AI assistant
Amber Grid — Interim / Quarterly Report 2014
Oct 31, 2014
2263_rns_2014-10-31_a20566ed-0a4e-4a5d-9429-87b495a5c164.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Amber Grid
AB „Amber Grid“
Savanorių pr. 28, LT-03116 Vilnius
Tel. (8 5) 236 0855
Faks. (8 5) 236 0850
El. paštas [email protected]
www.ambergrid.lt
Duomenys kaupiami ir saugomi Juridinių asmenų registre
Įmonės kodas 303090867
PVM mokėtojo kodas LT100007844014
A. s. LT71 7044 0600 0790 5969, AB SEB bankas
ATSAKINGŲ ASMENŲ PATVIRTINIMAS
2014-10-31 Nr. 5-14
Vadovaudamiesi Lietuvos Respublikos vertybinių popierių įstatymo 22 straipsniu ir Lietuvos banko valdybos 2013 m. vasario 28 d. nutarimu Nr. 03-48 patvirtintomis Periodinės ir papildomos informacijos rengimo ir pateikimo taisyklėmis, mes, AB „Amber Grid“ generalinis direktorius Saulius Bilys ir finansų direktorius, Rimantas Šukys, patvirtiname, kad mūsų žiniomis pridedamos 2014 m. rugsėjo 30 d. AB „Amber Grid“ sutrumpintos bendrovės finansinės ataskaitos parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus priimtus taikyti Europos Sąjungoje atitinka tikrovę ir teisingai parodo AB „Amber Grid“ turtą, įsipareigojimus, finansinę būklę, pelną arba nuostolius ir pinigų srautus.
| Generalinis direktorius | Saulius Bilys |
|---|---|
| Finansų direktorius | Rimantas Šukys |
AB „Amber Grid“
SUTRUMPINTOS BENDROVÉS FINANSINÉS ATASKAITOS
PARENGTOS PAGAL
TARPTAUTINIUS FINANSINÉS ATSKAITOMYBÉS STANDARTUS
PRIIMTUS TAIKYTI EUROPOS SAJUNGOJE
2014 m. rugsėjo mén. 30 d.
AB „Amber Grid“, jmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Finansinės būklės ataskaita
| TURTAS | Pastabos | 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | 2013 m. gruodžio 31 d. (audituota) | |
|---|---|---|---|---|
| A. | Ilgalaikis turtas | 1.551.768 | 1.583.740 | |
| I. | Nematerialusis turtas | 1.422 | 1.679 | |
| II. | Ilgalaikis materialusis turtas | 1.549.921 | 1.581.582 | |
| II.1. | Žemė | 389 | 387 | |
| II.2. | Pastatai ir statiniai | 1.283.048 | 1.320.544 | |
| II.2.1. | Pastatai | 27.613 | 27.898 | |
| II.2.2. | Magistraliniai dujotiekiai ir jų įrenginiai | 1.235.342 | 1.271.669 | |
| II.2.3. | Skirstomieji dujotiekiai ir jų įrenginiai | 373 | 379 | |
| II.2.4. | Kiti pastatai ir statiniai | 19.720 | 20.598 | |
| II.3. | Mašinos ir įrengimai | 216.906 | 230.417 | |
| II.4. | Transporto priemonės | 4.062 | 5.172 | |
| II.5. | Kita įranga, prietaisai, įrankiai ir įrenginiai | 11.396 | 13.845 | |
| II.6. | Kitas ilgalaikis materialusis turtas | 738 | 886 | |
| II.7. | Nebaigta statyba | 4 | 33.382 | 10.331 |
| III. | Ilgalaikis finansinis turtas | 425 | 479 | |
| III.1. | Investicija į dukterinę įmonę | - | - | |
| III.2. | Investicija į bendrai valdomą įmonę | 1 | 425 | 479 |
| III.3. | Ilgalaikės gautinos sumos | - | - | |
| B. | Trumpalaikis turtas | 182.277 | 165.187 | |
| I. | Atsargos ir išankstiniai apmokėjimai | 23.512 | 26.862 | |
| I.1. | Atsargos | 23.275 | 26.714 | |
| I.1.1. | Žaliavos, atsarginės dalys ir kitos atsargos | 4.631 | 4.541 | |
| I.1.2. | Gamtinės dujos | 18.644 | 22.173 | |
| I.2. | Išankstiniai apmokėjimai | 237 | 148 | |
| II. | Gautinos sumos | 64.957 | 73.302 | |
| II.1. | Iš pirkėjų gautinos sumos | 5 | 14.608 | 16.169 |
| II.2. | Kitos gautinos sumos | 6 | 50.349 | 57.133 |
| III. | Iš anksto sumokėtas pelno mokestis | - | - | |
| IV. | Kitas trumpalaikis turtas | 7 | 15.000 | - |
| V. | Kitas finansinis turtas | 8 | 50.526 | 45.305 |
| VI. | Pinigai ir pinigų ekvivalentai | 9 | 28.282 | 19.718 |
| Turto iš viso | 1.734.045 | 1.748.927 |
(tęsinys kitame puslapyje)
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
AB „Amber Grid“, jmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Finansinės būklės ataskaitos (tęsinys)
| Pastabos | 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | 2013 m. gruodžio 31 d. (audituota) | ||
|---|---|---|---|---|
| NUOSAVAS KAPITALAS IR ĮSIPAREIGOJIMAI | ||||
| C. | Nuosavas kapitalas | 1.223.200 | 1.208.560 | |
| I. | Ištatinis kapitalas | 178.382 | 178.382 | |
| II. | Rezervai | 1.015.111 | 1.015.111 | |
| II.1. | Privalomasis rezervas | 17.838 | 17.838 | |
| II.2. | Kiti rezervai | 997.273 | 997.273 | |
| III. | Nepaskirstytasis pelnas | 29.707 | 15.067 | |
