AI Terminal
Amber Grid
Quarterly Report • Aug 9, 2024
2263_10-q-afs_2024-08-09_6cbc8459-f7a6-442f-8e6f-4e110a5aab85.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
AB "AMBER GRID"
SUTRUMPINTOS TARPINĖS FINANSINĖS ATASKAITOS PARENGTOS PAGAL TARPTAUTINIUS FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS STANDARTUS PRIIMTUS TAIKYTI EUROPOS SĄJUNGOJE 2024 m. birželio mėn. 30 d.
ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS
2024 m. rugpjūčio 9 d.
Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymu ir Lietuvos banko informacijos atskleidimo taisyklėmis, mes, AB "Amber Grid" finansų direktorius, laikinai pavaduojantis bendrovės vadovą, Gytis Fominas ir Apskaitos sk. vadovė Rasa Baltaragienė, patvirtiname, kad mūsų žiniomis pridedamos neaudituotos AB "Amber Grid" sutrumpintos tarpinės finansinės ataskaitos už šešių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2024 m. birželio 30 d., parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, priimtus taikyti Europos Sąjungoje, atitinka tikrovę ir teisingai parodo AB "Amber Grid" turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną arba nuostolius ir pinigų srautus. Šešių mėnesių laikotarpio, pasibaigusio 2024 m. birželio 30 d., vadovybės ataskaitoje yra teisingai parodyta verslo plėtros ir veiklos apžvalga, AB "Amber Grid" būklė kartu su pagrindinių rizikų ir neapibrėžtumų, su kuriais susiduriama, aprašymu.
Finansų direktorius, laikinai pavaduojantis bendrovės vadovą Gytis Fominas
(Dokumentas pasirašytas kvalifikuotu el. parašu)
Apskaitos skyriaus vadovė Rasa Baltaragienė (Dokumentas pasirašytas kvalifikuotu el. parašu)
Finansinės būklės ataskaita
| (tūkst. Eur, jei nenurodyta kitaip) | Bendrovė1) | ||
|---|---|---|---|
| Pastabos | 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
| TURTAS | |||
| Ilgalaikis turtas | |||
| Nematerialus turtas | 5 | 2.242 | 2.559 |
| Materialusis turtas | 6 | 280.531 | 284.353 |
| Naudojimo teise valdomas turtas | 8 | 4.736 | 3.100 |
| Investicijos į asocijuotas įmones | 7 | 3.364 | 3.644 |
| Išvestinės finansinės priemonės | 9 | 1.288 | 1.226 |
| Atidėto pelno mokesčio turtas | 3.674 | 4.086 | |
| Ilgalaikis turtas iš viso | 295.835 | 298.968 | |
| Trumpalaikis turtas | |||
| Atsargos | 10 | 3.655 | 4.874 |
| Išankstiniai apmokėjimai ir sutarčių turtas | 703 | 794 | |
| Prekybos gautinos sumos | 11 | 6.032 | 9.030 |
| Kitos gautinos sumos | 12 | 11.241 | 19.074 |
| Iš anksto sumokėtas pelno mokestis | - | - | |
| Kitas finansinis turtas | 13 | 6.614 | 528 |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 14 | 6 | 121 |
| Trumpalaikis turtas iš viso | 28.251 | 34.421 | |
| Turto iš viso | 324.086 | 333.389 | |
| NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI | |||
| Nuosavas kapitalas | |||
| Akcinis kapitalas | 15 | 51.731 | 51.731 |
| Privalomasis rezervas | 5.173 | 5.173 | |
| Kiti rezervai | 403 | 114.430 | |
| Perkainojimo rezervas | 2.639 | 2.767 | |
| Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai) | 110.853 | 13.425 | |
| Nuosavo kapitalo iš viso | 170.799 | 187.526 | |
| Ilgalaikiai įsipareigojimai | |||
| Ilgalaikės finansinės skolos | 19 | 58.137 | 60.962 |
| Nuomos įsipareigojimai | 20 | 3.962 | 2.933 |
| Sutarčių įsipareigojimai | 1.496 | 1.530 | |
| Atidėjiniai | 23 | 667 | 667 |
| Ilgalaikių įsipareigojimų iš viso | 64.262 | 66.092 | |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | |||
| Trumpalaikės finansinės skolos | 19 | 29.538 | 25.435 |
| Ilgalaikių skolų einamųjų metų dalis | 19 | 5.649 | 5.649 |
| Nuomos įsipareigojimų einamųjų metų dalis | 20 | 956 | 317 |
| Prekybos skolos | 21 | 3.724 | 5.335 |
| Gauti išankstiniai apmokėjimai ir sutarčių įsipareigojimai | 22 | 883 | 622 |
| Pelno mokesčio įsipareigojimas | 128 | - | |
| Kitos trumpalaikės mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | 23 | 47.684 | 41.950 |
| Atidėjiniai | 463 | 463 | |
| Trumpalaikių įsipareigojimų iš viso | 89.025 | 79.771 | |
| Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso | 324.086 | 333.389 |
_____________________________________________________________________________________________________
1) Dėl Bendrovės pasirinktos apskaitos politikos investicijai į asocijuotą įmonę (po kontrolės praradimo) taikyti nuosavybės metodą 2023 m. konsoliduotose ir atskirose finansinėse ataskaitose, ekonominio intereso (grupės) ir Bendrovės duomenys 2024 m. sutampa, todėl pateikiami tik Bendrovės duomenys.
Bendrųjų pajamų ataskaita
(tūkst. Eur, jei nenurodyta kitaip)
| Grupė | ||||
|---|---|---|---|---|
| Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | ||
| Pastabos | laikotarpis, | laikotarpis, | laikotarpis, | |
| pasibaigęs 2024 m. | pasibaigęs 2023 m. | pasibaigęs 2023 m. | ||
| birželio 30 d. | birželio 30 d. | birželio 30 d | ||
| Pajamos | 24 | 34.960 | 42.406 | 43.298 |
| Kitos pajamos | 25 | 89 | 299 | 299 |
| Pajamų ir kitų pajamų iš viso | 35.049 | 42.705 | 43.597 | |
| Gamtinių dujų ir kitų paslaugų pirkimai | 26 | (8.428) | (17.903) | (17.903) |
| Darbo užmokesčio ir susijusios sąnaudos | (7.534) | (7.096) | (7.352) | |
| Remontų ir techninės priežiūros paslaugų pirkimai |
(1.034) | (1.367) | (1.367) | |
| Kitos sąnaudos | 27 | (6.101) | (5.642) | (5.710) |
| Sąnaudų iš viso: | (23.097) | (32.008) | (32.332) | |
| EBITDA | 11.952 | 10.697 | 11.265 | |
| Dividendų pajamos | - | 542 | - | |
| Kontrolės perleidimo ir asocijuotųjų įmonių perkainojimo rezultatas |
7 | - | 9.076 | 8.419 |
| Išvestinių finansinių priemonių pelnas (nuostoliai) |
239 | - | - | |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 5,6,8 | (7.430) | (6.290) | (6.375) |
| Ilgalaikio materialaus turto vertės sumažėjimo ir nurašymo nuostoliai |
(1) | - | - | |
| Veiklos pelnas (nuostoliai) (EBIT) | 4.760 | 14.025 | 13.309 | |
| Finansinės pajamos | 68 | 4 | 449 | |
| Finansinės sąnaudos | (1.126) | (822) | (823) | |
| Finansinės veiklos sąnaudos grynąja verte | 28 | (1.058) | (818) | (374) |
| Asocijuotų įmonių veiklos rezultato dalis | 7 | 284 | - | - |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 3.986 | 13.207 | 12.935 | |
| Pelno mokestis | ||||
| Ataskaitinio laikotarpio pelno mokesčio sąnaudos |
(127) | - | (140) | |
| Atidėtojo pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | (412) | (630) | (630) | |
| Pelno mokesčio iš viso | 29 | (539) | (630) | (770) |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 3.447 | 12.577 | 12.165 | |
| Kitos bendrosios pajamos | - | - | - | |
| Laikotarpio bendrosios pajamos, iš viso | 3.447 | 12.577 | 12.165 | |
| Pagrindinis ir sąlyginis pelnas (nuostolis), tenkantis vienai akcijai (eurais) |
30 | 0,02 | 0,07 | 0,07 |
_____________________________________________________________________________________________________
Bendrųjų pajamų ataskaita (tęsinys)
(tūkst. Eur, jei nenurodyta kitaip)
| Bendrovė1) | Grupė | |||
|---|---|---|---|---|
| Trijų mėnesių | Trijų mėnesių | Trijų mėnesių | ||
| Pastabos | laikotarpis, | laikotarpis, | laikotarpis, | |
| pasibaigęs 2024 m. | pasibaigęs 2023 m. | pasibaigęs 2023 m. | ||
| birželio 30 d. | birželio 30 d. | birželio 30 d | ||
| Pajamos | 24 | 14.391 | 16.962 | 17.182 |
| Kitos pajamos | 25 | 75 | 214 | 214 |
| Pajamų ir kitų pajamų iš viso | 14.466 | 17.176 | 17.396 | |
| Gamtinių dujų ir kitų paslaugų pirkimai | 26 | (3.482) | (4.207) | (4.207) |
| Darbo užmokesčio ir susijusios sąnaudos | (4.118) | (3.859) | (3.966) | |
| Remontų ir techninės priežiūros paslaugų | ||||
| pirkimai | (593) | (839) | (839) | |
| Kitos sąnaudos | 27 | (3.332) | (2.997) | (3.032) |
| Sąnaudų iš viso: | (11.525) | (11.902) | (12.044) | |
| EBITDA | 2.941 | 5.274 | 5.352 | |
| Dividendų pajamos | - | - | - | |
| Kontrolės perleidimo ir asocijuotųjų įmonių | ||||
| perkainojimo rezultatas | 7 | - | 9.076 | 8.419 |
| Išvestinių finansinių priemonių pelnas | ||||
| (nuostoliai) | 551 | - | - | |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 5,6,8 | (3.752) | (3.096) | (3.131) |
| Ilgalaikio materialaus turto vertės sumažėjimo ir | ||||
| nurašymo nuostoliai | (1) | - | - | |
| Veiklos pelnas (nuostoliai) (EBIT) | (261) | 11.254 | 10.640 | |
| Finansinės pajamos | 60 | 1 | 142 | |
| Finansinės sąnaudos | (557) | (437) | (437) | |
| Finansinės veiklos sąnaudos grynąja verte | 28 | (497) | (436) | (295) |
| Asocijuotų įmonių veiklos rezultato dalis | 7 | 83 | - | - |
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | (675) | 10.818 | 10.345 | |
| Pelno mokestis | ||||
| Ataskaitinio laikotarpio pelno mokesčio | ||||
| sąnaudos | 148 | - | (28) | |
| Atidėtojo pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | 10 | (40) | (40) | |
| Pelno mokesčio iš viso | 29 | 158 | (40) | (68) |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | (517) | 10.778 | 10.277 | |
| Kitos bendrosios pajamos | - | - | - | |
| Laikotarpio bendrosios pajamos, iš viso | (517) | 10.778 | 10.277 | |
| Pagrindinis ir sąlyginis pelnas (nuostolis), | ||||
| tenkantis vienai akcijai (eurais) | 30 | (0,003) | 0,06 | 0,06 |
_____________________________________________________________________________________________________
1) Dėl Bendrovės pasirinktos apskaitos politikos investicijai į asocijuotą įmonę (po kontrolės praradimo) taikyti nuosavybės metodą 2023 m. konsoliduotose ir atskirose finansinėse ataskaitose, ekonominio intereso (grupės) ir Bendrovės duomenys 2024 m. sutampa, todėl pateikiami tik Bendrovės duomenys.
