Annual Report • Apr 23, 2021
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
SITUATII FINANCIARE INDIVIDUALE
Intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 2844/2016
31 DECEMBRIE 2020
| Raportul anual al administratorului | 3-16 |
|---|---|
| Declaratia Consiliului de Administratie | 17 |
| Raportul Auditorului Financiar | 18-22 |
| Situatia rezultatului global | 23 |
| Situatia pozitiei financiare | 24 |
| Situatia modificarii capitalurilor proprii | 25 |
| Situatia fluxurilor de numerar | 26 |
| Note la situatiile financiare | 27–65 |
Denumirea entitatii emitente: S.C. ALUMIL ROM INDUSTRY S.A. Sediul social: Bucuresti, Sos. Bucuresti Ploiesti nr. 42-44, Sector 1 Numarul de telefon: 021 424 34 56, fax: 021 423 39 32 Codul unic de inregistrare la Oficiul Registrului Comertului RO10042631 Numar de ordine in Registrul Comertului: J40/8540/1997 Capital social subscris si varsat 6.250.000 RON
S.C. ALUMIL ROM INDUSTRY S.A., cu sediul social in Bucuresti, Sos. Bucuresti Ploiesti nr. 42-44, Complex Baneasa Business & Technology Park, sector 1, este societate pe actiuni si functioneaza in conformitate cu prevederile Legii 31/1991 a societatilor comerciale republicata cu modificarile ulterioare.
Capitalul social al Societatii este integral privat.
Incepand cu anul 2012 Societatea intocmeste situatii financiare anuale individuale conforme cu Standardele internationale de raportare financiara, aprobate prin OMFP nr. 2844/2016 cu modificarile si completarile ulterioare.
ALUMIL ROM INDUSTRY S.A. este o filiala a companiei ALUMIL ALUMINIUM INDUSTRY S.A., care este un grup industrial de nivel european implicat in industria de extrudare a aluminiului.
ALUMIL ALUMINIUM INDUSTRY S.A. este unul din liderii europeni in materie de extrudare aluminiu, avand unitati de productie foarte avansate din punct de vedere tehnologic, fiind una din fabricile de varf care se ocupa cu sisteme de profile din aluminiu pentru constructii, acoperind toate tipurile de aplicatii cunoscute in acest domeniu.
ALUMİL EGE ALÜMİNYUM SANAYİ VE TİCARET ANONİM SİRKETİ, cu sediul social in Turcia, Fatih Mah., 1188 Sokak, No.13/B Gaziemir /IZMIR, a fost infiintata si inregistrata in Turcia, la Biroul Fiscal Gaziemir la data de 16 septembrie 2015 cu numarul 0680907038 si la Camera de Comert Izmir cu numarul: 183607 ca o societate pe actiuni, persoana juridica turca, cu durata de functionare nelimitata, infiintata si functionand in conformitate cu Codul Comercial Turc. Societatea a fost infiintata de catre SC ALUMIL ROM INDUSTRY SA, in calitate de actionar unic. Capitalul societatii la data infiintarii a fost de 50.000 lire turcesti, divizat in 50 actiuni in valoare de 1.000 lire turcesti fiecare. La data de 16 noiembrie 2015 SC ALUMIL ROM INDUTRY SA a cesionat 60% din actiunile detinute la ALUMİL EGE ALÜMİNYUM SANAYİ VE TİCARET S.A., catre societatea ALUMIL INTERNATIONAL AG Elvetia, structura capitalului social in urma acestei cesiuni prezentandu-se astfel: 20 actiuni SC ALUMIL ROM INDUSTRY SA adica 40% din capitalul social echivalentul a 20.000 lire turcesti si 30 actiuni societatea ALUMIL INTERNATIONAL AG Elvetia, adica 60% din capitalul social, echivalentul a 30.000 lire turcesti. In luna decembrie 2015, s-a stabilit majorarea capitalului social al societatii ALUMİL EGE ALÜMİNYUM SANAYİ VE TİCARET ANONİM SİRKETİ, la valoarea totala de 950.000 lire turcesti, reprezentand 950 actiuni cu valoare nominala de 1.000 lire turcesti fiecare, din care ALUMIL ROM INDUSTRY S.A. detine 40%, respectiv 380 actiuni la valoarea nominala de 1.000 lire turcesti fiecare.
In luna aprilie 2016, s-a stabilit majorarea capitalului social al societatii ALUMİL EGE ALÜMİNYUM SANAYİ VE TİCARET ANONİM SİRKETİ, la valoarea totala de 1.900.000 lire turcesti, reprezentand 1.900 actiuni cu valoare nominala de 1.000 lire turcesti fiecare, din care ALUMIL ROM INDUSTRY S.A. detine 40%, respectiv 760 actiuni la valoarea nominala de 1.000 lire turcesti fiecare. In luna octombrie 2019, s-a stabilit majorarea capitalului social al societatii ALUMİL EGE ALÜMİNYUM SANAYİ VE TİCARET ANONİM SİRKETİ, la valoarea totala de 4.900.000 lire turcesti, reprezentand 4.900 actiuni cu valoare nominala de 1.000 lire turcesti fiecare, din care ALUMIL ROM INDUSTRY S.A. detine 40%, respectiv 1.960 actiuni la valoarea nominala de 1.000 lire turcesti fiecare.
ALUMIL MISR FOR ALUMINIUM AND ACCESORIES INDUSTRY JSC, cu sediul in Egipt, Cairo, a fost infintata si inregistrata in Egipt la data de 20.03.2016, conform certificatului de înființare a societatii pe actiuni numarul 1375/20.03.2016 emis de Autoritatea Generala de Investirii si Zone Libere, ca o societate pe actiuni pe o durata de 25 de ani. Capitalul societatii la data infiintarii a fost de 1.000.000 lire egiptene, divizat in 1000 actiuni in valoare de 1.000 lire egiptene fiecare. Structura capitalului social la data înființării este urmatoarea: Alumil International AG Elvetia 59%, Alumil Rom Industry SA Romania 40% si Alumil MISR for Trading Egipt 1%. In noiembrie 2016 s-a stabilit prima majorare de capital social al societatii ALUMIL MISR FOR ALUMINIUM AND ACCESORIES INDUSTRY JSC, la valoarea de 16.000.000 lire egiptene reprezentand 16.000 actiuni cu valoare nominala de 1.000 lire egiptene fiecare, din care Alumil Rom Industry detine 40%, respectiv 6.400 de actiuni la valoarea nominala de 1.000 lire egiptene fiecare. In decembrie 2016 s-a stabilit a doua majorare de capital social al societatii ALUMIL MISR FOR ALUMINIUM AND ACCESORIES INDUSTRY JSC, astfel capitalul societatii ajunge la valoarea de 30.000.000 lire egiptene reprezentand 30.000 actiuni cu valoare nominala de 1.000 lire egiptene fiecare, din care Alumil Rom Industry detine 40%, respectiv 12.000 de actiuni la valoarea nominala de 1.000 lire egiptene fiecare.
In februarie 2019 s-a stabilit a treia majorare de capital social al societatii ALUMIL MISR FOR ALUMINIUM AND ACCESORIES INDUSTRY JSC, cu suma totala de 20.600.000 EGP, din care contributia societatii este de 8.240.000 EGP. Majorarea se efectueaza etapizat, astfel la data de 31.12.2019, capitalul societatii a ajuns la valoarea de 33.000.000 lire egiptene reprezentand 33.000 actiuni cu valoare nominala de 1.000 lire egiptene fiecare, din care Alumil Rom Industry detine 40%, respectiv 13.200 de actiuni la valoarea nominala de 1.000 lire egiptene fiecare.
In iulie 2020 s-a efectuat a patra majorare de capital social al societatii ALUMIL MISR FOR ALUMINIUM AND ACCESORIES INDUSTRY JSC, cu suma totala de 3.000.000 EGP, din care contributia societatii este de 1.200.000 EGP. Majorarea se efectueaza etapizat, astfel la data de 31.12.2020 capitalul societatii a ajuns la valoarea de 36.000.000 lire egiptene reprezentand 36.000 actiuni cu valoare nominala de 1.000 lire egiptene fiecare, din care Alumil Rom Industry detine 40%, respectiv 14.400 de actiuni la valoarea nominala de 1.000 lire egiptene fiecare.
Alumil Rom Industry S.A. produce si comercializeaza o gama variata de sisteme de profile din aluminiu (sisteme glisante, batante, de compartimentare), accesorii aferente acestor sisteme, masini-unelte si scule specializate utilizate in tamplaria din aluminiu, usi de interior si panouri ornamentale din aluminiu. Principalele activitati ale Alumil Rom Industry S.A. sunt cele de productie ale profilelor de aluminiu, mai exact procesarea profilelor prin montarea barierei termice si vopsire in camp electrostatic, cat si comercializarea unei largi game de profile, accesorii, panouri compozite (J-Bond), folii policarbonat etc.
S.C. ALUMIL ROM INDUSTRY S.A., a derulat, incepand cu data de 18.05.2011, proiectul "Investitie eco eficienta si inovativaintr-o fabrica moderna de prelucrare a aluminiului", co-finantat prin Fondul European de Dezvoltare Regionala, in baza contractului de finantare incheiat cu Ministerul Economiei, Comertului si Mediului de Afaceri, in calitate de Autoritate de Management pentru Programul Operational Sectorial "Cresterea Competitivitatii Economice".Obiectivul proiectului a fost cresterea productivitatii societatii, prin crearea unei unitati moderne, eco-eficiente de producere si prelucrare a profilelor de aluminiu.
Proiectul, implementat in localitatea Filipestii de Padure, sat Minieri nr. 149, Jud. Prahova,a fost finalizat in iulie 2013, si a avut ca rezultat construirea unei hale de productie de 8.835 mp si achizitionarea de 11 echipamente performante de ultima generatie, fiind create peste 45 de noi locuri de munca.
Astfel S.C. ALUMIL ROM INDUSTRY S.A. a pus in functiune o noua instalatie moderna de:
De asemenea, instalatia este prevazuta cu echipamente pentru aplicarea unor benzi autocolante pe profilele din aluminiu, cu scopul protejarii suprafetelor vopsite.
O pondere mica in procesul de productie o are curbarea profilelor, operatie ce se desfasoara exclusiv la cererea clientilor.
Linia de procesare (vopsire) este compusa din:
Facilitatile de productie si de depozitare sunt dotate cu:
De asemenea spatiul de productie este dotat si cu un atelier utilat cu masina de debitat aluminiu, cantar electronic cu platforma – 2.000 kg, analizor de metale portabil (METALSCAN) si motostivuitor.
Alumil Rom Industry ofera o gama foarte variata de profile si accesorii din aluminiu cat si utilaje pentru procesarea profilelor de aluminiu.
Principalele categorii de produse ale Alumil Rom Industry sunt:
Profilele de aluminiu se grupeaza pe urmatoarele categorii de sisteme:
I. Sisteme ferestre/usi batante
II. Sisteme ferestre/usi glisante
III. Sisteme pereti cortina
SMARTIA M1, SMARTIA M7, SMARTIA M6, SMARTIA M50, SMARTIA M65
IV. Sisteme speciale
Sistemele speciale sunt in principal sisteme pentru compartimentare interioara (P100 si P200 Office), sisteme de protectie solara (M5600 Solar Protection), luminatoare (M9850 Skylight, M10800 Skylight Alutherm), sisteme de protectie impotriva insectelor, sisteme de pergola
ALUMIL ROM INDUSTRY, pentru activitățile desfășurate în Romania, are implementat si menține un sistem de management integrat calitate, mediu, sănătate si securitate în muncă în conformitate cu condițiile din standardele: SR EN ISO 9001:2015, SR EN ISO 14001:2015 si SR ISO 45001:2018, sistem de management integrat care este proiectat pentru îmbunătățirea continuă a performanței, luând în considerare necesitățile societății și ale tuturor părților interesate. Certificarea sistemului de management integrat calitate, mediu, sănătate si securitate în muncă s-a efectuat de către SRAC CERT, organism de certificare roman cu cea mai mare recunoaștere a mărcii si certificatelor ca urmare a parteneriatului cu IQNet (The International Certification Network) si a acreditarii RENAR - organism semnatar EA-MLA (acord european de recunoaștere a certificării).
Alumil Rom Industry a obținut licența de utilizare a etichetelor QUALICOAT SEASIDE, din anul 2009, iar certificatul emis se reînnoiește în fiecare an de Comitetul de Certificare al Aluminium Association of Greece,de asemenea organism de certificare a proceselor de vopsire si controlul producției.
Obținerea licenței QUALICOT SEASIDE demonstrează ca ALUMIL ROM INDUSTRY îndeplinește cerințele pentru realizarea proceselor de producție si are echipamentele necesare, materialele de acoperire cerute prin specificația tehnica si standardele specifice, obținând produse finite corespunzătoare calitativ.
Toate cerințele din specificația QUALICOAT actualizata trebuie sa fie îndeplinite pentru ca o eticheta de calitate sa poată fi acordată si menținută.
| Indicatori | UM | 2020 | 2019 |
|---|---|---|---|
| a) Profit net | RON | 3.672.503 | 2.426.170 |
| b) Cifra de afaceri | RON | 72.915.369 | 67.241.033 |
| c) Exporturi | RON | 2.673.946 | 2.195.729 |
| d) Numerar si echivalente de numerar | RON | 7.162.375 | 7.260.855 |
ALUMIL ROM INDUSTRY S.A. dispune de o suprafata totala de depozitare de 26.661 de metri patrati. Situatia capacitatilor de depozitare ale Societatii reiese din urmatoarea situatie:
| Suprafata | Suprafata | Total | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Locatia | (mp) | teren (mp) | (mp) | Tip | |
| 1 | Baia Mare | 381 | - | 381 | Inchiriat |
| 2 | Brasov | 450 | - | 450 | Inchiriat |
| 3 | Bucharest | 1.109 | - | 1.109 | Inchiriat |
| 4 | Cluj | 1.086 | - | 1.086 | Inchiriat |
| 5 | Galati | 620 | - | 620 Proprietate | |
| 6 | Iasi | 969 | - | 969 | Inchiriat |
| 7 | Pitesti | 320 | - | 320 | Inchiriat |
| 8 | Slatina | 500 | - | 500 | Inchiriat |
| 9 | Tg Mures | 460 | - | 460 | Inchiriat |
| 10 | Timisoara | 288 | 192 | 480 | Inchiriat |
| 11 | Filipestii de Padure | 8.135 | 41.868 | 50.003 Proprietate | |
| 12 | Filipestii de Padure | 9.262 | 9.840 | 19.102 Proprietate | |
| 13 | Filipestii de Padure | 3.081 | 8.915 | 11.996 Proprietate | |
| Total | 26.661 | 60.815 | 87.476 |
Alumil Rom Industry este preocupata in mod continuu de satisfactia clientilor, iar raspunsul la nevoile mereu in schimbare, se concretizeaza in dezvoltarea de noi solutii tehnice pentru imbunatatirea calitatii, confortului si sigurantei. Sistemele se proiecteaza, se dezvolta si se testeaza in cadrul Departamentului de Cercetare & Dezvoltare al grupului Alumil din Grecia si apoi se certifica de catre institutii de certificare recunoscute international, cum ar fi IFT ROSENHEIM din Germania.
In ultimii ani, Alumil Rom Industry a introdus pe piata din Romania o serie de sisteme noi, premium:
S77Phos - sistem minimalist roto-basculant cu cercevea ascunsa, care permite minimizarea suprafetelor vizibile din aluminiu, fara a influenta dimensiunile maxime a ferestrelor;
SF85 – sistem de usi pliante de ultima generatie, care permite realizarea de tipologii ample cu dimensiuni maxime de 1.5x4 metri, integrand tipologii standard si semistructurale si solutii de colt liber;
SD77 si SD95 - sistem dedicat realizarii usilor de acces cu caracteristici exceptionale de securitate, etanseitate si izolare termica, permitand realizarea de usi cu tipologii Structurale si Semistructurale;
S650 e-motion – sistem glisant minimalist actionat electric
S650 Eclipse – sistem glisant minimalist complet integrabil in pardoseala, oferind posibilitatea aplicarii aceluasi finisaj al pardoselii peste calea de ghidare inferioara
S67 Phos - sistem minimalist roto-basculant cu cercevea ascunsa, care permite minimizarea suprafetelor vizibile din aluminiu, fara a influenta dimensiunile maxime a ferestrelor;
S67 Urban – sistem roto-basculant cu un design caracteristic trendului architectural industrial, inlocuind cu success profilele din otel specifice acestei tendinte arhitecturale
MD67 - sistem de usi de acces coplanare, ce perite realizarea tuturor tipologiilor existente in piata, avand caracteristici tehnice excelente pentru segmentul de pret caruia se adreseaza;
In anul 2020 s-a continuat promovarea sistemelor mentionate mai sus si s-au adaugat in portofoliu noi grupe de produse:
Principalul furnizor al Alumil Rom Industry S.A. este Alumil Aluminium Industry S.A. Grecia atat pentru profile procesate cat si pentru cele neprocesate. Avantajele competitive ale companiei constau in oferirea de produse cu o calitate, design si functionalitate de cel mai inalt nivel, precum si in faptul ca are acces la preturi de achizitie avantajoase datorita relatiei cu compania mama din Grecia.
