Annual Report • Apr 27, 2017
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
AMPLI S.A. w upadłości układowej
$\frac{\partial \mathbf{v}_i}{\partial \mathbf{v}_i}$
$\overline{\mathcal{C}}$
$\tilde{\alpha}$
Tarnów, dnia 07.04.2017
Zarząd Spółki AMPLI w Upadłości Układowej S.A. ul. Przemysłowa 27 33-100 Tarnów
UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k. ul. Moniuszki 50 31-523 Kraków
Szanowni Państwo,
Niniejsze oświadczenie zostało sporządzone w związku z badaniem sprawozdania finansowego Spółki AMPLI w Upadłości Układowej S.A. (zwanej dalej Spółką) na dzień 31.12.2016 r. (zwanego dalej sprawozdaniem finansowym). Celem badania sprawozdania finansowego było wyrażenie opinii, czy sprawozdanie finansowe przekazuje rzetelny i jasny obraz zgodnie z postanowieniami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej zwanymi dalej MSSF.
Potwierdzamy, że:
Prezes Zarza Tarnów, 07.04.2017
Zarząd Spółki AMPLI w Upadłości Układowej S.A. ul. Przemysłowa 27 33-100 Tarnów
UHY ECA Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. ul. Moniuszki 50 31-523 Kraków
Szanowni Państwo,
Niniejsze oświadczenie zostało sporządzone w związku z badaniem sprawozdania finansowego Spółki AMPLI w Upadłości Układowej S.A. (zwanej dalej Spółką) na dzień 31.12.2016 r. (zwanego dalej sprawozdaniem finansowym). Celem badania sprawozdania finansowego było wyrażenie opinii, czy sprawozdanie finansowe przekazuje rzetelny i jasny obraz zgodnie z postanowieniami Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej zwanymi dalej MSSF.
Zgodnie ze swoją najlepszą wiedzą i przekonaniem potwierdzamy następujące oświadczenia:
$\overline{4}$ Wszystkie zdarzenia gospodarcze dotyczące okresu sprawozdawczego ujęte zostały kompletnie. W szczególności w księgach rachunkowych i w sprawozdaniu finansowym sporzadzonym na dzień 31.12.2016 ujęto kompletnie wszelkie istniejące bieżące i przyszłe zobowiązania spółki oraz inne zdarzenia istotne dla oceny bieżącej i przyszłej sytuacji finansowej spółki. Wszystkie zobowiązania Spółki, zarówno faktyczne, jak i warunkowe, o których nam wiadomo, zostały zawarte w sprawozdaniu finansowym. Nie istnieją żadne inne istotne zobowiązania ani warunkowe zyski lub straty, które należałoby zaksięgować lub ujawnić.
5 Nic nam nie wiadomo o jakichkolwiek roszczeniach (poza roszczeniami ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym), które zostały wniesione lub mogą zostać wniesione przez osoby trzecie, włączając w to sprawy sądowe lub arbitrażowe, które mogłyby doprowadzić do poniesienia przez Spółkę znaczących strat.
$11$
Oświadczamy, że poniższy wykaz jednostek powiązanych (zgodnie z MSR 24) jest kompletny i odpowiedni do ujawnionych w sprawozdaniu finansowym informacji o podmiotach powiązanych.
Liczba jednostek powiązanych:
$\overline{0}$
12 Oświadczamy, że poniższy wykaz banków i kancelarii prawniczych jest kompletnym zestawieniem wszystkich banków oraz prawników, z którymi jednostka współpracowała w badanym roku, a także do dnia wydania opinii.
Liczba prawników:
| $\mathsf{Lp}$ . | Nazwa kancelarii prawniczej | Siedziba kancelarii prawniczej |
|---|---|---|
| Kancelaria Radców Prwanych Rafał Knot Spółka | ||
| Spółka Jawna | ul. Wybickiego 7, 31-261 Kraków |
$\mathbf 1$
$\overline{2}$
Liczba banków:
| Lp | Nazwa banku | Siedziba banku |
|---|---|---|
| Jul. Kasprzaka 10/16, 01-211 | ||
| BGZ BNP PARIBAS S.A. | IWarszawa | |
| Jul. Grzybowska 53/57, 00-950 | ||
| Bank Pekao SA - Centrala | IWarszawa |
Prezes Zarządu,
Tarnów, 07.04.2017
Ampli S.A. w upadłości układowej z siedzibą w Tarnowie, przy ul. Przemysłowej 27 zajmuje się głównie sprzedażą hurtową i detaliczną towarów z branży elektrycznej i sklasyfikowana $(2007)$ jako energetycznej, według PKD "sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana" symbol 4690Z. Pierwszej rejestracji Spółki dokonał Sąd Rejonowy Wydział V Gospodarczy w Tarnowie w dniu 22-12-1994 r. w Dziale B sygn. akt RHB 490/94. W dniu 23-10-2001 r. Spółka została wpisana w Sądzie Rejonowym dla Krakowa-Śródmieścia w Krakowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000054838.
Kapitał zakładowy Spółki na dzień 31.12.2016 wynosił 3 282 000,00 PLN i dzielił się na: 442 000 akcji serii A o wartości nominalnej 1,00 PLN 220 000 akcji serii B o wartości nominalnej 1,00 PLN 292 000 akcji serii C o wartości nominalnej 1,00 PLN 528 000 akcji serii D o wartości nominalnej 1,00 PLN 1 800 000 akcji serii E o wartości nominalnej 1,00 PLN.
Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.
Prezentowane sprawozdanie z Całkowitych Dochodów (RZiS) i Rachunek Przepływów Pieniężnych zawiera dane za okres od 01-01-2016 do 31-12-2016 r. oraz porównywalne dane finansowe za okres 01-01-2015 do 31-12-2015r, Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej (bilans) i Zestawienie Zmian w Kapitale Własnym dane na dzień 31-12-2016 i 31-12-2015r.
W okresie sprawozdawczym Zarząd AMPLI S.A. w upadłości układowej jest jednoosobowy, funkcje Prezesa pełni Pan Waldemar Madura.
Spółkę nadzoruje 3-osobowa Rada Nadzorcza, która działa w następującym składzie: Przewodniczący: Pan Artur Kostyrzewski, Członkowie: Pani Małgorzata Kostyrzewska, Pani Katarzyna Madura.
W dniu 29 czerwca 2016 r. Pani Agnieszka Motylewicz-Knot złożyła pisemną rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej Spółki. Rezygnacja została przyjeta przez Zarząd.
W dniu 24 listopada 2016r. Pan Mirosław Sępek złożył pisemną rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej Spółki. Rezygnacja została przyjęta przez Zarząd.
Mandaty Członków Zarządu i Rady Nadzorczej są przyznawane na okres trzyletni i wygasną najpóźniej w dniu, w którym WZA zatwierdzi sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2018.
Zarząd Spółki Ampli w upadłości układowej S.A. oświadcza, że sprawozdanie finansowe Spółki obejmuje okresy roczne zakończone 31 grudnia 2016 roku i 31 grudnia 2015 roku sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, zostało Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ("RMSR") oraz Komitet do spraw Interpretacji MSSF $($ "KIMSSF" $).$
Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z zasada kosztu historycznego. Prezentowane dane są porównywalne.
Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd dnia 27.04.2017 rok.
W skład przedsiębiorstwa Emitenta nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.
Emitent nie ma obowiązku sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
Aktualnie Spółka posiada tylko akcje Branżowej Organizacji Odzysku S.A. z/s w Tarnowie, w ilości 4 842 sztuk, o cenie nominalnej 100 zł, co stanowi 19,37% kapitału tej Spółki i tyleż samo głosów na WZA.
W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiło połączenie Spółek.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności się przewidzieć przyszłości. Zagrożenie gospodarczej przez Emitenta w dającej kontynuowania działalności wynika z ogólnego ryzyka związanego z funkcjonowaniem podmiotów gospodarczych na rynku a szczególnie ze względu na ogłoszenie przez Sąd Rejonowy w Tarnowie w dniu 29-07-2014r. upadłości z możliwością zawarcia układu przez Ampli S.A. Spółce pozostawiono Zarząd własny i wyznaczono Nadzorcę Sądowego, który czuwa nad bieżącą działalnością Spółki.
W 2016 roku Spółka prowadziła działalność statutową w zakresie handlu towarami elektrycznymi i energetycznymi na terenie kraju, stacjonarnie w siedzibie Spółki oraz w terenie poprzez przedstawicieli handlowych.
AMPLI S.A. sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Ú,
STAR
절 자료는
$2 - 2\pi$
a 本会
Europejskiej, począwszy od rocznego sprawozdania finansowego za 2007 rok. W związku z tym wartości prezentowane w bieżacym sprawozdaniu finansowym zapewniają porównywalność danych.
Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe nie zawierają korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych, ponieważ takie nie wystąpiły.
Walutą funkcjonalną Spółki i walutą prezentacji niniejszego sprawozdania finansowego jest złoty polski.
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w tysiącach złotych.
Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga od Zarządu osądów, szacunków i założeń wpływających na stosowanie przyjętych zasad rachunkowości oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów, których rzeczywiste wartości mogą różnić się od wartości szacowanej.
Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmiany szacunków księgowych są ujęte prospektywnie począwszy od okresu w którym dokonano zmiany szacunku.
Informacje o przyjętych założeniach oraz niepewności związanej z dokonywanymi szacunkami, które związane są ze znaczącym ryzykiem wystąpienia istotnych korekt w sprawozdaniu finansowym za kolejny okres sprawozdawczy zawarte są w Nocie 12 – rezerwy.
W niniejszym sprawozdaniu finansowym zastosowano takie same zasady rachunkowości, jakie zastosowano przy sporządzaniu sprawozdania finansowego za 2015 rok z uwzględnieniem poniższych zmian:
MSSF 2 "Płatności w formie akcji" wprowadzono poprawki, które doprecyzowują definicję warunku rynkowego, warunku dotyczącego nabywania uprawnień wprowadzają także definicję warunku świadczenia usług i warunku związanego z wynikami, które są warunkiem do nabycia uprawnień..
