Quarterly Report • Nov 30, 2020
Quarterly Report
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분기보고서 4.1 뉴프라이드코퍼레이션 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
(제 43 기)
2020년 01월 01일2020년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2020년 11월 30일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 뉴프라이드 코퍼레이션 |
| 대 표 이 사 : | John Lee |
| 본 점 소 재 지 : | 5809 Smithway st., Commerce, CA 90040 |
| (전 화)+ 1 - 714 - 671 - 8001 | |
| (홈페이지) http://newpridecorporation.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) John Lee |
| (전 화)+ 1 - 714 - 671 - 8001 | |
| (대리인명) (주)씨에스컨설팅 | |
| (주소) 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 26, 1102호&cr (여의도동, 한국노총) | |
| (전화번호) 02-780-1655 |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 확인서(2020.11.30).jpg 대표이사 확인서(2020.11.30)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)&cr&cr 당사의 연결대상 종속기업은 2020년 3분기 말 현재 15개 사 입 니다 .
(단위 : 백만원) New Pride Bio & &crResources, Inc2015.03.09.1511 E. Orangethorpe Avenue,&crSuite D , Fullerton, CA 92831신규 사업8,110의결권100%&cr소유해당없음New Pride &crHong Kong Limited2015.09.29.RM 1403 WAN CHAI COMM CTR&cr194-204 JOHNSTON RD WAN CHAI&crHONG KONG카나비스 사업 투자&cr중국 부동산 투자 사업10,614의결권100 %&cr소유해당없음NWLA Holdings, LLC.2013.02.06.4147 VIA MARISOL UNIT 307, &crLOS ANGELES, CA 90042카나비스 판매업6,834 의결권100% &cr 소유 해당없음The Natural Way of L.A.2007.02.01.5067 W Washington Blvd. &crLos Angeles, CA 90016카나비스 재배업7,889의결권100%&cr 소유해당없음NP Pharm, LLC2017.12.07.5550 Painted Mirage Rd, Ste.320, &crLas Vegas, NV 89149 USA카나비스 사업 및&cr바이오 사업13,465의결권100%&cr소유해당Yanbin Zhixin Real Estate Management Co., LTD2017.01.10.ROOM B8 12, XINLUO BUILDING,&crYOUYI ROAD, YANJI CITY, &crJILIN PROV, CHINA
분양대행
10,612의결권100%&cr 소유해당없음Centurion Industries, LLC2018.03.26.3592 Rosemead Blve. #135, &crRosemeand, CA 91770카나비스 재배 및 유통12의결권 50%&cr소유해당없음(주)뉴프라이드에스2018.11.30.서울특별시 강남구 선릉로92길 28, 4층 492호(삼성동)서비스 및 상품중개업1,297의결권 100%&cr소유해당없음NP Agritech Corporation2018.05.225067 W Washington Blvd &crLos Angeles CA캘리포니아주 랭캐스터카나비스 사업 관리법인540 실질적지배&cr (의결권 50%소유) 해당없음Atlatic Goldwin2018.05.155067 W Washington Blvd &crLos Angeles CA캘리포니아주 랭캐스터 카나비스 재배 및 판매업368의결권 100%&cr소유해당없음Cosmetic World Holdings, LLC2009.01.05621 S Western Ave Unit 104, Los Angeles, CA90005화장품 사업 운영법인7,191의결권 100%&cr소유해당없음
CW Galleria LLC
2008.12.193250 W OLYMPIC BLVD #220, LOS ANGELES, CA 90006화장품 등 판매법인-의결권 100%&cr소유해당없음CW Madang LLC2012.08.30621 S WESTERN AVE UNIT 104, LOS ANGELES, CA 90005화장품 등 판매법인-의결권 100%&cr소유해당없음Beauty 212 INC2010.05.252525 W 8TH ST STE 300, LOS ANGELES, CA 90057화장품 등 판매법인-의결권 100%&cr소유해당없음Melrose Facility Management LLC2016.12.227027 ETON AVE.,CANOGA PARK CA 91303캘리포니아주 카나비스 추출물 사업540
의결권 51% 소유
해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※Cosmetic world Holding LLC 는 연결 대상 자화사인 CW Galleria LLC , CW Madang LLC, Beauty 212 Inc 를 연 결한 재무현황입니다 .&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr &cr
2. 지배 회사의 법적, 상업적 명칭&cr 당사의 명칭은 '뉴프라이드 코퍼레이션'이며, 영문으로는 New Pride Corporation 입니다.
&cr&cr 3. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 1978년 5월 1일 Diablo Diary Inc.로 설립되었으며, 2007년 1월 25일 현재의 명칭인New Pride Corporation으로 사명을 변경하였습니다.&cr&cr당사는 3분기말 현재 총 15개 의 종속회 사를 소유하고 있습니다.&crNew Pride Bio & Resources, Inc. (2015년 3월 설립)는 미국에 위치하고 있는 종속회사로, 100% 지분을 소유하고 있습니다.&cr New Pride Hong Kong 은 2015년 9월 29일 설립된 회사로 100%의 지분을 소유하고 있습니다.&cr NWLA Holdings, LLC.는 2013년 02월 06일 설립된 회사로 뉴프라이드코퍼레이션이 지분 91%(2017년 9월 29일 지분 51% 취득, 2019년 7월 11일 지분 25%, 2019년 12월 31일 지분 15% 취득)소유하고 있으며 Ne w Pride Bio & Resources, Inc.가 지분 9%(2019년 01월 28일 취득) 를 소유하고 있는 종속회사이며 , T he Natural Way of L.A.는 2017년 11월 08일 NWLA Holdings, LLC.가 지분 100% 소유한 종속회사 입니다.&cr NPPharm, LLC는 2017년 12월 7일 미국 네바주에 설립한 회사로 지분 100%을 소유하고 있습니다.&crYanbin Zhixin Real Estate Management Co., LTD는 중국 연길에 소재하는 회사로 2017년 12월 10일 지분 100%을 소유하고 있습니다.&crCenturion Industries, LLC는 2018년 6월 4일 NP Pharm, LLC가 지분 50%를 소유한 종속회사입니다.&cr(주)뉴프라이드에스는 2018년 11월 30일에 설립한 회사로 지분 100%을 소유하고 있습니다. &cr NP Agritech Corporation은 2018년 05월 22일에 설립된 회사로 뉴프라이드코퍼레이션이 지분 30%(2018년 10월 17일), New Pride Bio & Resources, Inc.가 지분 20%(2019년 03월 15일 취득) 취득하여 소유하고 있으며, 해당 법인을 실질적으로 지배하고 있습니다.&cr Atlantic Goldwin은 2018년 5월 설립된 회사로 NP Agritech Corporation이 지분 100%를 소유하고 있습니다. &cr Cosmetic World Holdings, LLC는 2009년 01월 05일에 설립된 회사로 뉴프라이드코퍼레이 션이 지분 100%(2019년 9월 23일 지분 30% 취득, 2019년 10월 17일 지분 70% 취득) 소유하고 있습니다 . &cr CW Galleria LLC는 2008년 12월 19일 설립, CW Madang LLC는 2012년 8월 30일 설립
Beauty 212 INC는 2010년 5월 25일에 설립된 회사로 Cosmetic World Holdings, LLC가
지분 100%를 소유하고 있습니다.
Melrose Facility Management LLC는 2016년 12월 22일 설립된 회사로 NP Pharm, LLC가
지분 51%(2019년 10월 18일)를 소유한 종속회사입니다.&cr
2020-09-30 npc 종속회사 관계도.jpg 2020-09-30 npc 종속회사 관계도
&cr&cr 4. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr 주소: 5809 Smithway st., Commerce, CA 90040&cr 전화번호: +1-714-671-8001&cr 홈페이지 주소: http://newpridecorporation.com&cr&cr&cr 5. 중소기업 해당 여부&cr 당사는 외국기업으로써 중소기업 해당여부와 상관이 없습니다.&cr&cr&cr 6. 대한민국에 대리인이 있는 경우에 대리인에 관한 사항&cr - 공시대리인 명칭 : (주)씨에스컨설팅&cr- 대표자 성명 : 길봉&cr- 주 소 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 26&cr- 전 화 : 82-2-780-1655&cr- 팩 스 : 82-2-780-1639 &cr &cr&cr 7. 주요사업의 내용&cr 당사는 미국 현지에서 디자인하여 미국내 Off-Take를 통한 생산, 중국 생산업체를 통한 외
주 생산 및 미국 의류 체인업체들에게 여성의류를 주된품목으로 납품하고 있으며, 미국내36개 의류매장을 통해 여성 의류 소매사업을 영위하고 있습니다. 화장품사업은 2개의 화장품 소매점을 비롯한 온라인 판매를 통해 브랜드제품 및 K Beauty 상품을 판매하고 있으며, 제조사나 브랜드 보유회사와의 미국내 딜러십을 확대하여 중저가의 K Beauty 상품에대한 온라인 및 자체 브랜드제 품생산을 통한 온/오프라인 판매 확대를 추진하고 있습니다. 타이어 판매는 외주상품 판매 영업으로 진행하고 있습니다. 또한, 중 국 사업을 운영하는 New Pride Hong Kong(홍콩 소재), 카나비스 재배, 유통 판매하는 법인 NWLA Holdings, LLC., The Natural Way o f L.A. 등 15 개 의 종속회사 를 두어 지배회사의 구도로 사업하고 있습니다. &cr
&cr 8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2010년 04월 21일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
&cr
2. 회사의 연혁
1. 당해 회사의 연혁
- 1978년 05월 : Diablo Diary, Inc.설립
- 1983년 12월 : Pacific Coast Retreaders, Inc. 상호변경
- 1986년 01월 : Cameron Tire, Inc. 합병
- 1992년 04월 : 4-Day Tires, Inc. 합병
- 1997년 02월 : 종속회사 EK Industry, Inc. 설립&cr
- 2003년 12월 : 종속회사 EK Industry, Inc.의 사명 변경&cr (변경후 사명: Intermodal Maintenance Services, Inc.(IMS)) &cr- 2005년 10월 : 종속회사 PCR-East. Inc. 설립&cr- 2006년 03월 : 종속회사 Synergy Management, Inc.(SM) 설립
- 2007년 01월 : 회사의 상호를 New Pride Corporation으로 변경
- 2007년 04월 : PCR East, Inc. 흡수합병&cr- 2008년 09월 : 종속회사 Dongying Huantai Rubber Co., Ltd.(DYH) 설립(중국)&cr
- 2010년 04월 : 한국거래소 코스닥시장 신규 상장&cr (상장 주식수: 7,000,000주 / 액면가: USD 0.003)&cr- 2011년 02월 : 종속회사 Weifang Luyi Rubber Product Co., Ltd 인수(중국)&cr- 2013년 12월 : 종속회사 Dongying Huantai Rubber Co., Ltd(DYH)폐쇄&cr&cr- 2015년 03월 : 종속회사 New Pride Bio & Resources, Inc.(NPBIO) 설립&cr- 2015년 06월 : 종속회사 (주)뉴프라이드코리아 설립(대한민국)&cr- 2015년 09월 : 종속회사 New Pride Hong Kong(홍콩) &cr- 2015년 11월 : 종속회사 (주)뉴프라이드엔터테인먼트 지분 51% 취득(대한민국) &cr- 2015년 11월 : 종속회사 (주)뉴프라이드모터스 지분 51% 취득(대한민국) &cr&cr- 2016 년 01월 : 종속회사 (주)뉴프라이드모터스 지분 49% 추가 취득(대한민국) &cr- 2016년 03월 : 종속회사 Zhihao 설립(중국) &cr- 2016년 05월 : 종속회사 Skyrevo Llc 설립(미국) &cr- 20 16년 06월 : 종속회사 Weifang Luyi Rubber Product Co., Ltd 지분 처분(중국)&cr- 2016년 09월 : 관계회사 Aria Standard Holdings 지분 49% 취득 (세이셸공화국) &cr&cr- 2017년 02월 : 종속회사 Intermodal Maintenance Services, Inc. 지분 매각&cr- 2017년 06월 : 종속회사 (주)뉴프라이드트레이딩 설립 &cr- 2017년 08월 : 종속회사 (주)뉴프라이드트레이딩 지 분 매 각 &cr- 2017년 08월 : 종속회사 New Pride Manufacture, Inc 설립&cr- 2017년 09월 : 종속회사 Samuel Yoon,lnc. 지분 51% 취득(미국)&cr- 2017년 09월 : 종속회사 (주)뉴프라이드엔터테인먼트 지분 51% 매각(대한민국) &cr- 2017년 10월 : 종 속 회사 Yanbian Zhihao Business Serves Co., LTD 지분 매각 &cr- 2017년 10월 : 종 속 회사 SKyrevo LLC 지분 매각 &cr- 2017년 10월 : 종속회 사 Aria Standard Holdings 지분 51% 추가 취득(세이셸공화 국)&cr- 2017년 11월 : 종속회사 The Natural Way of L.A. 지분 100% 취득(미국) &cr- 2017년 12월 : 종속회사 NP Pharm, LLC 취득&cr- 2017 년 12월 : 종속회사 Yanbin Zhixin Real Estate Management Co. LTD 취득 (중국)&cr&cr - 2018년 09월 : 종속회사 New Pride Manufacture, Inc지분 매각&cr - 2018년 10월 : 종속회사 NP Agritech Corporation 지분 30% 취득 &cr - 2018년 11월 : 종속회사 (주)뉴프라이드에스 설립 &cr &cr - 2019년 07월 : 종속회사 (주)뉴프라이드코리아 폐업&cr - 2019년 07월 : 종속회사 NWLA Holdings, LLC. 지분 25% 추가 취득 &cr - 2019년 09월 : 종속회사 Cosmetic World Holdings, LLC. 지분 30% 취득&cr- 2019년 10월 : 종속회사 Cosmetic World Holdings, LLC. 지분 70% 추가 취득&cr- 2019년 1 0월 : 종속회사 Aria Standard Holdings 지분 50% 매각&cr- 2019년 10월 : 종속회사 (주)뉴프라이드코리아 지분 100% 매각&cr- 2019년 12월 : 종속회사 Aria Standard Holdings 지분 50% 매각&cr - 2019년 12월 : 종속회사 NWLA Holdings, LLC. 지분 15% 추가 취득 &cr &cr&cr 2. 주요종속회사의 최근 3사업연도에 대한 연혁
| 회사명 | 주요사업의 내용 | 회사의 연혁 |
|---|---|---|
| NP Pharm, LLC | 카나비스 사업 및&cr바이오 사업 | 2017.12 회사 설립&cr- 주소 : 5550 Painted Mirage Rd, Ste.320, Las Vegas, NV 89149 USA&cr - 대표이사 : John Lee&cr-뉴프라이코퍼레이션 100% 종속회사 |
| - PHARMALOGIX INVESTMENT 지분 19.9% 소유&cr - CENTURION INDUSTRIES 지분 50% 소유&cr - Melrose Facility Management LLC 지분 51% 소유 |
&cr &cr 3. 회사의 본점 소재지 변경&cr - 1978년 07월 : 1957 Contra Costa Blvd. Pleasant hill, California &cr- 1983년 12월 : 747 Independent Rd. Oakland, California&cr- 1988년 07월 : 1260 57th Ave. Oakland, California&cr- 1999년 12월 : 333 Hegenberger Rd. Oakland, California&cr- 2009년 07월 : 2757 E. Del Amo Blvd. Rancho Dominguez, California &cr- 2018년 09월 : 1511 E. Orangethorpe Avenue, Suite D , Fullerton, CA 92831&cr - 2020년 07월 : 5809 Smithway st., Commerce, CA 90040&cr &cr&cr 4. 경영진의 주요한 변동&cr - 1978년 05월 01일 : 대표이사 에드워드 김(Edward E. Kim) 취임&cr- 2015년 04월 06일 : 대표이사 노갑성 취임, 각자대표 체제로 변경&cr- 2016년 03월 11일 : 대표이사 에드워드 김(Edward E. Kim) 사임, 단독대표 체제로 변경&cr- 2016년 04월 28일 : 대표이사 홍석필(Seokpil Hong) 취임, 공동대표 체제로 변경&cr- 2016년 07월 25일 : 대표이사 노갑성 사임, 단독대표 체제로 변경&cr- 2017년 07월 01일 : 대표이사 홍석필(Seokpil Hong) 사임, 대표이사 존리 취임&cr- 2018년 02월 06일 : 대표이사 존리 사임, 대표이사 노갑성 취임&cr- 2018년 06월 01일 : 대표이사 Kenneth K. Lee 취임, 각자대표 체제로 변경&cr- 2018년 09월 27일 : 대표이사 노갑성 사임, Kenneth K. Lee 단독대표 체제로 변경&cr - 2020년 01월 15일 : 대표이사 Kenneth K. Lee 사임, 대표이사 존리(John Lee) 취임&cr&cr &cr 5. 기타 합병 등 중요한 사항 &cr- 1983년 12월 : Diablo Diary, Inc.가 Pacific Coast Retreaders, Inc. 를 자산흡수 합병&cr- 1986년 01월 : Cameron Tire, Inc. 흡수합병&cr- 1992년 04월 : 4-Day Tires, Inc. 흡수합병&cr- 2007년 04월 : 자회사 PCR East, Inc. 흡수합병&cr&cr&cr
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
증자(감자)현황
2020년 11월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2010년 04월 15일유상증자(일반공모)보통주1,850,00037,5002013년 05월 15일무상증자보통주7,000,000332013년 11월 01일무상증자보통주7,000,000332013년 12월 09일신주인수권행사보통주377,07336332013년 12월 18일신주인수권행사보통주150,82936332014년 01월 10일신주인수권행사보통주150,82936332014년 01월 23일유상증자(일반공모)보통주1,134,50037152015년 02월 12일유상증자(일반공모)보통주1,766,70035662015년 02월 13일신주인수권행사보통주 3,745,31535342015년 03월 12일신주인수권행사보통주 1,498,12535342015년 03월 31일신주인수권행사보통주 1,404,49235342015년 06월 30일유상증자(제3자배정)보통주3,027,68131,1562015년 10월 15일유상증자(제3자배정)보통주822,90736,0762016년 03월 29일전환권행사보통주1,907,62939962016년 06월 01일전환권행사보통주1,277,36831,0962016년 06월 07일전환권행사보통주1,810,72131,2312016년 06월 08일전환권행사보통주182,48131,0962016년 06월 16일전환권행사보통주273,72231,0962016년 07월 08일전환권행사보통주91,24031,0962016년 07월 16일유상증자(제3자배정)보통주3,560,90334,0722016년 09월 05일전환권행사보통주2,298,84631,3052016년 11월 11일유상증자(일반공모)보통주334,40032,9902016년 11월 16일전환권행사보통주419,79733,8592017년 01월 04일전환권행사보통주637,20932,8972017년 01월 17일전환권행사보통주268,55132,8972017년 01월 26일전환권행사보통주172,59232,8972017년 02월 01일전환권행사보통주241,62932,8972017년 02월 07일전환권행사보통주158,88133,1472017년 02월 08일전환권행사보통주667,30133,1472017년 02월 08일전환권행사보통주88,02232,8972017년 02월 16일전환권행사보통주69,03632,8972017년 03월 02일전환권행사보통주596,25233,5222017년 06월 24일유상증자(일반공모)보통주11,500,00031,7852017년 07월 24일전환권행사보통주808,18831,8562017년 07월 25일전환권행사보통주3,356,68031,8562017년 08월 02일전환권행사보통주270,27031,8502017년 09월 07일주식매수선택권행사보통주3,040,00031,2802017년 09월 08일주식매수선택권행사보통주100,00031,2802017년 11월 28일전환권행사보통주371,47131,3462017년 11월 29일전환권행사보통주756,42731,3222017년 11월 30일전환권행사보통주378,21431,3222017년 11월 30일전환권행사보통주299,62431,3352017년 12월 04일전환권행사보통주1,485,88431,3462017년 12월 04일전환권행사보통주2,971,76831,3462017년 12월 21일주식매수선택권행사보통주230,00031,2802017년 12월 28일전환권행사보통주605,14031,3222017년 12월 29일전환권행사보통주75,64231,3222018년 01월 04일전환권행사보통주75,64231,3222018년 02월 13일유상증자(제3자배정)보통주1,766,78433,3962018년 04월 13일전환권행사보통주443,44931,3532018년 04월 16일전환권행사보통주369,54931,3532018년 05월 22일유상증자(제3자배정)보통주425,53032,3502018년 06월 05일주식매수선택권행사보통주10,00031,2802018년 06월 27일주식매수선택권행사보통주10,00031,2802018년 10월 01일전환권행사보통주3,202,31731,5522018년 10월 19일전환권행사보통주3,246,75031,5402018년 11월 23일전환권행사보통주1,812,90631,3792019년 03월 13일전환권행사보통주1,392,11132,1552019년 04월 18일전환권행사보통주2,076,60332,1672019년 06월 19일전환권행사보통주1,119,19431,7872019년 08월 28일전환권행사보통주146,09231,3692019년 08월 28일전환권행사보통주1,046,33631,3382019년 09월 05일전환권행사보통주373,69231,3382019년 09월 09일전환권행사보통주2,288,32831,3112019년 10월 02일전환권행사보통주762,77631,3112019년 10월 04일전환권행사보통주479,23331,2522019년 10월 04일전환권행사보통주762,77631,3112019년 10월 18일전환권행사보통주758,15031,3192019년 12월 31일전환권행사보통주1,693,22731,0042020년 01월 15일전환권행사보통주1,693,22731,0042020년 02월 07일전환권행사보통주1,095,61731,0042020년 10월 24일유상증자(제3자배정)보통주3,511,4503655
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반공모 |
| 무상증자 |
| 무상증자 |
| 신주인수권행사 |
| 신주인수권행사 |
| 신주인수권행사 |
| 일반공모 |
| 일반공모 |
| 신주인수권행사 |
| 신주인수권행사 |
| 신주인수권행사 |
| 제3자배정 |
| 제3자배정 |
| 전환권행사(2회차) |
| 전환권행사(3회차) |
| 전환권행사(4회차) |
| 전환권행사(3회차) |
| 전환권행사(3회차) |
| 전환권행사(3회차) |
| 제3자배정 |
| 전환권행사(5회차) |
| 소액일반공모 |
| 전환권행사(6회차) |
| 전환권행사(6회차) |
| 전환권행사(6회차) |
| 전환권행사(6회차) |
| 전환권행사(6회차) |
| 전환권행사(9회차) |
| 전환권행사(9회차) |
| 전환권행사(6회차) |
| 전환권행사(6회차) |
| 전환권행사(8회차) |
| 유상증자(일반공모) |
| 전환권행사(6회차) |
| 전환권행사(8회차) |
| 전환권행사(8회차) |
| 주식매수선택권행사 |
| 주식매수선택권행사 |
| 전환권행사(10회차) |
| 전환권행사(제12회차) |
| 전환권행사(제12회차) |
| 전환권행사(제8회차) |
| 전환권행사(제10회차) |
| 전환권행사(제11회차) |
| 주식매수선택권행사 |
| 전환권행사(제13회차) |
| 전환권행사(제13회차) |
| 전환권행사(제13회차) |
| 유상증자(제3자배정) |
| 전환권행사(제14회차) |
| 전환권행사(제14회차) |
| 유상증자(제3자배정) |
| 주식매수선택권행사 |
| 주식매수선택권행사 |
| 전환권행사(제15회차) |
| 전환권행사(제16회차) |
| 전환권행사(제17회차) |
| 전환권행사(제18회차) |
| 전환권행사(제19회차) |
| 전환권행사(제19회차) |
| 전환권행사(제19회차) |
| 전환권행사(제20회차) |
| 전환권행사(제20회차) |
| 전환권행사(제21회차) |
| 전환권행사(제21회차) |
| 전환권행사(제20회차) |
| 전환권행사(제21회차) |
| 전환권행사(제22회차) |
| 전환권행사(제22회차) |
| 전환권행사(제22회차) |
| 전환권행사(제22회차) |
| 유상증자(제3자배정) |
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 11월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018.10.172021.10.178,600보통주2019.10.17~2021.09.171007273,1004,264,099사모2019.07.112022.07.1114,158보통주2020.07.11~2022.06.1110072714,15819,474,030사모2019.08.132022.08.133,000보통주2020.08.13~2022.07.131007273,0004,126,547사모2019.10.172022.10.177,473보통주2020.10.17~2022.09.171007277,47310,279,532사모2020.03.052023.03.0524,047보통주2021.03.05~2023.02.0510072724,04733,076,494사모57,278---51,77871,220,702-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제22회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채 |
| 제23회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채 |
| 제24회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채 |
| 제25회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채 |
| 제26회 무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-500,000,000-500,000,000-103,434,628-103,434,628---------------------103,434,628-103,434,628-142-142-103,434,486-103,434,486-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl
5. 의결권 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주103,434,628----보통주142----보통주-----보통주-----보통주-----보통주103,434,486----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
1. 배당에 관한 사항&cr회사의 정관 제5조는 배당금을 수령할 주주를 정하는 기준일에 대해 규정하고 있습니다. 이에 따르면, 이사회에서 주주에 대한 배당에 관한 결의를 할 경우, 배당을 받을 주주의 기준일을 정하고 이를 2주 전에 공고하여야 합니다. 기준일이 정해지면 기준일에 주주명부상 기재된 주주만이 배당을 받을 수 있습니다. 실질주주는 주주명부상의 주주인 한국예탁결제원이 수령한 배당금을 주식사무대행계약이 정한 바에 따라 한국예탁결제원으로부터 지급받을 수 있습니다. 다음은 관련 정관 조항의 전문입니다.
제5조 (기준일)
회사는 각 사업연도의 마지막날에 주주명부에 등록된 주주를 관련 사업연도의 정기주주총회에 주주의 권리를 행사할 권한이 있는 주주로 간주할 수 있다. 이사회는 주주총회 소집통지를 받거나, 임시주주총회에서 의결권을 행사하거나, 배당을 받거나, 권리의 배분을 받거나, 기타 법적 조치를 할 수 있는 권한을 행사할 수 있는 주주의 확정하기 위한 기준일을 장래에 지정할 수 있다. 기준일이 일단 정해지면, 해당 기준일 이후 회사의 명부상 주식이 양도되는 경우에도, 기준일 당시의 명부상 주주만이 주주총회 소집통지를 받고, 주주총회에서 의결권을 행사하고, 배당 또는 권리배분을 받고, 기타 주주로서의 권리를 행사할 수 있다. 이 경우 회사는 적어도 2주 전에 공고를 하여야 한다.
&cr또한, 회사의 정관 제53조는 당사가 한국거래소에 상장되어 있는 기간 동안에는 대한민국의 관행에 따라 배당하기로 정하고 있습니다. 따라서, 당사의 한국거래소 상장일인 2010년 4월 21일 이후부터 당사의 배당은 당사의 준거법인 미국 캘리포니아 상법에서 금지하지 않는 한 대한민국의 관행에 따릅니다. 다음은 관련 정관 조항 전문 입니다.
제53조 (배당)&cr이사회는 회사의 자산으로 법률상 유효하게 주주들에 대한 배당을 선언하고 배당할 수 있다. 그러나, 주식이 지정 증권거래소에 상장되어 있는 기간동안 이사회 및 회사는 대한민국의 관행에 따른, 그 배당과 관련된 예탁결제원의 관련 절차상 인정되는 방식으로만 배당금 지급을 결의할 수 있고, 배당금은 현금 또는 주식배당으로만 지급될 수 있다. 배당금의 지급에 있어서 주식은 발행된 연도의 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 간주한다.
&cr한편, 미국국세청(Internal Revenue Service, 이하 "IRS")은 사업주체의 조세신고 의무를 간소화하여 사업주체의 경영활동의 부담을 경감하기 위하여 회사를 C-Corporation, S-Corporation 등으로 분류하여 달리 과세하고있습니다. IRS는 일정한 요건을 갖춘 회사에 대해서는 조세절차 간소화 혜택을 부여하는 S-Corporation tax rule을 적용하여 회사의 이익에 대해서 실제 이익배당을 하지 않더라도 회사의 이익에 대하여 주주에게 직접 소득세로 과세하는 대신 회사에 대해서는 조세신고 및 납부 의무를 면제해주어 경영상의 간소화 혜택을 부여 하고 있습니다. 당사는 1997년 9월 1일 부터 S-Corporation tax rule 을 적용받는 자격을 획득하여 회사의 이익에 대하여 배당여부에 상관없이 주주가 회사의 이익에 대한 소득세를 납부하여 왔습니다. 당사는 2009년부터는 C-Corporation 으로 변경하여 조세신고를 하고 있습니다.
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
333-5,868-32,433-16,130-3,895-38,589-12,027-60-350-198---------보통주-------보통주-------보통주-------보통주-------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
(주1) 당사는 2009.10.20. 무액면주식을 액면가 0.003 USD로 액면전환하였습니다.&cr(주2) 당사는 2009.9.10.에 1:1,000의 비율로 주식분할을 하였으며, 2008년의 주당순이익 및 주당 현금배당금은 유통보통주식수를 주식분할을 고려하여 비례적으로 조정하여 산출하였습니다.&cr(주3) 원화 환산에 적용한 환율은 다음과 같습니다.
| 일자 | 2020. 09.30 | 2019. 12. 31. | 2018. 12. 31. |
| 평균환율 | 1,200.74 | 1,165.65 | 1,100.30 |
(주4) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 연결 재무제표 기준입니다.
II. 사업의 내용
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl
1. 사업의 개요&cr&cr1-1. 의류 산업&cr
당사는 2019년 10월 33개 의류 매장 인수, 3개의 신규 의류 매장을 오픈하는 등 미국 내 총 36개의 매장 운영을 통한 의류 소매 사업과 Ross 등 미국 내 Budget Line 체인업체에 납품하는 의류 도매 사업을 영위하고 있습니다.
당사의 의류 매장의 대부분은 SUN BELT 지역(미국의 동남부와 남서부를 가로지르는 북위 36도선 이남의 지역)의 주의 대형 쇼핑몰 내에 위치하고 있으며, 10~20대의 젊은 여성 및 소녀를 주요 고객으로 budget Line의 여성의류를 판매하고 있습니다.
SUN BELT 지역은 특히 라틴계 미국인의 70%가 거주하고 있고 소득의 93%를 소비하는 것으로 통계가 나와 있는데, 이는 미국 전체 기준의 82%를 훨씬 웃도는 수치입니다. 2010년에는 이들의 구매력까지 1조 달러까지 증가하면서 미국의 일부 지역은 제 2 국어로 스페인어를 사용하는 곳이 많아졌습니다. 이들은 Budget Line의 주요 고객이며, 패션/액세서리/미용 등의 소비율이 상당히 높다고 알려져 있습니다.
가. 의류 산업 동향
미국 의류시장이 Online Store 들로 인하여 Off-Line 매장들이 많은 영향을 받고 있는 상황이지만, 의류의 특성상 실제 제품의 착용감 및 원단의 특성 등은 직접 만져보지 않고 구입하는Online에는 알 수 없는 정보로 인하여 현재는 소비자들의 많은 불만이 발생하여 Off Line Store로 발길을 돌리게 하고 있습니다. 물론 Off-Line 의류체인 업체들도 Online 으로도 판매를 하고 있으나, 그 Online 판매는 일반적으로 Off-line Store에서 상품의 품질과 디자인 및 색상 등을 경험하고, 그로 인한 브랜드의 믿음을 바탕으로 성장하고 있습니다.
미국의 의류시장은 Premium Line, Medium Trend Line, Budget Line으로 나눠볼 수 있습니다. 2000년도 초반에서 2010년까지는 Premium Line이 미국 의류업계를 주도하고, 이러한 Premium Line의 인기로 인해 많은 Off-Line Store 들이 호황을 누렸으나, 미국의 불경기로 인하여 미국 소비자들은 좀 더 값싸고 실용적인 의류들을 찾게 되었습니다.
이 때부터 미국 의류업계에는 많은 양의 중국산 의류들이 값싸게 미국시장으로 밀려 들어오게 되었고, 그로 인해 대부분의 Premium 의류업체들이 사라지고, Medium Trend Line이 주류를 이루게 되었습니다. 하지만 이 Medium Trend Line은 Premium Line과 달리 더 빠른 시간 안에 기반이 붕괴되었고, 그 동안 의류업계에서 주목 받지 않았던 Budget Line이 급부상하면서 기존에 저가 의류를 판매하는 Off-Line Store들이 점점 많은 매출을 내며 지속적인 흑자를 내게 되었습니다. 그로 인하여 많은 Medium Trend Line Store들도 Line을 Budget Line으로 교체함과 동시에 저가 의류 스토어의 이미지로 탈바꿈하게 되었습니다.
미국 의류 소비자들의 구매형태는 과거 소비패턴과 대비해 볼 때 좀 더 실용적이며 활용도가 높은 의류를 선호하게 되었고, 이른바 Smart Buy를 추구하게 되었음에도 불구하고 Off Price Store나 저가에 유행을 적절히 접목한 의류를 선호하고 있습니다.
나. 의류 산업 성장성
당사의 의류사업은 Budget Line의 저가 의류상품의 호황에 발맞춰 구매동기가 높은 10-20대 젊은 여성을 주 타깃으로 하고 있습니다.
당사의 의류 매장은 주로 SUN BELT 지역에 위치하여 계절적 변화가 없는 특성상 유행에 대한 민감도가 낮고 계절상품에 대한 관리 리스크가 없어 재고 관리가 용이한 지역입니다. 특히 멕시코와 국경을 맞대고 있는 대부분의 SUN BELT 주(State)의 특성상 라틴계 미국인들의 거주 비율이 타 주(State)에 비해 월등히 높으며, 이들이 소득대비 구매력 또한 미국인 평균을 상회하고 있습니다. 라틴계 미국인들은 미국 저가 소매시장 (Retail)의 주요한 고객이며, 이들을 고객으로 유입시키는 것이 소매시장에서의 성패에 주요한 요소가 되고 있습니다.
미국의 의류 소매사업을 포함한 미국 소매시장의 계절에 따른 특성상 매년 11월~12월에는 추수감사절 및 블랙 프라이데이와 크리스마스의 특수로 인하여 판매 실적이 가장 높으며, 이로 인하여 다음해인 1월~2월은 상대적으로 판매 실적이 가장 저조한 것이 일반적인 연간 매출 형태라 할 수 있습니다.
여성 의류 부분의 매출은 2020년 9조943억달러에 이를 것으로 예상되며 시장 성장율은 연4.4%입니다. (Statista.com) 전 세계대비 미국이 의류 시장 점유율이 약 20%로 세계 1위를차지하고 있습니다. 이러한 미국 의류업계의 흐름은 COVID19사태로 인해 다소 침체될 것으로 우려되나, 본사는 보다 많은 Budget Line Chain Store와 협력하여 소비자들의 요구와 시장의 움직임을 주시하며 이 위기를 극복해 나아갈 계획입니다.
&cr&cr
1-2. 화장품 산업&cr
가. 화장품 산업 동향
미국 내 화장품 산업은 Sephora를 대표로 하는 Brand Product의 Online 비지니스와 ULTA를 위주로 한 Offline 비지니스를 진행하고 있는 하이브리드 영역과 온라인의 절대 강자인 Amazon을 중심으로 eBay, Walmart, Google 등 Online 영역으로 구별할 수 있습니다.&cr
Sephora는 On-Line뿐만 아니라 백화점이나 고급 쇼핑몰 위주로 Offline 매장의 개수를 꾸준히 늘리면서 오프라인을 확대하고 있고, ULTA는 기존의 오프라인 Retail에서 Online 매출의 확대를 위해 Reward Program 강화, Email Marketing 및 Online Promotion 등을 통해 Online 영역으로의 확대를 추진하고 있습니다.&cr
특히 ULTA는 대형매장(12,000~15,000SF 규모)에 약30,000개의 제품을 보유하는 오프라인 매장을 2012년 이후 공격적으로 늘려 미 전역에 1,000개 가까이 보유하고 있는 화장품 Retail의 선두 주자로 자리 매김을 하고 있습니다. &cr
Sephora, ULTA와 같은 대형 플레이어 들과는 달리 소규모 Retailer는 Amazon이나 Walmart의 Online 시장이 확대되면서 가격 경쟁력이 하락할 뿐만 아니라, 소비자의 소비 패턴이 오프라인 중심에서 온라인으로 옮겨 가는 추세와 맞물려 어려움을 겪고 있는 추세입니다.
&cr나. 화장품 산업 경쟁력
당사는 현재 LA를 근간으로 26년간 화장품 Retail Business를 영위해 온 거래선을 대상으로 화장품을 유통하고 있습니다. 동 거래선은 최근까지 기존에 Dealership을 보유하고 있는 다수의 Brand Product (Estee Lauder, Shiseido, Bobbi Brown, Clinique, 3Lab, Fresh, Dior, Clarins 등) 위주의 Retail 비지니스를 메인으로 진행 해 왔으나, 한류를 등에 업은 K Beauty의 약진 추세에 발 맞추어 중저가의 K Beauty Product을 한국에서 수입하여 Retail 및 Wholesale 하는 비지니스를 추가하여 진행하고 있습니다. &cr
따라서, LA의 Retail Store들이 대부분 K Beauty 상품만 취급하거나 Estee Lauder나 Shiseido 등 Brand 제품만을 취급할 수 있는데 반해, 당사의 거래선은 대부분 고가 위주의 High-End Brand Product 뿐만 아니라 중저가의 다양한 K Beauty Product들을 같은 매장에서 동시에 취급할 수 있는 장점을 보유하고 있습니다. &cr
또한 Amazon, Walmart, Google 및 자사 Online Shopping Mall을 10년 이상 운영해온 경험을 바탕으로 Online 영역에서 꾸준하게 매출이 신장되고 있습니다.
브랜드 제품을 중심으로 한 Online Sales 뿐만 아니라, 제조사나 Brand Owner와의 미국 내Dealership을 확대하여 중저가의 K Beauty 상품에 대한 Online Sales 추진 및 자체 Brand 제품 생산을 통한 온/오프라인 매출 확대를 추진하고 있습니다.
다. 기회요인
미국 내 비지니스 여건의 변화 중 단기적으로 산업에 영향을 주는 부분은 대 중국과의 무역 분쟁이며, 중국산이 대부분을 차지하는 ULTA의 경우는 제품 원가의 상승으로 인한 수익율 악화가 우려되고 있는 부분입니다. &cr
이에 반에 K Beauty의 경우는 FTA에 따른 무관세 혜택이 주어지고 있는 바 대 중국과의 무역 분쟁으로 인한 문제는 거의 없는 상황이며, 더구나 K Beauty의 경우 한국 내 화장품 산업의 포화도가 높은 상황에서 제조사 및 브랜드 회사들이 해외 진출을 적극적으로 모색하고 있는 가운데, 중국 시장의 의존도를 줄이고 수출을 다각화하려고 부단히 노력하고 있는상황입니다. &cr
따라서, 미국 시장에서 Retail, Online 및 Wholesale을 꾸준히 진행해 온 당사의 거래선은 Off-Line 매장을 추가함은 물론 Online 시장을 확대하며, 미국 내 다양한 채널을 활용한 Wholesale Business에 본격 진출할 수 있는 기회가 확대되고 있으며 당사와 긴밀한 협의 하에 성장할 수 있는 방안을 계획하고 추진중에 있습니다.
&cr &cr&cr 1-3. 타이어(인터모달) 산업&cr&cr 당사의 타이어 판매는 외주 상품 판매 중심의 영업 구조로 재편하여 영업을 진행하고 있습니다.&cr
가. 산업의 성장성&cr당사가 영위하는 미국 인터모달산업의 교역물동량은 매년 평균 8% 이상 성장했으며, 지난50년간 7배, 특히 최근10년 동안 40% 이상 급성장하였으나 최근 경기 악화로 인하여 정체상태에 있습니다 &cr&cr나. 경기변동특성 및 계절성&cr인터모달 산업은 글로벌 경제의 원동력인 현대 물류의 중추역할을 하는 핵심기간산업이기는 하나, 최근 3~4년전 부터는 국제 원자재 및 유가가 급등락을 반복하면서 불안정해 지는 등, 산업 특성이 복잡해지고 있습니다. &cr
다. 국내 및 해외(미국외의 수출시장) 시장 여건
인터모달 시스템을 가능하게 만든 ISO 표준컨테이너를 이동시키기 위해서 사용되는 섀시와 직접 화물을 싣고 움직일 수 있는 트레일러에는 기본규격으로 대당 8개(2차축장비)에서 10개(3차축장비)의 타이어가 장착되어 있고, 이를 끌고 움직이는 트랙터 트럭 또한 대당 10개의 타이어가 장착되어 있습니다. &cr
당사가 주력으로 삼고 있는 신규 타이어 시장은 Retread 타이어 시장으로 시장을 세분화 하면, retread 타이어 시장은 전체 타이어 시장의 약 1/3규모이므로, 연간 물량으로 약 1천만개, 금액으로 USD15.8억 상당의 규모를 이루고 있습니다.(AnythingResearch 발췌)
&cr라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 장단점
철도회사, 항만사, 트럭리스사, 국제특송운송사, 대형 다국적 기업 등 거대한 규모의 세계적인 다국적 기업들이 전세계 교역물량의 2/3를 차지하고 있으며, 세계 최대 경제 규모의 미국 인터모달 산업을 담당하고 있는 주요 주체입니다.
&cr다만, 당사가 생산하던 제품이 아닌, 외주 타이어의 납품으로 인해 기존 거래처로부터의 품질 불만족 이슈가 발생할 수 있으며, 이는 당사의 평판에 악영향을 미쳐 영업 환경의 악화를 발생시킬 수 있습니다.
