Amber Grid — Interim / Quarterly Report 2016

May 27, 2016

AB "Amber Grid" Savanorių pr. 28, LT-03116 Vilnius Tel. (8 5) 236 0855 Faks. (85) 236 0850 El. paštas info@ambergrid.lt www.ambergrid.lt

Duomenys kaupiami ir saugomi Juridinių asmenų registre monės kodas 303090867 PVM mokėtojo kodas LT100007844014 A. s. LT71 7044 0600 0790 5969, AB SEB bankas

ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS

2016-05-27 Nr. $5 - 310 - 25$

Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 22 straipsniu ir Lietuvos banko valdybos 2013 m. vasario 28 d. nutarimu Nr. 03-48 patvirtintomis Periodinės ir papildomos informacijos rengimo ir pateikimo taisyklėmis, mes, AB "Amber Grid" generalinis direktorius Saulius Bilys ir finansų direktorius, Rimantas Šukys, patvirtiname, kad mūsų žiniomis pridedamos 2016 m. kovo 31 d. AB "Amber Grid" sutrumpintos finansinės ataskaitos parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus priimtus taikyti Europos Sąjungoje atitinka tikrovę ir teisingai parodo AB "Amber Grid" turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną arba nuostolius ir pinigų srautus.

Generalinis direktorius

Finansų direktorius

Saulius Bilys

Rimantas Šukys

AB "Amber Grid"

SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS PARENGTOS PAGAL TARPTAUTINIUS FINANSINĖS ATSKAITOMYBĖS STANDARTUS PRIIMTUS TAIKYTI EUROPOS SĄJUNGOJE 2016 m. kovo mėn. 31 d.

Finansinės būklės ataskaita

			2016 m.	2015 m.
		Pastabos	kovo 31 d.	gruodžio 31 d.
			(neaudituota)	(audituota)
TURTAS
Α.	Ilgalaikis turtas		352.193	354.911
1.	Nematerialusis turtas		725	801
Ш.	Ilgalaikis materialusis turtas		351.246	353.888
II.1.	Žemė		113	113
II.2.	Pastatai ir statiniai		282.823	285.159
II.2.1.	Pastatai		6.476	6.544
II.2.2.	Magistraliniai dujotiekiai ir jų įrenginiai		271.296	273.458
II.2.3.	Skirstomieji dujotiekiai ir jų įrenginiai		104	105
II.2.4.	Kiti pastatai ir statiniai		4.947	5.052
II.3.	Mašinos ir įrengimai		58.816	60.078
II.4.	Transporto priemonės		1.145	1.216
II.5.	Kita įranga, prietaisai, įrankiai ir įrenginiai		3.610	4.046
II.6.	Kitas ilgalaikis materialusis turtas		169	184
II.7.	Nebaigta statyba	4	4.570	3.092
Ш.	Ilgalaikis finansinis turtas		222	222
III.1.	Investicija į dukterinę įmonę	$\mathbf{1}$	222	222
В.	Trumpalaikis turtas		69.262	98.442
$\mathsf{L}$	Atsargos ir išankstiniai apmokėjimai		2.947	3.086
1.1.	Atsargos		2.801	2.949
1.1.1.	Žaliavos, atsarginės dalys ir kitos atsargos		1.293	1.170
1.1.2.	Gamtinės dujos		1.508	1.779
1.1.3	Turtas, skirtas parduoti
1.2.	Išankstiniai apmokėjimai		146	137
Ш.	Gautinos sumos		39.916	37.001
II.1.	Iš pirkėjų gautinos sumos	5	7.121	9.435
II.2.	Kitos gautinos sumos	6	32.795	27.566
Ш.	Kitas finansinis turtas	$\overline{7}$	10	31.386
IV.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai	8	26.389	26.969
Turto iš viso			421.455	453.353

(tęsinys kitame puslapyje)

Finansinės būklės ataskaitos (tęsinys)

		Pastabos	2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
	NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI
C.	Nuosavas kapitalas		203.503	194.664
$\mathbf{I}$ .	Įstatinis kapitalas		51.731	51.731
Ш.	Rezervai		126.955	126.955
II.1.	Privalomasis rezervas		5.166	5.166
II.2.	Kiti rezervai		121.789	121.789
Ш.	Nepaskirstytasis pelnas (nuostoliai)		24.817	15.978
III.1.	Ataskaitinių metų pelnas (nuostoliai)		8.839	15.978
III.2.	Ankstesniųjų metų pelnas (nuostoliai)		15.978
D.	Mokėtinos sumos ir įsipareigojimai		217.952	258.689
I.	Po vienerių metų mokėtinos sumos ir
	ilgalaikiai įsipareigojimai		173.589	180.742
1.1.	Ilgalaikės finansinės skolos	9	105.111	112.889
1.2.	Dotacijos (atidėtosios pajamos)	10	62.829	62.885
1.3.	Ilgalaikės išmokos darbuotojams		419	419
1.4.	Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas		5.230	4.549
ΙΙ.	Per vienerius metus mokėtinos sumos ir
	trumpalaikiai įsipareigojimai		44.363	77.947
II.1.	Trumpalaikės finansinės skolos	9
II.2. II.3.	Ilgalaikių skolų einamųjų metų dalis	9	22.893	25.121
	Ilgalaikių išmokų darbuotojams einamųjų mety dalis
II.4.	Prekybos skolos	12	76	76
II.5.	Gauti išankstiniai apmokėjimai		2.939 1.261	8.562
II.6.	Pelno mokesčio įsipareigojimas		861	1.261 316
II.7.	Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai		1.378	826
II.8.	Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai
	įsipareigojimai	13	14.955	41.785
	Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso		421.455	453.353

Generalinis direktorius	Saulius Bilys	2016 m. gegužės 27 d.
Vyriausiasis buhalteris	Dzintra Tamulienė	2016 m. gegužės 27 d.