Pretul profilelor din aluminiu este puternic influentat de pretul aluminiului pe piata internationala, mai precis la Bursa de Metale din Londra (London Metal Exchange). Pe parcursul anului 2020, prețul aluminiului la Bursa de Metale de la Londra (LME) a avut o evolutie fluctuanta in banda de interval 1.500-2.000 USD/tona. In debutul anului cotatiile s-au situat in jurul pragului de 1.850 USD/tona, dar au coborat abrupt sub pragul de 1.500 USD/tona in perioada martie-aprilie, sub impactul temerilor privind evolutia economiei mondiale dupa declansarea pandemiei. In a doua parte a anului trendul s-a inversat, cotatia aluminiului crescand constant, ajungand ca spre final sa depaseasca pragul de 2.000 USD/tona.
Sursa: LME.com
In anul 2020, din totalul cifrei de afaceri de 72.915.369 RON, exporturile catre companiile din cadrul Grupului au reprezentat doar 2.673.946 RON (2019: 2.195.729 RON) . Astfel CA realizata pe piata interna a inregistrat o crestere de 8,4%, de la valoarea de 65.045.304 RON, in 2019, la 70.241.423 RON in 2020.
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Vanzari (RON) | 72.915.369 | 67.241.033 |
| Variatie fata de anul precedent | 8,4 % | -28,7 % |
Sursa: Raportari Management Alumil situatii financiare
In anul 2020 aproximativ 96,3% din cifra de afaceri a fost realizata pe piata interna, diferenta de 3,7 % reprezentand exporturi catre Alumil Industry S.R.L. din Republica Moldova, catre compania mama, Alumil Aluminium Industry S.A. din Grecia, si alte societati.
Piata profilelor pentru tamplaria cu geam termoizolant din Romania este dominata de profilele confectionate din PVC (~ 75% din valoare) si cele din aluminiu (peste 20%), conform studiilor de piata realizate in ultimii ani. Celelalte tipuri de profile (lemn, otel si aluminiu cu lemn) inregistreaza ponderi nesemnificative in totalul achizitiilor cumuland sub 5% din piata.
Piata nationala al sistemelor din aluminiu pentru aplicatii arhitecturale este una cu un grad de concentratie destul de ridicat, primii 5 concurenti detinand peste ¾ atat ca volum cat si ca valoare. Cele 25% cota de piata ramase sunt disputate de un numar de 15 companii, care detin cote cuprinse intre 1 si 5%.
Cei 5 concurenti mentionati anterior sunt dupa cum urmeaza (in ordine alfabetica): Alukonigstahl, Alumil Rom Industry, Aluprof, Cortizo si Reynaers.
Compania Alumil estimeaza ca in cursul anului 2020 si-a mentinut pozitia de lider de piata cu o cota estimata de aproximativ 30%, aceasta variind intre 35% pe zona de retail si 20% pe zona de proiecte de mari dimensiuni.
Numarul total de clienti s-a situat in ultimii ani in intervalul 2.500-3.000, acestia fiind in principal firme de tamplarie din aluminiu si PVC. In anul 2019, primii 10 clienti aveau o pondere de 24,3 % din total vanzari, pondere ce a crescut in 2020, primii zece clienti reprezentand aproximativ 25,9 % din total vanzari. Pastrarea unui procent cat mai scazut se datoreaza faptului ca societatea a incercat in permanenta evitarea unei dependente semnificativa fata de un client sau grup de clienti.
In anul 2020, numarul mediu de salariati a fost de 155 inregistrand o scadere de 0,6 % comparativ cu anul 2019 (156).
Daca in decembrie 2019 numarul angajatilor era de 164, in decembrie 2020 numarul angajatilor a ramas relativ constant fiind de 162. Pastrarea constanta a numarului de angajati se datoreaza masurilor de optimizare a activitatii in anumite departamente .
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Numar mediu de personal | 155 | 156 |
| Procent de modificare in cursul perioadei | -0,60% | -13,80% |
Sursa: Raportari pentru Management.
Autorizatie de mediu Nr. PH-124 din 07.12.2018, emisa de Agentia pentru Protectia Mediului Prahova, valabila pe toata perioada in care Alumil Rom Industry SA obtine viza anuala. APM Prahova a emis Decizia 274 din 03.12.2020 prin care se aplica viza pentru perioada 07.12.2020 – 07.12.2021;
Autorizatie de gospodarire a apelor Nr. 150 din 25.09.2020, valabila pana pe 25.09.2022, privind alimentarea cu apa si evacuarea apelor uzate, emisa de Administratia Nationala "Apele Romane", unitatea S.G.A. Prahova.
Majoritatea activitatilor de cercetare dezvoltare se desfasoara la nivelul grupului, in cadrul departamentului specializat al companiei mama din Grecia. In cadrul operatiunilor din Romania exista un departament de cercetare-dezvoltare si unul de suport tehnic pentru proiectele realizate cu profile Alumil. Aceste departamente isi desfasoara activitatea in stransa legatura cu departamentul de cercetare dezvoltare de la nivelul grupului, echipele lucrand impreuna pentru dezvoltarea de noi serii de profile si imbunatatirea celor existente, pentru a raspunde cerintelor clientilor.
Expunerea Societatii fata de:
Alumil Rom Industry S.A. produce si ofera potentialilor clienti din Romania profile de aluminiu la standarde internationale, cu calitati fizice si mecanice excelente, asigurand totodata asistenta si consultanta in legatura cu toate aspectele tehnice ale produselor.
Obiectivele principale ale Alumil Rom Industry S.A. sunt de a se mentine lider de piata in domeniul productiei si comercializarii profilelor de aluminiu din Romania si de a se concentra atat pe oferirea de produse inovatoare, certificate international, cat si din punct de vedere comercial pe imbunatatirea si extinderea retelei comerciale. Cresterea cotei de piata si imbunatatirea profitabilitatii sunt obiectivele anilor urmatori. Pe langa profilele de aluminiu, compania ofera o gama larga de produse din domeniu cum ar fi panouri ornamentale de exterior, sisteme de protectie solara, usi de interior, pergole , paneluri ornamentale si accesorii, un obiectiv important fiind cresterea cotei de piata pe segmentele mai sus mentionate. Toate aceste obiective se bazeaza pe viziunea Alumil Rom Industry S.A. si a companiei mama din Grecia de a se mentine lider pe pietele din sud-estul Europei si de a se extinde pe alte piete.
Pentru atingerea obiectivelor in urmatorii ani, Alumil Rom Industry S.A. se va concentra pe cresterea calitatii serviciilor oferite clientilor, o promptitudine sporita in onorarea comenzilor si diminuarea timpilor de livrare. Aceste elemente strategice au constituit o prioritate in ultimii ani, urmand ca prin imbunatatirea proceselor existente in anii urmatori sa obtinem noi rezultate in aceste directii. O etapa importanta in acest sens este investitia de la Filipestii de Padure, o investitie de nivel european cu echipamente de o eficienta ridicata finalizata in iulie 2013. O noua etapa in acest sens este regandirea retelei nationale de distributie prin crearea unor Hub-uri regionale care ofera o flexibilitate sporita in derularea operatiunilor la nivel zonal. Astfel in 2020 au fost inaugurate Hub-urile regionale la Cluj si Iasi, fiind complet operationale si deservind din punct de vedere comercial si logistic zonele vest si est.
Un factor important al succesului Alumil Rom Industry S.A. il reprezinta experienta de mai bine de 30 de ani a companiei mama din Grecia in domeniul extrudarii aluminiului, cercetarii si dezvoltarii continue de noi produse si tehnologii, precum si prezenta dinamica pe pietele internationale. Alumil este recunoscut in Europa ca unul dintre cei mai importanti furnizori de sisteme de profile pentru toate aplicatiile arhitecturale cunoscute (usi, ferestre, fatade, luminatoare, compartimentari interioare), proiectate, dezvoltate si testate de catre Departamentul de Dezvoltare-Cercetare al companiei si certificate de catre institutul international IFT Rosenheim din Germania, autoritate mondiala in domeniu.
In ceea ce priveste bunurile imobile din patrimoniul Alumil Rom Industry S.A., acestea reprezinta terenuri situate in intravilanul localitatilor dar si in extravilanul acestora, precum si de constructii, parte din acestea asigurand realizarea obiectului de activitate al companiei.
Alumil Rom Industry detine terenul de 50.000 de mp aflat in Filipestii de Padure achizitionat in 2008 de la subsidiara S.C. Alumil Extrusion S.R.L., si pe care s-a dat in folosinta imobilul in suprafata totala de 8.835 mp si terenul de 19.102 mp achizitionat la Filipestii de Padure in 2009.
In decembrie 2010 Alumil Rom Industry S.A. a achizitionat la Filipestii de Padure o hala cu o suprafata construita de 2.955,86 mp si terenul aferent acesteia de 11.996 mp.
In iulie 2013 a fost finalizata constructia noii Hale de productie si depozitare din cadrul proiectului derulat prin POSCCE, in suprafata de 8.835 mp, situata in Filipestii de Padure sat Minieri, in care isi desfasoara in prezent activitatea de productie.
Tabelul urmator prezinta situatia utilajelor, instalatiilor si a altor active importante ale Societatii. Cel mai important bun mobil al Societatii este instalatia de vopsire pusa in functiune in 2013. La cele prezentate se adauga diverse alte masini si utilaje de mai mica valoare.
| Valoare de achizitie | |||
|---|---|---|---|
| Categorie Descriere | Data achizitiei | (RON) | |
| Utilaj | INSTALATIE DE VOPSIRE ELECTROSTATICA POSCCE | ||
| 154271 | 25-Jun-2013 | 2.251.811 | |
| Utilaj | LINIE DE PRODUCTIE BARIERE TERMICE POSCCE |
||
| 154271/18.05.2011 | 10-Jul-2013 | 1.485.683 | |
| Utilaj | INSTALATIE DE VOPS ELECTROS.PT IMITATIE LEMN | ||
| POSCCE 154271 | 25-Jun-2013 | 1.015.542 | |
| Utilaj | STATIE EPURARE FILIPESTI POSCCE 154271/18.05.2011 | 12-Jul-2013 | 744.703 |
| Utilaj | SISTEM AUTOMAT DE TRATARE A APEI PRIN FILTRARE SI | ||
| DEMINERALIZARE | 10-Dec-2013 | 383.690 | |
| Utilaj | SISTEM AUTOMAT DE DEPOZITARE PE RAFTURI POSCCE | ||
| 154271/18.05.2011 | 15-Jul-2013 | 342.886 | |
| Utilaj | POD RULANT MONOGRINDA POSCCE 154271/18.05.2011 | 1-Jun-2013 | 308.270 |
| Utilaj | POD RULANT MONOGRINDA POSCCE 154271/18.05.2011 | 1-Jun-2013 | 308.270 |
| Utilaj | UTILAJ DE RIDICARE IN 4 DIRECTII/SERIE 21719 POSCCE | ||
| 154271/18.05.2011 | 17-Jun-2013 | 221.091 | |
| Utilaj | UTILAJ DE RIDICARE IN 4 DIRECTII/SERIE 21720 POSCCE | ||
| 154271/18.05.2011 | 17-Jun-2013 | 221.091 | |
| Utilaj | SIST ELECTRIC SI PNEUMATIC PT INST DE VOPS | ||
| ELECTROSTATICA POSCCE 154271 | 14-Jun-2013 | 126.464 | |
| Utilaj | SISTEM DE RIDICARE A PALETILOR/COSURILOR POSCCE | ||
| 154271 | 10-Jul-2013 | 122.769 |
In anul 2020 au fost amenajari de spatii depozite si birouri in valoare de 26.566 RON, s-au achizitionat utilaje in valoare de 75.986 RON, mijloace de transport in valoare de 268.595 RON si echipamente IT in valoare de 170.432 RON.
Actiunile societatii ALUMIL ROM INDUSTRY S.A. se tranzactioneaza pe piata administrata de Bursa de Valori Bucuresti la categoria Standard, sectiunea Titluri de Capital, iar registrul actionarilor este administrat de Depozitarul Central SA Bucuresti.
Tabelul urmator prezinta situatia dividendelor propuse de Consiliul de Administratie pentru anii 2020 si 2019.
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Rezultatul reportat | 940.456 | 1.514.286 |
| Rezultatul reportat din adoptarea pentru prima data a IAS 29 | 6.458.159 | 6.458.159 |
| Profit net | 3.672.503 | 2.426.170 |
| Dividende propuse | 3.437.500 | 3.000.000 |
| Grad de distribuire profit/rezultat reportat | 31,04% | 28,85% |
Sursa: Compania.
* Pentru 2020 propunerea de repartizare a profitului, urmeaza a fi supusa aprobarii AGA din 23.04.2021.
Componenta actuala a Consiliului de Administratie al Companiei este urmatoarea:
| Nr. | Nume | Calitate | Data Numirii |
Data expirarii mandatului |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Michail Sotiriou | Presedinte CA | 28.04.2018 | 27.04.2022 |
| 2. | Georgios Mylonas | Vice Presedinte CA | 28.04.2018 | 27.04.2022 |
| 3. | Evangelia Mylona | Membru CA | 28.04.2018 | 27.04.2022 |
| 4. | Marius Ionita | Membru CA/Director General | 28.04.2018 | 27.04.2022 |
| 5. | Georgios Doukidis | Membru CA | 28.04.2018 | 27.04.2022 |
Doamna Evangelia Mylona este sora Domnului Georgios Mylonas, Presedintele Consiliului de Administratie al societatatii – mama, ALUMIL ALUMINIUM INDUSTRY S.A. GRECIA.
| Nr. | Nume | Calitate | Nr. actiuni detinute |
% inainte de IPO |
% dupa IPO |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Michail Sotiriou | Presedinte CA | 7.485.150 | 29,94% | 23,95% |
| 2. | Georgios Mylonas | Vice Presedinte CA | 5.000 | 0,02% | 0,02% |
| 3. | Evangelia Mylona | Membru CA | 5.000 | 0,02% | 0,02% |
| 4. | Marius Ionita | Membru CA/Director General | 600 | 0,00% | 0,00% |
| 5. | Georgios Doukidis | Membru CA | - | - | - |
Executarea operatiunilor zilnice ale Companiei este incredintata urmatorilor directorilor, angajati ai Companiei:
| Nr. | Nume | Calitate | Nr. detinute |
actiuni |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Ciprian Balasca | Director Financiar | 1.000 | |
| 2. | Marius Ionita | Director General | 600 | |
| 3. | Vitalie Duca | Director Comercial | 600 |
Detalii cu privire la societati inrudite si societati – fiica sunt urmatoarele:
| Numele entitatii | Natura operatiilor cu Societatea | Tara de Origine |
|---|---|---|
| Alumil EGE SA | Asociat – Alumil Rom Industry (40,00%) | Turcia |
| Alumil MISR for Aluminium and |
Asociat – Alumil Rom Industry (40,00%) | Egipt |
| Industry SA | ||
| Alumil Aluminium Industry SA | Societatea – mama si principalul furnizor de semifabricate | Grecia |
| Alumil Industry SRL | Filiala a Societatii – mama, Alumil Mylonas (70,00%) | Moldova |
| Alumil Bulgaria | Filiala a Societatii – mama, Alumil Mylonas (99.98%) | Bulgaria |
| Alumil Albania Shpk | Filiala a Societatii – Alumil Group LTD Cyprus (99.23 %) | Albania |
| Alumil Zagreb DOO | Filiala a Societatii – BH Aluminium DOO Bosnia (100 %) | Croatia |
| BH Aluminium DOO | Filiala a Societatii – ALPRO Vlasenica AD (100 %) | Bosnia |
| BMP Hellas SA | Filiala a Societatii – LMG Europian Twchnologies LTD Cipru | Grecia |
| (70.074%) |
Reprezinta de asemenea parti afiliate persoanele fizice prezentate la punctele 3.1 a, 3.1 b, si 3.2.