&cr &cr&cr1-4. 카나비스 산업&cr
카나비스(Cannabis/Marijuana)의 원재료가 되는 식물은 온열대 지역에서 재배되는 '삼(대마, Cannabis Sativa L)'이라고 불리는 한해살이풀로, 섬유(삼베), 약품, 식품(한약재 등) 등 다양한 제품의 형태로 널리 사용되어 왔습니다. &cr&cr대마에서 추출되는 물질은 신체의 카나비노이드 수용체(Cannabinoid receptor)를 자극해 신경 전달물질을 방출케하는 카나비노이드라는 물질로, 대마에 존재하는 카나비노이드는 약 60여가지로, 이 중 핵심이 되는 물질은 향정신성 물질인 THC와 진통 효과 등의 의료목적으로 사용되는 CBD이며, 관련 내용은 다음과 같습니다.&cr
[대마에서 추출되는 주요 물질]
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 카&cr나&cr비&cr노&cr이&cr드 | THC | ㆍTHC(델타-9-테트라하이드로칸나비놀, delta-9-Tetrahydrocannabinol)는 향정신성&cr 화학작용을 일으키는 주 성분으로, 대마의 꽃봉우리 및 잎, 씨앗 껍질에 함유량이 높 음&crㆍ기호용(Recreational) 카나비스의 주 성분 |
| CBD | ㆍCBD(칸나비디올, Cannabidiol)는 향정신성 성분이 거의 없어 의료용 목적으로 사용되는&cr 성분으로, 통증 치료 및 뇌질환, 신경성질환 등의 목적으로 처방되며, 대마의 씨앗, &cr 뿌리 및 줄기부분에 함유량이 높음&crㆍ의료용(Medical) 카나비스의 주성분 |
| 출처 : | Wikipedia |
| 주) | 카나비노이드(Cannabionoid)는 신체의 카나비노이드 수용체(Cannabinoid receptor)를 자극하여 정신과 신체를 활성화 시키는 신경 전달 물질을 방출케하는 다양한 화합물 집단을 의미하며, 카나비스(Cannabis)에서 처음 확인되었습니다. |
카나비스 산업은 합법적인 재배자 및 생산자, 소비자, 독립 산업 표준 기구, 보조 제품과 서비스, 규제 기관으로 구성되어 있으며, 상품군으로는 의료 및 기호용의 테트라 하이드로카나비놀(THC) 성분이 주를 이루는 카나비스(Marijuana)와 의료용의 카나비디올(CBD) 성분이 주를 이루는 헴프(hemp)로 분류됩니다.&cr
미국 카나비스 전문 리서치 기관인 마리화나 비즈니스 데일리(Marijuana Business Daily) 지에 따르면 미국 합법 카나비스 산업의 2019년 전체매출은 120억달러에 이를 것으로 예상하며, 이는 2018년대비 42% 증가한 수치입니다. 또한 2020년부터 일리노이 역시 전체(기호용/의료용) 합법화를 시작함으로써, 2020년 3월 현재 총 11개 주에서 기호용/의료용 카나비스가, 33개주에서 의료용 카나비스가 합법입니다. &cr
당사는캘리포니아 로스앤젤레스에서 기호용/의료용 카나비스 판매/재배/유통/제조 라이선스를 보유한 The Natural Way of L.A.를 통해 세계에서 가장 큰 카나비스시장인 로스앤젤레스에서의 카나비스 사업을 진행하고 있으며, 향후 카나비스 시장의 확장성을 고려하여, 대규모 재배 사업을추진하고 있습니다.
가. 산업의 성장성
MB Daily지에 따르면 미국 카나비스 2019년 판매매출은 2018년 대비 42% 증가한 120억달러를 달성하였습니다. &cr
기호용 카나비스 판매는 캘리포니아, 네바다가 합법화를 시작한 2018년도에 처음으로 의료용 판매를 앞질렀고, 장기적으로는 기호용 판매가 앞설 것으로 예상되나 당분간은 기호용과 의료용이 비슷한 속도로 증가할 것으로 전망되고 있습니다.&cr
당초 가장 큰 시장성을 가진 캘리포니아는 높은 세율 및 라이선스 발급제한, 그리고 엄격한 시스템 관리로 인해 기존 잠식하고 있던 블랙마켓 사업체들과 경쟁력이 떨어져 2018년전체 매출이 예상치를 훨씬 밑도는 15억달러에 불과했습니다.&cr
이러한 약진은 제도적 강화와 세율 인하 및 주정부의 지원이 투입되지 않는한 2020년까지계속될 것으로 보고 있으나 캘리포니아 주정부는 2020년 초 합법적 카나비스 산업활성화를 위해 재배 세율을 대폭 낮추고 관리 시스템 통합으로 관리 체제를 간결화하는 등의 정책을내놓고 있어 콜로라도주와 같이 카나비스 산업의 안정화가 되면 매출이 급등할 것으로 전망됩니다.&cr
특히 2019년 12월 도널드 트럼프 미대통령이 서명한 2020년 지출법안은 FDA가 성장하는 CBD시장을 감시하기 위해 CBD에 대한 규제 집행 재량 정책을 만들 수 있는 기관의 데이터 수집 진행상황에 대해 의회를 업데이트하도록 요청하였는데, 이는 이미 미 전역에 유통되고 있는 Hemp 기반의 CBD상품에 대해 간접적인 동의를 의미한다고 평가되고 있습니다. 그러나 FDA측은 작년 8월에 발생한 카나비스 전자담배로 인한 사망의혹 등으로 인해 CBD기반 상품에 대한 확실한 결정을 내리지 못하고 있는 상황입니다.&cr
실제로 CBD를 기반으로 한 건강보조제 및 식품, 화장품 등이 아마존을 비롯한 대형 유통망에서 판매가 되고 있으나 FDA는 CBD제조업체에 보내는 경고문 정도의 강제성이 없는 입장을 고수하고 있습니다. 2019년에는 Hemp를 기반으로 한 CBD상품 매출이 약 10억달러에 달했으며 2023년에는 약 60억달러에서 75억달러까지 성장할 것으로 예상됩니다.&cr
물론 담배와 맥주와 같은 맥락의 상품과 비교하면 현재 연간 카나비스 판매량은 매우 적은수준입니다. 그러나 카나비스 산업은 담배와 맥주보다 매우 다른 성장 궤도에 있으며, 미국 내 카나비스 불법시장의 거래량이 연 500억달러에 육박하지만, 최근 소비자들의 합법적 카나비스 산업에 익숙해지고, 받아들이고 있는 추세를 고려할 때 카나비스 판매는 2017년에서 2022년까지 200% 이상 증가할 것으로 예상됩니다.
나. 경기변동 특성 및 계절성
미국은 현재 카나비스 전체 합법화를 향해 나아가고 있습니다. 합법화와 관련하여 진행중인 정치적 문제에도 불구하고 미국의 각 주들은 카나비스 산업에 대한 새로운 계획들을 진행중에 있습니다. 일리노이 주는 2020년 1월 1일부터 전체 합법화를 시작하였는데, 이는 주민 투표에 의해서가 아닌 의회가 법안을 개정한 첫번째 사례입니다. 버지니아의 유권자들 또한 카나비스 합법화를 진행중에 있으며, 유타는 2020년까지 의료용 카나비스 프로그램에 대한 법안을 완성시킬 계획입니다. 메릴랜드주는 많은 주민들이 흡연보다 식품으로서의 카나비스를 선호하는 경향이 있어 의료용 카나비스 프로그램에 카나비스 식용상품을포함시키기 위한 절차를 준비하고 있습니다. &cr
카나비스는 농산물에 속하는 상품이기때문에 자연환경에 민감한데, 카나비스 산업이 활성화되기 전에는 초기 비용이 적게 드는 야외 재배가 주를 이루었으나 콜로라도 주의 카나비스 합법화 이후, 2016년에 야외 재배 카나비스는 판매량의 28%를, 2017년에는 18%로 감소하였습니다. 하지만 반대로 총 판매량은 약 30%가 증가했음을 고려할 때 이는 카나비스재배 트렌드가 야외에서 실내 재배로 변화되고 있음을 증명하고 있습니다. &cr &cr당사의 영위 중인 카나비스 사업은 소매판매가 주를 이루고 있으며, 이는 미국 소매시장의 계절성과 동일한 추이를 보이고 있습니다. 매년 11월~12월에는 추수감사절 및 블랙 프라이데이와 크리스마스의 특수로 인하여 판매 실적이 가장 높으며, 이로 인하여 다음해인 1월~2월은 상대적으로 판매 실적이 가장 저조한 형태를 보입니다.&cr
다. 국내 및 해외(미국외의 수출시장) 시장 여건
미국 전문 리서치 기관인 그랜드 뷰 리서치는 세계의 카나비스 합법시장 규모는 2016년 93억 달러(약 93조 원)로 평가되 예상 기간 중 34.6%의 CAGR을 기록할 전망이며 카나비스시장은 몇몇 국가의 합법화와 의료 및 레크리에이션 목적에 대한 높은 수요로 인해 상당한성장을 보일 것으로 예상된다고 전했습니다.&cr
지난 몇 년 동안 이 시장에서 활동하는 기업의 수가 기하급수적으로 증가했습니다. 생산자들은 다양한 제품 포트폴리오를 제공하고 지리적 확장을 통해 고객 풀을 확장하는 데 주력하고 있으며, 현재 제공되는 제품에는 농축오일, 팅크, 왁스, THC 및 CBD와 같은 카나비노이드 농도에 따른 다양한 변형과 추출물이 포함되어 있습니다.&cr
카나비스 시장의 세계적인 움직임도 더욱 활발해졌습니다. 6월 초 세계보건기구(WHO) 역시 의료용 카나비스 효능을 인정하고, 카나비노이드(CBD)가 간질, 치매 등에 효능이 있다고 밝힌 보고서를 발표하였고, 미국 식품의약국(FDA)은 간질 치료 효능을 가진 카나비스 추출 성분 치료제 에피디올렉스(Epidiolex)에 대해 의약품으로 최초 승인한 바 있습니다.&cr
한국 역시 식품의약품안전처에서 의료용 카나비스 수입 및 사용을 허가하기로 하였으며 이를 지지하는 한국카나비노이드협회가 설립되는 등 공식적인 의료용 카나비스 시장에 대한 큰 움직임을 보이고 있습니다.&cr
유럽 국가들 또한 진전을 이뤘습니다. 독일은 의료용 카나비스를 합법화하고 심지어 국민 건강 보험에 포함시키기 위한 움직임을 보이고 있습니다. &cr
가장 큰 이슈는 캐나다의 카나비스의 전국적 합법화인데, 지난 2019년 6월 캐나다 상원에서 통과되어 연간 60억 달러 이상의 시장을 창출할 것으로 예상되며, 이로써 캐나다는 기호용 카나비스를 합법화한 최초의 G7 국가가 되었습니다.&cr캐나다의 재배/생산업체는 대량의 의료용 카나비스를 수출하여 해외 시장에서 급성장하고 있습니다. 작년에 건조된 카나비스 500킬로그램이 4개국으로 수출되어 2016년에 해외로 수출된 금액의 10배 이상을 달성했습니다.&cr
미국은 연방법으로는 아직 합법화 이전이기 때문에 미국 농무부(USDA)에서 인가된 헴프(Hemp) 재배 농장에서 생산된 의료용 카나비노이드만이 해외 수출 및 전국적인 유통이 가능하며, 그외의 농장 및 제조공장은 해당 주(州)에서만 유통이 가능합니다. &cr
미국 유명 리서치기관인 갤럽에서 조사한 바에 따르면 카나비스에 대한 합법화 지지도가 처음으로 조사한 1969년에는 12%에 불과하였으나 2018년 66%로 급증하였습니다. 미국의카나비스에 대한 인식은 시간이 지남에 따라 더욱 긍정적이 되고 있으며, 카나비스 업계의대다수가 연방차원에서 합법화하는 것만 남았다고 여기고 있으며, 캐나다 대형 카나비스 업체인 Canopy Growth를 포함, 카나비스 관련 업체 주식을 구매하기 위한 자금이 34억달러에 육박하였습니다.
라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 장단점
카나비스 시장이 현재 상당한 열기를 띄고 있지만, 한편으로는 여전히 한정적인 상황에서 사업을 진행해야한다는 어려움이 있습니다. 카나비스 사업을 진행하기 위해서는 주정부 및 시정부에서 발행하는 라이선스를 반드시 받아야 하며, 이는 사업의 진입장벽이 매우 높다는 것을 의미합니다.&cr
로스앤젤레스의 경우 카나비스 판매용 라이선스를 400개로 제한한다고 발표하였으며, 2020년 3월 현재 188개의 라이선스가 발급이 된 상태이고, 신규발급은 진행이 되지 않고 있습니다.&cr
당사는 카나비스 재배, 추출 및 제조, 유통, 판매 등 seed-to-sale 즉, 재배부터 판매까지의 모든 라이선스를 획득하여 사업의 모든 과정이 자체적으로도 결정되어질 수 있기 때문에 시장의 움직임 및 소비자의 요구에 따른 유연하고 신속한 운영성, 제품의 신선도, 가격의 최적화가 모두 가능하다는 것이 가장 큰 장점입니다.
[카나비스 각 사업별 라이선스 구분]
| 대분류 | 소분류 | 내 용 | 당사&cr보유여부 |
|---|---|---|---|
| 생 산 | 재배&cr(Cultivation) | ㆍ실내, 실외, 비닐하우스(인공조명) 등으로 구분하여 라이선스 발급&crㆍ재배시설 규모에 따라 18가지 라이선스로 세분화&crㆍ재배시설이 완공된 경우에만 라이선스 발급&crㆍ실내에서 인공조명(고압 조명시스템)을 사용하여 생산환경 및 품질을 관리하는 방식 | 보유 |
| 제조 및 포장&cr(Manufacturing) | ㆍ식물에서 제품으로 만들기 위한 추출 및 농축과정 &crㆍ비휘발성 용매 사용 및 휘발성 용매 사용으로 구분되며, 휘발성&cr 용매의 라이선스 발급이 어려우며, 라이선스 숫자에 제한이 걸림&crㆍ제조 라이선스 보유 사업자는 시험(Test)에 통과된 카나비스을&cr 구매하여 상품을 제조, &cr 이 후 시험(Test) 후 유통(Distribution) 라이선스 보유 업체를 거쳐&cr 판매 라이선스 업체에게 판매 | 보유 | |
| 유 통 | 유통&cr(Distribution) | ㆍ판매점으로의 배급 담당&crㆍ시험 단계 이후 과정으로, 앞 단계인 시험단계가 제대로 이루어&cr 졌는지 확인 의무 존재&crㆍ배분업자의 경우 배분 라이선스외 운송 라이선스 발급이 필수적임&crㆍ단순 운송만을 담당하는 단순운송(Delivery) 라이선스도 존재함 | 보유 |
| 소매 | 기호용 판매&cr(Retail/Dispensary) | ㆍ카나비스 약국(Dispensary)와 소매판매(Retail)로 구성&crㆍ카나비스 약국(Dispensary)은 처방전을 받은 환자에게 의료용&cr 카나비스를 판매하며, 기호용 카나비스가 합법화 됨에 따라 소매&cr 판매(Retail) 사업자도 라이선스 발급 필요&crㆍ사업장을 확보하여 판매점을 오픈하는 것이 필수적임 | 보유 |
| 의료용 판매&cr(Retail/Dispensary) | 보유 | ||
| 시 험 | 시험&cr(Testing) | ㆍ의료용 카나비스의 주요 단계 중 하나로, 환자 처방전 성분검사를&cr 목적으로 진행&crㆍ연구소에서 표본 채취방법으로 용매, 화학 물질 등 오염물질&cr 포함 여부 판단&crㆍ시험 라이선스 보유자는 다른 사업의 지분 소유 및 라이선스&cr 발급이 불가함 | 미보유 |
&cr마. 카나비스 종속회사 및 관계회사 지분 구조도 및 출자 내역&cr
2020-09-30 카나비스 종속회사 지분구조도.jpg 2020-09-30 카나비스 종속회사 지분구조도
&cr&cr[종속회사 및 관계회사 내역]
| 번호 | 회 사 명 | 사업 내역 | 지분율 | 라이선스 보유 내역 및 구분 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | NWLA Holdings, LLC. | - 캘리포니아주 로스앤젤레스 카나비스 사업 관리법인 | 100.0% | - | - |
| 1.1 | The Natural Way of L.A. | - 로스앤젤레스 판매점 운영 및 재배, 제조,유통 사업 운영&cr- 미국 최대 온라인 카나비스 유통업체인 Eaze를 통한 온라인/모바일 판매&cr- 브랜드: Royal Green | 100.0% | - 제조, 유통 | - 캘리포니아주(정식) |
| - 재배 | - 캘리포니아주(정식) | ||||
| - 도매,소매판매 | - 로스앤젤레스시(정식) | ||||
| - 의료용, 기호용 | - | ||||
| 2 | NP Agritech Corporation&cr(구, Global Bio Corp) | - 캘리포니아주 랭캐스터 카나비스 사업 관리법인&cr- 현재 당사가 지분 50%를 보유(2대주주) | 50.0% | - | - |
| 2.1 | Atlantic Goldwin | - 캘리포니아주 랭캐스터 카나비스 사업 운영법인&cr- 60,000sqft 재배건물 공사 중 &cr - 30,000sqft 건물은 CBD 위주의 생산공장으로 구축 예정&cr- 재배건물 완공 후 재배설비 설치 및 재배 예정 | 100.0% | - 재배,제조, 유통&cr- 의료용/기호용 | - 캘리포니아주(임시) |
| 3 | NP Pharm, LLC | - 캘리포니아주 아델란토 카나비스 사업 관리법인&cr- 40,000sqft 재배건물 보유(1층 30,000sqft, 2층 10,000sqft) | 100.0% | - | - |
| 3.1 | Centurion Industries&cr(※) | - 아델란토 카나비스 재배, 유통 운영 법인&cr- NP Pharm의 재배건물을 임대 사용 중이며, 내부 구조 및 재배설비 설계 단계 | 50.0% | - | - |
| - | - | ||||
| 3.2 | Melrose Facility Management, LLC | - 캘리포니아주 로스앤젤레스 카나비스사업 | 51.0% | - | - |
(※)NP Pharm의 Adelanto 카나비스 재배사업을 중단하기로 결정, Centurion의 라이선스를 갱신하지 않아 보고일 현재 라이선스를 보유하고 있지 않습니다.&cr &cr
2. 주요 상품 및 서비스&cr &cr 당 사의 경우 화장품, 의류, 타이어등 상품 판매를 영위하고 있으며 , 당사의 종속회사는 카나비스 재배, 판매 사업을 영위하고 있습니다.&cr
| (기준일 : 2020년 09월 30일) | (단위: USD 1,000) |
| 유형 | 매출비중 | 제품명 | 생산자 | 매출액 |
|---|---|---|---|---|
| 상품 | 0.56% | 타이어 | 외부 구매 | 232 |
| 상품 | 5.99% | 화장품 | 외부 구매 | 2,494 |
| 상품 | 39.12% | 의류 | 외부 구매 / OEM | 16,301 |
| 상품 | 54.19% | 카나비스 | 외부 구매 | 22,577 |
| 제품 | 0.06% | 카나비스 | 재배 | 26 |
| 기타 | 0.09% | 용역수익 | - | 36 |
| 100.00% | 합 계 | 41,666 |
- 연결기준에 따른 부문별 매출액 및 매출비중&cr&cr&cr
3. 주요 원재료&cr &cr 가. 주요매입현황&cr회사는 2018.09.05 생산 자회사인 New Pride Manufacture, Inc 지분을 매각하여, 생산 및 설비에 주요 원재료에 관한 사항이 없습니다.&cr
나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이&cr회사는 2018.09.05 생산 자회사인 New Pride Manufacture, Inc 지분을 매각하여, 생산 및 설비에 주요 원재료에 관한 사항이 없습니다.&cr
&cr&cr 4. 생산 및 설비에 관한 사항&cr 회사는 2018.09.05 생산 자회사인 New Pride Manufacture, Inc 지분을 매각하여, 생산 및 설비에 관한 사항이 없습니다.&cr&cr&cr
5. 매출에 관한 사항&cr &cr가. 매출실적 및 매출원가
| (기준일 : 2020년 09월 30일) | (단위: USD 1,000) |
| 제43기&cr(3분기) | 상 품&cr(타이어) | 상 품&cr(의류) | 상 품&cr(화장품) | 상 품&cr(카나비스) | 제품&cr(카나비스) | 기타&cr(기타) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 232 | 16,301 | 2,494 | 22,577 | 26 | 36 | 41,666 |
| 매출원가 | 228 | 7,297 | 1,892 | 14,013 | 281 | - | 23,711 |
| 매출총이익 | 4 | 9,004 | 602 | 8,564 | (255) | 36 | 17,955 |
| 매출비중 | 0.56% | 39.12% | 5.99% | 54.19% | 0.06% | 0.09% | 100.00% |
- 연결기준에 따른 부문별 매출액 및 매출비중&cr
나. 주요 매출처 현황
| (기준일 : 2020년 09월 30일) | (단위: USD 1,000) |
| 유형 | 품 목 | 매 출 처 | 제43기 3분기 | |
|---|---|---|---|---|
| 상품 | 의류 | 국내 | 개별소비자 | 15,008 |
| ROSS | 652 | |||
| 기타 | 641 | |||
| 화장품 | 국내 | 개별소비자 | 2,494 | |
| 타이어 등 | 국내 | King's Tire Wholesale | 232 | |
| 카나비스 | 국내 | 개별 소비자 | 22,577 | |
| 제품 | 카나비스 | 국내 | 개별 소비자 | 26 |
| 기타 | 용역수익 | 국내 | 기 타 | 36 |
| 합 계 | 41,666 |
- 연결기준에 따른 부문별 매출액 &cr &cr다. 판매경로 및 판매방법 &cr &cr (1) 의류 관련
당사의 의류사업은 일반소비자를 대상으로 한 소매사업이 주를 이루며, 미국 9개주 36개의 대형쇼핑몰내에 입점된 매장을 통해 판매하고 있습니다. 또한 의류 도매사업은 Ross Stores 등 Department store company의 구매부서와 당사의 디자인팀에서 협업하여 결정된디자인 제품을 국내와 중국에서 OEM 생산하여 미국 의류체인 Ross Store 등 업체들에게납품하고 있습니다.&cr &cr (2) 화장품 관련&cr 당사의 화장품 판매 경로는 국내 및 해외에서 생산된 제품의 유통 및 자사 외주 개발 부서를 통해 개발된 상품을 외주 생산하여 판매하는 형태로 2개의 소매 매장과 Amazon 등 온라인을 통해 소매 판매하고 있습니다.&cr &cr (3) 타이어(인터모달) 관련 &cr당사의 상품 제품 판매경로는 주로 미국 내수 소비로 미국 내에서 사용되는 차량에서 사용되는 타이어를 포함한 일반 부품을 공급하는 것을 말하며, 미국 전역 주요 전략 물류기지 22곳에 고루 퍼져 있는 협력사 물류 시설을 이용하여 공급 납품하고 있습니다.&cr 또한 자체 OEM 제품을 개발하여 미국내 대 형 마트를 통한 판매등 다각적인 판매 경로를 확보하기 위해 노력 중에 있습니다. &cr &cr (4) 카 나비스 관련
미국은 현재 가장 먼저 전체(의약용 및 기호용) 합법화를 시작한 콜로라도주를 시작으로 현재 캘리포니아주, 네바다주, 알라스카주, 메인주, 메사추세스주, 오레곤주, 버몬트주, 워싱톤 주 및 워싱톤 D.C가 의료용과 기호용의 판매/유통/소비가 합법화되어 있고, 코네티컷주, 미네소타주, 메일랜드주, 아리조나주 등 30개 주에서 의료용 카나비스에 대해 판매/유통/소비가 합법화되어 있습니다. 하지만 연방법으로 아직 카나비스 판매가 허용되어 있지 않기때문에 정부에서 관리하는 헴프농장의 생산물을 제외하고는 주(州)간 유통이 금지되어 있어 각 주에서 생산되는 카나비스는 해당 주에서만 유통하게 됩니다.
현지 카나비스 상품은 각 주정부에서 모든 생산물에 대해 고유 식별코드 및 번호를 부과하여 개별적으로 종류 및 품질, 유통경로를 엄격히 관리/추적하고 있습니다. 당사의 영업장이 있는 캘리포니아 주의 경우, 판매되는 카나비스 상품은 주정부에서 허가받은 카나비스 농장 (Cannabis Farm) 및 상품 제조공장에서 납품이 되는데, 이때 납품된 상품은 주정부에서 지정한 온라인 POS시스템(판매 정보관리 시스템)에 입력이 되고, 입력된 상품에 대한 납품/판매 정보는 주정부의 카나비스통제국에서 언제든지 열람 및 감시가 가능하도록 되어 있습니다.
소매판매의 경우 의료용 및 기호용, 두 종류로 나누어 지는데, 기호용은 21세 이상 성인이면 누구나 카나비스 관련 상품을 구매할 수 있고, 의료용은 병원에서 카나비스 의약품으로치료가 필요한 환자들을 대상으로 판매합니다. 카나비스 환자는 병원에서 환자등록을 한 후 환자카드를 발급받아 판매점에서 환자등록을 다시 하고 카나비스 의약품을 구입합니다. 의료용 카나비스의 경우 주정부 및 시정부에 대한 소비세를 감면받아 기호용에 비해 7.25-10% 저렴하게 구입할 수 있습니다
&cr&cr
6. 수주현황 &cr&cr 현재 당사가 영위하는 사업(타이어, 화장품, 의류)의 경우 고객사와의 신뢰가 형성되지 않으면 이루어질 수 없는 것이 관행입니다. 당사의 거래는 고객사와 온라인으로 연결된 발주-대금청구 시스템을 통하여 일상적으로 일어나거나, 당사가 고객사로부터 위임 받은 납품 후 이에 대한 대금을 청구하면 고객사가 지급하는 방식으로 운영됩니다. 따라서, 별도의 계약에 의한 수주/발주가 일어나는 것이 아니라 매일 매일 온라인 발주시스템을 통한 PO 또는 당사가 직접 판단하여 납품 또는 서비스 제공 후 대금을 청구하는 형태로 진행되고 있습니다. 따라서, 통상적인 경우에는 별도의 수주가 존재하지 않습니다.&cr &cr카나비스 상품의 경우도 일반 소비자에게 판매하는 형태로 별도의 수주가 존재하지 않습니다. &cr
&cr&cr 7. 시장위험과 위험 관리&cr
가 . 의류 사업&cr역사상 유례없는 전세계적인 COVID-19 사태로 인하여 당사 또한 급격한 매출 하락이 불가피한 상황입니다. 미국 전역에서 3월부터 시작된 격리명령(Stay at Home order)을 통해 필수업종(Essential Business)를 제외한 모든 사업체가 잠정 휴업(Shut Down)상태에 돌입하였고 3,000만명이 넘는 실업자가 발생하는 초유의 사태가 발생하였습니다.
당사의 의류 소매 사업 매장 역시 2020.03.20 을 전후하여 36개 매장 전체가 강제 휴업(Shut Down)에 들어갔으며, 2020.05.01 텍사스 주부터 순차적으로 영업을 재개하여 2020.06.30 현재 뉴욕에 위치한 매장을 제외한 35개 매장의 영업을 재개하였습니다.
이후 캘리포니아 주의 COVID-19의 확산이 증가함에 따라 2020.07.13에 캘리포니아 주 정부는 행정명령을 통해 필수업종을 제외한 사업체에 대한 잠정 휴업에 들어가도록 하기도 하였습니다. 이러한 이유로 각 주별로 매장의 영업 중단 및 재개가 반복되는 상황입니다.
당사는 미국에서 COVID-19로 인한 격리명령이 발령되었던 초기에 선제적으로 전국(캘리포니아, 뉴욕, 플로리다, 조지아, 메릴랜드, 노스캐롤라이나, 뉴저지, 텍사스, 버지니아 주 등) 36개의 의류 소매 매장의 모든 직원들에 대한 휴직을 결정하는 등 발 빠른 대응으로 피해를 최소화하였고, 관리 업무를 제외한 판매 업무의 용역, 매장 임대료 협상, 경비 절감을 통해 영업재개시 수익성을 향상시킬 수 있는 일련의 조치들을 취하였습니다.
현재, 전세계적인 COVID-19의 상황이 종료되지 않음에 따라 격리명령 발동 및 해제는 유동적일 수 있고, 이로 인해 2020년 연간 매출은 전년 대비 축소될 것으로 예상되며, 정상적인 매출이 발생되기 까지는 COVID-19 상황이 종료되더라도 일정시간이 소요될 것으로 예상됩니다. 다만, COVID-19 발생 초기의 발 빠른 대응을 통해 수익성은 향상되고 있는 추세입니다. 당사의 의류 도매 사업은 COVID-19의 영향에 따라 당사 주고객인 Ross의 납품 대금 지급시기 연기, 중국과의 교역의 어려움 등으로 인해 사업의 축소 및 인력 구조조정을 진행하였으며, 향후 COVID-19의 상황에 따라 대처할 계획입니다.
&cr&cr나 . 카나비스 사업&cr미국 카나비스 시장은 2014년 기호용 및 의료용 합법화를 시작한 콜로라도주의 성공으로 미국에서 시장규모가 가장 큰 캘리포니아주를 비롯한 11개의 주의 기호용, 의료용 카나비스 사업이 합법화가 되었고, 33개주가 의료용 카나비스 사업이 합법화 되었습니다.
그러나 카나비스의 합법화 시장이 이제 초기 단계이기 때문에 그에 대한 위험요소가 존재 합니다.&cr
첫째, 주정부 및 시정부에서 정한 카나비스 규정의 의무이행을 준수하지 않으면 사업을 더이상 진행할 수 없게 됩니다. 미국 카나비스 시장은 철저한 라이선스 기반의 산업입니다. 시장초기인 만큼 산업 시스템을 라이선스 발급 및 관리로 통제하기 때문인데, 이 때문에 정부의 규정을 준수하는 것이 가장 중요합니다. 당사는 전문 변호사 집단 및 정부/산업과 네크워크가 있는 관련 전문 고문인단과 함께 사업을 운영함으로써 상시적으로 관련 정보 및 규정확인, 관리, 준수를 철저히 이행하고 있습니다.
&cr둘째, 2018년초 로스앤젤레스 카나비스 통제국의 발표에 따르면 불법노점 판매를 제외하더라도 로스앤젤레스에 1,700개에 달하는 카나비스 판매점이 영업 중에 있다고 조사되었고, 그 중 156개 업체만이 합법적으로 라이선스를 받았습니다. 카나비스 통제국은 1,000여개가 넘는 영업정지명령서를 불법 영업장에 발송하고 단속을 벌이고 있으며, 이에 불법 영업장들은 재고 소진을 위해 카나비스 상품을 기준가보다 훨씬 낮은 가격에 판매하고 있습니다. 이러한 불법 행위로 인해 합법적으로 운영중인 카나비스 관련 업체의 매출에 영향을 주고 있고, 또한 정부 역시 예상보다 적은 세수 수입이 전망됨에 따라 연방 정부의 경제적 지원 및 군경찰 지원을 받아 보다 적극적이고 공격적인 불법 카나비스업체 소탕작전을 벌이고 있습니다. 불법 업체의 상품 유통 역시 불법 농장을 통하기 때문에 연쇄적인 작용으로 불법 영업이 점점 힘들어질 것으로 보여 이에 대한 위험요소는 점차적으로 사라질 것으로 예상됩니다.&cr
셋째, 카나비스는 1g당 한화기준 약10,000원 정도에 거래되고 있는 고가의 상품이고, 주로 현금으로 거래되기 때문에 도난, 강도 등의 안전상 위험요소가 존재합니다. 이에 대비하여 당사는 속련된 무장 경비업체를 통한 24시간 경비체제를 도입하였고, 매장 및 대기실을 분리하여 각 출입문과 공간마다 CCTV 및 잠금장치를 설치하였으며, 대기실에서 매장으로 들어가는 고객수를 직원수에 맞춰 입장시켜 1:1로 대응할 수 있도록 하였습니다.
&cr넷째, 불법업체의 잔존 및 시장 팽창에 따른 공급과 판매의 병목현상이 발생할 수 있습니다. 현재 당사는 라이선스가 있는 벤더들과 원활하게 거래를 진행 중이며, 이에 추가하여 재배, 생산, 유통, 판매 라이선스를 모두 보유하고 있을 뿐만 아니라 한 건물안에서 모든 사업이 이루어지기 때문에 재배-생산-판매가 한 곳에서 이루어지는 All-in-One 시스템이 가능하여 시장 유통 불안에 따른 문제를 해결할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.
COVID-19 사태에 따른 격리명령(Stay at Home), 대량 실업사태, 불확실한 미래에 대한 불안요인으로 인하여 우울증을 호소하는 사람들이 증가하고 있으며, 이에 따라 격리명령 기간동안 카나비스 소매 판매는 오히려 가파르게 증가하였다가 안정화되는 현상을 보이고 있습니다. 소매 판매는 2년간의 영업기간을 통한 인지도 상승으로 인해 꾸준히 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 다만, 카나비스 재배 및 제조 사업은 COVID-19의 영향으로 인하여 구조조정 및 사업 축소를 단행하였으며, 재가동까지 다소 시일이 걸릴 것으로 예상됩니다.
