Amoy Diagnostics Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2018

Mar 25, 2019

厦门艾德生物医药科技股份有限公司 鉴证报告

2018 年度

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2019]第ZA10567号

厦门艾德生物医药科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对厦门艾德生物医药科技股份有限公司（以下简 称“艾德生物”）2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的 专项报告》执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

— 艾德生物董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号 上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深 证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使 用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与 实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存 放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存 放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。

三、工作概述

— 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号 历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方 — 面按照《上市公司监管指引第2号 上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相 关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。

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鉴证报告 第 1 页

在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，艾德生物2018年度《关于公司募集资金存放与实际使 用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号 — 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］ 44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修 订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大 方面如实反映了艾德生物募集资金2018年度实际存放与使用情况。

五、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供艾德生物年度报告披露时使用，不得用作任何其 他目的。我们同意将本鉴证报告作为艾德生物年度报告的必备文件， 随同其他文件一起报送并对外披露。

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国 • 上海 二 O 一九年三月二十三日

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鉴证报告 第 2 页

厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2018年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

厦门艾德生物医药科技股份有限公司

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上[2015]65 号）及相关格式指引的规定，本公司将 2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项 说明如下：

一、 募集资金基本情况

一 ( ) 实际募集资金金额、资金到位情况

厦门艾德生物医药科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经中国证券监 督管理委员会《关于核准厦门艾德生物医药科技股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可[2017]1240 号）的核准，并经深圳证券交易所同意，艾德生物首 次向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,000 万股，发行价格为 13.86 元/股。募集 资金总额为人民币 277,200,000.00 元，扣除发行费用人民币 29,970,000.00 元后，实 际募集资金净额为人民币 247,230,000.00 元。上述募集资金到位情况已经立信会计 师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2017 年 7 月 28 日出具了“信会师报字[2017] 第 ZA15691 号”《验资报告》。

( 二 ) 2018 年度募集资金使用情况及结余情况

截至 2018 年 12 月 31 日，本公司本年度募集资金使用情况如下：

单位：（人民币）元

项目	金额
2017年7月28日募集资金净额		247,230,000.00
减：对募投项目的累计投入		92,148,395.47
银行手续费		2,242.53
加：累计利息收入及理财产品收益		8,770,764.58
募集资金专户中尚未支付的发行费用		140,000.00
截止2018年12月31日募集资金余额		163,990,126.58
其中：购买理财产品（注1）		150,000,000.00
募集资金账户余额		13,990,126.58

注 1：公司于 2018 年 7 月 7 日召开的第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第 十三次会议，分别审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》， 同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用不超过人民币 1.8 亿

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专项报告 第 1 页

厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2018年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

元的暂时闲置募集资金进行现金管理，期限为 2018 年 8 月 27 日起 12 个月。在上述 额度及决议有效期内,可循环滚动使用，授权公司总经理在有效期内和上述额度内行 使投资决策权并由财务负责人负责具体办理相关事宜。

2018 年 12 月 31 日理财产品余额明细如下：

		投资金额
机构	产品类别		起始日期	终止日期	是否到期
		（万元）
中国光大银行股份
	结构性存款	7,500.00	2018-10-15	2019-1-15	否
有限公司厦门分行
中国光大银行股份
	结构性存款	3,000.00	2018-11-28	2019-2-28	否
有限公司厦门分行
中国光大银行股份
	结构性存款	3,500.00	2018-12-12	2019-3-12	否
有限公司厦门分行
招商银行股份有限
	结构性存款	1,000.00	2018-10-24	2019-1-24	否
公司厦门五缘湾支行

二、 募集资金存放和管理情况

一 ( ) 募集资金的管理情况

为了规范公司募集资金管理，保护公司股东特别是中小投资者的合法权益，根据《首 次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》、《深圳证券交易所创业板上市规范运作指引》等法律法规和规范性文件、公 司《募集资金管理制度》等相关规定，公司与保荐机构中信证券股份有限公司以及 募集资金存放银行兴业银行股份有限公司厦门观音山支行、招商银行股份有限公司 厦门五缘湾支行及中信银行股份有限公司厦门集美支行分别签署了《募集资金三方 监管协议》。2018 年 1 月，鉴于公司中信银行股份有限公司厦门集美支行募集资金 专户存放的募集资金及相关利息收入已按计划支取完毕，且募集资金专户无后续使 用用途，为便于公司管理，公司注销位于中信银行股份有限公司厦门集美支行的募 集资金专户。公司与中信银行股份有限公司厦门集美支行及中信证券股份有限公司 签署的《募集资金三方监管协议》随之解除。截至 2018 年 12 月 31 日，协议各方均 按照《募集资金三方监管协议》的规定行使权力及履行义务。