MSSF 3 "Połączenia jednostek gospodarczych" wprowadzono poprawki wyjaśniające, że zapłata warunkowa, która nie jest klasyfikowana jest klasyfikowana jako element kapitałów jest wyceniania w wartości godziwej przez wynik bez względu na to czy jest objęta zakresem MSR 39.
MSSF 8 "Segmenty operacyjne" wprowadzono zmiany dotyczące prezentacji segmentów operacyjnych, jednostka powinna ujawnić osąd Zarządu w procesie stosowania kryteriów łączenia segmentów operacyjnych, właczając krótki opis segmentów, które zostały połaczone oraz opis cech ekonomicznych segmentów wykorzystywanych podczas analizy podobieństw segmentów.
MSSF 13 "Wycena do wartości godziwej" wprowadzono zmiany wyjaśniające dotyczące braku dyskonta.
MSR 16 "Rzeczowe aktywa trwałe" i MSR 38 "Aktywa niematerialne" wprowadzono poprawki wyjaśniające dotyczące kwestii ujęcia wartości bilansowej brutto i amortyzacji w modelu wartości przeszacowanej.
MSR 19 "Świadczenia pracownicze" wprowadzono zmiany dotyczące ujęcia świadczeń wnoszonych przez pracowników lub osoby trzecie przy ujmowaniu programów określonych świadczeń.
Zmiany do MSSF 11 "Wspólne ustalenia umowne" – Rozliczenie nabycia udziałów we wspólnych operacjach – zatwierdzone przez UE w dniu 24.11.2015 r., opublikowane przez RMSR w dniu 6.05.2014 r. Zmiany dostarczają nowych wskazówek w zakresie sosobu rozliczania nabycia udziałów we wspólnych operacjach mających formę przedsięwzięcia.
Zmiany do MSR 27 "Jednostkowe sprawozdania finansowe" – Metoda praw własności w jednostkowych sprawozdaniach finansowych zatwierdzone przez UE dnia 18.12.2015 r., opublikowane prze RMSR w dniu 12.08.2014 r. . Celem zmian jest przywrócenie metody praw własności jako dodatkowego wariantu rozliczania inwestycji w spółkach zależnych, wspólnych przedsię wzięciach i jednostkach stowarzyszonych w jednostkowych sprawozdaniach finansowych jednostek.
Opublikowane standardy i interpretacje, które zostały wydane, ale jeszcze nie obowiązują ponieważ nie zostały zatwierdzone przez Unię Europejską lub zostały zatwierdzone przez Unię Europejską, ale nie zostały wcześniej zastosowane:
MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe" – zastosowanie MSSF 9 "Instrumenty finansowe" wraz z MSSF 4 "Instrumenty ubezpieczeniowe" wydano przez RMSR dnia 12.09.2016 r... Zmiany wprowadzono w celu rozwiązania problemów wynikających z wdrożenia standardu MMSF 9 "instrumenty finansowe" przed wprowadzeniem nowego standardu zastępującego MSSF 4.
MSSF 9 wymaga, aby wszystkie aktywa finansowe wchodzące w zakres MSR 39 były wyceniane według zamortyzowanego kosztu lub wartości godziwej. Inwestycje dłużne utrzymywane w ramach modelu biznesowego, w którym za cel jest uzyskanie odpowiednich przepływów pieniężnych, na które składają się ustalone zapłaty kwot bazowych oraz odsetki są wycenianie według zamortyzowanego kosztu na koniec kolejnych okresów sprawozdawczych. Wszelkie inne inwestycje dłużne jak i inwestycje kapitałowe są wyceniane w wartości godziwej na te dni. Dodatkowo, zmiany wartości godziwej inwestycji kapitałowych które nie są przeznaczofor rock
ne do obrotu, można prezentować w pozostałych całkowitych dochodach, przy czym w rachunku zysków i strat ujmuje się wyłącznie dywidendę. Decyzja taka jest nieodwracalna.
W odniesieniu do wyceny zobowiązań finansowych wyznaczonych do wyceny w wartości godziwej przez wynik, MSSF 9 wymaga wszelkie zmiany wartości godziwej zobowiązań finansowych które zostały przypisane do zmian ryzyka kredytowego tego zobowiązania, prezentuje się w pozostałych całkowitych dochodach, chyba że taka prezentacja spowoduje niedopasowanie rachunkowe. Zmiany wartości godziwej przypisane do ryzyka kredytowego zobowiązania finansowego nie są przenoszone na wynik w kolejnych latach sprawozdawczych.
Zgodnie z MSR 39, cała kwota zmian wartości godziwej zobowiązania finansowego wyznaczonego do wyceny w wartości godziwej przez wynik odnoszona była na wynik.
W odniesieniu do utraty wartości aktywów finansowych, MSSF 9 wymaga stosowania modelu oczekiwanej straty kredytowej zamiast wymaganego dotychczas przez MSR 39 modelu poniesionej straty kredytowej. Model oczekiwanej straty kredytowej wymaga, by jednostka rozliczała prognozowane straty kredytowe i ich zmiany na każdy dzień sprawozdawczy w celu odzwierciedlenia zmian ryzyka kredytowego po jego początkowym ujęciu.
Nowe wymogi dotyczące rachunkowości zabezpieczeń definiują trzy rodzaje rachunkowości zabezpieczeń podobnie jak w MSR 39. MSSF 9 rozszerza zakres instrumentów kwalifikujących się jako instrumenty zabezpieczające, a także dopuszcza wyznaczanie komponentów ryzyka w przypadku pozycji niefinansowych. Nie wymaga się już retrospektywnej oceny efektywności zabezpieczenia. Poszerzono również wymogi dotyczące ujawniania informacji o zarządzaniu ryzykiem w jednostce.
Nie została jeszcze zakończona szczegółowa analiza wpływu nowego standardu na sprawozdanie spółki, w związku z tym na chwilę obecną nie jest możliwe dokonanie wiarygodnego oszacowania wpływu tego standardu na kwoty wykazywane w sprawozdaniu finansowym. Jednak zarząd spodziewa się, że zastosowanie MSSF 9 nie będzie miało znaczącego wpływu na sprawozdanie finansowe jednostki.
MSSF 14 "Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe" został opublikowany 30.01.2014r. decyzją Komisii Europejskiej proces zatwierdzania wersji wstępnej standardu nie zostanie zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej.
MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" - (obowiązujący w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później) - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania niezatwierdzony przez UE.
Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe", MSSF 12 "Ujawnienia na temat udziałów w innych jednostkach" oraz MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" – dotyczą jednostki inwestycyjnej i zastosowania zwolnienia z konsolidacji, do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania niezatwierdzony przez UE.
Zmiany do MSR 1 "Prezentacja sprawozdań finansowych" – dotycza zastosowania profesjonalnego osadu w odniesieniu do ujawnień (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 lub po tej dacie), do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania niezatwierdzony przez UE.
Zmiany do MSSF 10 oraz MSR 28 – dotyczą sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsię wzięciem (obowiązujące w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej dacie), do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania niezatwierdzony przez UE.
MSSF 16 "Leasing" został opublikowany dnia 13 stycznia 2016 r. i ma zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 r. lub później.
Standard wprowadza rozróżnienie pomiedzy umową leasingu a umową o świadczenie usług. Kluczowym kryterium, jakie ma odróżnić te umowy, jest zdolność klienta – aktywnej umowy, do sprawowania kontroli nad określonym składnikiem aktywów będących przedmiotem leasingu. Zgodnie z definicją leasing to umowa, na podstawie której leasingobiorca kontroluje i ma prawo do użytkowania zdefiniowanego składnika aktywów, przez określony czasu w zamian za wynagrodzenie płacone leasingodawcy.
Zgodnie z MSSF 16 leasingobiorcy nie muszą już wyróżniać leasingu finansowego (w bilansie) i operacyjnego (pozabilansowo). Zamiast tego, w przypadku praktycznie wszystkich umów leasingu leasingobiorca ujmuje zobowiązanie odzwierciedlające przyszłe płatności leasingowe i składnik aktywów z tytułu "prawa do użytkowania aktywa". Nowy model opiera się na założeniu, że z ekonomicznego punktu widzenia umowa leasingu jest równoznaczna z nabyciem prawa do użytkowania składnika aktywów, gdzie cena zakupu płacona jest w ratach. Leasingobiorca wykazuje koszty odsetkowe od zobowiązania z tytułu leasingu i amortyzację składnika aktywów z tytułu "prawa do użytkowania".
Zmiany do MSSF 12 "Ujmowanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego wynikających z nierozliczonych strat podatkowych" zmiany opublikowano dnia 19 stycznia 2016 roku - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później.
Zmiany do MSSF 7 "Inicjatywa w zakresie ujawniania informacji" zmiany do MSR 7 Inicjatywa w zakresie ujawniania informacji opublikowano dnia 29 stycznia 2016 roku – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później.
Zmiany do MSSF 2 "Klasyfikacja i wycena transakcji płatności na bazie akcji" zmiany do MSSF 2 Klasyfikacja i wycena transakcji płatności na bazie akcji (opublikowano dnia 20 czerwca 2016 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezaice.
$\mathbb{R}$ .
$\sim 3\%$
twierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później.
Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2014-2016 - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 lub później - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE.
Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2012-2014 - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 lub później - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE.
Interpretacja KIMSF 22 "Transakcje w walutach obcych i płatności zaliczkowe" – wydana przez RMSR dnia 08.12.2016 r.. Interpretacja określa, iż dla ustalenia kursu wymiany datę transakcji stanowi data początkowego ujęcia zaliczki jako składnika aktywów niepieniężnych lub zobowiązania z tytułu odroczonych dochodów. W przypadku wystąpienia wielu płatności lub wpływów zaliczkowych, ustala się datę transakcji w odniesieniu do każdej płatności lub wpływów.
Zarząd przewiduje, iż powyższe zmiany nie będą miały znaczącego wpływu na kwoty wykazywane w sprawozdaniu finansowym jednostki.
Sporządzając niniejsze sprawozdanie finansowe zarząd Spółki podjął decyzję, iż żaden ze Standardów bądź interpretacji nie będzie wcześniej stosowany.
Prezentowane roczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami MSSF zatwierdzonymi przez UE, wydanymi i obowiązującymi w momencie sporządzania sprawozdania finansowego za 2016r., przedstawia rzetelnie sytuację finansową i majątkową Spółki na dzień 31-12-2016r, oraz wyniki jej działalności za okres 2016 roku.