&cr&cr&cr 8. 파생상품 거래 현황&cr 해당 사항이 없습니다. &cr&cr&cr&cr 9. 경영상의 주요 계약&cr 해당 사항이 없습니다. &cr&cr&cr&cr 10. 연구 개발 활동 &cr 금번 보고 기간중 제품 및 상품의 형식 승인 시험 검사 등 일상적인 활동 이외의 특별한 연구개발 활동과 관련한 사항이나 변동사항이 없습니다. &cr&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
당사 및 당사의 자회사의 재무제표 등은 USD로 표시되어 있으며 원화환산 재무제표를 작성하기 위하여 사용한 환율의 경우, 재무상태표 항목은 기말환율을, 손익계산서, 현금흐름표 항목은 평균환율을 적용하였습니다. &cr
| 구분 | 2020년&cr(제43기 3분기) | 2019년&cr(제42기 3분기) | 2019년&cr(제42기) | 2018년&cr(제41기) |
|---|---|---|---|---|
| 기말 환율 | 1,173.50 | 1,201.30 | 1,157.80 | 1,118.10 |
| 평균 환율 | 1,200.74 | 1,162.18 | 1,165.65 | 1,100.30 |
| 최고 환율 | 1,280.10 | 1,218.90 | 1,218.90 | 1,142.50 |
| 최저 환율 | 1,153.10 | 1,111.60 | 1,111.60 | 1,057.60 |
* 출처 : 서울외국환중개 고시, 단위 : 원&cr
| 원화정보이용시 유의사항 |
| 제공되는 원화표시 재무정보는 외화표시 재무정보의 참고자료로서 환율 적용에 따라 다른 결과를 나타낼 수 있으니 이용시 유의하시기 바랍니다. |
&cr&cr 가. 요약 연결기준 재무정보
| 달러기준 | (단위: USD) |
| 과 목 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 |
|---|---|---|---|
| (2020년 9월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 감사인(감사의견) | - | 의견거절 | 적정 |
| [유동자산] | 18,014,640 | 17,817,416 | 28,336,759 |
| ㆍ 현금및현금성자산 | 2,737,840 | 2,148,936 | 999,185 |
| ㆍ 유동금융자산 | 3,388,503 | 5,986,254 | 21,384,000 |
| ㆍ 매출채권및기타채권 | 2,049,144 | 2,369,915 | 5,186,604 |
| ㆍ 재고자산 | 9,750,926 | 7,120,655 | 385,684 |
| ㆍ 기타유동자산 | 88,227 | 191,656 | 381,286 |
| [비유동자산] | 77,589,794 | 81,673,215 | 54,559,761 |
| ㆍ 비유동금융자산 | 1,808,724 | 1,861,353 | 21,278,134 |
| ㆍ 관계기업투자 | - | - | 397,174 |
| ㆍ 유형자산 | 37,661,609 | 39,807,683 | 17,159,106 |
| ㆍ 사용권자산 | 10,793,893 | 12,678,611 | - |
| ㆍ 무형자산 | 27,325,568 | 27,325,568 | 15,725,347 |
| 자산총계 | 95,604,434 | 99,490,631 | 82,896,520 |
| [유동부채] | 60,371,232 | 64,730,661 | 29,220,680 |
| ㆍ 유동금융부채 | 49,034,250 | 38,782,428 | 25,224,125 |
| ㆍ 매입채무및기타채무 | 3,315,247 | 23,158,871 | 3,719,412 |
| ㆍ 기타유동부채 | 8,021,735 | 2,789,362 | 277,143 |
| [비유동부채] | 3,679,217 | 4,943,067 | - |
| ㆍ 비유동금융부채 | 3,679,217 | 4,943,067 | - |
| 부채총계 | 64,050,449 | 69,673,728 | 29,220,680 |
| [지배기업 소유주지분] | 31,352,744 | 29,521,126 | 53,453,063 |
| ㆍ 자본금 | 310,304 | 301,937 | 263,242 |
| ㆍ 자본잉여금 | 136,648,983 | 134,031,613 | 117,440,322 |
| ㆍ 기타포괄손익누계액 | (1,288,447) | (1,247,465) | (950,911) |
| ㆍ 연결기타자본구성요소 | (5,528,575) | (9,662,453) | 2,778,960 |
| ㆍ 결손금 | (98,789,521) | (93,902,506) | (66,078,550) |
| [비지배지분] | 201,241 | 295,777 | 222,777 |
| 자본총계 | 31,553,985 | 29,816,903 | 53,675,840 |
| (2020.1.1~2020.9.30) | (2019.1.1~2019.12.31) | (2018.1.1~2018.12.31) | |
| 매출액 | 41,666,471 | 34,169,665 | 24,541,822 |
| 영업이익 | (2,317,632) | (3,043,392) | (4,674,772) |
| 법인세차감전순이익 | (5,057,398) | (27,899,804) | (14,783,923) |
| 연결(당)기순이익 | (5,057,398) | (27,899,804) | (14,783,923) |
| 지배회사지분순이익 | (4,887,015) | (27,823,956) | (14,659,700) |
| 비지배지분순이익 | (170,383) | (75,848) | (124,223) |
| 연결 총포괄이익 | (5,098,380) | (28,196,358) | (14,743,025) |
| 주당순이익 | (0.05) | (0.30) | (0.18) |
| 연결에 포함된 회사 수 | 15 | 15 | 12 |
&cr
| 원화기준 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 |
|---|---|---|---|
| (2020년 9월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 감사인(감사의견) | - | 의견거절 | 적정 |
| [유동자산] | 21,140,180,040 | 20,629,004,245 | 31,683,330,238 |
| ㆍ 현금및현금성자산 | 3,212,855,240 | 2,488,038,101 | 1,117,188,749 |
| ㆍ 유동금융자산 | 3,976,408,270 | 6,930,884,881 | 23,909,450,400 |
| ㆍ 매출채권및기타채권 | 2,404,670,484 | 2,743,887,587 | 5,799,141,932 |
| ㆍ 재고자산 | 11,442,711,661 | 8,244,294,359 | 431,233,280 |
| ㆍ 기타유동자산 | 103,534,385 | 221,899,317 | 426,315,877 |
| [비유동자산] | 91,051,623,259 | 94,561,248,327 | 61,003,268,774 |
| ㆍ 비유동금융자산 | 2,122,537,613 | 2,155,074,504 | 23,791,081,625 |
| ㆍ 관계기업투자 | - | - | 444,080,249 |
| ㆍ 유형자산 | 44,195,898,162 | 46,089,335,377 | 19,185,596,419 |
| ㆍ 사용권자산 | 12,666,633,436 | 14,679,295,816 | - |
| ㆍ 무형자산 | 32,066,554,048 | 31,637,542,630 | 17,582,510,481 |
| 자산총계 | 112,191,803,299 | 115,190,252,572 | 92,686,599,012 |
| [유동부채] | 70,845,640,752 | 74,945,159,305 | 32,671,642,308 |
| ㆍ 유동금융부채 | 57,541,692,375 | 44,902,295,138 | 28,203,094,163 |
| ㆍ 매입채무및기타채무 | 3,890,442,355 | 26,813,340,844 | 4,158,674,558 |
| ㆍ 기타유동부채 | 9,413,506,022 | 3,229,523,323 | 309,873,587 |
| [비유동부채] | 4,317,561,150 | 5,723,082,973 | - |
| ㆍ 비유동금융부채 | 4,317,561,150 | 5,723,082,973 | - |
| 부채총계 | 75,163,201,902 | 80,668,242,278 | 32,671,642,308 |
| [지배기업 소유주지분] | 36,792,445,083 | 34,179,559,683 | 59,765,869,740 |
| ㆍ 자본금 | 364,141,744 | 349,582,659 | 294,330,880 |
| ㆍ 자본잉여금 | 160,357,581,551 | 155,181,801,531 | 131,310,024,028 |
| ㆍ 기타포괄손익누계액 | (1,511,992,555) | (1,444,314,977) | (1,063,213,589) |
| ㆍ 연결기타자본구성요소 | (6,487,782,763) | (11,187,188,083) | 3,107,155,176 |
| ㆍ 결손금 | (115,929,502,894) | (108,720,321,447) | (73,882,426,755) |
| [비지배지분] | 236,156,314 | 342,450,611 | 249,086,964 |
| 자본총계 | 37,028,601,397 | 34,522,010,294 | 60,014,956,704 |
| (2020.1.1~2020.9.30) | (2019.1.1~2019.12.31) | (2018.1.1~2018.12.31) | |
| 매출액 | 50,030,598,389 | 39,829,870,007 | 27,003,366,747 |
| 영업이익 | (2,782,873,448) | (3,547,529,885) | (5,143,651,631) |
| 법인세차감전순이익 | (6,072,620,075) | (32,521,406,533) | (16,266,750,477) |
| 연결(당)기순이익 | (6,072,620,075) | (32,521,406,533) | (16,266,750,477) |
| 지배회사지분순이익 | (5,868,034,392) | (32,432,994,311) | (16,130,067,910) |
| 비지배지분순이익 | (204,585,683) | (88,412,222) | (136,682,567) |
| 총포괄이익 | (6,121,828,801) | (32,867,084,703) | (16,221,750,408) |
| 주당순이익 | (60) | (350) | (198) |
| 연결에 포함된 회사 수 | 15 | 15 | 12 |
나 . 요약 별도기준 재무정보
| 달러기준 | (단위: USD) |
| 과 목 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 |
|---|---|---|---|
| (2020년 9월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 감사인(감사의견) | - | 의견거절 | 적정 |
| [유동자산] | 35,945,008 | 37,395,629 | 49,185,300 |
| ㆍ 현금및현금성자산 | 607,258 | 762,143 | 618,174 |
| ㆍ 유동금융자산 | 18,976,516 | 22,736,419 | 36,489,177 |
| ㆍ 매출채권및기타채권 | 9,817,590 | 9,987,136 | 11,612,165 |
| ㆍ 재고자산 | 6,480,833 | 3,746,752 | 255,877 |
| ㆍ 기타유동자산 | 62,811 | 163,179 | 209,907 |
| [비유동자산] | 72,117,380 | 72,281,458 | 36,973,392 |
| ㆍ 비유동금융자산 | 2,436,983 | 8,085,698 | 15,205,045 |
| ㆍ 종속기업투자 | 34,118,347 | 25,768,347 | 21,768,347 |
| ㆍ 유형자산 | 24,768,157 | 25,788,657 | - |
| ㆍ 사용권자산 | 10,793,893 | 12,638,756 | - |
| 자산총계 | 108,062,388 | 109,677,087 | 86,158,692 |
| [유동부채] | 53,580,838 | 57,472,585 | 24,186,438 |
| ㆍ 유동금융부채 | 47,176,133 | 31,889,847 | 21,023,369 |
| ㆍ 매입채무및기타채무 | 828,463 | 23,686,052 | 2,938,351 |
| ㆍ 기타유동부채 | 5,576,242 | 1,896,686 | 224,718 |
| [비유동부채] | 3,679,217 | 4,918,029 | - |
| ㆍ 기타비유동금융부채 | 3,679,217 | 4,918,029 | - |
| 부채총계 | 57,260,055 | 62,390,614 | 24,186,438 |
| [자본금] | 310,304 | 301,937 | 263,242 |
| [자본잉여금] | 136,648,983 | 134,031,613 | 117,440,322 |
| [기타자본항목] | 8,701,896 | 4,568,018 | 2,778,960 |
| [이익잉여금] | (94,858,850) | (91,615,095) | (58,510,270) |
| 자본총계 | 50,802,333 | 47,286,473 | 61,972,254 |
| (2020.1.1~2020.9.30) | (2019.1.1~2019.12.31) | (2018.1.1~2018.12.31) | |
| 매출액 | 16,982,536 | 18,718,558 | 23,697,601 |
| 영업이익 | 32,840 | 675,348 | 1,225,364 |
| 법인세차감전순이익 | (3,243,755) | (33,104,825) | (10,931,101) |
| 당기순이익 | (3,243,755) | (33,104,825) | (10,931,101) |
| 총포괄이익 | (3,243,755) | (33,104,825) | (10,931,101) |
| 주당순이익 | (0.03) | (0.36) | (0.14) |
&cr
| 원화기준 | (단위: 원) |
| 과 목 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 |
|---|---|---|---|
| (2020년 9월말) | (2019년 12월말) | (2018년 12월말) | |
| --- | --- | --- | --- |
| 회계처리기준 | K-IFRS | K-IFRS | K-IFRS |
| 감사인(감사의견) | - | 의견거절 | 적정 |
| [유동자산] | 42,181,466,888 | 43,296,659,256 | 54,994,083,930 |
| ㆍ 현금및현금성자산 | 712,617,263 | 882,409,165 | 691,180,349 |
| ㆍ 유동금융자산 | 22,268,941,526 | 26,324,225,918 | 40,798,548,803 |
| ㆍ 매출채권및기타채권 | 11,520,941,865 | 11,563,106,061 | 12,983,561,687 |
| ㆍ 재고자산 | 7,605,257,526 | 4,337,989,466 | 286,096,074 |
| ㆍ 기타유동자산 | 73,708,708 | 188,928,646 | 234,697,017 |
| [비유동자산] | 84,629,745,430 | 83,687,472,073 | 41,339,949,596 |
| ㆍ 비유동금융자산 | 2,859,799,549 | 9,361,621,144 | 17,000,760,815 |
| ㆍ 종속기업투자 | 40,037,880,205 | 29,834,592,157 | 24,339,188,781 |
| ㆍ 유형자산 | 29,065,432,240 | 29,858,107,075 | - |
| ㆍ 사용권자산 | 12,666,633,436 | 14,633,151,697 | - |
| 자산총계 | 126,811,212,318 | 126,984,131,329 | 96,334,033,526 |
| [유동부채] | 62,877,113,392 | 66,541,758,914 | 27,042,856,329 |
| ㆍ 유동금융부채 | 55,361,192,076 | 36,922,064,857 | 23,506,228,879 |
| ㆍ 매입채무및기타채무 | 972,201,331 | 27,423,711,006 | 3,285,370,254 |
| ㆍ 기타유동부채 | 6,543,719,985 | 2,195,983,051 | 251,257,196 |
| [비유동부채] | 4,317,561,150 | 5,694,093,976 | - |
| ㆍ 기타비유동금융부채 | 4,317,561,150 | 5,694,093,976 | - |
| 부채총계 | 67,194,674,542 | 72,235,852,890 | 27,042,856,329 |
| [자본금] | 364,141,744 | 349,582,659 | 294,330,880 |
| [자본잉여금] | 160,357,581,551 | 155,181,801,531 | 131,310,024,028 |
| [기타자본항목] | 10,211,674,956 | 5,288,851,240 | 3,107,155,176 |
| [이익잉여금] | (111,316,860,475) | (106,071,956,991) | (65,420,332,887) |
| 자본총계 | 59,616,537,776 | 54,748,278,439 | 69,291,177,197 |
| (2020.1.1~2020.9.30) | (2019.1.1~2019.12.31) | (2018.1.1~2018.12.31) | |
| 매출액 | 20,391,610,277 | 21,819,287,133 | 26,074,470,380 |
| 영업이익 | 39,432,302 | 787,219,396 | 1,348,268,008 |
| 법인세차감전순이익 | (3,894,906,379) | (38,588,639,261) | (12,027,490,430) |
| 당기순이익 | (3,894,906,379) | (38,588,639,261) | (12,027,490,430) |
| 총포괄이익 | (3,894,906,379) | (38,588,639,261) | (12,027,490,430) |
| 주당순이익 | (36) | (420) | (154) |
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020년 3q 보고서(11.30)_뉴프라이드.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 43 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 42 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : USD) |
| 제 43 기 3분기말 | 제 42 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 18,014,640 | 17,817,416 |
| 현금및현금성자산 | 2,737,840 | 2,148,936 |
| 유동금융자산 | 3,388,503 | 5,986,254 |
| 매출채권 및 기타채권 | 2,049,144 | 2,369,915 |
| 재고자산 | 9,750,926 | 7,120,655 |
| 기타유동자산 | 88,227 | 191,656 |
| 비유동자산 | 77,589,794 | 81,673,215 |
| 비유동금융자산 | 1,808,724 | 1,861,353 |
| 유형자산 | 37,661,609 | 39,807,683 |
| 사용권자산 | 10,793,893 | 12,678,611 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 27,325,568 | 27,325,568 |
| 자산총계 | 95,604,434 | 99,490,631 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 60,371,232 | 64,730,661 |
| 유동금융부채 | 49,034,250 | 38,782,428 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,315,247 | 23,158,871 |
| 기타유동부채 | 8,021,735 | 2,789,362 |
| 비유동부채 | 3,679,217 | 4,943,067 |
| 기타비유동금융부채 | 3,679,217 | 4,943,067 |
| 부채총계 | 64,050,449 | 69,673,728 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 31,352,744 | 29,521,126 |
| 자본금 | 310,304 | 301,937 |
| 자본잉여금 | 136,648,983 | 134,031,613 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,288,447) | (1,247,465) |
| 기타자본구성요소 | (5,528,575) | (9,662,453) |
| 이익잉여금(결손금) | (98,789,521) | (93,902,506) |
| 비지배지분 | 201,241 | 295,777 |
| 자본총계 | 31,553,985 | 29,816,903 |
| 자본과부채총계 | 95,604,434 | 99,490,631 |
| 연결 재무상태표 |
| 제 43 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 42 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 43 기 3분기말 | 제 42 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 21,140,180,040 | 20,629,004,245 |
| 현금및현금성자산 | 3,212,855,240 | 2,488,038,101 |
| 유동금융자산 | 3,976,408,270 | 6,930,884,881 |
| 매출채권 및 기타채권 | 2,404,670,484 | 2,743,887,587 |
| 재고자산 | 11,442,711,661 | 8,244,294,359 |
| 기타유동자산 | 103,534,385 | 221,899,317 |
| 비유동자산 | 91,051,623,259 | 94,561,248,327 |
| 비유동금융자산 | 2,122,537,613 | 2,155,074,504 |
| 유형자산 | 44,195,898,162 | 46,089,335,377 |
| 사용권자산 | 12,666,633,436 | 14,679,295,816 |
| 무형자산 | 32,066,554,048 | 31,637,542,630 |
| 자산총계 | 112,191,803,299 | 115,190,252,572 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 70,845,640,752 | 74,945,159,305 |
| 유동금융부채 | 57,541,692,375 | 44,902,295,138 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,890,442,355 | 26,813,340,844 |
| 기타유동부채 | 9,413,506,022 | 3,229,523,323 |
| 비유동부채 | 4,317,561,150 | 5,723,082,973 |
| 기타비유동금융부채 | 4,317,561,150 | 5,723,082,973 |
| 부채총계 | 75,163,201,902 | 80,668,242,278 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 36,792,445,083 | 34,179,559,683 |
| 자본금 | 364,141,744 | 349,582,659 |
| 자본잉여금 | 160,357,581,551 | 155,181,801,531 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,511,992,555) | (1,444,314,977) |
| 기타자본구성요소 | (6,487,782,763) | (11,187,188,083) |
| 이익잉여금(결손금) | (115,929,502,894) | (108,720,321,447) |
| 비지배지분 | 236,156,314 | 342,450,611 |
| 자본총계 | 37,028,601,397 | 34,522,010,294 |
| 자본과부채총계 | 112,191,803,299 | 115,190,252,572 |
&cr&cr
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : USD) |
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 19,909,231 | 41,666,471 | 5,295,483 | 16,994,949 |
| 매출원가 | 13,205,541 | 23,711,367 | 3,672,067 | 9,987,538 |
| 매출총이익 | 6,703,690 | 17,955,104 | 1,623,416 | 7,007,411 |
| 판매비와관리비 | 6,200,363 | 20,272,736 | 3,005,261 | 11,730,324 |
| 영업이익(손실) | 503,327 | (2,317,632) | (1,381,845) | (4,722,913) |
| 기타영업외수익 | (1,103,363) | 392,058 | 98,685 | 1,195,539 |
| 기타영업외비용 | (115,771) | 634,377 | 669,134 | 3,830,032 |
| 금융수익 | 0 | 1,764 | 1,963 | 19,538 |
| 금융비용 | 890,935 | 2,499,211 | 131,050 | 714,213 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,375,200) | (5,057,398) | (2,081,381) | (8,052,081) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 계속영업이익(손실) | (1,375,200) | (5,057,398) | (2,081,381) | (8,052,081) |
| 중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (1,375,200) | (5,057,398) | (2,081,381) | (8,052,081) |
| 기타포괄손익 | 185,119 | (40,982) | (1,126,543) | (945,716) |
| 당기손익으로 재분류되는 항목 | 185,119 | (40,982) | (1,126,543) | (945,716) |
| 해외사업환산이익(손실) | 185,119 | (40,982) | (1,124,517) | (945,007) |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | (2,026) | (709) |
| 총포괄손익 | (1,190,081) | (5,098,380) | (3,207,924) | (8,997,797) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | (1,320,723) | (4,887,015) | (2,279,138) | (7,956,812) |
| 비지배지분 | (54,477) | (170,383) | 197,757 | (95,269) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | (1,135,604) | (4,927,997) | (3,405,681) | (8,902,528) |
| 비지배지분 | (54,477) | (170,383) | 197,757 | (95,269) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : USD) | (0.01) | (0.05) | (0.02) | (0.09) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : USD) | (0.01) | (0.05) | (0.02) | (0.09) |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 23,905,810,031 | 50,030,598,389 | 6,154,304,433 | 19,751,189,829 |
| 매출원가 | 15,856,421,300 | 28,471,186,812 | 4,267,602,826 | 11,607,316,913 |
| 매출총이익 | 8,049,388,731 | 21,559,411,577 | 1,886,701,607 | 8,143,872,916 |
| 판매비와관리비 | 7,445,023,869 | 24,342,285,025 | 3,492,654,229 | 13,632,747,946 |
| 영업이익(손실) | 604,364,862 | (2,782,873,448) | (1,605,952,622) | (5,488,875,030) |
| 기타영업외수익 | (1,324,852,089) | 470,759,723 | 114,689,733 | 1,389,431,515 |
| 기타영업외비용 | (139,010,871) | 761,721,839 | 777,654,152 | 4,451,186,590 |
| 금융수익 | 0 | 2,118,105 | 2,281,359 | 22,706,673 |
| 금융비용 | 1,069,781,292 | 3,000,902,616 | 152,303,689 | 830,044,064 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,651,257,648) | (6,072,620,075) | (2,418,939,371) | (9,357,967,496) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 계속영업이익(손실) | (1,651,257,648) | (6,072,620,075) | (2,418,939,371) | (9,357,967,496) |
| 중단영업이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (1,651,257,648) | (6,072,620,075) | (2,418,939,371) | (9,357,967,496) |
| 기타포괄손익 | 222,279,788 | (49,208,726) | (1,309,245,744) | (1,099,092,221) |
| 당기손익으로 재분류되는 항목 | 222,279,788 | (49,208,726) | (1,309,245,744) | (1,099,092,221) |
| 해외사업환산이익(손실) | 222,279,788 | (49,208,726) | (1,306,891,167) | (1,098,268,235) |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | (2,354,577) | (823,986) |
| 총포괄손익 | (1,428,977,860) | (6,121,828,801) | (3,728,185,115) | (10,457,059,717) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | (1,585,844,935) | (5,868,034,392) | (2,648,768,601) | (9,247,247,770) |
| 비지배지분 | (65,412,713) | (204,585,683) | 229,829,230 | (110,719,726) |
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업 소유주지분 | (1,363,565,147) | (5,917,243,118) | (3,958,014,345) | (10,346,339,991) |
| 비지배지분 | (65,412,713) | (204,585,683) | 229,829,230 | (110,719,726) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (12) | (60) | (23) | (105) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (12) | (60) | (23) | (105) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : USD) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 263,242 | 117,440,322 | (950,911) | 2,778,960 | (66,078,550) | 53,453,063 | 222,777 | 53,675,840 |
| 당기순이익(손실) | (7,956,812) | (7,956,812) | (95,269) | (8,052,081) | ||||
| 해외사업환산이익(손실) | (945,007) | (945,007) | (945,007) | |||||
| 지분법자본변동 | (709) | (709) | (709) | |||||
| 전환사채의 전환 | 25,327 | 12,618,936 | (737,829) | 11,906,434 | 11,906,434 | |||
| 전환사채의 발행 | 2,883,600 | 2,883,600 | 2,883,600 | |||||
| 연결실체의 변동 | 0 | 42,223 | 42,223 | |||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 288,569 | 130,059,258 | (1,896,627) | 4,924,731 | (74,035,362) | 59,340,569 | 169,731 | 59,510,300 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 301,937 | 134,031,613 | (1,247,465) | (9,662,453) | (93,902,506) | 29,521,126 | 295,777 | 29,816,903 |
| 당기순이익(손실) | (4,887,015) | (4,887,015) | (170,383) | (5,057,398) | ||||
| 해외사업환산이익(손실) | (40,982) | (40,982) | (40,982) | |||||
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | ||||||
| 전환사채의 전환 | 8,367 | 2,617,370 | (2,481,182) | 144,555 | 144,555 | |||
| 전환사채의 발행 | 6,615,060 | 6,615,060 | 6,615,060 | |||||
| 연결실체의 변동 | 0 | 75,847 | 75,847 | |||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 310,304 | 136,648,983 | (1,288,447) | (5,528,575) | (98,789,521) | 31,352,744 | 201,241 | 31,553,985 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본구성요소 | 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 294,330,880 | 131,310,024,028 | (1,063,213,589) | 3,107,155,176 | (73,882,426,755) | 59,765,869,740 | 249,086,964 | 60,014,956,704 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (9,247,247,770) | (9,247,247,770) | (110,719,726) | (9,357,967,496) |
| 해외사업환산이익(손실) | 0 | 0 | (1,098,268,235) | 0 | 0 | (1,098,268,235) | 0 | (1,098,268,235) |
| 연결대상범위의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 지분법자본변동 | 0 | 0 | (823,986) | 0 | 0 | (823,986) | 0 | (823,986) |
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환사채의 전환 | 29,434,533 | 14,665,475,040 | 0 | (857,490,107) | 0 | 13,837,419,466 | 0 | 13,837,419,466 |
| 전환사채의 발행 | 0 | 0 | 0 | 3,351,262,248 | 0 | 3,351,262,248 | 0 | 3,351,262,248 |
| 연결실체의 변동 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 49,070,726 | 49,070,726 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 346,657,940 | 156,240,186,635 | (2,278,418,015) | 5,916,079,350 | (88,938,680,371) | 71,285,825,539 | 203,897,850 | 71,489,723,389 |
| 2020.01.01(기초자본) | 349,582,659 | 155,181,801,531 | (1,444,314,977) | (11,187,188,083) | (108,720,321,447) | 34,179,559,683 | 342,450,611 | 34,522,010,294 |
| 당기순이익(손실) | (5,868,034,391) | (5,868,034,391) | (204,585,683) | (6,072,620,074) | ||||
| 해외사업환산이익(손실) | (49,208,727) | (49,208,727) | (49,208,727) | |||||
| 연결대상범위의 변동 | ||||||||
| 지분법자본변동 | ||||||||
| 자본에 직접 반영된 주주와의 거래: | ||||||||
| 유상증자 | ||||||||
| 전환사채의 전환 | 10,046,592 | 3,142,780,854 | (2,979,254,475) | 173,572,971 | 173,572,971 | |||
| 전환사채의 발행 | 7,942,967,144 | 7,942,967,144 | 7,942,967,144 | |||||
| 연결실체의 변동 | 91,072,527 | 91,072,527 | ||||||
| 2020.09.30(기말자본) | 364,141,744 | 160,357,581,551 | (1,511,992,555) | (6,487,782,763) | (115,929,502,894) | 36,792,445,083 | 236,156,314 | 37,028,601,397 |
※원화환산 자본변동표를 작성하기 위하여, 각 사업년도 기초자본금액 및 기말자본 금액은 각 사업년도의 기말환율을 적용하였으며, 각 사업년도 기중 자본의 변동 항목은 각 사업년도의 평균환율을 적용하였습니다. 환율 차이로 인하여 원화환산 기초자본금액+기중 자본변동금액이 기말자본금액과 일치하지 않습니다.&cr
&cr
| 연결 현금흐름표 |
| 제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : USD) |
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 2,671,870 | (4,270,372) |
| 당기순이익(손실) | (5,057,398) | (8,052,081) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 9,284,119 | 3,904,848 |
| 감가상각비 | 3,149,094 | 310,424 |
| 기타의 대손상각비 | 0 | 1,276,170 |
| 이자비용 | 2,499,211 | 714,213 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분손실 | 114,820 | 130,998 |
| 유형자산처분손실 | 151,361 | 0 |
| 지분법손실 | 0 | 150,533 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 평가손실 | 0 | 528,467 |
| 외화환산손실 | 68,282 | 1,264,844 |
| 이자수익 | (1,764) | (19,538) |
| 외화환산이익 | (217,207) | (941,801) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분이익 | (135,258) | 0 |
| 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) | 320,771 | (15,873) |
| 재고자산의 감소(증가) | (2,630,271) | (520,629) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 105,265 | 60,845 |
| 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) | 4,551,122 | 141,309 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 3,493,038 | 839,703 |
| 단기리스부채의 증가(감소) | (2,184,345) | (14,817) |
| 이자의 수취 | 8 | 50,609 |
| 이자의 지급 | (1,554,779) | (201,086) |
| 법인세납부(환급) | (80) | 27,338 |
| 투자활동현금흐름 | (2,204,546) | 2,144,858 |
| 단기대여금의 감소 | 0 | 5,301,502 |
| 당기손익-공정가치 채무상품 감소 | 0 | 0 |
| 보증금의 감소 | 37,991 | 518,612 |
| 장기대여금의 감소 | 0 | 356,898 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 감소 | 0 | 48,200 |
| 금융리스(사용권)자산의 처분 | 183,463 | 0 |
| 단기대여금의 증가 | (2,026,000) | (57,415) |
| 금융리스(사용권)자산의 취득 | 0 | 0 |
| 유형자산의 취득 | (400,000) | (1,000) |
| 무형자산의 취득 | 0 | (1,400,000) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 증가 | 0 | (821,939) |
| 지분법적용 투자지분의 취득 | 0 | (1,800,000) |
| 재무활동현금흐름 | (48,803) | 2,869,871 |
| 단기차입금의 차입 | 0 | 836,960 |
| 단기차입금의 상환 | (48,803) | 0 |
| 전환사채의 발행 | 0 | 2,032,911 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 0 |
| 연결실체의 변동 등 | 170,383 | 95,269 |
| 현금및현금성자산의증가(감소) | 588,904 | 839,626 |
| 기초현금및현금성자산 | 2,148,936 | 999,185 |
| 기말현금및현금성자산 | 2,737,840 | 1,838,811 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 3,208,221,184 | (4,962,940,929) |
| 당기순이익(손실) | (6,072,620,075) | (9,357,967,497) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 11,147,813,048 | 4,538,136,250 |
| 감가상각비 | 3,781,243,130 | 360,768,564 |
| 기타의 대손상각비 | 0 | 1,483,139,251 |
| 이자비용 | 3,000,902,616 | 830,044,064 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분손실 | 137,868,967 | 152,243,256 |
| 유형자산처분손실 | 181,745,207 | 0 |
| 지분법손실 | 0 | 174,946,442 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 평가손실 | 0 | 614,173,778 |
| 외화환산손실 | 81,988,929 | 1,469,976,400 |
| 이자수익 | (2,118,105) | (22,706,673) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분이익 | (162,409,691) | 0 |
| 외화환산이익 | (260,809,133) | (1,094,542,286) |
| 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) | 385,162,571 | (18,447,283) |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,158,271,601) | (605,064,611) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 126,395,896 | 70,712,842 |
| 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) | 5,464,714,230 | 164,226,494 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 4,194,230,447 | 975,886,033 |
| 단기리스부채의 증가(감소) | (2,622,830,415) | (17,220,021) |
| 이자의 수취 | 9,606 | 58,816,768 |
| 이자의 지급 | (1,866,885,336) | (233,698,127) |
| 법인세납부(환급) | (96,059) | 31,771,677 |
| 투자활동현금흐름 | (2,647,086,564) | 2,492,711,070 |
| 단기대여금의 감소 | 0 | 6,161,299,594 |
| 보증금의 감소 | 45,617,313 | 602,720,494 |
| 장기대여금의 감소 | 0 | 414,779,718 |
| 금융리스(사용권)자산의 감소 | 220,291,363 | 0 |
| 단기대여금의 증가 | (2,432,699,240) | (66,726,565) |
| 장기대여금의 증가 | 0 | 0 |
| 보증금의 증가 | 0 | 0 |
| 유형자산의 증가 | (480,296,000) | (1,162,180) |
| 영업권의 증가 | 0 | 0 |
| 기타무형자산의 증가 | 0 | (1,627,052,000) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 증가 | 0 | (955,241,067) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 감소 | 0 | 56,017,076 |
| 지분법적용 투자주식의 증가 | 0 | (2,091,924,000) |
| 재무활동현금흐름 | (58,599,714) | 3,335,306,679 |
| 단기차입금의 차입 | 0 | 972,698,173 |
| 장기차입금의 차입 | 0 | 0 |
| 전환사채의 발행 | 0 | 2,362,608,506 |
| 유상증자 | 0 | 0 |
| 단기차입금의 상환 | (58,599,714) | 0 |
| 장기차입금의 상환 | 0 | 0 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 0 |
| 연결실체의 변동 등 | 204,585,683 | 110,719,727 |
| 현금및현금성자산의증가(감소) | 707,120,589 | 975,796,547 |
| 기초현금및현금성자산 | 2,580,313,413 | 1,161,232,823 |
| 기말현금및현금성자산 | 3,287,434,002 | 2,137,029,370 |
&cr
3. 연결재무제표 주석
연결재무제표에 대한 주석
| 제43(당) 분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제42(전) 분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 뉴프라이드코퍼레이션과 그 종속기업 |
1. 연결대상회사의 개요&cr&cr &cr (1) 지배기업의 개요&cr 뉴프라이드코퍼레이션(이하 "지배기업")은 유제품 유통업을 목적으로 하여 1978년 5월 Diablo Dairy, Inc.로 설립되었으며, 1983년 12월에 Pacific Coast Retreaders, Inc.를 흡수합병하면서 업종을 수송용 타이어의 재생업으로 변경하고 사명을 PacificCoast Retreaders, Inc.로 변경하였습니다. 또한 1986년과 1992년에는 Cameron Tire, Inc.와 4-Day Tire, Inc.를흡수합병하였으며, 2007년 1월에 사명을 현재의 New Pride Corporation으로 변경하였고, 2 007년 4월에는 PCR East, Inc.를 흡수합병하였습니다. 지배기업은 당분기말 현재 미합중 국 캘리포니아주 플러튼시에 본사를 두고 있으며 , 화장품 및 의류 판매, 복합운송용 타이어 유통, 카나비스 판매 등의 사업을 영위하고 있습니다.&cr &cr 지배회사는 캘리포니아 로스앤젤레스에서 의료용 대마초 판매 라이선스를 보유한 The Natural Way of L.A.의 100% 모회사인 NWLA Holdings, LLC(구, Samuel Yoon, Inc.)의 지분 100%를 소유하여 세계에서 가장 큰 대마초시장인 로스앤젤레스에서의 대마초 사업의 기반을 가지고 있으며, 의료용 및 기호용 대마초 재배, 추출 및 제조, 유통, 판매라이선스를 소유하고 있습니다. 100% 자회사인 NP Pharm, LLC를 통하여 로스앤젤레스에서 약1시간 반 거리인 아델란토시(市) 소재 카나비스 재배용 토지 및 건물(30,000 SQF )을 Industrial Integrity Solutions으로부터 인수하였으며, 2018년 6월 아델란토시(市)의 카나비스 재배 및 제조 라이선스를 보유한 Centurion Industries, LLC의 지분 50%를 확보하여 캘리포니아주(州)에 대한 카나비스 사업 기반을 확장하고 있습니다 .&cr &cr 지배기업의 설립시 자본금은 USD15,000이었으나, 2009년 중의 주식분할과 유상증자, 2010년 중의 유상증자, 2013년 중의 무상증자와 신주인수권의 행사, 2014년 중의 유상증자와 신주인수권의 행사, 2015년 중의 유상증와 신주인수권 행사, 2016년 전환권 행사 및 유상증자, 2017년 전환권 행사, 유상증자, 주식매수선택권 행사, 2018년 전환권 행사, 유상증자, 주식매수선택권 행사, 2019년 전환 권 청구를 거쳐 당 분기말 현재 지배회사 의 자본금은 USD310,304 입 니 다 . 지배회사는 2010년 4월 21일자로 지배회사의 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주는 다음과 같습니다.&cr
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 노갑성 | 1,766,784 | 1.71 |
| 기타 | 101,667,844 | 98.29 |
| 합 계 | 103,434,628 | 100.00 |
2020년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 "연결회사")으로 구성되어 있습니다.
&cr
(2) 연결대상 종속기업의 개요&cr당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 결산일 | 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| New Pride Bio & Resources, Inc | 미국 | 신규사업 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| New Pride Hong Kong Limited | 홍콩 | 신규사업 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| NWLA Holdings, LLC.(*1) | 미국 | 대마초 판매업 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| NP Pharm, LLC(*2) | 미국 | 대마초 사업 및 바이오 사업 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| Yanbin Zhixin Real Estate Management Co., LTD(*3) | 중국 | 분양대행 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| The Natural Way of L.A.(*4) | 미국 | 대마초 재배업 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| Centurion Industries, LLC(*5) | 미국 | 대마초 재배 및 유통 | 12월 31일 | 50% | 50% |
| (주)뉴프라이드에스 | 한국 | 서비스 및 상품중개업 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| NP Agritech Corporation(*6) | 미국 | 대마초 재배업 및 판매업 | 12월 31일 | 50% | 50% |
| Atlantic Goldwin(*7) | 미국 | 대마초 재배업 및 판매업 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| Cosmetic World Holdings, LLC.(*8) | 미국 | 화장품 매장 관리법인 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| CW Galleria LLC (*9) | 미국 | 화장품 매장 운영 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| CW Madang LLC (*9) | 미국 | 화장품 매장 운영 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| Beauty 212 INC (*9) | 미국 | 화장품 매장 운영 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| Melrose Facility Management LLC(*10) | 미국 | 카나비스 사업 | 12월 31일 | 51% | 51% |
( *1) NWLA Holdings, LLC.는 뉴프라이드코퍼레이션이 지분 91%(2017년 9월 29일 지분 51% 취득, 2019년 7월 11일 지분 25%, 2019년 12월 31일 지분 15% 취득)를 소유하고 있으며 , Ne w Pride Bio & Resources, Inc.가 지분 9%(2019년 01월 28일 취득) 를 소유하고 있습 니다 .&cr (*2) NP Pharm, LLC. 설립시 자본금 USD3,000,000 이며, 2018.01.02. 과 2018.01.11 각각 USD 3,500,000씩 추가로 USD7,000,000 증자하였으며, 뉴프라이드코퍼레이션이 지분 100%를 소유하고 있습니다.&cr (*3) Yanbin Zhixin Real Estat e Management Co. LTD 는 New Pride Hong Kong Limited가 지분 100%를 소유하고 있습니다.&cr (* 4) The Natural Way of L.A. 는 NWLA Holdings, LLC.가 지분 100%를 소유하고 있습니다.&cr (*5) Centurion Industries, LLC 는 NP Pharm LLC가 지분 50%를 소유하고 있습니다.&cr (*6) NP Agritech Corporation은 뉴프라이드코퍼레이션이 지분 30%, New Pride Bio & Resources, Inc 가 지분 20% 보유하고 있으며, 해당 법인을 실질적으로 지배하고 있습니다.&cr (*7) Atlantic Goldwin 은 NP Agritech Corporation이 지분 100%를 소유하고 있습니다.&cr (*8) Cosmetic World Holdings, LLC. 는 뉴프라이드코퍼레이션이 지분 100%(2019년 9월 23일 지분 30% 취득, 2019년 10월 17일 지분 70% 취득)를 소유하고 있습니다. &cr (*9) CW Galleria LLC , CW Madang LLC, Beauty 212 INC 는 Cosmetic World Holdings, LLC가 지분 100%를 소유하고 있습니다. &cr (*10 ) Melrose Facility Management LL는 종속회사 NP Pharm LLC이 지분 51%를 소유하고 있습니다 (2019년 10월 18일 지분 51% 취득).&cr &cr
당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: USD) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | New Pride Bio &&crResources, Inc | New Pride &crHong Kong &crLimited | (주)뉴프라이드에스 | NP Pharm, LLC | Centurion Industries, LLC | NWLA Holdings, LLC. | The Natural Way of L.A. | NP Agritech Corporation | Atlantic Goldwin | Yanbin Zhixin Real Estate &crManagement &crCo., LTD | Cosmetic World Holding, LLC.(*) | Melrose Facility Management LLC |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산총계 | 6,898,890 | 9,308,416 | 1,944,702 | 11,970,389 | 100 | 6,580,909 | 7,616,951 | 462,443 | 318,000 | 8,212,523 | 2,532,002 | 825,825 |
| 부채총계 | 17,418,692 | 18,545,884 | 5,928,886 | 14,646,028 | 18,188 | 811,044 | 2,767,484 | 167,015 | 143,383 | 549,972 | 289,325 | 932,464 |
| 자본총계 | (10,519,802) | (9,237,468) | (3,984,184) | (2,675,639) | (18,088) | 5,769,865 | 4,849,467 | 295,428 | 174,617 | 7,662,551 | 2,242,677 | (106,639) |
| 매 출 액 | - | - | - | - | - | 450,000 | 15,606,953 | - | - | - | 2,494,270 | 7,032,712 |
| 당기손실 | (182,963) | 187,228 | 6,990 | (374,766) | (10,000) | (146,317) | 270,789 | (3,850) | - | (1,361,400) | (553,041) | (333,588) |
| 총포괄손실 | (182,963) | 187,228 | 6,990 | (374,766) | (10,000) | (146,317) | 270,789 | (3,850) | - | (1,361,400) | (553,041) | (333,588) |
(*)Cosmetic world Holding LLC 는 연결 대상 자회사인 CW Galleria LLC , CW Madang LLC, Beauty 212 Inc 를 연 결한 재무현황입니다 .&cr
② 전기
| (단위: USD) | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | New Pride Bio &&crResources, Inc | New Pride &crHong Kong &crLimited | (주)뉴프라이드에스 | NP Pharm, LLC | Centurion Industries, LLC | NWLA Holdings, LLC. | The Natural Way of L.A. | NP Agritech Corporation | Atlantic Goldwin | Yanbin Zhixin Real Estate &crManagement &crCo., LTD | Cosmetic World Holding, LLC.(*) | Melrose Facility Management LLC |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산총계 | 7,004,701 | 9,167,572 | 1,120,580 | 11,629,440 | 10,100 | 5,902,182 | 6,814,179 | 466,293 | 318,000 | 9,165,527 | 6,211,207 | 466,300 |
| 부채총계 | 17,341,540 | 18,445,885 | 5,166,040 | 13,930,313 | 18,188 | 6,786,000 | 7,585,501 | 167,015 | 143,383 | 311,410 | 4,965,488 | 239,351 |
| 자본총계 | (10,336,839) | (9,278,313) | (4,045,460) | (2,300,873) | (8,088) | (883,818) | (771,322) | 299,278 | 174,617 | 8,854,117 | 1,245,719 | 226,949 |
| 매 출 액 | - | - | - | - | - | 260,500 | 14,633,308 | - | - | - | 1,057,299 | - |
| 당기손실 | (4,364,151) | (3,670,831) | (4,035,224) | (10,541,999) | (107) | (923,607) | (286,034) | (1,402) | (56,346) | (3,343,871) | (90,969) | (153,251) |
| 총포괄손실 | (4,364,151) | (3,670,831) | (4,035,224) | (10,541,999) | (107) | (923,607) | (286,034) | (1,402) | (56,346) | (3,343,871) | (90,969) | (153,251) |
(*)Cosmetic world Holding LLC 는 연결 대상 자회사인 CW Galleria LLC , CW Madang LLC, Beauty 212 Inc 를 연 결한 재무현황입니다 .&cr&cr&cr
2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr
2.1 연결재무제표 작성기준
연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 연결재무제표입니다. 동 중간 연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
&cr(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) &cr
동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물'의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)&cr
동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성'의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다.
상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. &cr
(1) 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정)&cr
동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr 2.3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr
(1) 금융자산의 손상
주석 7에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 연결회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.&cr
&cr 3. 영업부문&cr&cr(1) 연결회사는 부문에 배부될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정권자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있는 바, 연결실체는 타이어, 화장품 및 의류 상품을 판매하는 사업부분 (통칭 "타이어 사업부문)과 기타사업부문으로 구성되어 있습니다. 각 영업부문별 재무정보는 다음과 같습니다.&cr&cr1) 당분기
| 구분 | 타이어,화장품,의류사업부문 | 기타사업부문(카나비스등) | 합계 |
|---|---|---|---|
| 수익 | 19,026,806 | 22,639,665 | 41,666,471 |
| 영업이익(손실) | (462,181) | (1,855,451) | (2,317,632) |
&cr2) 전기
| 구분 | 타이어,화장품,의류사업부문 | 기타사업부문(카나비스등) | 합계 |
|---|---|---|---|
| 수익 | 19,525,857 | 14,643,808 | 34,169,665 |
| 영업이익(손실) | 678,025 | (3,721,417) | (3,043,392) |
&cr&cr (2) 보고부문의 정보에서 연결재무제표상 재무정보로의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수익 | ||
| 보고부문들의 수익 총계 | 42,566,471 | 34,669,665 |
| 부문간 수익 제거 | (900,000) | (500,000) |
| 조정후 금액 | 41,666,471 | 34,169,665 |
| 법인세비용차감전순손실 | ||
| 보고부문들의 법인세비용차감전손익 총계 | (5,744,673) | (61,319,824) |
| 부문간 손익 제거 | 687,275 | 33,420,020 |
| 조정후 금액 | (5,057,398) | (27,899,804) |
| 자산 | ||
| 보고부문들의 자산 총계 | 164,733,538 | 167,953,168 |
| 부문간 채권, 채무 제거 | (29,499,601) | (42,575,905) |
| 종속기업주식 | (39,629,503) | (25,886,632) |
| 조정후 금액 | 95,604,434 | 99,490,631 |
| 부채 | ||
| 보고부문들의 부채 총계 | 119,478,420 | 137,490,728 |
| 부문간 채권, 채무 제거 | (55,427,971) | (67,817,000) |
| 조정후 금액 | 64,050,449 | 69,673,728 |
&cr&cr(3) 당분기 및 전분기 중 지역별 매출액 등에 관한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 유무형자산 | 매출액 | 유무형자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미 국 | 41,666,471 | 67,746,005 | 16,992,601 | 40,208,771 |
| 중 국 | - | 8,035,065 | - | 11,925,473 |
| 대한민국 | - | - | 2,348 | - |
| 합 계 | 41,666,471 | 75,781,070 | 16,994,949 | 52,134,244 |
&cr
(4) 당분기 및 전분기 연결회사의 주요 상위 고객에 대한 의존도는 다음과 같습니다.