Pelno (nuostolių) ataskaita

		Pastabos	Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2015 m. kovo 31 d. (neaudituota)
ı.	Pajamos	15	21.275	16.342
П.	Sanaudos		(10.760)	(10.980)
II.1.	Gamtinių dujų sąnaudos		(2.747)	(3.723)
II.2. II.3.	Nusidėvėjimas ir amortizacija Išmokos darbuotojams ir susijusios socialinio		(3.982)	(3.722)
	draudimo sąnaudos		(2.109)	(1.975)
II.4.	Remonto ir techninės priežiūros sąnaudos		(967)	(817)
II.5.	Mokesčiai, išskyrus pelno mokestį		(467)	(363)
II.6.	Kitos sąnaudos		(488)	(380)
Ш.	Veiklos (nuostoliai) pelnas		10.515	5.362
IV.	Finansinė veikla		(145)	(63)
IV.1.	Pajamos		45	93
IV.2.	Sanaudos		(190)	(156)
٧.	Pelnas (nuostoliai) prieš apmokestinimą		10.370	5.299
VI.	Pelno mokestis	11	(1.531)	801
VI.1.	Ataskaitinio laikotarpio pelno mokestis		(850)	(467)
VI.2.	Atidėtasis pelno mokestis		(681)	1.268
VII.	Grynasis pelnas (nuostoliai)		8.839	6.100
	Pagrindinis ir sąlyginis pelnas(nuostolis), tenkantis		0.05	0.03

vienai akcijai (eurais)

Generalinis direktorius	Saulius Bilys	2016 m. gegužės 27 d.
Vyriausiasis buhalteris	Dzintra Tamulienė	2016 m. gegužės 27 d.

Bendrųjų pajamų ataskaita

		Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2015 m. kovo 31 d. (neaudituota)
ı.	Grynasis pelnas (nuostoliai)	8.839	6.100
Ш	Visos bendrosios pajamos (nuostoliai)	8.839	6.100

Generalinis direktorius	Saulius Bilys	2016 m. gegužės 27 d.
Vyriausiasis buhalteris	Dzintra Tamulienė	2016 m. gegužės 27 d.

Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita

	Istatinis kapitalas	Privalomasis rezervas	Kiti rezervai	Nepaskirs- tytasis pelnas	Iš viso
2014 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota)	51.663	5.166	288.830	(109.044)	236.615
Visos bendrosios pajamos (nuostoliai)	68*			6.100	6.100
Grynasis mety pelnas (nuostolis)	68*	$\blacksquare$		6.100	6.100
2015 m. kovo 31 d. likutis (neaudituota)	51.731	5.166	288.830	(102.944)	242.783
Pervedimas iš kitų rezervų			(167.041)	167.041
Patvirtinti dividendai				(57.997)	(57.997)
Visos bendrosios pajamos (nuostoliai)	$\equiv$	$\overline{a}$	٠	9.878	9.878
Grynasis metų pelnas (nuostoliai)	-	$\overline{a}$	۰	9.878	9.878
2015 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota)	51.731	5.166	121.789	15.978	194.664
Visos bendrosios pajamos (nuostoliai)				8.839	8.839
Grynasis metų pelnas (nuostoliai)				8.839	8.839
2016 m. kovo 31 d. likutis (neaudituota)	51.731	5.166	121.789	24.817	203.503

Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis. *Akcinio kapitalo perskaičiavimo į eurus rezultatas.

Generalinis direktorius	Saulius Bilys	2016 m. gegužės 27 d.
Vyriausiasis buhalteris	Dzintra Tamulienė	2016 m. gegužės 27 d.

Pinigų srautų ataskaita

		2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	2015 m. kovo 31 d. (neaudituota)
ı.	Pagrindinės veiklos pinigų srautai
1.1.	Grynasis pelnas (nuostoliai) Nepiniginių sąnaudų (pajamų) atstatymai ir kiti koregavimai:	8.839	6.100
1.2.	Nusidėvėjimas ir amortizacija	4.465	4.056
1.3.	Parduoto ir nurašyto ilgalaikio materialiojo turto bei abejotinų iš
	pirkėjų gautinų sumų ir atsargų nurašymo nuostolis (pelnas)	(10)
1.4.	Ilgalaikio materialiojo turto, finansinio turto, iš pirkėjų gautinų abejotinų sumų ir atsargų vertės sumažėjimo nuostoliai (vertės
	sumažėjimo atstatymas)	11	$\mathbf{1}$
1.5.	Pelno mokesčio sąnaudos (pajamos)	1.532	(801)
1.6. 1.7.	Palūkanų (pajamos)	(2)	(1)
1.8.	Palūkanų sąnaudos Dotacijų (atidėtųjų pajamų) (amortizacija)	189	89
1.9.	Kitų nepiniginių straipsnių eliminavimas	(498)	(343) 28
		14.526	9.129
	Apyvartinio kapitalo pasikeitimai:
1.10.	Atsargų sumažėjimas (padidėjimas)	137	796
1.11.	Iš pirkėjų gautinų sumų sumažėjimas (padidėjimas)	2.316	1.380
1.12.	Kitų gautinų sumų ir išankstinių apmokėjimų sumažėjimas
	(padidėjimas)	(4.830)	(14.400)
1.13.	Prekybos skolų padidėjimas (sumažėjimas)	(332)	(431)
1.14.	Kitų mokėtinų sumų ir trumpalaikių įsipareigojimų padidėjimas
	(sumažėjimas)	(26.241)	(380)
1.15. 1.16.	Kito finansinio turto sumažėjimas (padidėjimas)	31.376	13.267
	(Sumokėtas) pelno mokestis Apyvartinio kapitalo pasikeitimai iš viso	(305)
	Grynieji pinigų srautai iš pagrindinės veiklos	2.121	232 9.361
		16.647
П.	Investicinės veiklos pinigų srautai
II.1.	Ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto (įsigijimas)	(7.039)	(15.685)
II.2.	Įplaukos iš ilgalaikio materialiojo turto pardavimo	10
II.3.	Investicijų į bendrai valdomas įmones įsigijimas
II.4.	Iki išpirkimo termino laikomų investicijų (įsigijimas)
II.5.	Iki išpirkimo termino laikomų investicijų pardavimas
II.6.	Gautos palūkanos	$\mathbf 1$	1
II.7.	Kitų trumpalaikių investicijų pardavimas (įsigijimas)
	Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai	(7.028)	(15.684)

Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis. (tęsinys kitame puslapyje)

Pinigų srautų ataskaitos (tęsinys)

		2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	2015 m. kovo 31 d. (neaudituota)
Ш.	Finansinės veiklos pinigų srautai
III.1.	Dividendų (išmokėjimas)	(6)
III.2.	Paskoly gavimas		43.768
III.3.	Paskolų (grąžinimas)	(10.006)	(39.104)
III.4.	Gautos dotacijos	33	58
III.5.	(Sumokėtos) palūkanos	(220)	(89)
	Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai	(10.199)	4.633
IV.	Grynasis pinigų ir pinigų ekvivalentų padidėjimas (sumažėjimas)	(580)	(1.690)
v.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje	26.969	1.714
VI.	Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje	26.389	24

Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.

Generalinis direktorius Saulius Bilys

2016 m. gegužės 27 d.

Vyriausiasis buhalteris

Dzintra Tamulienė

2016 m. gegužės 27 d.

Finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas

$\mathbf{1}$ Bendroji informacija

AB "Amber Grid" (toliau - Bendrovė) buvo įregistruota 2013 m. birželio 25 d., nuo AB "Lietuvos dujos" atskyrus gamtinių dujų perdavimo veiklą su šiai veiklai priskirtu turtu, teisėmis bei pareigomis.

2015 m. sausio 13 d. Valstybinė kainų ir energetikos kontrolės komisija (toliau - VKEKK) konstatavo, kad AB "Amber Grid" perdavimo veiklos atskyrimas atitinka Gamtinių dujų įstatymo nuostatas. 2015 m. balandžio 10 d. VKEKK, gavusi teigiamą Europos Komisijos sprendimą, Bendrovei išdavė Energetikos veiklos licenciją Nr. L2-3 (GDP) gamtinių dujų perdavimo veiklai vykdyti Lietuvos teritorijoje.

Bendrovės didžiausias akcininkas yra UAB "EPSO-G". UAB "EPSO - G" 100 proc. akcijų nuosavybės teise priklauso Lietuvos Respublikai, kurias patikėjimo teise valdo Lietuvos Respublikos energetikos ministerija. UAB "EPSO – G" yra atsakinga už Lietuvos Respublikos elektros ir dujų perdavimo sistemos operatorių akcijų paketų valdymą.

Nuo 2013 m. rugpjūčio 1 d. Bendrovės akcijomis yra prekiaujama vertybinių popierių biržoje ir jos yra įtrauktos į vertybinių popierių biržos NASDAQ Vilnius Baltijos Papildomąjį prekybos sąrašą (ISIN kodas LT0000128696, simbolis AMG1L).

2016 m. kovo 31 d. Bendrovės akcininkais buvo:

	Turimų akcijų skaičius	Nuosavybės dalis (proc.)
UAB "EPSO - G" (j/k 302826889, A.Juozapavičiaus g. 13, Vilnius)	172.279.125	96,58
Kiti akcininkai	6.103.389	3.42
	178.382.514	100.00

Bendrovės akcinis kapitalas siekia 51.730.929,06 eurų. Jį sudaro 178.382.514 vienetų 0,29 euro nominalios vertės paprastųjų vardinių akcijų.

Bendrovės įstatinio kapitalo dydis buvo konvertuotas į eurus 2015 m. sausio 1 dienai, vadovaujantis perėjimą prie euro reglamentuojančiuose įstatymuose nustatyta specialia įstatinio kapitalo perskaičiavimo tvarka. Atlikus perskaičiavimą gauta nominali akcijos vertė 0,29 euro, padauginta iš akcijų skaičiaus ir gautas įstatinio kapitalo 51.730.929,06 eurų dydis buvo patvirtintas 2015 m. balandžio 23 d. eiliniame visuotiniame akcininkų susirinkime atitinkamai pakeičiant AB "Amber Grid" įstatus.

Siekiant strateginio tikslo vystyti konkurencingą regiono gamtinių dujų rinką, AB "Amber Grid" iš AB "Lietuvos dujos" 2015 m. lapkričio 6 d. įsigijo papildomą 34% UAB GET Baltic akcijų paketą. AB "Amber Grid" tapo didžiausiu UAB GET Baltic akcininku, kuris valdo 66 % įstatinio kapitalo. Likusį 34% akcijų paketą valdo Suomijos gamtinių dujų įmonė Gasum Oy. UAB GET Baltic įstatinis kapitalas 2016 m. kovo 31 d. siekė 580.000 eurų ir jį sudarė 2 mln. vienetų 0,29 euro vertės akcijų.