Dane sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich (zł), W po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Sprawozdanie zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego z wyjątkiem aktualizacji wyceny niektórych aktywów trwałych, z uwzględnieniem zasady memoriału, kontynuacji działalności, zrozumiałości, istotności, ostrożnej wyceny i porównywalności.
Rokiem obrotowym Spółki jest rok kalendarzowy.
Wartości niematerialne są rozpoznawane, jeżeli jest prawdopodobne, że
w przyszłości spowodują wpływ korzyści ekonomicznych, które mogą być bezpośrednio powiązane z tymi aktywami.
Początkowe ujęcie wartości niematerialnych następuje według cen nabycia lub poniesionych kosztów ich wytworzenia. Na dzień bilansowy wartość początkowa wartości niematerialnych pomniejszana jest o skumulowane odpisy amortyzacyjne oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Odpisów amortyzacyjnych od wartości niematerialnych dokonuje się metodą liniową
w oparciu o przewidywany okres ekonomicznej użyteczności, na podstawie której sporządza sie plany amortyzacji.
Głównymi składnikami wartości niematerialnych i prawnych w Spółce są licencje, w tym oprogramowania komputerowe dla których przyjęto 10-letni okres amortyzacji i pozostałe wartości niematerialne dotyczące know-how o 5-letnim okresie amortyzacji.
Zgodnie z MSSF 16 rzeczowe aktywa trwałe to środki trwałe:
a) które są utrzymywane w celu wykorzystania ich w procesie produkcyjnym, przy dostawach towarów i świadczeniu usług, w celu oddania do używania innym podmiotom na podstawie umowy najmu lub w celach administracyjnych,
b) którym towarzyszy oczekiwanie, iż będą wykorzystywane przez czas dłuższy niż jeden rok sprawozdawczy.
Stosowane jest przy tym uproszczenie polegające na ograniczeniu środków trwałych do składników, które oprócz spełnienia powyższych warunków, mają wartość początkową przekraczającą 1,0 tys. zł, przy czym środki trwałe o cenie jednostkowej powyżej 1,0 tys. zł
a nie przekraczającej 3500 zł odpisywane są w 100 % w koszty amortyzacji, w momencie ich wydania do użytkowania, natomiast o cenie jednostkowej powyżej 3 500 zł umarzane są metodą liniową, w okresach przewidywanej użyteczności ekonomicznej. Stawki amortyzacyjne podlegają corocznej weryfikacji.
Ponadto do rzeczowych aktywów trwałych Spółka zalicza także środki trwałe w budowie oraz zaliczki na środki trwałe w budowie.
Ewidencja środków trwałych jest prowadzona ilościowo i wartościowo w podziale na grupy rodzajowe według klasyfikacji GUS.
Wartość początkową środków trwałych ustala się według cen nabycia, kosztów wytworzenia lub wartości po aktualizacji wyceny i powiększa o koszty przeprowadzonych modernizacji, jak również o koszty finansowania zewnętrznego (odsetki i prowizje od kredytów) zgodnie z dopuszczonym podejściem alternatywnym MSSF Nr 23.
Początkowa wycena rzeczowych aktywów trwałych następuje zgodnie z modelem opartym na cenie nabycia lub koszcie wytworzenia. Model ten zakłada wycenę bilansową rzeczowych aktywów trwałych jako składnika aktywów według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonej o skumulowaną amortyzację oraz o skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości.
Podstawa ustalenia wysokości stawek amortyzacyjnych środków trwałych jest ich rzeczywisty okres użyteczności ekonomicznej.
Leasing kwalifikuje się jako finansowy, jeśli z zawartej umowy wynika, że korzyści i ryzyko z niej wynikające przenoszone jest na leasingobiorce. Środki trwałe użytkowane na podstawie umowy leasingu finansowego traktuje się jak aktywa własne i wycenia w ich wartości godziwej w momencie ich przyjęcia do użytkowania, nie wyższej jednak od wartości bieżącej opłat leasingowych. Zobowiązanie powstałe wobec leasingodawcy prezentowane jest w bilansie w podziale na krótkoterminowe i długoterminowe.
Grunty w użytkowaniu wieczystym są zaliczane do środków trwałych, pozycja "grunty"
księgach rachunkowych wg bieżącej wartość rynkowej, nie podlegają i wyceniane w amortyzacji.
Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim zwiazku z ich nabyciem lub wytworzeniem, w tym o koszty finansowania zewnetrznego (odsetki i prowizje od kredytów), pomniejszone o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości.
Wszystkie inwestycje Spółki mają charakter finansowy. Spółka nie prowadzi działalności inwestycyjnej w nieruchomościach oraz wartościach niematerialnych i prawnych. Wycenia się je według cen nabycia, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Ampli S.A. posiada instrumenty finansowe w postaci akcji i udziałów w podmiotach powiązanych, utrzymywane w celu sprawowania kontroli, współkontroli lub wywierania znacznego wpływu, które ujmuje w cenie nabycia z uwzględnieniu utraty ich wartości.
Do aktywów trwałych i grup przeznaczonych do sprzedaży zalicza się te aktywa, których wartość bilansowa zostanie odzyskana w wyniku transakcji sprzedaży a nie w wyniku ich dalszego użytkowania. Warunek taki uważa się za spełniony tylko wówczas, gdy transakcja sprzedaży jest bardzo prawdopodobna a składnik aktywów jest dostępny do sprzedaży
w aktualnym stanie. Klasyfikacja składnika aktywów jako przeznaczonego do zbycia, oznacza zamiar kierownictwa Spółki do jego sprzedaży w ciągu roku od momentu zmiany kwalifikacji.
Wyceny dokonuje się po niższej spośród 2 wartości: pierwotnej wartości bilansowej lub wartości godziwej, pomniejszonej o koszty związane ze sprzedażą.
抗军
P JE
21000
the Magazine WELLING
13.97
Zgodnie z MSSF 32 Aktywa finansowe stanowi każdy składnik aktywów majacy postać:
a) środków pieniężnych,
b). umownego prawa do uzyskania środków pieniężnych lub innego składnika aktywów finansowych od innej jednostki,
c) umownego prawa do wymiany aktywów finansowych lub zobowiązań finansowych z inną jednostką na potencjalnie korzystnych warunkach,
d) instrumentu kapitałowego innej jednostki,
e) udzielone pożyczki.
Spółka posiada aktywa finansowe w postaci środków pieniężnych, które prezentuje
w bilansie w wartości nominalnej, w odniesieniu do środków w walucie krajowej, jeśli występują w walutach obcych podlegają wycenie bilansowej wg średniego kursu z tabeli NBP opublikowanej na ostatni dzień okresu sprawozdawczego.
Udzielone pożyczki wycenia się w skorygowanej cenie nabycia lub w cenie nabycia z zachowaniem zasady ostrożności.
Należności i zobowiązania są wyceniane w kwotach wymagających zapłaty. Należności wykazane w bilansie pomniejsza się o dokonane odpisy aktualizujące ich wartość. Należności w walutach obcych wycenia się według średnich kursów ogłaszanych przez NBP na ostatni dzień okresu sprawozdawczego. Odpisy aktualizujące dokonywane są na podstawie indywidualnej analizy i obejmują należności, których ściągalność uznano za wątpliwą. Wartość odpisów aktualizujących odnosi się w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych.
Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty na dzień bilansowy, z uwzględnieniem odsetek za zwłokę w zapłacie zobowiązań i po pomniejszeniu o zobowiązania przeterminowane i umorzone.
Zapasy towarów wycenia się wg rzeczywistych cen nabycia netto, z uwzględnieniem odpisów aktualizujących ich wartość, ewidencja prowadzona jest wartościowo.
Spółka kwalifikuje do materiałów rzeczowe składniki majątku o wartości poniżej 1,0 tys. zł. W momencie wydania do używania ich wartość odnosi się do kosztów zużycia materiałów.
Rozliczenia międzyokresowe czynne stanowią koszty dotyczące przyszłych okresów, które są wyceniane w kwotach faktycznie poniesionych.
Rozliczenia międzyokresowe obejmują przede wszystkim:
Kapitały własne stanowią kapitały tworzone przez Spółkę zgodnie z przepisami prawa i statutem Spółki.
Jest wykazywany w wartości nominalnej wynikającej ze statutu Spółki, wpisanej do Krajowego Rejestru Sądowego.
Był tworzony ustawowo z zysku netto do czasu, gdy uzyskał wysokość 1/3 kapitału akcyjnego, następnie ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej, oraz fakultatywnie z podziału zysku netto, zgodnie ze statutem.
Kapitał zapasowy może być przeznaczony na pokrycie straty z lat ubiegłych a w kwocie przewyższającej ustawowe minimum może być przeznaczony przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy na wypłatę dywidendy.
Jest tworzony w wysokości przyrostu wartości netto środków trwałych z tytułu ich wyceny w wartości godziwej. Kapitał ten nie może być przeznaczony do podziału lub na zasilenie innych kapitałów, jak długo objęte aktualizacją środki trwałe znajdują się
w jednostce. Dopiero w momencie ich sprzedaży, likwidacji lub wniesienia aportem, różnica ich wartości netto, wynikająca z aktualizacji wyceny, pomniejszona o odpisy aktualizujące dokonane od nich z tytułu trwałej utraty wartości, podlega przeniesieniu na kapitał zapasowy.
Mogą być tworzone przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy z części lub całości zatwierdzonych zysków netto Spółki. Walne zgromadzenie może również wskazać konkretny cel na który środki te mają być przeznaczone (np. inwestycje, restrukturyzacja, opcje managerskie).
Do rezerw zaliczane są zobowiązania, których termin wymagalności lub kwota nie są pewne. Wycenia się je w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.
Spółka tworzy rezerwy i aktywa w związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości. Dodatnią różnicę zalicza się do obowiązkowych obciążeń wyniku finansowego, jako rezerwę na podatek odroczony, natomiast różnica ujemna pomniejsza obowiązkowe obciążenia wyniku oraz powiększa rozliczenia międzyokresowe.
Spółka tworzy rezerwy na odprawy emerytalne.