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita
(tūkst. Eur, jei nenurodyta kitaip)
| Bendrovė1) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Akcinis kapitalas |
Privalomasis rezervas |
Kiti rezervai | Perkainojimo rezervas |
Nepaskirs tytas pelnas |
Iš viso | |||
| Likutis 2022 m. gruodžio 31 d. | 51.731 | 5.173 | 110.768 | - | 15.720 | 183.392 | ||
| Sudaryti rezervai | - | - | 3.662 | - | (3.662) | - | ||
| Patvirtinti dividendai | - | - | - | - | (12.058) | (12.058) | ||
| Iš viso sandorių su savininkais | - | - | 3.662 | - | (15.720) | (12.058) | ||
| Grynasis metų pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | 12.577 | 12.577 | ||
| Kitos bendrosios pajamos | - | - | - | - | - | - | ||
| Visos bendrosios pajamos (nuostoliai) |
- | - | - | - | 12.577 | 12.577 | ||
| Likutis 2023 m. birželio 30 d. | 51.731 | 5.173 | 114.430 | - | 12.577 | 183.911 | ||
| Grynasis metų pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | 848 | 848 | ||
| Kitos bendrosios pajamos | - | - | - | 2.767 | - | 2.767 | ||
| Visos bendrosios pajamos (nuostoliai) |
- | - | - | 2.767 | 848 | 3.615 | ||
| Likutis 2023 m. gruodžio 31 d. | 51.731 | 5.173 | 114.430 | 2.767 | 13.425 | 187.526 | ||
| Perkainojimo rezervo nusidėvėjimas ir nurašytos sumos |
- | - | - | (128) | 128 | - | ||
| Sudaryti rezervai | - | - | (114.027) | - | 114.027 | - | ||
| Patvirtinti dividendai | - | - | - | - | (20.174) | (20.174) | ||
| Iš viso sandorių su savininkais | - | - | (114.027) | (128) | 93.981 | (20.174) | ||
| Grynasis metų pelnas (nuostoliai) | - | - | - | - | 3.447 | 3.447 | ||
| Kitos bendrosios pajamos | - | - | - | - | - | - | ||
| Visos bendrosios pajamos (nuostoliai) |
- | - | - | - | 3.447 | 3.447 | ||
| Likutis 2024 m. birželio 30 d. | 51.731 | 5.173 | 403 | 2.639 | 110.853 | 170.799 |
_____________________________________________________________________________________________________
1) Dėl Bendrovės pasirinktos apskaitos politikos investicijai į asocijuotą įmonę (po kontrolės praradimo) taikyti nuosavybės metodą 2023 m. konsoliduotose ir atskirose finansinėse ataskaitose, ekonominio intereso (grupės) ir Bendrovės duomenys 2024 m. sutampa, todėl pateikiami tik Bendrovės duomenys.
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
Pinigų srautų ataskaita
(tūkst. Eur, jei nenurodyta kitaip)
| Bendrovė1) | Grupė | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | |||
| laikotarpis, | laikotarpis, | laikotarpis, | |||
| Pastabos | pasibaigęs 2024 m. | pasibaigęs 2023 m. | pasibaigęs 2023 m. | ||
| birželio 30 d. | birželio 30 d. | birželio 30 d. | |||
| Pagrindinės veiklos pinigų srautai | |||||
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 3.447 | 12.577 | 12.165 | ||
| Nepiniginių sąnaudų (pajamų) atstatymai ir kiti | |||||
| koregavimai: | |||||
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | 5,6,8 | 7.430 | 6.290 | 6.375 | |
| Ilgalaikio materialaus turto perkainojimas | - | - | - | ||
| Ilgalaikio materialaus turto vertės sumažėjimo ir | - | (11) | (11) | ||
| pardavimo/nurašymo (pelnas) nuostoliai | |||||
| Atsargų, gautinų sumų vertės sumažėjimo ir nurašymo | (11) | (83) | (83) | ||
| (pelnas) nuostoliai | |||||
| Pelno mokesčio sąnaudos (pajamos) | 29 | 539 | 630 | 770 | |
| Dotacijų pajamos | (4) | (31) | (31) | ||
| Atidėjinių padidėjimas (sumažėjimas) | - | - | - | ||
| Kitų nepiniginių straipsnių eliminavimas | - | 1 | 4 | ||
| Finansinės ir investicinės veiklos rezultatų | |||||
| eliminavimas: | |||||
| Dividendų pajamos | - | (542) | - | ||
| Kontrolės praradimo ir asocijuotosios įmonės akcijų | - | (9.076) | (8.419) | ||
| perkainojimo rezultatas | |||||
| Išvestinių finansinių priemonių (pelnas) nuostoliai | (239) | - | - | ||
| Asocijuotos įmonės veiklos rezultato dalis | 7 | (284) | - | - | |
| Finansinės veiklos sąnaudos grynąja verte | 28 | 1.058 | 818 | 374 | |
| Apyvartinio kapitalo pasikeitimai: | |||||
| Atsargų ir išankstinių apmokėjimų ir kito trumpalaikio | 1.228 | 6.718 | 6.724 | ||
| turto (padidėjimas) sumažėjimas | |||||
| Iš pirkėjų gautinų sumų (padidėjimas) sumažėjimas | 3.006 | 11.695 | 20.893 | ||
| Kitų gautinų sumų (padidėjimas) sumažėjimas | 1.112 | 5.918 | 3.532 | ||
| Prekybos skolų padidėjimas (sumažėjimas) | (1.409) | (8.557) | (55.289) | ||
| Kitų mokėtinų sumų ir trumpalaikių įsipareigojimų | 6.128 | (2.545) | (118.277) | ||
| padidėjimas (sumažėjimas) | |||||
| Kito finansinio turto (padidėjimas) sumažėjimas | - | (79) | 155.586 | ||
| Gautas (sumokėtas) pelno mokestis | - | - | (95) | ||
| Grynieji pinigų srautai iš pagrindinės veiklos | 22.001 | 23.723 | 24.218 |
_____________________________________________________________________________________________________
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis. (tęsinys kitame puslapyje)
Pinigų srautų ataskaita (tęsinys)
(tūkst. Eur, jei nenurodyta kitaip)
| Bendrovė1) | Grupė | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Šešių mėnesių Šešių mėnesių |
Šešių mėnesių | ||||
| laikotarpis, | laikotarpis, | laikotarpis, | |||
| Pastabos | pasibaigęs 2024 m. | pasibaigęs 2023 m. | pasibaigęs 2023 m. | ||
| birželio 30 d. | birželio 30 d. | birželio 30 d. | |||
| Investicinės veiklos pinigų srautai | |||||
| Ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto | |||||
| (įsigijimas) | (3.124) | (19.031) | (19.039) | ||
| Įplaukos iš ilgalaikio materialiojo turto pardavimo | 2 | 12 | 12 | ||
| Gautos dotacijos | 18 | 6.939 | 7.379 | 7.379 | |
| Dukterinių (asocijuotų) įmonių pardavimas | |||||
| (įsigijimas) | - | 6.500 | 5.307 | ||
| Suteiktos paskolos (grąžinimas) | - | - | - | ||
| Gautos palūkanos | 1 | - | 445 | ||
| Gauti dividendai | 564 | 542 | - | ||
| Indėlių sumažėjimas (padidėjimas) | 13 | (6.085) | - | - | |
| Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai | (1.703) | (4.598) | (5.896) | ||
| Finansinės veiklos pinigų srautai | |||||
| Dividendų (išmokėjimas) | (20.165) | (12.049) | (12.049) | ||
| Paskolų gavimas | - | - | - | ||
| Paskolų (grąžinimas) | (2.825) | (22.087) | (22.087) | ||
| Sąskaitų likučio perviršio (overdrafto) pokytis | 4.107 | 16.038 | 16.038 | ||
| (Sumokėtos) palūkanos | (1.124) | (790) | (790) | ||
| Nuomos įsipareigojimo padengimas | (399) | (253) | (266) | ||
| Kiti finansinės veiklos pinigų srautai | (7) | 3 | 2 | ||
| Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai | (20.413) | (19.138) | (19.152) | ||
| Pinigų ir pinigų ekvivalentų pasikeitimas | |||||
| perleidžiamoje grupėje | - | - | 817 | ||
| Grynasis pinigų ir pinigų ekvivalentų padidėjimas | |||||
| (sumažėjimas) | (115) | (13) | (13) | ||
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje | 14 | 121 | 21 | 21 | |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje | 14 | 6 | 8 | 8 |
_____________________________________________________________________________________________________
1) Dėl Bendrovės pasirinktos apskaitos politikos investicijai į asocijuotą įmonę (po kontrolės praradimo) taikyti nuosavybės metodą 2023 m. konsoliduotose ir atskirose finansinėse ataskaitose, ekonominio intereso (grupės) ir Bendrovės duomenys 2024 m. sutampa, todėl pateikiami tik Bendrovės duomenys.
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
Finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas (tūkst. Eur, jei nenurodyta kitaip)
1. Bendroji informacija
AB "Amber Grid" (toliau – Bendrovė) yra Lietuvos Respublikoje registruota akcinė bendrovė. Buveinės adresas: Laisvės pr. 10, LT – 04215, Vilnius, Lietuva.
AB "Amber Grid" buvo įregistruota 2013 m. birželio 25 d., nuo AB "Lietuvos dujos" atskyrus gamtinių dujų perdavimo veiklą su šiai veiklai priskirtu turtu, teisėmis bei pareigomis. Veiklą Bendrovė vykdo nuo 2013 m. rugpjūčio 1 d. 2015 m. balandžio 10 d. Valstybinė kainų ir energetikos kontrolės komisija (nuo 2019 m. liepos 1 d. – Valstybinė energetikos reguliavimo taryba) (toliau – VERT), gavusi teigiamą Europos Komisijos sprendimą, Bendrovei neterminuotai išdavė Energetikos veiklos licenciją Nr. L2-3 (GDP) gamtinių dujų perdavimo veiklai vykdyti Lietuvos teritorijoje.
_____________________________________________________________________________________________________
Bendrovė, vykdydama gamtinių dujų perdavimo sistemos operatoriaus veiklą, sistemos naudotojams, kitiems operatoriams, dujų rinkos dalyviams teikia šias paslaugas:
- gamtinių dujų perdavimo Lietuvos teritorijoje;
- gamtinių dujų srautų balansavimo perdavimo sistemoje;
- suskystintų gamtinių dujų (toliau SGD) terminalo, jo infrastruktūros, jungties įrengimo bei pastoviųjų eksploatavimo sąnaudų ir paskirtojo tiekėjo būtinojo suskystintų gamtinių dujų kiekio tiekimo pagrįstoms sąnaudoms kompensuoti skirtų lėšų administravimo;
- dujų, pagamintų iš atsinaujinančių energijos išteklių, kilmės garantijų registro administravimo.
Nuo 2013 m. rugpjūčio 1 d. Bendrovės akcijomis yra prekiaujama vertybinių popierių biržoje ir jos yra įtrauktos į vertybinių popierių biržos NASDAQ Vilnius Baltijos Papildomąjį prekybos sąrašą (ISIN kodas LT0000128696, simbolis AMG1L, LEI kodas 097900BGMP0000061061).
2024 m. birželio 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. Bendrovės akcininkais buvo:
| Turimų akcijų skaičius | Nuosavybės dalis (proc.) | |
|---|---|---|
| UAB "EPSO-G" (į/k 302826889, Laisvės pr. 10, Vilnius) Kiti akcininkai |
172.279.125 6.103.389 |
96,58 3,42 |
| 178.382.514 | 100 |
UAB "EPSO-G" (toliau – EPSO-G) yra valstybės valdoma energijos perdavimo ir mainų įmonių grupė (www.epsog.lt). Vienintelio valdymo bendrovės UAB "EPSO-G" akcininko teises ir pareigas įgyvendina Lietuvos Respublikos energetikos ministerija (www.enmin.lt).
Finansinės ataskaitos atskleidžia AB "Amber Grid" (toliau – Bendrovė) ir grupės, kurią sudaro AB "Amber Grid" ir jos dukterinė bendrovė UAB GET Baltic (toliau - Grupė) iki kontrolės perleidimo momento (2023 m. gegužės 31 d.) bendrą finansinę būklę ir veiklos rezultatus.
Informacija apie UAB GET Baltic (toliau – GET Baltic) valdomą akcijų dalį 2024 m. birželio 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. pateikta žemiau:
| _________________ Valdomų akcijų dalis |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Įmonės pavadinimas |
Įmonės buveinės adresas | 2024 m. birželio 30 d. |
2023 m. gruodžio 31 d. |
Pagrindinė veikla | ||
| UAB GET Baltic | Geležinio Vilko g. 18A, LT 08104 Vilnius, Lietuvos Respublika |
34% | 34% | Licencijuota gamtinių dujų biržos operatorė, vykdanti prekybą gamtinių dujų ilgalaikiais ir trumpalaikiais produktais |
GET Baltic akcinis kapitalas 2024 m. birželio 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. buvo 580.450 eurų ir jį sudarė 3.055.000 vienetai 0,19 euro vertės akcijų.