UAB GET Baltic - bendrovė, turinti gamtinių dujų rinkos operatoriaus licenciją, kurios pagrindinė funkcija yra organizuoti ir plėtoti prekybą gamtinių dujų biržoje.

Bendrovės investicija į dukterinę įmonę UAB GET Baltic Bendrovės finansinėse ataskaitose 2016 m. ir 2015 m. yra apskaitoma įsigijimo savikaina.

Vadovaujantis Konsoliduotos finansinės atskaitomybės įstatymo 6 straipsnio 1 dalyje nurodytos išimties nuostatomis, dukterinės įmonės finansinės ataskaitos nekonsoliduojamos, nes ji nereikšminga Bendrovės požiūriu, jos turtas finansinių metų pabaigoje neviršija 5 procentų Bendrovės turto, o pardavimo grynosios pajamos per ataskaitinius metus neviršija 5 procentų Bendrovės pardavimo grynųjų pajamų per tą patį laikotarpį.

UAB GET Baltic finansinės ataskaitos 2016 m. kovo 31 d. būklei yra parengtos pagal Tarptautinės finansinės atskaitomybės standartus (TFAS), priimtus taikyti ES, auditorių netikrintos.

$\mathbf{1}$ Bendroji informacija (tęsinys)

Bendrovė, vykdydama gamtinių dujų perdavimo sistemos operatoriaus veiklą, sistemos naudotojams, kitiems operatoriams, dujų rinkos dalyviams teikia šias paslaugas:

• gamtinių dujų perdavimo Lietuvos teritorijoje;
• $\bullet$ gamtinių dujų srautų balansavimo perdavimo sistemoje;

suskystinty gamtiniy duju terminalo, jo infrastruktūros, jungties įrengimo bei pastoviosioms eksploatavimo sąnaudoms ir nuo 2016 m. paskirtojo tiekėjo būtinojo suskystintų gamtinių dujų kiekio tiekimo pagrįstoms sąnaudoms kompensuoti skirtų lėšų administravimo.

2016 m. kovo 31 d. Bendrovė buvo sudariusi 89 gamtinių dujų perdavimo paslaugų sutartis su gamtinių dujų perdavimo sistemos naudotojais (gamtinių dujų vartotojais, gamtinių dujų skirstymo sistemos operatoriais, gamtinių dujų tiekimo įmonėmis, kurios dujas tiekia iki vartotojų sistemų). Su gamtinių dujų tiekimo įmonėmis, prekiaujančiomis gamtinėmis dujomis, tačiau netransportuojančiomis jų perdavimo sistema, Bendrovė buvo sudariusi 3 gamtinių dujų balansavimo sutartis.

AB "Amber Grid" sutrumpintos finansinės ataskaitos, įskaitant 2016 m. kovo 31 d. finansinės būklės ataskaitas ir pelno (nuostolių) ataskaitas, bendrųjų pajamų ataskaitas, pinigų srautų ataskaitas bei nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitas, yra auditorių netikrintos. 2015 m. gruodžio 31 d. Bendrovės finansinės ataskaitos yra auditoriu patikrintos, parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS). Siekiant geriau suprasti šiose finansinėse ataskaitose pateiktą informaciją, šios sutrumpintos Bendrovės finansinės ataskaitos turi būti skaitomos kartu su Bendrovės metinėmis 2015 m. finansinėmis ataskaitomis.

$\overline{2}$ Apskaitos principai

2015 m. sausio 1 d. - euro įvedimo Lietuvos Respublikoje diena. Todėl nuo šios dienos atitinkamai keitėsi ir Bendrovės funkcinė valiuta. Perskaičiuojant litus į eurus buvo taikomas euro ir lito perskaičiavimo kursas lygus 3,4528 lito už 1 eurą, kurį neatšaukiamai nustatė ES taryba.

Bendrovės 2016 m. kovo 31 d. sutrumpintos finansinės ataskaitos yra parengtos pagal 34 Tarptautinį apskaitos standartą "Tarpinių finansinių ataskaitų rinkinys".

Finansinėse ataskaitose skaičiai pateikiami tūkstančiais eurų. Ataskaitos yra parengtos, remiantis istorine savikaina. Bendrovės apskaitos principai sutampa su praėjusiais metais naudotais apskaitos principais.

$\overline{\mathbf{3}}$ Informacija pagal segmentus

Bendrovė vykdo gamtinių dujų perdavimo veiklą ir veikia kaip vienas segmentas. Visas Bendrovės ilgalaikis turtas yra Lietuvoje, kur Bendrovė vykdo savo veiklą.

Bendrovė per 2016 m. tris mėnesius 75 proc. pajamų uždirbo iš Lietuvos sistemos naudotojų ir 25 proc. pajamų sudarė dujų transportavimo į Rusijos Federacijos Kaliningrado sritį ir Latviją paslauga.