| (단위: 1,000 USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 거래처명 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A | 733 | 1.76% | 3,699 | 21.77% |
| B | 652 | 1.56% | 1,570 | 9.24% |
| C | 232 | 0.56% | 460 | 4.65% |
* 매출액 순으로 정리한 것으로 전분기와 당분기 거래처명이 동일하지는 않습니다. &cr&cr&cr&cr4. 현금및현금성자산, 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 현금및요구불예금 | 2,737,840 | 2,148,936 |
&cr
(2) 비현금거래&cr당분기말과 전기말 중 현금흐름표에 포함되지 않은 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채의 전환 | 2,481,182 | 17,798,140 |
| 유형자산의 취득 | - | 26,148,694 |
| 재고자산의 취득 | - | 1,033,798 |
| 미수금의 상계 | - | 3,600,000 |
| 영업권의 증가 | - | 9,200,000 |
| 미지급금의 상계 | 20,183,491 | - |
| 대여금의 출자전환 | 13,600,000 | - |
| 당기손익 공정가치 지분상품의 매각 | 4,643,055 | - |
&cr
(3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: USD) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금변동 | 기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채의&cr전환 | 종속기업 발행&cr전환사채 | 유형자산&cr취득 | 영업권 증가 | 환율변동 등 | 연결실체의 &cr변동 | 자본요소 및&cr상각비용등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 3,745,096 | (49,497) | - | - | - | - | (6,815) | - | - | 3,688,784 |
| 전환사채 | 30,769,701 | - | (2,481,182) | (4,400,000) | 20,183,491 | - | (12,571) | - | 62,803 | 44,122,242 |
| 합 계 | 34,514,797 | (49,497) | (2,481,182) | (4,400,000) | 20,183,491 | - | (19,386) | - | 62,803 | 47,811,026 |
&cr② 전기
| (단위: USD) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금변동 | 기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채의&cr전환 | 종속기업 발행&cr전환사채 | 유형자산&cr취득 | 영업권 증가 | 환율변동 등 | 연결실체의 &cr변동 | 자본요소 및&cr상각비용등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 4,200,756 | 1,295,009 | - | - | - | - | (1,750,669) | - | 3,745,096 | |
| 전환사채 | 23,074,859 | 4,502,167 | (17,798,140) | 4,400,000 | 6,999,000 | 9,200,000 | (1,158,687) | - | 1,550,502 | 30,769,701 |
| 합 계 | 27,275,615 | 5,797,176 | (17,798,140) | 4,400,000 | 6,999,000 | 9,200,000 | (1,158,687) | (1,750,669) | 1,550,502 | 34,514,797 |
&cr
5. 범주별 금융상품&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
(단위: USD)
| 금융자산 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 &cr 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정&cr 가치 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 2,737,840 | - | - | 2,737,840 |
| 매출채권 및 기타채권 | 2,049,144 | - | - | 2,049,144 |
| 기타 유동금융자산 (대여금) | 2,536,351 | - | - | 2,536,351 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 852,152 | 852,152 |
| 기타 비유동금융자산 (대여금,보증금) | 1,808,724 | - | - | 1,808,724 |
| 합 계 | 9,132,059 | - | 852,152 | 9,984,211 |
(단위: USD)
| 금융부채 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 상각후원가로&cr 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr 측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,315,247 | - | 3,315,247 |
| 단기차입금 | 3,688,784 | - | 3,688,784 |
| 기타유동금융부채 | 38,152,236 | - | 38,152,236 |
| 리스부채 | 10,872,447 | - | 10,872,447 |
| 합 계 | 56,028,714 | - | 56,028,714 |
&cr② 전기
(단위: USD)
| 금융자산 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 &cr 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정&cr 가치 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 2,148,936 | - | - | 2,148,936 |
| 매출채권 및 기타채권 | 2,369,915 | - | - | 2,369,915 |
| 기타 유동금융자산 (대여금) | 510,351 | - | - | 510,351 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 5,475,903 | 5,475,903 |
| 기타 비유동금융자산 (대여금,보증금) | 1,861,353 | - | - | 1,861,353 |
| 합 계 | 6,890,555 | - | 5,475,903 | 12,366,458 |
(단위: USD)
| 금융부채 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 상각후원가로&cr 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr 측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 23,158,871 | - | 23,158,871 |
| 단기차입금 | 3,745,096 | - | 3,745,096 |
| 기타유동금융부채 | 27,254,260 | - | 27,254,260 |
| 리스부채 | 12,726,139 | - | 12,726,139 |
| 합 계 | 66,884,366 | - | 66,884,366 |
&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다.&cr &cr① 당분기
(단위: USD)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr 금융자산/부채 | 기타포괄손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산/부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 : | ||||
| 이자수익 | 1,764 | - | - | 1,764 |
| 외환차익 | 96 | - | - | 96 |
| 외화환산이익 | 217,207 | - | - | 217,207 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분이익 | - | - | 135,258 | 135,258 |
| 이자비용 | (2,499,211) | - | - | (2,499,211) |
| 기타의대손상각비 | - | - | - | - |
| 외환차손 | (322) | - | (271,258) | (271,580) |
| 외환환산손실 | (68,282) | - | - | (68,282) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분손실 | - | - | (114,820) | (114,820) |
| 당기손익자산처분손실 | - | - | - | - |
| 비유동 당기손익-공정가치 지분상품 | - | - | - | - |
| 합 계 | (2,348,748) | - | (250,820) | (2,599,568) |
② 전분기
(단위: USD)
| 구분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융자산/부채 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산/부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 : | ||||
| 이자수익 | 19,538 | - | - | 19,538 |
| 외환차익 | 241,716 | - | - | 241,716 |
| 외화환산이익 | 941,801 | - | - | 941,801 |
| 이자비용 | (714,213) | - | - | (714,213) |
| 기타의대손상각비 | (1,276,170) | - | - | (1,276,170) |
| 외환차손 | (17,183) | - | - | (17,183) |
| 외환환산손실 | (696,116) | - | (568,728) | (1,264,844) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분손실 | - | - | (130,998) | (130,998) |
| 당기손익-공정가치 채무상품 손상차손 | - | - | (528,467) | (528,467) |
| 합 계 | (1,500,627) | - | (1,228,193) | (2,728,820) |
(3) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위: USD)
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | |
| --- | --- |
| 코어밸류턴어라운드 출자증권 | 852,152 |
| 합계 | 852,152 |
② 전기
(단위: USD)
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | |
| --- | --- |
| 퀀텀글로벌 출자증권 | 4,612,196 |
| 코어밸류턴어라운드 출자증권 | 863,707 |
| 합계 | 5,475,903 |
&cr&cr&cr6. 금융상품의 공정가치&cr&cr 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 2,737,840 | 2,737,840 | 2,148,936 | 2,148,936 |
| 유동당기손익-공정가치 지분상품 | - | - | - | - |
| 유동당기손익-공정가치 지분상품(출자증권) | 852,152 | 852,152 | 5,475,903 | 5,475,903 |
| 유동당기손익-공정가치 채무상품 | - | - | - | - |
| 비유동당기손익-공정가치 지분상품(비상장주식) | - | - | - | - |
| 매출채권 | 1,809,344 | 1,809,344 | 2,369,915 | 2,369,915 |
| 대여금 | 3,781,843 | 3,781,843 | 1,770,481 | 1,770,481 |
| 기타금융자산 | 803,032 | 803,032 | 601,223 | 601,223 |
| 소계 | 9,984,211 | 9,984,211 | 12,366,458 | 12,366,458 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 1,804,954 | 1,804,954 | 1,905,890 | 1,905,890 |
| 차입금 | 41,841,020 | 41,841,020 | 30,999,356 | 30,999,356 |
| 리스부채 | 10,872,447 | 10,872,447 | 12,726,139 | 12,726,139 |
| 소계 | 54,518,421 | 54,518,421 | 45,631,385 | 45,631,385 |
&cr(1) 공정가치 서열체계
연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동당기손익-공정가치 지분상품(출자증권) | - | 852,152 | - | 852,152 |
(단위: USD)
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동당기손익-공정가치 지분상품(출자증권) | - | 5,475,903 | - | 5,475,903 |
&cr&cr&cr7. 매출채권 및 기타채권 등&cr&cr (1) 매출채권 및 기타채권 등은 손실충당금이 차감된 순액으로 연결재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 손실충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권 등과 손실충당금 의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,629,548 | - | 3,190,119 | - |
| 차감: 손실충당금 | (820,204) | - | (820,204) | - |
| 매출채권(순액) | 1,809,344 | - | 2,369,915 | - |
| 미수금 | 1,505,976 | - | 1,266,176 | - |
| 차감: 손실충당금 | (1,266,176) | - | (1,266,176) | - |
| 미수금(순액) | 239,800 | - | - | - |
| 대여금 | 5,610,049 | 8,424,837 | 3,584,049 | 8,492,800 |
| 차감: 손실충당금 | (3,073,698) | (7,179,345) | (3,073,698) | (7,232,670) |
| 대여금(순액) | 2,536,351 | 1,245,492 | 510,351 | 1,260,130 |
| 합 계 | 4,585,495 | 1,245,492 | 2,880,266 | 1,260,130 |
&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 중 매출채권 및 기타채권 등의 손실충당금 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 12,392,748 | 3,210,715 |
| 증감액* | (53,325) | 9,182,033 |
| 제각금액 | - | - |
| 기말금액 | 12,339,423 | 12,392,748 |
(*) 증감액은 환율변동에 따른 변동을 포함한 금액입니다.&cr&cr&cr (3) 연결회사는 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 명목금액과 상각후원가와의 차이가 중요하지 아니하므로, 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다 .&cr&cr
(4) 매출에 대한 평균 신용공여기간은 45일이며, 연결회사 는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.&cr&cr당분기말 현재 연결회사 매출채권 및 기타채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
| (단위: USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미연체 | 3~6개월 | 6개월~1년 | 1년이상 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 2,049,144 | - | - | 2,086,380 | 4,135,524 |
| 기대손실률 | - | - | - | 100.0% | - |
| 손실충당금 | - | - | - | (2,086,380) | (2,086,380) |
| 순장부금액 | 2,049,144 | - | - | - | 2,049,144 |
&cr②전기
| (단위: USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미연체 | 3~6개월 | 6개월~1년 | 1년이상 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 2,369,915 | - | - | 2,086,380 | 4,456,295 |
| 기대손실률 | - | - | - | 100% | - |
| 손실충당금 | - | - | - | (2,086,380) | (2,086,380) |
| 순장부금액 | 2,369,915 | - | - | - | 2,369,915 |
(5) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 당분기 | 전기 | |
|---|---|---|
| 당기초 손실충당금(기준서 제1039호) | 2,086,380 | 980,243 |
| 기초 이익잉여금의 조정 | - | - |
| 최초적용일 손실충당금- 기준서 제1109호 | - | - |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | - | 1,106,137 |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | - | - |
| 당기 중 외환환산으로인한 변동금액 | - | - |
| 당기말 손실충당금(전기-기준서 제1039호 금액임) | 2,086,380 | 2,086,380 |
&cr&cr
8. 재고자산 &cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 9,902,714 | (151,788) | 9,750,926 | 7,217,720 | (151,788) | 7,065,932 |
| 제 품 | - | - | - | 179,603 | (124,880) | 54,723 |
| 원재료 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 9,902,714 | (151,788) | 9,750,926 | 7,397,323 | (276,668) | 7,120,655 |
&cr
(2) 당분기말과 전기말 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가손실(환입) | (124,880) | 174,130 |
| 연결실체 변동으로 인한 감소 | - | (291,214) |
*환율변동에 따른 효과를 포함합니다.&cr &cr&cr
9. 기타 유동자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융자산 | ||
| 미수수익 | 10,060 | 8,304 |
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | - | 4,249 |
| 선급법인세및선급부가세 | 476 | 720 |
| 선급비용 | 77,691 | 178,383 |
| 합 계 | 88,227 | 191,656 |
&cr&cr&cr
10. 관계기업투자 &cr
(1) 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| 회사명 | 소재지 | 사용재무제표일 | 주요 영업활동 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|
| 하남복탑이구과경무역유한공사 | 중국 | 2019년12월31일 | 면세점 운영 | 49% |
&cr② 전기말
| 회사명 | 소재지 | 사용재무제표일 | 주요 영업활동 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|
| 하남복탑이구과경무역유한공사 | 중국 | 2019년12월31일 | 면세점 운영 | 49% |
&cr (2) 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위:USD) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출 | 영업&cr손익 | 당기&cr순이익(손실) | 기타&cr포괄&cr손익 | 총포괄&cr손익 | 수령한&cr배당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하남복탑이구과경무역유한공사 | - | - | - | - | - | - | - | - |
&cr&cr&cr② 전기말
| (단위:USD) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산 | 부채 | 매출 | 영업&cr손익 | 당기&cr순이익(손실) | 기타&cr포괄&cr손익 | 총포괄&cr손익 | 수령한&cr배당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하남복탑이구과경무역유한공사 | 498,965 | 527,033 | 248,399 | (372,775) | (371,879) | - | (371,879) | - |
&cr
( 3) 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으 로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기 말
| (단위:USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 당기&cr순자산(a) | 지분율(b) | 순자산지분&cr금액(c=a×b) | 투자차액(d) | 장부금액&cr(c+d) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하남복탑이구과경무역유한공사 | - | 49% | - | - | - |
&cr ② 전기말
| (단위:USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 당기&cr순자산(a) | 지분율(b) | 순자산지분&cr금액(c=a×b) | 투자차액(d) | 장부금액&cr(c+d) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하남복탑이구과경무역유한공사 | (28,068) | 49% | - | - | - |
&cr
(4) 종목별 지분법내역&cr ① 당분기말
| (단위:USD) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초&cr평가금액 | 기타증감 | 지분법손실 | 손상차손 | 지분법&cr자본변동 | 당분기말&cr장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하남복탑이구과경&cr 무역유한공사 | - | - | - | - | - | - |
② 전기말
| (단위:USD) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 기초&cr평가금액 | 기타증감 | 지분법손실 | 손상차손 | 지분법&cr자본변동 | 전기말&cr장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 하남복탑이구과경&cr무역유한공사 | 397,174 | 679 | - | (465,008) | 67,155 | - |
&cr
11. 유형자산 &cr&cr (1) 당분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 집기비품 | 임차자산&cr개량권 | 시설장치 | 건설중인&cr자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||
| 기초금액 | 4,813,625 | 6,588,104 | 710,478 | 1,857,678 | 17,887,609 | 200,623 | 12,172,070 | 44,230,187 |
| 취득금액 | - | 9,164,853 | 400,000 | 1,000 | - | - | - | 9,565,853 |
| 처분금액 | - | (1,377,047) | - | (3,078) | - | - | (12,172,070) | (13,552,195) |
| 연결실체변동 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 순외환변동 | - | 280,890 | - | - | - | - | 280,890 | |
| 기말금액 | 4,813,625 | 14,656,800 | 1,110,478 | 1,855,600 | 17,887,609 | 200,623 | - | 40,524,735 |
| 감가상각누계액: | ||||||||
| 기초금액 | - | (435,667) | (108,671) | (614,044) | (194,458) | (62,447) | - | (1,415,287) |
| 처분금액 | - | - | - | 440 | - | - | - | 440 |
| 감가상각비 | - | (301,829) | (166,572) | (366,409) | (583,375) | (30,094) | - | (1,448,279) |
| 연결실체변동 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 순외환변동 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | - | (737,496) | (275,243) | (980,013) | (777,833) | (92,541) | - | (2,863,126) |
| 손상차손누계액: | ||||||||
| 기초금액 | - | - | - | - | - | (3,007,217) | (3,007,217) | |
| 증가금액 | - | - | - | - | - | - | 3,007,217 | 3,007,217 |
| 기말금액 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 장부금액: | ||||||||
| 기초금액 | 4,813,625 | 6,152,437 | 601,807 | 1,243,634 | 17,693,151 | 138,176 | 9,164,853 | 39,807,683 |
| 기말금액 | 4,813,625 | 13,919,304 | 835,235 | 875,587 | 17,109,776 | 108,082 | - | 37,661,609 |
&cr&cr(2) 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 집기비품 | 임차자산&cr개량권 | 시설장치 | 건설중인&cr자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | ||||||||
| 기초금액 | 2,030,625 | 2,371,104 | 337,564 | 49,261 | - | 200,623 | 12,373,312 | 17,362,489 |
| 취득금액 | 2,783,000 | 4,217,000 | 372,914 | 1,824,082 | 17,887,609 | - | - | 27,084,605 |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 연결실체변동 | - | - | - | (15,665) | - | - | - | (15,665) |
| 순외환변동 | - | - | - | - | - | - | (201,242) | (201,242) |
| 기말금액 | 4,813,625 | 6,588,104 | 710,478 | 1,857,678 | 17,887,609 | 200,623 | 12,172,070 | 44,230,187 |
| 감가상각누계액: | ||||||||
| 기초금액 | - | (138,314) | (22,512) | (20,234) | - | (22,323) | - | (203,383) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (297,353) | (86,159) | (606,461) | (194,458) | (40,124) | - | (1,224,555) |
| 연결실체변동 | - | - | - | 12,651 | - | - | - | 12,651 |
| 순외환변동 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | - | (435,667) | (108,671) | (614,044) | (194,458) | (62,447) | - | (1,415,287) |
| 손상차손누계액: | ||||||||
| 기초금액 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 증가금액 | - | - | - | - | - | - | (3,007,217) | (3,007,217) |
| 기말금액 | - | - | - | - | - | - | (3,007,217) | (3,007,217) |
| 장부금액: | ||||||||
| 기초금액 | 2,030,625 | 2,232,790 | 315,052 | 29,027 | - | 178,300 | 12,373,312 | 17,159,106 |
| 기말금액 | 4,813,625 | 6,152,437 | 601,807 | 1,243,634 | 17,693,151 | 138,176 | 9,164,853 | 39,807,683 |
&cr&cr&cr 12. 리스&cr &cr 연결회사는 차량운반구 및 의류 매장을 리스하였으며, 차량운반구의 평균 잔여 리스기간은 2년이며 의류 매장 리스의 평균잔여 리스기간은 1년 9개월 입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스제공자가 보 유하고 있습니다.&cr 의류 매장 리스는 당분기말 기준 코로나 19 사태로 인하여 3개월의 임대기간이 무상으로 연장되어 해당 기간의 감가상각 및 리스 임차료는 제외 하였습니다.&cr &cr ① 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 차량운반구 | 의류 매장 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2020년 01월 01일 | 108,970 | 14,391,858 | 14,500,828 |
| 당기 증가 | (108,970) | - | (108,970) |
| 감가상각누계액 | - | (3,597,965) | (3,597,965) |
| 장부금액 | - | 10,793,893 | 10,793,893 |
② 당분기말 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 유동 | 비유동 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 7,193,230 | 3,679,217 | 10,872,447 |
&cr③ 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 1,817,580 |
| 리스부채 이자비용 | 91,575 |
| 단기리스관련 비용 | 789,650 |
&cr ④ 회 사가 당분기말 현재 체결하고 있는 리스의 리스 약정 금액 잔액은 USD10,872,447 입 니 다. 당분기 중 리스로 인한 총 현금 유출 금 액은 USD 2,660,534 입니다.
&cr
13. 담보제공자산&cr
(1) 당분기말&cr당분기 현재 연결회사 의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 관련 차입금 | 차입한도 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지,건물(*1) | 3,848,471 | Mortgage loan | 1,275,000 | 1,275,000 | Industrial Integrity Solutions |
(*1)종속회사인 NP Pharm, LLC가 보유한 토지, 건물의 장부금액입니다.&cr&cr &cr(2) 전기말&cr전기 현재 연결회사 의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 관련 차입금 | 차입한도 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지,건물(*1) | 4,026,304 | Mortgage loan | 1,275,000 | 1,275,000 | Industrial Integrity Solutions |
(*) 종속회사인 NP Pharm, LLC가 전기에 취득한 토지, 건물의 장부금액입니다.&cr
&cr
14. 무형자산&cr
(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니 다.
| (단위: USD) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 영업권 | 기타 무형자산 | 합 계 | 소프트웨어 | 영업권 | 기타 무형자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | 23,625,568 | 3,700,000 | 27,325,568 | - | 13,525,347 | 2,200,000 | 15,725,347 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | 10,100,221 | 1,500,000 | 11,600,221 |
| 처분금액 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 상 각 비 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | - | 23,625,568 | 3,700,000 | 27,325,568 | - | 23,625,568 | 3,700,000 | 27,325,568 |
&cr&cr (2) 영업권을 지닌 무형자산에 대한 손상검사&cr 손상검사를 위하여 영업권을 지닌 무형자산이 배분된 현금창출단위의 사용가치는 해당 현금창출단위가 지속적으로 사용됨에 따라 발생할 미래현금흐름의 할인을 통해 결정되었습니다.&cr
현금창출단위의 사용가치에 대한 계산은 다음의 주요 가정을 근거로 하였습니다.&cr① 현금흐름은 과거 경험, 실제 영업결과와 향후 5년간의 사업계획을 근거로 추정하였습니다.&cr② 5년간의 수익성장률은 과거 평균성장률의 추세를 분석하여 산정하였으며, 5년 이후의 현금흐름은 1%의 영구성장률을 가정하여 추정하였습니다.&cr③ 현금창출단위의 회수가능액을 결정하기 위해서 가중평균자본비용을 할인율로 적용하였습니다.&cr
주요 가정을 통한 해당 현금창출단위의 사용가치는 경영진의 미래 추정을 나타내고 있으며 외부자료와 내부자료를 근거로 하고 있습니다. 당분기말 현재 손상검사 결과에 따라 영업권에 대하여 손상차손을 인 식 하 여 영업권손상차손 기 타영 업외 비용으로 인식합니다.&cr &cr&cr ( 3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출의 총 액은 각 각 U S D 0 과 U S D 106,963 이며 , 전액 판매비 와 관리비 의 경상연구개발비로 계상되어 있습니다. &cr &cr&cr
15. 금융부채&cr
(1) 유동금융부채&cr① 당분기말과 전기말 현재 유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 3,688,784 | 3,745,096 |
| 전환사채 | 38,152,236 | 27,254,260 |
| 유동 리스부채 | 7,193,230 | 7,783,072 |
| 합 계 | 49,034,250 | 38,782,428 |
② 당분기말과 전기말 현재 연결회사 의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Industrial Integrity Solutions | Mortgage loan | 5.00% | 1,275,000 | 1,275,000 |
| PPP Loan | 운영자금 | 1% | 233,400 | - |
| SBA Loan | 운영자금 | 3.75% | 159,900 | - |
| 주식회사 이노씨앤디 | 운영자금 | 0.0% | 852,152 | 863,707 |
| 주식회사 지음네트웍스 | 운영자금 | 0.0% | 85,215 | - |
| John J Lee | 운영자금 | 12% | 500,000 | 500,000 |
| John Lee | 운영자금 | 0.0% | - | 62,374 |
| La Primera | 운영자금 | 0.0% | 123,000 | 528,000 |
| 기 타 | 운영자금 | 0.0% | 460,117 | 516,015 |
| 합 계 | 3,688,784 | 3,745,096 |
③ 전환사채
1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 명목금액 | 44,122,242 | 30,769,701 |
| 상환할증금 | 1,070,973 | 1,239,495 |
| 전환권조정 | (7,040,979) | (4,754,936) |
| 장부금액 | 38,152,236 | 27,254,260 |
(*)전환사채는 원화로 발행하였으며, 이를 달러로 환산한 금액입니다.
&cr
2) 당분기말 현재 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 전환사채의 종류 | 제22회 무기명 무보증 전환사채 |
| 발행시 권면총액 | 8,600,000,000원 |
| 상환 및 전환권면 총액 | 5,500,000,000원 |
| 미상환 및 미전환권면잔액 | 3,100,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 0.00% |
| 발행일 ~ 만기일 | 2018.10.17~2021.10.17 |
| 원금상환방법(*1) | 3년 만기 일시상환 |
| 전환비율 | 권면총액의 100% |
| 전환가액(*2) | 727원/주 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2019.10.17~2021.09.17 |
(*1) 협의에 의하여 만기 후 분할 상환 또는 중도에 전부, 일부 상환이 가능합니다.&cr(*2) 발행조건에 따라 시가하락 등을 반영하여 전환가액이 조정될 수 있습니다.&cr (2020.04.17 전환가액이 727원으로 조정되었습니다.)
&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 전환사채의 종류 | 제23회 무기명 무보증 전환사채 |
| 발행시 권면총액 | 14,157,620,100원 |
| 상환 및 전환권면 총액 | 0원 |
| 미상환 및 미전환권면잔액 | 14,157,620,100원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 0.00% |
| 발행일 ~ 만기일 | 2019.07.11~2022.07.11 |
| 원금상환방법(*1) | 3년 만기 일시상환 |
| 전환비율 | 권면총액의 100% |
| 전환가액(*2) | 727원/주 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2020.07.11~2022.06.11 |
(*1) 협의에 의하여 만기 후 분할 상환 또는 중도에 전부, 일부 상환이 가능합니다.&cr(*2) 발행조건에 따라 시가하락 등을 반영하여 전환가액이 조정될 수 있습니다.&cr (2020.04.13 전환가액이 727원으로 조정되었습니다.)
&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 전환사채의 종류 | 제24회 무기명 무보증 전환사채 |
| 발행시 권면총액 | 3,000,000,000원 |
| 상환 및 전환권면 총액 | 0원 |
| 미상환 및 미전환권면잔액 | 3,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 3.00% |
| 만기보장수익률 | 7.00% |
| 발행일 ~ 만기일 | 2019.08.13~2022.08.13 |
| 원금상환방법(*1) | 3년 만기 일시상환 |
| 전환비율 | 권면총액의 100% |
| 전환가액(*2) | 727원/주 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2020.08.13~2022.07.13 |
(*1) 협의에 의하여 만기 후 분할 상환 또는 중도에 전부, 일부 상환이 가능합니다.&cr(*2) 발행조건에 따라 시가하락 등을 반영하여 전환가액이 조정될 수 있습니다.&cr (2020.04.13 전환가액이 727원으로 조정되었습니다.)
&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 전환사채의 종류 | 제25회 무기명 무보증 전환사채 |
| 발행시 권면총액 | 7,473,220,000원 |
| 상환 및 전환권면 총액 | 0원 |
| 미상환 및 미전환권면잔액 | 7,473,220,000원 |
| 표면이자율 | 3.00% |
| 만기보장수익률 | 7.00% |
| 발행일 ~ 만기일 | 2019.10.17~2022.10.17 |
| 원금상환방법(*1) | 3년 만기 일시상환 |
| 전환비율 | 권면총액의 100% |
| 전환가액(*2) | 727원/주 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2020.10.17~2022.09.17 |
(*1) 협의에 의하여 만기 후 분할 상환 또는 중도에 전부, 일부 상환이 가능합니다.&cr(*2) 발행조건에 따라 시가하락 등을 반영하여 전환가액이 조정될 수 있습니다.&cr (2020.04.17 전환가액이 727원으로 조정되었습니다.)
&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 전환사채의 종류 | 제26회 무기명 무보증 전환사채 |
| 발행시 권면총액 | 24,046,611,240원 |
| 상환 및 전환권면 총액 | 0원 |
| 미상환 및 미전환권면잔액 | 24,046,611,240원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 0.00% |
| 발행일 ~ 만기일 | 2020.03.05~2023.03.05 |
| 원금상환방법(*1) | 3년 만기 일시상환 |
| 전환비율 | 권면총액의 100% |
| 전환가액(*2) | 727원/주 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2021.03.05~2023.02.05 |
(*1) 협의에 의하여 만기 후 분할 상환 또는 중도에 전부, 일부 상환이 가능합니다.&cr(*2) 발행조건에 따라 시가하락 등을 반영하여 전환가액이 조정될 수 있습니다.&cr (2020.05.06 전환가액이 727원으로 조정되었습니다.)
&cr &cr (2) 비유동금융부채&cr 당 분기말과 전기말 현재 비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 비유동 리스부채 | 3,679,217 | 4,943,067 |
&cr
&cr16. 매입채무및기타채무&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,804,954 | 1,905,890 |
| 미지급금 | 1,510,293 | 21,252,981 |
| 합 계 | 3,315,247 | 23,158,871 |
&cr&cr (2) 연결회사 는 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 명목금액과 상각후원가의 차이가 중요하지 않으므로, 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다.
&cr&cr
17. 기타유동부채&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동금융부채 | ||
| 미지급비용 | 3,374,188 | 2,742,610 |
| 기타유동부채 | ||
| 선수금 | 1,107,833 | - |
| 예수금 | 3,539,714 | 46,752 |
| 합 계 | 8,021,735 | 2,789,362 |
&cr &cr
18. 자본금 및 자본잉여금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수(주) | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 발행주식수(주) | 103,434,628 | 100,645,784 |
| 1주당 액면금액 | 0.003 | 0.003 |
| 납입 자본금 | 310,304 | 301,937 |
&cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 136,626,511 | 134,009,141 |
| 기타자본잉여금 | 22,472 | 22,472 |
| 합 계 | 136,648,983 | 134,031,613 |
&cr
(3) 당분기말과 전기말 중 지배기업의 발행주식수와 자본금 및 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 100,645,784 | 301,937 | 134,009,141 | 87,747,266 | 263,242 | 117,417,850 |
| 전환권 청구(*1) | 2,788,844 | 8,367 | 2,617,370 | 12,898,518 | 38,695 | 16,591,291 |
| 기말 | 103,434,628 | 310,304 | 136,626,511 | 100,645,784 | 301,937 | 134,009,141 |
| (*1) | 회사는 전환사채의 전환청구로 자본금과 주식발행초과금이 증가하였습니다.&cr-2020.01.15 보통주 1,693,227주(전환가액: 1,004원) 전환청구&cr -2020.02.07 보통주 1,095,617주(전환가액: 1,004원) 전환청구 |
&cr
19. 기타자본구성요소&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환권대가 | 8,919,425 | 4,785,547 |
| 연결실체내 자본거래 등 | (14,448,000) | (14,448,000) |
| 합 계 | (5,528,575) | (9,662,453) |
&cr
(2) 당분기와 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | (9,662,453) | 2,778,960 |
| 전환권대가의 변동 | 4,133,878 | 2,006,587 |
| 연결실체내 자본거래 등 | - | (14,448,000) |
| 기말 | (5,528,575) | (9,662,453) |
&cr&cr&cr20. 기타포괄손익누계액&cr&cr당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 해외사업환산손익 | (1,288,447) | (1,247,465) |
해외사업환산손익은 해외 소재 종속회사의 경영성과와 재무상태를 표시통화로 환산함에 따라 발생한 손익입니다.&cr&cr&cr
21. 주식선택권&cr&cr 연결회사는 미국 켈리포니아의 Corporation code 및 연결실체의 Bylaw에 따라 연결회사 이사회를 통해 주식선택권을 부여하였습니다. 주식선택권은 부여일로부터 2년후부터 1년간 행사가능합니다. 주식선택권의 행사로 인하여 발행가능한 주식의 수는 3,425,000주이 며, 각 주식선택권 보유자는 주식선택권 1개당 보통주식 1주를 매수할 수 있습니다. &cr 한편 2018년까지 권리행사 및 포기로 인한 변동이 발생하여 당분기말 현재 주식선택권의 잔여수량은 0주 입니다.&cr &cr (1) 주식선택권의 내용은 다음과 같으며, 부여된 주식선택권은 모두 신주교부형입니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 부여대상 | 부여일 | 부여 수량 | 행사가능조건 | 행사기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | 2015년 9월 7일 | 3,425,000 | 부여일로 2년간 근무 | 2017년 9월 7일부터&cr2018년 9월 6일 이내 |
&cr&cr(2) 주식선택권의 행사가격 및 부여수량의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 기초 | 부여 | 취소 | 행사 | 기말 | 당기말 현재 &cr행사가능수량 | 행사가격 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | - |
&cr
(3) 공정가치 및 변수&cr 부여된 주식선택권의 공정가치 중 2017년까지 비용으로 처리된 금액은 USD2,643,184입니다 . 주 식선택권의 공정가치는 Black-Scholes모형 으로 평가되었으며, 공정가치 계산시에 적용된 주요변수의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 부여일 | 2015년 9월 7일 |
| 부여일 주가 | 1,460원 |
| 행사가격 | 1,280원 |
| 무위험이자율 | 1.60% |
| 행사기간 | 2년 |
| 예상변동성 | 118.59% |
| 예상배당수익률 | 0.00% |
| 주식선택권 1개당 공정가치 | 920.73원 |
&cr&cr (4) 주식보상비용의 인식&cr당분기와 전기 중 인식한 주식보상비용은 없습니다.
&cr &cr&cr22. 결 손금 &cr&cr 당분기말과 전기 말 중 결손금 의 변동은 다음과 같습니다 .
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (93,902,506) | (66,078,550) |
| 지배기업소유주지분당기순이익(손실) | (4,887,015) | (27,823,956) |
| 기말금액 | (98,789,521) | (93,902,506) |
&cr&cr
23. 수익
(1) 연결회사 는 타어이(신타이어 및 재생 타이어), 화장품 및 의류 판매사업계열 및 카나비스 사업 계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.
(단위: USD)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 상품- 타이어 판매 등 | 직접 판매 | 232,103 | 1,570,196 |
| 상품- 화장품 등 판매 | 직접 판매 | 2,494,270 | 791,087 |
| 상품- 의류 판매 | 직접 판매 | 16,300,433 | 4,179,399 |
| 상품 - 카나비스 판매 등 | 직접 판매 | 22,577,229 | 10,454,267 |
| 제품 - 카나비스 판매 | 직접 판매 | 26,436 | - |
| 기 타 | 직접 판매 | 36,000 | - |
| 합계 | 41,666,471 | 16,994,949 |
&cr
(단위: USD)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 한 시점에 인식하는 수익 | |||
| 상품 - 타이어 판매 등 | 직접 판매 | 232,103 | 1,570,196 |
| 상품- 화장품 등 판매 | 직접 판매 | 2,494,270 | 791,087 |
| 상품- 의류 판매 | 직접 판매 | 16,300,433 | 4,179,399 |
| 상품- 카나비스 판매 등 | 직접 판매 | 22,577,229 | 10,454,267 |
| 제품 - 카나비스 | 직접 판매 | 26,436 | - |
| 기 타 | 직접 판매 | 36,000 | - |
| 한 시점에 인식하는 수익 소계 | 41,666,471 | 16,994,949 | |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | - | - | |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 | - | - | |
| 합계 | 41,666,471 | 16,994,949 |
&cr
(2) 당분기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 없습니다.&cr
&cr
24. 영업손익&cr
(1) 당분기말과 전분기말 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출액 | 19,891,231 | 41,604,035 | 5,295,483 | 16,994,949 |
| 제품매출액 | - | 26,436 | - | - |
| 용역매출액 | 18,000 | 36,000 | - | - |
| 합 계 | 19,909,231 | 41,666,471 | 5,295,483 | 16,994,949 |
&cr&cr(2) 당분기말과 전분기말 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 13,146,246 | 23,430,387 | 3,672,067 | 9,987,538 |
| 제품매출원가 | 59,295 | 280,980 | - | - |
| 용역매출원가 | - | - | - | - |
| 합 계 | 13,205,541 | 23,711,367 | 3,672,067 | 9,987,538 |
&cr&cr(3) 당분기말과 전분기말 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 394,007 | 3,313,068 | 778,803 | 2,660,989 |
| 퇴직급여 | - | - | (310) | 21,961 |
| 복리후생비 | 40,032 | 293,863 | 47,506 | 249,724 |
| 교육훈련비 | - | - | - | 17 |
| 회의비 | 2,185 | 28,458 | 4,256 | 180,731 |
| 통신비 | 113,110 | 215,489 | 12,826 | 38,208 |
| 수선비 | 26,564 | 104,507 | 10,281 | 11,527 |
| 수도광열비 | 88,222 | 400,388 | 26,921 | 69,691 |
| 소모품비 | 57,133 | 211,195 | 61,354 | 147,591 |
| 보험료 | 15,603 | 142,318 | 99,697 | 175,527 |
| 여비교통비 | 16,153 | 105,851 | 295,673 | 872,496 |
| 차량유지비 | 9,233 | 23,982 | 9,736 | 34,107 |
| 세금과공과 | 494,013 | 1,332,011 | (657,085) | 77,529 |
| 도서인쇄비 | - | - | (1) | 84 |
| 감가상각비 | 421,252 | 3,149,094 | 124,616 | 310,424 |
| 지급수수료 | 3,654,455 | 9,785,829 | 1,901,344 | 5,668,864 |
| 임차료 | 604,935 | 789,650 | 222,982 | 884,360 |
| 연구개발비 | - | - | - | 106,963 |
| 광고선전비 | 4,728 | 22,078 | 3,000 | 11,117 |
| 접대비 | - | - | 14 | 26,011 |
| 운반비 | 258,738 | 348,956 | 63,648 | 180,634 |
| 견본비 | - | 3,059 | - | - |
| 잡비 | - | 2,940 | - | 1,769 |
| 합 계 | 6,200,363 | 20,272,736 | 3,005,261 | 11,730,324 |
&cr&cr(4) 성격별 비용&cr
당분기말과 전분기말 중 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (1,083,741) | (2,630,271) | 31,001 | (540,798) |
| 재고의 매입 | 14,229,987 | 26,115,381 | 3,641,066 | 10,528,336 |
| 종업원급여 | 394,007 | 3,334,445 | 778,493 | 2,682,950 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 459,897 | 3,265,031 | 124,616 | 310,424 |
| 임차료 | 604,935 | 849,650 | 222,982 | 884,360 |
| 기타비용 | 4,800,819 | 13,049,867 | 1,879,170 | 7,852,590 |
| 합 계(*) | 19,405,904 | 43,984,103 | 6,677,328 | 21,717,862 |
(*) 포괄손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 포함한 금액입니다.
&cr&cr
25. 기타영업외손익&cr&cr(1) 당분기말과 전분기말 기타영업외수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차익 | - | 96 | 241,237 | 241,716 |
| 외화환산이익 | (1,110,977) | 217,207 | (145,884) | 941,801 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분이익 | - | 135,258 | - | - |
| 잡이익 | 7,614 | 39,497 | 3,332 | 12,022 |
| 합 계 | (1,103,363) | 392,058 | 98,685 | 1,195,539 |
&cr
(2) 당분기말과 전분기말 기타영업외비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | 1,500 | 1,500 | - | - |
| 유형자산처분손실 | 954 | 151,361 | - | - |
| 외환차손 | - | 271,580 | 3,911 | 17,183 |
| 외화환산손실 | (118,225) | 68,282 | 634,299 | 1,264,844 |
| 지분법손실 | - | - | 19,324 | 150,533 |
| 기타의대손상각비 | - | - | (262,396) | 1,276,170 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분손실 | - | 114,820 | - | 130,998 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 평가손실 | - | - | - | 528,467 |
| 과징금 | - | 26,551 | - | - |
| 잡손실 | - | 283 | 273,996 | 461,837 |
| 합 계 | (115,771) | 634,377 | 669,134 | 3,830,032 |
&cr&cr&cr26. 금융수익과 금융비용&cr
(1) 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익 | ||||
| 금융수익-기타 | - | - | - | - |
| 대여금및수취채권으로부터 발생한 금융수익: | ||||
| 이자수익 | - | 1,764 | 1,963 | 19,538 |
| 금융부채로부터 발생한 금융비용: | ||||
| 이자비용 | (891,935) | (2,499,211) | (131,050) | (714,213) |
| 사채상환손실 | - | - | - | - |
| 순금융비용 | (891,935) | (2,497,447) | (129,087) | (694,675) |
&cr &cr (2) 당분기와 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 발생원천 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융자산 | - | 1,764 | 1,963 | 19,538 |
&cr&cr(3) 당분기와 전분기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 발생원천 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융부채 | (891,935) | (2,499,211) | (131,050) | (714,213) |
| 합 계 | (891,935) | (2,499,211) | (131,050) | (714,213) |
&cr&cr&cr27. 법인세비용&cr
(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
&cr&cr (2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (5,057,398) | (8,052,081) |
| 적용세율에 따른 세부담액 | - | - |
| 조정사항: | - | - |
| 비과세수익ㆍ비공제비용의 법인세효과 | - | - |
| 연결조정으로 인한 법인세효과 | - | - |
| 이연법인세미인식차이 | - | - |
| 기타(세율차이 등) | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
| 유효법인세율(*) | - | - |
(*) 당분기 법인세비용차감전순손실이 발생됨에 따라 유효법인세율을 기재하지 아니하였습니다.&cr&cr&cr(3) 연결실체는 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분하지 않을 것으로 예상되어 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.
&cr&cr
28. 주당손익 &cr
(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사의 소유주지분에 귀속되는 보통주당기순이익(손실) | (1,320,723) | (4,887,015) | (2,279,138) | (7,956,812) |
| 가중평균유통보통주식수(주)(*) | 103,434,628 | 103,200,164 | 93,428,671 | 90,834,886 |
| 기본주당이익(손실) | (0.01) | (0.05) | (0.02) | (0.09) |
(*) 가중평균유통보통주식수는 다음과 같이 산정하였습니다.
&cr① 제43(당) 3/4분기
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기간 | 일수 | 주식수 | 가중주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 유통보통주식수 | 2020.07.01 - 2020.09.30 | 92 | 103,434,628 | 9,515,985,776 |
| 가중주식수 합계 | 9,515,985,776 | |||
| 가중평균유통주식수 | 103,434,628 |
&cr② 제43(당) 분기
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기간 | 일수 | 주식수 | 가중주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 유통보통주식수 | 2020.01.01 - 2020.09.30 | 274 | 100,645,784 | 27,576,944,816 |
| 전환권 청구 | 2020.01.15 - 2020.09.30 | 260 | 1,693,227 | 440,239,020 |
| 전환권 청구 | 2020.02.07 - 2020.09.30 | 237 | 1,095,617 | 259,661,229 |
| 가중주식수 합계 | 28,276,845,065 | |||
| 가중평균유통주식수 | 103,200,164 |
③ 제42(전)기 3/4분기
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기간 | 일수 | 주식수 | 가중주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 유통보통주식수 | 2019.07.01 - 2019.09.30 | 92 | 92,335,174 | 8,494,836,008 |
| 전환권 청구 | 2019.08.28 - 2019.09.30 | 34 | 146,092 | 4,967,128 |
| 전환권 청구 | 2019.08.28 - 2019.09.30 | 34 | 1,046,336 | 35,575,424 |
| 전환권 청구 | 2019.09.05 - 2019.09.30 | 26 | 373,692 | 9,715,992 |
| 전환권 청구 | 2019.09.09 - 2019.09.30 | 22 | 2,288,328 | 50,343,216 |
| 가중주식수 합계 | 8,595,437,768 | |||
| 가중평균유통주식수 | 93,428,671 |
&cr④ 제42(전)기 분기
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기간 | 일수 | 주식수 | 가중주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 유통보통주식수 | 2019.01.01 - 2019.09.30 | 273 | 87,747,266 | 23,955,003,618 |
| 전환권 청구 | 2019.03.13 - 2019.09.30 | 202 | 1,392,111 | 281,206,422 |
| 전환권 청구 | 2019.04.18 - 2019.09.30 | 166 | 2,076,603 | 344,716,098 |
| 전환권 청구 | 2019.06.19 - 2019.09.30 | 104 | 1,119,194 | 116,396,176 |
| 전환권 청구 | 2019.08.28 - 2019.09.30 | 34 | 146,092 | 4,967,128 |
| 전환권 청구 | 2019.08.28 - 2019.09.30 | 34 | 1,046,336 | 35,575,424 |
| 전환권 청구 | 2019.09.05 - 2019.09.30 | 26 | 373,692 | 9,715,992 |
| 전환권 청구 | 2019.09.09 - 2019.09.30 | 22 | 2,288,328 | 50,343,216 |
| 가중주식수 합계 | 24,797,924,074 | |||
| 가중평균유통주식수 | 90,834,886 |
&cr (2) 희석주당순이익
희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채 및 주식매수선택권이 있습니다. 전환사채로 인한 주식수는 전환사채에 부과된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치를 취득했을때 얻게 될 주식수를 계산하여 산정하였습니다. 당분기와 전분기의 희석효과는 없습니다.