Ponadto tworzy się rezerwy na znane jednostce ryzyko bądź przyszłe zobowiązania.
Na podstawie art.4 ust.3 Ustawy z dnia 04 marca 1994r. o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych (Dz. U. Nr 96 z 2016 roku poz.800) zawarto porozumienie Zarządu z Załogą o nie tworzeniu zakładowego funduszu świadczeń socjalnych.
Rachunek zysków i strat sporządza się w wariancie kalkulacyjnym a rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią.
Przychody są wpływami korzyści ekonomicznych brutto danego okresu, powstałymi w wyniku (zwykłej) działalności gospodarczej jednostki, skutkującymi zwiększeniem kapitału własnego, innymi niż zwiększenie kapitału wynikającego z wpłat udziałowców. Przychody ze sprzedaży
Ustalane są według wartości godziwej zapłaty otrzymanej lub należnej na podstawie faktur własnych, pomniejszone o podatek od towarów i usług. Ponadto jednostka ujmuje jako przychody inne wpływy spełniające kryteria kwalifikacji do przychodów.
Koszty działalności operacyjnej obejmują koszy wytworzenia sprzedanych produktów, wartość sprzedanych towarów i materiałów, koszty sprzedaży oraz koszty ogólnego zarządu.
Zgodnie z zasadą memoriału i ostrożnej wyceny Spółka ewidencjonuje niewątpliwe pozostałe przychody operacyjne, do których zalicza się przychody i koszty nie związane bezpośrednio ze zwykłą działalnością.
Głównymi kategoriami zaliczanymi do pozostałych przychodów operacyjnych są:
zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych,
Do głównych pozycji pozostałych kosztów operacyjnych zalicza się:
utworzenie rezerw na zobowiązania,
utworzenie odpisów aktualizujących wartość niefinansowych aktywów trwałych,
kary, grzywny, odszkodowania,
koszty postępowania sądowego i komorniczego,
skorygowany VAT odliczony w ramach ulgi na złe długi.
Zgodnie z obowiązującymi zasadami sprzedaż niefinansowych aktywów trwałych wykazywana jest w sprawozdaniu finansowym wynikowo.
Przychody i koszty finansowe są ujmowane w ciągu roku z zachowaniem zasady współmierności przychodów i kosztów.
Składają się na nie:
koszty/przychody z tytułu factoringu,
dyskonto weksli,
odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych,
zysk lub strata ze sprzedaży akcji, udziałaów.
Zgodnie z obowiązującymi zasadami sprzedaż posiadanych przez Spółkę papierów wartościowych wykazywana jest w sprawozdaniu finansowym wynikowo.
Poza w/w wyjątkiem poszczególne tytuły są ujmowane i prezentowane odpowiednio jako przychód lub koszt.
Wynik finansowy jest wyliczony zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Wynik finansowy wykazany w rachunku zysków i strat składa się z: wyniku na sprzedaży, wyniku na pozostałej działalności operacyjnej, wyniku na działalności finansowej, wyniku na operacjach nadzwyczajnych i obowiązkowych obciążeniach wyniku finansowego.
Wynik finansowy ustala się z uwzględnieniem zasad:
· współmierności przychodów i kosztów,
· ostrożnej wyceny.
Wynik netto uwzględnia zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych, skorygowanego o zmianę stanu rezerw oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Koszty finansowania zewnętrznego związane z nabyciem lub wytworzeniem składników majątku, których przystosowanie do użytkowania lub sprzedaży wymaga dłuższego czasu, zwiększają koszty wytworzenia tych aktywów do momentu w którym aktywa te są zdatne do użytkowania lub odsprzedaży.
Pozostałe koszty finansowania zewnętrznego odnoszone są bezpośrednio w rachunek zysków i strat w okresie ich poniesienia.
| Kurs wymiany złotego na EURO w okresach sprawozdawczych | 31-12-2016r. | $31 - 12 - 2015r$ |
|---|---|---|
| Kurs na ostatni dzień okresu sprawozdawczego | 4,4240 | 4,2615 |
| Kurs średni w okresie sprawozdawczym | 4,3625 | 4,1848 |
| Kurs najwyższy w okresie sprawozdawczym | 4,4405 | 4,2652 |
| Kurs najniższy w okresie sprawozdawczym | 4,2684 | 4,0337 |
Wybrane dane finansowe prezentowane na stronie tytułowej sprawozdania przeliczono na EURO w następujący sposób:
Tarnów, 31-03-2017r.
Główny Księgowy
Małgorzata Małek-Kądzielawska
WŁAŚCICIEL
mgr Malgorzała Malek-Kądzielawska Certyf. Księg. Min. Fin. Nr 23639/01
$_{\rm s}$ , FISKUS" BIURO RACHUNKOWE BIEGŁEGO REWIDENTA mgr Małgorzata Małek-Kądzielawska 33-100 farnów, ul. Mościckiego 196 tel. 14 655-68-70, tel. kom 515-436-927 NIP: 873-123-39-06 REGON: 852728928
Prezes Zarzadu Waldemar Madura
n.
(zgodnie z § 82 ust. 2 i § 83 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259)
dla
emitentów o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej
za rok obrotowy 2016 obejmujący okres od 2016-01-01 do 2016-12-31
oraz poprzedni rok obrotowy 2015 obejmujący okres od 2015-01-01 do 2015-12-31
data przekazania: 31.03.2017r.
| w tys. zł wg MSSF | w tys. euro wg MSSF | |||
|---|---|---|---|---|
| WYBRANBE DANE FINANSOWE | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
| Przych.netto ze sprzed.prod., towarów i materiałów | 4997 | 6830 | 1 145 | 1 632 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | $-510$ | $-236$ | $-117$ | $-56$ |
| Zysk (strata) brutto | $-459$ | $-554$ | $-105$ | $-132$ |
| Zysk (strata) netto | $-459$ | $-556$ | $-105$ | $-133$ |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 2 5 5 9 | 129 | 587 | 31 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 22 | $-137$ | -5 | $-33$ |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | $-1806$ | -68 | $-414$ | $-16$ |
| Przepływy pieniężne netto, razem | 775 | $-76$ | 178 | $-18$ |
| Aktywa razem | 11 953 | 11 795 | 2702 | 2 7 6 8 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 16 300 | 15 682 | 3684 | 3 6 8 0 |
| Zobowiązania długoterminowe | ||||
| Zobowiązania krótkoterminowe | 16 179 | 15 500 | 3657 | 3637 |
| Kapitał własny | $-4347$ | $-3887$ | $-983$ | $-912$ |
| Kapitał zakładowy | 3 2 8 2 | 3 2 8 2 | 742 | 770 |
| Liczba akcji (w szt.) | 3 282 000 | 3 282 000 | 3 282 000 | 3 282 000 |
| Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | $-0, 14$ | $-0,17$ | $-0.03$ | $-0,04$ |
| Rozwodniony zysk (strata) na 1 akcję zwykłą (w zł / EUR) | $-0.14$ | $-0,17$ | $-0.03$ | $-0,04$ |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | $-1.32$ | $-1,18$ | $-0,30$ | $-0,28$ |
| Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję (w zł / EUR) | $-1.32$ | $-1,18$ | $-0.30$ | $-0.28$ |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) |
| SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ | w tys. zł wg MSSF | ||
|---|---|---|---|
| 2016 | 2015 | ||
| I. Aktywa trwale | 3 3 2 5 | 3524 | |
| 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: | 366 | 433 | |
| - wartość firmy | |||
| 2. Rzeczowe aktywa trwałe | 2456 | 2588 | |
| 3. Należności długoterminowe | |||
| 3.1. Od jednostek powiązanych | |||
| 3.2. Od pozostałych jednostek | |||
| 4. Inwestycje długoterminowe | 501 | 501 | |
| 4.1. Nieruchomości | |||
| 4.2. Wartości niematerialne i prawne | |||
| 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe | 501 | 501 | |
| a) w jednostkach powiązanych, w tym: | 501 | 501 | |
| - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności |
|||
| b) w pozostałych jednostkach | |||
| 4.4. Inne inwestycje długoterminowe | |||
| 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 2 | 2 | |
| 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | $\overline{c}$ | ||
| 5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | |||
| II. Aktywa obrotowe | 8628 | 8 2 7 1 | |
| 1. Zapasy | 5021 | 3703 |
| 2. Należności krótkoterminowe | 2580 | 3919 |
|---|---|---|
| 2.1. Od jednostek powiązanych | ||
| 2.2. Od pozostałych jednostek | 2 5 8 0 | 3919 |
| 3. Inwestycje krótkoterminowe | 1021 | 642 |
| 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe | 1 021 | 642 |
| a) w jednostkach powiązanych | ||
| b) w pozostałych jednostkach | ||
| c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1 0 2 1 | 642 |
| 3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe | ||
| 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 6 | |
| III. Aktywa trwale przeznaczone do sprzedaży | ||
| Aktywa razem | 11 953 | 11795 |
| Pasywa | ||
| Kapital wlasny | -4 347 | $-3887$ |
| 1. Kapitał zakładowy | 3 2 8 2 | 3 2 8 2 |
| 2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) | ||
| 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) | ||
| 4. Kapitał zapasowy | ||
| 5. Kapitał z aktualizacji wyceny | ||
| 6. Pozostałe kapitały rezerwowe | ||
| 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych | $-7170$ | $-6613$ |
| 8. Zysk (strata) netto | $-459$ | $-556$ |
| 9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) | ||
| II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 16 300 | 15 682 |
| 1. Rezerwy na zobowiązania | 122 | 182 |
| 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | ||
| 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 13 | 13 |
| a) długoterminowa | 13 | 13 |
| b) krótkoterminowa | ||
| 1.3. Pozostałe rezerwy | 109 | 169 |
| a) długoterminowe | 109 | |
| b) krótkoterminowe | 109 | 60 |
| 2. Zobowiązania długoterminowe | ||
| 2.1. Wobec jednostek powiązanych | ||
| 2.2. Wobec pozostałych jednostek | ||
| 3. Zobowiązania krótkoterminowe | 16 179 | 15 500 |
| 3.1. Wobec jednostek powiązanych | ||
| 3.2. Wobec pozostałych jednostek | 16 179 | 15 500 |
| 3.3. Fundusze specjalne | ||
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | ||
| 4.1. Ujemna wartośc firmy | ||
| 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe | ||
| a) długoterminowe | ||
| b) krótkoterminowe | ||
| III. Zobowiązania dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych do sprzedaży |
||
| Pasywa razem | 11 953 | 11 796 |
| Wartość księgowa | $-4347$ | $-3887$ |
| Liczba akcji | 3 282 000 | 3 282 000 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | $-1,32$ | $-1,18$ |
| Rozwodniona liczba akcji | 3 282 000 | 3 282 000 |
| Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) | $-1,32$ | $-1,18$ |
| POZYCJE POZABILANSOWE | w tys. zł wg MSSF | |
|---|---|---|
| 2016 | 2015 | |
| 11. Należności warunkowe | ||
| 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) | ||
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||
| 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) |
| - otrzymanych gwarancji i poręczeń | ||
|---|---|---|
| 2. Zobowiązania warunkowe | 16 548 | 16 548 |
| 1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) | ||
| - udzielonych gwarancji i poręczeń | ||