Controlul vizeaza aplicarea normelor si procedurilor de control intern, la toate nivelele ierarhice si functionale: aprobare, autorizare, verificare, evaluarea performantelor operationale, securizarea activelor, separarea functiilor.
Controlul intern contabil si financiar este un element major al controlului intern si principalele elemente de formalizare a sa, se refera la:
Competenta AGA si drepturile actionarilor sunt in conformitate cu legislatia nationala.
În contextul propagarii rapide a virusului COVID-19 la nivel global, a estimarilor privind creşterea numarului de persoane infectate la nivel naţional si a instituirii de către Preşedintele României a stării de urgenţă, Alumil a revizuit la inceputul lunii Martie 2020 Planul de Continuitate a Afacerii în sensul identificarii riscurilor pe care COVID-19 l-ar putea aduce in activitatea societatii.
Principalele preocupari ale echipei de management in aceasta perioada sunt in primul rand legate de:
Măsurile de prevenire a răspândirii COVID-19 s-au aplicat gradual în cadrul societatii, fiind introduse încă din a doua jumatate a lunii februarie 2020, fiind intensificate in prima parte a lunii martie.
Principalele riscuri identificate vizează dificultăţi temporare în aprovizionarea societăţii, în livrari intracomunitare, în asigurarea optimă a personalului direct şi indirect productiv al societăţii şi în impredictibilitatea reglementărilor legale cu impact temporar asupra activităţii economice la nivel naţional. Pentru a diminua efectele negative asupra activităţii Societăţii a potenţialelor riscuri, s-au stabilit implementat urmatoarele masuri:
Până la data emiterii prezentei informări, activitatea comercială a societăţii nu a fost afectată de răspândirea COVID-19, iar conducerea societăţii este angajată în implementarea deplină şi fără excepţii a celor mai bune practici şi politici de management astfel încât să se asigure continuitatea activităţii economice atât în interesul investitorilor dar şi în strictă conformitate cu orice măsuri dispuse de autorităţile competente.
| RON | ||
|---|---|---|
| Elemente de bilant | 2020 | 2019 |
| Active imobilizate | 37.663.549 | 32.931.303 |
| Necorporale | 102.296 | 104.590 |
| Corporale | 20.491.188 | 22.060.386 |
| Aferente dreptului de utilizare ce decurge din contracte de leasing | 5.902.686 | 4.549.342 |
| Financiare | 5.778.143 | 5.352.403 |
| Imprumuturi acordate partilor afiliate | 4.869.400 | - |
| Impozit amanat | 519.836 | 864.582 |
| Active circulante | 31.606.953 | 35.529.353 |
| Stocuri | 12.529.594 | 13.651.955 |
| Creante | 11.914.984 | 14.616.543 |
| Casa si conturi la banci | 7.162.375 | 7.260.855 |
| TOTAL ACTIV | 69.270.502 | 68.460.656 |
| Capitaluri proprii | 54.579.836 | 53.907.333 |
| Datorii pe termen lung | 7.922.272 | 7.835.892 |
| Datorii curente | 6.768.394 | 6.717.431 |
| TOTAL PASIV | 69.270.502 | 68.460.656 |
| RON | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
| Venituri din vanzari | 72.915.369 | 67.241.033 |
| Costul vanzarilor | (48.463.781) | (45.213.937) |
| Marja bruta | 24.451.588 | 22.027.096 |
| Alte venituri operationale | 1.544.324 | 1.332.850 |
| Cheltuieli de vanzare si distributie | (15.177.430) | (15.024.395) |
| Cheltuieli administrative | (5.671.847) | (4.887.038) |
| Profit operational | 5.146.635 | 3.448.513 |
| Venituri din dobanzi si asimilate | 18.663 | 4.070 |
| Cheltuieli cu dobanzile | (365.378) | (498.698) |
| Castig / (pierdere) din diferente de curs valutar | (135.266) | 379.455 |
| Profit inainte de impozitare | 4.664.654 | 3.333.340 |
| Cheltuiala cu impozitul pe profit curent | (647.405) | (747.804) |
| Impozit pe profit amanat | (344.746) | (159.366) |
| Profitul net al anului | 3.672.503 | 2.426.170 |
| Castig pe actiune | 0,1175 | 0,0776 |
Presedinte CA Director General
Michail Sotiriou Marius Ionita
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Consiliul de Administratie al Societatii ALUMIL ROM INDUSTRY declara prin prezenta ca isi asuma raspunderea pentru intocmirea Situatiilor Financiare anuale la data de 31 decembrie 2020.
Consiliul de Administratie al Societatii ALUMIL ROM INDUSTRY confirma,in ceea ce priveste Situatiile Financiare anuale la data de 31 decembrie 2020, urmatoarele:
Prezenta declaratie este in conformitate cu prevederile art. 30 din Legea Contabilitatii nr. 82/1991 republicata.
Sotiriou Michail
| | Activ net /Total capitaluri: | 54.579.836 RON |
|---|---|---|
| | Rezultatul net al exercitiului financiar (profit): | 3.672.503 RON |
Suntem independenti fata de Societate, conform Codului Etic al Profesionistilor Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Internationale de Etica pentru Contabili (codul IESBA), conform cerintelor etice care sunt relevante pentru auditul situatiilor financiare in Romania, si ne-am indeplinit responsabilitatile etice conform acestor cerinte si conform Codului IESBA.
Consideram ca probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baza pentru opinia noasta.
de abordare a acestuia in cursul auditului nostru.
Acesta reprezinta un aspect cheie de audit, datorita semnificatiei soldului creantelor comerciale (care reprezinta 31,6% din total active circulante) si a incertitudinilor privind estimarile pentru determinarea ajustarii de depreciere.
La data de 31 decembrie 2020 Societatea are creante in valoare de 15.012.727 RON (inainte de ajustarea de depreciere de 5.033.084 RON). Identificarea si determinarea ajustarii de depreciere a creantelor necesita efectuarea unor estimari si judecati de catre management, reprezentand un proces cu un grad ridicat de incertitudine. Principalii factori luati in considerare de management in evaluarea nivelului ajustarii de depreciere includ: vechimea creantelor, locatia clientului, existenta unor litigii / dispute, istoricul recent al incasarilor de la client si orice alte informatii disponibile despre bonitatea clientilor.
Informatiile cu privire la ajustarea de depreciere a creantelor sunt prezentate de Societate in Nota 13 la situatiile financiare individuale.
Procedurile noastre de audit s-au axat pe:
Am avut in vedere de asemenea consecventa aplicarii politicii de recunoastere a ajustarilor de valoare comparativ cu perioadele precedente. In mod specific am avut in vedere valoarea ajustarilor de depreciere constituite in perioadele precedente si utilizate in perioada curenta (prin inregistrarea in rezultatul perioadei a pierderilor din creante), precum si a celor reluate la venituri ca urmare a incasarilor din cursul perioadei curente.
Am evaluat si masura in care informatiile prezentate de Societate in situatiile financiare individuale cu privire la ajustarile de valoare sunt adecvate.
Opinia noastra cu privire la situatiile financiare individuale nu acopera si aceste alte informatii si cu exceptia cazului in care se mentioneaza explicit in raportul nostru, nu exprimam nici un fel de concluzie de asigurare cu privire la acestea.
In legatura cu auditul situatiilor financiare individuale pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2020, responsabilitatea noastra este sa citim acele alte informatii si, in acest demers, sa apreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiare individuale, sau cu alte cunostinte pe care noi le-am obtinut in timpul auditului, sau daca ele par a fi denaturate semnificativ. Nu avem nimic de raportat in acest sens.
Asigurarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare, dar nu este o garantie a faptului ca un audit desfasurat in conformitate cu ISA va detecta intotdeauna o denaturare semnificativa, daca aceasta exista.
Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda, fie de eroare si sunt considerate semnificative daca se poate preconiza, in mod rezonabil, ca acestea, individual sau cumulat, vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor, luate in baza acestor situatii financiare individuale.
pentru opinia noastra. Riscul de nedetectare a unei denaturari semnificative cauzate de frauda este mai ridicat decat cel de nedetectare a unei denaturari semnificative cauzate de eroare, deoarece frauda poate presupune intelegeri secrete, fals, omisiuni intentionate, declaratii false si evitarea controlului intern.
in Raportul Administratorilor nu am identificat informatii care sa nu fie consecvente, in toate aspectele semnificative, cu informatiile prezentate in situatiile financiare individuale la 31 decembrie 2020 anexate;
Raportul Administratorilor, identificat mai sus, include, in toate aspectele semnificative, informatiile cerute de Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 2844/2016 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara, cu modificarile si clarificarile ulterioare, Anexa 1, punctele 15-19;
Mihaela Manea Partener Inregistrat la Autoritatea pentru Supravegherea Publica a Activitatii de Audit Statutar cu nr. AF 155
Inregistrat la Camera Auditorilor Financiari din Romania cu nr. 155/15.10.2000
In numele
Accordserve Advisory SRL
Inregistrat la Autoritatea pentru Supravegherea Publica a Activitatii de Audit Statutar cu nr. FA 110
Inregistrat la Camera Auditorilor Financiari din Romania cu nr. 110/28.11.2001
Bucuresti, Romania 19 martie 2021
| Note | 2020 | 2019 | |
|---|---|---|---|
| Venituri nete | 23 | 72.915.369 | 67.241.033 |
| Costul vanzarilor | 24 | (48.463.781) | (45.213.937) |
| Marja bruta | 24.451.588 | 22.027.096 | |
| Alte venituri operationale | 23 | 1.544.324 | 1.332.850 |
| Cheltuieli de vanzare si distributie | 25 | (15.177.430) | (15.024.395) |
| Cheltuieli administrative | 26 | (5.671.847) | (4.887.038) |
| Profit operational | 5.146.635 | 3.448.513 | |
| Venituri din dobanzi | 18.663 | 4.070 | |
| Cheltuieli cu dobanzile | 28 | (365.378) | (498.698) |
| Castig / (pierdere) din diferente de curs valutar | (135.266) | 379.455 | |
| Profit inainte de impozitare | 4.664.654 | 3.333.340 | |
| Cheltuiala cu impozitul pe profit curent | 21 | (647.405) | (747.804) |
| Impozit pe profit amanat | 21 | (344.746) | (159.366) |
| Profitul net al anului | 3.672.503 | 2.426.170 | |
| Alte elemente ale rezultatului global | - | - | |
| Rezultatul global al anului | 3.672.503 | 2.426.170 | |
| Castig pe actiune | 0,1175 | 0,0776 |
Marius Ionita Ciprian Balasca
__________________ Director General Director Financiar
| Note | 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|---|
| Active imobilizate | |||
| Imobilizari necorporale | 8 | 102.296 | 104.590 |
| Imobilizari corporale | 7 | 20.491.188 | 22.060.386 |
| Active aferente dreptului de utilizare din contracte de leasing | 9 | 5.902.686 | 4.549.342 |
| Actiuni detinute la entitatile afiliate | 10 | 5.546.195 | 5.237.128 |
| Imprumuturi acordate partilor afiliate | 32 | 4.869.400 | - |
| Creante imobilizate | 11 | 231.948 | 115.275 |
| Impozit amanat | 21 | 519.836 | 864.582 |
| Total active imobilizate | 37.663.549 | 32.931.303 | |
| Active circulante | |||
| Stocuri | 12 | 12.529.594 | 13.651.955 |
| Creante | 13 | 9.979.643 | 11.216.147 |
| Alte creante si cheltuieli efectuate in avans | 14 | 1.935.341 | 3.400.396 |
| Numerar si echivalente de numerar | 15 | 7.162.375 | 7.260.855 |
| Total active circulante | 31.606.953 | 35.529.353 | |
| TOTAL ACTIVE | 69.270.502 | 68.460.656 | |
| DATORII SI CAPITALURI PROPRII Capitaluri proprii |
|||
| Capital | 16 | 10.337.676 | 10.337.676 |
| Prime de emisiune | 26.693.396 | 26.693.396 | |
| Rezultat reportat | 11.071.118 | 10.398.615 | |
| Rezerve | 6.477.646 | 6.477.646 | |
| Total capitaluri proprii | 54.579.836 | 53.907.333 | |
| Datorii pe termen lung | |||
| Imprumuturi pe termen lung | 18 | - | - |
| Subventii pentru investitii | 19 | 4.044.466 | 4.415.261 |
| Datorii ce decurg din contracte de leasing | 20 | 3.877.806 | 3.420.631 |
| Impozit pe profit amanat | 21 | - | - |
| Total datorii pe termen lung | 7.922.272 | 7.835.892 | |
| Datorii curente | |||
| Furnizori si alte datorii | 22 | 4.482.881 | 3.325.084 |
| Datorii ce decurg din contracte de leasing | 20 | 2.132.244 | 1.204.199 |
| Imprumuturi pe termen scurt | 18 | - | 1.933.333 |
| Impozit pe profit curent de plata | 21 | 153.269 | 254.815 |
| Total datorii curente | 6.768.394 | 6.717.431 | |
| TOTAL DATORII SI CAPITALURI PROPRII | 69.270.502 | 68.460.656 |
Aceste situatii financiare impreuna cu notele explicative au fost aprobate de Consiliul de Administratie si semnate in numele acestuia la data de 19 martie 2021.
Marius Ionita Ciprian Balasca
Director General Director Financiar
| Capital | Prime de Emisiune |
Rezerve | Rezultat reportat |
Total capitaluri proprii |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 1 ianuarie 2019 | 10.337.676 | 26.693.396 | 6.477.646 | 7.972.445 | 51.481.163 |
| Dividende distribuite Profitul anului 2018 |
- - |
- - |
- - |
- 2.426.170 |
- 2.426.170 |
| 31 decembrie 2019 | 10.337.676 | 26.693.396 | 6.477.646 | 10.398.615 | 53.907.333 |
| Dividende distribuite Profitul anului 2020 |
- - |
- - |
- - |
(3.000.000) 3.672.503 |
(3.000.000) 3.672.503 |
| 31 decembrie 2020 | 10.337.676 | 26.693.396 | 6.477.646 | 11.071.118 | 54.579.836 |
Rezervele legale ale societatii, constituite conform prevederilor Legii Societatilor Comerciale, sunt in suma de 1.250.000 RON la data de 31 decembrie 2020 (31 decembrie 2019: 1.250.000 RON).