| D. | Mokėtinos sumos ir įsipareigojimai | 510.845 | 540.367 | |
| I. | Po vienerių metų mokėtinos sumos ir ilgalaikiai įsipareigojimai | 346.182 | 374.872 | |
| I.1. | Ilgalaikės finansinės skolos | 10 | 112.556 | 135.118 |
| I.2. | Dotacijos (atidėtosios pajamos) | 11 | 129.699 | 131.072 |
| I.3. | Ilgalaikės išmokos darbuotojams | 1.131 | 1.131 | |
| I.4. | Atidėtojo pelno mokesčio įsipareigojimas | 102.796 | 107.551 | |
| II. | Per vienerius metus mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai | 164.663 | 165.495 | |
| II.1. | Ilgalaikių skolų einamųjų metų dalis | 10 | 45.083 | 45.083 |
| II.2. | Ilgalaikių išmokų darbuotojams einamųjų metų dalis | 260 | 260 | |
| II.3. | Prekybos skolos | 13 | 11.828 | 12.673 |
| II.4. | Gauti išankstiniai apmokėjimai | 150 | - | |
| II.5. | Pelno mokesčio įsipareigojimas | 3.053 | 1.388 | |
| II.6. | Su darbo santykiais susiję įsipareigojimai | 3.533 | 2.224 | |
| II.7. | Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai | 14 | 100.756 | 103.867 |
| Nuosavo kapitalo ir įsipareigojimų iš viso | 1.734.045 | 1.748.927 |
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
| Generalinis direktorius | Saulius Bilys | 2014 m. spalio 31 d. |
|---|---|---|
| Vyriausiasis buhalteris | Dzintra Tamulienė | 2014 m. spalio 31 d. |
AB „Amber Grid“, jmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Pelno (nuostolių) ataskaita
| Pastabos | Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | Devynių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | Devynių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2013 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | |
|---|---|---|---|---|
| I. | Pajamos | 15 | 38.735 | 126.883 |
| II. | Sąnaudos | (36.901) | (111.986) | |
| II.1. | Gamtinių dujų sąnaudos | (2.483) | (12.904) | |
| II.2. | Nusidėvėjimas ir amortizacija | (20.098) | (60.156) | |
| II.3. | Išmokos darbuotojams ir susijusios | |||
| socialinio draudimo sąnaudos | (5.684) | (17.543) | ||
| II.4. | Remonto ir techninės priežiūros sąnaudos | (5.844) | (13.315) | |
| II.5. | Mokesčiai, išskyrus pelno mokestį | (1.245) | (3.739) | |
| II.6. | Kitos sąnaudos | (1.547) | (4.329) | |
| III. | Veiklos pelnas | 1.834 | 14.897 | |
| IV. | Finansinė veikla | (599) | (1.977) | |
| IV.1. | Pajamos | 31 | 93 | |
| IV.2. | Sąnaudos | (630) | (2.070) | |
| V. | Pelnas (nuostolis) prieš apmokestinimą | 1.235 | 12.920 | |
| VI. | Pelno mokestis | 12 | 1.197 | 1.720 |
| VI.1. | Ataskaitinio laikotarpio pelno mokestis | (770) | (3.035) | |
| VI.2. | Atidėtasis pelno mokestis | 1.967 | 4.755 | |
| VII. | Grynasis (nuostolis) pelnas | 2.432 | 14.640 |
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
| Generalinis direktorius | Saulius Bilys | 2014 m. spalio 31 d. |
|---|---|---|
| Vyriausiasis buhalteris | Dzintra Tamulienė | 2014 m. spalio 31 d. |
AB „Amber Grid“, įmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Bendrųjų pajamų ataskaita
| Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | Devynių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | Devynių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2013 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | |
|---|---|---|---|
| I. Grynasis pelnas | 2.432 | 14.640 | (1.162) |
| II. Visos bendrosios pajamos | 2.432 | 14.640 | (1.162) |
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
| Generalinis direktorius | Saulius Bilys | 2014 m. spalio 31 d. |
|---|---|---|
| Vyriausiasis buhalteris | Dzintra Tamulienė | 2014 m. spalio 31 d. |
AB „Amber Grid“, įmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita
| Jstatinis kapitalas | Privalomasis rezervas | Kiti rezervai | Nepaskirs tytasis pelnas | Iš viso | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2013 m. liepos 31 d. likutis (neaudituota) | 178.382 | 17.838 | 997.273 | 9.996 | 1.203.489 |
| Visos bendrosios pajamos | (1.162) | (1.162) | |||
| Grynasis metų pelnas | (1.162) | (1.162) | |||
| 2013 m. rugsėjo 30 d. likutis (neaudituota) | 178.382 | 17.838 | 997.273 | 8.834 | 1.202.327 |
| 2013 m. gruodžio 31 d. likutis (audituota) | 178.382 | 17.838 | 997.273 | 15.067 | 1.208.560 |
| Visos bendrosios pajamos | - | - | - | 14.640 | 14.640 |
| Grynasis metų pelnas | - | - | - | 14.640 | 14.640 |