&cr &cr
29. 연결실체간 거래&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체 내 개별기업 간의 손익거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회사명 | 거래내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | New Pride Hong Kong Limited | 건설중인자산 매각 | - | - |
| 종속기업투자취득 | - | - | ||
| NP Pharm, LLC | 종속기업투자처분 | - | - | |
| Cosmetic World Holdings, LLC. | 종속기업투자취득 | - | - | |
| 매출 등 합계 | - | - | ||
| 종속기업 | NWLA Holdings LLC | 기타매출 | 450,000 | - |
| NWLA Holdings LLC - the Natural way of LA | 기타매출 | 450,000 | - | |
| 매입 등 합계 | 900,000 | - |
&cr
( 2) 당분기말와 전기말 현재 연결실체 내 개별기업 간의 채권ㆍ채무 내역(미수금 포함)은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | |||
| 채권보유회사 | 채무보유회사 | 당분기말 | 전기말 |
| New Pride Corporation | New Pride Bio & Resources, Inc. | 17,289,697 | 16,656,422 |
| New Pride Korea, Inc.(*1) | - | - | |
| New Pride Hongkong Limited | - | 15,358,660 | |
| New Pride S | 15,458,660 | 5,152,521 | |
| Yanbin Zhixin Real Estate Management Co. LTD | 5,919,080 | 10,000 | |
| NWLA Holdings LLC | 40,000 | 6,501,000 | |
| NWLA Holdings LLC (매출채권) | 80,044 | 250,000 | |
| NP Pharm, LLC. | 700,000 | 955,313 | |
| NP Pharm, LLC.(미수금)(*2) | 475,312 | 8,600,000 | |
| Centurion Industries, LLC | 10,000 | - | |
| NP Agritech | 8,600,000 | 87,000 | |
| Centurion Industries, LLC | 87,000 | 10,000 | |
| Melrose Facility Management LLC | 50,000 | 20,000 | |
| Cosmetic World Holdings, LLC.(매출채권) | 189,516 | 189,516 | |
| Cosmetic World Holdings, LLC. | 40,000 | ||
| New Pride Bio & Resources, Inc. | New Pride Hongkong Limited | 3,087,225 | 3,087,225 |
| NP Pharm (미수금) | 2,000,000 | 2,000,000 | |
| Melrose Facility Management LLC | NP Pharm, LLC | - | - |
| NWLA Holdings LLC | The Natural Way of L.A. | 110,773 | 5,273,984 |
| The Natural Way of L.A (미수금). | 700000 | 250,000 | |
| Melrose Facility Management LLC | 264,531 | 171,977 | |
| NP Pharm | 102,000 | 100,000 | |
| NP Agritech | Atlantic Goldwin | 143,383 | 143,383 |
| NP Pharm, LLC | Melrose Facility Management LLC | 80,750 | - |
| Cosmetic World Holdings, LLC. | New Pride Corp (미수금)(*3) | - | 3,000,000 |
| 합 계 | 55,427,971 | 67,817,000 |
(*1) 전기말 현재 특수관계자대상에서 제외되었습니다.&cr(*2) 2018년 09월 28일 New Pride Corporation은 Aria Standard Holdings Limited 지분 50%&cr (USD 4,300,000)을 NP Pharm, LLC에게 매각하였습니다.&cr 2018년 12월 29일 New Pride Corporation은 Aria Standard Holdings Limited 잔여지분 &cr 50% (USD 4,300,000)을 NP Pharm, LLC에게 매각하였습니다.&cr (*3) 2019년 12월 31일 New Pride Corporation은 NWLA Holdings, LLC. 지분 15%&cr (USD3,000,000)을 Cosmetic World Holdings, LLC. 로부터 매입하였습니다 . &cr
한편, 상기 당분기와 전기의 연결실체 내 개별기업 간의 거래는 연결재무제표 작성 시 제거되어 본 연결재무제표상에는 포함되지 아니하였습니다.&cr&cr&cr
30. 특수관계자&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자와의 거래로 인한 채권 채무 잔액은 다음과 같습니다.&cr
| (단위: USD) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장기대여금 | 단기차입금 | 장기대여금 | 단기차입금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배회사 대표이사 | - | - | - | 62,374 |
| 지배회사 임원 (*1) | 4,644,227 | - | 4,707,203 | - |
| 전 종속기업대표이사(*2) | 166,000 | - | 166,000 | - |
| 합계 | 4,810,227 | - | 4,873,203 | 62,374 |
(*1) 전기 중 USD3,613,073 대손충당금을 설정하였으나 외화 환산으로 인하여 대여금 및 대손충당금의 금액 변동이 발생하였으며 , 외환 환산 변동을 감안한 당분기의 장부가액은 USD1,031,154 입니다 .&cr (*2) 전 종속기업 대표이사에 대한 채권금액 입니다. &cr &cr
(2) 연결회사의 당분기 및 전기 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
| 당분기말 | (단위: USD) |
| 특수관계자명 | 관계 구분 | 자금대여 | 자금회수 | 자금차입 | 자금상환 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배회사 대표이사 | 기타특수관계자 | - | - | - | 62,374 |
| 지배회사 임 원( *) | 기타특수관계자 | - | 62,976 | - | - |
| 전 종속기업 대표이사 | 기타특수관계자 | - | - | - | - |
| 합 계 | - | 62,976 | - | 62,374 |
(*) 지배회사 임원 자금회수는 실제회수액이 아닌 환율차이로 발생한 금액입니다.&cr
| 전기말 | (단위: USD) |
| 특수관계자명 | 관계 구분 | 자금대여 | 자금회수 | 자금차입 | 자금상환 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배회사 대표이사 | 기타특수관계자 | - | - | 62,374 | - |
| 지배회사 임 원( *) | 기타특수관계자 | - | 167,137 | - | - |
| 전 종속기업 대표이사 | 기타특수관계자 | 166,000 | - | 423,216 | 423,216 |
| 합 계 | 166,000 | 167,137 | 485,590 | 423,216 |
&cr&cr(3) 연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원,비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 325,500 | 682,750 |
&cr&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사 및 특수관계자간 제공한 지급보증의 내역은 없습니다.&cr &cr&cr
31. 우발채무와 약정사항&cr
(1) 당분기말 현재 지배기업과 금융기관 Pacific Mercantile Bank와 수표거래 약정을 체결하고 있습니다.&cr &cr&cr (2) 연결회사는 공장 및 사무실 등의 임차를 위하여 토지 및 건물에 대한 임차계약을 체결하 고 있으며, 이와 관련하여 당분 기말과 전기말 현재 연결회사가 계상하고 있는 보증금은 각 각 U SD 563,232 및 USD601,223 입니다 . 또한, 당분기와 전분기 중 연결회사가 매출원가 및 판매비와관리 비로 인식한 임차료는 각각 U SD 789 ,650 및 USD 884,360 입니다. &cr &cr &cr
32. 위험관리&cr&cr연결회사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리 정책은 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 지배기업의 이사회에 있으며, 지배기업의 이사회는 위험에 대한 연결회사의 노출정도와 발생형태를 분석하고, 위험관리정책 및 절차를 수립하며, 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 연결회사의 위험관리 정책 및 절차는 시장상황 및사업활동의 변동을 반영하기 위하여 정기적으로 검토되고 있으며, 당분기의 위험관리는 전기 대비 중요한 변동이 없습니다.&cr
(1) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않음에 따른 연결회사의 재무손실에 대한 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. &cr
연결회사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 신용을 평가하여 거래 여부의 판단 및 신용거래 한도를 부여하고 있습니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책을 보고하고, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결회사의 매출채권은 다수의 거래처에 분산되어 있는 바, 단일의 거래상대방또는 유사한 특성을 가진 거래상대방 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 의미하며, 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동금융자산 | 3,388,503 | 5,986,254 |
| 매출채권및기타채권 | 2,049,144 | 2,369,915 |
| 비유동금융자산 | 1,808,724 | 1,861,353 |
| 합 계 | 7,246,371 | 10,217,522 |
&cr&cr(2) 유동성위험
유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리목표는 재무적으로 어려운 상황에서도 만기일에부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr
연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하 고, 장단기 현금흐름을 예측하여 이에 따른 대응방안을 수립하고 있으며, 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 연결회사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 Cathay Bank와 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존 계약만기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융부채 | 41,841,020 | 41,841,020 | 41,841,020 | - |
| 매입채무및기타채무 | 3,315,247 | 3,315,247 | 3,315,247 | - |
| 리스부채 | 10,872,447 | 10,872,447 | 7,193,230 | 3,679,217 |
| 합계 | 56,028,714 | 56,028,714 | 52,349,497 | 3,679,217 |
② 전기 말
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존 계약만기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융부채 | 30,999,356 | 30,999,356 | 30,999,356 | - |
| 매입채무및기타채무 | 23,158,871 | 23,158,871 | 23,158,871 | - |
| 리스부채 | 12,726,139 | 12,726,139 | 7,783,072 | 4,943,067 |
| 합계 | 66,884,366 | 66,884,366 | 61,941,299 | 4,943,067 |
상기 금융부채의 잔존 만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.&cr &cr&cr(3) 시장위험&cr시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 시장위험 노출은 수용가능한 한계 이내로 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험
연결회사의 기능통화인 USD 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 KRW입니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, 외화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금액 | USD환산액 | 외화금액 | USD환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | KRW | 58,464 | 49,820 | 74,379 | 64,242 |
| 외화부채: | |||||
| 유동금융부채 | KRW | (43,671,649) | (37,214,869) | (27,349,537) | (23,621,987) |
| 합 계 | (43,613,185) | (37,165,049) | (27,275,158) | (23,557,745) |
당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 USD 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KRW | (3,716,505) | 3,716,505 | (2,355,775) | 2,355,775 |
&cr상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산을 대상으로 하였습니다.
② 이자율위험
연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율: | ||
| 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산(요구불예금) | 2,737,840 | 2,148,936 |
| 대여금 | 5,746,239 | 5,863,215 |
| 금융부채 | ||
| 유동금융부채(단기차입금) | (3,688,784) | (3,745,096) |
| 유동금융부채(전환사채) | (38,152,236) | (27,254,260) |
| 리스부채 | (10,872,447) | (12,726,139) |
| 합 계 | (44,229,388) | (35,713,344) |
| 변동이자율: | ||
| 유동금융부채(단기차입금) | - | - |
&cr당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 변동이자율부 금융부채의 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율부 금융부채 | - | - | - | - |
&cr
( 4) 자본관리&cr 연결회사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일하며, 당분기말과 전기말 현재 자본관리를 위해 모니터링하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 금융부채: | ||
| 유동금융부채 | 49,034,250 | 38,782,428 |
| 비유동금융부채 | 3,679,217 | 4,943,067 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | (2,737,840) | (2,148,936) |
| 순금융부채 | 49,975,627 | 41,576,559 |
| 자본 | 31,553,985 | 29,816,903 |
| 자본대비 순금융부채 비율 | 158.38% | 139.44% |
&cr &cr
33 . 종속기업 인수 등&cr
( 1) Centurion Industries, LLC 인수&cr 2018년 06월 04일 NP Pharm LLC는 Centurion Industries, LLC 의 지분 50%를 취득하여 소유하고 있습니다. Centurion Industries, LLC 는 대마초 재배 및 유통사업을 영위하고 있습니다. &cr사업결합과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2018년 06월 04일) | |||
|---|---|---|---|
| (단위: USD) | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 장부가액 | 공정가치조정 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
| 현금및현금성자산 | 7,053 | - | 7,053 |
| 자산합계 | 7,053 | - | 7,053 |
| 부채 | |||
| 기타채무 | 15,034 | - | 15,034 |
| 부채합계 | 15,034 | - | 15,034 |
| 순자산 | (7,981) | - | (7,981) |
| 순자산에 대한 지분(50%) | - | - | - |
| 영업권인식금액 | - | - | 2,000,000 |
| 이전대가 | - | - | 2,000,000 |
( 2) NP Agritech Corporation 인수&cr 2018년 10월 New Pride Coporation은 NP Agritech Corporation 의 지분 30%, 2019년 3월 15일 지분 20%를 종속회사 New Pride Bio & Resources inc 를 통하여 취득하여 총 50% 소유하고 있습니다. NP A gritech Corp oation은 캘리포니아주 랭케스터 카나비스 사업 관리법인이며 Atlantic Goldwin 법인을 통하여 카나비스 재배, 제조, 유통사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr사업결합과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2018년 10월 17일) | |||
|---|---|---|---|
| (단위: USD) | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 장부가액 | 공정가치조정 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
| 현금및현금성자산 | 3,695 | - | 3,695 |
| 대여금및수취채권 | 258,153 | - | 258,153 |
| 투자주식 | 319,000 | - | 319,000 |
| 자산합계 | 580,848 | - | 580,848 |
| 부채 | |||
| 단기차입금 | 50,015 | - | 50,015 |
| 부채합계 | 50,015 | - | 50,015 |
| 순자산 | 530,833 | - | 530,833 |
| 순자산에 대한 지분(30%) | - | - | 159,250 |
| 영업권인식금액 | - | - | 6,489,097 |
| 이전대가 | - | - | 6,648,347 |
&cr
( 3) Cosmetic World Holdings, LLC 인 수 &cr 뉴프라이드코퍼레이션은 2019년 9월 23일 지분 30%를 취득, 2019년 10월 17일 지분 70%를 추가 취득하였습니다. Cosmetic World Holdings, LLC 는 캘리포니아주 Los Angles를 중심으로 다수의 해외 유명 화장품 등을 판매하는 사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr 사업결합과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2019년 09월 23일) | |||
|---|---|---|---|
| (단위: USD) | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 장부가액 | 공정가치조정 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
| 현금및현금성자산 | 61,803 | - | 61,803 |
| 대여금및수취채권 | 3,013,669 | - | 3,013,669 |
| 재고자산 | 3,039,758 | - | 3,039,758 |
| 기타비유동금융자산 | 43,902 | - | 43,902 |
| 유형자산 | 52,075 | - | 52,075 |
| 자산합계 | 6,211,207 | - | 6,211,207 |
| 부채 | |||
| 매입채무및기타채무 | 173,350 | - | 173,350 |
| 차입금 | 4,731,980 | - | 4,731,980 |
| 부채합계 | 4,905,330 | - | 4,905,330 |
| 순자산 | 1,305,877 | - | 1,305,877 |
| 순자산에 대한 지분(100%) | - | - | 1,305,877 |
| 영업권인식금액 | - | - | 4,694,123 |
| 이전대가 | - | - | 6,000,000 |
&cr
( 4) Melrose Facility Management LLC 인 수 &cr 뉴 프 라 이 드 코 퍼 레 이션의 종속회사 NP Pharm, LLC은 2019년 10월 18일 Melrose Facility Management LLC의 지분 51%(취득금액 : USD5,600,000)를 취득하였습니다. Melrose Facility Management LLC 캘리포니아주 로스앤젤레스 카나비스 사업을 영위하고 있습니다.&cr&cr 사업결합과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2019년 10월 18일) | |||
|---|---|---|---|
| (단위: USD) | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 장부가액 | 공정가치조정 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
| 현금및현금성자산 | 19,475 | - | 19,475 |
| 기타수취채권 | 4,249 | - | 4,249 |
| 재고자산 | 54,723 | - | 54,723 |
| 기타비유동금융자산 | 20,000 | - | 20,000 |
| 유형자산 | 367,853 | - | 367,853 |
| 자산합계 | 466,300 | - | 466,300 |
| 부채 | |||
| 기타채무 | 20,000 | - | 20,000 |
| 단기차입금 | 66,100 | - | 66,100 |
| 부채합계 | 86,100 | - | 86,100 |
| 순자산 | 380,200 | - | 380,200 |
| 순자산에 대한 지분(51%) | - | - | 193,902 |
| 영업권인식금액 | - | - | 5,406,098 |
| 이전대가 | - | - | 5,600,000 |
34. 계속기업가정에 관한 중요한 불확실성&cr &cr 연결회사는 2020년 6월 30일로 종료되는 보고기간에 당기순손실 USD3,682,198 이 발생하였으며, 2020년 6월 30일 현재 누적결손금은 USD97,468,798 입니다. 또한, 지배회사인 뉴프라이드코퍼레이션은 2020년 3월 11일 상장적격성 실질심사 대상 사유가 발생하여 주식시장에서 주권매매매거래정지가 되었고, 2020년 4월 23일 상장적격성 실질심사대상 결정으로 지배회사는 한국거래소에 개선기간 부여를 위한 경영개선계획서를 제출할 예정이었으나, 2020년 5월 22일자로 형식적 상장폐지사유(외부감사인의 의견거절)가 발생함에 따라, 상장적격성 실질심사 절차는 동 상장폐지 사유 해소 이후 진행할 예정입니다.&cr추후, 경영개선계획서 제출일로부터 20일(영업일 기준) 이내에 기업심사위원회의 심의의결을 거쳐 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부를 결정 받게 될 예정입니다.
&cr 지배회사는 제3자배정을 통한 유상증자 및 기 발행 전환사채의 인수를 통한 최대주주 변경 등의 자구계획을 추진하고 있습니다. 따라서 연결회사의 계속기업으로서의 존속여부는연결회사의 자금조달 계획과 진행사업 등으로부터의 안정적인 영업이익 달성을 통한 재무및 경영 개선계획의 성패에 따라 결정되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이러한상황은 계속기업으로서의 존속능력에 의문을 제기할 만한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.&cr &cr만일 이러한 연결회사의 계획에 차질이 있는 경우에는 연결회사의 자산과 부채는 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수되거나 상환되지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 동 연결재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
&cr&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 43 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 42 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : USD) |
| 제 43 기 3분기말 | 제 42 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 35,945,008 | 37,395,629 |
| 현금및현금성자산 | 607,258 | 762,143 |
| 유동금융자산 | 18,976,516 | 22,736,419 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,817,590 | 9,987,136 |
| 재고자산 | 6,480,833 | 3,746,752 |
| 기타유동자산 | 62,811 | 163,179 |
| 비유동자산 | 72,117,380 | 72,281,458 |
| 비유동금융자산 | 2,436,983 | 8,085,698 |
| 종속기업투자 | 34,118,347 | 25,768,347 |
| 유형자산 | 24,768,157 | 25,788,657 |
| 사용권자산 | 10,793,893 | 12,638,756 |
| 자산총계 | 108,062,388 | 109,677,087 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 53,580,838 | 57,472,585 |
| 유동금융부채 | 47,176,133 | 31,889,847 |
| 매입채무 및 기타채무 | 828,463 | 23,686,052 |
| 기타유동부채 | 5,576,242 | 1,896,686 |
| 비유동부채 | 3,679,217 | 4,918,029 |
| 기타비유동금융부채 | 3,679,217 | 4,918,029 |
| 부채총계 | 57,260,055 | 62,390,614 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 310,304 | 301,937 |
| 자본잉여금 | 136,648,983 | 134,031,613 |
| 기타자본구성요소 | 8,701,896 | 4,568,018 |
| 이익잉여금(결손금) | (94,858,850) | (91,615,095) |
| 자본총계 | 50,802,333 | 47,286,473 |
| 자본과부채총계 | 108,062,388 | 109,677,087 |
| 재무상태표 |
| 제 43 기 3분기말 2020.09.30 현재 |
| 제 42 기말 2019.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 43 기 3분기말 | 제 42 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 42,181,466,888 | 43,296,659,256 |
| 현금및현금성자산 | 712,617,263 | 882,409,165 |
| 유동금융자산 | 22,268,941,526 | 26,324,225,918 |
| 매출채권 및 기타채권 | 11,520,941,865 | 11,563,106,061 |
| 재고자산 | 7,605,257,526 | 4,337,989,466 |
| 기타유동자산 | 73,708,708 | 188,928,646 |
| 비유동자산 | 84,629,745,430 | 83,687,472,073 |
| 비유동금융자산 | 2,859,799,549 | 9,361,621,144 |
| 종속기업투자 | 40,037,880,205 | 29,834,592,157 |
| 유형자산 | 29,065,432,240 | 29,858,107,075 |
| 사용권자산 | 12,666,633,436 | 14,633,151,697 |
| 자산총계 | 126,811,212,318 | 126,984,131,329 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 62,877,113,392 | 66,541,758,914 |
| 유동금융부채 | 55,361,192,076 | 36,922,064,857 |
| 매입채무 및 기타채무 | 972,201,331 | 27,423,711,006 |
| 기타유동부채 | 6,543,719,985 | 2,195,983,051 |
| 비유동부채 | 4,317,561,150 | 5,694,093,976 |
| 기타비유동금융부채 | 4,317,561,150 | 5,694,093,976 |
| 부채총계 | 67,194,674,542 | 72,235,852,890 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 364,141,744 | 349,582,659 |
| 자본잉여금 | 160,357,581,551 | 155,181,801,531 |
| 기타자본구성요소 | 10,211,674,956 | 5,288,851,240 |
| 이익잉여금(결손금) | (111,316,860,475) | (106,071,956,991) |
| 자본총계 | 59,616,537,776 | 54,748,278,439 |
| 자본과부채총계 | 126,811,212,318 | 126,984,131,329 |
&cr
| 포괄손익계산서 |
| 제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : USD) |
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 6,848,745 | 16,982,536 | 1,520,681 | 6,540,682 |
| 매출원가 | 3,210,359 | 7,524,963 | 1,496,345 | 5,537,647 |
| 매출총이익 | 3,638,386 | 9,457,573 | 24,336 | 1,003,035 |
| 판매비와관리비 | 2,743,960 | 9,424,733 | 904,746 | 2,290,975 |
| 영업이익(손실) | 894,426 | 32,840 | (880,410) | (1,287,940) |
| 기타영업외수익 | (1,113,392) | 185,916 | 245,404 | 1,344,608 |
| 기타영업외비용 | (117,717) | 1,168,791 | 1,498,696 | 10,858,736 |
| 금융수익 | 0 | 1 | 0 | 15 |
| 금융비용 | 839,647 | 2,293,721 | 90,792 | 615,869 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (940,896) | (3,243,755) | (2,224,494) | (11,417,922) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (940,896) | (3,243,755) | (2,224,494) | (11,417,922) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 해외사업환산이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (940,896) | (3,243,755) | (2,224,494) | (11,417,922) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : USD) | (0.01) | (0.03) | (0.02) | (0.13) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : USD) | (0.01) | (0.03) | (0.02) | (0.13) |
| 포괄손익계산서 |
| 제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 8,223,562,071 | 20,391,610,277 | 1,767,305,045 | 7,601,449,807 |
| 매출원가 | 3,854,806,465 | 9,035,524,073 | 1,739,022,232 | 6,435,742,590 |
| 매출총이익 | 4,368,755,606 | 11,356,086,204 | 28,282,813 | 1,165,707,217 |
| 판매비와관리비 | 3,294,782,531 | 11,316,653,902 | 1,051,477,706 | 2,662,525,326 |
| 영업이익(손실) | 1,073,973,075 | 39,432,302 | (1,023,194,893) | (1,496,818,109) |
| 기타영업외수익 | (1,336,894,310) | 223,236,778 | 285,203,621 | 1,562,676,525 |
| 기타영업외비용 | (141,347,511) | 1,403,414,106 | 1,741,754,517 | 12,619,805,804 |
| 금융수익 | 0 | 1,201 | 0 | 17,433 |
| 금융비용 | 1,008,197,739 | 2,754,162,554 | 105,516,647 | 715,750,634 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,129,771,463) | (3,894,906,379) | (2,585,262,436) | (13,269,680,589) |
| 법인세비용 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (1,129,771,463) | (3,894,906,379) | (2,585,262,436) | (13,269,680,589) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류되는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 해외사업환산이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (1,129,771,463) | (3,894,906,379) | (2,585,262,436) | (13,269,680,589) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (12) | (36) | (23) | (151) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (12) | (36) | (23) | (151) |
| 자본변동표 |
| 제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : USD) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 263,242 | 117,440,322 | 2,778,960 | (58,510,270) | 61,972,254 |
| 당기순이익(손실) | (11,417,922) | (11,417,922) | |||
| 전환사채의 전환 | 25,327 | 12,618,936 | (737,829) | 11,906,434 | |
| 전환사채의 발행 | 2,883,600 | 2,883,600 | |||
| 2019.09.30 (기말자본) | 288,569 | 130,059,258 | 4,924,731 | (69,928,192) | 65,344,366 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 301,937 | 134,031,613 | 4,568,018 | (91,615,095) | 47,286,473 |
| 당기순이익(손실) | (3,243,755) | (3,243,755) | |||
| 전환사채의 전환 | 8,367 | 2,617,370 | (2,481,182) | 144,555 | |
| 전환사채의 발행 | 6,615,060 | 6,615,060 | |||
| 2020.09.30 (기말자본) | 310,304 | 136,648,983 | 8,701,896 | (94,858,850) | 50,802,333 |
| 자본변동표 |
| 제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 미처분이익잉여금(미처리결손금) | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019.01.01 (기초자본) | 294,330,880 | 131,310,024,028 | 3,107,155,176 | (65,420,332,887) | 69,291,177,197 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (13,269,680,590) | (13,269,680,590) |
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환사채의 전환 | 29,434,533 | 14,665,475,040 | (857,490,107) | 0 | 13,837,419,466 |
| 전환사채의 발행 | 0 | 0 | 3,351,262,248 | 0 | 3,351,262,248 |
| 2019.09.30 (기말자본) | 346,657,940 | 156,240,186,635 | 5,916,079,350 | (84,004,737,050) | 78,498,186,875 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 349,582,659 | 155,181,801,531 | 5,288,851,240 | (106,071,956,991) | 54,748,278,439 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | (3,894,906,379) | (3,894,906,379) |
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환사채의 전환 | 10,046,592 | 3,142,780,854 | (2,979,254,475) | 0 | 173,572,971 |
| 전환사채의 발행 | 0 | 0 | 7,942,967,144 | 0 | 7,942,967,144 |
| 2020.09.30 (기말자본) | 364,141,744 | 160,357,581,551 | 10,211,674,956 | (111,316,860,475) | 59,616,537,776 |
※원화환산 자본변동표를 작성하기 위하여, 각 사업년도 기초자본금액 및 기말자본 금액은 각 사업년도의 기말환율을 적용하였으며, 각 사업년도 기중 자본의 변동 항목은 각 사업년도의 평균환율을 적용하였습니다. 환율 차이로 인하여 원화환산 기초자본금액+기중 자본변동금액이 기말자본금액과 일치하지 않습니다.&cr&cr&cr
| 현금흐름표 |
| 제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : USD) |
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 2,084,144 | (2,587,423) |
| 당기순이익(손실) | (3,243,755) | (11,417,922) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 7,082,038 | 8,934,269 |
| 감가상각비 | 2,830,366 | 38,511 |
| 기타의 대손상각비 | 687,275 | 3,360,277 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분손실 | 114,820 | 130,998 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 평가손실 | 0 | 528,467 |
| 이자비용 | 2,293,721 | 615,869 |
| 종속기업투자손상차손 | 0 | 5,287,741 |
| 단기리스부채의 증가(감소) | (2,184,345) | (8,389) |
| 외화환산손실 | 68,282 | 1,200,671 |
| 이자수익 | (1) | (15) |
| 당기손익-공정가치 지분상품처분이익 | (135,258) | 0 |
| 외화환산이익 | (11,632) | (1,093,119) |
| 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) | 169,545 | 526,703 |
| 재고자산의 감소(증가) | (2,734,081) | (105,232) |
| 장기미수금의 감소(증가) | 0 | 894,374 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 100,451 | (6,071) |
| 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) | 2,389,956 | (2,436,402) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 3,492,939 | (114) |
| 이자의 수취 | 1 | 15 |
| 이자의 지급 | (1,754,057) | (110,734) |
| 법인세납부(환급) | (83) | 6,949 |
| 투자활동현금흐름 | (2,713,498) | (664,065) |
| 단기대여금의 감소 | 477,000 | 7,333,596 |
| 보증금의 감소 | 24,319 | 77,059 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 감소 | 863,707 | 48,200 |
| 장기대여금의 감소 | 881 | 2,621,549 |
| 금융리스(사용권)자산의 처분 | 34,997 | 0 |
| 단기대여금의 증가 | (2,880,275) | 0 |
| 장기대여금의 증가 | (1,234,127) | (4,923,749) |
| 금융리스(사용권)자산의 취득 | 0 | 0 |
| 매도가능금융자산의 취득 | 0 | (2,552,923) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 증가 | 0 | (821,939) |
| 당기손익-공정가치 채무상품 증가 | 0 | (644,858) |
| 지분법적용 투자지분의 취득 | 0 | (1,800,000) |
| 유형자산의 취득 | 0 | (1,000) |
| 재무활동현금흐름 | 474,469 | 2,869,871 |
| 단기차입금의 차입 | 474,469 | 836,960 |
| 전환사채의 발행 | 0 | 2,032,911 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 0 |
| 현금및현금성자산의증가(감소) | (154,885) | (381,617) |
| 기초현금및현금성자산 | 762,143 | 618,174 |
| 기말현금및현금성자산 | 607,258 | 236,557 |
| 현금흐름표 |
| 제 43 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| 제 42 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 43 기 3분기 | 제 42 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 2,502,515,067 | (3,007,051,262) |
| 당기순이익(손실) | (3,894,906,379) | (13,269,680,590) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 8,503,686,308 | 10,383,228,746 |
| 감가상각비 | 3,398,533,671 | 44,756,714 |
| 기타의 대손상각비 | 825,238,584 | 3,905,246,724 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분손실 | 137,868,967 | 152,243,256 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 평가손실 | 0 | 614,173,778 |
| 이자비용 | 2,754,162,554 | 715,750,634 |
| 종속기업투자손상차손 | 0 | 6,145,306,835 |
| 종속기업투자처분손실 | 0 | 0 |
| 단기리스부채의 증가(감소) | (2,622,830,415) | (9,749,528) |
| 외화환산손실 | 81,988,929 | 1,395,395,823 |
| 이자수익 | (1,201) | (17,433) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분이익 | (162,409,691) | 0 |
| 외화환산이익 | (13,967,008) | (1,270,401,039) |
| 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) | 203,579,463 | 612,123,693 |
| 재고자산의 감소(증가) | (3,282,920,420) | (122,298,526) |
| 장기미수금의 감소(증가) | 0 | 1,039,423,575 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 120,615,534 | (7,055,595) |
| 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) | 2,869,715,766 | (2,831,537,676) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 4,194,111,575 | (132,489) |
| 이자의 수취 | 1,201 | 17,433 |
| 이자의 지급 | (2,106,166,402) | (128,692,840) |
| 법인세납부(환급) | (99,661) | 8,075,989 |
| 투자활동현금흐름 | (3,258,205,589) | (771,763,061) |
| 단기대여금의 감소 | 572,752,980 | 8,522,958,599 |
| 유형자산의 처분 | 0 | 0 |
| 보증금의 감소 | 29,200,796 | 89,556,429 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 감소 | 1,037,087,543 | 56,017,076 |
| 장기대여금의 감소 | 1,057,852 | 3,046,711,817 |
| 금융리스(사용권)자산의 감소 | 42,022,298 | 0 |
| 단기대여금의 증가 | (3,458,461,404) | 0 |
| 보증금의 증가 | 0 | 0 |
| 단기매매증권의 증가 | 0 | (2,966,956,052) |
| 당기손익인식금융자산의 증가 | 0 | 0 |
| 장기대여금의 증가 | (1,481,865,654) | (5,722,282,613) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 증가 | 0 | (955,241,067) |
| 당기손익-공정가치 채무상품 증가 | 0 | (749,441,070) |
| 지분법적용 투자주식의 증가 | 0 | (2,091,924,000) |
| 유형자산의 증가 | 0 | (1,162,180) |
| 재무활동현금흐름 | 569,713,907 | 3,335,306,679 |
| 단기차입금의 차입 | 569,713,907 | 972,698,173 |
| 장기차입금의 차입 | 0 | 0 |
| 전환사채의 발행 | 0 | 2,362,608,506 |
| 유상증자 | 0 | 0 |
| 단기차입금의 상환 | 0 | 0 |
| 장기차입금의 상환 | 0 | 0 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 0 |
| 현금및현금성자산의증가(감소) | (185,976,615) | (443,507,644) |
| 기초현금및현금성자산 | 915,135,586 | 718,429,459 |
| 기말현금및현금성자산 | 729,158,971 | 274,921,815 |
&cr&cr
5. 재무제표 주석
재무제표에 대한 주석
| 제43(당) 분기 : 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 |
| 제42(전) 분기 : 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 |
| 뉴프라이드코퍼레이션 |
&cr1. 당사의 개요&cr&cr 뉴프라이드코퍼레이션(이하 "당사")은 유제품 유통업을 목적으로 하여 1978년 5월 DiabloDairy, Inc.로 설립되었으며, 1983년 12월에 Pacific Coast Retreaders, Inc.를 흡수합병하면서 업종을 수송용 타이어의 재생업으로 변경하고 사명을 Pacific Coast Retreaders, Inc.로 변경하였습니다. 또한 1986년과 1992년에는 Cameron Tire, Inc.와 4-Day Tire, Inc.를 흡수합병하였으며, 2007년 1월에 사명을 현재의 New Pride Corporation으로 변경하였고, 2007년 4월에는 PCR East, Inc.를 흡수합병하였습니다. 당사는 당분기 말 현재 미합중국 캘리포니아주 플러튼시에 본사를 두고 있으며, 화장품 및 의류 판매업, 복합운송용 타이어 유통 등의 사업을 영위하고 있습니다.&cr
당사는 설립시 자본금은 USD 15,000이었으나, 2009년 중의 주식분할과 유 상증자, 2010년중의 유상증자, 2013년 중의 무상증자와 신주인수권의 행사, 2014년 중의 유상증자와 신주인수권의 행사, 2015년 중의 유상증와 신주인수권 행사, 2016년 전환권 행사 및 유상증자, 2017년 전환권 행사, 유상증자, 주식매수선택권 행사, 2018년 전환권 행사, 유상증자 및 주식매수선택권 행사, 2019년 전환권 행사를 거쳐 당분 기말 현재 당사의 자본 금 은 USD310,304 입 니다 . 당사 는 2010년 4월 21일자로 주식을 한국거래소 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주는 다음과 같습니다.&cr
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 노갑성 | 1,766,784 | 1.71 |
| 기타 | 101,667,844 | 98.29 |
| 합 계 | 103,434,628 | 100.00 |
&cr&cr
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책&cr
2.1 재무제표 작성기준
회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 ‘별도재무제표에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차(별도)재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
2.1.1 회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
&cr(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정)
동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물'의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정)
동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성'의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다.
상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.1.2 재무제표 발행승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나, 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정)&cr
동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
&cr 2.3. 중요한 회계추정 및 가정 &cr
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr
(1) 금융자산의 손상
주석 6에 공시된 바와 같이 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하였습니다. 당사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다.&cr
3. 현금및현금성자산, 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및요구불예금 | 607,258 | 762,143 |
&cr
(2) 비현금거래&cr당분기말과 전기말 현금흐름표에 포함되지 않은 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채의 전환 | 2,481,182 | 17,798,140 |
| 유형자산의 취득 | - | 26,148,694 |
| 종속기업투자주식의 취득 | - | 12,200,000 |
| 재고자산 매입 | - | 1,033,798 |
| 미지급금의 상계 | 20,183,491 | - |
| 대여금의 출자전환 | 6,800,000 | 5,287,741 |
| 당기손익 공정가치 지분상품의 매각 | 5,475,903 | - |
&cr &cr (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
| (단위: USD) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금변동 | 기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채의&cr전환 | 종속기업투자 | 유형자산&cr취득 | 환율변동 등 | 자본요소 및&cr상각비용등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 1,363,707 | 473,775 | - | - | - | (6,815) | - | 1,830,667 |
| 전환사채 | 26,369,701 | - | (2,481,182) | - | 20,183,491 | (12,571) | 62,803 | 44,122,242 |
| 합 계 | 27,733,408 | 473,775 | (2,481,182) | - | 20,183,491 | (19,386) | 62,803 | 45,952,909 |
&cr② 전기
| (단위: USD) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금변동 | 기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채의&cr전환 | 종속기업투자 | 유형자산&cr취득 | 환율변동 등 | 자본요소 및&cr상각비용등 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 1,336,960 | - | - | - | 26,747 | - | 1,363,707 |
| 전환사채 | 23,074,859 | 4,502,167 | (17,798,140) | 9,200,000 | 6,999,000 | (1,158,687) | 1,550,502 | 26,369,701 |
| 합 계 | 23,074,859 | 5,839,127 | (17,798,140) | 9,200,000 | 6,999,000 | (1,131,940) | 1,550,502 | 27,733,408 |
&cr &cr
4. 범주별 금융상품&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
(단위: USD)
| 금융자산 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 &cr 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정&cr 가치 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 607,258 | - | - | 607,258 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,817,590 | - | - | 9,817,590 |
| 기타 유동금융자산 (대여금) | 18,976,516 | - | - | 18,976,516 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | - |
| 기타 비유동금융자산(*) | 2,436,983 | - | - | 2,436,983 |
| 합 계 | 31,838,347 | - | - | 31,838,347 |
(*)장기대여금 USD2,270,483 을 포함되어 있습니다.&cr
(단위: USD)
| 금융부채 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|
| 상각후원가로&cr 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr 측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 828,463 | - | 828,463 |
| 단기차입금 | 1,830,667 | - | 1,830,667 |
| 기타유동금융부채 | 38,152,236 | - | 38,152,236 |
| 리스부채 | 10,872,447 | - | 10,872,447 |
| 합 계 | 51,683,813 | - | 51,683,813 |
② 전기
(단위: USD)
| 금융자산 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 &cr 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정&cr 가치 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 762,143 | - | - | 762,143 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,987,136 | - | - | 9,987,136 |
| 기타 유동금융자산 (대여금) | 17,260,516 | - | - | 17,260,516 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 5,475,903 | 5,475,903 |
| 기타 비유동금융자산(*) | 8,085,698 | - | - | 8,085,698 |
| 합 계 | 36,095,493 | - | 5,475,903 | 41,571,396 |
(*)장기대여금 USD7,894,880 포함되어 있습니다.&cr
(단위: USD)
| 금융부채 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|
| 상각후원가로&cr 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr 측정 금융부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 23,686,052 | - | 23,686,052 |
| 단기차입금 | 1,363,707 | - | 1,363,707 |
| 기타유동금융부채 | 22,758,280 | - | 22,758,280 |
| 리스부채 | 12,685,889 | - | 12,685,889 |
| 합 계 | 60,493,928 | - | 60,493,928 |
&cr
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 수익 및 비용의 주요내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
(단위: USD)
| 구분 | 당분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr 금융자산/부채 | 기타포괄손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr 측정 금융자산/부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 : | ||||
| 이자수익 | 1 | - | - | 1 |
| 외환차익 | 96 | - | - | 96 |
| 외화환산이익 | 11,632 | - | - | 11,632 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분이익 | - | - | 135,258 | 135,258 |
| 이자비용 | (2,293,721) | - | - | (2,293,721) |
| 외환차손 | (322) | - | (271,258) | (271,580) |
| 외환환산손실 | (68,282) | - | - | (68,282) |
| 기타의대손상각비 | (687,275) | - | - | (687,275) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분손실 | - | - | (114,820) | (114,820) |
| 합 계 | (3,037,871) | - | (250,820) | (3,288,691) |
② 전분기
(단위: USD)
| 구분 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 측정&cr금융자산/부채 | 기타포괄손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산/부채 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 : | ||||
| 이자수익 | 15 | - | - | 15 |
| 외환차익 | 241,272 | - | - | 241,272 |
| 외화환산이익 | 1,093,119 | - | - | 1,093,119 |
| 이자비용 | (615,869) | - | - | (615,869) |
| 외환차손 | (12,966) | - | - | (12,966) |
| 외환환산손실 | (631,943) | - | (568,728) | (1,200,671) |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분손실 | - | - | (130,998) | (130,998) |
| 당기손익-공정가치 채무상품 손상차손 | - | - | (528,467) | (528,467) |
| 합 계 | 73,628 | - | (1,228,193) | (1,154,565) |
&cr
(3) 당분기말 및 전기말 중 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위: USD)
| 구 분 | 당분기말 |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | |
| --- | --- |
| - | - |
&cr ② 전기
(단위: USD)
| 구 분 | 전기말 |
|---|---|
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | |
| --- | --- |
| 퀀텀글로벌 출자증권 | 4,612,196 |
| 코어밸류턴어라운드 출자증권 | 863,707 |
| 합계 | 5,475,903 |
&cr &cr&cr 5. 금융상품의 공정가치&cr&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 607,258 | 607,258 | 762,143 | 762,143 |
| 유동당기손익-공정가치 지분상품(출자증권) | - | - | 5,475,903 | 5,475,903 |
| 매출채권 | 1,417,590 | 1,417,590 | 1,587,136 | 1,587,136 |
| 대여금 | 21,246,999 | 21,246,999 | 25,155,396 | 25,155,396 |
| 기타금융자산 | 166,500 | 166,500 | 190,818 | 190,818 |
| 소계 | 23,438,347 | 23,438,347 | 33,171,396 | 33,171,396 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 649,067 | 649,067 | 501,785 | 501,785 |
| 차입금 | 39,982,903 | 39,982,903 | 24,121,987 | 24,121,987 |
| 리스부채 | 10,872,447 | 10,872,447 | 12,685,889 | 12,685,889 |
| 소계 | 51,504,417 | 51,504,417 | 37,309,661 | 37,309,661 |
(2) 공정가치 서열체계
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - |
&cr
(단위: USD)
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 지분상품 | - | 5,475,903 | - | 5,475,903 |
&cr&cr&cr6. 매출채권 및 기타채권 등&cr&cr (1) 매출채권 및 기타채권 등은 손실충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당분기말과 전기말 현재 손실충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권 등과 손실충당금 의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 1,417,590 | - | 1,587,136 | - |
| 차감: 손실충당금 | - | - | - | - |
| 매출채권(순액) | 1,417,590 | - | 1,587,136 | - |
| 미수금 | 9,866,176 | - | 9,866,176 | - |
| 차감: 손실충당금 | (1,466,176) | - | (1,466,176) | - |
| 미수금(순액) | 8,400,000 | - | 8,400,000 | - |
| 대여금 | 38,001,718 | 9,549,031 | 35,598,443 | 15,173,428 |
| 차감: 손실충당금 | (19,025,202) | (7,278,548) | (18,337,927) | (7,278,548) |
| 대여금(순액) | 18,976,516 | 2,270,483 | 17,260,516 | 7,894,880 |
| 합 계 | 28,794,106 | 2,270,483 | 27,247,652 | 7,894,880 |
&cr
(2) 당분기말와 전기말 중 매출채권 및 기타채권 등의 손실충당금 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 27,082,651 | 12,440,098 |
| 기타의 대손상각비 | 687,275 | 14,687,958 |
| 환입 | - | - |
| 제각 | - | - |
| 환율변동 및 기타 | - | (45,405) |
| 기말금액 | 27,769,926 | 27,082,651 |
&cr
(3) 당사는 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권 등의 명목금액과 상각후원가와의 차이가 중요하지 아니하므로, 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다 . &cr&cr
(4) 매출에 대한 평균 신용공여기간은 45일이며, 당사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.&cr&cr당분기말 및 전기말 현재 당사 매출채권의 위험정보 세부내용은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
| (단위: USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미연체 | 3~6개월 | 6개월~1년 | 1년이상 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 1,417,590 | - | - | - | 1,417,590 |
| 기대손실률 | - | - | - | - | - |
| 손실충당금 | - | - | - | - | - |
| 순장부금액 | 1,417,590 | - | - | - | 1,417,590 |
당분 기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은 USD 1,417,590 입니다.
&cr② 전기말
| (단위: USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 연체된 일수 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미연체 | 3~6개월 | 6개월~1년 | 1년이상 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 1,587,136 | - | - | - | 1,587,136 |
| 기대손실률 | - | - | - | - | - |
| 손실충당금 | - | - | - | - | - |
| 순장부금액 | 1,587,136 | - | - | - | 1,587,136 |
전 기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권의 총 장부금액은 USD 1,587,136 입니다.