Rezerva legala este creata in conformitate cu prevederile Legii Societatilor Comerciale, conform careia 5% din profitul contabil anual este transferat in cadrul rezervelor legale pana cand soldul acestora atinge 20% din capitalul social al Societatii. Daca aceasta rezerva este utilizata integral sau partial pentru acoperirea pierderilor sau pentru distribuirea sub orice forma (precum emiterea de noi actiuni conform Legii Societatilor Comerciale), aceasta devine taxabila.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare | ||
| Profit inainte de impozitare | 4.664.654 | 3.333.340 |
| Ajustari pentru elemente monetare: | ||
| Cheltuieli cu amortizarea 7, 8, 9 | 4.707.650 | 3.260.160 |
| Constituiri/ (Reversari) provizioane clienti incerti si stocuri | (3.751.077) | (1.367.980) |
| Constituiri/(Reversari) de provizioane, net | (97.293) | 36.407 |
| (Profit)/ Pierdere din vanzarea imobilizarilor corporale | (43.463) | (339.719) |
| Venituri din reluarea subventiilor pentru investitii | (370.795) | (373.147) |
| (Venituri) / Cheltuieli cu dobanzile – net | 306.092 | 410.690 |
| Profit operational inainte de alte modificari in capitalul circulant | 5.415.768 | 4.959.751 |
| (Cresteri) / Descresteri creante comerciale si alte creante | 6.386.551 | 853.138 |
| (Cresteri) / Descresteri de stocuri | 1.071.772 | 558.539 |
| Cresteri / (Descresteri) de furnizori si alte datorii | 1.720.798 | (3.483.301) |
| Numerar net dupa modificarile capitalului circulant | 14.594.889 | 2.888.127 |
| Impozitul pe profit platit | (748.950) | (544.361) |
| Dobanzi platite | (310.553) | (414.760) |
| Numerar net generat din / (utilizat in) activitati de exploatare | 13.535.386 | 1.929.006 |
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de investitii | ||
| Achizitii de imobilizari corporale si necorporale si financiare 7, 8, 10 | (909.071) | (1.093.835) |
| Dobanzi incasate | 4.460 | 4.070 |
| Avansuri in numerar si imprumuturi acordate altor parti | (4.869.400) | |
| Numerar net generat din / (utilizat in) activitati de investitii | (5.774.011) | (1.089.765) |
| Fluxuri de trezorerie din activitatile de finantare | ||
| Dividende platite | (3.000.000) | - |
| Rambursari de imprumuturi 18 | (1.933.333) | (3.133.205) |
| Plati aferente datoriilor ce decurg din contracte de leasing | (2.926.522) | (1.173.842) |
| Numerarul net (utilizat in) activitatile de finantare | (7.859.855) | (4.307.047) |
| Crestere/(Descrestere) neta de numerar si echivalente de numerar | (98.480) | (3.467.806) |
| Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei | 7.260.855 | 10.728.661 |
| Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei | 7.162.375 | 7.260.855 |
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
ALUMIL ROM INDUSTRY S.A. este o societate comerciala romaneasca, cu capital privat, cu sediul in Bucuresti, Sos. Bucuresti Ploiesti nr. 42-44, Complex Baneasa Business & Technology Park, sector 1, Romania, cu o retea nationala de distributie prin depozitele din Bucuresti, Baia-Mare, Brasov, Cluj-Napoca, Galati, Iasi, Pitesti, Slatina, Targu-Mures, Timisoara, Filipestii de Padure. Alumil Rom Industry este o societate comerciala pe actiuni. Actiunile Societatii sunt listate la Bursa de Valori Bucuresti incepand din luna mai 2007.
Societatea ALUMIL ROM INDUSTRY SA este membra a unui grup industrial multinational european implicat in industria extrudarii aluminiului. Parintele direct si ultim al Societatii este ALUMIL ALUMINIUM INDUSTRY S.A., societate cu denumirea comerciala ALUMIL S.A., infiintata in 1988, inregistrata in Kilkis, Grecia, 611 00.
ALUMIL ROM INDUSTRY S.A. comercializeaza profile de aluminiu si accesorii, echipamente pentru tamplarie din aluminiu, usi interioare si panouri de aluminiu.
Situatiile financiare au fost intocmite presupunand ca Societatea isi va continua activitatea fara modificari importante in viitorul previzibil.
In ultimii ani Romania a inregistrat schimbari politice si economice substantiale. Romania este o piata cu infrastructura de afaceri in dezvoltare. Operatiunile desfasurate in Romania implica riscuri. Dinamica privind mediul politic, legislativ si fiscal, pot afecta semnificativ abilitatea Societatii de a-si desfasura activitatea comerciala, nefiind posibila estimarea modificarilor ce pot apare sau efectul acestora asupra conditiilor financiare sau a rezultatelor operationale viitoare ale Societatii.
Situatiile financiare individuale ale Societatii au fost intocmite in conformitate cu prevederile Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr. 2844/2016, pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata, cu modificarile si clarificarile ulterioare. Aceste prevederi corespund cerintelor Standardelor Internationale de Raportare Financiara (IFRS-uri), adoptate de catre Uniunea Europeana (UE), cu exceptia IAS 21 Efectele modificarii cursurilor de schimb valutar, in privinta monedei functionale. In scopul intocmirii acestor situatii financiare in conformitate cu cerintele legislative din Romania, moneda functionala a Societatii este considerata a fi RON ("leu romanesc").
Pentru toate perioadele de pana la si inclusiv anul incheiat la 31 decembrie 2011, Societatea a pregatit situatiile financiare in conformitate cu principiile contabile general acceptate locale (OMF 3055/2009, cu modificarile ulterioare). Incepand cu anul incheiat la 31 decembrie 2012 Societatea intocmeste situatii financiare individuale in conformitate cu IFRS.
Situatiile financiare sunt prezentate in lei si toate valorile sunt rotunjite pana la cel mai apropiat leu, daca nu se specifica altfel. Situatiile financiare au fost intocmite pe baza costurilor istorice.
Societatea a intocmit in perioada 2007 – 2017 si situatii financiare consolidate conform IFRS adoptate de catre UE, care sunt disponibile pe website-ul Societatii www.alumil.com/ro.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Politicile contabile adoptate sunt consecvente cu cele din exercitiul financiar anterior, cu exceptia urmatoarelor IFRS-uri modificate, care au fost adoptate de Societate la 1 ianuarie 2020:
Modificarile intra in vigoare pentru perioade perioadele anuale incepand la sau dupa 1 ianuarie 2020 si vine in ajutorul entitatilor pentru a determina daca un set achizitionat de activitati si active este o afacere sau nu. Ele clarifica cerintele minime pentru o afacere, elimina necesitatea evaluarii daca participantii la piata sunt capabili sa inlocuiasca eventualele elemente lipsa, adauga indrumari pentru a ajuta entitatile sa evalueze daca un proces achizitionat este substantial, restrang definitia unei afaceri si a iesirilor, si introduc un test optinal de concentrare a valorii juste.
Conducerea a efectuat o evaluare a efectelor modificarilor si considera ca acestea au impact limitat in situatiile financiare.
Modificarile intra in vigoare pentru perioadele anuale incepand la sau dupa 1 ianuarie 2020 si aliniaza definitia "materialului" in standarde, clarificand anumite aspecte ale definitiei. Noua definitie precizeaza ca, "Informatiile sunt materiale daca omiterea, declararea gresita sau neclara ar putea fi in mod rezonabil de asteptat sa influenteze deciziile pe care utilizatorii primari ai situatiilor financiare de uz general le iau in baza acestor situatii financiare, care furnizeaza informatii financiare despre o entitate raportoare specifica.
Modificarile trebuie aplicate in perspectiva. Aplicarea anticipata este permisa si trebuie prezentata. Conducerea a efectuat o evaluare a efectelor modificarilor si considera ca acestea au impact limitat in situatiile financiare.
Modificarile intra in vigoare pentru perioadele anuale incepand la sau dupa 1 ianuarie 2020, incheind prima faza a raspunsului la efectele reformei ratelor interbancare oferite (IBOR) asupra raportarii financiare.
Modificarile prevad scutiri temporare care permit contabilitatea de acoperire sa continue in timpul perioadei de incertitudine inainte de inlocuirea unei rate de referinta a dobanzii existente cu o rata a dobanzii alternativa aproape fara risc.
Modificarile trebuie aplicate in retrospectiva. Aplicarea anticipata este permisa si trebuie prezentata. Conducerea a efectuat o evaluare a efectelor modificarilor si considera ca acestea au impact limitat in situatiile financiare.
Cadrul conceptual de raportare financiara revizuit nu este un standard. Scopul acestuia este sa stabileasca un set cuprinzator de concepte pentru raportarea financiara, setari standard, indrumari pentru dezvoltarea consistenta a politicilor contabile pentru cei ce intocmesc situatiile financiare si asistenta catre alte parti in eforul acestora de a intelege si interpreta standardele.
Modificarile Cadrului Conceptual pot afecta aplicarea IFRS in situatii in care nici un standard nu este aplicabil unei anumite tranzactii sau eveniment. Intra in vigoare pentru perioade perioadele anuale incepand la sau dupa 1 ianuarie 2020.
Modificarile intra in vigoare pentru perioadele anuale incepand la sau dupa 1 iunie 2020. Aplicarea anticipata este permisa, inclusiv pentru situatiile financiare neautorizate inca pentru publicare la 28 mai 2020.
In mai 2020, IASB a modificat IFRS 16 pentru a acorda pentru a oferi scutire locatarului de la aplicarea ghidului IFRS 16 privind modificarile contractelor de leasing la concesiile de chirie care apar ca o consecinta directa a pandemiei COVID-19. Modificarea nu se aplica locatorilor.
Ca si aplicatie practica, locatarul poate alege sa nu considere ca o concesie de chirie primita de la locator datorita pandemiei COVID-19 este o modificare a leasingului.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Data de intrare în vigoare nu a fost inca stabilita de IASB, totusi adoptarea mai devreme este permisa si trebuie prezentata.
Amendamentele clarifica faptul ca castigul sau pierderea este complet recunoscut/a atunci cand transferul catre societatea asociata sau asocierea in implica o afacere asa cum este aceasta definite de IFRS 3. Pe de alta parte, castigul sau pierderea rezultata din vanzarea sau contribuirea unor active care nu constituie o afacere, sunt recunoscute numai pana la limita intereselor investitorilor fara legatura cu societatea asociata sau asocierea in participatie.
Conducerea a efectuat o evaluare a efectelor modificarilor si considera ca acestea au impact limitat in situatiile financiare.
Reforma ratei dobanzii de referinta – Faza a doua – modificari la IFRS 9, IAS 39, IFRS 4 si IFRS 16
Modificarile intra in vigoare pentru perioadele anuale incepand la sau dupa 1 ianuarie 2021, incheind raspunsul la efectele reformei ratelor interbancare oferite (IBOR) asupra raportarii financiare.
Modificarile prevad scutiri temporare care permit contabilitatea de acoperire sa continue in timpul perioadei de incertitudine inainte de inlocuirea unei rate de referinta a dobanzii existente cu o rata a dobanzii alternativa aproape fara risc.
Modificarile sunt obligatorii, aplicarea anticipata fiind permisa. Chiar daca se face in retrospectiva, perioadele precedente nu trebuie retratate.
Conducerea nu a efectuat inca o evaluare a efectelor modificarilor asupra situatiilor financiare.
Modificarile intra in vigoare pentru perioadele anuale incepand la sau dupa 1 ianuarie 2022. Modificarile adauga o exceptie la principiul recunoasterii din IFRS 3 pentru a evita problema castigurilor sau pierderilor potentiale din "ziua 2" rezultate din datorii si datorii contingente care ar fi in cadrul domeniului de aplicare al IAS 37 Provizioane, Datorii Contingente si Active Contingente sau al IFRIC 21 Taxe, daca sunt suportate separat.
In acelasi timp, modificarile adauga un nou paragraf la IFRS 3 pentru a clarifica faptul ca activele contingente nu se califica pentru recunoastere la data achizitiei.
Conducerea nu a efectuat inca o evaluare a efectelor modificarilor asupra situatiilor financiare.
Modificarile intra in vigoare pentru perioadele anuale incepand la sau dupa 1 ianuarie 2022. Acestea interzic entitatilor sa deduca din costul unui element de imobilizari corporale, orice venituri din vanzarea elementelor generate in timpul aducerii acelei imobilizari la locul si in starea necesara pentru a fi capabil sa functioneze in maniera intentionata de management. In schimb, entitatea recunoaste veniturile din vanzarea unor asemenea elemente, si costurile producerii acestor elemente, in contul de profit sau pierdere.
Conducerea nu a efectuat inca o evaluare a efectelor modificarilor asupra situatiilor financiare.
Modificarile intra in vigoare pentru perioadele anuale incepand la sau dupa 1 ianuarie 2022.
Modificarile aplica o "abordare directa a costurilor". Costurile care se refera direct la un contract de furnizare de bunuri sau servicii includ atat costuri incrementale (ex. costuri directe cu personalul si materialele) cat si o alocare a costurilor legate direct de activitatile contractuale (ex. amortizarea echipamentelor utilizate la realizarea contractului precum si costurile administrarii si supervizarii contractului). Cheltuielile generale si administrative nu se refera direct la contract si sunt excluse daca nu sunt explicit facturabile partenerului contractual.
Conducerea nu a efectuat inca o evaluare a efectelor modificarilor asupra situatiilor financiare.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Standardul intra in vigoare pentru perioadele anuale incepand la sau dupa 1 ianuarie 2023, inlocuind IFRS 4 Contracte de asigurari. Este un nou standard contabil cuprinzator, acoperind recunoasterea, evaluarea si prezentarea. IFRS 17 se aplica tuturor tipurilor de contracte de asigurari (de viata sau nu, asigurari directe sau reasigurari).
O entitate poate sa aleaga una din urmatoarele alternative:
Aplicarea anticipata este permisa, cerandu-se prezentarea de comparative. Conducerea nu a efectuat inca o evaluare a efectelor modificarilor asupra situatiilor financiare.
Conducerea nu a efectuat inca o evaluare a efectelor modificarilor asupra situatiile financiare.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Politicile contabile semnificative adoptate pentru intocmirea situatiilor financiare sunt urmatoarele:
Intocmirea situatiilor financiare in conformitate cu IFRS presupune ca management-ul sa faca estimari si ipoteze care afecteaza valorile raportate ale activelor si pasivelor, ale activelor si pasivelor contingente la data situatiilor financiare, precum si valorile raportate ale veniturilor si cheltuielilor inregistrate in cursul perioadei de raportare. Rezultatele reale pot fi diferite de aceste estimari. Estimarile sunt revizuite periodic si daca sunt necesare ajustari, acestea sunt raportate in contul de profit si pierdere al perioadei in care devin cunoscute.
Incertitudinile legate de aceste estimari si ipoteze pot determina ajustari semnificative in viitor ale valorilor prezentate in situatiile financiare.
Societatea face estimari cu privire la capacitatea de a incasa facturile cu scadenta depasita si constituie provizioane pentru acea parte a creantelor pentru care incasarea devine incerta. Provizioane specifice sunt constituite pentru clientii impotriva carora au fost deschise proceduri legale, indiferent de vechimea lor. Pentru facturile cu vechime mai mare de un an, societatea constituie provizioane la 100%. In determinarea acestui procent, Societatea analizeaza istoricul de incasari si conditiile economice actuale. In eventualitatea in care informatiile recente indica ca fiind necesara ajustarea provizionului, Societatea va inregistra o ajustare a acestuia in perioada in care au fost identificate conditiile care au dus la actualizarea provizionului. Intrucat Societatea nu poate prevedea modificarile in stabilitatea financiara viitoare a clientilor, exista posibilitatea ca in viitor sa fie necesara constituirea de provizioane suplimentare.
Investitiile detinute in entitatile afiliate sunt prezentate in situatiile financiare individuale ale Societatii la cost, minus eventualele pierderi de valoare. Dividendele de primit de la entitatile afiliate sunt recunoscute atunci cand este stabilit dreptul Societatii de a primi plata. Pierderile de valoare identificate sunt recunoscute in contul de profit si pierdere (Nota 5f).
Imobilizarile corporale sunt evaluate la cost, ajustat pentru efectul hiperinflatiei pana la data de 31 decembrie 2003.
Costul initial al imobilizarilor corporale cuprinde costul de achizitie, inclusiv taxe vamale de import, taxe de achizitie nerecuperabile si orice alte costuri necesare aducerii activului in conditii de functionare si in locul in care se intentioneaza a se utiliza.
Cheltuielile aparute dupa punerea in functiune a imobilizarilor corporale, cum ar fi reparatii si intretinere, sunt in mod normal inregistrate in situatia rezultatului global in perioada in care apar. In situatii in care poate fi clar demonstrat ca respectiva cheltuiala a generat cresterea beneficiilor economice viitoare ce se asteapta a fi obtinute prin utilizarea activului peste standardele de performanta estimate initial, cheltuiala se capitalizeaza ca un cost aditional al imobilizarii corporale.
Amortizarea se calculeaza pe baza metodei liniare, utilizandu-se duratele de viata economica estimate de management si considerate reprezentative din punctul de vedere al utilizarii de catre Societate a beneficiilor economice generate de active. Costurile ulterioare de imbunatatire sunt capitalizate si amortizate pe perioada de viata ramasa a activului. Nu se calculeaza amortizare pentru terenuri.
Duratele de viata estimate sunt dupa cum urmeaza:
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
| Categorie | Durata de viata (ani) |
|---|---|
| Cladiri si constructii speciale | 20 – 60 |
| Echipamente si masini | 5 – 15 |
| Autovehicule | 4 – 6 |
| Mobila | 3 – 15 |
Duratele de viata estimate si metoda de amortizare sunt revizuite periodic pentru a se asigura ca acestea sunt in concordanta cu evolutia estimata a beneficiilor economice generate de imobilizarile corporale.