| 2014 m. rugsėjo 30 d. likutis (neaudituota) | 178.382 | 17.838 | 997.273 | 29.707 | 1.223.200 |
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
| Generalinis direktorius | Saulius Bilys | 2014 m. spalio 31 d. |
|---|---|---|
| Vyriausiasis buhalteris | Dzintra Tamulienė | 2014 m. spalio 31 d. |
AB „Amber Grid“, jmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Pinigų srautų ataskaita
| 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | 2013 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | ||
|---|---|---|---|
| I. Pagrindinės veiklos pinigų srautai | |||
| I.1. | Grynasis pelnas | 14.640 | (1.162) |
| Nepiniginių sąnaudų (pajamų) atstatymai ir kiti koregavimai: | |||
| I.2. | Nusidėvėjimas ir amortizacija | 60.156 | 12.772 |
| I.3. | Parduoto ir nurašyto ilgalaikio materialiojo turto bei abejotinų iš pirkėjų gautinų sumų ir atsargų nurašymo nuostolis (pelnas) | 7 | 1 |
| I.4. | Ilgalaikio materialiojo turto, finansinio turto, iš pirkėjų gautinų abejotinų sumų ir atsargų vertės sumažėjimo nuostoliai (vertės sumažėjimo atstatymas) | 91 | (167) |
| I.5. | Pelno mokesčio sąnaudos (pajamos) | (1.720) | (1.642) |
| I.6. | Palūkanų (pajamos) | (63) | (1) |
| I.7. | Palūkanų sąnaudos | 2.016 | 493 |
| I.8. | Dotacijų (atidėtųjų pajamų) (amortizacija) | (3.423) | (524) |
| I.9. | Kitų investicinės veiklos rezultatų eliminavimas | 54 | - |
| I.10. | Kitų nepiniginių straipsnių eliminavimas | - | 10.103 |
| 71.759 | 19.873 | ||
| Apyvartinio kapitalo pasikeitimai: | |||
| I.11. | Atsargų sumažėjimas (padidėjimas) | 3.350 | 1.268 |
| I.12. | Iš pirkėjų gautinų sumų sumažėjimas (padidėjimas) | 1.567 | (2.589) |
| I.13. | Kitų gautinų sumų ir išankstinių apmokėjimų sumažėjimas (padidėjimas) | 7.188 | (6.851) |
| I.14. | Prekybos skolų padidėjimas (sumažėjimas) | (1.461) | 3.560 |
| I.15. | Kitų mokėtinų sumų ir trumpalaikių jsipeigojimų padidėjimas (sumažėjimas) | (1.653) | 5.306 |
| I.16. | Kito finansinio turto sumažėjimas (padidėjimas) | (5.221) | (5.944) |
| I.17. | (Sumokėtas) pelno mokestis | (1.370) | - |
| Apyvartinio kapitalo pasikeitimai iš viso | 2.400 | (5.250) | |
| Grynieji pinigų srautai iš pagrindinės veiklos | 74.159 | 14.623 | |
| II. Investicinės veiklos pinigų srautai | |||
| II.1. | Ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto (isigijimas) | (26.660) | (13.030) |
| II.2. | Jplaukos iš ilgalaikio materialiojo turto pardavimo | - | - |
| II.3. | Investicijų į bendrai valdomas įmones įsigijimas | - | - |
| II.4. | Iki išpirkimo termino laikomų investicijų (isigijimas) | (15.000) | - |
| II.5. | Iki išpirkimo termino laikomų investicijų pardavimas | - | - |
| II.6. | Gautos palūkanos | 53 | 1 |
| II.7. | Kitų trumpalaikių investicijų pardavimas (isigijimas) | ||
| Grynieji investicinės veiklos pinigų srautai | (41.607) | (13.029) |
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis. (tęsinys kitame puslapyje)
AB „Amber Grid“, jmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Pinigų srautų ataskaitos (tęsinys)
| 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | 2013 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | ||
|---|---|---|---|
| III. | Finansinės veiklos pinigų srautai | ||
| III.1. | Paskolų (grąžinimas) | (22.562) | - |
| III.2. | Gautos dotacijos | 590 | 5.565 |
| III.3. | (Sumokėtos) palūkanos | (2.016) | (461) |
| Grynieji finansinės veiklos pinigų srautai | (23.988) | 5.104 | |
| IV. | Grynasis pinigų ir pinigų ekvivalentų padidėjimas (sumažėjimas) | 8.564 | 6.698 |
| V. | Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pradžioje | 19.718 | 12.142 |
| VI. | Pinigai ir pinigų ekvivalentai laikotarpio pabaigoje | 28.282 | 18.840 |
Toliau pateikiamas aiškinamasis raštas yra sudėtinė šių finansinių ataskaitų dalis.
| Generalinis direktorius | Saulius Bilys | 2014 m. spalio 31 d. |
|---|---|---|
| Vyriausiasis buhalteris | Dzintra Tamulienė | 2014 m. spalio 31 d. |
AB „Amber Grid“, jmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
Finansinių ataskaitų aiškinamasis raštas
1 Bendroji informacija
AB „Amber Grid“ (toliau – Bendrovė) buvo įregistruota 2013 m. birželio 25 d., nuo AB „Lietuvos dujos“ atskyrus gamtių dujų perdavimo veiklą su šiai veiklai priskirtu turtu, teisėmis bei pareigomis.