| - poręczenie kredytu dla Energo-Market Zet w Pekao SA | ||
| 1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) | 16 548 | 16 548 |
| - zastaw rejestrowy na zapasach zabezpieczający krędyty | 5048 | 5048 |
| - hipoteka na rzecz Tele-Fonika | 4 500 | 4 500 |
| - hipoteka na nieruchomościach zabezpieczająca kredyty | 7 000 | 7000 |
| - zobowiązania warunkowe w tytułu faktoringu | ||
| $3.$ Inne $(z$ tytulu) | ||
| Pozycje pozabilansowe, razem | 16 548 | 16 548 |
| w tys. zł wg MSSF | |||
|---|---|---|---|
| SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW | 2016 | 2015 | |
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materialów, w tym: |
4 997 | 6830 | |
| - od jednostek powiązanych | |||
| 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów | 561 | ||
| 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów | 4997 | 6 2 6 9 | |
| II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materialów, w tym: | 3 4 4 2 | 5474 | |
| - do jednostek powiązanych | |||
| 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 386 | ||
| 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów | 3442 | 5088 | |
| III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) | 1555 | 1 3 5 6 | |
| IV. Koszty sprzedaży | 452 | 718 | |
| V. Koszty ogólnego zarządu | 1 081 | 1 1 9 2 | |
| VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) | 22 | -554 | |
| VII. Pozostałe przychody operacyjne | 817 | 714 | |
| 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 21 | 1 | |
| 2. Dotacje | |||
| 3. Inne przychody operacyjne | 796 | 713 | |
| VIII. Pozostałe koszty operacyjne | 329 | 396 | |
| 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | |||
| 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | 107 | ||
| 3. Inne koszty operacyjne | 329 | 289 | |
| IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) | 510 | $-236$ | |
| X. Przychody finansowe | 105 | 721 | |
| 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: | 267 | ||
| - od jednostek powiązanych | |||
| 2. Odsetki, w tym: | 86 | 454 | |
| - od jednostek powiązanych | |||
| 3. Zysk ze zbycia inwestycji | |||
| 4. Aktualizacja wartości inwestycji | |||
| 5. Inne | 19 | ||
| XI. Koszty finansowe | 1074 | 1 0 3 9 | |
| 1. Odsetki, w tym: | 1074 | 951 | |
| - dla jednostek powiązanych | |||
| 2. Strata ze zbycia inwestycji | |||
| 3. Aktualizacja wartości inwestycji | |||
| 4. Inne | 88 | ||
| XII. Zysk (strata) z dzialalności gospodarczej (IX+X-XI) | -459 | $-58$ | |
| XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) | |||
| 1. Zyski nadzwyczajne | |||
| 2. Straty nadzwyczajne | |||
| XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) | $-459$ | $-554$ | |
| XV. Podatek dochodowy | $\overline{\mathbf{c}}$ | ||
| a) część bieżąca | |||
| b) część odroczona | $\overline{2}$ |
| XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) | ||
|---|---|---|
| XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności |
||
| XVIII. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej (XIV-XV) | $-459$ | $-556$ |
| XIX. Zysk (strata) z dzialalności zaniechanej | ||
| XX. Zysk (strata) netto (XVIII+XIX) | $-459$ | $-556$ |
| Zysk (strata) netto (zanualizowany) | $-459$ | $-556$ |
| Średnia ważona liczba akcji zwyklych | 3 282 000 | 3 282 000 |
| Zysk (strata) na jedna akcję zwyklą (w zl) | $-0.14$ | $-0.17$ |
| Srednia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych | 3 282 000 | 3 282 000 |
| Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zl) | $-0,14$ | $-0.17$ |
| w tys. zł wg MSSF | ||
|---|---|---|
| INNE CAŁKOWITE DOCHODY | 2016 | 2015 |
| I. Zysk (strata) netto | $-459$ | $-556$ |
| II. Inne calkowite dochody, w tym: | ||
| 1. Zmiany w nadwyżce z przeszacowania | ||
| 2. Program opcji pracowniczych | ||
| 3. Zyski i straty z przeszacowania aktywów finansowych | ||
| III. Calkowite dochody ogółem | $-459$ | $-556$ |
| ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM | w tys. zł wg MSSF | ||
|---|---|---|---|
| 2016 | 2015 | ||
| L. Kapital własny na początek okresu (BO) | $-3887$ | $-2451$ | |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | |||
| b) korekty błędów podstawowych | |||
| Kapital własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych |
$-3887$ | $-2451$ | |
| 1. Kapital zakladowy na początek okresu | 3 2 8 2 | 3 2 8 2 | |
| 1.1. Zmiany kapitału zakładowego | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||
| - emisji akcji (wydania udziałów) | |||
| ă, | |||
| iii | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| - umorzenia akcji (udziałów) | |||
| ä, | |||
| er y | |||
| 1.2. Kapital zakladowy na koniec okresu | 3 2 8 2 | 3 2 8 2 | |
| 2. Należne wplaty na kapital zakładowy na początek okresu | |||
| 2.1 Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||
| ú, | |||
| is. | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| ÷ | |||
| 2.2. Należne wplaty na kapital zakładowy na koniec okresu | |||
| 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu | |||
| 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych | |||
| a) zwiększenia (z tytułu) | |||
| ×, | |||
| ii) | |||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | |||
| ¥ | |||
| i é i | |||
| 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu |
| 4. Kapital zapasowy na początek okresu | 2 606 | |
|---|---|---|
| 4.1. Zmiany kapitału zapasowego | $-2606$ | |
| a) zwiększenia (z tytułu) | ||
| - emisji akcji powyżej wartości nominalnej | ||
| - z podziału zysku (ustawowo) | ||
| - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną | ||
| wartość) | ||
| - kapitał z aktualizacji środków trwałych | ||
| b) zmniejszenie (z tytułu) | 2 606 | |
| - pokrycia straty | 2 606 | |
| - różnice z zaokrągleń | ||
| 4.2. Kapital zapasowy na koniec okresu | ||
| 5. Kapital z aktualizacji wyceny na początek okresu | ||
| 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | ||
| -podatek odroczony z tyt.aktual.śr.trwałych | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | ||
| - przeksięgowanie na wynik finansowy a lat ubiegłych | ||
| - zbycia środków trwałych | ||
| 5.2. Kapital z aktualizacji wyceny na koniec okresu | ||
| 6. Pozostałe kapitaly rezerwowe na początek okresu | ||
| 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych | ||
| a) zwiększenia (z tytułu) | ||
| $\cdots$ | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | ||
| 6.2. Pozostale kapitaly rezerwowe na koniec okresu | ||
| 7. Zysk (strata) z lat ubieglych na początek okresu | $-7170$ | $-8339$ |
| 7.1. Zysk z lat ubieglych na początek okresu | ||
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||
| b) korekty błędów podstawowych | ||
| 7.2. Zysk z lat ubieglych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych |
||
| a) zwiększenia (z tytułu) | ||
| - podziału zysku z lat ubiegłych | ||
| - zysk netto za I kwartał 2007 | ||
| -przeks.kapitału z aktualiz.wyceny śr.trwałych | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | ||
| - przekazanie na kapitał zapasowy | ||
| - podatek odroczony od aktual śr.trwałych | ||
| 7.3. Zysk z lat ubieglych na koniec okresu | ||
| 7.4. Strata z lat ubieglych na początek okresu | $-7170$ | 8 3 3 9 |
| a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości | ||
| b) korekty błędów podstawowych | ||
| 7.5. Strata z lat ubieglych na początek okresu, po uzgodnieniu | ||
| do danych porównywalnych | 7 170 | 8 3 3 9 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 880 | |
| - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia | ||
| - korekta wyniku lat ubiegłych | 880 | |
| Ω. | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 2606 | |
| - pokrycia kapitałem zapasowym | 2 606 | |
| 7.6. Strata z lat ubieglych na koniec okresu | 7 1 7 0 | 6613 |
| 7.7. Zysk (strata) z lat ubieglych na koniec okresu | $-7170$ | $-6613$ |
| 8. Wynik netto | $-459$ | $-556$ |
| a) zysk netto | ||
$\infty$
ó,
| b) strata netto | 459I | 556l |
|---|---|---|
| c) odpisy z zysku | ||
| II. Kapital własny na koniec okresu (BZ) | $-4.347$ | -3 887 |
| III. Kapital wlasny, po uwzględnieniu proponowanego podzialu zysku (pokrycia straty) |
$-4.347$ | -3 887 |
| w tys. zł wg MSSF | ||
|---|---|---|
| RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH | 2016 | 2015 |
| A. Przeplywy środków pieniężnych z dzialalności operacyjnej - metoda bezpośrednia |
||
| I. Wplywy | ||
| 1. Sprzedaż | ||
| 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej | ||
| II. Wydatki | ||
| 1. Dostawy i usługi | ||
| 2. Wynagrodzenia netto | ||
| 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia | ||
| 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym | ||
| 5. Inne wydatki operacyjne | ||
| III. Przeplywy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) | ||
| A. Przeplywy środków pieniężnych z dzialalności operacyjnej - metoda pośrednia |
||
| I. Zysk (strata) netto | $-459$ | $-556$ |
| II. Korekty razem | 3 0 1 8 | 685 |
| 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności |
||
| 2. Amortyzacja | 174 | 225 |
| 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | 25 | 22 |
| 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 1074 | $-239$ |
| 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej | -1 | |
| 6. Zmiana stanu rezerw | -60 | $-76$ |
| 7. Zmiana stanu zapasów | $-316$ | 583 |
| 8. Zmiana stanu należności | 1 1 9 6 | $-573$ |
| 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem | ||
| pożyczek i kredytów | 924 | 736 |
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 8 | |
| 11. Inne korekty | ||
| III. Przeplywy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) | 2559 | 129 |
| B. Przeplywy środków pieniężnych z dzialalności inwestycyjnej | ||
| I. Wplywy | 32 | 73 |
| 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych | ||
| aktywów trwałych | 32 | 73 |
| 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne |
||
| 3. Z aktywów finansowych, w tym: | ||
| a) w jednostkach powiązanych | ||
| - zbycie aktywów finansowych | ||
| - dywidendy i udziały w zyskach | ||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||
| - odsetki | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | ||
| b) w pozostałych jednostkach | ||
| - zbycie aktywów finansowych | ||
| - dywidendy i udziały w zyskach | ||
| - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych | ||