Managementul Societatii evalueaza anual daca exista indicii ale deprecierii valorii nete a activelor. In cazul in care exista indicii, Societatea estimeaza valoarea recuperabila a activului si, daca este cazul, inregistreaza cheltuieli cu deprecierea pentru diferenta dintre valoarea recuperabila si valoarea contabila neta.
Imobilizarile corporale sunt eliminate din bilant in momentul iesirii activului din patrimoniu sau atunci cand nu se mai asteapta beneficii din utilizarea activului. Pierderile sau castigurile din casarea/vanzarea activelor imobilizate sunt recunoscute in situatia rezultatului global.
Costurile indatorarii care sunt atribuibile direct achizitiei, constructiei sau productiei unui activ care implica in mod necesar o perioada substantiala de timp pentru a fi gata in vederea utilizarii sale prestabilite sau in vederea vanzarii sunt capitalizate ca parte din costul acelui activ. Toate celelalte costuri ale indatorarii sunt trecute pe cheltuieli in perioada in care intervin. Costurile indatorarii reprezinta dobanzile si alte costuri suportate de o entitate pentru imprumutarea de fonduri.
Imobilizarile necorporale sunt evaluate la cost si sunt amortizate folosind metoda liniara pe o perioada de 3 – 5 ani.
Conform IAS 36 Deprecierea activelor, valoarea imobilizarilor corporale, necorporale si a activelor financiare este revizuita anual pentru a identifica circumstantele care indica deprecierea acestora.Ori de cate ori valoarea neta a activului depaseste valoarea sa recuperabila, se recunoaste pierderea de valoare in situatia rezultatului global pentru imobilizarile corporale si necorporale.
Valoarea recuperabila este cea mai mare dintre valoarea justa minus costurile generate de vanzare al activului si valoarea de utilizare.
Valoarea justa reprezinta pretul care ar fi incasat pentru vanzarea unui activ sau platit pentru transferul unei datorii intr-o tranzactie reglementataintre participantii de pe piata, la data evaluarii, iar Valoarea de utilizare reprezinta valoarea actualizata a fluxurilor de trezorerie viitoare preconizate sa se obtina de la un activ sau de la o unitate generatoare de numerar.
Valorile recuperabile sunt estimate pentru active individuale sau, daca acest lucru nu este posibil, pentru unitati generatoare de fluxuri de trezorerie. Anularea pierderilor de valoare recunoscute in anii precedenti poate avea loc atunci cand exista indicii ca pierderea de valoare inregistrata pentru acel activ nu mai exista sau s-a diminuat, anularea se inregistreaza ca venit.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
In conformitate cu IFRS 9 Instrumente Financiare, cand Societatea recunoaste initial un activ financiar, il clasifica conform modelului de afaceri pentru gestionarea activului si a caracteristicilor fluxului de numerar contractual al activului, dupa cum urmeaza:
Numai atunci cand cand o entitate isi modifica modelul de gestionare a activelor financiare trebuie sa reclasifice toate activele financiare afectate.
Creantele si imprumuturile sunte cele mai relevante pentru Societate. Creantele si imprumuturile reprezinta instrumente financiare non – derivative cu plati fixe determinabile care nu sunt cotate pe o piata activa. Dupa recunoasterea initiala, aceste active financiare sunt recunoscute la cost amortizat folosind metoda dobanzii efective. Costul amortizat se calculeaza luand in calcul orice discount, prima sau costuri de achizitie care compun rata de dobanda efectiva. Amortizarea pe baza dobanzii efective este inclusa in contul de profit si pierdere in rezultatul financiar. Pierderile rezultate din depreciere sunt recunoscute in contul de profit si pierdere in rezultatul financiar, in cazul imprumuturilor si in alte cheltuieli de exploatare in cazul creantelor.
Activele financiare, altele decat cele la FVTPL, sunt evaluate pentru indicatori de depreciere la sfarsitul fiecarei perioade de raportare.
Activele financiare sunt considerate depreciate atunci cand exista dovezi obiective ca, in urma unuia sau a mai multor evenimente care au avut loc dupa recunoasterea initiala a activului financiar, fluxurile de numerar viitoare estimate ale investitiei au fost afectate.
Dovezile obiective de depreciere ar putea include:
Pentru anumite categorii de active financiare, precum creante comerciale, activele care sunt evaluate ca nefiind depreciate individual sunt, in plus, evaluate pentru depreciere colectiv. Dovada obiectiva de depreciere a unui portofoliu de creante ar putea include experienta trecuta a Companiei in colectarea platilor, o crestere in numarul de plati intarziate in portofoliu peste perioada medie de credit, precum si schimbarile perceptibile in conditiile economice nationale sau locale care se coreleaza cu neindeplinirea obligatiilor financiare privind creantele.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Valoarea contabila a activului financiar este diminuata prin pierdere din depreciere direct pentru toate activele financiare, cu exceptia creantelor comerciale, unde valoarea contabila este diminuata prin utilizarea unui cont de ajustare pentru depreciere. Recuperarile urmatoare de valori anulate anterior sunt creditate la contul de ajustare pentru depreciere. Modificarile in valoarea contabila a contului de ajustare pentru depreciere sunt recunoscute in profit sau pierdere.
Deprecierea activelor financiare se recunoaste in etape:
Etapa 1 – de indata ce instrumentul financiar este generat sau achizitionat, pierderile preconizate pentru 12 luni sunt recunoscute in contul de profit si pierdere si se stabileste o ajustare pentru depreciere. Aceasta serveste ca o aproximare a asteptarilor initiale privind pierderea. Pentru activele financiare, venitul din dobanzi se calculeaza la valoarea contabila bruta (e.g. fara deducerea pierderilor estimate);
Etapa 2 – daca riscul de credit creste semnificativ si nu este considerat scazut, pierderile preconizate pentru intreaga durata de viata sunt recunoscute in contul de profit si pierdere. Calcularea veniturilor din dobanzi se face la fel ca pentru Etapa 1;
Etapa 3 – daca riscul de credit al activului financiar creste pana in punctul in care acesta este considerat permanent depreciat, veniturile din dobanzi se calculeaza pe baza costului amortizat (e.g. valoarea contabila bruta minus ajustarea pentru depreciere). Activele financiare in aceasat etapa sunt in general evaluate individual. Pierderile preconizate pentru intreaga durata de viata sunt recunoscute pentru aceste active financiare.
Derecunoasterea activelor financiare are loc daca drepturile de a primi fluxuri de numerar din activ au expirat sau Societatea a transferat drepturile de a primi fluxurile de numerar din activ (direct sau printr-un angajament "pass-through"). Societatea nu are active financiare la valoarea justa in contul de profit si pierdere sau active financiare disponibile pentru vanzare.
In conformitate cu IFRS 9 Instrumente Financiare, datoriile financiare ale Societatii sunt evaluate la cost amortizat, cu exceptia datoriilor financiare prin profit si pierdere. Asemenea datorii includ derivativele (altele decat derivativele care sunt contracte de garantie financiara sau sunt instrumente de hedging efective), alte datorii detinute pentru activitati comerciale, si datorii pe care entitatea le desemneaza a fi evaluate la valoare justa prin profit si pierdere (vezi optiunea de "valoare justa" de mai jos). Dupa recunoasterea initiala, entitatea nu poate reclasifica nici o datorie financiara.
Entitatea poate, in momentul recunoasterii initiale, sa desemneze irevocabil un activ financiar sau o datorie financiara care altfel ar fi evaluata la cost amortizat sau la valoare justa prin alte venituri sa fie evaluata la valoarea justa prin profit si pierdere daca procedend in acest fel ar elimina sau ar reduce semnificativ incoerente de evaluare sau recunoastere (uneori denumite ca o "nepotrivire contabila") sau rezulta in orice alt mod in informatii mai relevante.
Datoriile financiare ale Societatii se clasifica in urmatoarele categorii: imprumuturi, datorii comerciale si alte datorii. Aceste datorii financiare sunt recunoscute initial la valoarea justa, net de costurile de tranzactie direct atribuibile si sunt evaluate ulterior la cost amortizat pe baza metodei ratei de dobanda efective. Castigurile si pierderile sunt recunoscute in situatia rezultatului global la derecunoasterea datoriilor, ca si prin procesul de amortizare.
Derecunoasterea datoriilor financiare are loc daca obligatia este indeplinita, anulata sau expira.
Activele si datoriile financiare sunt compensate numai daca Societatea detine un drept aplicabil prin lege de a compensa si are intentia fie sa deconteze pe baza neta, fie sa realizeze activul si sa lichideze datoria simultan.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Moneda functionala si moneda de prezentare: situatiile financiare ale Societatii sunt pregatite utilizand moneda mediului economic in care opereaza. Moneda functionala si de prezentare a situatiilor financiare este leul ("RON").
Tranzactiile in valuta sunt convertite in RON aplicand cursul de schimb de la data tranzactiei. Activele si pasivele monetare exprimate in valuta sunt reevaluate in RON la cursul de schimb de la data bilantului. Pierderile si castigurile din diferente de curs valutar, realizate sau nerealizate, sunt inregistrate in situatia rezultatului global. Cursurile de schimb RON/USD si RON/EUR la 31 decembrie 2020 si 2019 sunt urmatoarele:
| Valuta | 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|---|
| RON/EUR | 4,8694 | 4,7793 | |
| RON/USD | 3,9660 | 4,2608 |
Stocurile sunt evaluate la valoarea cea mai mica dintre valoarea realizabila neta si costul de achizitie, folosindu-se metoda costului mediu ponderat.
Valoarea realizabila neta este pretul de vanzare estimat a se obtine in conditii normale, mai putin costurile de finalizare si costurile estimate necesare pentru efectuarea vanzarii. Daca este necesar, se inregistreaza reduceri de valoare pentru stocuri in exces, invechite sau deteriorate.
Creantele sunt initial inregistrate la valoarea justa a contraprestatieide primit si ulterior se evalueaza la cost amortizat, dupa ajustarilepentru depreciere, estimate pe baza unor factori relevanti pentru colectibilitatea lor. Dovezile de depreciere cuprind indicii ca un debitor sau un grup de debitori intampina dificultati financiare semnificative, imposibilitate de plata sau nerespectarea datoriilor de plata, probabilitatea ca acestia vor intra in faliment sau alt proces de reorganizare financiara. Pierderile reale pot varia fata de estimarile curente.
Numerarul include banii din casierie si din conturile bancare. Echivalentele de numerar sunt investitii pe termen scurt, foarte lichide, care pot fi repede transformate intr-o suma de bani cunoscuta, avand perioada originala de maturitate de maximum trei luni si care au un risc nesemnificativ de modificare a valorii.
Datoriile sunt initial inregistrate la valoarea justa a consideratiei de platit si ulterior se evalueaza la cost amortizat, si includ sume de plata, facturate sau nu, pentru bunuri, lucrari si servicii.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Societatea isi clasifica imprumuturile pe termen scurt si pe termen lung, in functie de maturitatea specificata in contractul de credit.
Imprumuturile sunt initial recunoscute la valoarea tragerilor neta de costul tranzactiei. Ulterior, ele sunt reflectate la costul amortizat, utilizandu-se metoda ratei dobanzii efective, diferenta dintre valoarea tragerilor si valoarea de rambursat fiind recunoscuta in profitul net al perioadei pe toata durata imprumutului. Costul tranzactiei include comisioane si onorarii platite agentilor, brokerilor sau dealerilor.
Subventiile guvernamentale sunt recunoscute atunci cand exista siguranta rezonabila ca subventia va fi primita si toate conditiile aferente vor fi indeplinite. Cand subventia se refera la un element de cheltuiala, aceasta este recunoscuta ca venit pe perioada necesara pentru corelarea, pe o baza sistematica, a subventiei cu costurile pe care trebuie sa le compenseze. Cand subventia se refera la un activ, aceasta este recunoscuta ca venit amanat si reluata la venituri in sume egale pe durata de viata preconizata a activului aferent.
Cand creditele sau forme similare de asistenta sunt furnizate de guvern sau institutii similare la o rata a dobanzii inferioara ratei aplicabile pe piata, efectul acestei dobanzi favorabile este considerat subventie guvernamentala suplimentara.
Beneficiile pe termen scurt ale salariatilor includ salariile si contributiile la asigurarile sociale. Ele se recunosc ca o cheltuiala cand sunt prestate serviciile.
Atat Societatea, cat si salariatii sai au obligatia legala de a plati lunar contributii (incluse in contributiile la asigurarile sociale) la Fondul National de Pensii, administrat de Asigurarile Sociale ale Statului Roman si respectiv de fonduri de pensii private (incepand cu anul 2008). Drept urmare, Societatea nu are nici o obligatie legala sa plateasca in viitor alte sume in afara de aceste contributii aferente pensiilor. Daca Societatea inceteaza a mai angaja membri ai planului Asigurarilor Sociale ale Statului Roman, ea nu va avea nici o obligatie sa plateasca beneficiile obtinute de angajatii sai in anii precedenti. Contributiile Societatii la planul de pensii sunt inregistrate in situatia rezultatului global in anul la care se refera.
Asa cum este stipulat de legislatia romaneasca, Societatea plateste indemnizatii compensatorii in cazul reducerii fortei de munca, legata sau nu de o reorganizare. Cheltuielile cu aceste indemnizatii sunt recunoscute in momentul in care management-ul se decide sa adopte un plan care va determina plati viitoare de indemnizatii compensatorii si pana la data bilantului fie incepe sa implementeze planul de restructurare, fie comunica informatii despre planul de restructurare celor afectati de acesta, intr-o maniera suficient de clara pentru a se genera asteptari valide ca Societatii va realiza restructurarea.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Impozitul aplicat profitului sau pierderilor anului cuprinde impozitul curent si impozitul amanat. Activele si datoriile pentru impozitul pe profit curent pentru perioada curenta si cele anterioare sunt recunoscute la valoarea ce se asteapta sa fie rambursata de catre sau platita catre autoritatile fiscale.
Impozitul pe profit curent se calculeaza in conformitate cu legislatia fiscala in vigoare in Romania si se bazeaza pe rezultatele raportate in situatia rezultatului global al Societatii intocmit in conformitate cu standardele locale de contabilitate, dupa ajustari facute in scopuri fiscale. Impozitul pe profit curent se aplica la profitul contabil, ajustat conform legislatiei fiscale, la o rata de 16% (2019: 16%). Pierderile fiscale se pot reporta pe o perioada de sapte ani.
Impozitul pe profit amanat reflecta efectul fiscal al diferentelor temporare dintre valoarea contabila a activelor si pasivelor utilizata in scopul raportarii financiare si valorile fiscale utilizate in scopul calcularii impozitului pe profit curent. Impozitul pe profit amanat de recuperat sau de plata se determina utilizand rata de impozitare care se asteapta a fi aplicabila in anul in care diferentele temporare vor fi recuperate sau decontate. Evaluarea impozitului pe profit amanat de plata sau de recuperat reflecta consecintele fiscale care vor rezulta din modul in care Societatea se asteapta sa realizeze sau sa deconteze valoarea contabila a activelor si pasivelor sale la data bilantului.
Activele si datoriile din impozitul amanat sunt recunoscute indiferent de momentul in care este probabil ca diferentele temporare sa se realizeze. Activele si datoriile din impozitul amanat nu sunt actualizate. Activele din impozitul amanat sunt recunoscute in momentul in care este probabil ca vor exista in viitor suficiente profituri impozabile in raport cu care sa poata fi utilizat impozitul amanat. Datoriile din impozitul amanat sunt recunoscute pentru toate diferentele temporare impozabile.
Veniturile, cheltuielile, activele si datoriile sunt recunoscute la valoarea neta de TVA, cu exceptiile urmatoare:
Suma neta a TVA de recuperat sau de plata, de la/catre autoritatea de impozitare este inclusa ca parte a creantelor sau datoriilor in bilant.
Venitul este recunoscut conform IFRS 15 Venituri din contractele cu clientii, care stabileste un model in cinci etape care se aplica pentru veniturile provenind dintr-un contract incheiat cu un client (cu exceptii limitate), indiferent de tipul tranzactiei sau de industrie.
Vanzarile, care exclud taxele si discount-urile, sunt recunoscute cand are loc livrarea bunurilor sau prestarea serviciilor si cand s-a realizat transferul riscurilor si beneficiilor legate de proprietatea bunurilor, de obicei la livrarea acestora.