AB „Lietuvos dujos“ priėmimo – perdavimo aktu Bendrovei perdavė 2013 m. liepos 31 d. būklei gamtių dujų perdavimo veiklai priskirtą turtą, teises ir pareigas. Veiklą Bendrovė vykdo nuo 2013 m. rugpjūčio 1 d., kai įsigaliojo Bendrovei Valstybinės kainų ir energetikos kontrolės komisijos išduota laikina gamtių dujų perdavimo licencija. Kadangi veiklų atskyrimas yra laikomas sandoriu tarp bendro pavaldumo įmonių, ir Bendrovė tęsia tą pačią veiklą kaip ir būdama AB „Lietuvos dujos“ sudėtyje, visą perduotą turtą ir įsipareigojimus Bendrovė pripažino balansinėmis vertėmis, apskaitytomis perdavėjo (t.y. AB „Lietuvos dujos“) perdavimo metu.
2014 m. antrame ketvirtyje buvę du didžiausi Bendrovės akcininkai pardavė turėtas akcijas netekdami balsavimo teisių Bendrovėje:
- 2014 m. gegužės 21 d. E.ON Ruhrgas International GmbH perleido, o UAB „EPSO-G“ įgijo 69 416 233 paprastąsias vardines nematerialias AB „Amber Grid“ akcijas;
- 2014 m. birželio 19 d. OAO „Gazprom“ privalomo oficialaus siūlymo metu perleido, o UAB „EPSO-G“ įgijo 66 112 761 paprastąsias vardines nematerialias AB „Amber Grid“ akcijas.
UAB „EPSO-G“ įgijus AB „Amber Grid“ kontrolę buvo įgyvendintas teisinis, funkcinis ir organizacinis gamtių dujų perdavimo veiklos atskyrimas, kurio reikalavimai yra Lietuvos Respublikos gamtių dujų įstatymo 8-ame skirsnyje.
2014 m. rugsėjo 30 d. Bendrovės akcininkais buvo:
| Turimų akcijų skaičius | Nuosavybės dalis (proc.) | |
|---|---|---|
| UAB „EPSO – G“ | 172.279.125 | 96,58 |
| Kiti akcininkai | 6.103.389 | 3,42 |
| 178.382.514 | 100,0 |
Bendrovės akcinis kapitalas yra 178.382.514 litų. Jį sudaro 178.382.514 vnt. vieno lito nominalios vertės paprastųjų vardinių akcijų.
Remiantis Lietuvos Respublikos gamtių dujų įstatymo, jį įgyvendinamaisiais teisės aktais, Bendrovė 2014 m. spalio 20 d. kreipėsi į Valstybinę kainų ir energetikos kontrolės komisiją (toliau – VKEKK) dėl išvados apie prarastą Gamtių dujų įstatymo draudžiamąją kontrolę gavimo. Gavusi šią išvadą, Bendrovė kreipsis į VKEKK dėl perdavimo sistemos operatoriaus sertifikavimo pagal ES Trečiojo energetikos paketo reikalavimus ir neterminuotos licencijos perdavimo sistemos operatoriaus veiklai vykdyti išdavimo Bendrovei.
Bendrovė, vykdydama gamtių dujų perdavimo sistemos operatoriaus veiklą, sistemos naudotojams, kitiems operatoriams, dujų rinkos dalyviams teikia šias paslaugas:
- gamtių dujų perdavimas ir tranzitas magistraliniais dujotiekiais;
- gamtių dujų srautų balansavimas perdavimo sistemoje;
- suskystintų gamtių dujų (toliau – SGD) terminalo, jo infrastruktūros ir jungties įrengimo bei eksploatavimo sąnaudoms kompensuoti skirtų lėšų administravimas.
Bendrovės klientai – stambios (elektros, centralizuotos šilumos gamybos, pramonės) ir vidutinės Lietuvos verslo įmonės, gamtių dujų tiekimo įmonės, kurioms yra teikiamos gamtių dujų perdavimo paslaugos.
AB „Amber Grid“ sutrumpintos finansinės ataskaitos, įskaitant 2014 m. rugsėjo 30 d. finansinės būklės ataskaitas ir pelno (nuostolių) ataskaitas, bendrųjų pajamų ataskaitas, pinigų srautų ataskaitas bei nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitas, yra auditorių netikrintos. 2013 m. gruodžio 31 d. Bendrovės finansinės ataskaitos yra auditorių patikrintos, parengtos pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS). Siekiant geriau suprasti šiose finansinėse ataskaitose pateiktą informaciją, šios sutrumpintos Bendrovės finansinės ataskaitos turi būti skaitomos kartu su Bendrovės metinėmis 2013 m. finansinėmis ataskaitomis.
AB „Amber Grid“, jmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
1 Bendroji informacija (tęsinys)
Bendrovės akcijomis yra prekiaujama reguliuojamoje rinkoje, jos yra įtrauktos į vertybinių popierių biržos „NASDAQ OMX Vilnius“ Papildomąjį prekybos sąrašą.