$\ddot{\bf 4}$ Nebaigta statyba

Didžiausi Bendrovės nebaigtos statybos objektai 2016 m. kovo 31 d.:

Ohiektas

Objektas	2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Dujotiekių jungties tarp Lenkijos ir Lietuvos projekto įgyvendinimo
Lietuvos Respublikos teritorijoje paruošiamieji darbai	1.849	936
Magistralinio dujotiekio Ryga-Panevėžys-Vilnius (DN700) kontrolinio
įtaiso priėmimo kameros įrengimas Lietuvos-Latvijos pasienyje	800	800
Magistralinio dujotiekio Vilnius-Kaunas ir Kaunas-Šakiai jungties
statybai reikalingos teritorijų planavimo ir projektavimo paslaugos	547	544
Magistralinių dujotiekių čiaupų mazgų keitimas	711	184
Vilniaus aikštelės kiemo statinių rekonstrukcija (Gudelių g. 49, Vilnius)	255	255
Kiti	408	373
	4.570	3.092

5 Iš pirkėjų gautinos sumos

	2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Gautinos sumos už gamtinių dujų perdavimą	7.128	9.417
Kitos iš pirkėjų gautinos sumos	9	34
Atimti: iš pirkėjų gautinų sumų vertės sumažėjimas	(16)	(16)
	7.121	9.435

Gautina suma iš sistemos naudotojų už gamtinių dujų perdavimą 2016 m. kovo 31 d. mažesnė, nes 2015 m. gruodžio 31 d. buvo atliktas transportavimo į Kaliningrado sritį paslaugos kainos perskaičiavimas.

Iš pirkėjų gautinos sumos yra be palūkanų, jų apmokėjimo terminas yra 15 kalendorinių dienų.

6 Kitos gautinos sumos

	2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Gautinos administruojamos SGDT lėšos	14.362	9.473
Kitos gautinos sumos	18.433	18.093
Atimti: kitų gautinų sumų vertės sumažėjimai	$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$
	32.795	27.566

Gautinoje SGD terminalo lėšų sumoje yra AB "Achema" 3.153 tūkst. eurų ir UAB "Kauno termofikacinė elektrinė" 638 tūkst. eurų įsiskolinimas. Daugiau informacijos apie AB "Achema" įsipareigojimus žr. 16 pastaboje "Įsipareigojimai ir neapibrėžtumai".

$\overline{\mathbf{z}}$ Kitas finansinis turtas

Pagal Lietuvos Respublikos suskystintų gamtinių dujų (toliau SGD) terminalo įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas Bendrovė vykdo SGD terminalo lėšų administratoriaus funkcijas. SGD terminalo lėšų administravimas vykdomas vadovaujantis VKEKK 2012 m. spalio 9 d. nutarimu Nr. O3-294 patvirtintu Suskystintų gamtinių dujų terminalo, jo infrastruktūros ir jungties įrengimo bei pastoviosioms eksploatavimo sąnaudoms kompensuoti skirtų lėšų administravimo tvarkos aprašu su vėlesniais pakeitimais ir papildymais (pavadinimas pakeistas 2013 m. gruodžio 23 d. VKEKK nutarimu Nr. 03-750 nuo 2014 m. sausio 1 d.).

Bendrovės Kitą finansinį turtą 2016 m. kovo 31 d. sudarė piniginės lėšos, gautos iš gamtinių dujų tiekimo saugumo papildomos dedamosios prie gamtinių dujų perdavimo kainos. Šios gautos lėšos iš sistemos naudotojų yra skirtos išmokėti SGD terminalo lėšų gavėjams ir laikomos teisės aktų reikalavimus atitinkančioje ir atidarytoje atskiroje SGD terminalo lėšų banko sąskaitoje. Vadovaujantis VKEKK 2015 m. gruodžio 23 d. nutarimu Nr.03-683 nuo 2016 m. surinktos piniginės lėšos, nustatyta tvarka, pervedamos SGD terminalo lėšų gavėjams AB "Klaipėdos nafta" ir UAB "Litgas".

8 Pinigai ir pinigų ekvivalentai

2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
26.389	26.969
26.389	26.969

Bendrovė grynųjų pinigų likučius laiko bankų sąskaitose arba (jei yra tokia galimybė) investuoja į pačios trumpiausios trukmės (vienos nakties) indėlius. Vienos nakties indėliams taikomos kintamos palūkanų normos. Kintama palūkanų norma priklauso nuo EONIA tarpbankinių palūkanų normų.

$\overline{9}$ Paskolos

	2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Ilgalaikės paskolos
Paskolos iš Lietuvos kredito institucijų	80.111	87.889
Paskola iš tarptautinių finansinių institucijų	25,000	25,000
Trumpalaikės paskolos
Trumpalaikės paskolos	۰
Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis	22.889	25.111
Išperkamoji nuoma	4	10
	128.004	138.010

2016 m. sausio mėn. Bendrovė ankščiau laiko grąžino dalį (10.000 tūkst. eurų) "Swedbank", AB paskolos. Po šio mokėjimo negrąžinta paskolos "Swedbank", AB dalis sudaro 103.000 tūkst. Eur.

2015 rugpjūčio 19 d. Bendrovė sudarė ilgalaikės paskolos sutartį su Šiaurės investicijų banku (Nordic Investment Bank) pagal kurią 2015 m. rugsėjo mėn. pasiskolino 25.000 tūkst. eurų 15 metų laikotarpiui. Paskola skirta projekto "Dujotiekio Klaipėda-Kiemėnai pajėgumų padidinimas (dujotiekio Klaipėda-Kuršėnai statyba)" statybos finansavimui.

Apyvartinių lėšų subalansavimui Bendrovė 2014 m. gegužės 14 d. su Danske Bank A/S Lietuvos filialu sudarė iki 5.792 tūkst. eurų kredito limito sąskaitoje (overdrafto) sutartį. Kredito limitas (overdraftas) 2016 m. kovo 31 d. nebuvo panaudotas.