Veniturile din dobanzi sunt recunoscute cand dobanda devine exigibila (folosindu-se rata efectiva a dobanzii, care este acea rata care egalizeaza fluxurile de numerar viitoare estimate pe durata de viata a instrumentului financiar cu valoarea contabila neta a activului financiar).
Veniturile din dividende sunt recunoscute atunci cand se stabileste dreptul Societatii de a primi plata.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Societatea evalueaza instrumentele financiare la valoarea justa la data bilantului. Prezentarile legate de valoarea justa a instrumentelor financiare evaluate la valoarea justa sunt prezentate in Nota 17. Valoarea justa este pretul pe care societatea l-ar primi pentru vanzarea unui activ sau pentru a transfera o datorie in cadrul unei tranzactii intre doi participanti la piata la data masurarii. Determinarea valorii juste este bazata pe ipoteza ca tranzactia de a vinde activul sau transfera datoria are loc:
Valoarea justa a unui active sau a unei datorii este determinata pe baza ipotezelor pe care participantii la piata le-ar folosi, presupunand ca participantii la piata vor actiona in cel mai bun interes economic al lor.
Toate activele si datoriile pentru care este determinata sau prezentata valoarea justa in situatiile financiare, sunt incadrate in ierarhia valorii juste, prezentate in continuare, pe baza input-ului cel mai redus care este semnificativ pentru determinarea valorii juste:
Pentru active si datorii recunoscute in situatiile financiare la valoarea justa pe o baza recurenta, Societatea determina daca au aparut transferuri intre categorii de ierarhie prin evaluarea incadrarii la sfarsitul fiecarei perioade de raportare. In vederea prezentarii valorii juste, societatea a determinat clase de active si datorii pe baza naturii, caracteristicilor si riscurilor activelor si datoriilor precum si a ierarhiei valorii juste, dupa cum este prezentat mai sus.
Un provizion este recunoscut atunci cand, si numai atunci cand Societatea are o obligatie curenta (legala sau implicita) ca rezultat al unui eveniment trecut si daca este probabil (exista mai multe sanse de a se realiza decat de a nu se realiza) ca o iesire de resurse incorporand beneficii economice va fi necesara pentru decontarea obligatiei, si se poate face o estimare rezonabila a valorii obligatiei. Provizioanele sunt revizuite la incheierea fiecarui exercitiu financiar si ajustate pentru a reflecta cea mai buna estimare curenta. Cand efectul valorii in timp a banilor este semnificativ, valoarea provizionului este valoarea actualizata a cheltuielilor necesare pentru decontarea obligatiei.
Datoriile contingente nu sunt recunoscute in situatiile financiare. Ele sunt prezentate in note, cu exceptia situatiei in care posibilitatea unei iesiri de resurse incorporand beneficii economice este foarte mica.
Un activ contingent nu este recunoscut in situatiile financiare, ci prezentat in note atunci cand o intrare de beneficii economice este probabila.
Evenimentele ulterioare datei bilantului sunt acele evenimente, atat favorabile cat si nefavorabile, care au loc intre data bilantului si data la care situatiile financiare sunt autorizate pentru emitere.
Evenimentele ulterioare datei bilantului care furnizeaza informatii suplimentare despre pozitia Societatii la data bilantului sunt evenimente ulterioare care conduc la ajustarea situatiilor financiare.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Evenimentele ulterioare datei bilantului care ofera indicatii despre conditiile aparute ulterior datei bilantului, nu conduc la ajustarea situatiilor financiare si sunt prezentate in note in cazul in cazul in care sunt semnificative.
O parte este considerata afiliata atunci cand prin proprietate, drepturi contractuale, relatii familiale sau oricare alt mod are puterea de a controla direct sau indirect sau de a influenta semnificativ cealalta parte. Partile afiliate includ de asemenea persoane fizice cum ar fi principalii proprietari, management si membri ai Consiliului de Administratie, precum si familiile acestora.
Alumil Rom Industry ofera o gama foarte variata de profile si accesorii din aluminiu cat si utilaje pentru procesarea profilelor de aluminiu. Societatea are un singur segment de activitate conform cerintelor IFRS 8.
Prezentarea valorica a vanzarilor pe principalele categorii de produse este urmatoarea:
| 2020 | 2019 |
|---|---|
| 46.679.652 | |
| 18.688.287 | |
| 588.927 | 313.362 |
| 399.726 | 788.956 |
| 1.870.858 | 770.776 |
| 72.915.369 | 67.241.033 |
| 48.767.448 21.288.410 |
Structura valorica a vanzarilor pe piata interna, respectiv externa, este urmatoarea:
| Piata | 2020 | 2019 |
|---|---|---|
| Interna Externa |
70.241.423 2.673.946 |
65.045.304 2.195.729 |
| Total | 72.915.369 | 67.241.033 |
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
La 31 decembrie 2020 si 2019 imobilizarile corporale – net, sunt urmatoarele:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Terenuri si cladiri | 15.697.220 | 16.468.161 |
| Echipamente si autovehicule | 4.241.162 | 5.100.331 |
| Mobilier | 548.830 | 491.894 |
| Avansuri si imobilizari corporale in curs | 3.976 | - |
| Total imobilizari corporale | 20.491.188 | 22.060.386 |
Evolutia imobilizarilor corporale de la 31 decembrie 2019 la 31 decembrie 2020 este urmatoarea:
| Terenuri si | Echipamente si | Avansuri si imobilizari |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| cladiri | Autovehicule | Mobilier | corporale in curs | Total | |
| Cost | |||||
| 01.01.2019 | 20.432.653 | 20.834.005 | 2.243.572 | - | 43.510.230 |
| Intrari 2019 | - | 79.716 | 42.581 | 150.455 | 272.752 |
| Iesiri 2019 | (114.176) | (63.657) | (7.124) | - | (184.957) |
| Transferuri 2019 | 61.781 | 88.674 | - | (150.455) | - |
| 31.12.2019 | 20.380.258 | 20.938.738 | 2.279.029 | - | 43.598.025 |
| Intrari 2020 | - | 265.616 | 121.976 | 157.962 | 545.554 |
| Iesiri 2020 | (48.667) | (566.514) | - | - | (615.181) |
| Transferuri 2020 | 26.566 | 78.964 | 48.456 | (153.986) | - |
| 31.12.2020 | 20.358.157 | 20.716.804 | 2.449.461 | 3.976 | 43.528.398 |
| Amortizarea cumulata | |||||
| 01.01.2019 | 3.090.339 | 14.684.204 | 1.670.642 | - | 19.445.185 |
| Cheltuiala anului 2019 | 824.296 | 1.203.888 | 123.617 | - | 2.151.801 |
| Amortizare cumulata | |||||
| aferenta iesirilor 2019 | (2.538) | (49.685) | (7.124) | - | (59.347) |
| 31.12.2019 | 3.912.097 | 15.838.407 | 1.787.135 | - | 21.537.639 |
| Cheltuiala anului 2020 | 764.792 | 1.066.170 | 113.496 | - | 1.944.458 |
| Amortizare cumulata | |||||
| aferenta iesirilor 2020 | (15.952) | (428.935) | - | - | (444.887) |
| 31.12.2020 | 4.660.937 | 16.475.642 | 1.900.631 | - | 23.037.210 |
| Valoare ramasa | |||||
| 31.12.2019 | 16.468.161 | 5.100.331 | 491.894 | - | 22.060.386 |
| 31.12.2020 | 15.697.220 | 4.241.162 | 548.830 | 3.976 | 20.491.188 |
La data de 31 decembrie 2020 si 31 decembrie 2019 Conducerea Societatii a verificat daca exista indicii ale deprecierii activelor si a concluzionat ca nu exista asemenea indicii, din surse externe sau interne.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Societatea a semnat in mai 2011 contractul de finantare cu Autoritatea de Management din cadrul Ministerului Economiei, Comertului si Mediului de Afaceri in cadrul programului "Programul Operational Sectorial Cresterea Competitivitatii Economice". Proiectul a avut o durata de implementare de 26 de luni, si a constat in constructia cladirii halei industriale si a corpului de birouri, precum si achizitia de utilaje si echipamente de ultima generatie. Principalele echipamente achizitionate prin proiect sunt: linie de productie profile cu bariera termica, instalatie de vopsire electrostatica pentru imitatie lemn, instalatie de vopsire orizontalain camp electrostatic, statie de epurare, sistem de alimentare si ridicare a paletilor, poduri rulante, sistem automat de depozitare pe rafturi, etc.
Proiectul s-a finalizat in iulie 2013, valoarea investitiei fara TVA la data de 31 decembrie 2013 fiind de 20.085.466 RON, din care finantare nerambursabila 5.963.721 RON. Constructia a fost parțial finantata printr-un contract de finantare "Facilitate de investitii" incheiat in anul 2012 cu Millenium Bank. Prin urmare in anii 2020 si 2019 nu s-au capitalizat dobanzi. Valoarea neamortizata a investitiei la 31 decembrie 2020 este de 13.287.171 RON (31.12.2019: 14.293.133 RON). Detalii privind mijloacele fixe ipotecate se regasesc in Nota 18. Valoarea neta a activelor imobilizate constituite drept garantii la 31 decembrie 2020 este de 10.585.178 RON (31.12.2019: 10.978.258 RON).
Valoarea bruta a mijloacelor fixe complet amortizate 31 decembrie 2020 este de 18.459.735 RON (31 decembrie 2019: 16.756.475 RON).
La 31 decembrie 2020 si 2019 imobilizarile necorporale includ:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Software Avansuri si imobilizari necorporale in curs |
102.296 - |
104.590 - |
| Total imobilizari necorporale | 102.296 | 104.590 |
Licentele software folosite de Societate sunt Oracle Standard, Windows XP si Bitdefender.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Evolutia imobilizarilor necorporale de-a lungul perioadei este urmatoarea:
| Alte imobilizari | Avansuri si imobilizari necorporale in |
Total | ||
|---|---|---|---|---|
| Software | necorporale | curs | ||
| Cost 01.01.2019 |
5.722.177 | - | 37.311 | 5.759.488 |
| Intrari 2019 | 6.072 | - | 56.813 | 62.885 |
| Iesiri 2019 Transferuri 2019 |
- 94.124 |
- - |
- (94.124) |
- - |
| 31.12.2019 | 5.822.373 | - | - | 5.822.373 |
| Intrari 2020 | 58.426 | - | - | 58.426 |
| Iesiri 2020 | - | - | - | - |
| Transferuri 2020 | - | - | - | - |
| 31.12.2020 | 5.880.799 | - | - | 5.880.799 |
| Amortizarea cumulata | ||||
| 01.01.2019 | 5.691.825 | - | - | 5.691.825 |
| Cheltuiala anului 2019 | 25.958 | - | - | 25.958 |
| Iesiri 2019 | - | - | - | - |
| 31.12.2019 | 5.717.783 | - | - | 5.717.783 |
| Cheltuiala anului 2020 | 60.720 | - | - | 60.720 |
| Iesiri 2020 | - | - | - | - |
| 31.12.2020 | 5.778.503 | - | - | 5.778.503 |
| Valoare ramasa | ||||
| 31.12.2019 | 104.590 | - | - | 104.590 |
| 31.12.2020 | 102.296 | - | - | 102.296 |
In cursul anului au fost achizitionate licente software: Windows XP.
La data de 31 decembrie 2020 si 31 decembrie 2019 nu au fost identificate indicii cu privire la deprecierea imobilizarilor necorporale.
La 31 decembrie 2020 si 31 decembrie 2019 activele aferente dreptului de utilizare includ:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Cladiri Autovehicule |
4.801.196 1.101.490 |
4.383.600 165.742 |
| Total active aferente dreptului de utilizare | 5.902.686 | 4.549.342 |
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Evolutia activelor aferente dreptului de utilizare de-a lungul perioadei este urmatoarea:
| Terenuri si cladiri |
Echipamente si Autovehicule |
Mobilier | Total | |
|---|---|---|---|---|
| Cost | ||||
| 01.01.2019 | - | - | - | - |
| Intrari 2019 | 5.424.566 | 207.178 | - | 5.631.744 |
| Diferente de curs 2019 | - | - | - | - |
| 31.12.2019 | 5.424.566 | 207.178 | - | 5.631.744 |
| Intrari 2020 | 2.961.386 | 1.370.276 | - | 4.331.662 |
| Iesiri 2020 | (454.095) | - | - | (454.095) |
| Diferente de curs 2020 | (22.004) | - | - | (22.004) |
| 31.12.2020 | 7.909.853 | 1.577.454 | - | 9.487.307 |
| Amortizarea cumulata | ||||
| 01.01.2019 | - | - | - | - |
| Cheltuiala anului 2019 | 1.040.966 | 41.436 | - | 1.082.402 |
| - | - | - | - | |
| 31.12.2019 | 1.040.966 | 41.436 | - | 1.082.402 |
| Cheltuiala anului 2020 | 2.267.945 | 434.528 | - | 2.702.473 |
| Iesiri 2020 | (201.124) | - | - | (201.124) |
| Diferente de curs 2020 | 870 | - | - | 870 |
| 31.12.2020 | 3.108.657 | 475.964 | - | 3.584.621 |
| Valoare ramasa | ||||
| 31.12.2019 | 4.383.600 | 165.742 | - | 4.549.342 |
| 31.12.2020 | 4.801.196 | 1.101.490 | - | 5.902.686 |
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Actiuni detinute la Alumil EGE SA Turcia Actiuni detinute la Alumil MISR Egipt Ajustari pentru depreciere |
1.970.482 3.575.713 - |
1.970.482 3.266.646 - |
| Total actiuni detinute la entitatile afiliate | 5.546.195 | 5.237.128 |
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Societatea a participat in anul 2015 la infintarea ALUMİL EGE ALÜMİNYUM SANAYİ VE TİCARET ANONİM SİRKETİ ("ALUMIL EGE") cu sediul social in Turcia cu un aport in numerar echivalent in RON la data subscrierii in valoare de 538.890 RON echivalentul a 380.000 lire turcesti. La 31.12.2016, in urma majorarii de capital social, Societatea a subscris suma de 1.107.152 RON, echivalentul a 760.000 lire turcesti, reprezentand 40% din actiunile ALUMIL EGE. In luna octombrie 2019, s-a stabilit majorarea capitalului social al societatii ALUMİL EGE ALÜMİNYUM SANAYİ VE TİCARET ANONİM SİRKETİ, la valoarea totala de 4.900.000 lire turcesti, reprezentand 4.900 actiuni cu valoare nominala de 1.000 lire turcesti fiecare, din care ALUMIL ROM INDUSTRY S.A. detine 40%, respectiv 1.960 actiuni la valoarea nominala de 1.000 lire turcesti fiecare.
La 31 decembrie 2020, activul net la ALUMİL EGE este de 7.929.260 RON, echivalentul a 14.839.639 lire turcesti (2019: 8.052.654 RON, echivalentul a 11.262.393 lire turcesti). In cadrul activitatii economice din anul 2020, cifra de afaceri a societatii a fost de 30.181.629 lire turcesti, echivalentul a 16.126.940 RON (2019: 22.348.784 lire turcesti, echivalentul a 15.979.466 RON), realizand un profit net in valoare de 2.655.941 lire turcesti, echivalentul a 1.419.148 RON (2019: 1.387.108 lire turcesti, echivalentul a 991.788 RON).
Societatea a participat in anul 2016 la infintarea ALUMIL MISR FOR ALUMINIUM AND ACCESORIES INDUSTRY JSC, cu sediul in Egipt, Cairo, cu un aport in numerar echivalent in RON la data subscrierii in valoare de 178.640 RON, echivalentul a 400.000 lire egiptene, reprezentand 40% din actiunile ALUMIL MISR FOR ALUMINIUM AND ACCESORIES INDUSTRY JSC.
In noiembrie 2016 s-a stabilit prima majorare de capital social al societatii ALUMIL MISR FOR ALUMINIUM AND ACCESORIES INDUSTRY JSC, la valoarea de 16.000.000 lire egiptene reprezentand 16.000 actiuni cu valoare nominala de 1.000 lire egiptene fiecare, din care Alumil Rom Industry detine 40%, respectiv 6.400 de actiuni la valoarea nominala de 1.000 lire egiptene fiecare.