Bendrovės investicija į bendrai su AB „Lietuvos dujos“ ir Suomijos dujų įmone Gasum Oy valdomą įmonę UAB GET Baltic Bendrovės finansinėse ataskaitose 2014 m. rugsėjo 30 d. yra apskaitoma nuosavybės metodu. UAB GET Baltic parengtos sutrumpintos finansinės ataskaitos 2014 m. rugsėjo 30 d. būklei pagal Tarptautinius finansinės atskaitomybės standartus (TFAS) yra auditorių netikrintos.
2 Apskaitos principai
Bendrovės 2014 m. rugsėjo 30 d. sutrumpintos finansinės ataskaitos yra parengtos pagal 34 Tarptautinį apskaitos standartą „Tarpinių finansinių ataskaitų rinkinys“.
Finansinėse ataskaitose skaičiai pateikiami tūkstančiais litų. Ataskaitos yra parengtos, remiantis istorinė savikaina.
Bendrovės apskaitos principai sutampa su praėjusiais metais naudotais apskaitos principais.
3 Informacija pagal segmentus
Bendrovė vykdo gamtinių dujų perdavimo veiklą ir veikia kaip vienas segmentas.
Visas Bendrovės ilgalaikis turtas yra Lietuvoje, kur Bendrovė vykdo savo veiklą.
Bendrovė per 2014 m. devynis mėnesius 82,26 proc. pajamų uždirbo iš Lietuvos sistemos naudotojų ir 17,74 proc. pajamų sudarė tranzito paslauga, t.y. transportavo dujas į Rusijos Federacijos Kaliningrado sritį.
4 Nebaigta statyba
Didžiausi Bendrovės nebaigtos statybos objektai 2014 m. rugsėjo 30 d.:
| Objektas | 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | 2013 m. gruodžio 31 d. (audituota) |
|---|---|---|
| Magistralinio dujotiekio Klaipėda-Kuršėnai DN800 statyba (magistralinio dujotiekio Klaipėda – Kiemėnai pajėgumų padidinimas) | 13.505 | - |
| Magistralinio dujotiekio į Alytaus DSS kontrolinio įtaiso paleidimo ir priėmimo kamerų įrengimas ir čiaupų Nr. 2; 3 keitimas | 4.568 | 1.742 |
| Magistralinio dujotiekio į Marijampolės DSS kontrolinio įtaiso paleidimo ir priėmimo kamerų įrengimas bei čiaupo Nr. 3 demontavimas | 2.924 | 1.598 |
| Taršos mažinimo įrangos diegimas kompresoriuose Nr.1; 2; 3 | 2.090 | 1.395 |
| Dujų slėgio ribojimo mazgo Dauparų k., Šiaulių rajone įrengimas | 2.083 | - |
| Magistralinio dujotiekio Panevėžys- Šiauliai-Klaipėda kontrolinio įtaiso paleidimo kameros įrengimas | 1.550 | 762 |
| Klaipėdos DSS -1 rekonstrukcija | 1.318 | - |
| Kiti | 5.344 | 4.834 |
| 33.382 | 10.331 |
AB „Amber Grid“, jmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
5 Iš pirkėjų gautinos sumos
| 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | 2013 m. gruodžio 31 d. (audituota) | |
|---|---|---|
| Iš sistemos naudotojų gautinos sumos už gamtinių dujų perdavimą ir tranzitą | 14.657 | 16.225 |
| Kitos iš pirkėjų gautinos sumos | 8 | 8 |
| Atimti: iš pirkėjų gautinų sumų vertės sumažėjimas | (57) | (64) |
| 14.608 | 16.169 |
Iš sistemos naudotojų už gamtinių dujų perdavimą gautinos sumos 2014 m. rugsėjo 30 d. sumažėjo dėl mažesnio perduoto gamtinių dujų kiekio.
Iš pirkėjų gautinos sumos yra be palūkanų, jų apmokėjimo terminas yra 15 kalendorinių dienų.
6 Kitos gautinos sumos
| 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | 2013 m. gruodžio 31 d. (audituota) | |
|---|---|---|
| Gautinos administruojamos SGDT lėšos | 49.243 | 56.500 |
| Kitos gautinos sumos | 1.106 | 633 |
| Atimti: kitų gautinų sumų vertės sumažėjimai | - | - |
| 50.349 | 57.133 |
Daugiau informacijos žr. 16 pastaboje „isipareigojimai ir neapibrėžtumai“
7 Kitas trumpalaikis turtas
Bendrovė 2014 m. liepos mėn. įsigijo banko, kurio aukštesnis investicinis reitingas pagal tarptautinę reitingų agentūrą „Standart&Poors“ yra A+, skolos vertybinius popierius (obligacijas). Obligacijų metinis pajamingumas sudaro 0,32%, išpirkimo terminas numatytas 2014 m. gruodžio mėn.
8 Kitas finansinis turtas
Pagal Lietuvos Respublikos suskystintų gamtinių dujų terminalo įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas Bendrovė vykdo Suskystintų gamtinių dujų terminalo (toliau – SGDT) lėšų administratoriaus funkcijas. SGDT lėšų administravimas vykdomas vadovaujantis VKEKK 2012 m. spalio 9 d. nutarimu Nr. O3-294 patvirtintu Suskystintų gamtinių dujų terminalo, jo infrastruktūros ir jungties įrengimo bei eksploatavimo sąnaudoms ar jų daliai kompensuoti skirtų lėšų administravimo tvarkos aprašu.