| - odsetki | ||
| - inne wpływy z aktywów finansowych | ||
| 4. Inne wpływy inwestycyjne | ||
| II. Wydatki | 10 | 210 |
| 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych | ||
| aktywów trwałych | 10 | 180 |
| 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne | ||
|---|---|---|
| 3. Na aktywa finansowe, w tym: | 30 | |
| a) w jednostkach powiązanych | $\overline{30}$ | |
| - nabycie aktywów finansowych | $\overline{30}$ | |
| - udzielone pożyczki długoterminowe | ||
| b) w pozostałych jednostkach | ||
| - nabycie aktywów finansowych | ||
| - udzielone pożyczki długoterminowe | ||
| 4. Inne wydatki inwestycyjne | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z dzialalności inwestycyjnej (I-II) | 22 | $-137$ |
| C. Przeplywy środków pieniężnych z dzialalności finansowej | ||
| I. Wpływy | ||
| 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
||
| 2. Kredyty i pozyczki | ||
| 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych | ||
| 4. Inne wpływy finansowe | ||
| II. Wydatki | 1806 | 68 |
| 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych | ||
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | ||
| 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku |
||
| 4. Spłaty kredytów i pożyczek | 707 | $\overline{28}$ |
| 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych | ||
| 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych | ||
| 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 12 | |
| 8. Odsetki | 1074 | 28 |
| 9. Inne wydatki finansowe | 25 | |
| III. Przeplywy pieniężne netto z dzialalności finansowej (I-II) | $-1806$ | $-68$ |
| D. Przeplywy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) | 775 | $-76$ |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: | 775 | $-76$ |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 244 | 320 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: | 1 0 1 9 | 244 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania |
Prezes Zarządu y
Waldemar Madura
Tarnów, dnia 31-03-2017r.
Główny Księgowy
Małgorzata Małek Kądzielawska
WŁAŚCICJEL mgr Malgorzata Malek-Kądzielawska
Certyf. Księg. Min. Fin. Nr 23639/01
EF ISK US
BIURD RACHUNKOWE BIEGLEGO REWIDENTA
mgr Malgorsata Malek-Kadzielowska
33-100 Tarnów, ul. Mościckiego 196
tel. 14 655-68-70, tel. kom 515-436-927
NIP: 873-123-39-06 REGON: 852728928
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| a) koszty zakończonych prac rozwojowych | ||
| b) wartość firmy | ||
| c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: | 354 | 416 |
| - oprogramowanie komputerowe | 354 | 416 |
| d) inne wartości niematerialne i prawne | ||
| e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne | ||
| Wartości niematerialne i prawne razem | 366 | 433 |
| ZAIJANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| a | $\circ$ | ರ | O | ||||
| koszty zakończonych prac rozwojowych |
wartość firmy | nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: |
niematerialne i inne wartości prawne |
zaliczki na wartości niematerialne i prawne |
Wartości niematerialne |
||
| - oprogramowanie komputerowe |
i prawne, razem | ||||||
| 1) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu |
657 | 657 | হ্র | 686 | |||
| o) zwiększenia (z tytułu) | |||||||
| - zakupu | |||||||
| zmniejszenia (z tytułu) | 47 | 47 | 47 | ||||
| - likwidacji | |||||||
| wartość brutto wartości niematerialnych i rawnych na koniec okresu |
610 | 610 | ន្ត្ | 639 | |||
| ;) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na oczątek okresu |
194 | 194 | $\Xi$ | 206 | |||
| amortyzacja za okres (z tytułu) | 67 | $\overline{6}$ | 6 | 67 | |||
| użytkowania | 67 | $\overline{6}$ | G | $\overline{67}$ | |||
| likwidacji | |||||||
| ;) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na oniec okresu |
255 | 255 | $\overline{a}$ | 273 | |||
| ) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na oczątek okresu |
|||||||
| zwiększenie | |||||||
| zmniejszenie | |||||||
| odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na oniec okresu |
|||||||
| wartość netto wartości niematerialnych i rawnych na koniec okresu |
354 | 354 | $\overline{2}$ | 366 |
п
| WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| a) własne | 366 | 433 |
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||
| Wartości niematerialne i prawne razem | 366 | 433 |
| Nota 2 | ||
| RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE | 2016 | 2015 |
| a) środki trwałe, w tym: | 2378 | 2 5 0 7 |
| - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 214 | 214 |
| - budynki, lokale i obiekty inżynierii ladowej i wodnej | 2 0 2 2 | 2 100 |
| - urządzenia techniczne i maszyny | 23 | 29 |
| - środki transportu | 81 | 119 |
| - inne środki trwałe | 38 | 45 |
| b) środki trwałe w budowie | 78 | 81 |
| c) zaliczki na środki trwałe w budowie | ||
| Rzeczowe aktywa trwałe, razem | 2 4 5 6 | 2588 |
| ZMIANY SRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWY | 用 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| wo użytkowania wieczystego gruntu) grunty (w tym ргау |
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
techniczne i maszyny - urządzenia |
- środki transportu | - inne środki trwałe | Środki trwałe, razem |
|
| a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu | 214 | 3148 | 493 | $\overline{28}$ | 357 | 4493 |
| b) zwiększenia (z tytułu) | $\overline{\infty}$ | ထ | ||||
| - zakupu | စာ | œ | ||||
| - budowy | ||||||
| c) zmniejszenia (z tytułu) | 7 | 59 | 30 | Šг | ||
| - likwidacja, sprzedaż | $\mathbf{r}$ | 59 | వ్గ | έé | ||
| d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu | $\frac{4}{2}$ | 3148 | ទី | 222 | 327 | 4400 |
| e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 1048 | 464 | 161 | 312 31 |
920 | |
| f) amortyzacja za okres (z tytułu) | $\overline{78}$ | 5 | ន | $\overline{2}$ | ||
| -zużycia | 78 | ᡢ | ত্ৰ | 102 | ||
| -sprzedaży i likwidacji | $\overline{\mathsf{c}}$ | 37 | ||||
| g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 126 | 467 | 4 4 |
288 | 2022 | |
| h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu | ||||||
| - zwiększenie | ||||||
| - znmiejszenie | ||||||
| i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu | ||||||
| j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu | 214 | 2022 | ষ্ট | ౚ | ஜ | 2379 |
| ŠRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| a) własne | 2 2 1 8 | 2 2 6 5 |
| b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | ||
| - prawo wieczystego użytkowania | 238 214 |
242 214 |
| - leasing środków trwałych | 24 | 28 |
| Šrodki trwale bilansowe razem | 2 4 5 6 | 2 507 |
| ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO | 2016 | 2015 |
| używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: | 401 | 401 |
| - wartość gruntów użytkowanych wieczyście | 363 | 363 |
| - środki trwałe w leasingu | 38 | 38 |
| Środki trwale wykazywane pozabilansowo, razem | 401 | 401 |
| Nota 3 | ||
| DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | 2016 | 2015 |
| a) w jednostkach zależnych | ||
| - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe |
||
| - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||
| $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| - udzielone pożyczki | ||
| - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||
| b) w jednostkach współzależnych | ||
| - udziały lub akcje | ||
| - dłużne papiery wartościowe | ||
| - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||
| $\bullet$ | ||
| - udzielone pożyczki | ||
| - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||
| í. | ||
| c) w jednostkach stowarzyszonych | ||
| - udziały lub akcje | ||
| - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
||
| ¥ | ||
| - udzielone pożyczki | ||
| - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||
| d) w znaczącym inwestorze | ||
| - udziały lub akcje | ||
| - dłużne papiery wartościowe - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
||
| Θ | ||
| - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) |
||
| Ξ | ||
| e) w jednostce dominującej | ||
| - udziały lub akcje - dłużne papiery wartościowe |
||
| - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||
| ¥ | ||
| - udzielone pożyczki | ||
| - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||
| $\overline{ }$ | ||
| f) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje |
501 501 |
501 501 |
| - dłużne papiery wartościowe | ||
| - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||
| $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| - udzielone pożyczki | ||
| - inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||
| ۰ | ||
| Długoterminowe aktywa finansowe, razem | 501 | 501 |
| ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP | ||
| RODZAJOWYCH) | 2016 | 2015 |
| a) stan na początek okresu | 501 | 204 |
| - akcje i udziały w jednostkach zależnych - akcje i udziały w pozostałych jednostkach |
501 | 204 |
| b) zwiększenia (z tytułu) | 297 | |
| - akcje | 291 | |
| - zakup udziałów | ||
| c) zmniejszenia (z tytułu) - sprzedaż udziałów |
||
| d) stan na koniec okresu | 501 | 501 |
| - akcje i udziały | 501 | 501 |
| IUDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| а | O. | с | α | е | ||||||
| L.p. | nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej |
siedziba | przedmiot przedsie - biorstwa |
wartość bilansowa udziałów /akcji |
kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy |
% posiada- nego kapitału zakłado- wego |
udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadze- niu |
nieopłacona przez emitenta wartość udziałów/ akcji |
otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy |
|
| B.O.O. S.A. | Farnów | usługi | 501 | 2448 | 2 500 | 19,37 | 19,37 |
| Komisia Nadzoru Finansowego |
|---|
| ----------------------------- |
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) |
2016 | 2015 |
|---|---|---|
| a) w walucie polskiej | 501 | 50. |
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||
| b1. jednostka/waluta ---------------d----------------- |
||
| tys. zł | ||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||
| Papiery wartościowe, udziały i inne dlugoterminowe aktywa finansowe, razem | 501 | 501 |
| PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) |
2016 | 2015 |
| A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) | ||