In decembrie 2016 s-a stabilit a doua majorare de capital socialal societatii ALUMIL MISR FOR ALUMINIUM AND ACCESORIES INDUSTRY JSC, astfel capitalul societatii ajunge la valoarea de 30.000.000 lire egiptene reprezentand 30.000 actiuni cu valoare nominala de 1.000 lire egiptene fiecare, din care Alumil Rom Industry detine 40%, respectiv 12.000 de actiuni la valoarea nominala de 1.000 lire egiptene fiecare, echivalentul in RON in valoare de 2.947.320 RON.
In februarie 2019 s-a stabilit a treia majorare de capital social al societatii ALUMIL MISR FOR ALUMINIUM AND ACCESORIES INDUSTRY JSC, cu suma totala de 20.600.000 EGP, din care contributia societatii este de 8.240.000 EGP. Majorarea se efectueaza etapizat, astfel la data de 31.12.2019, capitalul societatii a ajuns la valoarea de 33.000.000 lire egiptene reprezentand 33.000 actiuni cu valoare nominala de 1.000 lire egiptene fiecare, din care Alumil Rom Industry detine 40%, respectiv 13.200 de actiuni la valoarea nominala de 1.000 lire egiptene fiecare.
In iulie 2020 s-a efectuat a patra majorare de capital social al societatii ALUMIL MISR FOR ALUMINIUM AND ACCESORIES INDUSTRY JSC, cu suma totala de 3.000.000 EGP, din care contributia societatii este de 1.200.000 EGP. Majorarea se efectueaza etapizat, astfel la data de 31.12.2020 capitalul societatii a ajuns la valoarea de 36.000.000 lire egiptene reprezentand 36.000 actiuni cu valoare nominala de 1.000 lire egiptene fiecare, din care Alumil Rom Industry detine 40%, respectiv 14.400 de actiuni la valoarea nominala de 1.000 lire egiptene fiecare.
Societatea nu a desfasurat activitate comerciala in cursul exercitiilor financiare 2019 si 2020 singurele tranzactii fiind cele legate de infiintarea acesteia.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
La 31 decembrie 2020 si 2019, creantele imobilizate sunt urmatoarele:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Garantii pentru chirii Alte creante imobilizate |
151.049 80.899 |
108.863 6.412 |
| Total creante imobilizate | 231.948 | 115.275 |
La 31 decembrie 2020 creantele imobilizate constau in principal in garantii pentru locatiile luate cu chirie: 151.049 RON (31 decembrie 2019: 108.863 RON), 74.486 RON alte creante de recuperat de la subsidiara ALUMIL EGE Turcia, si alte garantii: 6.413 RON (31 decembrie 2019: 6.412 RON).
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Materii prime si materiale la cost si piese de schimb | 3.043.578 | 3.593.349 |
| Produse finite si marfuri la cost | 11.666.319 | 12.187.733 |
| Productia in curs de executie | 386 | 973 |
| Ajustari de depreciere | (2.180.689) | (2.130.100) |
| Total stocuri, net | 12.529.594 | 13.651.955 |
Politica Societatii de evaluare a stocurilor stipuleaza ca pentru stocurile care pot fi restituite furnizorilor nu se constituie provizioane. Pentru elementele care nu sunt returnabile se constituie provizioane pe baza politicilor contabile descrise in Nota 5. Valoarea stocurilor neutilizabile sau depreciate este ajustata la nivelul valorii recuperabile din deseurile de aluminiu. Valoarea stocurilor recunoscute ca cheltuiala in cursul anului 2020 este de 44.384.738 RON (2019: 40.257.277 RON), fiind incluse in situatia rezultatului global, in costul vanzarilor (iar in cadrul acestora, in costul stocurilor).
Societatea a constituit provizioane pentru deprecierea stocurilor de marfa astfel:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Sold la 31 decembrie | 2.130.100 | 2.059.045 |
| Provizioane constituite in an | 282.395 | 317.590 |
| Provizioane reversate in an | (231.806) | (246.535) |
| Sold la 31 decembrie | 2.180.689 | 2.130.100 |
Valoarea provizioanelor constituite sau reversate este inclusa in situatia rezultatului global in "costul vanzarilor".
La 31 decembrie 2020, valoarea stocurilor ipotecate, ca parte a creditului pe termen scurt contractat de la Banca Transilvania S.A. (Nota 18) pentru o perioada de 1 an, este in valoare de 12.529.594 RON (2019: 13.651.955 RON).
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
La 31 decembrie 2020 si 2019, creantele constau in urmatoarele:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Creante de la clienti care nu au depasit scadenta | 9.094.075 | 10.949.711 |
| Creante care au depasit scadenta dar nu sunt provizionate | 885.568 | 266.436 |
| Creante care au depasit scadenta si sunt provizionate | 5.033.084 | 8.164.405 |
| Provizioane | (5.033.084) | (8.164.405) |
| Total creante | 9.979.643 | 11.216.147 |
La 31 decembrie 2020 si 2019, situatia pe vechimi a creantelor care au depasit scadenta dar nu sunt provizionate este urmatoarea:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Scadenta depasita de la 1 la 60 zile | 3.990 | 168.246 |
| Scadenta depasita de la 61 la 180 zile | 61.364 | 17.617 |
| Scadenta depasita cu mai mult de 180 zile | 820.214 | 80.573 |
| Total creante cu scadenta depasita | 885.568 | 266.436 |
Politica comerciala a Societatii permite creditarea clientilor pe o perioada de la 0 la 180 zile si impune constituirea de ajustari de depreciere in baza vechimii creantelor la data bilantului si a unor factori specifici ai colectabilitatii creantelor de la anumiti clienti. In determinarea recuperabilitatii unei creante, Societatea analizeaza bonitatea clientului, istoricul de incasari si conditiile economice actuale. In eventualitatea in care informatiile recente indica ca fiind necesara actualizarea ajustarii de depreciere, Societatea va inregistra modificarea acestuia in perioada in care au fost identificate conditiile care au dus la actualizarea provizionului. Intrucat Societatea nu poate prevedea modificarile in stabilitatea financiara viitoare a clientilor, exista posibilitatea ca in viitor sa fie necesara constituirea unor ajustari de depreciere suplimentare.
Societatea a constituit ajustari pentru deprecierea creantelor clienti astfel:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Sold la 31 decembrie | 8.164.405 | 9.624.865 |
| Provizioane constituite in an | 127.432 | 272.738 |
| Provizioane reversate in an | (3.258.753) | (1.733.198) |
| Sold la 31 decembrie | 5.033.084 | 8.164.405 |
Ajustarile reversate in anul 2020 reprezinta sume reversate in urma incasarii unor creante in valoare de 338.727 RON (2019: 247.497 RON) si sume reversate in urma scoaterii din gestiunea unor creante in valoare de 2.920.026 RON (2019: 1.485.701 RON).Valoarea ajustarilor de depreciere constituite sau reversate, precum si a creantelor scoase din gestiune, este inclusa in situatia rezultatului global in linia "cheltuieli de vanzare si distributie".
La 31 decembrie 2020, valoarea creantelor ipotecate, ca parte a creditului pe termen scurt contractat de la Banca Transilvania S.A. (Nota 18) pentru o perioada de 1 an, este in valoare de 9.094.075 RON (2019: 10.949.711 RON).
Detalii despre soldurile creantelor de la societatile afiliate sunt prezentate in Nota 32.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
La 31 decembrie 2020 si 2019, alte creante si cheltuielile efectuate in avans sunt dupa cum urmeaza:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Impozite si taxe platite in plus | 186.406 | 159.835 |
| Debitori diversi din avansuri de trezorerie si alte valori | 67.180 | 127.654 |
| Debitori diversi | 1.526.740 | 2.685.199 |
| Provizioane pentru debitori diversi si alte creante | (79.905) | (750.250) |
| Avansuri platite furnizorilor | 43.961 | 961.113 |
| Cheltuieli efectuate in avans | 189.022 | 212.900 |
| Alte creante | 1.937 | 3.945 |
| Total alte creante si cheltuieli efectuate in avans | 1.935.341 | 3.400.396 |
Detalii despre soldurile creantelor de la societatile afiliate sunt prezentate in Nota 32.
In data de 07.02.2019, in baza hotararii Consiliului de Administratie din 01.02.2019, s-a efectuat plata sumei de 409.583,50 EUR, echivalentul a 8.240.000 EGP la data platii, reprezentand aport in numerar la majorarea capitalului social al Subsidiarei ALUMIL MISR FOR ALUMINIUM AND ACCESORIES INDUSTRY JSC EGIPT. Deoarece majorarea capitalului social se efectueaza etapizat, la data de 31.12.2020, din totalul de 8.240.000 EGP transferat, suma de 5.840.000 EGP (2019: 7.240.000 EGP), echivalentul a 1.473.412 RON (2019: 1.783.380 RON), pentru care nu s-a definitivat majorarea de capital social, a fost inclusa in cadrul debitorilor diversi.
In cadrul avansurilor platite catre furnizori, la data de 31.12.2019, a fost inclusa suma de 182.293 EUR, echivalentul sumei de 871.235 RON, suma platita in avans catre ALUMIL SA Grecia, in baza contractului cadru de colaborare, avans stins prin achizitiile din luna ianuarie 2020.
Societatea a constituit provizioane pentru deprecierea creantelor aferente debitorilor diversi astfel:
| Sold la 31 decembrie 2019 | 750.250 |
|---|---|
| Provizioane constituite in anul 2020 | 40.388 |
| Provizioane reversate in anul 2020 | (710.733) |
| Sold la 31 decembrie 2020 | 79.905 |
Valoarea provizioanelor constituite si reversate este inclusa in situatia rezultatului global in linia "cheltuieli administrative".
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
La 31 decembrie 2020 si 2019, disponibilitatile banesti si echivalentele constau in urmatoarele:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Conturi bancare in RON | 3.650.112 | 3.379.527 |
| Conturi bancare in valuta | 3.497.941 | 3.868.127 |
| Depozite pe termen scurt | - | - |
| Casa in RON | 13.799 | 13.017 |
| Casa in valuta | 523 | 184 |
| Echivalente numerar | - | - |
| Total numerar si echivalente de numerar | 7.162.375 | 7.260.855 |
Detalii privind restrictiile asupra conturilor de disponibilitati banesti sunt prezentate in Nota 18.
Structura actionariatului la data de 31 decembrie 2020 si 31 decembrie 2019 se prezinta astfel:
| Actionar | % de Participare |
Nr. Actiuni | Valoare restatata |
Valoare Istorica |
|---|---|---|---|---|
| Alumil Mylonas S.A. | 55,90% | 17.470.150 | 5.778.760 | 3.493.750 |
| Sotiriou Michail | 23,95% | 7.485.150 | 2.475.873 | 1.496.875 |
| Milonas George | 0,02% | 5.000 | 2.068 | 1.250 |
| Milona Evangelina | 0,02% | 5.000 | 2.068 | 1.250 |
| Korda Despina | 0,02% | 5.000 | 2.068 | 1.250 |
| Altii | 20,09% | 6.279.700 | 2.076.839 | 1.255.625 |
| Total capital social | 100,00% | 31.250.000 | 10.337.676 | 6.250.000 |
Actiunile Societatii au o valoare nominala de 0,2 RON / actiune. Incepand din aprilie 2007, actiunile Societatii sunt tranzactionate pe Bursa de Valori Bucuresti.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Riscul dobanzii este riscul ca rata dobanzii sa fluctueze in timp. Societatea are imprumuturi pe termen scurt si lung, care poarta dobanzi la o rata variabila, ceea ce expune Societatea la riscuri de trezorerie.
Tabelul urmator demonstreaza senzitivitatea variatiei de rata a dobanzii, toate celelalte variabile mentinandu-se constante, cu impact in profitul brut:
| Crestere / | Efectul in profitul inainte de impozitare |
||
|---|---|---|---|
| 2020 | (Descrestere) | RON | EUR |
| EUR | 1% | - | - |
| EUR | (1)% | - | - |
| RON | 1% | - | - |
| RON | (1)% | - | - |
| Crestere / | Efectul in profitul inainte de impozitare |
||
|---|---|---|---|
| 2019 | (Descrestere) | RON | EUR |
| EUR | 1% | - | - |
| EUR | (1)% | - | - |
| RON | 1% | (19.333) | (4.145) |
| RON | (1)% | 19.333 | 4.145 |
Moneda functionala a Societatii este RON, in timp ce imprumuturile si majoritatea datoriilor comerciale sunt exprimate in valuta (EUR). Drept urmare, Societatea poate fi afectata de fluctuatiile cursurilor valutare. Societatea nu foloseste instrumente derivate de acoperire a riscului valutar.
Tabelul urmator demonstreaza senzitivitatea variatiei de ratelor de schimb valutar (EUR vs RON) toate celelalte variabile mentinandu-se constante, cu impact in profitul brut:
| Crestere / | Efectul in profitul inainte de impozitare |
||
|---|---|---|---|
| 2020 | (Descrestere) | RON | EUR |
| EUR EUR |
5% (5)% |
267.548 (267.548) |
54.945 (54.945) |
| Crestere / | Efectul in profitul inainte de impozitare |
||
| 2019 | (Descrestere) | RON | EUR |
| EUR | 5% | 276.947 | 57.947 |
EUR (5)% (276.947) (57.947)
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Tabelele urmatoare prezinta soldurile in devize si moneda functionala la data de 31 decembrie 2020 si o analiza de senzitivitate a evolutiei diferentelor de curs valutar:
| Active | USD | EUR | RON |
|---|---|---|---|
| Active monetare imobilizate: | |||
| Clienti si alte creante | - | - | 519.836 |
| Actiuni detinute la entitatile afilate | - | - | - |
| Creante imobilizate | - | - | 231.948 |
| Active monetare curente: | |||
| Clienti si alte creante | 223.497 | 277.705 | 9.676.339 |
| Numerar si echivalente de numerar | 605 | 717.967 | 3.663.911 |
| Total active monetare | 224.102 | 995.672 | 14.092.034 |
| Datorii | USD | EUR | RON |
| Datorii monetare pe termen lung: | |||
| Imprumuturi | - | - | - |
| Furnizori si alte datorii | - | - | 7.922.272 |
| Datorii monetare pe termen scurt: | |||
| Imprumuturi | - | - | - |
| Furnizori si alte datorii | - | 79.302 | 6.382.239 |
| Total datorii monetare | - | 79.302 | 14.304.511 |
| Denumire indicator | USD | EUR | RON |
| Pozitia neta, in moneda originara | 224.102 | 916.369 | (212.477) |
| Ratele de schimb | 3.9660 | 4.8694 | 1 |
| Pozitia neta, in moneda functionala | 888.787 | 4.462.167 | (212.477) |
| Variatia rezonabila posibila in ratele de schimb (+), % | 5% | 5% | 0% |
| Efect in situatia rezultatului global, in moneda functionala | 44.439 | 223.108 | - |
| Variatia rezonabila posibila in ratele de schimb (-), % | -5% | -5% | 0% |
| Efect in situatia rezultatului global, in moneda functionala | (44.439) | (223.108) | - |
| Efect in situatia rezultatului global, in moneda functionala, | |||
| pentru fiecare moneda | USD | 44.439 | (44.439) |
| EUR | 223.108 | (223.108) | |
| RON | - | - | |
| Total | 267.547 | (267.547) |
.
Expunerea maxima a Societatii la riscul de credit este reflectata de valoarea creantelor de la clienti si a altor active curente, net de provizioane pentru pierdere de valoare recunoscute la data bilantului, asa cum sunt prezentate in notele aferente (13 si 14). In ceea ce priveste expunerea fata de institutiile financiare prin conturile curente si depozitele la banci (Nota 15), Societatea monitorizeaza indeaproape situatia financiara a bancilor la care are conturi si pana la data aprobarii acestor situatii financiare nu a identificat nici un indicator de deteriorare a situatiei financiare a acestor banci.
Numarul total de clienti s-a situat in ultimii ani in intervalul 2.500-3.000, acestia fiind in principal firme de tamplarie din aluminiu si PVC. In anul 2019, primii 10 clienti aveau o pondere de 24,3 % din total vanzari, pondere ce a crescut in 2020, primii zece clienti reprezentand aproximativ 25,9 % din total vanzari. Pastrarea unui procent cat mai scazut se datoreaza faptului ca societatea a incercat in permanenta evitarea unei dependente semnificativa fata de un client sau grup de clienti.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Riscul de lichiditate rezulta din posibilitatea neincasarii creantelor fata de Societate in termeni comerciali normali, in potentiale probleme de recuperare a creantelor imobilizate si in fluxuri de numerar operationale negative. Pentru a controla acest risc, Societatea evalueaza periodic solvabilitatea financiara a clientilor sai.