2023 m. gegužės 31 d., pardavus 66 proc. GET Baltic akcijų, Bendrovė prarado GET Baltic kontrolę. Likusi investicija į GET Baltic apskaitoma kaip investicija į asocijuotą įmonę.
Vidutinis sąrašinis Bendrovės darbuotojų skaičius 2024 m. birželio 30 d. sudarė 343 (2023 m. gruodžio 31 d. – 340).
2. Pagrindinių apskaitos principų apibendrinimas
Pagrindiniai apskaitos principai, pritaikyti rengiant Bendrovės finansines ataskaitas už šešių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2024 m. birželio 30 d.:
2.1 Finansinių ataskaitų rengimo pagrindas
Šios sutrumpintos tarpinės finansinės ataskaitos, įskaitant finansinės būklės ataskaitą, bendrųjų pajamų ataskaitą, pinigų srautų ataskaitą bei nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitą už šešių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2024 m. birželio 30 d., yra neaudituotos. 2023 m. gruodžio 31 d. konsoliduotosios ir atskirosios finansinės ataskaitos yra audituotos, parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS), priimtus taikyti Europos Sąjungoje ir juos atitinka.
Siekiant geriau suprasti šiose finansinėse ataskaitose pateiktą informaciją, šios sutrumpintos tarpinės finansinės ataskaitos turi būti skaitomos kartu su konsoliduotomis ir atskirosiomis finansinėmis ataskaitomis, parengtomis už metus, pasibaigusius 2023 m. gruodžio 31 d. Konsoliduotųjų ir atskirųjų finansinių ataskaitų už metus, pasibaigusius 2023 m. gruodžio 31 d. auditą atliko PricewaterhouseCoopers, UAB.
Šios sutrumpintos tarpinės finansinės ataskaitos už laikotarpį, pasibaigusį 2024 m. birželio 30 d. yra parengtos pagal 34 Tarptautinį apskaitos standartą "Tarpinių finansinių ataskaitų rinkinys". Bendrovėje yra laikomasi tų pačių apskaitos principų, kaip ir rengiant 2023 metų finansines ataskaitas.
Tarpinės finansinės ataskaitos yra parengtos, įsigijimo vertės pagrindu, išskyrus ilgalaikį materialųjį turtą, kuris yra pateikiamas perkainota verte.
Pagal UAB "EPSO - G" įmonių grupėje taikomus ilgalaikio turto apskaitos principus, ilgalaikis materialusis turtas yra apskaitomas perkainota verte, atėmus sukauptą nusidėvėjimą ir vertės sumažėjimo nuostolius, o dotacijos apskaitomos mažinant susijusio turto balansinę vertę.
Finansiniai Bendrovės ir Grupės metai sutampa su kalendoriniais metais.
2.2 Finansinių ataskaitų valiuta
Finansinėse ataskaitose skaičiai pateikiami nacionaline valiuta eurais. Šios ataskaitos yra parengtos tūkstančiais eurų, jei nenurodyta kitaip.
3. Apskaitiniai įverčiai ir prielaidos
Rengdama finansines ataskaitas pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus, vadovybė daro tam tikras prielaidas ir įvertinimus, kurie turi įtakos pateiktoms turto, įsipareigojimų, pajamų bei sąnaudų sumoms bei neapibrėžtumų atskleidimui. Tokių įvertinimų pasikeitimų rezultatas bus apskaitomas finansinėje ataskaitoje, kai bus nustatytas.
_____________________________________________________________________________________________________
3.1 Dukterinės įmonės kontrolės praradimas
2023 m. gegužės 31 d., pardavus 66 proc. dukterinės įmonės akcijų, Bendrovė prarado GET Baltic kontrolę. Kontrolės praradimo momentu likusi 34 proc. investicija į GET Baltic įvertinta tikrąja verte, pelno (nuostolių) ataskaitoje pripažįstant likusios investicijos dalies perkainojimo rezultatą.
Investicija į asocijuotą įmonę GET Baltic atskirose ir konsoliduotose ataskaitose pateikiama nuosavybės metodu. Daugiau informacijos investiciją į asocijuotą įmonę pateikiama 7 pastaboje.
3.2 Pasirinkimo sandoriai parduoti ir įsigyti GET Baltic akcijas
2023 m. gegužės 31 d. Bendrovė įsigijo akcijų pardavimo pasirinkimo sandorį, pagal kurį Bendrovė įgijo teisę parduoti fiksuota kaina likusias GET Baltic akcijas. Ta pačia sutartimi Bendrovė išleido akcijų pirkimo pasirinkimo sandorį investuotojui fiksuota kaina įsigyti likusias GET Baltic akcijas. Bendrovės vadovybės vertinimu minėti pasirinkimo sandoriai (opcionai) atitinka išvestinių finansinių priemonių apibrėžimą. Akcijų pardavimo opcionas, atsižvelgiant į maksimalų 48 mėn. opciono išpirkimo terminą, Bendrovei sukuria ilgalaikį finansinį turtą, kuris įvertinamas tikrąja verte. Investuotojo akcijų įsigijimo opcionas sukuria Bendrovei finansinį įsipareigojimą. Bendrovės vadovybės vertinimu tikėtinas įsigijimo opciono realizavimo terminas - 24 mėn. nuo akcijų pardavimo sandorio datos, t.y. netrukus po to, kai investuotojas įvykdys sutartyje numatytus įsipareigojimus. Kadangi Bendrovė neturi nenuginčijamos teisės atidėti akcijų pardavimo, įsipareigojimas pripažįstamas trumpalaikiu įsipareigojimu ir įvertinamas tikrąja verte. Daugiau informacijos apie pasirinkimo sandorius pateikta 9 pastaboje.
4. Informacija pagal segmentus
Informacija apie veiklos segmentus atskleidžiama vadovaujantis tuo pačiu metodu, kuris naudojamas teikiant informaciją ūkio subjekto pagrindiniam sprendimus priimančiam asmeniui. Pagrindinis Bendrovėje sprendimus priimantis asmuo, kuris yra atsakingas už išteklių paskirstymą ir veiklos rezultatų įvertinimą, yra Valdyba, kuri priima strateginius sprendimus.
Grupėje yra išskiriami du veiklos segmentai, kurie atitinka Grupės strategijoje nurodytas veiklos kryptis:
- gamtinių dujų perdavimo segmentas;
- gamtinių dujų biržos operatorės segmentas ( "GET Baltic" veikla iki 2023 05 31).
Grupė turi vieną geografinį segmentą – Lietuvos Respubliką. Visas Grupės ilgalaikis turtas yra Lietuvoje, kur vykdoma veikla.
Valdyba, kaip pagrindinis sprendimus priimantis asmuo, stebi rezultatus remdamasis finansinėmis ataskaitomis, kurios yra parengtos naudojant tuos pačius apskaitos principus kaip ir sudaromos finansinės ataskaitos, t. y. informacija apie pelną ar nuostolius, įskaitant nurodytas pajamas ir sąnaudas.
Pagrindiniai veiklos rodikliai yra grynasis pelnas ir pelnas prieš palūkanas, mokesčius, nusidėvėjimą ir amortizaciją, ilgalaikio materialiojo turto perkainojimą, ilgalaikio turto vertės sumažėjimo ir nurašymo nuostolius (EBITDA). Šie rodikliai skaičiuojami remiantis finansinėse ataskaitose pateiktais duomenimis.
Valdyba taip pat stebi koreguotus veiklos rodiklius, svarbiausias jų – koreguotas EBITDA rodiklis. Koreguotas EBITDA rodiklis – tai EBITDA rodiklis, kuris koreguojamas atsižvelgiant į vadovybės koregavimus. Tai alternatyvus veiklos rodiklis, apskaičiuotas ne pagal TFAS. Vadovybės koregavimai apima laikinuosius reguliacinius skirtumus dėl VERT sprendimų. Visi vadovybės koregavimai gali turėti tiek teigiamą, tiek neigiamą įtaką einamųjų metų koreguojamiems rodikliams. Vadovybės manymu, koreguoto EBITDA rodiklis tiksliau atspindi veiklos rezultatus ir leidžia objektyviau palyginti rezultatus tarp laikotarpių, kadangi yra koreguojamos pajamos ar sąnaudos, kurios yra įtakotos reguliavimo sprendimų arba yra vienkartinio pobūdžio.
Vadovybė taip pat analizuoja kiekvieno veiklos segmento investicijas, grynosios finansinės skolos rodiklius.
Bendrovės informacija apie segmentus už 2024 m. birželio 30 d. pasibaigusį laikotarpį yra pateikta žemiau:
| Gamtinių dujų perdavimas | |
|---|---|
| Pajamos ir kitos pajamos | 35.049 |
| Veiklos sąnaudos be nusidėvėjimo, nurašymų ir vertės sumažėjimų | (23.097) |
| EBITDA | 11.952 |
| Koreguota EBITDA | 13.736 |
| Laikinieji reguliaciniai skirtumai už praėjusius laikotarpius | 1.003 |
| Laikinieji reguliaciniai skirtumai už einamuosius laikotarpius | 781 |
| Bendra vadovybės koregavimų įtaka EBITDA | 1.784 |
| EBITDA (pagal TFAS) ir Grynojo pelno (nuostolių) suderinimas | (8.505) |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | (7.430) |
| Ilgalaikio materialaus turto vertės sumažėjimo ir nurašymo nuostoliai | (1) |
| Finansinės veiklos sąnaudos grynąja verte | (1.058) |
| Pelno mokestis | (539) |
| Dividendų pajamos | - |
| Išvestinių finansinių priemonių pelnas (nuostoliai) | 239 |
| Asocijuotos įmonės veiklos rezultato dalis | 284 |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 3.447 |
| Turto iš viso | 324.086 |
| Grynoji finansinė skola | 98.236 |
| Investicijos (ilgalaikio materialaus ir nematerialaus turto įsigijimai) | 2.922 |
_____________________________________________________________________________________________________
Grupės informacija apie segmentus už 2023 m. birželio 30 d. pasibaigusį laikotarpį yra pateikta žemiau:
| Gamtinių dujų | Gamtinių dujų biržos | |||
|---|---|---|---|---|
| perdavimas | veikla | Iš viso | ||
| Pajamos ir kitos pajamos | 42.705 | 892 | 43.597 | |
| Veiklos sąnaudos be nusidėvėjimo, nurašymų ir vertės sumažėjimų |
(32.008) | (324) | (32.332) | |
| EBITDA | 10.697 | 568 | 11.265 | |
| Koreguota EBITDA | 12.571 | 568 | 13.139 | |
| Laikinieji reguliaciniai skirtumai už praėjusius laikotarpius | (1.442) | - | (1.442) | |
| Laikinieji reguliaciniai skirtumai už einamuosius laikotarpius | 3.316 | - | 3.316 | |
| Bendra vadovybės koregavimų įtaka EBITDA | 1.874 | - | 1.874 | |
| EBITDA (pagal TFAS) ir Grynojo pelno (nuostolių) suderinimas |
1.880 | (980) | 900 | |
| Nusidėvėjimas ir amortizacija | (6.290) | (85) | (6.375) | |
| Ilgalaikio materialaus turto vertės sumažėjimo ir nurašymo nuostoliai |
- | - | - | |
| Finansinės veiklos sąnaudos grynąja verte | (818) | 444 | (374) | |
| Pelno mokestis | (630) | (140) | (770) | |
| Dividendų pajamos | 542 | (542) | - | |
| Kontrolės perleidimo ir asocijuotųjų įmonių perkainojimo rezultatas |
9.076 | (657) | 8.419 | |
| Asocijuotos įmonės veiklos rezultato dalis | - | - | - | |
| Grynasis pelnas (nuostoliai) | 12.577 | (412) | 12.165 | |
| Turto iš viso | 333.389 | - | 333.389 | |
| Grynoji finansinė skola | 98.535 | - | 98.535 | |
| Investicijos (ilgalaikio materialaus ir nematerialaus turto įsigijimai) |
18.890 | - | 18.890 |
5. Ilgalaikis nematerialus turtas
Bendrovės nematerialiojo turto judėjimas per ataskaitinį ir ankstesnius laikotarpius:
| Patentai, licencijos |
Programinė įranga |
Kitas nematerialusis turtas |
Apsaugos zonos |
Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022 m. gruodžio 31 d. | 6 | 1.288 | - | 1.290 | 2.584 |
| Įsigijimo (perkainota) vertė | 51 | 4.808 | 5 | 1.290 | 6.154 |
| Sukaupta amortizacija | (45) | (3.520) | (5) | - | (3.570) |
| 2022 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė | 6 | 1.288 | - | 1.290 | 2.584 |
| Įsigijimai | - | 608 | - | - | 608 |
| Nurašymai | - | - | - | - | - |
| Amortizacija | (1) | (296) | - | - | (297) |
| Dotacijų sudengimas su ilgalaikiu turtu | - | (134) | - | - | (134) |
| 2023 m. birželio 30 d. | 5 | 1.466 | - | 1.290 | 2.761 |
| Įsigijimo (perkainota) vertė | 51 | 5.282 | 5 | 1.290 | 6.628 |
| Sukaupta amortizacija | (46) | (3.816) | (5) | - | (3.867) |
| Likutinė vertė 2023 m. birželio 30 d. | 5 | 1.466 | - | 1.290 | 2.761 |
| 2023 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė | 7 | 1.526 | - | 1.026 | 2.559 |
| Įsigijimai | - | 48 | - | - | 48 |
| Nurašymai | - | - | - | - | - |
| Amortizacija | (1) | (364) | - | - | (365) |
| Dotacijų sudengimas su ilgalaikiu turtu | - | - | - | - | - |
| 2024 m. birželio 30 d. | 6 | 1.210 | - | 1.026 | 2.242 |
| Įsigijimo (perkainota) vertė | 55 | 5.619 | 5 | 1.026 | 6.705 |
| Sukaupta amortizacija | (49) | (4.409) | (5) | - | (4.463) |
| Likutinė vertė 2024 m. birželio 30 d. | 6 | 1.210 | - | 1.026 | 2.242 |
_____________________________________________________________________________________________________
Dotacijų nusidėvėjimo suma pelno (nuostolių) ataskaitoje atvaizduojama, sudengiant susijusio turto nusidėvėjimo sąnaudas su dotacijų pajamomis, kuri 2024 m. birželio 30 d. sudarė 88 tūkst. eurų (2023 m. birželio 30 d. – 114 tūkst. eurų).