Bendrovės Kitą finansinį turtą 2014 m. rugsėjo 30 d. sudarė piniginės lėšos, gautos iš SGDT neatsiejamos dedamosios prie gamtinių dujų perdavimo kainos. Šios lėšos yra skirtos išmokėti SGDT lėšų gavėjams ir laikomos pagal teisės aktų reikalavimus parinktoje ir atidarytoje atskiroje SGDT lėšų banko sąskaitoje. Neatsiejama SGDT dedamoji buvo taikoma gamtinių dujų perdavimui per 2013 m.
11
AB „Amber Grid“, jmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
9 Pinigai ir pinigų ekvivalentai
| 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | 2013 m. gruodžio 31 d. (audituota) | |
|---|---|---|
| Pinigai banke | 28.282 | 19.718 |
| 28.282 | 19.718 |
Bendrovė grynųjų pinigų likučius laiko bankų sąskaitose arba (jei yra tokia galimybė) investuoja į pačios trumpiausios trukmės (vienos nakties) indėlius. Vienos nakties indėliams taikomos kintamos arba fiksuotos palūkanų normos. Kintama palūkanų norma priklauso nuo Lietuvos banko skelbiamų VILIBOR tarpbankinių palūkanų normų.
10 Paskolos
| 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | 2013 m. gruodžio 31 d. (audituota) | |
|---|---|---|
| Ilgalaikės paskolos | ||
| Paskolos iš Lietuvos kredito institucijų | 112.500 | 135.000 |
| Išperkamoji nuoma | 56 | 118 |
| Trumpalaikės paskolos | ||
| Ilgalaikių paskolų einamųjų metų dalis | 45.000 | 45.000 |
| Išperkamoji nuoma | 83 | 83 |
| 157.639 | 180.201 |
„Swedbank“, AB pagal 2012 m. spalio 22 d. sudarytą ilgalaikę kredito sutartį Bendrovei suteiktos paskolos negrąžinta dalis sudarė 157,5 mln. litų (45,6 mln. eurų).
Apyvartinių lėšų subalansavimui Bendrovė 2014 m. gegužės 14 d. su Danske Bank A/S Lietuvos filialu sudarė iki 5,8 mln. eurų (20 mln. litų) kredito limito sąskaitoje (overdrafto) sutartį. Kredito limitas 2014 m. rugsėjo 30 d. panaudotas nebuvo.
11 Dotacijos (atidėtosios pajamos)
| Atidėtosios pajamos | Dotacijos | Iš viso | |
|---|---|---|---|
| Likutis 2013 m. gruodžio 31 d. | 5.656 | 125.416 | 131.072 |
| Gauta (gautina) per 9 mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. rugsėjo 30 d. | - | 2.050 | 2.050 |
| Amortizacija per 9 mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. rugsėjo 30 d. | (88) | (3.335) | (3.423) |
| Likutis 2014 m. rugsėjo 30 d. | 5.568 | 124.131 | 129.699 |
12 Pelno mokestis
2014 m. standartinis Lietuvos Respublikos įmonėms taikomas pelno mokesčio tarifas 15 proc. (2013 m. – 15 proc.).
Pelno mokesčio sąnaudos už laikotarpį apima ataskaitinio laikotarpio pelno mokestį ir atidėtąjį pelno mokestį.
Remiantis Pelno mokesčio įstatymo pataisomis, kurios suteikia galimybę pasinaudoti pelno mokesčio lengvata, investavus į naujas technologijas, Bendrovė 2014 m. rugsėjo 30 d. paskaičiavo 3.063 mln. litų pelno mokesčio lengvatą (2013 m. – 1.360 mln. litų).
12
AB „Amber Grid“, jmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
13 Prekybos skolos
| 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | 2013 m. gruodžio 31 d. (neaudituota) | |
|---|---|---|
| Tiekėjams pagal statybos programą | 2.479 | 31 |
| Tiekėjams pagal rekonstrukcijos programą | 6.118 | 7.949 |
| Paslaugų tiekėjams | 870 | 1.244 |
| Ilgalaikio turto remonto tiekėjams | 1.629 | 1.688 |
| Kitos | 732 | 1.761 |
| 11.828 | 12.673 |
14 Kitos mokėtinos sumos ir trumpalaikiai įsipareigojimai
| 2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota) | 2013 m. gruodžio 31 d. (audituota) | |
|---|---|---|
| Mokėtinos administruojamos SGDT lėšos | 50.526 | 45.270 |
| Sukauptos administruojamos SGDT lėšos* | 49.243 | 54.644 |
| Mokėtinas nekilnojamo turto mokestis (NTM) | - | 1.838 |
| Mokėtinas pridėtinės vertės mokestis (PVM) | 643 | 1.452 |
| Kitos mokėtinos sumos | 344 | 663 |
| 100.756 | 103.867 |
*Sukauptos administruojamos SGDT lėšos yra priskiriamos mokėtinų SGDT lėšų sąskaitai tik tuomet, kai gamtinių dujų perdavimo sistemos naudotojai jas sumoka Bendrovei.