9 Paskolos (tęsinys)

2015 m. gruodžio 22 d. Bendrovė sudarė sutartį su Europos Investicijų Banku (European Investment Bank) dėl galimybės pasiskolinti iki 28.000 tūkst. eurų iki 20 metų laikotarpiui. 2016 m. kovo 31 d. būklei paskola nebuvo panaudota. Paskola skirta projekto "Dujotiekio Klaipėda-Kiemėnai pajėgumų padidinimas (dujotiekio Klaipėda-Kuršėnai statyba)" statybos finansavimui.

10 Dotacijos (atidėtosios pajamos)

	Atidėtosios pajamos	Dotacijos, susijusios su turtu	Dotacijos, susijusios su pajamomis	Iš viso
Likutis 2015 m. gruodžio 31 d.	1.569	61.316		62.885
Gauta /gautina		443		450
Nurašyta	w.	(7)	$\overline{\phantom{0}}$	(7)
Amortizacija	(9)	(483)	(7)	(499)
Likutis 2016 m. kovo 31 d.	1.560	61.269		62.829

Dotacijos, susijusios su turtu, nusidėvėjimo suma 483 tūkst. eurų (per 3 mėn. laikotarpį, pasibaigusį 2015 m. kovo 31 d. - 334 tūkst. eurų) pelno (nuostolių) ataskaitoje atvaizduojama, sudengiant susijusio turto nusidėvėjimo sąnaudas su dotacijos pajamomis.

11 Pelno mokestis

2016 m. standartinis Lietuvos Respublikos įmonėms taikomas pelno mokesčio tarifas 15 proc. (2015 m. - 15 proc.). Pelno mokesčio sąnaudos už laikotarpį apima ataskaitinio laikotarpio pelno mokestį ir atidėtąjį pelno mokestį. Remiantis Pelno mokesčio įstatymo pataisomis, kurios suteikia galimybę pasinaudoti pelno mokesčio lengvata, investavus į naujas technologijas, Bendrovė 2016 m. kovo 31 d. paskaičiavo 849 tūkst. eurų pelno mokesčio lengvatą (2015 m. kovo 31 d.- 467 tūkst. eurų).

12 Prekybos skolos

	2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Tiekėjams pagal investicijų programą (nauja statyba)	950	5.142
Tiekėjams pagal investicijų programą (rekonstrukcija ir modernizavimas)	83	1.182
Paslaugu tiekėjams	846	870
Tiekėjams pagal ilgalaikio turto remonto programą	23	470
Gamtinių dujų tiekėjams	1.037	898
	2.939	8.562

2016 m. kovo 31 d. prekybos skolų sumažėjimą lėmė Bendrovės atsiskaitymas su rangovais už projekto "Magistralinio dujotiekio Klaipėda - Kuršėnai" statybos darbus.

13 Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai

	2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	2015 m. gruodžio 31 d. (audituota)
Mokėtinos administruojamos SGD terminalo lėšos	2.920	25.794
Sukauptos administruojamos SGD terminalo lėšos*	11.698	15.316
Mokėtinas nekilnojamo turto mokestis (NTM)	$\qquad \qquad \blacksquare$	386
Mokėtinas pridėtinės vertės mokestis (PVM)	51
Kitos mokėtinos sumos	286	289
	14.955	41.785

*Sukauptos administruojamos SGD terminalo lėšos yra apskaitomos tuomet, kai gamtinių dujų perdavimo sistemos naudotojai jas sumoka Bendrovei. Sukauptos administruojamos SGD terminalo lėšos yra priskiriamos mokėtinų SGD terminalo lėšų sąskaitai tuomet, kai AB "Klaipėdos nafta" ir UAB "Litgas" išrašo Bendrovei PVM sąskaitą faktūrą gamtinių dujų tiekimo saugumo papildomai dedamajai prie gamtinių dujų perdavimo kainos.

14 Pelnas, tenkantis vienai akcijai

Pelnas, tenkantis vienai akcijai, atspindi Bendrovės grynąjį pelną, padalintą iš svertinio vidutinio akcijų skaičiaus. Nėra jokių pelną, tenkantį vienai akcijai, mažinančių instrumentų, todėl pagrindinis ir sąlyginis pelnas, tenkantis vienai akcijai, sutampa. Pelno, tenkančio vienai akcijai, apskaičiavimas yra pateikiamas žemiau:

	2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	2015 m. kovo 31 d. (neaudituota)
Akcininkams priskiriamas grynasis pelnas (nuostolis) (tūkst. eurų) Akcijų skaičiaus svertinis vidurkis (tūkst.)	8.839 178.383	6.100 178.383
Pelnas, tenkantis vienai akcijai (eurais)	0,05	0.03

15 Pajamos

	Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaiges 2015 m. kovo 31 d. (neaudituota)
Gamtinių dujų perdavimas Lietuvos teritorijoje	18.520	14.501
Balansavimo pajamos perdavimo sistemoje	2.685	1.756
Dotacijos, pripažintos pajamomis	15	41
SGD terminalo administravimo pajamos	36	36
Kitos pajamos	19	8
	21.275	16.342