2024 m. birželio 30 d. nebuvo identifikuota pasikeitusių prielaidų, turinčių įtakos atidėjinio, specialiųjų žemės naudojimo sąlygų nustatymui, dydžiui.
6. Ilgalaikis materialusis turtas
Bendrovės ilgalaikio materialiojo turto judėjimas per ataskaitinį ir ankstesnius laikotarpius:
| Žemė | Pastatai | Statiniai ir įrenginiai |
Mašinos ir įrengimai |
Transporto priemonės |
Kitas ilgalaikis materialusis turtas |
Nebaigta statyba |
Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 m. gruodžio 31 d. | 125 | 6.527 | 229.891 | 33.831 | 220 | 3.849 | 6.646 | 281.089 |
| Įsigijimo (perkainota) vertė | 125 | 7.720 | 250.016 | 47.571 | 967 | 8.702 | 6.646 | 321.747 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | - | (1.193) | (20.125) | (13.740) | (747) | (4.853) | - | (40.658) |
| 2022 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė |
125 | 6.527 | 229.891 | 33.831 | 220 | 3.849 | 6.646 | 281.089 |
| Įsigijimai | - | - | - | 26 | - | 24 | 18.232 | 18.282 |
| Nurašymai | - | - | - | - | - | (1) | - | (1) |
| Pardavimai | - | - | - | - | - | (1) | - | (1) |
| Perklasifikavimas iš/į atsargas | - | - | (10) | - | - | - | - | (10) |
| Perklasifikavimas iš/į INT | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Perklasifikavimai tarp grupių | - | - | 1.527 | - | - | 266 | (1.793) | - |
| Nusidėvėjimas | - | (146) | (3.069) | (1.685) | (59) | (782) | - | (5.741) |
| Dotacijų sudengimas su ilgalaikiu turtu |
- | - | - | - | - | - | (8.300) | (8.300) |
| 2023 m. birželio 30 d. | 125 | 6.381 | 228.339 | 32.172 | 161 | 3.355 | 14.785 | 285.318 |
| Įsigijimo (perkainota) vertė | 125 | 6.527 | 231.408 | 33.857 | 220 | 4.137 | 14.785 | 291.059 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | - | (146) | (3.069) | (1.685) | (59) | (782) | - | (5.741) |
| Likutinė vertė 2023 m. birželio 30 d. |
125 | 6.381 | 228.339 | 32.172 | 161 | 3.355 | 14.785 | 285.318 |
_____________________________________________________________________________________________________
| 2023 m. gruodžio 31 d. likutinė vertė |
136 | 7.647 | 228.189 | 37.702 | 135 | 4.668 | 5.876 | 284.353 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Įsigijimai | - | - | - | 25 | 3 | 44 | 2.802 | 2.874 |
| Nurašymai | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Pardavimai | - | - | - | - | - | (1) | - | (1) |
| Perklasifikavimas iš/į atsargas | - | - | (2) | 87 | - | - | - | 85 |
| Perklasifikavimas iš/į INT | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Perklasifikavimai tarp grupių | - | 1.274 | 1.011 | 143 | - | 151 | (2.579) | - |
| Nusidėvėjimas | - | (174) | (3.456) | (2.008) | (47) | (949) | - | (6.634) |
| Dotacijų sudengimas su ilgalaikiu turtu |
- | 5 | 22 | - | - | - | (173) | (146) |
| 2024 m. birželio 30 d. | 136 | 8.752 | 225.764 | 35.949 | 91 | 3.913 | 5.926 | 280.531 |
| Įsigijimo (perkainota) vertė | 136 | 8.926 | 229.220 | 37.957 | 138 | 4.862 | 5.926 | 287.165 |
| Sukauptas nusidėvėjimas po perkainojimo |
- | (174) | (3.456) | (2.008) | (47) | (949) | - | (6.634) |
| Likutinė vertė 2024 m. birželio 30 d. |
136 | 8.752 | 225.764 | 35.949 | 91 | 3.913 | 5.926 | 280.531 |
Bendrovėje ilgalaikis turtas apskaitomas perkainota verte, sumažinta sukaupto nusidėvėjimo, pripažintų dotacijų bei vertės sumažėjimo suma.
Ilgalaikio materialaus turto įsigijimo vertę per 2024 m. sudarė katodinės apsaugos sistemų atnaujinimo darbai – 633 tūkst. eurų, dispečerinės pastato rekonstrukcija - 716 tūkst., dujotiekio uždaromųjų įtaisų ir Scada įrengimas - 976 tūkst. eurų ir kt.
Išankstiniai apmokėjimai už Ilgalaikį materialųjį turtą, atspindėti nebaigtos statybos straipsnyje:
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Apskaitinė vertė laikotarpio pradžioje | 48 | - |
| Sumokėti avansai už IMT per periodą | 269 | 87 |
| Perkelta į nebaigtą statybą | (244) | (39) |
| Apskaitinė vertė laikotarpio pabaigoje | 73 | 48 |
_____________________________________________________________________________________________________
Dotacijų nusidėvėjimo suma pelno (nuostolių) ataskaitoje atvaizduojama sudengiant susijusio turto nusidėvėjimo sąnaudas su dotacijų pajamomis, kuri 2024 m. birželio 30 d. sudarė 2.542 tūkst. eurų (2023 m. birželio 30 d. – 2.104 tūkst. eurų).
Bendrovė per 2023 m. I pusm. ilgalaikiam turtui priskyrė (kapitalizavo) 117 tūkst. eurų su skolinimusi susijusių sąnaudų (palūkanų). 2024 m. I pusm. su skolinimusi susijusių sąnaudų į turto vertę nebuvo įtraukta.
Lentelėje žemiau pateiktos Bendrovės ilgalaikio materialiojo turto likutinės vertės, kurios būtų buvusios pripažintos, jei turtas būtų apskaitomas istorinės savikainos metodu, tačiau atėmus gautas dotacijas ir neigiamus perkainojimus, kurie būtų vertės sumažėjimo atitikmuo, 2024 m. birželio 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d.
| Žemė | Pastatai | Statiniai ir įrenginiai |
Mašinos ir įrengimai |
Transporto priemonės |
Kitas ilgalaikis materialusis turtas |
Nebaigta statyba |
Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 m. birželio 30 d. | 125 | 8.660 | 224.247 | 34.487 | 80 | 3.901 | 5.926 | 277.426 |
| 2023 m. gruodžio 31 d. | 125 | 6.527 | 229.891 | 33.831 | 220 | 3.849 | 6.646 | 281.089 |
Jei Bendrovės ilgalaikio turto vertė nebūtų sumažinta dotacijomis, jo balansinė vertė 2024 m. birželio 30 d. būtų didesnė 135.055 tūkst. Eur (2023 m. gruodžio 31 d. – 137.451 tūkst. eurų). Informacija apie gautas/gautinas dotacijas, kurių verte buvo sumažinta ilgalaikio materialiojo turto vertė:
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | ||
|---|---|---|---|
| Apskaitinė vertė laikotarpio pradžioje | 137.451 | 127.087 | |
| Ilgalaikiam turtui įsigyti panaudotos dotacijos | 146 | 14.686 | |
| Nusidėvėjimas | (2.542) | (4.293) | |
| Nurašymas | - | (29) | |
| Apskaitinė vertė laikotarpio pabaigoje | 135.055 | 137.451 |
2024 m. birželio 30 d. nebuvo reguliavimo sprendimų, galinčių reikšmingai įtakoti ilgalaikio materialaus turto vertę. Ilgalaikio materialaus turto balansinės vertės atitiktis tikrajai vertei bus vertama finansinių ataskaitų datai.
7. Dukterinės įmonės kontrolės praradimas, investicija į asocijuotą įmonę
2023 m. balandžio 11 d. vykusiame visuotiname akcininkų susirinkime akcininkams pritarus GET Baltic akcijų pardavimui ir esminėms akcijų pardavimo sąlygoms, 2023 m. gegužės 31 d. užbaigtas GET Baltic 66 proc. akcijų paketo pardavimo sandoris.
2023 m. gegužės 31 d., įvykdžius akcijų pardavimo sandorį, Bendrovė prarado GET Baltic kontrolę. Likusi 34 proc. investicijos į GET Baltic dalis buvo pripažinta investicija į asocijuotą įmonę, kuri įvertinta tikrąja verte kontrolės praradimo momentu. Investicijos į GET Baltic tikroji vertė nustatyta įvykusio 66 proc. akcijų pardavimo sandorio pagrindu.
Dukterinės įmonės kontrolės praradimo įtaka
Toliau pateikiama kontrolės praradimo įtaka konsoliduotosios bendrųjų pajamų ataskaitos straipsniams, nevertinant pasirinkimo sandorių tikrosios vertės, kurie, siekiant duomenų patikimo, įvertinti finansinių ataskaitų datai:
| 2023 m. | |
|---|---|
| Investicijos į dukterinę įmonę perleidimas | 6.500 |
| Likusios investicijos dalies tikroji vertė po perkainojimo | 3.348 |
| Kontrolės praradimo sandorio tikroji vertė | 9.848 |
| Dukterinės įmonės grynasis turtas | (1.429) |
| Kontrolės praradimo ir asocijuotųjų įmonių perkainojimo rezultatas | 8.419 |
_____________________________________________________________________________________________________
Kontrolės praradimo įtaka atskirosios bendrųjų pajamų ataskaitos straipsniams, nevertinant pasirinkimo sandorių tikrosios vertės, kurie, siekiant duomenų patikimo, įvertinti finansinių ataskaitų datai:
| 2023 m. | |
|---|---|
| Investicijos į dukterinę įmonę perleidimas | 6.500 |
| Likusios investicijos dalies tikroji vertė po perkainojimo | 3.348 |
| Kontrolės praradimo sandorio tikroji vertė | 9.848 |
| Investicijos į dukterinę įmonę balansinė vertė | (769) |
| Kitos sandorio vykdymo išlaidos | (3) |
| Kontrolės praradimo ir asocijuotųjų įmonių perkainojimo rezultatas | 9.076 |
Investicija į asocijuotą įmonę
Investicija į asocijuotą įmonė finansinėse ataskaitose apskaitoma nuosavybės metodu.