15 Pajamos
| Trijų mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2014 m. rugsėjo 30 d. | Devynių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2014 m. rugsėjo 30 d. | Devynių mėnesių laikotarpis, pasibaigęs 2013 m. rugsėjo 30 d. | |
|---|---|---|---|
| Gamtinių dujų perdavimas ir tranzitas | 36.519 | 120.254 | 25.787 |
| Balansavimo pajamos | 974 | 2.717 | - |
| Dotacijos, pripažintos pajamomis | 1.141 | 3.423 | 524 |
| SGDT administravimo pajamos | 82 | 245 | 50 |
| Kitos pajamos | 19 | 244 | 12 |
| 38.735 | 126.883 | 26.373 |
16 Įsipareigojimai ir neapibrėžtumai
Teisiniai ginčai
Vadovaujantis Lietuvos Respublikos suskystintų gamtinių terminalo įstatymu bei VKEKK priimtais nutarimais, gamtinių dujų sistemos naudotojai, kurie transportuoja gamtines dujas perdavimo sistema, atsiskaitydami už gamtinių dujų perdavimo paslaugas, turi sumokėti neatsiejamą gamtinių dujų perdavimo kainos dedamąją – SGDT priedą (lėšas).
AB „Amber Grid“, jmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
16 Įsipareigojimai ir neapibrėžtumai (tęsinys)
Atsižvelgdama į tai, jog AB „Achema“ kaip perdavimo sistemos naudotojas sistemingai nesumoka SGDT priedo, AB „Lietuvos dujos“, būdama SGDT lėšų administratoriumi, 2013 m. balandžio 12 d. kreipėsi su ieškiniu į Kauno apygardos teismą dėl SGDT priedo mokėjimo, delspinigų priteisimo ir įpareigojimo vykdyti sutartį. 2013 m. rugpjūčio 1 d. Priėmimo perdavimo aktu AB „Lietuvos dujos“ perdavė minėtą bylą AB „Amber Grid“. 2013 m. rugsėjo mėn. 17 d. AB „Amber Grid“ patikslino ieškinio sumą. Pirmosios instancijos teismas 2013 m. gruodžio 12 d. sprendimu AB „Amber Grid“ ieškinį tenkino iš dalies – priteisė visą prašytą skolą ir procesines palūkanas, bet priteistinus delspinigius sumažino nuo 0,04 proc. iki 0,02 proc. AB „Achema“ pateikė apeliacinį skundą, o AB „Amber Grid“ pateikė apeliacinį skundą dalyje dėl delspinigų priteisimo. Bylos baigtis neturės finansinės įtakos (lėšų) gavėjui.
2014-03-07 AB „Amber Grid“ kreipėsi su ieškiniu į Kauno apygardos teismą, prašydama priteisti iš AB „Achema“ 11.009.062,23 Lt. skolą už nesumokėtą SGDT priedą už laikotarpį nuo 2013-09-01 iki 2013-12-31, o taip pat priteisti 375.668,35 Lt. delspinigų už laiku nesumokėtas SGDT priedo lėšas už minėtą laikotarpį. Byla nagrinėjama pirmosios instancijos teisme. Bylos baigtis neturės finansinės įtakos Bendrovei, kadangi teismui patenkinus AB „Amber Grid“ ieškinį, priteista pinigų suma bus pervedama SGDT priedo (lėšų) gavėjui.
2012 m. lapkričio 19 d. AB „Achema“ kreipėsi į Vilniaus apygardos administracinį teismą, prašydama panaikinti 2012 m. spalio 19 d. priimto nutarimo Nr. 03-317 „Dėl lėšų, skirtų suskystintų gamtinių dujų terminalo, jo infrastruktūros ir jungties įrengimo bei eksploatavimo sąnaudoms ar jų daliai kompensuoti, nustatymo 2013 metams“ 3.1 ir 4 punktus bei panaikinti VKEKK 2012 m. spalio 26 d. nutarimo Nr. O3-330 Dėl AB „Lietuvos dujos“ gamtinių dujų perdavimo ir skirstymo kainų viršutinių ribų koregavimo bei papildomos ir neatsiejamos dedamosios prie gamtinių dujų perdavimo kainos viršutinės ribos (SGDT priedo) nustatymo 2013 metams 2 punktą. AB „Amber Grid“ dalyvauja byloje kaip tretysis asmuo. Byla nagrinėjama pirmosios instancijos teisme. Vadovybės nuomone bylos baigtis neaiški ir negali būti pagrįstai įvertinta.