16 Įsipareigojimai ir neapibrėžtumai

Teisiniai ginčai

1. Vadovaujantis Lietuvos Respublikos suskystintų gamtinių dujų terminalo įstatymu bei VKEKK priimtais nutarimais, gamtinių dujų sistemos naudotojai, kurie transportuoja gamtines dujas perdavimo sistema, atsiskaitydami už gamtinių dujų perdavimo paslaugas, turi sumokėti neatsiejamą gamtinių dujų perdavimo kainos dedamąją – SGDT priedą (lėšas). Atsižvelgdama į tai, jog AB "Achema" kaip perdavimo sistemos naudotojas sistemingai nemokėjo SGDT priedo, buvo kreiptasi į teismą. Pirmosios instancijos teismas 2013 m. gruodžio 12 d. sprendimu AB "Amber Grid" ieškinį tenkino iš dalies - priteisė visą prašytą skolą ir procesines palūkanas, bet priteistinus delspinigius sumažino nuo 0,04 proc. iki 0,02 proc. Lietuvos apeliacinis teismas 2015 m. liepos 2 d. sprendimu tenkino AB "Amber Grid" ieškinį - priteisė visą prašytą 11.073 tūkst. eurų skolą už laikotarpį nuo 2013 metų sausio mėn. iki rugpjūčio mėn. pabaigos, procesines palūkanas ir 489 tūkst. eurų delspinigių. AB "Achema", vykdydama minėtą teismo sprendimą, 2015 m. liepos 9 dieną sumokėjo "Amber Grid" 12.953 tūkst. eurų. 2016 m. sausio 6 d. byla buvo nagrinėjama LR Aukščiausiame teisme. Lietuvos Aukščiausiasis Teismas (LAT) vasario 5 dieną atmetė "Achemos" skundą ir paliko galioti 2015 m. liepą Apeliacinio teismo priimtą nutartį, pagal kurią "Achema" turi sumokėti 11.073 tūkst. eurų vadinamojo SGD terminalo priedo skolą už 2013 metų sausio rugpjūčio mėnesius, 489 tūkst. eurų delspinigių, procesines palūkanas ir beveik 20 tūkst. eurų bylinėjimosi išlaidų.

2. 2014 m. kovo 7 d. AB "Amber Grid" kreipėsi su ieškiniu į Kauno apygardos teismą, prašydama priteisti iš AB "Achema" skolą už nesumokėtą SGDT priedą už laikotarpį nuo 2013 m. rugsėjo 1 d. iki 2013 m. gruodžio 31 d., o taip pat priteisti delspinigius už laiku nesumokėtas SGDT priedo lėšas už minėtą laikotarpį. 2015 m. kovo 16 d. AB "Amber Grid" kreipėsi į Kauno apygardos teismą su nauju ieškiniu dėl skolos už SGDT lėšas, kurios skirtos SGD terminalo, jo infrastruktūros ir jungties pastoviosioms eksploatavimo sąnaudoms kompensuoti (toliau - Tiekimo saugumo papildoma dedamoji) ir kurios pradėtos rinkti nuo 2014 m. gruodžio 3 d., delspinigių bei 6 procentų dydžio metinių palūkanų priteisimo iš AB "Achema". Teismui apjungus abi aukščiau paminėtas bylas 2015 m. rugsėjo 29 d. Kauno apygardos teismas pilnai patenkino AB "Amber Grid" ieškinį ir priteisė iš AB "Achema" 3.188 tūkst. eurų skolą už laikotarpį nuo 2013 m. rugsėjo 1 d. iki 2013 m. gruodžio 31 d., 545 tūkst. eurų delspinigių, procesines palūkanas ir 14.721 tūkst. eurų skolą už laikotarpį nuo 2014 m. gruodžio 3 d. iki 2015 m. balandžio 30 d., 305 tūkst. eurų delspinigių, procesines palūkanas. AB "Achema" apskundė minėtą teismo sprendimą.

3. 2012 m. lapkričio 19 d. AB "Achema" kreipėsi į Vilniaus apygardos administracinį teismą, prašydama panaikinti 2012 m. spalio 19 d. priimto VKEKK nutarimo Nr. 03-317 "Dėl lėšų, skirtų suskystintų gamtinių dujų terminalo, jo infrastruktūros ir jungties įrengimo bei eksploatavimo sąnaudoms ar jų daliai kompensuoti, nustatymo 2013 metams" 3.1 ir 4 punktus bei panaikinti VKEKK 2012 m. spalio 26 d. nutarimo Nr. O3-330 Dėl AB "Lietuvos dujos" gamtinių dujų perdavimo ir skirstymo kainų viršutinių ribų koregavimo bei papildomos ir neatsiejamos dedamosios prie gamtinių dujų perdavimo kainos viršutinės ribos (SGDT priedo) nustatymo 2013 metams 2 punktą. AB "Amber Grid" dalyvauja byloje kaip trečiasis asmuo. 2015 m. gegužės 28 d. Vilniaus apygardos teismas visa apimtimi atmetė AB "Achema" skundą. AB "Achema" pateikė apeliacinį skundą.

4. 2014 m. gruodžio 22 d. AB "Achema" kreipėsi į Vilniaus apygardos administracinį teismą, prašydama panaikinti 2014 m. lapkričio 20 d. VKEKK nutarimo Nr. O3-895 "Dėl gamtinių dujų skystinimo viršutinės ribos (gamtinių dujų tiekimo saugumo papildomosios dedamosios prie gamtinių dujų perdavimo kainos) nustatymo 2015-2019 metams 1.1, 2.2.1, 2.3 ir 3 punktus. 2015 m. liepos 7 d. teismo nutartimi AB "Amber Grid" į šią bylą buvo įtraukta trečiuoju suinteresuotu asmeniu. 2015-11-11 Teismo nutartimi byla sustabdyta. Pateiktas atskirasis skundas.

5. 2016 m. sausio 22 d. AB "Achema" kreipėsi į Vilniaus apygardos administracinį teismą, prašydama panaikinti 2015 m. gruodžio 23 d. VKEKK nutarimo Nr. O3-683 "Dėl gamtinių dujų tiekimo saugumo papildomos dedamosios prie gamtinių dujų perdavimo kainos nustatymo" 1 punktą. 2016 m. kovo 9 d. teismo nutartimi AB "Amber Grid" į šią bylą buvo įtraukta trečiuoju suinteresuotu asmeniu. Šalys pateikė atsiliepimus.