(5) 당분기 및 전기 중 매출채권 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 당분기 | 전기 | |
|---|---|---|
| 당기초 손실충당금(기준서 제1039호) | - | - |
| 기초 이익잉여금의 조정 | - | - |
| 최초적용일 손실충당금- 기준서 제1109호 | - | - |
| 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | - | - |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | - | - |
| 당기말 손실충당금(전기-기준서 제1039호 금액임) | - | - |
&cr
(6) 당분기 및 전분기 중 매출채권 등 손상과 관련하여 판매비와 관리비 및 기 타영업외비용으로 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|
| 판매비와 관리비 | - | |
| 대손상각비 (대손상각비 환입) | - | - |
| 기타영업외비용 | - | |
| 기타의 대손상각비 | - | 633,088 |
| 합 계 | - | 633,088 |
&cr &cr &cr7. 재고자산 &cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 6,632,621 | (151,788) | 6,480,833 | 3,898,540 | (151,788) | 3,746,752 |
&cr&cr(2) 당분기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 평가손실환입은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가손실(환입) | - | 49,250 |
&cr&cr
8. 기타유동자산&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선급금 | - | - |
| 선급법인세 | 476 | 393 |
| 선급비용 | 62,335 | 162,786 |
| 합 계 | 62,811 | 163,179 |
&cr&cr
9. 종속기업 및 관계기업투자 &cr &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 개요는 다음과 같습니다.
| (단위 : USD) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 회 사 명 | 지분율 | 소재지 | 주요영업 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속&cr기업 | New Pride Bio & Resources, Inc | 100.00% | 미국 | 신규사업 | - | - |
| New Pride Hong Kong Limited | 100.00% | 홍콩 | 신규사업 | - | - | |
| NWLA Holdings, LLC.(*1) | 91.00 % | 미국 | 대마초 판매업 | 19,900,000 | 13,100,000 | |
| NP Pharm, LLC.(*2) | 100.00% | 미국 | 대마초사업 및 바이오사업 | - | - | |
| (주)뉴프라이드에스 | 100.00% | 한국 | 서비스 및 상품중개업 | 20,000 | 20,000 | |
| NP Agritech Corporation(*3) | 30.00% | 미국 | 대마초 재배업 및 판매업 | 6,648,347 | 6,648,347 | |
| Cosmetic World Holdings, LLC.(*4) | 100.00% | 미국 | 화장품 매장 관리법인 | 7,550,000 | 6,000,000 | |
| 합 계 | 34,118,347 | 25,768,347 |
( *1) NWLA Holdings, LLC.는 뉴프라이드코퍼레이션이 지분 91%(2017년 9월 29일 지분 51% 취득, 2019년 7월 11일 지분 25%, 2019년 12월 31일 지분 15% 취득)를 소유하고 있으며, New Pride Bio & Resources, Inc.가 지분 9%(2019년 01월 28일 취득)를 소유하고 있습니다. 당분기중 2020.06.30 장기대여금 USD 6,800,000을 출자전환 하였습니다.&cr (*2) NP Pharm, LLC. 설립시 자본금 USD3,000,000 이며, 2018.01.02. 과 2018.01.11 각각 USD 3,500,000씩 추가로 USD7,000,000 증자하였으며, 뉴프라이드코퍼레이션이 지분 100%를 소유하고 있습니다.&cr (*3) NP Agritech Corporation은 뉴프라이드코퍼레이션이 지분 30%, New Pride Bio & Resources, Inc 가 지분 20% 보유하고 있으며, 해당 법인을 실질적으로 지배하고 있습니다.&cr (*4) Cosmetic World Holdings, LLC. 은 뉴프라이드코퍼레이션이 지분 100%(2019년 9월 23일 지분 30% 취득, 2019년 10월 17일 지분 70% 취득)를 소유하고 있으 며 , 2020.04.21 당뉴프라이드코페레이션이 보유한 Cosmetic world holdings, LLC 전환사채 USD 1,400,000과 대여금 USD150,000을 출자전환하였습니다.&cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기말
| (단위: USD) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | New Pride Bio &&crResources, Inc | New Pride &crHong Kong &crLimited | (주)뉴프라이드에스 | NP Pharm, LLC | NWLA Holdings, LLC. | NP Agritech Corporation | Cosmetic World Holding, LLC.(*) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산총계 | 6,898,890 | 9,308,416 | 1,944,702 | 11,970,389 | 6,580,909 | 462,443 | 2,532,002 |
| 부채총계 | 17,418,692 | 18,545,884 | 5,928,886 | 14,646,028 | 811,044 | 167,015 | 289,325 |
| 자본총계 | (10,519,802) | (9,237,468) | (3,984,184) | (2,675,639) | 5,769,865 | 295,428 | 2,242,677 |
| 매 출 액 | - | - | - | - | 450,000 | - | 2,494,270 |
| 당기손실 | (182,963) | 187,228 | 6,990 | (374,766) | (146,317) | (3,850) | (553,041) |
| 총포괄손실 | (182,963) | 187,228 | 6,990 | (374,766) | (146,317) | (3,850) | (553,041) |
* Cosmetic world Holding LLC 는 연결 대상 자회사인 CW Galleria LLC , CW Madang LLC, Beauty 212 Inc 를 연 결한 재무현황입니다.&cr
② 전기말
| (단위: USD) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | New Pride Bio &&crResources, Inc | New Pride &crHong Kong &crLimited | (주)뉴프라이드에스 | NP Pharm, LLC | NWLA Holdings, LLC. | NP Agritech&crCorporation | Cosmetic World&crHolding, LLC. |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산총계 | 7,004,701 | 9,167,572 | 1,120,580 | 11,629,440 | 5,902,182 | 466,293 | 6,211,207 |
| 부채총계 | 17,341,540 | 18,445,885 | 5,166,040 | 13,930,313 | 6,786,000 | 167,015 | 4,965,488 |
| 자본총계 | (10,336,839) | (9,278,313) | (4,045,460) | (2,300,873) | (883,818) | 299,278 | 1,245,719 |
| 매 출 액 | - | - | - | - | 260,500 | - | 1,057,299 |
| 당기손실 | (4,364,151) | (3,670,831) | (4,035,224) | (10,541,999) | (923,607) | (1,402) | (90,969) |
| 총포괄손실 | (4,364,151) | (3,670,831) | (4,035,224) | (10,541,999) | (923,607) | (1,402) | (90,969) |
* Cosmetic world Holding LLC 는 연결 대상 자회사인 CW Galleria LLC , CW Madang LLC, Beauty 212 Inc 를 연 결한 재무현황입니다.&cr &cr
| (단위: USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건물 | 집기비품 | 임차자산개량권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||
| 기초금액 | 2,783,000 | 4,217,000 | 1,272,085 | 17,887,609 | 26,159,694 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - |
| 처분금액 | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 2,783,000 | 4,217,000 | 1,272,085 | 17,887,609 | 26,159,694 |
| 감가상 각 누계액: | |||||
| 기초금액 | - | (60,242) | (116,337) | (194,458) | (371,037) |
| 감가상각비 | - | (90,365) | (346,760) | (583,375) | (1,020,500) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | - | (150,607) | (463,097) | (777,833) | (1,391,537) |
| 장부금액: | |||||
| 기초금액 | 2,783,000 | 4,156,758 | 1,155,748 | 17,693,151 | 25,788,657 |
| 기말금액 | 2,783,000 | 4,066,393 | 808,988 | 17,109,776 | 24,768,157 |
&cr&cr(2) 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 토 지 | 건물 | 집기비품 | 임차자산개량권 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가: | |||||
| 기초금액 | 2,783,000 | 4,217,000 | 1,272,085 | 17,887,609 | 26,159,694 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - |
| 처분금액 | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 2,783,000 | 4,217,000 | 1,272,085 | 17,887,609 | 26,159,694 |
| 감가상 각 누계액: | |||||
| 기초금액 | - | - | - | - | - |
| 감가상각비 | - | (60,242) | (116,337) | (194,458) | (371,037) |
| 처분금액 | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | - | (60,242) | (116,337) | (194,458) | (371,037) |
| 장부금액: | |||||
| 기초금액 | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 2,783,000 | 4,156,758 | 1,155,748 | 17,693,151 | 25,788,657 |
&cr &cr
11. 리스&cr
당사는 차량운반구를 리스하였으며 평균 잔여 리스기간은 2년이며 의류 매장 리스의 평균잔여 리스기간은 1년 9개월 입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스제공자가 보 유하고 있습니다.&cr 당분기말 기준 코로나 19 사태로 인하여 3개월의 무상임대 기간 및 계약의 변경으로 인해 해당 기간의 감가상각 및 리스 임차료는 제외 하였습니다.&cr &cr ① 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 차량운반구 | 의류 매장 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2020년 01월 01일 | 58,831 | 14,391,858 | 14,450,689 |
| 당기 증감 | (58,831) | - | (58,831) |
| 감가상각누계액 | - | (3,597,965) | (3,597,965) |
| 기말 장부금액 | - | 10,793,893 | 10,793,893 |
&cr② 당분기말 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 유동 | 비유동 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 7,193,230 | 3,679,217 | 10,872,447 |
&cr③ 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 사용권자산 감가상각비 | 1,809,866 |
| 리스부채 이자비용 | 91,018 |
| 단기리스관련 비용 | 563,850 |
&cr④ 당사 가 당분기말 현재 체결하고 있 는 리스의 리스 약정 금액 잔액은 USD 10,872,447 입 니 다. 당분기 중 리스로 인한 총 현금 유출 금액은 USD 2,464,734 입 니다 .
&cr &cr
12. 무형자산&cr
(1) 당분기말과 전기말 중 무형자산의 증감내역은 없습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | - |
| 취득(처분) | - | - |
| 상각비 | - | - |
| 기말금액 | - | - |
&cr&cr (2) 당 분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구 및 개발 지출 의 총 액 은 각 각 U SD0 과 USD 1 06,963 이며, 당분기 지 출은 판매비와 관리비의 경상연구개발비로 계상되어 있습니 다. &cr &cr&cr&cr 13. 금융부채&cr
(1) 유동금융부채&cr① 당분기말과 전기말 현재 유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동 리스부채 | 7,193,230 | 7,767,860 |
| 단기차입금 | 1,830,667 | 1,363,707 |
| 전환사채 | 38,152,236 | 22,758,280 |
| 합 계 | 47,176,133 | 31,889,847 |
② 당분기말과 전기말 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| PPP Loan | 운영자금 | 1% | 233,400 | - |
| SBA Loan | 운영자금 | 3.75% | 159,900 | - |
| 주식회사 이노씨앤디 | 운영자금 | 0.0% | 852,152 | 863,707 |
| 주식회사 지음네트웍스 | 운영자금 | 0.0% | 85,215 | - |
| John J Lee | 운영자금 | 12% | 500,000 | 500,000 |
| 합 계 | 1,830,667 | 1,363,707 |
&cr ③ 전환사채
1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 명목금액 | 44,122,242 | 26,369,701 |
| 상환할증금 | 1,070,973 | 1,085,495 |
| 전환권조정 | (7,040,979) | (4,696,916) |
| 장부금액 | 38,152,236 | 22,758,280 |
(*)전환사채는 원화로 발행하였으며, 이를 달러로 환산한 금액입니다.
&cr
2) 당분기말 현재 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 전환사채의 종류 | 제22회 무기명 무보증 전환사채 |
| 발행시 권면총액 | 8,600,000,000원 |
| 상환 및 전환권면 총액 | 5,500,000,000원 |
| 미상환 및 미전환권면잔액 | 3,100,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 0.00% |
| 발행일 ~ 만기일 | 2018.10.17~2021.10.17 |
| 원금상환방법(*1) | 3년 만기 일시상환 |
| 전환비율 | 권면총액의 100% |
| 전환가액(*2) | 727원/주 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2019.10.17~2021.09.17 |
(*1) 협의에 의하여 만기 후 분할 상환 또는 중도에 전부, 일부 상환이 가능합니다.&cr(*2) 발행조건에 따라 시가하락 등을 반영하여 전환가액이 조정될 수 있습니다.&cr (2020.04.17 전환가액이 727원으로 조정되었습니다.)
&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 전환사채의 종류 | 제23회 무기명 무보증 전환사채 |
| 발행시 권면총액 | 14,157,620,100원 |
| 상환 및 전환권면 총액 | 0원 |
| 미상환 및 미전환권면잔액 | 14,157,620,100원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 0.00% |
| 발행일 ~ 만기일 | 2019.07.11~2022.07.11 |
| 원금상환방법(*1) | 3년 만기 일시상환 |
| 전환비율 | 권면총액의 100% |
| 전환가액(*2) | 727원/주 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2020.07.11~2022.06.11 |
(*1) 협의에 의하여 만기 후 분할 상환 또는 중도에 전부, 일부 상환이 가능합니다.&cr(*2) 발행조건에 따라 시가하락 등을 반영하여 전환가액이 조정될 수 있습니다.&cr (2020.04.13 전환가액이 727원으로 조정되었습니다.)
&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 전환사채의 종류 | 제24회 무기명 무보증 전환사채 |
| 발행시 권면총액 | 3,000,000,000원 |
| 상환 및 전환권면 총액 | 0원 |
| 미상환 및 미전환권면잔액 | 3,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 3.00% |
| 만기보장수익률 | 7.00% |
| 발행일 ~ 만기일 | 2019.08.13~2022.08.13 |
| 원금상환방법(*1) | 3년 만기 일시상환 |
| 전환비율 | 권면총액의 100% |
| 전환가액(*2) | 727원/주 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2020.08.13~2022.07.13 |
(*1) 협의에 의하여 만기 후 분할 상환 또는 중도에 전부, 일부 상환이 가능합니다.&cr(*2) 발행조건에 따라 시가하락 등을 반영하여 전환가액이 조정될 수 있습니다.&cr (2020.04.13 전환가액이 727원으로 조정되었습니다.)
&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 전환사채의 종류 | 제25회 무기명 무보증 전환사채 |
| 발행시 권면총액 | 7,473,220,000원 |
| 상환 및 전환권면 총액 | 0원 |
| 미상환 및 미전환권면잔액 | 7,473,220,000원 |
| 표면이자율 | 3.00% |
| 만기보장수익률 | 7.00% |
| 발행일 ~ 만기일 | 2019.10.17~2022.10.17 |
| 원금상환방법(*1) | 3년 만기 일시상환 |
| 전환비율 | 권면총액의 100% |
| 전환가액(*2) | 727원/주 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2020.10.17~2022.09.17 |
(*1) 협의에 의하여 만기 후 분할 상환 또는 중도에 전부, 일부 상환이 가능합니다.&cr(*2) 발행조건에 따라 시가하락 등을 반영하여 전환가액이 조정될 수 있습니다.&cr (2020.04.17 전환가액이 727원으로 조정되었습니다.)
&cr
| 구분 | 내역 |
|---|---|
| 전환사채의 종류 | 제26회 무기명 무보증 전환사채 |
| 발행시 권면총액 | 24,046,611,240원 |
| 상환 및 전환권면 총액 | 0원 |
| 미상환 및 미전환권면잔액 | 24,046,611,240원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 0.00% |
| 발행일 ~ 만기일 | 2020.03.05~2023.03.05 |
| 원금상환방법(*1) | 3년 만기 일시상환 |
| 전환비율 | 권면총액의 100% |
| 전환가액(*2) | 727원/주 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환청구기간 | 2021.03.05~2023.02.05 |
(*1) 협의에 의하여 만기 후 분할 상환 또는 중도에 전부, 일부 상환이 가능합니다.&cr(*2) 발행조건에 따라 시가하락 등을 반영하여 전환가액이 조정될 수 있습니다.&cr (2020.05.06 전환가액이 727원으로 조정되었습니다.)
&cr&cr (2) 비유동금융부채&cr 당 분기말과 전기말 현재 비유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 비유동 리스부채 | 3,679,217 | 4,918,029 |
&cr &cr&cr14. 매입채무 및 기타채무&cr&cr (1) 당 분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 649,067 | 501,785 |
| 미지급금 | 179,396 | 23,184,267 |
| 합 계 | 828,463 | 23,686,052 |
(2) 당사는 당분기와 전기 현재 매입채무및기타채무의 명목금액과 상각후원가의 차이가 중요하지 않으므로, 상각후원가로 측정하지 아니하였습니다.
&cr&cr&cr15. 기타유동부채&cr&cr 당 분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동비금융부채 | ||
| 미지급비용 | 2,045,437 | 1,858,743 |
| 기타유동부채 | ||
| 예수금 | 3,530,805 | 37,943 |
| 합 계 | 5,576,242 | 1,896,686 |
&cr&cr&cr16. 자본금 및 자본잉여금&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수(주) | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 발행주식수(주) | 103,434,628 | 100,645,784 |
| 1주당 액면금액 | 0.003 | 0.003 |
| 납입 자본금 | 310,304 | 301,937 |
&cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 136,626,511 | 134,009,141 |
| 기타자본잉여금 | 22,472 | 22,472 |
| 합 계 | 136,648,983 | 134,031,613 |
&cr
(3) 당분기말와 전기말 중 발행주식수와 자본금 및 주식발행초과금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 100,645,784 | 301,937 | 134,009,141 | 87,747,266 | 263,242 | 117,417,850 |
| 유상증자 | - | - | - | - | - | - |
| 전환권 청구(*1) | 2,788,844 | 8,367 | 2,617,370 | 12,898,518 | 38,695 | 16,591,291 |
| 주식매수선택권 행사 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 103,434,628 | 310,304 | 136,626,511 | 100,645,784 | 301,937 | 134,009,141 |
| (*1) | 회사는 전환사채의 전환청구로 자본금과 주식발행초과금이 증가하였습니다.&cr-2020.01.15 보통주 1,693,227주(전환가액: 1,004원) 전환청구&cr -2020.02.07 보통주 1,095,617주(전환가액: 1,004원) 전환청구 |
&cr&cr
17. 기타자본구성요소&cr&cr(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환권대가 | 8,701,896 | 4,568,018 |
&cr
(2) 당분기와 전기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 4,568,018 | 2,778,960 |
| 주식선택권의 변동 | - | - |
| 전환권대가의 변동 | 4,133,878 | 1,789,058 |
| 기말 | 8,701,896 | 4,568,018 |
&cr&cr
18. 주식선택권&cr&cr당 사 는 미국 캘리포니아의 Corporation code 및 당사 Bylaw에 따라 이사회를 통해 주식선택권을 부여하였습니다. 주식선택권은 부여일로부터 2년후부터 1년간 행사가능합니다. 주식선택권의 행사로 인하여 발행가능한 주식의 수는 3,425,000주이며, 각 주식선택권 보유자는 주식선택권 1개당 보통주식 1주를 매수할 수 있습니다. &cr 한편 2018년까지 권리행 사 및 포기로 인한 변동이 발생하여 당분기말 현재 주식선택권의 잔여수량은 0주 입니다.&cr &cr(1) 주식선택권의 내용은 다음과 같으며, 부여된 주식선택권은 모두 신주교부형입니다.
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 부여대상 | 부여일 | 부여 수량 | 행사가능조건 | 행사기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임직원 | 2015년 9월 7일 | 3,425,000 | 부여일로 2년간 근무 | 2017년 9월 7일 부터&cr2018년 9월 6일 이내 |
&cr&cr(2) 주식선택권의 행사가격 및 부여수량의 변동내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 기초 | 부여 | 취소 | 행사 | 기말 | 기말 현재 &cr행사가능수량 | 행사가격 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | - | - | - | - | - | - | - |
| 전기 | - | - | - | - | - | - | - |
&cr
(3) 공정가치 및 변수&cr 부여된 주식선택권의 공정가치 중 2017년까지 비용으로 처리된 금액은 USD2,643,184입니다 . 주식선택권의 공정가치는 Black-Scholes모형 으로 평가되 었으며, 공정가치 계산시에 적 용된 주요변수의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 부여일 | 2015년 9월 7일 |
| 부여일 주가 | 1,460원 |
| 행사가격 | 1,280원 |
| 무위험이자율 | 1.60% |
| 행사기간 | 2년 |
| 예상변동성 | 118.59% |
| 예상배당수익률 | 0.00% |
| 주식선택권 1개당 공정가치 | 920.73원 |
&cr&cr (4) 주식보상비용의 인식&cr당분기와 전기 중 인식한 주식보상비용은 없습니다.
&cr&cr&cr19. 결 손금 &cr&cr 당분기말와 전기 말 중 결손금 의 변동은 다음과 같습니다 .
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (91,615,095) | (58,510,270) |
| 당기순이익(손실) | (3,243,755) | (33,104,825) |
| 기말금액 | (94,858,850) | (91,615,095) |
&cr&cr&cr 20. 수익
(1) 당사는 신타이어 및 재생 타이어의 사업계열, 화장품 및 의류 판매 사업계열에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. 주요사업계열의 구분은 기업회계기준서 제1108호에 따라 보고부문별 수익공시정보와 일관됩니다.
(단위: USD)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 상품- 타이어 판매 | 직접 판매 | 232,103 | 1,570,196 |
| 상품- 화장품 판매 | 직접 판매 | - | 791,087 |
| 상품- 의류 판매 | 직접 판매 | 16,300,433 | 4,179,399 |
| 기타 매출 | - | 450,000 | - |
| 합계 | 16,982,536 | 6,540,682 |
(단위: USD)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |
|---|---|---|---|
| 한 시점에 인식하는 수익 | |||
| 상품- 타이어 판매 | 직접 판매 | 232,103 | 1,570,196 |
| 상품- 화장품 판매 | 직접 판매 | - | 791,087 |
| 상품- 의류 판매 | 직접 판매 | 16,300,433 | 4,179,399 |
| 기타 매출 | - | 450,000 | - |
| 한 시점에 인식하는 수익 소계 | 16,982,536 | 6,540,682 | |
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 | |||
| 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 | - | - | |
| 합 계 | 16,982,536 | 6,540,682 |
(2) 당분기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 없습니다.&cr&cr&cr
21. 영업손익 &cr
(1) 당분기와 전분기 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출액 | 6,698,745 | 16,532,536 | 1,520,681 | 6,540,682 |
| 기타매출액 | 150,000 | 450,000 | - | - |
| 합 계 | 6,848,745 | 16,982,536 | 1,520,681 | 6,540,682 |
&cr&cr(2) 당분기와 전분기 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 3,210,359 | 7,524,963 | 1,496,345 | 5,537,647 |
| 제품매출원가 | - | - | - | - |
| 용역매출원가 | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,210,359 | 7,524,963 | 1,496,345 | 5,537,647 |
&cr&cr(3) 당분기와 전분기 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 186,673 | 2,035,383 | 327,767 | 922,388 |
| 복리후생비 | 23,516 | 235,470 | 37,671 | 122,240 |
| 교육훈련비 | - | - | - | - |
| 회의비 | - | 11,905 | 1 | 6,684 |
| 통신비 | 103,263 | 191,632 | 2,114 | 12,143 |
| 수선비 | 12,459 | 66,561 | 10,287 | 11,119 |
| 수도광열비 | 60,577 | 167,109 | 4,666 | 15,345 |
| 소모품비 | 28,565 | 103,635 | 20,099 | 58,622 |
| 보험료 | 4,057 | 57,609 | 18,295 | 48,245 |
| 여비교통비 | 2,607 | 31,180 | 77,250 | 181,760 |
| 차량유지비 | 8,331 | 20,185 | - | 1,317 |
| 세금과공과 | 245,602 | 376,019 | (3,335) | 7,512 |
| 도서인쇄비 | - | - | - | - |
| 대손상각비 | - | - | - | - |
| 감가상각비 | 312,273 | 2,830,366 | 32,918 | 38,511 |
| 지급수수료 | 1,248,470 | 2,730,770 | 353,202 | 686,076 |
| 임차료 | 507,567 | 563,850 | 23,810 | 71,915 |
| 연구개발비 | - | - | - | 106,963 |
| 운반비 | - | - | - | - |
| 견본비 | - | 3,059 | - | - |
| 잡비 | - | - | 1 | 135 |
| 합 계 | 2,743,960 | 9,424,733 | 904,746 | 2,290,975 |
&cr&cr (4) 성격별 비용&cr당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (704,804) | (2,734,081) | 198,263 | (105,232) |
| 재고의 매입 | 3,915,163 | 10,259,044 | 1,298,082 | 5,642,879 |
| 외주용역비 | - | - | - | - |
| 종업원급여 | 186,673 | 2,035,383 | 327,767 | 922,388 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 312,273 | 2,830,366 | 32,918 | 38,511 |
| 임차료 | 507,567 | 563,850 | 23,810 | 71,915 |
| 기타비용 | 1,737,447 | 3,995,134 | 520,251 | 1,258,161 |
| 합 계(*) | 5,954,319 | 16,949,696 | 2,401,091 | 7,828,622 |
(*) 포괄손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 포함한 금액입니다.&cr&cr&cr&cr22. 기타영업외손익&cr&cr(1) 당분기와 전분기 기타영업외수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분이익 | - | 135,258 | - | - |
| 외환차익 | - | 96 | 241,244 | 241,272 |
| 외화환산이익 | (1,120,447) | 11,632 | 813 | 1,093,119 |
| 잡이익 | 7,055 | 38,930 | 3,347 | 10,217 |
| 합 계 | (1,113,392) | 185,916 | 245,404 | 1,344,608 |
&cr&cr(2) 당분기와 전분기 기타영업외비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | - | 271,580 | 3,970 | 12,966 |
| 외화환산손실 | (117,717) | 68,282 | 587,642 | 1,200,671 |
| 기타의대손상각비 | - | 687,275 | 633,089 | 3,360,277 |
| 종속기업투자손상차손 | - | - | - | 5,287,741 |
| 단기매매증권 평가손실 | - | - | - | - |
| 단기매매증권 처분손실 | - | - | - | - |
| 과징금 | - | 26,551 | - | - |
| 당기손익-공정가치 지분상품 처분손실 | - | 114,820 | - | 130,998 |
| 당기손익-공정가치 지분상품 평가손실 | - | - | - | 528,467 |
| 잡손실 | - | 283 | 273,995 | 337,616 |
| 합 계 | (117,717) | 1,168,791 | 1,498,696 | 10,858,736 |
&cr&cr&cr23. 금융수익과 금융비용&cr&cr (1) 당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익 | ||||
| 금융수익-기타 | - | - | - | - |
| 대여금및수취채권으로부터 발생한 금융수익: | ||||
| 이자수익 | - | 1 | - | 15 |
| 금융부채로부터 발생한 금융비용: | ||||
| 이자비용 | (839,647) | (2,293,721) | (90,792) | (615,869) |
| 순금융비용 | (839,647) | (2,293,720) | (90,792) | (615,854) |
&cr&cr(2) 당분기와 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 발생원천 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융자산 | - | 1 | - | 15 |
&cr&cr(3) 당분기와 전분기의 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 발생원천 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동금융부채 | (839,647) | (2,293,721) | (90,792) | (615,869) |
| 비유동금융부채 | - | - | - | - |
| 합 계 | (839,647) | (2,293,721) | (90,792) | (615,869) |
&cr&cr&cr24. 법인세비용&cr
(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
&cr&cr (2) 당분기와 전분기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용 간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (3,243,755) | (11,417,922) |
| 적용세율에 따른 세부담액 | - | - |
| 조정사항: | - | - |
| 비과세수익ㆍ비공제비용의 법인세효과 | - | - |
| 이연법인세미인식차이 | - | - |
| 기타(세율차이 등) | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
| 유효법인세율(*) | - | - |
(*) 당분기 및 전분기 법인세비용차감전순손실이 발생됨에 따라 유효법인세율을 기재하지 아니하였습니다.&cr&cr&cr(3) 당사는 차감할 일시적차이가 소멸될 기간에 과세소득이 충분하지 않을 것으로 예상되어 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.
&cr&cr
25. 주당손익 &cr
(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사의 소유주지분에 귀속되는 보통주당기순이익(손실) | (940,896) | (3,243,755) | (2,224,494) | (11,417,922) |
| 가중평균유통보통주식수(주)(*) | 103,434,628 | 103,200,164 | 93,428,671 | 90,834,886 |
| 기본주당이익(손실) | (0.01) | (0.03) | (0.02) | (0.13) |
(*) 가중평균유통보통주식수는 다음과 같이 산정하였습니다.
&cr① 제43(당)기 3/4분기
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기간 | 일수 | 주식수 | 가중주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 유통보통주식수 | 2020.07.01 - 2020.09.30 | 92 | 103,434,628 | 9,515,985,776 |
| 가중주식수 합계 | 9,515,985,776 | |||
| 가중평균유통주식수 | 103,434,628 |
&cr② 제43(당)기 분기
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기간 | 일수 | 주식수 | 가중주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 유통보통주식수 | 2020.01.01 - 2020.09.30 | 274 | 100,645,784 | 27,576,944,816 |
| 전환권 청구 | 2020.01.15 - 2020.09.30 | 260 | 1,693,227 | 440,239,020 |
| 전환권 청구 | 2020.02.07 - 2020.09.30 | 237 | 1,095,617 | 259,661,229 |
| 가중주식수 합계 | 28,276,845,065 | |||
| 가중평균유통주식수 | 103,200,164 |
③ 제 42(전)기 3/4분기
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기간 | 일수 | 주식수 | 가중주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 유통보통주식수 | 2019.07.01 - 2019.09.30 | 92 | 92,335,174 | 8,494,836,008 |
| 전환권 청구 | 2019.08.28 - 2019.09.30 | 34 | 146,092 | 4,967,128 |
| 전환권 청구 | 2019.08.28 - 2019.09.30 | 34 | 1,046,336 | 35,575,424 |
| 전환권 청구 | 2019.09.05 - 2019.09.30 | 26 | 373,692 | 9,715,992 |
| 전환권 청구 | 2019.09.09 - 2019.09.30 | 22 | 2,288,328 | 50,343,216 |
| 가중주식수 합계 | 8,595,437,768 | |||
| 가중평균유통주식수 | 93,428,671 |
&cr④ 제42(전)기 분기
| (단위: 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기간 | 일수 | 주식수 | 가중주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 유통보통주식수 | 2019.01.01 - 2019.09.30 | 273 | 87,747,266 | 23,955,003,618 |
| 전환권 청구 | 2019.03.13 - 2019.09.30 | 202 | 1,392,111 | 281,206,422 |
| 전환권 청구 | 2019.04.18 - 2019.09.30 | 166 | 2,076,603 | 344,716,098 |
| 전환권 청구 | 2019.06.19 - 2019.09.30 | 104 | 1,119,194 | 116,396,176 |
| 전환권 청구 | 2019.08.28 - 2019.09.30 | 34 | 146,092 | 4,967,128 |
| 전환권 청구 | 2019.08.28 - 2019.09.30 | 34 | 1,046,336 | 35,575,424 |
| 전환권 청구 | 2019.09.05 - 2019.09.30 | 26 | 373,692 | 9,715,992 |
| 전환권 청구 | 2019.09.09 - 2019.09.30 | 22 | 2,288,328 | 50,343,216 |
| 가중주식수 합계 | 24,797,924,074 | |||
| 가중평균유통주식수 | 90,834,886 |
(2) 희석주당순이익
희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채 및 주식매수선택권이 있습니다. 전환사채로 인한 주식수는 전환사채에 부과된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치를 취득했을때 얻게 될 주식수를 계산하여 산정하였습니다. 당분기와 전기의 희석효과는 없습니다.
&cr&cr
26. 특수관계자&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 및 관계기업 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 | 지분율 | |
|---|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 및 관계기업 | New Pride Bio & Resources, Inc | 100% | 100% |
| New Pride Hong Kong Limited | 100% | 100% | |
| NWLA Holdings, LLC.(*6) | 100% | 100% | |
| NP Pharm, LLC | 100% | 100% | |
| Yanbin Zhixin Real Estate Management Co. LTD(*1) | 100% | 100% | |
| The Natural Way of L.A.(*2) | 100% | 100% | |
| Centurion Industries, LLC (*3) | 50% | 50% | |
| (주)뉴프라이드에스 | 100% | 100% | |
| NP Agritech Corporation(*4) | 50% | 50% | |
| Atlantic Goldwin(*5) | 100% | 100% | |
| Cosmetic World Holdings, LLC.(*7) | 100% | 100% | |
| CW Galleria LLC(*8) | 100% | 100% | |
| CW Madang LLC(*8) | 100% | 100% | |
| Beauty 212 INC(*8) | 100% | 100% | |
| Melrose Facility Management LLC(*9) | 51% | 51% |
(*1) New Pride Hong Kong Limited가 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr (*2) NWLA Holdings, LLC.가 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr (*3) NP Pharm LLC 가 지분 50%를 보유하고 있습니다. &cr (*4) NP Agritech Corporation은 뉴프라이드코퍼레이션이 지분 30%, New Pride Bio & Resources, Inc 지분 20%를 보유하고 있으며, 해당 법인을 실질적으로 지배하고 있습니다.&cr (*5) Atlantic Goldwin 은 NP Agritech Corporation이 지분 100%를 보유하고 있습니다.&cr (*6) NWLA Holdings, LLC.는 뉴프라이드코퍼레이션이 지분 91%(2017.9.29 지분 51% 취득, 2019. 7. 11 지분 25%, 2019.12. 31 지분 15% 취득)를 소유하고 있으며 , New Pride Bio & Resources, Inc.가 지분 9%(2019.01.28 취득) 를 소유하고 있습니다.&cr ( *7) Cosmetic World Holdings, LLC. 는 뉴프라이드코퍼레이션이 지분 100%(2019. 9.23 지분 30%, 2019.10.17 지분 70% 취득)를 소유하고 있습니다. &cr (*8) CW Galleria LLC , CW Madang LLC, Beauty 212 INC 는 Cosmetic World Holdings, LLC가 지분 100%를 소유하고 있습니다. &cr (*9 ) Melrose Facility Management LL는 종속회사 NP Pharm LLC이 지분 51%를 소유하고 있습니다 (2019년 10월 18일 지분 51% 취득).&cr &cr &cr (2) 당분기와 전기에 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | (단위: USD) | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전기(*) | |
| --- | --- | --- |
| 전 종속회사대표이사 | 166,000 | 166,000 |
(*) 종속회사 전 대표이사에게 대여한 금액으로, 장기대여금으로 반 영되어 있습니다.&cr&cr
(3) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원,비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 236,500 | 448,500 |
&cr
(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | New Pride Hong Kong Limited | 종속기업투자취득 | - | - |
| NP Pharm, LLC | 종속기업투자처분 | - | - | |
| NWLA Holdings LLC | 건물 임차료 | 450,000 | 250,000 | |
| 매출 등 합계 | 450,000 | 250,000 | ||
| 종속기업 | Cosmetic World Holdings, LLC.(*1) | 종속기업투자취득 | - | 3,000,000 |
| 매입 등 합계 | - | 3,000,000 |
(*1) 2019년 12월 31일 New Pride Corporation은 NWLA Holdings, LLC. 지분 15%&cr (USD3,000,000)를 Cosmetic World Holdings, LLC. 로부터 매입하였습니다 .
&cr&cr(5) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래내역 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업&cr및 관계기업 | New Pride Bio & Resources, Inc | 단기대여금 증가 | 673,275 | 3,318,313 |
| 단기대여금 감소 | 40,000 | 7,809,760 | ||
| (주)뉴프라이드코리아(*2) | 장기대여금 증가 | - | 1,108,007 | |
| 장기대여금 감소 | - | 7,454,650 | ||
| 장기미수금의 증가 | - | - | ||
| 장기미수금의 감소 | - | 894,374 | ||
| New Pride Hong Kong Limited | 단기대여금 증가 | 100,000 | - | |
| 단기대여금 감소 | - | 1,686,176 | ||
| NWLA Holdings LLC | 장기대여금 증가 | 379,044 | 3,611,000 | |
| 장기대여금 감소 | 6,800,000 | 256,000 | ||
| 매출채권 증가 | 450,000 | 250,000 | ||
| NP Pharm, LLC | 단기미수금의 증가 | - | - | |
| 단기대여금 증가 | 3,000 | 955,313 | ||
| 단기대여금 감소 | 483,000 | - | ||
| (주)뉴프라이드에스(*) | 장기대여금 증가 | 825,083 | 1,542,695 | |
| 장기대여금 감소 | 58,524 | 1,264,175 | ||
| NP Agritech Corporation | 장기대여금 증가 | - | 57,000 | |
| Yanbin Zhixin Real Estate Management Co. LTD | 단기대여금 증가 | 30,000 | - | |
| Centurion Industries, LLC | 단기대여금 증가 | - | 10,000 | |
| Melrose Facility Management LLC | 장기대여금 증가 | 30,000 | 20,000 | |
| Cosmetic World Holding LLC.(*1) | 매출채권 증가 | - | 790,487 | |
| 매출채권 감소 | - | 600,971 | ||
| 미지급금 증가 | - | 3,000,000 | ||
| 미지급금 감소 | 3,000,000 | - | ||
| 단기대여금 증가 | 40,000 | - |
(*1) 전기 Cosmetic world Hodling LLC와의 매출채권 증감은 특수관계자 성립 이전에 발생한 거래입니다.&cr(*2) (주)뉴프라이드코리아는 전기말 현재 특수관계자대상에서 제외되었습니다.&cr(*3) 장 기대여금의 감소는 환율변동에 따른 감소를 포함합니다.&cr&cr(6) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.&cr ① 당분기 말
| (단위: USD) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계&cr구분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 단기미수금 | 장기미수금 | 단기대여금 등 | 장기대여금 등 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | New Pride Bio & Resources, Inc(*1) | - | - | - | 17,289,697 | - | - |
| New Pride Hong Kong Limited(*2) | - | - | - | 15,458,660 | - | - | |
| Yanbin Zhixin Real Estate Management Co. LTD | - | - | - | 40,000 | - | - | |
| NWLA Holdings LLC | 700,000 | - | - | - | 80,044 | - | |
| NP Pharm, LLC (*3) | - | 8,600,000 | - | 475,313 | - | - | |
| (주)뉴프라이드에스 (*4) | - | - | - | - | 5,919,080 | - | |
| NP Agritech Corp. | - | - | - | - | 87,000 | - | |
| Centurion Industries, LLC | - | - | - | 10,000 | - | - | |
| Melrose Facility Management LLC | - | - | - | - | 50,000 | - | |
| Cosmetic World Holding LLC. | 189,516 | - | - | 40,000 | - | - | |
| 합 계 | 889,516 | 8,600,000 | - | 33,313,670 | 6,136,124 | - |
(* 1) 당분기 말 종속기업 New Pride Bio & Resoures, Inc에 대한 대여금 USD10,415,697에 대해서는 손실충당금이 설정되어 있으며, 당분기중 인식한 대손상각비는 USD687,275입니다.&cr (*2) 당분기말 종속기업 New Pride Hong kong Limited 에 대한 대여금 USD6,193,807에 대해서는 손실충당금이 설정되어 있으며, 당분기중 인식한 대손상각비는 USD0 입니다. &cr (*3) 당분기말 종속기업 NP Pharm, LLC에 대한 단기미수금 USD200,000에 대해서는 손실충당금이 설정되어 있으며, 당분기중 인식한 대손상각비는 USD0 입니다.&cr (*4) 당분기말 종속기업 (주)뉴프라이드에스에 대하여 대여금 USD4,031,641에 대하여 대해서는 손실충당금이 설정되어 있으며, 당분기중 인식한 대손상각비는 USD0 입니다. &cr &cr ② 전기 말
| (단위: USD) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계&cr구분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 단기미수금 | 장기미수금 | 단기대여금 등 | 장기대여금 등 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | New Pride Bio & Resources, Inc(*1) | - | - | - | 16,656,422 | - | - |
| New Pride Hong Kong Limited(*2) | - | - | - | 15,358,660 | - | - | |
| Yanbin Zhixin Real Estate Management Co. LTD | - | - | - | 10,000 | - | - | |
| NWLA Holdings LLC | 250,000 | - | - | - | 6,501,000 | - | |
| NP Pharm, LLC (*3) | - | 8,600,000 | - | 955,313 | - | - | |
| (주)뉴프라이드에스 (*4) | - | - | - | - | 5,152,521 | - | |
| NP Agritech Corp. | - | - | - | - | 87,000 | - | |
| Centurion Industries, LLC | - | - | - | 10,000 | - | - | |
| Melrose Facility Management LLC | - | - | - | - | 20,000 | - | |
| Cosmetic World Holding LLC. | 189,516 | - | - | - | - | 3,000,000 | |
| 합 계 | 439,516 | 8,600,000 | - | 32,990,395 | 15,007,428 | 3,000,000 |
(* 1) 전기 말 종속기업 New Pride Bio & Resoures, Inc에 대한 대여금 USD9,728,421에 대해서는 손실충당금이 설정되어 있으며, 전기중 인식한 대손상각비는 USD3,737,353 입니다.&cr (*2) 전기말 종속기업 New Pride Hong kong Limited 에 대한 대여금 USD6,193,807에 대해서는 손실충당금이 설정되어 있으며, 전기중 인식한 대손상각비는 USD4,587,204 입니다. (*3) 전기말 종속기업 NP Pharm, LLC에 대한 단기미수금 USD200,000에 대해서는 손실충당금이 설정되어 있으며, 전기중 인식한 대손상각비는 USD200,000 입니다.&cr (*4) 전기말 종속기업 (주)뉴프라이드에스에 대하여 대여금 USD4,031,641에 대하여 대해서는 손실충당금이 설정되어 있으며, 전기중 인식한 대손상각비는 USD4,031,641 입니다.&cr &cr
(7) 특수관계자로부터 제공받은 담보제공 내역&cr&cr ① 당분기 &cr 해당사항 없음
&cr ② 전기 &cr해당사항 없음&cr &cr&cr
27. 우발채무와 약정사항&cr
(1) 당분기말 현재 당사 는 금융기관 Pacific Mercantile Bank와 수표거래 약정을 체결하고 있습니다.&cr &cr
( 2 ) 당사는 사무실 등의 임차를 위하여 임차계 약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 당분 기 말 과 전기말 현재 당사가 계상하고 있 는 보증금 은 각 각 USD 166,500 및 USD 190,818 입 니다 . 또한, 당분기와 전분기 중 당사가 매출원가 및 판매비와관리비 로 인 식한 임차료는 각각 U S D 563,850 및 USD71,915 입니 다 . &cr &cr &cr
28. 위험관리&cr&cr당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 당사의 이사회에 있으며, 당사의 이사회는 위험에 대한 당사의 노출정도와 발생형태를 분석하고, 위험관리정책 및 절차를 수립하며, 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 당사의 위험관리 정책 및 절차는 시장상황 및 사업활동의 변동을 반영하기 위하여 정기적으로 검토되고 있으며, 당분기의 위험관리는 전기 대비 중요한 변동이 없습니다.&cr
(1) 신용위험
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않음에 따른 당사의 재무손실에 대한 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. &cr
당사는 신규 거래처와 계약시 거래처의 신용을 평가하여 거래 여부의 판단 및 신용거래 한도를 부여하고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책을 보고하고, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 당사의 매출채권은 다수의거래처에 분산되어 있는 바, 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 의미하며, 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동금융자산 | 18,976,516 | 22,736,419 |
| 매출채권및기타채권 | 9,817,590 | 9,987,136 |
| 비유동금융자산 | 2,436,983 | 8,085,698 |
| 합 계 | 31,231,089 | 40,809,253 |
&cr
(2) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리목표는 재무적으로 어려운 상황에서도 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.&cr
당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 장단기 현금흐름을 예측하여 이에 따른 대응방안을 수립하고 있으며, 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환 가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당 사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성위험을 관리하기 위하여 Pacific Mercantile Bank 와 당좌차월약정을 체결하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존 계약만기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 828,463 | 828,463 | 828,463 | - |
| 기타유동금융부채 | 39,982,903 | 39,982,903 | 39,982,903 | - |
| 리스부채 | 10,872,447 | 10,872,447 | 7,193,230 | 3,679,217 |
| 합 계 | 51,683,813 | 51,683,813 | 48,004,596 | 3,679,217 |
상기 금융부채의 잔존 만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. &cr
② 전기 말
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 잔존 계약만기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 1년 초과 2년 이내 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 23,686,052 | 23,686,052 | 23,686,052 | - |
| 기타유동금융부채 | 24,121,987 | 24,121,987 | 24,121,987 | - |
| 리스부채 | 12,685,889 | 12,685,889 | 7,767,860 | 4,918,029 |
| 합 계 | 60,493,928 | 60,493,928 | 55,575,899 | 4,918,029 |
상기 금융부채의 잔존 만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.&cr&cr
(3) 시장위험&cr시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 시장위험 노출은 수용가능한 한계 이내로 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험
당사의 기능통화인 USD 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 KRW입니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: USD, 외화단위: 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금액 | USD환산액 | 외화금액 | USD환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산: | |||||
| 현금및현금성자산 | KRW | 43,140 | 36,762 | 44,134 | 38,119 |
| 외화부채: | |||||
| 유동금융부채 | KRW | (43,671,649) | (37,214,869) | (27,349,537) | (23,621,987) |
| 파생금융부채 | KRW | - | - | - | - |
| 합 계 | (43,628,509) | (37,178,107) | (27,305,403) | (23,583,868) |
당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 USD 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KRW | (3,717,811) | 3,717,811 | (2,358,387) | 2,358,387 |
상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산을 대상으로 하였습니다.