2013 m. liepos Panevėžio miesto apylinkės teisme gautas ieškinys pagal ieškovo Panevėžio apygardos prokuratūros viešojo intereso gynimo skyriaus prokuroro ieškinį atsakovams Lietuvos respublikos Ūkio ministerijai, AB „Lietuvos dujos“, tretiesiems asmenims Lietuvos automobilių kelių direkcijai prie Susisiekimo ministerijos, VĮ „Panevėžio regiono keliai“ dėl Ūkio ministro įsakymų panaikinimo dalyje dėl valstybinės reikšmės kelio perdavimo, restitucijos taikymo priskirtinas bendros kompetencijos teismams ar administraciniam teismui. 2013 m. rugpjūčio 1 d. Priėmimo perdavimo aktu AB „Lietuvos dujos“ perdavė minėtą bylą AB „Amber Grid“. Dalis AB „Amber Grid“ nuosavybės teise priklausančio kelio į Panevėžio dujų kompresorių stotį patenka į valstybinės reikšmės kelio Piniava-Paliūniškis atkarpą. Kadangi valstybinės reikšmės keliai išimtine nuosavybės teise gali priklausyti tik valstybei, prokuroras prašo panaikinti Ūkio ministro įsakymus ir perdavimo aktus, kuriais šis kelias buvo įregistruotas kaip AB „Lietuvos dujos“, o dabar – AB „Amber Grid“ nuosavybė. Ieškinys jau kelis kartus buvo tikslinamas prokurorui koreguojant reikalavimus. Byla nagrinėjama pirmosios instancijos teisme. Bylos baigtis gali turėti finansinės įtakos Bendrovei, kadangi Bendrovė siekia, kad bendrovei būtų priteista kompensacija, jei teismas panaikintų AB „Amber Grid“ nuosavybės teises į bent dalį (6.534 kv. m.) kelio. Vadovybės nuomone bylos baigtis neaiški ir negali būti pagrįstai įvertinta.
17 Susijusių šalių sandoriai
Šalys yra laikomos susijusiomis, kai viena šalis turi galimybę kontroliuoti kitą arba gali daryti reikšmingą įtaką kitą šaliai priimant finansinius ir veiklos sprendimus.
Bendrovės susijusios šalys 2014 m. rugsėjo 30 d. buvo:
- UAB GET Baltic (bendrai valdoma įmonė, kurios dalininkas yra Bendrovė);
- UAB „EPSO-G“;
- AB LITGRID (bendri akcininkai);
- UAB Baltpool (AB LITGRID dukterinė bendrovė);
- UAB „Tetas“ (AB LITGRID dukterinė bendrovė);
- UAB „Tinklo priežiūros centras“ (AB LITGRID dukterinė bendrovė);
- UAB „Duomenų logistikos centras“ (AB LITGRID Grupės asocijuota įmonė);
AB „Amber Grid“, jmonės kodas 303090867, Savanorių pr. 28, Vilnius, Lietuva
2014 m. rugsėjo 30 d.
SUTRUMPINTOS BENDROVĖS FINANSINĖS ATASKAITOS
(tūkst. litų, jei nenurodyta kitaip)
17 Susijusių šalių sandoriai (tęsinys)
- Lit Pol Link Sp.z.o.o (AB LITGRID ir Lenkijos elektros tinklų operatoriaus PSE S.A. bendrai valdoma įmonė);
- Vadovybė.
Bendrovės susijusios šalys 2013 m. rugsėjo 30 d. buvo:
- E.ON Ruhrgas International GmbH (vienas iš pagrindinių Bendrovės akcininkų);
- OAO „Gazprom“ (vienas iš pagrindinių Bendrovės akcininkų);
- Lietuvos Respublikos energetikos ministerija (viena iš pagrindinių Bendrovės akcininkų);
- UAB GET Baltic (bendrai valdoma įmonė, kurios dalininkas yra Bendrovė);
- AB „Lietuvos dujos“ (bendri akcininkai);
Žemiau pateiktose lentelėse pateikiami Bendrovės likučiai ir sandoriai su susijusiomis šalimis 2014 m. rugsėjo 30 d. ir 2013 m. rugsėjo 30 d.:
2014 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)
UAB „Tetas“
UAB GET Baltic
| Pirkimai | Pardavimai | Gautinos sumos | Mokėtinos sumos |
|---|---|---|---|
| 3 | - | - | - |
| 1.037 | - | - | - |
| 1.040 | - | - | - |
2013 m. rugsėjo 30 d. (neaudituota)
OAO „Gazprom“
AB „Lietuvos dujos“
t.t. SGDT lėšos
UAB GET Baltic
| Pirkimai | Pardavimai | Gautinos sumos | Mokėtinos sumos |
|---|---|---|---|
| - | 4.285 | 2.298 | - |
| 2.814 | 4.937 | 2.166 | 1.050 |
| - | 1.080 | 694 | - |
| 1 | 221 | - | - |
| 2.815 | 9.443 | 4.464 | 1.050 |
Iš susijusių šalių gautinoms ir joms mokėtinoms sumoms negauta ir nesuteikta jokių garantijų. 2014 m. rugsėjo 30 d. Bendrovė iš susijusių šalių gautinoms sumoms neapskaitė vertės sumažėjimų.
Išmokos vadovybei
Per 9 mėnesių laikotarpį, pasibaigusį 2014 m. rugsėjo 30 dieną, Bendrovės išmokos vadovybei sudarė 884 tūkst. litų. Vadovybė yra laikoma administracijos vadovas, jo pavaduotojai ir vyr. buhalteris. Bendrovės vadovybei nebuvo suteikta jokių paskolų, garantijų ar turto perleidimo.
18 Pobalansiniai įvykiai
AB „Amber Grid“ valdyba 2014 m. rugsėjo 26 d. priėmė sprendimą ir suteikė leidimą Bendrovės administracijai vykdyti viešųjų pirkimų procedūras iki 113 mln. EUR paskolai 5 metų laikotarpiui gauti.
15