( 二 ) 募集资金专户存储情况

截至 2018 年 12 月 31 日止，专户存储余额明细如下：

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专项报告 第 2 页

厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2018年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

银行名称	账户	募集资金使用项目	余额（元）
兴业银行股份有限公		分子诊断试剂和二代测序
	129960100100258358		8,518,340.93
司厦门观音山支行		仪产业化项目
		研发中心扩建项目、营销
		网络及信息化建设项目、
招商银行股份有限公
	592903649610808	基于人工智能和医学大数	5,471,785.65
司厦门五缘湾支行
		据的肿瘤免疫治疗检测产
		品及软件研究项目
合	计：		13,990,126.58

三、 本年度募集资金的实际使用情况

2018 年度，本公司募集资金实际使用情况如下：

• 一

• ( ) 募集资金投资项目的资金使用情况

• 2018 年度，本公司实际使用募集资金人民币 3,947.42 万元，具体情况详见附表 1《募 集资金使用情况对照表》。

• ( 二 ) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

2018 年度，本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

( 三 ) 募集资金投资项目先期投入及置换情况

根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《以自筹资金预先投入募投项目的 鉴证报告》“信会师报字（2017）第 ZA16446 号”，截至 2017 年 7 月 28 日，公司 以自筹资金预先投入募投项目的实际投资金额为人民币 7,469,848.99 元。公司于 2018 年 1 月 13 日召开的第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第十次会议，分别审 议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募 集资金人民币 7,469,848.99 元置换公司预先投入募投项目的自筹资金人民币 7,469,848.99 元，其中“分子诊断试剂和二代测序仪产业化项目”置换 2,937,851.99 元， “研发中心扩建项目”置换 4,531,997.00 元。

( 四 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2018 年度，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

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专项报告 第 3 页

厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2018年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

( 五 ) 节余募集资金使用情况

本公司募集资金投资项目尚未投资完成，尚不存在节余募集资金。

( 六 ) 超募资金使用情况

本公司不存在超募资金。

( 七 ) 尚未使用的募集资金用途及去向

本公司尚未使用募集资金 13,990,126.58 元均存储在公司募集资金专户中。

( 八 ) 募集资金使用的其他情况

本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司分别于 2018 年 12 月 11 日召开的第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四 次会议和 2018 年 12 月 27 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议通过《关于变 更部分募集资金用途的议案》，同意公司调整“营销网络及信息化建设项目”投资规 模，使用该项目募集资金 3,600.00 万元用于公司基于人工智能和医学大数据的肿瘤 免疫治疗检测产品及软件研究项目。

变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金 存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于 2019 年 3 月 23 日批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

附表：2、变更募集资金投资项目情况表

厦门艾德生物医药科技股份有限公司

董事会

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2019 年 3 月 23 日

专项报告 第 4 页

附表 1：

募集资金使用情况对照表

编制单位：厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2018 年度 单位： 人民币万元

募集资金总额			24,723.00		本年度投入募集资金总额		3,947.42
报告期内变更用途的募集资金总额			3,600.00				9,214.84
累计变更用途的募集资金总额			3,600.00		已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例			14.56%
承诺投资项目和超募 是否已变更项目	募集资金承诺	调整后投资	本年度投入	截至期末累计	截至期末投入进度（%）	项目达到预定可使用	本年度实	是否达到	项目可行性是否
资金投向 （含部分变更）	投资总额	总额(1)	金额	投入金额(2)	(3)＝(2)/(1)	状态日期	现的效益	预计效益	发生重大变化
承诺投资项目
1、分子诊断试剂和二代测
序仪产业化项目 否	8,389.57	8,389.57	396.66	424.86	5.06	2020年6月30日	不适用	不适用	否
2、研发中心扩建项目 否	5,698.00	5,698.00	3,077.58	3,316.80	58.21	2019年12月31日	不适用	不适用	否
3、营销网络及信息化建设
项目 部分变更	5,635.43	2,035.43	465.68	465.68	22.88	2019年8月2日	不适用	不适用	否
4、基于人工智能和医学大
数据的肿瘤免疫治疗检测	0.00	3,600.00	7.50	7.50	0.21	2020年12月31日	不适用	不适用	否
产品及软件研究项目
5、补充流动资金及偿还银
行贷款 否	5,000.00	5,000.00		5,000.00	100.00	2017年12月31日	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计	24,723.00	24,723.00	3,947.42	9,214.84