Toliau pateikiama apibendrinta GET Baltic finansinės būklės ataskaitos informacija:
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | ||
|---|---|---|---|
| Ilgalaikis turtas | 280 | 353 | |
| Trumpalaikis turtas | 36.077 | 74.900 | |
| Turtas iš viso: | 36.357 | 75.253 | |
| Ilgalaikiai įsipareigojimai | 56 | 36 | |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | 34.828 | 72.920 | |
| Įsipareigojimai iš viso: | 34.884 | 72.956 | |
| Grynasis turtas | 1.473 | 2.297 | |
| Bendrovės/Grupės dalis % | 34% | 34% | |
| Bendrovei/Grupei tenkanti grynojo turto dalis | 501 | 781 | |
| Investicijos į asocijuotą įmonę balansinė vertė | 3.364 | 3.644 |
Apibendrinta asocijuotos įmonės GET Baltic bendrųjų pajamų ataskaitos informacija už šešių mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2024 m. birželio 30 d. ir 2023 m. laikotarpį nuo kontrolės praradimo momento iki 2023 m. gruodžio 31 d.:
| 2024 m. sausio 1 d. - | 2023 m. birželio 1 d. - | |
|---|---|---|
| birželio 30 d. | gruodžio 31 d. | |
| Pajamos | 1.001 | 1.111 |
| Pelnas prieš apmokestinimą | 989 | 1.027 |
| Pelno mokesčio pajamos (sąnaudos) | (154) | (159) |
| Grynasis pelnas (nuostolis) | 835 | 868 |
| Kitos bendrosios pajamos | - | - |
| Laikotarpio bendrosios pajamos, iš viso | 835 | 868 |
| Bendrosios pajamos tenkančios Bendrovei/Grupei | 284 | 295 |
| Bendrovei/Grupei išmokėti dividendai | 564 | - |
Investicijos į asocijuotą įmonę balansinės vertės pokyčiai dėl nuosavybės metodo taikymo:
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Apskaitinė vertė laikotarpio pradžiai | 3.644 | - |
| Įsigijimas | - | 3.348 |
| Asocijuotos įmonės grynasis pelnas (nuostoliai) | 284 | 295 |
| Asocijuotos įmonės kitos bendrosios pajamos | - | - |
| Gauti dividendai | (564) | - |
| Apskaitinė vertė laikotarpio pabaigai | 3.364 | 3.644 |
_____________________________________________________________________________________________________
8. Naudojimo teise valdomas turtas
Kaip nurodyta žemiau, Bendrovė nuomojasi biuro patalpas, transporto priemones, žemę. Nuomos sutarčių terminai patalpoms – 5-10 metų, transporto priemonėms – 3 metai, žemei - 99 metai. Bendrovė, pripažindama naudojimo teise valdomą turtą ir nuomos įsipareigojimus, nustatydama nuomos terminus vertino sutarčių pratęsimo tikimybę.
2024 m. birželio 30 d. pradiniu momentu pripažinta nuomos teise valdomų transporto priemonių vertė sudarė 2.039 tūkst. eurų, nuomos terminas 3 m.
Nuo 2024 m. sausio 1 d. Bendrovė peržiūrėjo naudojimo teise valdomo turto (biuro patalpų) vertę dėl nuomos mokesčio indeksavimo. Biuro patalpų nuomos mokestis perskaičiuojamas, atsižvelgiant į vidutinį vartotojų kainų indekso pokytį, esant infliacijai, tačiau negali būti didesnis kaip 2 procentai.
| Pastatai | Žemė | Transporto priemonės |
Iš viso: | |
|---|---|---|---|---|
| Likutinė vertė 2022 m. gruodžio 31 d. | 1.495 | 1.478 | 392 | 3.365 |
| Naujos sutartys | - | - | 41 | 41 |
| Indeksavimas | 31 | - | - | 31 |
| Nusidėvėjimas | (90) | (8) | (154) | (252) |
| Likutinė vertė 2023 m. birželio 30 d. | 1.436 | 1.470 | 279 | 3.185 |
| Pradinė vertė | 1.747 | 1.534 | 1.266 | 4.547 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (311) | (64) | (987) | (1.362) |
| Likutinė vertė 2023 m. birželio 30 d. | 1.436 | 1.470 | 279 | 3.185 |
| Likutinė vertė 2023 m. gruodžio 31 d. | 1.346 | 1.462 | 292 | - 3.100 |
| Naujos sutartys | - | - | 2.039 | 2.039 |
| Indeksavimas | 28 | - | - | 28 |
| Nusidėvėjimas | (92) | (8) | (331) | (431) |
| Likutinė vertė 2024 m. birželio 30 d. | 1.282 | 1.454 | 2.000 | 4.736 |
| Pradinė vertė | 1.775 | 1.534 | 2.362 | 5.671 |
| Sukauptas nusidėvėjimas | (493) | (80) | (362) | (935) |
| Likutinė vertė 2024 m. birželio 30 d. | 1.282 | 1.454 | 2.000 | 4.736 |
Kadangi naudojimo teise valdomo turto naudingo tarnavimo laikotarpis ilgesnis nei nuomos sutarčių terminas, nusidėvėjimas skaičiuojamas nuo nuomos pradžios datos iki nuomos laikotarpio pabaigos.
9. Išvestinės finansinės priemonės
Bendrovės turimos išvestinės finansinės priemonės atvaizduojamos šiuose finansinės būklės ataskaitos straipsniuose:
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Ilgalaikis turtas | ||
| Pasirinkimo parduoti GET Baltic akcijas sandoris ("Put Option") | 1.288 | 1.226 |
| Ilgalaikis išvestinių finansinių priemonių turtas iš viso: | 1.288 | |
| Trumpalaikiai įsipareigojimai | ||
| Pasirinkimo pirkti GET Baltic akcijas sandoris ("Call Option") | 187 | 364 |
| Trumpalaikių išvestinių finansinių priemonių įsipareigojimų iš viso: | 187 | 364 |
_____________________________________________________________________________________________________
Toliau pateikiama informacija apie išvestinių finansinių priemonių tikrąsias vertes:
| Pasirinkimo sandorio tikroji vertė | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Pasirinkimo | Akcijos | 2024 m. birželio 30 | 2023 m. gruodžio | ||
| sandoris | Pasirašymo data | Išpirkimo terminas | išpirkimo kaina | d. | 31 d. |
| Pasirinkimo | |||||
| parduoti sandoris | 2023 m. gegužės 31 d. | 2027 m. gegužės 31 d. | 4,07 | 1.288 | 1.226 |
| Pasirinkimo įsigyti | |||||
| sandoris | 2023 m. gegužės 31 d. | 2025 m. gegužės 31 d. | 3,62 | 187 | 364 |
Pasirinkimo įsigyti akcijas sandoris gali būti realizuotas bet kuriuo momentu, investuotojui įvykdžius prisiimtus įsipareigojimus, todėl šis įsipareigojimas klasifikuojamas kaip trumpalaikis įsipareigojimas. Tikrosios vertės nustatymui buvo naudojamas vadovybės vertinimu labiausiai tikėtinas 24 mėn. pasirinkimo sandorio realizavimo terminas.
10. Atsargos
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. |
|---|---|
| 1.232 | 1.052 |
| 2.949 | 4.339 |
| - | - |
| 4.181 | 5.391 |
| (526) | (517) |
| 3.655 | 4.874 |
Gamtinių dujų atsargų vertė 2024 m. birželio 30 d., lyginant su 2023 m. gruodžio 31 d., buvo 32 proc. mažesnė. Gamtinių dujų atsargų vertės pasikeitimams reikšmingiausią įtaką darė mažėjanti gamtinių dujų kaina.
Bendrovės atsargų, apskaitytų grynąja realizacine verte, įsigijimo savikaina 2024 m. birželio 30 d. sudarė 1.232 tūkst. eurų (2023 m. gruodžio 31 d. - 1.052 tūkst. eurų). Atsargų vertės sumažėjimas įtrauktas į kitas sąnaudas.
11. Prekybos gautinos sumos
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| I. Prekybos gautinos sumos pagal sutartis su klientais | ||
| I.1.Po vienerių metų gautinos sumos | - | - |
| Po vienerių metų gautinų sumų likutinė vertė | - | - |
| I.2. Trumpalaikės prekybos gautinos sumos | ||
| Gautinos sumos už gamtinių dujų perdavimą | 5.009 | 6.770 |
| Gautinos sumos už gamtines dujas | - | 713 |
| Gautinos sumos už sistemos naudotojų balansavimą | 992 | 1.553 |
| Gautinos sumos už kitas paslaugas | 3 | 2 |
| Atimti: prekybos gautinų sumų tikėti kredito nuostoliai | (10) | (19) |
| Prekybos gautinos sumos pagal sutartis su klientais iš viso | 5.994 | 9.019 |
| II. Prekybos gautinos sumos pagal kitas sutartis | ||
| Kitos prekybos gautinos sumos | 38 | 11 |
| Atimti: iš pirkėjų gautinų sumų vertės sumažėjimas | - | - |
| Prekybos gautinos sumos pagal kitas sutartis iš viso | 38 | 11 |
| Prekybos gautinos sumos iš viso | 6.032 | 9.030 |
_____________________________________________________________________________________________________
Trumpalaikės prekybos gautinos sumos yra be palūkanų, jų apmokėjimo terminas yra 7 - 30 kalendorinių dienų. 2024 m. birželio 30 d. suformuotas 10 tūkst. eurų pirkėjų skolų vertės sumažėjimas (2023 m. gruodžio 31 d. - 19 tūkst. eurų). Prekybos gautinų sumų pokytis susijęs su gamtinių dujų kainos mažėjimu.
Bendrovė taiko supaprastintą kredito rizikos vertinimo metodą, kaip reikalaujama pagal 9-ąjį TFAS, ir apskaito atidėjinius nuostoliams viso galiojimo laikotarpio kredito nuostolių atžvilgiu nuo gautinų sumų pirminio pripažinimo.
Nustatant gautinų sumų kredito nuostolius, Bendrovė taiko individualų vertinimą ir nuostolių koeficientų matricą. Bankrutavusių, bankrutuojančių, likviduotų įmonių skoloms taikomas 100 proc. tikėtinų kredito nuostolių koeficientas.
Prekybos gautinų sumų tikėtini kredito nuostoliai 2024 m. birželio 30 d. sudarė:
| Nepradelsta | 1-30 dienų | 31-90 dienų 91-180 dienų 181 ir daugiau dienų |
Iš viso | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Individualiai vertinamos prekybos gautinos sumos |
1.855 | - | - | - | - | 1.855 |
| Tikėtini kredito nuostoliai | (7) | - | - | - | - | (7) |
| Bendrai vertinamos prekybos gautinos sumos |
||||||
| Valstybės valdomos įmonės | 1.522 | - | - | - | - | 1.522 |
| Nuostolių koeficientas (proc.) | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | |
| Tikėtini kredito nuostoliai | - | - | - | - | - | - |
| Kitos įmonės | 2.601 | 63 | 1 | - | 2.665 | |
| Nuostolių koeficientas (proc.) | 0,04% | 2,99% | 5,83% | 17,55% | 100% | |
| Tikėtini kredito nuostoliai | (1) | (2) | - | - | (3) | |
| Prekybos gautinos sumos iš viso | 5.978 | 63 | 1 | - | - | 6.042 |
| Tikėtini kredito nuostoliai iš viso | (8) | (2) | - | - | - | (10) |
Prekybos gautinų sumų tikėtini kredito nuostoliai 2023 m. gruodžio 31 d. sudarė:
| Nepradelsta | 1-30 dienų | 31-90 dienų 91-180 dienų 181 ir daugiau dienų |
Iš viso | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Individualiai vertinamos prekybos gautinos sumos |
2.945 | - | - - |
- | 2.945 | |
| Tikėtini kredito nuostoliai | (7) | - | - - |
- | (7) | |
| Bendrai vertinamos prekybos gautinos sumos |
||||||
| Valstybės valdomos įmonės | 2.174 | - | - - |
- | 2.174 | |
| Nuostolių koeficientas (proc.) | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% | |
| Tikėtini kredito nuostoliai | - | - | - - |
- | - | |
| Kitos įmonės | 3.764 | 6 | 159 | - | 1 | 3.930 |
| Nuostolių koeficientas (proc.) | 0,04% | 2,99% | 5,83% | 17,55% | 100% | |
| Tikėtini kredito nuostoliai | (2) | - | (9) | - | (1) | (12) |
| Prekybos gautinos sumos iš viso | 8.883 | 6 | 159 | - | 1 | 9.049 |
| Tikėtini kredito nuostoliai iš viso | (9) | - | (9) | - | (1) | (19) |
_____________________________________________________________________________________________________
Bendrovės pirkėjų skoloms apskaityto vertės sumažėjimo pokytis :
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | ||
|---|---|---|---|
| Apskaitinė vertė laikotarpio pradžiai | 19 | 17 | |
| Vertės sumažėjimas (atstatymas) | (9) | 2 | |
| Apskaitinė vertė laikotarpio pabaigai | 10 | 19 |
12. Kitos gautinos sumos
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Nefinansinis turtas | ||
| Gautinos administruojamos SGD terminalo lėšos | 10.381 | 9.377 |
| Gautinos dotacijos | 560 | 7.360 |
| Gautini mokesčiai | 197 | 37 |
| Nefinansinis turtas, iš viso | 11.138 | 16.774 |
| Sutarčių turtas | - | 1.798 |
| Finansinis turtas | ||
| Kitos gautinos sumos | 103 | 502 |
| Finansinis turtas, iš viso | 103 | 502 |
| Kitos gautinos sumos, iš viso | 11.241 | 19.074 |
Bendrovės kitų gautinų sumų tikroji vertė yra apytikriai lygi jų apskaitinei vertei.