17 Susijusių šalių sandoriai

Šalys yra laikomos susijusiomis, kai viena šalis turi galimybę kontroliuoti kitą arba gali daryti reikšmingą įtaką kitai šaliai priimant finansinius ir veiklos sprendimus.

Bendrovės susijusios šalys 2016 m. kovo 31 d. ir 2015 m. kovo 31 d. buvo:

• UAB GET Baltic (bendrai valdoma įmonė, kurios dalininkas yra Bendrovė); $\bullet$
• $\bullet$ UAB "EPSO-G"(patronuojanti Bendrovė);
• $\bullet$ AB LITGRID (bendri akcininkai):
• $\bullet$ UAB Baltpool (AB EPSO-G dukterinė bendrovė);
• $\bullet$ UAB "Tetas" (AB LITGRID dukterinė bendrovė);
• $\bullet$ UAB "Tinklo priežiūros centras" (AB LITGRID dukterinė bendrovė);
• UAB "Duomenų logistikos centras" (AB LITGRID Grupės asocijuota įmonė): $\bullet$
• $\bullet$ Lit Pol Link Sp.z.o.o. (AB LITGRID ir Lenkijos elektros tinklų operatoriaus PSE S.A. bendrai valdoma jmonė):
• Vadovybė. $\bullet$

Žemiau pateiktose lentelėse pateikiami Bendrovės likučiai ir sandoriai su susijusiomis šalimis 2016 m. kovo 31 d. ir 2015 m. kovo 31 d.:

2016 m. kovo 31 d. (neaudituota)	Pirkimai	Pardavimai	Gautinos sumos	Mokėtinos sumos
UAB GET Baltic	-
	$\blacksquare$
2015 m. kovo 31 d. (neaudituota)	Pirkimai	Pardavimai	Gautinos	Mokėtinos
			sumos	sumos

Iš susijusių šalių gautinoms ir joms mokėtinoms sumoms negauta ir nesuteikta jokių garantijų. 2016 m. kovo 31 d. Bendrovė iš susijusių šalių gautinoms sumoms neapskaitė vertės sumažėjimų.

÷,

$\mathbf{1}$ $\mathbf 1$

÷,

Išmokos vadovybei

UAB GET Baltic

Per 3 mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2016 m. kovo 31 dieną, Bendrovės išmokos vadovybei sudarė 70 tūkst. eurų (per 3 mėn. laikotarpį, pasibaigusį 2015 m. kovo 31 d. - 73 tūkst. eurų). Bendrovės vadovybė yra laikoma administracijos vadovas, jo pavaduotojai ir vyr. buhalteris. Bendrovės vadovybei nebuvo suteikta jokių paskolų, garantijų ar turto perleidimo.

18 Pobalansiniai jvykiai

2016 m. balandžio 6 d. AB "Amber Grid" išpirko naują UAB GET Baltic akcijų emisiją, t.y. jos metu įsigijo 696.300 vienetų naujų UAB GET Baltic akcijų. Dėl įstatinio kapitalo mažinimo ir didinimo procedūrų AB "Amber Grid" dalis UAB GET Baltic įstatiniame kapitale nepakito ir toliau sudaro 66 % įstatinio kapitalo.

2016 m. balandžio mėn. 26 d. įvyko eilinis visuotinis Bendrovės akcininkų susirinkimas, kuris priėmė visus pagal susirinkimo darbotvarkėje buvusių klausimų sprendimus.

2016 m. balandžio 22 d. VKEKK, atsižvelgusi į tai, kad tretiesiems asmenims per jos nustatytą 12 mėnesių terminą neįvykdžius VKEKK nustatytos Bendrovės sertifikavimo sąlygos perleisti AB "Klaipėdos nafta" turimas UAB "Litgas" akcijas ūkio subjektui, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai nėra valdomas Lietuvos Respublikos energetikos ministerijos,

18 Pobalansiniai įvykiai (tęsinys)

konstatavo, kad AB "Amber Grid" neatitinka Gamtinių dujų įstatymo įtvirtintų perdavimo sistemos operatoriaus veiklos nepriklausomumo ir veiklos atskyrimo reikalavimų, ir:

· įpareigojo Bendrovę per 2 mėnesius nuo sprendimo įsigaliojimo dienos atlikti veiksmus dėl AB "Klaipėdos nafta" turimų UAB "Litgas" akcijų perleidimo ūkio subjektui, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai nėra valdomas Lietuvos Respublikos energetikos ministerijos, taip pat per 10 darbo dienų VKEKK pateikti akcijų perleidimo veiksmų planą;

· rekomendavo Lietuvos Respublikos energetikos ministerijai, Lietuvos Respublikos finansų ministerijai, UAB "EPSO-G", AB "Klaipėdos nafta", UAB "Litgas" atlikti veiksmus dėl AB "Klaipėdos nafta" turimų UAB "Litgas" akcijų perleidimo ūkio subjektui, kuris tiesiogiai ar netiesiogiai nėra valdomas Lietuvos Respublikos energetikos ministerijos;

· įspėjo Bendrovę, kad per nurodytą terminą neįvykdžius įpareigojimo, Komisija, vadovaudamasi Energetikos įstatymo nuostatomis, gali skirti piniginę baudą iki 10 procentų Bendrovės metinių pajamų, gautų praėjusiais finansiniais metais iš reguliuojamos gamtinių dujų perdavimo veiklos.