② 이자율위험
당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.&cr
당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율: | ||
| 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산(요구불예금) | 607,258 | 762,143 |
| 금융부채 | ||
| 유동금융부채(단기차입금) | (893,300) | (1,363,707) |
| 유동금융부채(전환사채) | (38,152,236) | (22,758,280) |
| 리스부채 | (10,872,447) | (12,685,889) |
| 변동이자율: | ||
| 유동금융부채(단기차입금) | - | - |
&cr당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 변동이자율부 금융부채의 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동이자율부 금융부채 | - | - | - | - |
&cr
( 4) 자본관리&cr 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일하며, 당분기말과 전기말 현재 자본관리를 위해 모니터링하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: USD) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 금융부채: | ||
| 유동금융부채 | 47,176,133 | 31,889,847 |
| 비유동금융부채 | 3,679,217 | 4,918,029 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | (607,258) | (762,143) |
| 순금융부채 | 50,248,092 | 36,045,733 |
| 자본 | 50,802,333 | 47,286,473 |
| 자본대비 순금융부채 비율 | 98.91% | 76.23% |
&cr &cr &cr 29. 증권선물위원회 조치 및 행정소송 관련&cr &cr 2020년 3월 18일 증권선물위원회(이하 '증선위')는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률을위반한 사항과 관련하여 과징금 20억원 부과, 공시담당임원 해임권고, 검찰 고발(회사 및 前대표이사 2명, 공시담당임원), 회계장부 및 재무제표 재작성 조치를 통보하였습 니다. 2018년 연결 분,반기보고서상 특수관계자거래의 연결재무제표 주석에 미기재한 지적사항에 대하여는 2019년 7월 11일에 정정공시를 하였으며, 2018년 별도재무제표상 영업이익 과대계상과 관련한 조치에 대하여는 2018년 별도재무제표 재작성 시정요구 등의 처분에 대해 효력정지신청서를 2020년 3월 30일 서울행정법원에 제출하였으며 , 2020년 4월 28일 서울행정법원으로부터 당사와 증선위간 소송의 판결선고 이후 30일 되는 날까지 처분의 효력을 정지한다는 결정문을 수령하였습니다. 이에 근거하여 당사는 재무제표를 재작성하지 아니하였습니다. &cr
당사는 회계처리의 정당 성을 입 증하기 위하여 증선위 및 금융위원회 조치에 대한 취소청구소장을 2020년 03월 30일, 집행정지신청서를 2020년 03월 30일에 서울행정법원에 제출하였으며 이후 재판절차가 진행중에 있습니다.&cr&cr 당사는 2020년 03월 30일 서울행정법원에 제출한 증선위 처분에 대한 효력정지 신청과 관련하여, 당사와 증선위 간 소송의 판결선고 이후 30일이 되는 날까지 증선위가 당사에 처분한 ① 공시담당임원 해임권 고 ② 검찰 고발(당사 및 前대표이사 2명, 공시담당임원) ③ 회계장부 및 재무제표 재작성 시정요구 처분의 효력을 정지 한다는 결 정문을 2020년 04월 28일 서울행정법원으로부터 수령하였습니다. &cr &cr 향후 행정소송 본안 결과는 예측하기 어려우나, 행정소송 패소 시, 재작성될 재무제표 영향은 아래와 같습니다. &cr
만일, 증선위 지적 사항에 따라 재무제표를 재작성 한다면 연결재표제표에 미치는 영향은 없으며, 별도재무제표는 종속회사로 대여한 단기대여금 금액 1,948백만원(USD1,742,253)이 감소하고, 장기대여금 금액 164백만원(USD147,233)이 감소하고, 매 입채무 금액 174백만원(USD156,321)이 증가하며, 단기차입금 금액 84백만원(USD75,434)이 증가하여 동 금액의 미처리결손금이 증가하게 됩니다.&cr &cr 또한, 재작성 후 당기 매입원가 및 판관비가 2,334백만원(USD2,121,241)이 증가함으로써,상기 영향에 따른 재작성 후 당기 영업이익은 △986백만원으로 재작성 전 1,348백만원에서 2,334백만원(USD2,121,241) 감소하며, 작성 후 당기순이익은 △14,361백만원으로 재작성 전 △12,027백만원에서 2,334백만원(USD2,121,241) 감소합니다.
&cr
(1) 재무상태에 미치는 영향&cr만일, 행정소송에 패소할 경우 증선위 지적에 따라 재무상태표를 재작성하여야 하며, 그 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr2018년말
(단위 : USD)
| 제 41 기(전전기) | |||
|---|---|---|---|
| 재작성 전 | 조정 | 재작성 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 49,185,300 | (1,742,253) | 47,443,047 |
| 현금및현금성자산 | 618,174 | - | 618,174 |
| 유동금융자산 | 36,489,177 | (1,742,253) | 34,746,924 |
| 매출채권 및 기타채권 | 11,612,165 | - | 11,612,165 |
| 재고자산 | 255,877 | - | 255,877 |
| 기타유동자산 | 209,907 | - | 209,907 |
| 비유동자산 | 36,973,392 | (147,233) | 36,826,159 |
| 비유동금융자산 | 15,205,045 | (147,233) | 15,057,812 |
| 종속기업투자 | 21,768,347 | - | 21,768,347 |
| 자산총계 | 86,158,692 | (1,889,486) | 84,269,206 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 24,186,438 | 231,755 | 24,418,193 |
| 유동금융부채 | 21,023,369 | 75,434 | 21,098,803 |
| 매입채무 및 기타채무 | 2,938,351 | 156,321 | 3,094,672 |
| 기타유동부채 | 224,718 | - | 224,718 |
| 부채총계 | 24,186,438 | 231,755 | 24,418,193 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 263,242 | - | 263,242 |
| 자본잉여금 | 117,440,322 | - | 117,440,322 |
| 기타자본구성요소 | 2,778,960 | - | 2,778,960 |
| 이익잉여금(결손금) | (58,510,270) | (2,121,241) | (60,631,511) |
| 자본총계 | 61,972,254 | (2,121,241) | 59,851,013 |
| 자본과부채총계 | 86,158,692 | (1,889,486) | 84,269,206 |
2018년말
(단위 : 천원)
| 제 41 기(전전기) | |||
|---|---|---|---|
| 재작성 전 | 조정 | 재작성 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 54,994,084 | (1,948,013) | 53,046,071 |
| 현금및현금성자산 | 691,180 | - | 691,180 |
| 유동금융자산 | 40,798,549 | (1,948,013) | 38,850,536 |
| 매출채권 및 기타채권 | 12,983,562 | - | 12,983,562 |
| 재고자산 | 286,096 | - | 286,096 |
| 기타유동자산 | 234,697 | - | 234,697 |
| 비유동자산 | 41,339,950 | (164,621) | 41,175,329 |
| 비유동금융자산 | 17,000,761 | (164,621) | 16,836,140 |
| 종속기업투자 | 24,339,189 | - | 24,339,189 |
| 자산총계 | 96,334,034 | (2,112,634) | 94,221,400 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 27,042,857 | 259,126 | 27,301,983 |
| 유동금융부채 | 23,506,229 | 84,343 | 23,590,572 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,285,371 | 174,783 | 3,460,154 |
| 기타유동부채 | 251,257 | - | 251,257 |
| 부채총계 | 27,042,857 | 259,126 | 27,301,983 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 294,331 | - | 294,331 |
| 자본잉여금 | 131,310,024 | - | 131,310,024 |
| 기타자본구성요소 | 3,107,155 | - | 3,107,155 |
| 이익잉여금(결손금) | (65,420,333) | (2,371,760) | (67,792,093) |
| 자본총계 | 69,291,177 | (2,371,760) | 66,919,417 |
| 자본과부채총계 | 96,334,034 | (2,112,634) | 94,221,400 |
&cr &cr ( 2) 재무성과에 미치는 영향&cr만일, 행정소송에 패소할 경우 증선위 지적에 따라 포괄손익계산서를 재작성하여야 하며, 그 영향은 다음과 같습니다.
&cr2018년
(단위 : USD)
| 제 41 기(전전기) | |||
|---|---|---|---|
| 재작성 전 | 조정 | 재작성 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 23,697,601 | - | 23,697,601 |
| 매출원가 | (17,581,865) | (156,321) | (17,738,186) |
| 매출총이익 | 6,115,736 | (156,321) | 5,959,415 |
| 판매비와관리비 | (4,890,372) | (1,964,920) | (6,855,292) |
| 영업이익(손실) | 1,225,364 | (2,121,241) | (895,877) |
| 기타영업외수익 | 1,878,396 | - | 1,878,396 |
| 기타영업외비용 | (12,279,201) | - | (12,279,201) |
| 금융수익 | 32,603 | - | 32,603 |
| 금융비용 | (1,788,263) | - | (1,788,263) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (10,931,101) | (2,121,241) | (13,052,342) |
| 법인세비용 | - | - | - |
| 당기순이익(손실) | (10,931,101) | (2,121,241) | (13,052,342) |
| 기타포괄손익 | - | - | - |
| 총포괄손익 | (10,931,101) | (2,121,241) | (13,052,342) |
&cr
2018년
(단위 : 천원)
| 제 41 기(전전기) | |||
|---|---|---|---|
| 재작성 전 | 조정 | 재작성 후 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 26,074,470 | - | 26,074,470 |
| 매출원가 | (19,345,326) | (172,000) | (19,517,326) |
| 매출총이익 | 6,729,144 | (172,000) | 6,557,144 |
| 판매비와관리비 | (5,380,876) | (2,162,001) | (7,542,877) |
| 영업이익(손실) | 1,348,268 | (2,334,001) | (985,733) |
| 기타영업외수익 | 2,066,799 | - | 2,066,799 |
| 기타영업외비용 | (13,510,805) | - | (13,510,805) |
| 금융수익 | 35,873 | - | 35,873 |
| 금융비용 | (1,967,626) | - | (1,967,626) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (12,027,491) | (2,334,001) | (14,361,492) |
| 법인세비용 | - | - | - |
| 당기순이익(손실) | (12,027,491) | (2,334,001) | (14,361,492) |
| 기타포괄손익 | - | - | - |
| 총포괄손익 | (12,027,491) | (2,334,001) | (14,361,492) |
&cr
30. 계속기업가정에 관한 중요한 불확실성
당사는 2020년 6월 30일로 종료되는 보고기간에 당기순손실 USD2,302,859이 발생하였으며, 2020년 6월 30일 현재 누적결손금은 USD93,917,954입니다. 또한, 2020년 3월 11일 상장적격성 실질심사 대상 사유가 발생하여 주식시장에서 주권매매매거래정지가 되었고, 2020년 4월 23일 상장적격성 실질심사대상 결정으로 당사는 거래소에 개선기간 부여를 위한 경영개선계획서를 제출할 예정이었으나, 2020. 5. 22자로 형식적 상장폐지사유(외부감사인의 의견거절)가 발생함에 따라, 상장적격성 실질심사 절차는 동 상장폐지 사유 해소 이후 진행할 예정입니다. 추후, 경영개선계획서 제출일로부터 20일(영업일 기준) 이내에 기업심사위원회의 심의의결을 거쳐 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부를 결정 받게 될 예정입니다.
&cr당사는 제3자배정을 통한 유상증자 및 기 발행 전환사채의 인수를 통한 최대주주 변경 등의 자구계획을 추진하고 있습니다. 따라서 당사의 계속기업으로서의 존속여부는 당사의 자금조달 계획과 진행사업 등으로부터의 안정적인 영업이익 달성을 통한 재무 및 경영 개선계획의 성패에 따라 결정되는 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 의문을 제기할 만한 불확실성이 존재함을 나타냅니다.&cr&cr만일 이러한 당사의 계획에 차질이 있는 경우에는 당사의 자산과 부채는 정상적인 사업활동 과정을 통하여 장부금액으로 회수되거나 상환되지 못할 수도 있습니다. 이와 같은 불확실성의 최종 결과로 계속기업가정이 타당하지 않을 경우에 발생될 수도 있는 자산과 부채의 금액 및 분류표시와 관련 손익항목에 대한 수정사항은 동 재무제표에 반영되어 있지 않습니다.
&cr&cr
6. 기타 재무에 관한 사항
1. 재무정보 이용 상의 유의점&cr &cr가. 당사가 채택한 재무제표 작성 기준&cr당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. &cr&cr나. 한국채택국제회계기준이 연결재무제표에 미치는 영향&cr기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'에 따라 당사의 한국채택국제회계기준으로의 전환일은 2010년 1월 1일이며, 동 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 당사가 작성한 최초의 연결재무제표로서, 과거회계기준하에서는 연결대상 종속회사가 존재하지 아니하여 연결재무제표를 작성하지 않았으므로, 한국채택국제회계기준으로의 전환이 재무상태, 경영성과와 현금흐름에 미친 영향을 공시하지 아니하였습니다.&cr&cr다. 한국채택국제회계기준에 따라 회사가 선택 또는 적용을 면제한 회계처리방법&cr
| 구 분 | 한국채택국제회계기준 | 현행 회계기준 | |
|---|---|---|---|
| 한국채택국제회계&cr기준의 최초채택 | 사업결합 | 2010.1.1(전환일) 이전에 발생한 사업결합거래에 대해 한국채택국제회계기준 제1103호 (사업결합)의 규정을 소급하여적용하지 않는 것으로 결정 | 해당사항 없음 |
| 종속기업, 공동지배기업 및 관계기업에 대한 투자 | 별도재무제표 작성시 종속기업 투자는 취득원가로 측정 | 해당사항 없음 | |
| 차입원가의 자본화 | 자본화개시일이 2010.1.1(전환일) 이후인 적격자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련되는 차입원가에 대하여 당해 자산의 취득원가로 인식 | 차입원가에 대하여 발생시 비용인식 | |
| 종업원급여 | 누적유급휴가 | 근무용역 제공시점에 누적유급휴가의 예상원가 및 관련 채무인식 | 현금지급의무 확정시점에 비용인식 |
| 금융상품 | 금융자산 및 금융부채 | 대여금 및 수취채권과 기타금융부채로 분류되는 금융상품에 대하여 최초 인식시 공정가치로 측정하고, 후속적으로 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정 | 장기연불조건의 매매거래 등에서 발생하는 채권ㆍ채무로서 명목가액과 현재가치의 차이가 중요한 경우 현재가치로 평가 |
| 금융보증부채 | 금융보증계약에 대하여 금융보증부채로 인식 | 해당사항 없음 |
&cr라. 당사는 미합중국을 준거국가로 하는 외국기업으로서, 당사가 한국증권시장에 공시하는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따른 재무정보와 미국기업회계기준(US-GAAP)에서 적용되는 회계 및 보고 관행 간에는 세부적으로 차이가 있을 수 있습니다.&cr&cr&cr
2. 대손충당금 설정현황&cr &cr가. 최근 3사업연도 의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr&cr- 매출채권 대손충당금 설정내역
| (단위: USD) |
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제41기 | 매출채권 | 4,157,966 | 763,290 | 18.36% |
| 제42기 | 매출채권 | 3,190,119 | 820,204 | 25.71% |
| 제43기 3분기말 | 매출채권 | 2,629,548 | 820,204 | 31.19% |
&cr
- 미수금 및 기타채권 등 대손충당금 설정내역
| (단위: USD) |
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제41기 | 미수금 및 기타채권 등 | 26,451,847 | 2,447,425 | 9.25% |
| 제42기 | 미수금 및 기타채권 등 | 13,343,025 | 11,572,544 | 86.73% |
| 제43기 3분기말 | 미수금 및 기타채권 등 | 15,540,862 | 11,519,219 | 74.12% |
&cr
나. 최근 3사업연도 의 대손충당금 변동현황&cr&cr- 매출채권, 미수금 및 기타채권 등에 대한 대손충당금 변동현황
| (단위: USD) |
| 구 분 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 12,392,748 | 3,210,715 | 1,298,809 |
| 증감액(*) | (53,325) | 9,182,033 | 1,983,273 |
| 제각금액 | - | - | (71,367) |
| 기말금액 | 12,339,423 | 12,392,748 | 3,210,715 |
(*) 증감액은 환율변동에 따른 변동을 포함한 금액입니다.&cr&cr
다. 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr 당사는 매출채권회수가능성에 대한 개별 분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추청액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr &cr&cr 라. 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황
| (단위: USD) |
| 구 분 | 미연체 | 3~6개월 | 6개월~1년 | 1년이상 | 계 | |
| 금&cr액 | 일반 | 2,049,144 | - | - | 2,086,380 | 4,135,524 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - | |
| 계 | 2,049,144 | - | - | 2,086,380 | 4,135,524 | |
| 구성비율(%) | 49.55% | 0.00% | 0.00% | 50.45% | 100.00% |
&cr
&cr 3. 재고자산 현황 등&cr &cr가. 최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황
| (단위: USD) |
| 구 분 | 제43기 3분기 | 제42기 | 제41기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 9,902,714 | (151,788) | 9,750,926 | 7,217,720 | (151,788) | 7,065,932 | 779,436 | (393,752) | 385,684 |
| 제 품 | - | - | - | 179,603 | (124,880) | 54,723 | - | - | - |
| 원재료 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 미착품 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 9,902,714 | (151,788) | 9,750,926 | 7,397,323 | (276,668) | 7,120,655 | 779,436 | (393,752) | 385,684 |
나. 재고자산의 실사내역 등&cr 당사는 본 보고서 작성을 위하여 외부감사인의 실사는 실시하지 않았으나, 내부 실사는 정기적으로 실시하고 있습니다.&cr
다. 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인의 참여여부&cr당사는 결산 감사시에는 외부 감사인이 직접 재고실사를 실시하고 있습니다. &cr
&cr&cr 4. 금융상품의 공정가치평가 내역&cr
금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금 및 현금성자산 | 2,737,840 | 2,737,840 | 2,148,936 | 2,148,936 |
| 유동당기손익-공정가치 지분상품 | - | - | - | - |
| 유동당기손익-공정가치 지분상품(출자증권) | 852,152 | 852,152 | 5,475,903 | 5,475,903 |
| 유동당기손익-공정가치 채무상품 | - | - | - | - |
| 비유동당기손익-공정가치 지분상품(비상장주식) | - | - | - | - |
| 매출채권 | 1,809,344 | 1,809,344 | 2,369,915 | 2,369,915 |
| 대여금 | 3,781,843 | 3,781,843 | 1,770,481 | 1,770,481 |
| 기타금융자산 | 803,032 | 803,032 | 601,223 | 601,223 |
| 소계 | 9,984,211 | 9,984,211 | 12,366,458 | 12,366,458 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 1,804,954 | 1,804,954 | 1,905,890 | 1,905,890 |
| 차입금 | 41,841,020 | 41,841,020 | 30,999,356 | 30,999,356 |
| 리스부채 | 10,872,447 | 10,872,447 | 12,726,139 | 12,726,139 |
| 소계 | 54,518,421 | 54,518,421 | 45,631,385 | 45,631,385 |
&cr (1) 공정가치 서열체계
연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
&cr
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: USD)
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동당기손익-공정가치 지분상품(출자증권) | - | 852,152 | - | 852,152 |
(단위: USD)
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 유동당기손익-공정가치 지분상품(출자증권) | - | 5,475,903 | - | 5,475,903 |
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl
채무증권 발행실적 2020년 11월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2015.03.051,0003.0-2018.03.05상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2015.03.273,8753.0-2018.03.27상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2015.05.282,0003.0-2018.05.28상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2015.06.042,2293.0-2018.06.04상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2015.09.043,0005.0-2018.09.04상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2015.11.115,8993.0-2018.11.11상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2015.12.217,7300.0-2018.12.21상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2015.12.243,0003.0-2018.12.24상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2016.01.262,6002.0-2019.01.26상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2016.11.232,5003.0-2019.11.23상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2016.11.234,0003.0-2019.11.23상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2016.11.281,5003.0-2019.11.28상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2016.12.281,0003.0-2019.12.28상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2017.04.121,1003.0-2020.04.12상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2017.09.294,9700.0-2020.09.29상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2017.10.135,0004.0-2020.10.13상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2017.11.232,5003.5-2020.11.23상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2018.03.133,0003.0-2021.03.13상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2018.04.186,7000.0-2021.04.18상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2018.05.242,5003.0-2021.05.24상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2018.09.075,0003.0-2021.09.07상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2018.10.178,6000.0-2021.10.17일부상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2019.07.1114,1580.0-2022.07.11미상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2019.08.133,0003.0-2022.08.13미상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2019.10.177,4733.0-2022.10.17미상환-뉴프라이드코퍼레이션회사채사모2020.03.0524,0470.0-2023.03.05미상환-128,381----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
기업어음증권 미상환 잔액 2020년 11월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2020년 11월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2020년 11월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------
20,258
31,520
----51,778-
20,258
31,520
----51,778
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2020년 11월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2020년 11월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분반기 보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. &cr
V. 감사인의 감사의견 등
&cr&cr 1. 회계감사인(공인회계사)의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제43기(당분기)----제42기(전기)대주회계법인의견거절주1)-41기(전전기)대주회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
주1) 전기 감사보고서 특기사항&cr&cr 독립된 감사인의 감사보고서&cr&cr의견거절 &cr
우리는 주식회사 뉴프라이드코퍼레이션과 그 종속기업들(이하 "연결회사")의 연결재무제표에 대한 감사계약을 체결하였습니다. 해당 연결재무제표는 2019년 12월 31일현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 현결현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 연결재무제표의주석으로 구성되어 있습니다. &cr&cr우리는 회사의 연결재무제표에 대하여 의견을 표명하지 않습니다. 우리는 이 감사보고서의 의견거절근거 단락에서 기술된 사항의 유의성 때문에 연결재무제표에 대한 감사의견의 근거를 제공하는 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다.&cr&cr의견거절근거 &cr1. 계속기업 관련 중요한 불확실성&cr연결회사의 연결재무제표는 연결회사가 계속기업으로서 존속한다는 가정을 전제로 작성되었으므로, 연결회사의 자산과 부채가 정상적인 사업활동과정을 통하여 회수되거나 상환될 수 있다는 가정하에 회계처리 되었습니다. 그러나 주석35에서 설명하고있는 바와 같이, 연결회사는 보고기간에 당기순손실 USD 27,899,804이 발생하였으며, 2019년 12월 31일 현재 누적결손금은 USD 93,902,506입니다. 또한, 지배회사인 뉴프라이드코퍼레이션은 2020년 3월 11일 상장적격성 실질심사 대상 사유가 발생하여 주식시장에서 주권매매매거래정지가 되었고, 2020년 4월 23일 상장적격성 실질심사 대상 결정으로 지배회사는 거래소에 개선기간 부여를 위한 경영개선계획서를 제출할 예정이며, 제출일로부터 20일(영업일 기준) 이내에 기업심사위원회의 심의의결을 거쳐 상장폐지 여부 또는 개선기간 부여 여부를 결정 받게 될 예정입니다. &cr&cr이러한 상황은 계속기업으로서 그 존속능력에 유의적 의문을 제기하고 있습니다. 연결회사가 계속기업으로서 존속할 지의 여부는 주석35에서 설명하고 있는 다른 사항과 더불어 중요한 불확실성을 내포하고 있습니다. 그러나 이러한 불확실성의 최종결과로 발생될 수도 있는 자산과 부채 및 관련 손익항목에 대한 수정을 위해 이를 합리적으로 추정할 수 있는 감사증거를 확보할 수 없었습니다.&cr&cr2. 감사범위 제한&cr우리는 유형자산의 공정가치 평가, 무형자산 손상 여부 및 대여금 등의 손상 여부에 대한 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었습니다.&cr
기타사항
연결회사의 2018년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 우리가 감사하였으며, 2019년 4월 18일자 연결감사보고서에서는 적정의견이 표명되었습니다.
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제43기(당분기)대주회계법인반기검토&cr중간감사&cr재고실사&cr기말감사&cr연결감사KRW200,000,000-KRW200,000,000-제42기(전기)대주회계법인반기검토&cr중간감사&cr재고실사&cr기말감사&cr연결감사KRW200,000,000-KRW200,000,0001,209제41기(전전기)대주회계법인반기검토&cr중간감사&cr재고실사&cr기말감사&cr연결감사KRW150,000,000-KRW150,000,0001,186
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제43기(당분기)----------제42기(전기)----------제41기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
1----2----3----
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
&cr
2. 회계감사인의 변경
| 구분 | 감사인 | 변경사유 | 감사용역 계약기간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 변경 후 | 대주회계법인 | 재선임 계약 | 2020.1.1~2022.12.31 | 3개년 |
| 재선임 계약 | 2019.1.1~2019.12.31 | 1개년 | ||
| 신규 계약 | 2018.1.1~2018.12.31 | 1개년 | ||
| 변경 전 | 우리회계법인 | 신규선임 및 재선임 계약 | 2015.1.1~2017.12.31 | - |
&cr&cr
3. 내부회계관리제도&cr &cr가. 내부통제&cr감사의 감사보고서상 내부통제에 이상이 없으므로 기재를 생략합니다.&cr&cr나. 내부회계관리제도&cr 외부감사인은 당사의 제43기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토 결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다 .&cr&cr 다. 내부통제구조의 평가&cr해당사항 없습니다&cr
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
&cr 가. 이사회의 구성에 관한 사항&cr
(1) 이사회의 구성&cr이사회는 이사들로 구성되며 이사의 수는 최소 3명 이상이어야하며, 사외이사의 수는 전체 이사 수의 4분의 1이상이어야 합니다. (정관 제24조)&cr
보고서 작성일 현재 당 사의 이사회는 2인의 상근이사, 2인의 사외이사로 구 성 되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받는 사 항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다.&cr
| 이사회 의장 성명 | 대표이사의 이사회 의장 겸직여부 | 이사회 의장 선임 사유 |
| John Lee | 겸직 | 업계 전문성 |
&cr(2) 이사회의 권한 내용&cr미국캘리포니아주 회사법은 법상 주주총회 결의사항으로 명시되어 있거나 정관으로 (종류)주주총회의 결의사항으로 정하지 않은 모든 사항에 대해서는 회사의 업무 전반에 대해 이사회에서 결정한다고 규정하고 있습니다(아래 캘리포니아 회사법 제300조 (a) 원문 참조). 따라서, 회사는 캘리포니아 회사법 또는 아래와 같이 정관으로 주주총회 결의를 거치도록 한 사항 이외의 사항에 대해서는 모두 이사회에서 결정할 수 있습니다.&cr&crCalifornia Corporations Code
300. (a) Subject to the provisions of this division and any limitations in the articles relating to action required to be approved by the shareholders (Section 153) or by the outstanding shares (Section 152), or by a less than majority vote of a class or series of preferred shares (Section 402.5), the business and affairs of the corporation shall be managed and all corporate powers shall be exercised by or under the direction of the board.&cr
회사의 정관상 주주총회의 결의사항은 다음과 같습니다. &cr&cr1. 기본정관의 개정 &cr2. 합병계약의 승인 &cr3. 회사 영업의 전부 또는 중요부분의 양도 또는 다른 회사 영업 전부의 인수 &cr4. 주식의 분할 및 병합&cr5. 자본의 감소 &cr6. 회사의 해산, 분할, 분합합병계약의 승인
&cr당사는 이사회운영규정에서 이사회의 권한을 아래와 같이 구체적으로 기재하고 있습니다.
| 이사회의 권한 |
|---|
| 1. 법령 및 정관에서 규정한 사항에 관한 결의&cr2. 사업계획 및 기타 사업운영에 관한 중요방침에 관한 결의&cr3. 주요규정의 제정 또는 기구의 개폐통합에 관한 사항 결의&cr4. 중요한 인사 정책, 상벌에 관한 사항 결의&cr5. 중요한 소송 및 화해에 관한 사항에 대한 결의&cr6. 자금의 차입 및 그 상환에 관한 사항 결의&cr7. 중요 자산의 취급 및 처분에 관한 사항 결의&cr8. 기타 업무운영에 중요성이 인정되는 사항에 대한 결의 |
&cr(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부&cr법령 규정에 의한 주주총회 소집은 일시, 장소 및 회의의 목적 사항을 총회 2주 이상 60일 이하의 기간 전에 주주의 서면 또는 전자문서로 통지하고 있으며 회의 목적 사항이 이사의선임에 관한 사항의 경우에는 이사 후보자의 성명, 약력, 그 밖의 관련 법령(미국 캘리포니아 회사법, 상법 제542조의4 제2항 등)이 규정하는 후보자에 관한 사항을 통지하고 있습니다.&cr&cr현재까지 주주제안권에 의해 이사선임의안이 제출된 사실은 없습니다.
&cr(4) 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성 현황&cr당사는 사외이사 후보 추천위원회를 설치, 구성하고 있지 않습니다.&cr
(5) 사외이사 현황
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비고 |
|---|---|---|---|
| Louis Monico | - GITI Tire North America, Vice President Canada&cr- Bridgestone Canada, director of sales Canada | 해당사항 없음 | - |
| Hansoo Kyoung | - M Life Balancer, Inc, president&cr- DREAM Realty, Broker Associate | 해당사항 없음 | - |
(6) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
42---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
나. 이사회의 운영에 관한 사항&cr &cr( 1) 이사회 운영규정의 주요내용&cr당사의 정관 중 이사회의 운영에 관한 규정을 요약 정리하면, 다음과 같습니다. &cr
기본정관 및 회사법 규정에서 정하는 제한을 준수하는 범위 내에서, 이사회는 공동대표이사 2인 및 이사를 둘 수 있다. 이사회는 직ㆍ간접적인 방식으로 회사의 사업을 수행하고 이에 관한 일체의 권능을 행사할 수 있는 권한을 보유하며 공동대표이사 2인은 이사회에서 선임한다.(정관 제23조)&cr &cr 선임 및 임기이사는 정기주주총회에서 선임되어 그 다음 정기주주총회 개최시 및 후임자가 적법하게 선임되어 취임할 때까지 그 직을 유지한다. 주주총회는 회사의 주사무소, 또는 이사회에서 그때그때 정하는 기타 장소에서 개최되어야 한다. (정관 제25조)&cr&cr 해임으로 인한 결원을 제외하고 이사회에 결원이 발생하는 경우, 이는 이사회의 승인에 의해 충원되어야 한다. 만약, 그 직을 유지하고 있는 이사 수가 정족수에 미달되는 경우, (1) 현재 이사직을 유지하고 있는 이사들 전원의 서면 동의, (2) 본 부속정관의 본 장이 정하는 바에 따른 소집통지 또는 통지의 면제를 거쳐서 개최된 이사회에서 현재 이사직을 유지하고 있는 이사들 과반수의 찬성, 또는 (3) 유일하게 남은 이사의 승인에 의해 충원되어야 한다. 해임으로 인하여 이사회에 결원이 발생하는 경우, 이는 주주총회 결의에 의해서만 충원될 수 있다. 충원된 이사는 그 다음 정기주주총회 개최시 및 후임자가 적법하게 선임되어 취임할 때까지 그 직을 유지한다. (정관 제26조)&cr&cr 회사법 규정을 준수하는 범위 내에서 발행주식 총수의 과반수에 해당하는 주주의 동의가 있는 경우 , 이사들 전부 또는 일부는 특별한 사유 없이도 해임될 수 있다. 한편, 회사법 규정에 명시되어 있는 경우를 제외하고, 이사는 자신의 임기를 마치기 전까지 해임되지 않는다. (정관 제27조)&cr&cr이사회는 주(州) 내외를 불문하고 소집통지에 지정된 장소에서 개최될 수 있다. 만약 소집통지서에 개최장소가 지정되어 있지 않거나 소집통지가 없는 경우, 회사의 주사무소에서 개최되는 것으로 하며, 이사회 결의로 그때그때 개최장소를 지정할 수 있다. 이사회는, 이사회에 참여하는 모든 이사가 상호 의사연락을 할 수 있는 한, 화상회의, 전화 기타 이와 유사한 통신수단을 매개로 개최될 수 있다. (정관 제28조)&cr&cr정기이사회는 정기주주총회가 개최된 직후 이와 같은 장소에서 특별한 소집통지 없이 개최되어야 한다. 다른 정기이사회의 경우, 이사회에서 그때그때 정하는 시간 및 장소에서 개최되어야 하고, 별도의 소집ㆍ개최절차를 필요로 하지 않는다. (정관 제29조)&cr&cr모든 이사회의 의사정족수는 이사 총수의 과반수이다. 의사정족수가 충족되고 적법하게 개최된 이사회에 출석한 이사들의 과반수에 따른 결의 및 집행행위는, 회사법이 정하는 바에 따라 이사회의 행위로 인정된다. 최초의 의사정족수가 충족되어 개최된 이사회는, 해당의사정족수의 과반수에 해당되는 이사들의 동의가 있는 한, 이후 일부 이사들이 퇴장하는 경우에도 해당 안건을 처리할 수 있다. 이사회에 출석한 과반수 이사들은, 이후 의사정족수를 충족하는 수의 이사들이 남아있는지를 불문하고, 해당 이사회를 시간 또는 장소를 변경하여 연기할 수 있다. (정관 제30조)&cr&cr이사의 업무수행에 대한 보수는 없는 것으로 한다. 다만, 이사회 결의로 합리적인 범위 내에서 정기이사회 및 임시이사회 참석 및 업무수행에 필요한 경비 및 비용을 정해둘 수 있다. 본조에도 불구하고, 이사는 이사 이외의 지위에서 회사를 위해 업무를 수행하고 이에 대한 보수를 지급받을 수 있다. 특별위원회 및 상임위원회 위원도 해당 위원회 참석 및 업무수행에 필요한 경비 및 비용을 지급받을 수 있다. (정관 제33조)&cr&cr만약 어떠한 이사가 연방법, 주법 및 그 하위법령, 기본정관을 위반하거나 그 의무이행을 게을리하는 경우, 해당 이사는 이로 인하여 회사가 입은 손해를 배상할 책임이 있다. 이사의 회사에 대한 책임은 총주주의 동의로 면제될 수 있다. (정관 제34조)&cr&cr회사 및 회사의 이사 간, 회사 및 1명 이상의 이사가 중대한 경제적 이해관계를 가지고 있는 회사, 법인 내지 단체 간에 체결되는 계약 또는 거래관계는, 해당 이해관계 있는 이사(들)을 제외하고 신중하게 이루어진 이사회 결의에 의해 승인될 수 있다. 해당 계약 또는 거래관계는 위와 같이 이사회에서 승인됨과 아울러, (1) 해당 거래 및 해당 이해관계 있는 이사와 관련된 주요사실이 주주들에게 빠짐없이 제공되고 해당 거래에 대하여 주주들이 신중하게 검토하여 승인한 때(이때 이해관계 있는 이사들이 보유하는 주식은 의결권이 없음), (2) 해당 거래 및 해당 이해관계 있는 이사와 관련된 주요사실이 이사회 또는 그 위원회에 빠짐없이 제공된 때, 회사에 대하여 적법한 효력을 발생시킨다. (정관 제35조)&cr&cr (2) 이사회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결&cr 여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Seokpil Hong | John Lee | Kenneth K. Lee | Shayne Park | Louis Monico | Hansoo Kyoung | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (출석률: 100%) | (출석률: 100% ) | (출석률: 100%) | (출석률: 66.7%) | (출석률: 0.0% ) | (출석률: 76.9% ) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2020년 01월 15일 | 대표이사 변경의 건 | 가결 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | - | 불참 | 불참 |
| 2 | 2020년 01월 17일 | 정정신고서 제출에 따른 일정변경의 건 | 가결 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | - | - | 불참 | 참석/찬성 |
| 3 | 2020년 02월 06일 | 정정신고서 제출에 따른 일정변경의 건 | 가결 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | - | - | 불참 | 참석/찬성 |
| 4 | 2020년 03월 05일 | 제26회 무기명식 무보증 전환사채 발행 승인의 건 | 가결 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | - | - | 불참 | 참석/찬성 |
| 5 | 2020년 04월 11일 | 제42기(2019년) 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | - | - | 불참 | 참석/찬성 |
| 6 | 2020년 04월 11일 | 제42기(2019년) 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | - | - | 불참 | 참석/찬성 |
| 7 | 2020년 04월 18일 | 퀀텀글로벌사모투자합자회사 출자지분 환매 | 가결 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | - | - | 불참 | 참석/찬성 |
| 8 | 2020년 04월 18일 | Cosmetic World Holdings, LLC 전환사채 취득 | 가결 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | - | - | 불참 | 참석/찬성 |
| 9 | 2020년 04월 21일 | Cosmetic World Holdings, LLC와의 채권 채무상계 및 출자전환의 건 | 가결 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | - | - | 불참 | 참석/찬성 |
| 10 | 2020년 05월 05일 | 일반공모 유상증자 철회의 건 | 가결 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | - | 참석/찬성 | 불참 | 불참 |
| 11 | 2020년 06월 30일 | NWLA Holdings, LLC. 채권 출자전환의 건 | 가결 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | - | 불참 | 불참 | 참석/찬성 |
| 12 | 2020년 07월 02일 | 본점 이전의 건 | 가결 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | - | 참석/찬성 | 불참 | 불참 |
| 13 | 2020년 10월 15일 | 유상증자(제3자배정)의 건 | 가결 | 참석/찬성 | 참석/찬성 | - | - | 불참 | 참석/찬성 |
&cr(3) 이사회 내의 위원회 구성현황&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 이사회 내의 위원회를 구성한 사실이 없습니다.&cr&cr (4) 이사회 구성원의 독립성 &cr 당사의 이사는 최대주주 및 그 특수관계인의 추천에 의하지 않고 주주총회 전 개최되는 당사 이사회에서 후보가 추천되고, 주주총회에서 선임되었습니다. 주주총회에서 선임된 사외이사 등 당사의 이사들은 최대주주로부터 독립하여 이사로서의 역할을 수행하고 있습니다.
| 이사 | 상근여부 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주 등과의 관계 | 임기 | 연임여부 |
| John Lee | 상근 | 이사회 | 카니비스사업 및&cr신규사업 | 해당없음 | - | 2022.04.29 | - |
| Seokpil Hong | 상근 | 이사회 | 카니비스사업 및&cr신규사업 | 스톡옵션 : 500천주 행사 | - | 2022.04.29 | 연임 |
| Louis Monico | 비상근 | 이사회 | 사외이사 | 해당없음 | - | 2022.04.29 | - |
| Hansoo Kyoung | 비상근 | 이사회 | 사외이사 | 해당없음 | - | 2022.04.29 | - |
&cr (5) 사외이사의 전문성
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
사외이사 교육 미실시 내역
공시대상기간 중 사외이사의 업무 수행과 관련하여 제공한 교육실시 내역은 없습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치 여부, 구성방법 등&cr &cr캘리포니아 회사법은 회사의 기관으로서 감사를 별도로 선임하도록 규정하고 있지 않습니다. 다만, 당사는 내부통제제도를 확충하기 위한 방안으로 기업공개를 계기로 2009년 7월 1일자 임시주주총회에서 상근감사를 선임하였고, 정관 규정에 의하여 매년 회사의 주주총회에서 1명 이상 3인 이하의 감사(1인 이상의 상근감사 포함)를 선임하고 있습니다.&cr&cr
나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부&cr&cr당사의 정관에 의거하여 감사는 회사의 회계 및 직무전반에 대한 감사권한을 가지고 있습니다. 감사는 이사회에 의해 주주총회의 소집을 요구할 수 있고 회사의 자회사에 대해 그 업무에 대한 보고를 요구할 수 있으며, 필요시 회사의 업무 및 재산 상황에 대한 조사를 할 수 있습니다. 만일 자회사가 감사가 요청한 자료를 적시에 제출하지 않거나 자료의 내용을 검사할 필요가 있다고 감사가 판단할 경우에는 자회사의 업무와 재산상황에 대해 조사할 수 있습니다.&cr&cr감사는 이사의 직무집행을 감시하고 필요시 이사회에 출석, 의견을 표명할 수 있으며, 이사회의 소집을 요구할 수 있습니다. &cr&cr&cr 다. 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 김우선 | 학력 : 한국외국어대 &cr 2017년~현재 New Pride Corporation 감사 2016년~현재 New Pride Corporation Manger 2013년~2016년 Grupo Minero Mexico S.A. de C.V. director&cr2012년~2013년 삼성SDS |
결격요건&cr없음 | 2020.04.28&cr재선임 |
&cr&cr 라. 감사의 독립성&cr
(1) 감사의 선임 및 권한
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 감사의 선임,임기, 권한 | -감사는 주주총회에서 선임한다&cr-감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기총회의 종결 시까지로 한다.&cr-감사는 회사의 규정에 의해 재무감사, 업무감사등을 수행한다.&cr-감사는 그 직무를 수행하기 위하여 회사의 주요 경영활동 및 자회사에 대한 정보를 요구할 수 있으며, 정보를 제고하지 않을 경우 조사권을 발 동할 수 있다.&cr-감사는 이사회에 대해 주주총회 소집을 요구할 수 있다 |
| 감사의 책임 | -감사는 이사회에 출석하며, 필요시 의견을 표명할 수 있다.&cr-감사는 법규와 규정에 의해 회사를 위한 직무를 충실히 수행하여야 한다&cr-감사는 재직시 및 퇴임 후 직무상으로 얻은 회사의 영업상 비밀을 누설 하지 않는다&cr-감사는 이사가 법령 또는 정관을 위반한 행위를 하거나 그러한 위험이 있는 경우 그 내용을 이사회에 보고햐여야 한다.&cr-감사는 감사록을 작성하여야 한다. |
&cr
| 권한과 책임 | 회사의 업무감사와 회계감사에 대한 전반적인 감사업무를 수행 |
|---|---|
| 인원수 | 내부감사 1 명 |
| 상근여부 | 상 근 |
&cr
마. 감사의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 |
| 1 | 2017.05.12 | 유상증자(일반공모)에 관한 건 | 가결 |
&cr&cr 바. 감사위원 현황
◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황
감사위원 현황
------------------
| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
사. 감사 교육 미실시 내역
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
감사 교육 미실시 내역
공시대상기간 중 감사의 업무 수행과 관련하여 제공한 교육실시 내역은 없습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
아. 감사 지원조직 현황
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
감사 지원조직 현황
재무팀2담당임원 외재무제표 등 회사의 경영활동에 대한 업무 지원총무팀1담당임원 외이사회, 주주총회 등 경영전반에 관한 업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
&cr&cr 자. 준법지원인 지원조직 현황
◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. &cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제의 채택여부&cr
캘리포니아 회사법에 의하면, 이사 후보자의 성명이 투표 전에 지명되고 주주가 집중투표제를 실시하겠다는 의사를 투표 전에 주주총회에 통지할 경우에는 주주들이 이사 선임을 위한 집중투표가 가능하다고 규정하고 있습니다(아래 캘리포니아 회사법 관련 조항 참조). 다만, 미국 주식시장에 상장된 회사(Listed Company)는 집중투표제를 실시하지 않는 정관을 채택함으로써 집중투표제를 실시하지 않을 수 있는 예외가 인정됩니다.