2024 m. birželio 30 d. gautinoje administruojamų SGD terminalo lėšų sumoje pradelsta apmokėti suma sudaro 7.118 tūkst. eurų, iš jų 6.913 tūkst. eurų sudaro AB "Achema" skola. 2023 m. gruodžio 31 d. gautinoje administruojamų SGD terminalo lėšų sumoje pradelsta apmokėti suma sudaro 6.582 tūkst. eurų, iš jų 6.432 tūkst. eurų sudaro AB Achema skola. Teisinis ginčas su AB "Achema" atskleistas 31 pastaboje.
SGD terminalo lėšų gautinoms sumoms Bendrovė neapskaito vertės sumažėjimo, nes Bendrovė, veikdama kaip SGDT lėšų administratorius, nepatiria kredito rizikos.
Vadovaujantis SGD terminalo lėšų administravimo tvarkos aprašu, SGD terminalo lėšos nėra SGD terminalo lėšų administratoriaus turtas, todėl į jas negali būti nukreipiamas išieškojimas pagal SGD terminalo lėšų administratoriaus prievoles, nesusijusias su SGD terminalo lėšų administravimu.
_____________________________________________________________________________________________________
Gautinas dotacijas sudaro ES struktūrinių fondų parama Bendrovės investiciniams projektams finansuoti. Gautinų dotacijų sumažėjimą sąlygojo iš ES struktūrinių fondų gautas finansavimas - 3.196 tūkst. eurų sudarė iš Europos tinklo infrastruktūros fondo gautos GIPL projekto finansavimo lėšos; 3.743 tūkst. eurų - finansavimas iš Europos regioninės plėtros fondo.
Bendrovės kitoms gautinoms sumoms vertės sumažėjimas nėra formuojamas.
13. Kitas finansinis turtas
Bendrovės kitą finansinį turtą 2024 m. birželio 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. sudarė terminuotieji indėliai, iš sistemos naudotojų gauti depozitai ir SGD terminalo lėšos. Dalis iš sistemos naudotojų gautų depozitų yra saugomi banko terminuotų indėlių pavidalu - sudarytos trys terminuotųjų indėlių sutartys – 772 tūkst. eurų (6 mėn. - 12 mėn. terminuoti indėliai) ir 25 tūkst. eurų (3 mėn. terminuotas indėlis). 2024 m. kovo 26 d. Bendrovė sudarė 5.815 tūkst. eurų terminuoto indėlio sutartį 6 mėn. laikotarpiui.
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| SGD terminalo lėšos | 2 | - |
| Gauti depozitai | 797 | 528 |
| Terminuotieji indėliai | 5.815 | - |
| Viso kitas finansinis turtas: | 6.614 | 528 |
14. Pinigai ir pinigų ekvivalentai
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Pinigai banke | 6 | 121 |
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai iš viso | 6 | 121 |
Bendrovė grynųjų pinigų likučius laiko bankų sąskaitose. Grynųjų pinigų likutis 2024 m. birželio 30 d. buvo neženklus dėl Bendrovės ir Grupės iždo valdymo politikos, kurios tikslas minimizuoti grynųjų pinigų likučius.
15. Įstatinis kapitalas
Bendrovės įstatinis kapitalas yra lygus 51.731 tūkst. eurų. Bendrovės įstatinis kapitalas padalintas į 178 382 514 paprastųjų vardinių akcijų, vienos akcijos nominali vertė yra lygi 0,29 eurų. Visos akcijos 2024 m. birželio 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. buvo pilnai apmokėtos.
16. Dividendai
2024 m. balandžio 30 d. įvykusio eilinio visuotinio akcininkų susirinkimo sprendimu buvo patvirtintas 2023 m. pelno paskirstymas. Pelno dalis, skirta dividendams išmokėti, sudarė 20.174 tūkst. eurų, t.y. 0,1131 Eur vienai akcijai. 2023 m. balandžio 11 d. vykusiame eiliniame visuotiniame akcininkų susirinkime priimtas sprendimas išmokėti 12.059 tūkst. eurų dividendų, t.y. 0,0676 eurų vienai akcijai.
17. Rezervai
Privalomasis rezervas
Privalomasis rezervas yra sudaromas pagal Lietuvos Respublikos teisės aktus. Į jį privaloma kasmet pervesti ne mažiau kaip 5% grynojo pelno, kol rezervas pasieks 10% įstatinio kapitalo.
Bendrovėje privalomas rezervas sudaro 5.173 tūkst. eurų ir tai sudaro 10% įstatinio kapitalo.
Kiti rezervai
Kiti rezervai yra formuojami pagal metinio akcininkų susirinkimo sprendimą dėl pelno paskirstymo. Visuotinio akcininkų sprendimu, tvirtinant 2023 m. pelno paskirstymą, iš rezervų į paskirstytiną pelną grąžinta 114.430 tūkst. eurų, į tikslinį rezervą paramai paskirta 403 tūkst. eurų.
_____________________________________________________________________________________________________
Tvirtinant 2022 m. pelno paskirstymą, į paskirstytiną pelną grąžintas nepanaudotas rezervas paramai 166 tūkst. eurų, 3.827 tūkst. eurų buvo pervesta į kitus rezervus, iš jų 471 tūkst. eurų sudarė tikslinis rezervas paramai.
Perkainojimo rezervas
Toliau pateikiama 2023 m. gruodžio 31 d. atlikto ilgalaikio materialaus turto perkainojimo įtaka perkainojimo rezervui ir perkainojimo rezervo pasikeitimai per 2024 m.
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Apskaitinė vertė laikotarpio pradžiai | 2.767 | - |
| IMT perkainojimo įtaka | - | 3.255 |
| Perkainojimo rezervo pervedimas į nepaskirstytą pelną | (150) | - |
| Atidėtojo pelno mokesčio įtaka | 22 | (488) |
| Apskaitinė vertė laikotarpio pabaigai | 2.639 | 2.767 |
Vadovaujantis Lietuvos Respublikos akcinių bendrovių įstatymo 39, 42, 51 ir 59 straipsniais perkainojimo rezervas negali būti paskirstytas (nei tiesiogiai, nei netiesiogiai) ir gali būti naudojamas tik įstatinio kapitalo didinimui. Jei nuosavo kapitalo dydis yra mažesnis arba išmokėjus dividendus taptų mažesnis už perkainojimo rezervo sumą, visuotinis akcininkų susirinkimas negali priimti sprendimo išmokėti dividendus, t. y. perkainojimo rezervo naudojimas pelno (nuostolių) paskirstymui yra draudžiamas.
18. Dotacijos
Dotacijas sudaro ES paramos lėšos, skirtos įsigyti ilgalaikį turtą ir kompensuoti sąnaudas. 2024 m birželio 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. dotacijų judėjimą sudarė:
| Likutis laikotarpio pradžiai | 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. |
|---|---|---|
| Gautinos dotacijos (12 pastaba) | 7.360 | 6.976 |
| Avansu gautos dotacijos (trumpalaikiai įsipareigojimai) | (10) | (107) |
| 7.350 | 6.869 | |
| Pripažintos dotacijos | ||
| Perkelta į ilgalaikį materialųjį turtą (6 pastaba) | 146 | 14.686 |
| Perkelta į ilgalaikį nematerialųjį turtą (5 pastaba) | - | - |
| Nurašyta | - | - |
| Panaudotos dotacijos sąnaudų kompensavimui | 3 | 54 |
| 149 | 14.740 | |
| Gautos dotacijos | ||
| Gautos dotacijos piniginėmis lėšomis | 6.939 | 14.259 |
| 6.939 | 14.259 | |
| Dotacijos gautos turtu | - | - |
| Likutis laikotarpio pabaigai | ||
| Gautinos dotacijos (12 pastaba) | 560 | 7.360 |
| Avansu gautos dotacijos (trumpalaikiai įsipareigojimai) | - | (10) |
| 560 | 7.350 |
19. Paskolos
Apyvartinių lėšų subalansavimui 2022 m. kovo 1 d. Bendrovė su EPSO-G sudarė tarpusavio skolinimo ir skolinimosi naudojantis įmonių grupės bendros sąskaitos paslauga sutartį, kurioje nustatė maksimalų skolinimosi iš EPSO-G limitą 40.000 tūkst. eurų, kuris 2023 m. liepos 12 d. sudarytu papildomu susitarimu buvo padidintas iki 70.000 tūkst. eurų. 2024 m. birželio 30 d. pagal šį susitarimą Bendrovė buvo pasiskolinusi 29.116 tūkst. eurų (2023 m. gruodžio 31 d. – 25.009 tūkst. eurų).
_____________________________________________________________________________________________________
Bendrovės paskolų palūkanų svertinis vidurkis 2024 m. birželio 30 d. sudarė 2.61 % (2023 m. gruodžio 31 d.– 2.60%).
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Ilgalaikės paskolos | 58.137 | 60.962 |
| Trumpalaikės paskolos | 35.187 | 31.084 |
| Trumpalaikės finansinės skolos | 29.116 | 25.009 |
| Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis | 5.649 | 5.649 |
| Sukauptos ir mokėtinos palūkanos | 422 | 426 |
| Viso paskolos: | 93.324 | 92.046 |
Ilgalaikių paskolų grąžinimo terminai:
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Tarp 1 ir 2 metų | 5.649 | 5.649 |
| Nuo 2 iki 5 metų | 16.948 | 16.949 |
| Po 5 metų | 35.540 | 38.364 |
| Iš viso | 58.137 | 60.962 |
Visos Bendrovės paskolos yra gautos eurais, todėl 2024 m. birželio 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. negrąžintų paskolų likučiai yra išreikšti eurais, neįtakojant valiutų kursų pokyčių.
Nėra jokių trečiųjų šalių garantijų ar Bendrovės įkeisto turto, kaip užstato už bankų paskolas.