| a) akcje (wartość bilansowa): | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||
| - wartość na początek okresu | ||
| - wartość według cen nabycia | ||
| b) obligacje (wartość bilansowa): | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||
| - wartość na początek okresu | ||
| - wartość według cen nabycia | ||
| c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c() |
||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||
| - wartość na początek okresu | ||
| - wartość według cen nabycia | ||
| is, z. mengramezoną znywamnscią, notowane na rynkach pozagieranowych (wartość | ||
| a) akcje (wartość bilansowa): | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||
| - wartosé na początek okresu | ||
| - wartość według cen nabycia | ||
| b) obligacje (wartość bilansowa): | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||
| - wartość na początek okresu | ||
| - wartość według cen nabycia | ||
| c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) |
||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) - wartość na początek okresu |
||
| - wartość według cen nabycia | ||
| . . z nieograniczoną zoywanosca, menotowane na rynku regurowanym (wartosc | 501 | 501 |
| ulancours) a) akcie (wartość bilansowa): |
501 | 501 |
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||
| - wartość na początek okresu | 501 | 501 |
| - wartość według cen nabycia | 501 | 501 |
| b) obligacje (wartość bilansowa): | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||
| - wartość na początek okresu | ||
| - wartość według cen nabycia | ||
| c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||
| c1) | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||
| - wartość na początek okresu | ||
| - wartość według cen nabycia | ||
| D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) | ||
|---|---|---|
| a) akcje i udziały (wartość bilansowa): | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||
| - wartość na początek okresu | ||
| - wartość według cen nabycia | ||
| b) obligacje (wartość bilansowa): | ||
| - korekty aktualizujące wartość (za okres) | ||
| - wartość na początek okresu | ||
| - wartość według cen nabycia | ||
| c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): | ||
| Wartość według cen nabycia, razem | 501 | 501 |
| wartość na początek okresu, razem | 501 | 501 |
| Wartość bilansowa, razem | 501 | 501 |
ï
| Nota 4 | ||
|---|---|---|
| ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | 2016 | 2015 |
| . Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 2 1 | $\frac{1}{2}$ |
| a) odniesionych na wynik finansowy | $\mathbf{1}$ | |
| - z tyt, różnic przejściowych | 11 | |
| - z tyt. straty podatkowej | ||
| b) odniesionych na kapitał własny | 3 | |
| -rezerwy na świadczenia pracownicze | 3 | |
| c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||
| ٠ | ||
| Zwiekszenia | ||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||
| - zobowiązań na odsetki zw zwłoke | ||
| -niewypłaconych wynagrodzeń | ||
| -nieoplaconych składek ZUS | ||
| - z tyt. zobowiązań na świadczenia pracownicze | ||
| - rozliczenie wstępnej opłaty leasingowej | ||
| - z tyt. niezaplaconych kosztów | ||
| b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||
| $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| w | ||
| c) odniesione na kapital własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||
| d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) | ||
| e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) |
||
| Ŵ | ||
| Zmniejszenia | $\overline{2}$ | |
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | 2 | |
| * odwrócenia się różnic przejściowych: | ||
| z tyt sprzedaży przeszacowanych zapasów | ||
| - z tyt. wypłaty wynagrodzeń i zapłaty składek ZUS | ||
| - z tyt, zapłaty odsetek do dostawców • rozwiązama akrywow z powodu mepewnosci ten reanzacji,wypi swiadczenia |
||
| 2 | ||
| b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze strata podatkową (z tytułu) | ||
| - z tyt. wykorzystania straty podatkowej | ||
| c) odniesione na kapital własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) | ||
| v. | ||
| d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu). | ||
| e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi | ||
|---|---|---|
| z tytułu) $\bar{\mathbf{z}}$ |
||
| in, | ||
| 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: | ||
| a) odniesionych na wynik finansowy | ||
| - wstępnej opłaty leasingowej | ||
| - przeceny zapasów | ||
| - zobowiązań z tytułu odsetek od dostawców | ||
| - zobowiązań na świadczenia pracownicze | ||
| -niewypłaconych wynagrodzeń | ||
| --niewypłaconych składek ZUS | ||
| --niezapłaconych kosztów | ||
| b) odniesionych na kapitał własny | ||
| - rezerwy na świad pracownicze dot. lat ubiegłych | ||
| c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||
| Nota 5 | ||
| ZAPASY | 2016 | 2015 |
| a) materialy | ||
| b) półprodukty i produkty w toku | ||
| c) produkty gotowe | ||
| d) towary | 3 6 8 6 | 3370 |
| e) zaliczki na dostawy | 1 3 3 5 | 33. |
| Zapasy, razem | 5 0 21 | 3 703 |
| Nota 6 | ||
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE | 2016 | 2015 |
| a) od jednostek powiązanych | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | ||
| - do 12 miestęcy | ||
| - powyżej 12 miesięcy | ||
| - inne (dywidenda) | ||
| - dochodzone na drodze sądowej | ||
| b) należności od pozostałych jednostek | 2580 | 3 9 2 |
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 2 4 7 3 | 3 8 9 7 |
| - do 12 miesięcy | 2 4 7 3 | |
| - powyżej 12 miesięcy | ||
| - z tytułu podatków, dotacji, cel, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń | 107 | 20 |
| $-$ inne | ||
| - dochodzone na drodze sądowej | ||
| Należności krótkoterminowe netto, razem | 2580 | 3 9 2 |
| c) odpisy aktualizujące wartość należności | 9707 | 10 146 |
| Należności krótkoterminowe brutto, razem | 12 287 | 14 067 |
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH | 2016 | 2015 |
| a) z tytulu dostaw i usług, w tym: | ||
| - od jednostek zależnych | ||
| - od jednostek współzależnych | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||
| - od znaczącego inwestora | ||
| - od jednostki dominującej b) inne, w tym. |
||
| - od jednostek zależnych | ||
| - od jednostek współzależnych | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||
| - od znaczącego inwestora | ||
| - od jednostki dominującej | ||
| c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: | ||
| - od jednostek zależnych | ||
| - od jednostek współzależnych | ||
| - od jednostek stowarzyszonych | ||
| - od znaczącego inwestora | ||
| - od jednostki dominujacej | ||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem | ||
| d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych | ||
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiazanych brutto, razem |
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH |
2016 | 2015 |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 10 146 | 10858 |
| a) zwiększenia (z tytułu) | 107 | |
| - należności trudnościagalnych | 107 | |
| - z tytułu upadłości i układu dłużników | ||
| b) zmniejszenia (z tytułu) | 439 | 819 |
| - z tyt. umorzeń postępowań komorniczych, zakończenia upadłości | 345 | 309 |
| - z tyt, zapłaty przez dłużników | 57 | 467 |
| - z tyt. sprzedaży | 37 | |
| - z tytułu przedawnienia, umorzenia | ||
| Stan odnisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu | 9 707 | 10 146 |
| NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA | 2016 | 2015 |
| WALUTOWA) | ||
| a) w walucie polskiej | 12 287 | 14 067 |
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||
| b1. jednostka/waluta | ||
| tys zł | ||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||
| Należności krótkoterminowe, razem | 12 287 | 14 067 |
| NALEŽNOŠCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPLATY: |
2016 | 2015 |
| a) do 1 miesiaca | 1 2 7 9 | 859 |
| b) powyżej 1 miesiaca do 3 miesięcy | 530 | 538 |
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 91 | |
| d) powyżej 6 miesiecy do 1 roku | 98 | |
| e) powyżej 1 roku | ||
| f) należności przeterminowane | 10 028 | 11 448 |
| Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) | 12 026 | 12 845 |
| g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług | 9707 | 8 9 4 8 |
| Należności z tytułu dostaw i uslug, razem (netto) | 2319 | 3897 |
| NALEŽNOŠCI Z TYTULU DOSTAW I USLUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: |
2016 | 2015 |
| a) do 1 miesiąca | 883 | 838 |
| b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy | 34 | 34 |
| c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy | 65 | 65 |
| d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku | 118 | 118 |
| e) powyżej 1 roku | 8 9 2 8 | 10 39 3 |
| Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) | 10 028 | 11 448 |
| f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane | 8 9 4 8 | 8948 |
| 1 080 | 2 500 | |
| Należności z tytulu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) | ||
| Nota 7 | ||
| KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE | 2016 | 2015 |
| a) w jednostkach zależnych | ||
| - udziały lub akcje | ||
| - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||
| - dłużne papiery wartościowe | ||
| - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||
| à. | ||
| - udzielone pożyczki | ||
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||
| ٠ | ||
| $\cdots$ | ||
| b) w jednostkach współzależnych | ||
| - udziały lub akcje | ||
| - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||
| - dłużne papiery wartościowe | ||
| - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) |
Komicia Nadzoru Financowado
$\hat{\mathbf{S}}$
| - udzielone pożyczki | ||
|---|---|---|
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||
| c) w jednostkach stowarzyszonych | ||
| - udziały lub akcje | ||
| - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||
| - dłużne papiery wartościowe | ||
| - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||
| ۰ | ||
| - udzielone pożyczki | ||
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||
| ä. | ||
| d) w znaczącym inwestorze | ||
| - udziały lub akcje | ||
| - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||
| - dłużne papiery wartościowe | ||
| - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||