&cr708. (a) Except as provided in Sections 301.5 and 708.5, every shareholder complying with ubdivision (b) and entitled to vote at any election of directors may cumulate such shareholder's votes and give one candidate a number of votes equal to the number of directors to be elected multiplied by the number of votes to which the shareholder's shares are normally entitled, or distribute the shareholder's votes on the same principle among as many candidates as the shareholder thinks fit.&cr(b) No shareholder shall be entitled to cumulate votes (i.e., cast for any candidate a number of votes greater than the number of votes that the shareholder normally is entitled to cast) unless the candidate or candidates' names have been placed in nomination prior to the voting and the shareholder has given notice at the meeting prior to the voting of the shareholder's intention to cumulate the shareholder's votes. If any one shareholder has given that notice, all shareholders may cumulate their votes for candidates in nomination.&cr&cr당사의 정관은 이사를 선임하는 주주총회에서 주주가 청구할 경우 집중투표를 실시하도록 규정하고 있습니다. &cr&cr나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부&cr
캘리포니아 회사법은 회사의 정관에서 달리 정하지 않은 한, 이사회의 재량으로 주주들이 주주총회에 직접 참석하지 않고 전자적 전송방식이나 전자화상회의를 이용하여 주주총회에 참석 및 투표할 수 있다고 규정하고 있습니다(아래 캘리포니아 회사법 관련 조항 참조). 청구회사의 정관은 특별히 전자투표를 배제하고 있지 않으므로, 위 규정에 따라 뉴프라이드의 주주들은 전자투표 방식으로 주주총회에 참석할 수 있습니다. &cr
600. (a) Meetings of shareholders may be held at any place within or without this state as may be stated in or fixed in accordance with the bylaws. If no other place is stated or so fixed, shareholder meetings shall be held at the principal executive office of the corporation. Unless prohibited by the bylaws of the corporation, if authorized by the board of directors in its sole discretion, and subject to the requirement of consent in clause (b) of Section 20 and those guidelines and procedures as the board of directors may adopt, shareholders not physically present in person or by proxy at a meeting of shareholders may, by electronic transmission by and to the corporation (Sections 20 and 21) or by electronic video screen communication, participate in a meeting of shareholders, be deemed present in person or by proxy, and vote at a meeting of shareholders whether that meeting is to be held at a designated place or in whole or in part by means of electronic transmission by and to the corporation or by electronic video screen communication, in accordance with subdivision (e).&cr&cr(e) A meeting of the shareholders may be conducted, in whole or in part, by electronic transmission by and to the corporation or by electronic video screen communication (1) if the corporation implements reasonable measures to provide shareholders (in person or by proxy) a reasonable opportunity to participate in the meeting and to vote on matters submitted to the shareholders, including an opportunity to read or hear the proceedings of the meeting concurrently with those proceedings, and (2) if any shareholder votes or takes other action at the meeting by means of electronic transmission to the corporation or electronic video screen communication, a record of that vote or action is maintained by the corporation.&cr&cr다. 소수주주권의 행사여부&cr당사는 본 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr&cr라. 경영권 경쟁&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 경영지배권에 관한 경쟁에 해당하는 사실이 없습니다.&cr&cr
VII. 주주에 관한 사항
&cr
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 11월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
LUX HOOVER, LLC본인보통주003,511,4503.28-보통주--3,511,4503.28-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※2020. 10. 23. LUIX HOOVER, LLC는 유상증자(제3자배정)를 통하여 3,511,450주를 취득(지분율 : 3.28%), 보고일 현재 당사의 최대주주입니다.&cr
&cr [최대주주의 주요경력 및 개요]
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
LUX HOOVER, LLC1Young Woo Byun100--Young Woo Byun100------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황(2019년말)
| (단위 : 백만원) |
LUX HOOVER, LLC3,4397202,7191,783189151
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사는 2020년 3월 11일 상장적격성 실질심사 대상 사유가 발생하여 주식시장에서 주권매매매거래정지가 되었고, 2020년 4월 23일 상장적격성 실질심사대상으로 결정되어 추후 한국거래소에 경영개선계획서를 제출할 예정입니다.
또한, 2020. 5. 22자로 형식적 상장폐지사유(외부감사인의 의견거절)가 발생함에 따라, 상장폐지 사유 해소를 위해 노력하고 있습니다.(의견 거절 사유 : 계속기업불확실성 등)
당사는 경영개선계획의 일환으로
최대주주 변경을 통한 지배구조 강화하였으며, 이를 통하여 경영안정화 및 운영자금을 확보할 예정입니다. &cr또한, COVID-19 사태로 의류 사업에 많은 어려움이 겪고 있으나, 강도 높은 구조조정 및 적극적인 사업진행을 통해 수익율이 향상되는 성과를 이루고 있으며, 또한 의류사업의 경쟁력을 강화한 결과로 나타나고 있습니다.&cr당사는 이러한 지속적인 노력과 결과에 힘입어 계속기업불확실성을 해소할 예정이며, 최대주주인 LUX HOOVER,LLC와 함께 경영개선계획을 강력하게 추진할 예정입니다.&cr&cr
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
2. 최대주주 변동 내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 11월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2012년 12월 31일Edward E.Kim외 2인3,761,00053.73--2013년 05월 15일Edward E.Kim외 2인9,615,00052.42무상증자를 통한 신주 취득-2014년 01월 23일Edward E.Kim외 2인11,283,00049.46유상증자를 통한 신주 취득-2015년 05월 18일GOLDEN I CAPITAL INC2,639,9418.45Edward E. Kim으로부터 장외매수-2016년 07월 15일SRV ENTERPRISES(CYPRUS) LTD3,560,9038.76유상증자 신주 취득-2017년 06월 24일SRV ENTERPRISES(CYPRUS) LTD3,582,8145.81유상증자에 의한 신규취득에 따른 주식수 및 비율변동-2018년 02월 12일노갑성1,766,7842.26유상증자 신주 취득-2020년 10월 23일LUX HOOVER, LLC3,511,4503.28유상증자 신주 취득-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
&cr&cr 3. 5% 이상 주주 내역
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
주식 소유현황
2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
&cr&cr 4. 소액주주 현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2019년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
42,61342,61499.9997,185,77398,952,41598.21-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일자 기준입니다.&cr&cr&cr
5. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제 10 조신주인수권 &cr회사의 신주 또는 주식전환가능 채무증권을 발행하는 경우, 회사의 주주는 이사회가 합리적으로 인정한 일정한 기간 동안 각 보유주식의 비율에 따라 현금 전액 또는 유무형의 재산을 납입함으로써 신주 또는 주식전환가능 채무증권을 청약할 신주인수권을 가진다. &cr그럼에도 불구하고, 회사는 아래와 같은 경우 이사회 결의로 회사의 기존 주주 이외의 자에게 신주 또는 주식전환가능 채무증권을 우선 배정할 수 있다. &cr(a) 회사가 이사회의 결의에 따라 신주를 일반공모방식으로 발행하는 경우 &cr(b) 신주가 스톡옵션 행사의 결과로 발행되는 경우. &cr(c) 회사가 종업원지주제도의 구성원에게 신주를 우선적으로 발행하는 경우. 그러나 종업원지주제도로 인해 발행되는 주식의 수는 새로이 발행되는 주식 총수의 20%를 초과하지 못한다. &cr(d) 회사가 새로운 기술의 도입 또는 회사의 재정 상태의 개선을 위한 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우. &cr(e) 회사가 상장을 위한 공모 내지 인수 방식으로 신주를 발행하는 경우. &cr(f) 회사가 주식예탁증서의 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우. &cr(g) 회사가 (i) 국내 또는 해외 금융 기관 (ii) 연기금, (iii) 학회, (iv) 회사, (v) 사업상 협력관계에 있는 회사들, (vi) 합작회사, (viii) 구조조정 기금 등을 상대로 신주를 발행하는 경우. &cr주주의 신주인수권 포기 또는 상실의 결과 배정되지 못하거나 인수되지 못한 주식, 그리고 신주배정으로 발생한 단주는 이사회의 결의에 따라 처리되어야 한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 사업연도 종료이후 4개월 이내 |
| 주주명부폐쇄의 &cr시기 | 정기주주총회를 위하여 이사회가 정하는 날로부터 이사회가 정하는 기간동안 폐쇄된다. | ||
| 주권의 종류 | 기명식 보통주 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결재원 | ||
| 주주에 대한 특전 | 없음 | 공고게재신문 |
&cr&cr 6. 주가 및 주식 거래 실적
| 종류 | 2019년 | 2020년 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 11월 | 12월 | 1월 | 2월 | 3월 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | 10월 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주&cr(원) | 최고 | 1,275 | 1,060 | 1,050 | 912 | 812 | 717 | 717 | 717 | 717 | 717 | 717 | 717 |
| 최저 | 917 | 919 | 891 | 730 | 717 | 717 | 717 | 717 | 717 | 717 | 717 | 717 | |
| 월간거래량(천주) | 167,501 | 67,640 | 73,687 | 44,569 | 10,639 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
John Lee남1970.02이사등기임원상근이사회&cr이사 2019.04~현재 New Pride Corporation 이사&cr2 017.07~2018.02 New Pride Corporation 대표이사 &cr2012.11~2017.05 LAW OFFICES OF LEE&KIM ---12022.04.29Seokpil Hong남1973.08이사등기임원상근이사회&cr이사
2015.11 ~ 현재 New Pride Corporation 이사
2013.08 ~ 2015.10 Grupo minero de Mexico 이사
(영업/마케팅)
---42022.04.29Louis Monico남1966.04사외&cr이사등기임원비상근이사회&cr이사
2019.04~ 현재 New Pride Corporation 이사 &cr2010.04~현재 GITI Tire North America, &cr Vice President Canada&cr1992.01~2010.04 Bridgestone Canada, &cr director of sales Canada
---12022.04.29Hansoo Kyoung남1965.10사외&cr이사등기임원비상근이사회&cr이사 2019.04~ 현재 New Pride Corporation 이사&cr 2018년~현재 M Life Balancer, Inc, president&cr2006년~2018년 DREAM Realty, Broker Associate ---12022.04.29김우선여1977.01상근&cr감사등기임원상근감사
2017년~현재 New Pride Corporation 감사&cr2016년~2017년 New Pride Corporation Manger
2013년~2016년 Grupo Minero Mexico S.A. de C.V. &cr Director&cr2012년~2013년 삼성SDS
---42023.04.27
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr
나. 회사 임원의 계열사 임원 겸직 현황
(2020년 09월 30일 현재)
| 겸직임원 | 겸직회사 | |||
|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직책 | 선임시기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| John Lee | 대표이사 | New Pride Bio & Resources, Inc | 대표이사 | 2020.01.30 |
| Atlantic Goldwin | 2020.01.16 | |||
| NP Agritech Corporation | 2020.01.16 | |||
| NP PHARM, LLC. | 2020.01.16 | |||
| 홍석필 | 이사 | New Pride Hong Kong Limited | 대표이사 | 2020.03.16 |
주1) 준거법인 미국 캘리포니아주 상법 및 회사 정관에 의하여 규정된 임원의 겸직 현황 입니다. &cr&cr
다. 직원 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
관리남4---4217845----디자인/생산직남---------영업/판매남8---8144155-12---12161952-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
(*) 미국 현지 법률은 평등임금법(Equal Pay Act of 1963)에 의하여 동일노동 동일 임금을 원칙으로하여 남여 차별 금지를 하고 있는 관계로, 성별을 구분하여 기재할 수 없습니다. 이에, 상기 기재된 성별 남의 인원수는 남여 합한 인원수 입니다.&cr (*) 직 원수 및 연간급여총액은 2020년 9월말 재직자 기준으로 작성하였습니다. &cr (*) 1인 평균급여액은 매월 평균급여액을 1월부터 9월까지 합산한 금액 입니다.&cr ( *) 2020 년 09월 30일 기간별 매매기준율인 1,200.74 / U SD 를 적용하 여 원화로 환산하였습니다. &cr
미등기임원 보수 현황
2020년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
16262-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
(*) 인 원 수 및 연간급여총액은 2020년 9월말 재직자 기준으로 작성하였습니다. &cr (*) 1인 평균급여액은 매월 평균급여액을 1월부터 9월까지 합산한 금액 입니다.&cr ( *) 2020 년 09월 30일 기간별 매매기준율인 1,200.74 / U SD 를 적용하 여 원화로 환산하였습니다. &cr &cr
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
&cr 1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사54,921USD4,000,000감사1246USD200,000
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(*)당사의 보수한도는 미국 달러(USD)로 승인되었습니다.&cr 또한 주주총회 승인금액 원화환산은 2020년 04월 28일기준 (정기주주총회 승인일) 매매기준율인 1,230.30/USD 를 적용하여 원화로 환산하였습니다. &cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 322274-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 314247-2-------18080-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
※당사는 개인별 보수가 5억원 이상인 이상인 이사ㆍ감사가 없습니다.&cr
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
※당사는 개인별 보수가 5억원 이상인 이상인 이사ㆍ감사가 없으므로 본 양식의 기재를 생략합니다.
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사에 관한 사항&cr 본 보고서 작성일 기준 현재 당사는 뉴프라이드코퍼레이션을 대표로하는 기업집단에 포함되어 있으며, 당사를 제외한 계열회사 는 15개 사 입 니다 .&cr
| [2020년 09월 30일 현재] |
| 번호 | 회 사 명 | 상장여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 1 | 뉴프라이드코퍼레이션 | 상 장 | 미국 |
| 2 | New Pride Bio & Resources, Inc | 비상장 | 미국 |
| 3 | New Pride Hong Kong Limited | 비상장 | 홍콩 |
| 4 | NWLA Holdings, LLC. | 비상장 | 미국 |
| 5 | The Natural Way of L.A. | 비상장 | 미국 |
| 6 | NP Pharm, LLC | 비상장 | 미국 |
| 7 | Yanbin Zhixin Real Estate Management Co., LTD | 비상장 | 중국 |
| 8 | Centurion Industries, LLC | 비상장 | 미국 |
| 9 | (주)뉴프라이드에스 | 비상장 | 대한민국 |
| 10 | NP Agritech Corporation | 비상장 | 미국 |
| 11 | Atlatic Goldwin | 비상장 | 미국 |
| 12 | Cosmetic World Holdings, LLC. | 비상장 | 미국 |
| 13 | CW Galleria LLC | 비상장 | 미국 |
| 14 | CW Madang LLC | 비상장 | 미국 |
| 15 | Beauty 212 INC | 비상장 | 미국 |
| 16 | Melrose Facility Management LLC | 비상장 | 미국 |
※ 상기 계열회사 중 당해 뉴프라이드코퍼레이션의 경영에 직접 또는 간접적으로 영향력을 미치는 회사는 없습니다.&cr※ 뉴프라이드코퍼레이션을 포함한 상기 기업집단은 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」(이하 "공정거래법")에 의한 상호출자제한, 출자총액제한, 채무보증제한 대상이 아닙니다.
2. 계통도&cr
| [2020년 09월 30일 현재] | (단위 : %) |
| 투자회사&cr피투자회사 | 뉴프라이드코퍼레이션 |
|---|---|
| 뉴프라이드코퍼레이션 | - |
| New Pride Bio & Resources, Inc | 100.00 |
| New Pride Hong Kong Limited | 100.00 |
| NWLA Holdings, LLC. | 100.00 |
| The Natural Way of L.A. | 100.00 |
| NP Pharm, LLC | 100.00 |
| Yanbin Zhixin Real Estate Management Co., LTD | 100.00 |
| Centurion Industries, LLC | 50.00 |
| (주)뉴프라이드에스 | 100.00 |
| NP Agritech Corporation | 50.00 |
| Atlatic Goldwin | 100.00 |
| Cosmetic World Holdings, LLC. | 100.00 |
| CW Galleria LLC | 100.00 |
| CW Madang LLC | 100.00 |
| Beauty 212 INC | 100.00 |
| Melrose Facility Management LLC | 51.00 |
2020-09-30 npc 종속회사 관계도.jpg 2020-09-30 npc 종속회사 관계도
&cr
3 . 회사 임원의 계열사 임원 겸직 현황&cr
(2020년 09월 30일 현재)
| 겸직임원 | 겸직회사 | |||
|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직책 | 선임시기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| John Lee | 대표이사 | New Pride Bio & Resources, Inc | 대표이사 | 2020.01.30 |
| Atlantic Goldwin | 2020.01.16 | |||
| NP Agritech Corporation | 2020.01.16 | |||
| NP PHARM, LLC. | 2020.01.16 | |||
| 홍석필 | 이사 | New Pride Hong Kong Limited | 대표이사 | 2020.03.16 |
주1) 준거법인 미국 캘리포니아주 상법 및 회사 정관에 의하여 규정된 임원의 겸직 현황 입니다. &cr&cr&cr 4. 타법인출자 현황
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
New Pride Bio &&crResources, Inc (비상장)2015.03.09경영참여5510,000100----10,000100-8,110-5,087New Pride Hong Kong&cr(비상장) 2015.09.29경영참여27,030,000100----7,030,000100-10,614-4,279
NWLA Holdings, LLC.
(비상장)
2017.09.29경영참여5,464-91 15,167 -8,165562-9123,8946,834-1,077NP Pharm, LLC&cr(비상장)2017.12.07경영참여3,214-1000----100-13,465-12,288(주)뉴프라이드에스&cr(비상장)2018.11.30경영참여2244,64310023--144,643100241,297-4,704NP Agritech Corporation &cr(비상장) 2018.05.22경영참여7,434315,00030 7,697 --286315,000307,983540-2
Cosmetic World Holdings, LLC.
(비상장)
2019.09.23신규투자2,144100,0001006,947-1,861257100,0001009,0657,191-1067,499,643-29,834-10,0261,1067,499,643-40,96648,051-27,543
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
※ 상기 사항은 별도기준으로 작성되었습니다.&cr※ 상기 타법인출자 지분율은 의결권있는 주식수를 기준으로 기재하였습니다.&cr ※ 타법인 출자는 모두 USD로 이루어졌습니다. 기말 환율에 따라 원화 환산시 발행한 차 이액은 평가손익 항목에 기제 하였습니다 .&cr ※ 최근사업연도 재무현항은 2019년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.
&cr ※ (주1) 원화 환산에 적용한 환율은 다음과 같습니다.
| 적용환율/일자 | 2020.09.30 | 2019.12.31 | 2018.12.31 |
|---|---|---|---|
| 기중 평균 환율 | 1,200.74 | 1,165.65 | 1,100.30 |
| 기말 환율 | 1,173.50 | 1,157.80 | 1,118.10 |
X. 이해관계자와의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr &cr가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여포함) 내역 &cr해당사항 없습니다.
&cr나. 담보제공 내역&cr해당사항 없습니다. &cr&cr다. 채무보증 내역&cr해당사항 없습니다. &cr&cr&cr 2. 대주주와의 자산양수도 등&cr 당해 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간동안 대주주와의 자산양수도 거래내역이 없습니다.&cr&cr&cr 3. 대주주와의 영업거래&cr 당해 사업연도의 개시일부터 공시서류 작성기준일까지의 기간동안 대주주와의 영업거래가 최근사업연도 매출액의 5%를 초과하는 내역이 없습니다.&cr&cr기타 세부사항은 III-3, 5. 연결 및 별도 재무제표에 대한 주석사항의 "특수관계자 공시" 를 참고하시기 바랍니다.&cr&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 &cr
가 . 가지급금 및 대여금(유가증권 대여포함) 내역
| (단위: USD) |
| 특수관계자&cr구 분 | 특수관계자명 | 제43기 분기말 | 제42 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장기대여금 | 단기차입금 | 장기대여금 | 단기차입금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배회사 대표이사 | John Lee | - | - | - | 62,374 |
| 지배회사 임원 (*1) | 노갑성 | 4,644,227 | - | 4,707,203 | - |
| 전 종속기업대표이사(*2) | 박근주 | 166,000 | - | 166,000 | - |
| 합계 | 4,810,227 | - | 4,873,203 | 62,374 |
(*1) 전기 중 USD3,613,073 대손충당금을 설정하였으나 외화 환산으로 인하여 대여금 및 대손충당금의 금액 변동이 발생하였으며 , 외환 환산 변동을 감안한 당분기의 장부가액은 USD1,031,154 입니다 .&cr (*2) 전 종속기업 대표이사에 대한 채권금액 입니다. &cr &cr 나. 담보제공 내역&cr해당사항 없습니다. &cr&cr다. 채무보증 내역&cr해당사항 없습니다.
&cr라 . 매출 등 거래내역
| (단위: USD) |
| 특수관계자&cr구 분 | 특수관계자명 | 제43기 분기 | 제42 기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - |
&cr바. 부동산 증여
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 증여자 | Edward E. Kim |
| 회사와의 관계 | 전 대표이사, (전)최대주주 |
| 거래종류 | 증여 |
| 거래일자 | 2014년 2월 14일 |
| 거래대상 | 토지 및 건물 |
| 거래목적 | 사재출연 |
| 거래금액 | $7,450,000 |
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr&cr1. 공시내용의 진행 및 변경상황 및 주주총회 현황 &cr &cr가. 공시사항의 진행 및 변경사항&cr &cr (1) 상장폐지(감사인의 감사의견 거절)
당사는 2020. 5. 22자 감사보고서 제출 공시에서 감사인의 감사의견이 범위제한 및 계속기업 존속능력에 대한 불확실성으로 인한 '의견거절' 임을 공시하였습니다.&cr&cr [의견 거절 사유]&cr- 계속기업 관련 중요한 불확실성 &cr - 감사범위 제한 : 유형자산의 공정가치 평가, 무형자산 손상 여부 및 대여금 등의 손상 여부에 대한 충분하고 적합한 감사증거를 입수할 수 없었음 &cr &cr이에 대하여 한국거래소는 코스닥시장상장규정 제38조(상장의 폐지)의 규정에 의한 상장폐지 사유에 해당한다”고 공시하였습니다. &cr당사는 2020. 5. 26.자로 한국거래소에 이의신청서를 제출하였으며, 2020년 6월 11일 한국거래소로부터 2021년 5월 10일까지 개선기간을 부여 받았습니다. &cr &cr (2) 상장적격성 실질심사 &cr 당사는 2020. 03. 11. 증권선물위원회 사업보고서 등에 대한 조사결과 통지로 한국거래소로부터 상장적격성 실질심사 대상 사유가 발생하였음을 통보 받았으며, 2020. 04. 23. 실질심사 대상에 선정되었음 통보 받았습니다.
&cr2020. 05. 19.자로 경영개선계획서를 제출하였지만, 2020. 5. 22자로 형식적 상장폐지사유(외부감사인의 의견거절)가 발생함에 따라, 상장적격성 실질심사 절차는 동 상장폐지 사유 해소 이후 진행할 예정입니다.
&cr
나 . 주주총회 회의록 요약
| 개최일자 | 안 건 | 결 의 내 용 |
|---|---|---|
| 제36기&cr주주총회&cr(2014.04.30.) | 제1호 의안 : 제36기 별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr제3호 의안 : 공고의 방법 변경의 건&cr제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 |
| 제37기&cr주주총회&cr(2015.03.27.) | 제1호 의안 : 제37기 별도 및 연결재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 |
| 제38기&cr주주총회&cr(2016.04.28.) | 제1호 의안 : 제38기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr제3호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 |
| 임시주주총회&cr(2016.09.12.) | 제1호 의안 : 이사 선임의 건&cr제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 가결&cr원안대로 가결 |
| 제39기&cr주주총회&cr(2017.04.19.) | 제1호 의안 : 제39기 재무제표 승인의 건&cr 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제4호 의안 : 감사 선임의 건(상근)&cr 제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건&cr제6호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr 원안대로 가결&cr 원안대로 가결&cr 원 안대로 가결 &cr원안대로 가결&cr원안대로 가결 |
| 제40기&cr주주총회&cr(2018.04.30.) | 제1호 의안 : 제40기 재무제표 승인의 건&cr 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr 원안대로 가결&cr 원안대로 가결&cr 원 안대로 가결 &cr원안대로 가결 |
| 제41기&cr주주총회&cr(2019.04.29.) | 제1호 의안 : 제41기 재무제표 승인의 건&cr 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안 : 이사 선임의 건&cr 제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 | 원안대로 가결&cr 원안대로 가결&cr 원안대로 가결&cr 원 안대로 가결 &cr원안대로 가결 |
| 제42기&cr주주총회&cr(2020.04.28.) | 제1호 의안 : 제42기 재무제표 승인의 건&cr 제2호 의안 : 이사 선임의 건&cr제3호 의안 : 감사 선임의 건&cr 제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건&cr제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 | 연 회&cr 원안 대 로 가결&cr 원안대로 가결&cr 원 안대로 가결 &cr원안대로 가결 |
| 제42기&cr주주총회(속회)&cr(2020.05.26.) | 제1호 의안 : 제42기 재무제표 승인의 건 | 원안 대 로 가결 |
&cr &cr 2. 우발채무 등&cr &cr가. 중요한 소송사건 등&cr&cr [ 뉴프라이드코퍼레이션]
&cr진행중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| 사건번호 | 원고 | 피고 | 소송개요 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 2020구합&cr60277&cr과징금&cr부과처분&cr취소 | 뉴프라이드코퍼레이션 | 증권선물위원회 | 증권선물위원회가 2020.3.18.자로 당사에게 조치 &cr-과 징금 20억원 부과&cr-공시담당임원 해임권고&cr-검찰고발( 회사 및 前대표이사 2명, 공시담당임원)&cr-회계장부 및 재무제표(2018년) 재작성 시정요구 에 대하여 그 처분을 모두 취소해 달라는 행정소송을 2020년 03월 30일 서울행정법원에 제기함 | 소송절차 진행중 |
| 2020아11141&cr집행정지 | 뉴프라이드코퍼레이션 | 증권선물위원회 | 증권선물위원회가 2020.3.18.자로 당사에게 조치 &cr -공시담당임원 해임권고&cr -검찰고발( 회사 및 前대표이사 2명, 공시담당임원)&cr -뉴프라이드코퍼레이션은 조치서를 받은 날로부터 1월 이내에 지적사항을 회계장부 및 재무제표에 반영해야 한다.&cr상기에 대하여 2020구합60277 과징금 부과조치 취소 등 청구사건의 판결 확정시까지 그 집행을 정지해 달라는 집행정지 신청을 2020년 03월 30일 서울행정원에 제기함 | 2020.04.28.&cr인용&cr(2020구합60277 사건의 판결 선고일로부터 30일이 되는 날까지 정지한다.) |
&cr&cr 나. 견질 또는 담보용 어음 및 수표 현황&cr해당 사항 없습니다. &cr&cr&cr다. 채무 보증 현황&cr해당 사항 없습니다. &cr&cr&cr라. 채무인수약정 현황&cr해당 사항 없습니다. &cr&cr&cr마. 기타의 우발 채무 등&cr해당 사항 없습니다. &cr&cr&cr 3. 제재 현황 등 그 밖의 사항 &cr &cr가. 제재 현황 &cr&cr(1) [단기매매차익 취득사실 통보 수령]&cr회사는 금융감독원으로부터 단기매매차익 취득사실 통보문을 수령하였습니다.(2016.11.21.자 공문)&cr&cr[관련 내용 ]&cr차익 취득자 : 골든아이캐피탈(변경 후 상호 : Golden I Bio & Energy Inc.)&cr지위 : 발행회사인 뉴프라이드코퍼레이션의 주요주주&cr취득금액 : 82,454,333원&cr관련사실 : 골든아이캐피탈은 2015.05.22.~2015.06.10. 기간 중 뉴프라이드코퍼레이션의 보통주 1,589,941주를 장외 및 장내매도하고,&cr2015.05.22.~2015.06.15. 기간 중 제1회차 전환사채 권면액 10억원(보통주 환산수량 1,291,989주) 및 제4회차 전화사채 권면액 22.29억원(보통주 환산수량 1,281,771주)을 장외매수하는 과정에서&cr82,454,333원의 단기매매차익을 취득한 사실이 있음&cr(관련 법규 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제172조 제1항, 제3항 및 동법 시행령 제197조)&cr&cr[회사의 조치 및 환수 금액]&cr회사는 단기매매차익 취득자에게 단기매매차익의 반환을 청구할 수 있으며, 조속한 조치를 통하여 반환청구를 청구할 예정입니다.&cr&cr단기매매차익 전체 건수 : 1건&cr단기매매차익 총액 : 82,454,333원&cr환수한 건수 및 환수총액 : 0건, 0원&cr미환수현황 : 1건(골든아이캐피탈), 미환수금액 : 82,454,333원&cr &cr&cr (2) [ 뉴프라이드코퍼레이션 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 위반에 따른 증권선물위원회 조치 통보]&cr&cr증권선물위원회는 2020년 03월 11일 당사의 제41기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표에대한 조사 및 감리결과에 따라 당사에 대하여 특수관계자 거래 주석 미기재, 영업이익 과대 계상한 지적사항과 관련하여, 과징금, 담당임원 해임권고, 검찰고발(회사, 前대표이사 등 3명), 시정요구 조치를 의결하였으며, 2020년 03월 18일 증권선물위원회는 제41기(2018.01.01~2018.12.31) 사업보고서 등에 대하여 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제426조 등에 의한 조사를 실시한 결과 대한 조사 및 감리결과에 따라 다음과 같이 지적사항 및 조치내용을 통보하였습니다.&cr&cr[지적사항]&cr1) 특수관계자거래 주석 미기재(연결기준, '18년1분기 6,000백만원, 2분기 5,450백만원, 3분기 5,450백만원) &cr- 회사는 2018.02.12. 회사의 최대주주가 된 노갑성의 증자자금을 60억원을 회사의 자회사를 통하여 대여한 사실이 있음에도 이를 2018년 분ㆍ반기보고상 연결재무제표 주석에 특수관계자 거래에 미기재하였음 &cr2) 영업이익 과대계상(별도기준, '18년 2,334백만원) &cr- 회사는 2018년도 별도재무제표를 작성하면서 본사 비용을 자회사에게 계상하는 방식 등으로 영업이익 2,334백만원을 과대 계상하였음&cr&cr[조치내용]&cr- 과징금 2,000백만원 &cr- 공시담당임원 해임권고 &cr- 검찰 고발(회사 및 前대표이사 2명, 공시담당임원) &cr- 시정 요구 &cr &cr&cr나. 작성 기준일 이후 발생한 주요 사항&cr 해당사항이 없습니다.&cr
다. 중소기업 기준 검토표&cr해당사항이 없습니다.&cr
&cr 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2020년 11월 30일) | (단위 : 원 ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
공모자금의 사용내역
2020년 11월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개&cr(코스닥시장상장)제1회차2010.04.15-신규사업 추진&cr-생산설비 확장&cr-중국자회사 이전확장13,875-감사비지급&cr-발행제비용&cr-운영자금&cr-단기대여&cr-중국자회사 투자13,875-주권상장법인공모증자(코스닥시장공모)제2회차2014.01.23운영자금811운영자금811-주권상장법인공모증자(코스닥시장공모)제3회차2015.02.12운영자금999운영자금999-주권상장법인공모증자(코스닥시장공모)제4회차2016.11.10운영자금999운영자금999-주권상장법인공모증자(코스닥시장공모)제5회차2017.06.23-브라질 타이어 유통&cr-한국 타이어 유통&cr-지급어음 결제&cr-발행제비용20,528-한국 타이어 유통&cr-타이어 매입 대금&cr-종속회사 외 대여금&cr-차입금 상환&cr-사무실 운영비&cr-카나비스 법인 지분취득&cr-발행제비용21,314(주)
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주)
| 구분 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용내역 | ||
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||
| 주권상장법인공모증자(코스닥시장공모) | 2017.06.23 | 브라질 타이어 유통 | 9,854 | 한국 타이어 유통 | 5,016 |
| 한국 타이어 유통 | 3,916 | 타이어 매입 대금 | 5,637 | ||
| 지급어음 결제 | 6,412 | 종속회사 외 대여금 | 3,644 | ||
| 발행제비용 | 346 | 차입금 상환 | 3,999 | ||
| - | - | 사무실 운영비 | 420 | ||
| - | - | 카나비스 법인 지분취득 | 2,286 | ||
| - | - | 발행제비용 | 312 | ||
| 합 계 | 20,528 | 21,314 |
[2017년 일반공모 유상증자 공모자금 사용 차이 발생 사유]&cr당사는 2017년 4월 , TRANSWOLFF(브라질 상파울루 버스운송회사)와 약 928억원의타이어 공급계약을 체결한 바 있습니다. 하지만, 당사와 체결한 공급계약에도 불구하고 브라질프로젝트의 계약 상대방인 TRANSWOLFF사의 내부 사정에 의한 지속적인 발주 지연으로 브라질 타이어 유통 프로젝트에 투입된 자금은 전무 합니다. 당사는 동 프로젝트에 사용될예정이었던 자금 98억원을 필요 순위에 따라 한국 타이어 유통사업 및 타이어 매입 대금, 차입금 상환, 카나비스 법인 지분 취득 등에 사용하였습니다.&cr자금 사용계획 대비 실제자금 사용한 금액의 차액 786백만원은 당사 보유자금으로 사용하였습니다.&cr
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
사모자금의 사용내역
2020년 11월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채제1회차2015년 03월 05일운영자금1,000운영자금1,000-전환사채제2회차2015년 03월 27일운영자금3,875운영자금3,875-전환사채제3회차2015년 05월 28일운영자금2,000운영자금2,000-전환사채제4회차2015년 06월 04일타법인주식 취득2,229타법인주식 취득2,229-유상증자&cr(제3자배정)-2015년 06월 29일운영자금3,500운영자금3,500-전환사채제5회차2015년 09월 04일운영자금3,000운영자금3,000-유상증자&cr(제3자배정)-2015년 10월 15일운영자금5,000운영자금5,000-전환사채제6회차2015년 11월 11일타법인주식 취득5,899타법인주식 취득5,899-전환사채제7회차2015년 12월 21일유형자산 취득7,730유형자산 취득7,730-전환사채제8회차2015년 12월 24일운영자금3,000운영자금3,000-전환사채제9회차2016년 01월 26일타법인주식 취득2,600타법인주식 취득2,600-전환사채제10회차2016년 11월 23일운영자금2,500운영자금2,500-전환사채제11회차2016년 11월 23일운영자금4,000운영자금4,000-전환사채제12회차2016년 11월 28일대용납입1,500대용납입1,500-전환사채제13회차2016년 12월 28일운영자금1,500운영자금1,500-전환사채제14회차2017년 04월 12일운영자금1,100운영자금1,100-전환사채제15회차2017년 09월 29일타법인주식 취득4,970타법인주식 취득4,970-전환사채제16회차2017년 10월 13일운영자금5,000운영자금5,000-전환사채제17회차2017년 11월 23일운영자금2,500운영자금2,500-유상증자&cr(제3자배정)-2018년 02월 12일운영자금6,000운영자금6,000-전환사채제18회차2018년 03월 13일운영자금&cr(종속회사 대여)3,000운영자금&cr(종속회사 대여)3,000-전환사채제19회차2018년 04월 18일 운영자금&cr-종속회사 대여 50억&cr-차입금상환 17억원6,700 운영자금&cr-종속회사 대여 4,945백만원&cr-차입금상환 1,608백만원&cr-경비지급 147백만원6,700-유상증자&cr(제3자배정)-2018년 05월 21일 운영자금1,000운영자금1,000-전환사채제20회차2018년 05월 24일 타법인증권 취득2,500 타법인증권 취득2,500-전환사채제21회차2018년 09월 07일-운영자금(자회사대여)&cr 1,500백만원&cr-타법인증권(전환사채)&cr 취득 1,000백만원&cr-타법인증권(지분증권)&cr 취득 2,500백만원5,000 -타법인증권 취득&cr 전환사채: 1,000백만원&cr -운영자금&cr 자회사 대여 : 3,023백만원&cr 물품대등 : 977백만원 5,000-전환사채제22회차2018년 10월 17일-타법인증권 취득 &cr 7,500백만원&cr-운영자금(물품대등)&cr 800백만원&cr-운영자금(자회사대여)&cr 300백만원8,600 -타법인증권 취득&cr 7,500백만원&cr -운영자금&cr 물품대등 : 637백만원&cr 자회사 대여 : 463백만원 8,600-전환사채제23회차2019년 07월 11일-시설자금(건물매입)&cr 8,258백만원&cr-타법인증권 (지분증권)&cr 취득 5,900백만원14,158-시설자금 &cr 8,258백만원&cr-타법인증권 취득&cr 5,900백만원14,158-전환사채제24회차2019년 08월 13일-운영자금&cr물품대(타이어 구입비 등 ), 차입금 상환, 인건비 및 운영경비 등3,000-운영자금&cr물품대(타이어 구입비 등 ),&cr차입금 상환, 인건비 및 운영경비 등 3,000-전환사채제25회차2019년 10월 17일-운영자금&cr종속회사 자금 대여 및&cr운영경비 2,500백만원&cr-타법인증권(지분증권)&cr취득 4,973백만원7,473-운영자금&cr종속회사 자금 대여 및 운영경비 2,500백만원&cr-타법인증권(지분증권)&cr취득 4,973백만원7,473-전환사채제26회차2020년 03월 05일
-채무상환자금
24,047백만원
24,047
-채무상환자금
24,047백만원
24,047-유상증자&cr(제3자배정)-2020년 10월 23일-채무상환자금 1,300백만원&cr-운영자금 1,000백만원2,300-운영자금 914백만원914미사용&cr1,386백만원
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
&cr
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2020년 09월 30일) | (단위 : USD ) |
| 구 분 | New Pride Corporation | New Pride Bio & Resources, Inc | New Pride Hong Kong Limited | (주)뉴프라이드에스 | NP Pharm, LLC | Centurion Industries, LLC | NWLA Holdings, LLC. | The Natural Way of L.A. | NP Agritech Corporation | Atlantic Goldwin | Yanbin Zhixin Real Estate Management Co., LTD | Cosmetic World Holding, LLC. | Melrose Facility Management LLC | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 16,982,536 | - | - | - | - | - | 450,000 | 15,606,953 | - | - | - | 2,494,270 | 7,032,712 | (900,000) | 41,666,471 |
| 내부 매출액 | (450,000) | - | - | - | - | - | (450,000) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 순 매출액 | 16,532,536 | - | - | - | - | - | 0 | 15,606,953 | - | - | - | 2,494,270 | 7,032,712 | - | 41,666,471 |
| 영업손익 | 32,840 | (184,722) | (2,018) | (8,434) | (226,353) | (10,000) | (146,317) | 270,789 | (3,850) | - | (1,210,958) | (495,021) | (333,588) | (2,317,632) | |
| 계속사업손익 | (3,243,755) | (182,963) | 187,228 | 6,990 | (374,766) | (10,000) | (146,317) | 270,789 | (3,850) | - | (1,361,400) | (553,041) | (333,588) | 687,275 | (5,057,398) |
| 당기순손익 | (3,243,755) | (182,963) | 187,228 | 6,990 | (374,766) | (10,000) | (146,317) | 270,789 | (3,850) | - | (1,361,400) | (553,041) | (333,588) | 687,275 | (5,057,398) |
| 자산총액 | 108,062,388 | 6,898,890 | 9,308,416 | 1,944,702 | 11,970,389 | 100 | 6,580,909 | 7,616,951 | 462,443 | 318,000 | 8,212,523 | 2,532,002 | 825,825 | (69,129,104) | 95,604,434 |
| 부채총액 | 57,260,055 | 17,418,692 | 18,545,884 | 5,928,886 | 14,646,028 | 18,188 | 811,044 | 2,767,484 | 167,015 | 143,383 | 549,972 | 289,325 | 932,464 | (55,427,971) | 64,050,449 |
| 자기자본 | 50,802,333 | (10,519,802) | (9,237,468) | (3,984,184) | (2,675,639) | (18,088) | 5,769,865 | 4,849,467 | 295,428 | 174,617 | 7,662,551 | 2,242,677 | (106,639) | (13,701,133) | 31,553,985 |
| 자본금 | 310,304 | 50,000 | 901,290 | 19,980 | 10,000,000 | 50,000 | 7,000,000 | 5,400,000 | 320,000 | 319,000 | - | 2,855,877 | 380,200 | (27,296,347) | 310,304 |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토&cr의견 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
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