Grynosios skolos likučiai:
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | |
|---|---|---|
| Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 6 | 8 |
| Ilgalaikės paskolos | (58.137) | (63.786) |
| Nuomos įsipareigojimai | (3.962) | (2.932) |
| Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis | (5.649) | (5.518) |
| Trumpalaikės finansinės skolos | (29.116) | (25.609) |
| Paskolų palūkanos | (422) | (297) |
| Nuomos įsipareigojimų einamųjų metų dalis | (956) | (401) |
| Grynoji skola | (98.236) | (98.535) |
Grynosios skolos likučių ir finansinės veiklos pinigų srautų suderinimas:
| Pinigai | Paskolos | Nuomos įsipareigojimai |
Iš viso | |
|---|---|---|---|---|
| Grynoji skola 2022 m. gruodžio 31 d. | 21 | (101.137) | (3.514) | (104.630) |
| Pinigų ir pinigų ekvivalentų pokytis | (13) | - | - | (13) |
| Grąžintos paskolos | - | 22.087 | - | 22.087 |
| Overdrafto pokytis | - | (16.038) | - | (16.038) |
| Nuomos mokėjimai | - | - | 253 | 253 |
| Sudarytos nuomos sutartys | - | - | (41) | (41) |
| Indeksavimas | - | - | (31) | (31) |
| Kiti pokyčiai: | ||||
| Apskaičiuotos palūkanos sąnaudose ir kapitalizuotos palūkanos |
- | (923) | (15) | (938) |
| Palūkanų mokėjimai | - | 775 | 15 | 790 |
| Kiti nepiniginiai pokyčiai | - | 26 | - | 26 |
| 2023 m. birželio 30 d. | 8 | (95.210) | (3.333) | (98.535) |
| Grynoji skola 2023 m. gruodžio 31 d. | 121 | (92.046) | (3.250) | (95.175) |
| Pinigų ir pinigų ekvivalentų pokytis | (115) | - | - | (115) |
| Grąžintos paskolos | - | 2.825 | - | 2.825 |
| Overdrafto pokytis | - | (4.107) | - | (4.107) |
| Nuomos mokėjimai | - | - | 399 | 399 |
| Sudarytos nuomos sutartys | - | - | (2.039) | (2.039) |
| Indeksavimas | - | - | (28) | (28) |
| Kiti pokyčiai: | ||||
| Apskaičiuotos palūkanos sąnaudose ir kapitalizuotos palūkanos |
- | (1.072) | (48) | (1.120) |
| Palūkanų mokėjimai | - | 1.076 | 48 | 1.124 |
| Kiti nepiniginiai pokyčiai | - | - | - | - |
| 2024 m. birželio 30 d. | 6 | (93.324) | (4.918) | (98.236) |
_____________________________________________________________________________________________________
20. Nuomos įsipareigojimai
Toliau pateikiami nuomos įsipareigojimai ir jų pasikeitimai:
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Apskaitinė vertė laikotarpio pradžioje | 3.250 | 3.514 |
| Indeksavimas | 28 | 31 |
| Sudarytos nuomos sutartys | 2.039 | 217 |
| Nutrauktos nuomos sutartys (skolos ir sukauptų palūkanų nurašymas) | - | - |
| Apskaičiuotos palūkanos | 48 | 30 |
| Nuomos mokėjimai (pagrindinė suma ir palūkanos) | (447) | (542) |
| Apskaitinė vertė laikotarpio pabaigoje | 4.918 | 3.250 |
| Ilgalaikiai nuomos įsipareigojimai | 3.962 | 2.933 |
| Trumpalaikiai nuomos įsipareigojimai | 956 | 317 |
Būsimieji nuomos mokėjimai pagal neatšaukiamas nuomos sutartis:
| Nuomos įsipareigojimai | ||
|---|---|---|
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
| Einamųjų metų dalis | 956 | 317 |
| Ilgalaikiai įsipareigojimai, kurių padengimo terminai: | 3.962 | 2.933 |
| Tarp 1 ir 2 metų | 990 | 295 |
| Tarp 2 ir 3 metų | 709 | 291 |
| Tarp 3 ir 5 metų | 389 | 386 |
| Virš 5 metų | 1.874 | 1.961 |
_____________________________________________________________________________________________________
Palūkanos, apskaičiuotos nuo nuomos įsipareigojimų, atspindėtos Bendrovės finansinės veiklos sąnaudose 2024 m. birželio 30 d. sudarė 48 tūkst. eurų (2023 m. gruodžio 31 d. – 30 tūkst. eurų).
Bendrovė turi biuro patalpų nuomos sutartį su kintamaisiais mokėjimais, neįtrauktais į nuomos įsipareigojimų vertę. Nuo 2024 m. sausio 1 d. biuro patalpų nuomos mokestis indeksuotas, atsižvelgiant į vidutinį vartotojų kainų indekso pokytį, bet neviršijant 2 procentų. Bendrovė 2024 m. I pusm. atliko 399 tūkst. eurų (2023 m. I pusm. – 253 tūkst. eurų) nuomos mokėjimų (vertės dengimas).
21. Prekybos skolos
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Skolos už ilgalaikį materialųjį turtą | 697 | 900 |
| Skolos už prekes ir paslaugas | 1.412 | 1.892 |
| Skolos už remonto darbus, paslaugas | 164 | 127 |
| Skolos už gamtines dujas | 638 | 1 |
| Skolos už balansavimo paslaugas | 813 | 2.415 |
| 3.724 | 5.335 |
Prekybos skolos yra be palūkanų ir didžiosios jų dalies apmokėjimo terminas yra nuo 30 iki 60 dienų. Prekybos skolų sumažėjimą sąlygojo sumažėjusios skolos už balansavimo paslaugas.
22. Gauti išankstiniai apmokėjimai
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Finansiniai įsipareigojimai | ||
| Gauti depozitai | 797 | 528 |
| Finansiniai įsipareigojimai, iš viso | 797 | 528 |
| Nefinansiniai įsipareigojimai | ||
| Sutarčių įsipareigojimai | 70 | 70 |
| Avansu gautos dotacijos | - | 6 |
| Kitos sukauptos pajamos | - | 4 |
| Kitos avansu gautos sumos | 16 | 14 |
| Nefinansiniai įsipareigojimai, iš viso | 86 | 94 |
| Viso išankstiniai apmokėjimai ir sutarčių įsipareigojimai | 883 | 622 |
2024 m. birželio 30 d. gautuose išankstiniuose apmokėjimuose 797 tūkst. eurų (2023 m. gruodžio 31 d. – 528 tūkst. eurų) sudarė iš sistemos naudotojų gauti depozitai, kaip sutarčių vykdymo užtikrinimo priemonė. Sistemos naudotojas, iki perdavimo sutarties sudarymo, Bendrovei turi pateikti tinkamas visų prievolių pagal sutartį užtikrinimo priemones.
23. Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. gruodžio 31 d. | |
|---|---|---|
| Nefinansiniai įsipareigojimai | ||
| Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai | 1.749 | 1.199 |
| Sukauptos atostogų rezervo sąnaudos | 1.664 | 1.654 |
| Mokėtinos administruojamos SGD terminalo | ||
| lėšos | 10.378 | 8.906 |
| Sukauptos administruojamos SGD terminalo | ||
| lėšos | 2 | 471 |
| Mokėtinas nekilnojamo turto mokestis | - | 732 |
| Mokėtinas pridėtinės vertės mokestis | - | - |
| Kiti mokėtini mokesčiai | 24 | 19 |
| Kitos mokėtinos sumos | - | - |
| Nefinansiniai įsipareigojimai, iš viso | 13.817 | 12.981 |
| Finansiniai įsipareigojimai | ||
| Mokėtina CBCA įmoka | 27.450 | 27.450 |
| Mokėtini dividendai | 74 | 65 |
| Kitos mokėtinos sumos | 1 | 1 |
| Sukauptos sąnaudos | 6.155 | 1.089 |
| Išvestinių finansinių priemonių įsipareigojimai | 187 | 364 |
| Finansiniai įsipareigojimai, iš viso | 33.867 | 28.969 |
| Kitos mokėtinos sumos, iš viso | 47.684 | 41.950 |
_____________________________________________________________________________________________________
Kitose mokėtinose sumose 27.450 tūkst. eurų sudaro įsipareigojimas sumokėti CBCA įmoką. Pagal tarpvalstybinius sąnaudų paskirstymo principus, įgyvendinant GIPL projektą, CBCA įmoka bus sumokėta Lenkijos perdavimo sistemos operatoriui, kai šis pateiks mokėjimo prašymą, kuris bus pagrįstas auditorių patikrinta GIPL dujotiekio statybos darbų verte Lenkijos teritorijoje. Sukauptose sąnaudose 5.815 tūkst. eurų sudaro sukauptos lėšos GIPL projekto jungiamųjų dalių keitimui.
24. Pajamos
Bendrovės ir Grupės pajamas sudaro:
| Bendrovė | Grupė | ||
|---|---|---|---|
| Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | |
| laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | |
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | |
| Pajamos pagal sutartis su klientais | |||
| Gamtinių dujų perdavimas Lietuvos teritorijoje | 29.298 | 33.764 | 33.764 |
| Sistemos balansavimo produktų pajamos | 5.550 | 8.589 | 8.589 |
| Prekybos biržoje pajamos | - | - | 812 |
| Naujų vartotojų prijungimo pajamos (atidėtosios pajamos) |
35 | 17 | 17 |
| Kitos pajamos | 15 | 2 | 82 |
| Pajamos pagal sutartis su klientais iš viso | 34.898 | 42.372 | 43.264 |
| Bendrovė | Grupė | ||
|---|---|---|---|
| Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | |
| laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | |
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | |
| Pajamos, nepriskiriamos sutartims su klientais | |||
| SGDT lėšų administravimo pajamos | 62 | 34 | 34 |
| Pajamų, nepriskiriamų sutartims su klientais, iš viso | 62 | 34 | 34 |
| Pajamos iš viso: | 34.960 | 42.406 | 43.298 |
| Bendrovė | Grupė | ||
| Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | |
| laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | |
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | |
| Pajamos pripažintos per laikotarpį | |||
| Gamtinių dujų perdavimas Lietuvos teritorijoje | 29.298 | 33.764 | 33.764 |
| Sistemos balansavimo produktų pajamos | 5.550 | 8.589 | 8.589 |
| Kitos pajamos | 112 | 53 | 133 |
| Pajamos pripažintos per laikotarpį iš viso: | 34.960 | 42.406 | 42.486 |
| Pajamos, pripažintos tam tikru momentu, suteikus | |||
| paslaugą | |||
| Prekybos biržoje pajamos | - | - | 812 |
| Pajamos, pripažintos tam tikru momentu, suteikus | - | - | 812 |
| paslaugą iš viso: | |||
| Iš viso sutarčių su klientais pajamos | 34.960 | 42.406 | 43.298 |
_____________________________________________________________________________________________________
Gamtinių dujų perdavimo ir susijusių paslaugų pajamos per 2024 m. pirmą pusmetį, palyginus su 2023 m. pirmu pusmečiu, sumažėjo 15 proc. dėl mažesnio perduoto gamtinių dujų kiekio.
25. Kitos pajamos
Bendrovės ir Grupės kitas pajamas sudaro:
| Bendrovė | |||
|---|---|---|---|
| Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | |
| laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | |
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | |
| Dotacijos, pripažintos pajamomis | 4 | 31 | 31 |
| Prekių pardavimo pajamos | 4 | 233 | 233 |
| Nuomos pajamos | 2 | - | - |
| IMT perleidimo pelnas | 1 | 11 | 11 |
| Delspinigiai | 16 | 6 | 6 |
| Kitos pajamos | 62 | 18 | 18 |
| 89 | 299 | 299 |
26. Gamtinių dujų pirkimai
Gamtinių dujų pirkimo sąnaudas sudarė:
| Bendrovė | Grupė | ||
|---|---|---|---|
| Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | |
| laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | |
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | |
| Gamtinių dujų sistemos balansavimo produktų sąnaudos |
(6.476) | (13.472) | (13.472) |
| Gamtinių dujų technologinių reikmių sąnaudos | (1.952) | (4.431) | (4.431) |
| Iš viso: | (8.428) | (17.903) | (17.903) |
_____________________________________________________________________________________________________
Gamtinių dujų pirkimo sąnaudų mažėjimą 2024 m. I pusmetį, lyginant su 2023 m. I pusm., sąlygojo mažesnė gamtinių dujų įsigijimo kaina.
27. Kitos sąnaudos
Bendrovės ir Grupės kitas sąnaudas sudarė:
| Bendrovė | Grupė | ||
|---|---|---|---|
| Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | |
| laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | |
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | |
| Telekomunikacijų ir IT sistemų sąnaudos | (953) | (1.066) | (1.117) |
| Komandiruotės | (135) | (111) | (111) |
| Konsultacinės paslaugos | (197) | (61) | (61) |
| Valdymo organų išlaikymas | (50) | (46) | (46) |
| Valdymo paslaugos | (371) | (117) | (117) |
| Personalo vystymas | (72) | (104) | (104) |
| Viešieji ryšiai | (73) | (92) | (92) |
| Patalpų sąnaudos | (481) | (312) | (312) |
| Transportas | (401) | (327) | (327) |
| Mokestis VERT | (556) | (661) | (661) |
| Mokesčiai | (1.641) | (1.480) | (1.480) |
| Verslo apsauga | (285) | (274) | (274) |
| Narystės mokesčiai | (136) | (121) | (121) |
| Draudimas | (338) | (145) | (145) |
| Kitos sąnaudos | (412) | (725) | (742) |
| Iš viso: | (6.101) | (5.642) | (5.710) |
28. Finansinė veikla
| Bendrovė | Grupė | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | ||||
| laikotarpis, pasibaigęs laikotarpis, pasibaigęs laikotarpis, pasibaigęs |
|||||
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | |||
| Palūkanų pajamos | 68 | - | 445 | ||
| Kitos | - | 4 | 4 | ||
| Finansinės veiklos pajamų iš viso | 68 | 4 | 449 | ||
| Paskolų palūkanų sąnaudos | (1.120) | (821) | (821) | ||
| Kitos finansinės sąnaudos | (6) | (1) | (2) | ||
| Finansinės veiklos sąnaudų iš viso | (1.126) | (822) | (823) | ||
| Finansinės veiklos sąnaudos grynąja verte | (1.058) | (818) | (374) |
29. Ataskaitinių metų pelno mokestis ir atidėtasis pelno mokestis
Pelno mokesčio sąnaudas sudarė:
| Bendrovė | Grupė | ||
|---|---|---|---|
| Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | Šešių mėnesių | |
| laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | laikotarpis, pasibaigęs | |
| 2024 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | 2023 m. birželio 30 d. | |
| Ataskaitinių metų pelno mokesčio sąnaudos | 127 | - | 140 |
| Atidėtojo pelno mokesčio sąnaudos (pajamos) | 412 | 630 | 630 |
| Ataskaitinio laikotarpio pelno mokesčio sąnaudos (pajamos) |
539 | 630 | 770 |
_____________________________________________________________________________________________________
Atidėtojo pelno mokesčio turtas ir atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas Bendrovės finansinės būklės ataskaitoje yra sudengiami, nes yra susiję su ta pačia mokesčių administravimo institucija.