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超募资金投向	无此情况
	分子诊断试剂和二代测序仪产业化项目由公司组织实施，建设地址为厦门市海沧区东孚工业区一农路以南、鼎山路以西、湖头路以北H2012Y09-G地块，建设期为12个月。该项目自
	获得批复以来，公司董事会及管理层紧密关注市场发展趋势和行业变化格局，慎重推进项目建设。同时公司对原有厂房进行了升级改造，优化生产工艺，扩大原有厂房产能，公司目前
	的产能可以满足市场需求。随着分子诊断行业技术持续不断的更新，公司本着审慎和效益最大化的原则积极调整募投项目建设安排，保证募投项目能够顺应趋势变化，与公司战略规划
未达到计划进度或预计收
	相匹配。
益的情况和原因（分具体
	研发中心扩建项目由公司组织实施，建设地址为厦门市海沧区鼎山路39号公司总部现有办公楼3、4层，建设期为12个月。随着分子诊断技术的发展变化，公司根据实际运营情况合
项目）
	理安排“研发中心扩建项目”的建设进度。截止目前，“研发中心扩建项目”主要建筑工程已完工，部分设备待购置、安装及调试。
	由于上述原因导致项目实施进度较原计划延后。因此，公司结合实际情况审慎研究论证，决定将分子诊断试剂和二代测序仪产业化项目达到预定可使用状态日期延至2020年6月30
	日、研发中心扩建项目达到预定可使用状态日期延至2019年12月31日。上述事项已经公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议审议通过。
项目可行性发生重大变化
	无此情况
的情况说明
超募资金的金额、用途及
	无此情况
使用进展情况
募集资金投资项目实施地
	无此情况
点变更情况
募集资金投资项目实施方
	变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表2
式调整情况
	根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》“信会师报字（2017）第ZA16446号”，截至2017年7月28日，公司以自筹资金预先投
募集资金投资项目先期投
	入募投项目的实际投资金额为人民币7,469,848.99元。公司于2018年1月13日召开的第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第十次会议，分别审议通过《关于使用募集资金置换
入及置换情况
	预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币7,469,848.99元置换公司预先投入募投项目的自筹资金人民币7,469,848.99元，其中“分子诊断试剂和二代测序仪产业

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化项目”置换 2,937,851.99 元，“研发中心扩建项目”置换 4,531,997.00 元。 用闲置募集资金暂时补充 无此情况 流动资金情况 项目实施出现募集资金结 无此情况 余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途 尚未使用的募集资金用途及去向详见上述三、（七） 及去向 募集资金使用及披露中存 无 在的问题或其他情况

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附表 2 ：

变更募集资金投资项目情况表

编制单位：厦门艾德生物医药科技股份有限公司 2018 年度 单位： 人民币万元

		变更后项目拟投入募集资金	本年度实际	截至实际累计投	截至期末投资进度	项目达到预定可使	本年度实现	是否达到预	变更后的项目可行性
变更后的项目	对应的原承诺项目
		总额(1)	投入金额	入金额(2)	（%）(3)=(2)/(1)	用状态日期	的效益	计效益	是否发生重大变化
营销网络及信	营销网络及信息化	2,035.43	465.68	465.68	22.88	2019年8月2日	不适用	不适用	否
息化建设项目	建设项目
基于人工智能
和医学大数据
的肿瘤免疫治	营销网络及信息化	3,600.00	7.50	7.50	0.21	2020年12月31日	不适用	不适用	否
	建设项目
疗检测产品及
软件研究项目
合计		5,635.43	473.18	473.18
			变更原因：
			（1）随着近年来医疗体制改革的逐步深入，国家实施的一系列相关政策，对整个生物医药行业产生了深远的影响。公司根据国家相关政策
			的出台以及行业环境变化，持续优化公司营销策略。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）			（2）近年来国内房地产市场环境迅速变化，各地房价波动加剧；同时，随着市场的快速变革以及移动办公便利性的提高，购置房产已不再
			是公司营销网络建设的优先选项。继续按原计划实施募投项目购置办公场地具有较大的不确定性，将增加募集资金风险，降低募集资金的使
			用效率，不符合股东利益。
			基于上述原因，公司决定调整该项目募集资金投资金额，并将该项目办公场地购置费3,600.00万元用于公司研究项目——基于人工智能和医

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学大数据的肿瘤免疫治疗检测产品及软件，以加快公司募集资金的使用进度，提高募集资金的使用效率，使公司募集资金发挥更大效用。营 销服务中心办公场地通过租赁或其他方式实现，未来该项目募集资金不足部分将通过公司自有资金或其他融资渠道解决。 决策程序及信息披露情况： 公司分别于 2018 年 12 月 11 日召开的第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议和 2018 年 12 月 27 日召开的 2018 年第二次临时 股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用途的议案》，调整“营销网络及信息化建设项目”投资规模，使用该项目募集资金 3,600.00 万 元用于公司基于人工智能和医学大数据的肿瘤免疫治疗检测产品及软件研究项目，营销网络及信息化建设项目投资总额调整为 2,035.43 万元。 具体内容详见公司披露在中国证监会指定的创业板信息披露网站上刊登的相关公告。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

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