| $\hat{\phantom{a}}$ | ||
| - udzielone pożyczki | ||
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||
| ٠ | ||
| χö, | ||
| e) w jednostce dominującej | ||
| - udziały lub akcje | ||
| - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||
| - dłużne papiery wartościowe | ||
| - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||
| $\tilde{\phantom{a}}$ | ||
| - udzielone pożyczki | ||
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||
| $\overline{a}$ | ||
| f) w pozostałych jednostkach | ||
| - udziały lub akcje | ||
| - należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach | ||
| - dłużne papiery wartościowe | ||
| - inne papiery wartościowe (wg rodzaju) | ||
| ÷ | ||
| - udzielone pożyczki | ||
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) | ||
| ÷ | ||
| g) srodki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 1 021 | 642 |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 1021 | 244 |
| - inne środki pienieżne | ||
| - inne aktywa pieniężne | 398 | |
| Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem | 1 0 2 1 | 64. |
| SRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) | 2016 | 2015 |
| a) w walucie polskiej | 1021 | 612 |
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | 30 | |
| b1. jednostka/waluta 8 tys /USD | ||
| tys. zł | 30 | |
| pozostałe waluty w tys. zł | ||
| Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem | 1 0 2 1 | 642 |
$\sim 10^4$
$\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$ . The $\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$
| KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIEDZYOKRESOWE | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: | ||
| - ubezpieczenia majatkowe | ||
| - abonamenty i prenumeraty | ||
| - opł za wprow na rynek sprzętu elektr. | ||
| - podatek od nieruchomości i środków transportowych | ||
| - pozostałe | ||
| - opł do KDPW i GPW | ||
| - ubezp należności w HERMES | ||
| - opl. roczne za wieczyste użytkowanie gruntu | ||
| b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | ||
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem |
| $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seria/ emisja |
Rodzaj akcji | Rodzaj uprzy wilejowania akcji |
Rodzaj ograniczenia praw do akcji |
Liczba akcji | Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej |
Sposób pokrycia kapitału |
Data rejestracji |
Prawo do dy widendy (od daty) |
| seria A | imienne | 5 głos.na 1 akcję bez ograniczeń | 442 000 | 442 | gotówka | $10-03-97$ | 1997 | |
| seria B | limienne | 5 głos na 1 akcję bez ograniczeń | 220 000 | 220 | gotówka | 21-04-97 | 1997 | |
| seria C | imienne | 5 głos na I akcję bez ograniczeń | 292 000 | 292 | gotówka | 21-04-97 | 1997 | |
| seria D,E na okaziciela brak | bez ograniczeń | 2 3 2 8 0 0 0 | 2 3 2 8 | gotówka | 28-08-97 | 1977 | ||
| Liczba akcji razem | 3 282 000 | |||||||
| Kapitał zakładowy, razem | 3 2 8 2 | |||||||
| Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zl |
| KAPITAL ZAPASOWY | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 1 5 1 2 | |
| b) utworzony ustawowo утакуют zony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimantą) Abatteria |
1 0 9 4 | |
| d) z doplat akcionariuszy / wspólników | ||
| e) inny (wg rodzaju) | ||
| Kapital zapasowy, razem | 2 606 | |
| Nota 11 | ||
| KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY | 2016 | 2015 |
| a) z tytułu aktualizacji środków trwałych | ||
| b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym: | ||
| - z wyceny instrumentów zabezpieczających | ||
| c) z tytułu podatku odroczonego | ||
| d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych | ||
| e) inny (wg rodzaju) | ||
| 2016 | 2015 | |
|---|---|---|
| ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO | ||
| 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | ||
| a) odniesionej na wynik finansowy | ||
| - z tyt. różnic przejściowych: | ||
| - na nalezności finansowe | ||
| b) odniesionej na kapitał własny | ||
| - z tytułu przeszacowania środków trwałych | ||
| c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | ||
| 4.4.41 |
$\frac{1}{2} \frac{d^2}{d^2}$
$\hat{\mathcal{S}}$
| Zwiększenia | |||
|---|---|---|---|
| a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) | |||
| - zarachowanie przychodów finansowych | |||
| - zaplaconej prowizji od kredytu rozliczanej w czasie | |||
| b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||
| - przeszacofania środków trwałych | |||
| e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi | |||
| (z tytulu) | |||
| ٠ | |||
| 22 | |||
| Zmniejszenia | |||
| a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||
| - odwrócenia się różnic przejściowych (wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy) |
|||
| b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) | |||
| - z tytułu sprzedaży środków trwałych | |||
| c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi | |||
| $\mathbf{r}$ | |||
| 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem | |||
| a) odniesionej na wynik finansowy | |||
| - z tyt. różnie przejściowych | |||
| - zarachowanie należności finansowych b) odniesionej na kapitał własny |
|||
| - z tytułu przeszacowania środków trwałych | |||
| c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy | |||
| ¥, | |||
| a) stan na początek okresu - rezerwa na świadczenia emerytalno-rentowe |
13 13 |
58 58 |
|
| b) zwiększenia (z tytułu) | |||
| - utworzenie rezerwy na świadczenia pracownicze | |||
| c) zmniejszenia | 45 | ||
| - z tyt. wypłaty odprawy emerytalnych | 45 | ||
| d) rozwiązanie (z tytułu) | |||
| e) stan na koniec okresu | 13 | ||
| - rezerwa na świadczenia pracownicze | 13 | 13 | |
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu: |
2016 | 2015 | |
| - rezerwa na wynagrodzenie dla Nadzorcy Sądowego | |||
| b) zwiększenia z tytułu: | |||
| - rezerwa na wynagrodzenie dla Nadzorcy Sądowego | |||
| e) wykorzystanie z tytułu: | |||
| wypłata wynagrodzenia dla Nadzorcy Sądowego | |||
| przekwalifikowania na rezerwę krótkoterminową | |||
| d) stan na koniec okresu | |||
| - rezerwa na wynagrodzenie dla Nadzorcy Sądowego | |||
| 2016 | 2015 | ||
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) | |||
| a) stan na początek okresu: | 169 | 236 | |
| - wynagrodz dla Nadzorcy Sądowego | 169 | 176 | |
| - zobowiązania wobec ZUS | 60 | ||
| b) zwiększenia z tytułu: - przekwalifikowanie z rezerwy długoterminowej na krótkoterm wynagr. NS |
|||
| c) wykorzystanie z tytułu: | 60 | 67 | |
| zmniejszenia: | 60 | 67 | |
| - wypłata wynagr Nadzorcy Sądowemu | 60 | 67 | |
| - zapłaty składek ZUS | |||
| d) stan na komec okresu | 109 | 169 | |
| - rezerwa na zobowiązania wobec ZUS | |||
| - wynagrodzenie dla Nadzorcy Sądowego | 109 | 169 |
Komisia Nadzoru Finansowano
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| a) wobec jednostek zależnych | ||
| - kredyty i pożyczki | ||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||
| ν | ||
| - umowy leasingu finansowego | ||
| - inne (wg rodzaju) | ||
| ٠ | ||
| b) wobec jednostek współzależnych | ||
| - kredyty i pożyczki | ||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||
| × | ||
| - umowy leasingu finansowego | ||
| - inne (wg rodzaju) | ||
| ×. | ||
| m c) wobec jednostek stowarzyszonych |
||
| - kredyty i pożyczki | ||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||
| $\frac{1}{2}$ - umowy leasingu finansowego |
||
| - inne (wg rodzaju) | ||
| ٠ | ||
| S. | ||
| d) wobec znaczącego inwestora | ||
| - kredyty i pożyczki | ||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||
| ú. | ||
| - umowy leasingu finansowego | ||
| · inne (wg rodzaju) | ||
| $\frac{1}{2}$ | ||
| e) wobec jednostki dominującej | ||
| - kredyty i pożyczki | ||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||
| $\ddot{\phantom{0}}$ | ||
| 95 | ||
| - umowy leasingu finansowego | ||
| - inne (wg rodzaju) | ||
| × | ||
| f) wobec pozostałych jednostek | ||
| - kredyty i pozyczki | ||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||
| × | ||
| i. | ||
| - umowy leasingu finansowego | ||
| - inne (wg rodzaju) | ||
| × | ||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPLATY |
2016 | 2015 |
|---|---|---|
| a) powyżej 1 roku do 3 lat | ||
| b) powyżej 3 do 5 lat | ||
| c) powyżej 5 lat | ||
| Zobowiązania długoterminowe, razem | ||
| ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) | 2016 | 2015 |
| a) w walucie polskiej | ||
| b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) | ||
| bl. jednostka/waluta / | ||
| tys. zł | ||
| pozostałe waluty w tys. zł | ||
| Zobowiązania długoterminowe, razem |
| Nota | |
|---|---|
| тога 14 | ||
|---|---|---|
| ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE | 2016 | 2015 |
| a) wobec jednostek zależnych | ||
| - kredyty i pożyczki, w tym: | ||
| - długoterminowe w okresie spłaty | ||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||
| - z tytułu dywidend | ||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||
| × | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności | ||
| - do 12 miesięcy | ||
| - powyżej 12 miesięcy | ||
| - zaliczki otrzymane na dostawy | ||
| - zobowiązania wekslowe | ||
| - inne (wg rodzaju) | ||
| ۰ | ||
| 144 | ||
| b) wobec jednostek współzależnych | ||
| - kredyty i pożyczki, w tym: | ||
| - długoterminowe w okresie spłaty | ||
| - z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||
| - z tytułu dywidend | ||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||
| $\tilde{\phantom{a}}$ | ||
| $\cdots$ | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||
| - do 12 miesięcy | ||
| - powyżej 12 miesięcy | ||
| - zaliczki otrzymane na dostawy | ||
| - zobowiazania wekslowe | ||
| - inne (wg rodzaju) | ||
| wobec jednostek stowarzyszonych | ||
| - kredyty i pożyczki, w tym: | ||
| - długoterminowe w okresie splaty | ||
| - z tytulu emisji dłużnych papierów wartościowych | ||
| - z tytułu dywidend | ||
| - inne zobowiązania finansowe, w tym: | ||
| ÷ | ||
| - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | ||
| - do 12 miesięcy | ||
| - powyżej 12 miestęcy | ||
| - zaliczki otrzymane na dostawy | ||
| - zobowiązania wekslowe | ||
| = inne (wg rodzaju) | ||
| ÷, | ||
| $\cdots$ | ||
$\alpha$ .
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.