Skaičiuodama atidėtojo pelno mokesčio turto ir įsipareigojimo komponentus, 2024 m. birželio 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. Bendrovė ir Grupė taikė 15% pelno mokesčio tarifą.
Einamųjų metų pelno mokesčio sąnaudos suderintos su pelno mokesčio sąnaudomis, kurios būtų gautos taikant 15% pelno mokesčio tarifą pelnui prieš pelno mokestį, taip:
| Šešių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2024 m. birželio 30 d. |
Šešių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2023 m. birželio 30 d. |
|
|---|---|---|
| Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą | 3.986 | 13.207 |
| Pelno mokesčio (sąnaudos), taikant galiojantį pelno mokesčio tarifą | 598 | 1.981 |
| Neatskaitomos sąnaudos, neapmokestinamosios pajamos | (50) | 67 |
| Dukterinės įmonės pardavimas ir likusios investicijos į asocijuotą įmonę perkainojimas |
- | (1.361) |
| Ataskaitiniu laikotarpiu panaudota investicijų lengvata | (4) | (57) |
| Kita | - | - |
| Ankstesniųjų metų pelno mokesčio koregavimai | (5) | - |
| 539 | 630 |
30. Pagrindinis ir sąlyginis pelnas, tenkantis vienai akcijai
Pagrindinis ir sąlyginis pelnas arba nuostolis, tenkantis vienai akcijai, atspindi grynąjį pelną ar nuostolį, padalintą iš svertinio vidutinio akcijų skaičiaus. Nėra jokių pelną ar nuostolį, tenkantį vienai akcijai, mažinančių instrumentų, todėl pagrindinis ir sąlyginis pelnas ar nuostolis, tenkantis vienai akcijai, sutampa. Pagrindinio ir sąlyginio pelno arba nuostolio, tenkančio vienai akcijai, apskaičiavimas yra pateikiamas žemiau:
| Grupė | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Šešių mėnesių laikotarpis, Šešių mėnesių laikotarpis, |
|||||
| pasibaigęs 2024 m. | pasibaigęs 2023 m. | ||||
| birželio 30 d. | birželio 30 d. | ||||
| Grynasis pelnas, priskirtinas Grupės akcininkams (tūkst. eurų) | 3.447 | 12.165 | |||
| Akcijų skaičiaus svertinis vidurkis (tūkst. vienetų) | 178.383 | 178.383 | |||
| Pagrindinis ir sąlyginis pelnas (nuostolis), tenkantis vienai akcijai (eurai) | 0,02 | 0,07 |
31. Įsipareigojimai ir neapibrėžtumai
Teisiniai ginčai
Toliau pateikiama informacija apie vykstančias civilines bylas:
- Civilinė byla dėl 6.590 tūkst. eurų SGD terminalo lėšų ir 860 tūkst. eurų delspinigių priteisimo iš AB "Achema" pagal 2012 m. gruodžio 21 d. ir 2014 m. gruodžio 22 d. gamtinių dujų perdavimo paslaugų sutartis.
_____________________________________________________________________________________________________
Kauno apygardos teismas sustabdė bylą iki bus priimtas Europos Komisijos sprendimas dėl suskystintųjų gamtinių dujų terminalo priedo lėšų, renkamų už laikotarpį nuo 2016 m. sausio 1 d. iki 2018 m. gruodžio 31 d., atitikimo Europos Sąjungos teisėje numatytoms valstybės pagalbos taisyklėms.
Byloje dėl SGD terminalo lėšų ir delspinigių priteisimo Bendrovė veikia tik kaip SGD terminalo lėšų administratorius, SGD terminalo lėšas perveda jų gavėjams tik tuomet, kai surenka iš pirkėjų, todėl dėl ginčytinos sumos kredito rizikos nepatiria.
-
Civilinė byla, kur Bendrovė yra atsakovė, pagal ieškovės UAB "Alvora" ieškinį, kuriuo UAB "Alvora" prašo pripažinti nepagrįstais ir neteisėtais atsakovo t.y. Bendrovės reikalavimus išmokėti 4.868 tūkst. eurų pagal garantinių įsipareigojimų užtikrinimo banko garantijas. Bendrovės nuomone, banko garantijomis buvo pasinaudota teisėtai ir pagal sutarties sąlygas, nes buvo nustatyti darbų defektai, kuriuos UAB "Alvora" atsisakė pašalinti. Pagal garantijas gautos lėšos bus skirtos nustatytų defektų šalinimui. Tuo atveju, jei UAB "Alvora" nustatytus defektus iki bylos baigties pašalintų savo lėšomis, Bendrovė pagal garantijas gautus pinigus grąžintų ieškovui UAB "Alvora".
-
Civilinė byla kur UAB "Alvora" yra atsakovė pagal Bendrovės ieškinį, kuriuo Bendrovė prašo priteisti iš UAB "Alvora" 4.820 tūkst. eurų nuostolių ir procesines palūkanas nuo bylos iškėlimo iki teismo sprendimo visiško įvykdymo (trūkstamos nustatytų defektų pašalinimui pinigų dalies, gavus garantijos išmokas pagal 2 p. nurodytą bylą). Šiuo metu bylos nagrinėjimas vyksta pirmosios instancijos teisme.
2024 m. gegužės 3 d. teismo nutartimi sujungtos 2 ir 3 punktuose nurodytos bylos.
32. Susijusių šalių sandoriai
Atskleidimas apima sandorius ir likučius su EPSO-G grupės įmonėmis, asocijuota įmone GET Baltic, visomis valstybės kontroliuojamomis ar reikšmingai įtakojamomis įmonėmis (sandoriai su tokiomis įmonėmis atskleidžiami atskirai tik tada, jei sandorių suma per kalendorinius metus viršija 100 tūkst. eurų) bei vadovybe ir jų artimais šeimos nariais.
2024 m. birželio 30 d. ir 2023 m. gruodžio 31 d. Grupės ir Bendrovės susijusios šalys buvo:
- Bendrovės patronuojanti įmonė EPSO-G, kurios 100 proc. akcijų priklauso Lietuvos Respublikos Energetikos ministerijai;
EPSO-G grupės įmonės:
- ‐ Litgrid AB (bendri akcininkai);
- ‐ UAB "TETAS" UAB (bendri akcininkai);
- ‐ UAB "Baltpool" (bendri akcininkai);
- ‐ UAB "Energy Cells" (bendri akcininkai).
Asocijuota įmonė GET Baltic.
AB "Ignitis grupė" įmonės:
- ‐ AB "Energijos skirstymo operatorius";
- ‐ UAB "Ignitis";
- ‐ UAB Ignitis gamyba;
- ‐ UAB "Transporto valdymas";
- ‐ Ignitis Polska sp. z.o.o.
- ‐ Kitos AB "Ignitis grupė" įmonės.
Kitos valstybės kontroliuojamos įmonės:
- ‐ AB "KN Energies";
- ‐ Kitos valstybės kontroliuojamos ar reikšmingai įtakojamos įmonės;
- ‐ Vadovybė.
Žemiau lentelėse pateikiami Bendrovės sandoriai su susijusiomis šalimis ir likučiai 2024 m. birželio 30 d. ir 2023 m. birželio 30 d.
2024 m. birželio 30 d.
| Pirkimai | SGDT lėšos (pirki mai) |
Parda vimai |
SGDT lėšos (parda vimai) |
Gauti nos sumos |
Gauti nos SGDT lėšos |
Gautos pasko los |
Mokė tinos sumos |
Mokėti nos SGDT lėšos |
Gauti divi dendai |
Finansi nės veiklos sąnau dos |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| UAB GET Baltic | 8.096 | - | 566 | - | 15 | - | - | 637 | - | 564 | - |
| EPSO-G | 371 | - | - | - | - | - | 29.116 | 308 | - | - | 461 |
| UAB TETAS | 3 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| AB Ignitis gamyba | 658 | - | 2.376 | 4.284 | 381 | 864 | - | 81 | - | - | - |
| AB Energijos skirstymo operatorius |
220 | - | 342 | 75 | 151 | 15 | - | 21 | - | - | - |
| UAB Ignitis | 2.130 | 16.187 | 6.417 | 3.508 | 1.091 | 710 | - | 278 | 6.404 | - | - |
| UAB Transporto valdymas |
51 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| AB KN Energies | - | - | - | - | - | - | - | - | 3.975 | - | - |
| Kitos valstybės valdomos įmonės |
48 | - | - | - | - | - | - | 44 | - | - | - |
| 11.577 | 16.187 | 9.701 | 7.867 | 1.638 | 1.589 | 29.116 | 1.369 | 10.379 | 564 | 461 |
_____________________________________________________________________________________________________
2023 m. birželio 30 d.
| Pirkimai | Pardavimai | Gautinos sumos |
Gautos paskolos |
Mokėtinos sumos |
Mokėtinos SGDT lėšos |
Gauti divi dendai |
Finansinės veiklos sąnaudos |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| UAB GET Baltic | 12.749 | 2.113 | 79 | - | 285 | - | 542 | - |
| EPSO-G | 276 | - | - | 25.609 | 111 | - | - 160 |
|
| UAB TETAS | 2 | - | - | - | - | - | - - |
|
| AB Ignitis gamyba | 1.356 | 2.190 | 679 | - | 165 | - | - - |
|
| AB Energijos skirstymo | ||||||||
| operatorius | 273 | 80 | 100 | - | - | - | - - |
|
| UAB Ignitis | 2.897 | 6.729 | 1.357 | - | 201 | 1.782 | - - |
|
| UAB Transporto valdymas | 201 | - | - | - | 40 | - | - - |
|
| AB KN Energies | - | - | - | - | - | 3.975 | - - |
|
| Ignitis Polska sp. Z.o.o. | - | 101 | 12 | - | - | - | - - |
|
| Kitos valstybės valdomos | ||||||||
| įmonės | 8 | - | - | - | 1 | - | - - |
|
| 17.762 | 11.213 | 2.227 | 25.609 | 803 | 5.757 | 542 | 160 |
Iš susijusių šalių gautinoms ir susijusioms šalims mokėtinoms sumoms negauta ir nesuteikta jokių garantijų, atsiskaitymai vyko laikotarpiu nuo 15 iki 30 dienų. 2024 m. birželio 30 d. Bendrovė iš susijusių šalių gautinoms sumoms neformavo ir neapskaitė vertės sumažėjimų.
Išmokos vadovybei
| Šešių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2024 m. birželio 30 d. |
Šešių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2023 m. birželio 30 d. |
|
|---|---|---|
| Išmokos susijusios su darbo santykiais | 405 | 441 |
| Išmokos valdybos nariams | 46 | 46 |
| 451 | 487 |
_____________________________________________________________________________________________________
Bendrovės vadovybe yra laikoma Bendrovės vadovas, technikos, teisės ir organizacijos vystymo, komercijos, pažangos ir finansų direktoriai. Bendrovės vadovybei nebuvo suteikta jokių paskolų, garantijų ar turto perleidimo.
33. Pobalansiniai įvykiai
Pobalansinių įvykių, kurie galėtų daryti reikšmingą įtaką Bendrovės finansinėms ataskaitoms iki finansinių ataskaitų patvirtinimo datos, nebuvo.