Politica Societatii este de a mentine suficiente lichiditati pentru a onora obligatiile ajunse la scadenta. Mai jos sunt prezentate informatii despre datoriile Societatii la data de 31 decembrie 2020 si 2019 in baza platilor viitoare neactualizate (inclusiv dobanzi viitoare).
| Imprumuturi pe termen scurt |
Furnizori si alte datorii |
Solduri societati afiliate |
Imprumuturi pe termen lung |
Total | |
|---|---|---|---|---|---|
| Plati in termen mai mic de | |||||
| 3 luni | - | 4.363.701 | 272.451 | - | 4.636.152 |
| Plati intre 3 si 12 luni | - | 2.132.244 | - | - | 2.132.244 |
| Plati intre 1 si 5 ani | - | 3.877.806 | - | - | 3.877.806 |
| Total | - | 10.373.751 | 272.451 | - | 10.646.202 |
| Imprumuturi pe termen scurt |
Furnizori si alte datorii |
Solduri societati afiliate |
Imprumuturi pe termen lung |
Total | |
|---|---|---|---|---|---|
| Plati in termen mai mic de | |||||
| 3 luni | - | 3.579.899 | - 511.210 |
4.091.109 | |
| Plati intre 3 si 12 luni | - | 1.204.199 | - 1.533.631 |
2.737.830 | |
| Plati intre 1 si 5 ani | - | 3.420.631 | - - |
3.420.631 | |
| Total | - | 8.204.729 | - 2.044.841 |
10.249.570 |
Cea mai buna estimare a valorii juste este valoarea de piata pe o piata activa. Daca piata pentru instrumente financiare nu este activa, Societatea stabileste valoarea justa prin utilizarea tehnicilor de evaluare. Tehnicile de evaluare includ folosirea tranzactiilor intre parti aflate in cunostinta de cauza, desfasurate prin vointa partilor in conditii obiective, daca exista, prin referirea la alt instrument similar, analiza fluxurilor de numerar actualizate.
La 31 decembrie 2020 si 2019, valorile contabile ale instrumentelor financiare erau aproximativ egale cu valorile lor juste la aceleasi date.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Capitalurile proprii includ actiuni ordinare, capitaluri atribuibile actionarilor.
Obiectivul principal al Societatii privind managementul capitalului este asigurarea si mentinerea unui credit rating favorabil si a unor indicatori de capital performanti.
Din punct de vedere al ratei indatorarii, Societatea si-a propus sa nu depaseasca 50%.
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Total imprumuturi | - | 1.933.333 |
| Fara: Numerar si echivalente de numerar | (7.162.375) | (7.260.855) |
| Datorii/(Active) nete | (7.162.375) | (5.327.522) |
| Capitaluri proprii | 54.579.836 | 53.907.333 |
| TOTAL CAPITAL ANGAJAT | 47.417.461 | 48.579.811 |
| Rata indatorarii | -15,10% | -10,97% |
La 31 decembrie 2020, societatea Alumil Rom Industry S.A. are urmatoarele facilitati de credit acordate de bancile comerciale locale:
| Descriere | Tip imprumut |
Data | contract Scadenta | Rata dobanzii |
Moneda Principal | Dobanda 31/12/2020 |
Sold 31/12/2020 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| B. Transilvania |
Facilitati pe termen scurt |
14.03.2014 07.04.2021 EURIBOR | 3m + 2,5% | EUR | 2.000.000 | - | - | |
| OTP Bank | Facilitati pe termen scurt |
13.03.2014 18.03.2021 ROBOR 3m + 2,3% |
RON | 3.000.000 | - | - |
Portiunea curenta a imprumuturilor pe termen lung:
| Tip | Data | Rata | Dobanda | Sold | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Descriere | imprumut | contract | Scadenta | dobanzii | Moneda Principal | 31/12/2020 | 31/12/2020 | |||
| OTP Bank | 17.05.2016 28.12.2020 | ROBOR 3m + 2.7% |
RON | - | - | - | ||||
| Total | - | - |
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Societatea a constituit in favoarea Bancii Transilvania urmatoarele garantii:
Societatea a constituit in favoarea OTP urmatoarele garantii:
La 31 decembrie 2019, societatea Alumil Rom Industry S.A. are urmatoarele facilitati de credit acordate de bancile comerciale locale:
| Descriere | Tip imprumut |
Data contract |
Scadenta | Rata dobanzii |
Moneda Principal | Dobanda 31/12/2019 |
Sold 31/12/2019 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| B. Transilvania |
Facilitati pe termen scurt |
14.03.2014 07.04.2020 EURIBOR | 3m + 2,5% | EUR | 2.000.000 | - | - | |
| OTP Bank | Facilitati pe termen scurt |
13.03.2014 20.03.2020 ROBOR 3m + 2,3% |
RON | 3.000.000 | - | - |
Portiunea curenta a imprumuturilor pe termen lung:
| Tip | Data | Rata | Dobanda | Sold | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Descriere | imprumut | contract | Scadenta | dobanzii | Moneda Principal | 31/12/2019 | 31/12/2019 | |
| OTP Bank | 17.05.2016 28.12.2020 | ROBOR 3m + 2.7% |
RON | 9.000.000 | - | 1.933.333 | ||
| Total | - | 1.933.333 |
| Descriere | Tip imprumut |
Data contract |
Scadenta Rata dobanzii Moneda Principal | Dobanda 31/12/2020 |
Sold 31/12/2020 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| OTP Bank | Facilitate TM 17.05.2016 28.12.2020 ROBOR 3m + 3,25% |
RON | - | - | - | ||
| Total | - |
Facilitatea de investitii acordata de OTP Bank a fost integral rambursata la 31.12.2020.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
| Descriere | Tip imprumut |
Data contract |
Scadenta Rata dobanzii Moneda | Principal | Dobanda 31/12/2019 |
Sold 31/12/2019 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| OTP Bank | Facilitate TM 17.05.2016 28.12.2020 ROBOR 3m + 3,25% |
RON | 9.000.000 | - | - | ||
| Total | - |
Evolutia subventiilor pentru investitii de la 31 decembrie 2020 si 2019 este urmatoarea:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| La 1 ianuarie | 4.415.261 | 4.788.408 |
| Subventii recunoscute in an | - | - |
| Amortizare in contul de profit si pierdere in an | (370.795) | (373.147) |
| Sold la 31 decembrie | 4.044.466 | 4.415.261 |
| Portiunea pe termen scurt | 366.533 | 373.147 |
| Portiunea pe termen lung | 3.677.933 | 4.042.114 |
Prin contractul de finantare POSCCE 154271/18.05.2011, Societatea si-a asumat indeplinirea urmatorilor indicatori:
| Indicatorii de rezultat | Valoarea de referinta stabilita |
Valoarea indicatorului stabilita in contract |
||
|---|---|---|---|---|
| DDenumire indicator | Valoric | UM | Cantitate | |
| Cresterea cifrei de afaceri fata de bilantul anului 2013 (%) | 71.164.470 | % | 49% | |
| Numarul locurilor de munca create | N/A | Nr. | 45 | |
| Numarul locurilor de munca mentinute (existente la data | ||||
| semnarii contractului) | 166 | Nr. | 166 | |
| Cresterea exportului fata de bilantul anului 2013 (%)* | 3.523.005 | % | 100% |
Prin contractul de finantare mai sus mentionat, Societatea s-a aflat in perioada de monitorizare timp de 5 ani de la data finalizarii implementarii, respectiv 2018.
In anul 2019, perioada de durabilitate a proiectului s-a finalizat si in urma analizarii datelor si informatiilor prezentate in Raportul de Durabilitate, precum si in baza concluziilor misiunii de monitorizare, proiectul a fost inchis fara corectii financiare.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
La 31 decembrie 2020 datoriile ce decurg din contracte de leasing sunt:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Pe termen lung Curente |
3.877.806 2.132.244 |
3.420.631 1.204.199 |
| Total datorii ce decurg din contracte de leasing | 6.010.050 | 4.624.830 |
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Pana intr-un an Intre unul si cinci ani Peste cinci ani |
2.132.244 3.877.806 - |
1.204.199 3.420.631 - |
| Total datorii ce decurg din contracte de leasing | 6.010.050 | 4.624.830 |
Impozitul pe profit curent al Societatii se determina pe baza profitului statutar, ajustat cu cheltuielile nedeductibile si cu veniturile neimpozabile, la o cota de 16% pentru 2020 si 2019.
Pentru anii 2020 si 2019 impozitul pe profit este format din:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Cheltuiala cu impozitul pe profit curent Cheltuiala / (creditul) cu impozitul pe profit amanat |
647.405 344.746 |
747.804 159.366 |
| Total impozit pe profit | 992.151 | 907.170 |
Reconcilierea numerica intre cheltuiala cu impozitul pe profit si rezultatul inmultirii rezultatului contabil cu procentul de impozitare in vigoare este prezentata mai jos:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Rezultatul inainte de impozitare – profit / (pierdere) | 4.664.654 | 3.333.340 |
| Impozit pe profit 16% Efectul cheltuielilor nedeductibile |
746.345 245.806 |
533.334 373.836 |
| Total cheltuiala/ (venit) cu impozitul pe profit | 992.151 | 907.170 |
| Procentul efectiv de impozit pe profit | 21.26% | 27.22% |
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Componentele semnificative ale impozitului pe profit amanat de plata inclus in situatiile financiare, la o cota de 16%, sunt urmatoarele:
| 2020 | 2019 | |||
|---|---|---|---|---|
| Diferente temporare cumulate |
Impozit pe profit amanat activ / (datorie) |
Diferente temporare cumulate |
Impozit pe profit amanat activ / (datorie) |
|
| Active imobilizate | (274.180) | (43.869) | (311.442) | (49.831) |
| Provizioane creante | 3.523.158 | 563.705 | 5.715.084 | 914.413 |
| Total | 3.248.978 | 519.836 | 5.403.642 | 864.582 |
Modificarile impozitului amanat au fost dupa cum urmeaza:
| Impozit pe profit amanat efect in situatia pozitiei financiare |
Impozit pe profit amanat efect in situatia rezultatului global |
|||
|---|---|---|---|---|
| 2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |
| Active imobilizate | 43.869 | 49.831 | (5.962) | (4.206) |
| Provizioane creante | (563.705) | (914.413) | 530.708 | 163.572 |
| Total | (519.836) | (864.582) | 344.746 | 159.366 |
Furnizorii si alte datorii la 31 decembrie 2020 si 31 decembrie 2019 sunt dupa cum urmeaza:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Furnizori Avansuri de la clienti |
1.113.176 878.532 |
772.160 545.755 |
| Salarii | 279.501 | 295.865 |
| Impozite si taxe datorate in legatura cu salariile TVA de plata |
372.818 409.217 |
239.473 659.347 |
| Dividende de plata Datorii fata de societatile afiliate |
709.624 272.451 |
699.556 - |
| Alte datorii in legatura cu salariatii | 442.002 | 97.293 |
| Altele | 5.560 | 15.635 |
| Total furnizori si alte datorii | 4.482.881 | 3.325.084 |
Detalii despre soldurile datoriilor fata de societatile afiliate sunt prezentate in Nota 32.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Veniturile operationale pentru anii incheiati la 31 decembrie 2020 si 2019 sunt urmatoarele:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Venituri din vanzari | 74.171.971 | 67.964.133 |
| Reduceri comerciale acordate | (1.256.602) | (723.100) |
| Total venituri din vanzari | 72.915.369 | 67.241.033 |
| Alte venituri operationale | 1.544.324 | 1.332.850 |
| Total venituri operationale | 74.459.693 | 68.573.883 |
Alte venituri operationale sunt formate din:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Subventii primite | 370.796 | 373.147 |
| Venituri din vanzarea activelor | 707.222 | 339.719 |
| Altele | 466.306 | 619.984 |
| Total alte venituri operationale | 1.544.324 | 1.332.850 |
Dupa cum este prezentat in Nota 17 c), Societatea nu are nici un client cu o pondere mai mare de 10% din vanzari sau din sold la 31 decembrie 2020 si 31 decembrie 2019.
Veniturile operationale din subventii primite reprezinta finantarea virata la venituri pentru cheltuielile efectuate in anul 2020 si reluarea la venituri pe parcursul duratei de viata a contravalorii finantarilor primite in baza contractelor de finantare, astfel:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Venituri din reluarea subventiilor pentru investitii | ||
| Prima de casare auto | 6.500 | 6.500 |
| Finantare POSDRU 125/5.1/S/129742 | 45.992 | 47.307 |
| Finantare POSCCE 154271/18.05.2011 | 308.718 | 308.718 |
| Finantare POSDRU /106/5.1/G/76086 | 9.586 | 10.622 |
| Total venituri operationale din subventii primite | 370.796 | 373.147 |
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Costul vanzarilor pentru anii incheiati la 31 decembrie 2020 si 2019 este dupa cum urmeaza:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Costul stocurilor | 44.295.659 | 40.682.022 |
| Salarii | 1.696.632 | 1.719.264 |
| Contributii salariale | 99.171 | 102.512 |
| Amortizare si provizioane | 687.451 | 1.149.864 |
| Utilitati | 613.442 | 510.285 |
| Alte cheltuieli incluse in costul vanzarilor | 1.071.426 | 1.049.990 |
| Total costul vanzarilor | 48.463.781 | 45.213.937 |
In anii 2020 si 2019, in cadrul categoriei Alte cheltuieli incluse in costul vanzarilor, au fost incluse cheltuielile de management, asigurare, paza, impozite si taxe precum si cheltuielile cu materialele consumabile aferente activitatii de productie de la Filipestii de Padure.
Pentru anii 2020 si 2019 cheltuielile de vanzare si distributie erau formate din:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Salarii | 7.422.690 | 7.054.723 |
| Contributii salariale | 303.934 | 296.705 |
| Amortizare si provizioane | 2.395.487 | 1.447.510 |
| Chirii | 66.898 | 618.135 |
| Cheltuieli de reclama si publicitate | 573.552 | 442.425 |
| Asigurari | 48.313 | 46.432 |
| Alte taxe si impozite | 178.412 | 191.772 |
| Cheltuieli de transport | 1.100.433 | 1.459.902 |
| Utilitati | 202.263 | 209.492 |
| Altele cheltuieli de vanzare si distributie | 2.885.448 | 3.257.299 |
| Total cheltuieli de vanzare si distributie | 15.177.430 | 15.024.395 |
In anul 2020, in cadrul Alte cheltuieli de vanzare si distributie, au fost incluse cheltuielile de management, paza, cheltuielile cu materialele consumabile, precum si valoarea provizioanelor pentru clienti constituite in 2020 in valoare de 127.432 RON (2019: 301.708 RON). Detalii despre provizioanele pentru clienti si debitori diversi sunt prezentate in Notele 13 si 14.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Pentru anii 2020 si 2019 cheltuielile administrative erau formate din:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Amortizare | 1.392.905 | 662.786 |
| Salarii | 2.540.621 | 2.524.790 |
| Contributii salariale | 73.706 | 82.940 |
| Alte servicii de la terti | 562.743 | 470.809 |
| Chirii | 20.241 | 10.714 |
| Asigurari | 1.703 | 1.663 |
| Taxe si impozite | 176.198 | 16.988 |
| Utilitati | 24.166 | 26.533 |
| Alte cheltuieli administrative | 879.564 | 1.089.815 |
| Total cheltuieli administrative | 5.671.847 | 4.887.038 |
In anii 2020 si 2019, in cadrul Alte cheltuieli administrative, au fost incluse cheltuielile de management, audit si paza.
Pentru anii 2020 si 2019 cheltuielile cu amortizarea sunt formate din:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Amortizarea imobilizarilor corporale Amortizarea imobilizarilor necorporale Amortizarea activelor aferente drepturilor de utilizare ce decurg din contracte de leasing |
1.944.458 60.720 2.702.473 |
2.151.801 25.958 1.082.402 |
| Total cheltuieli cu amortizarea | 4.707.651 | 3.260.161 |
Pentru anii 2020 si 2019 cheltuielile cu dobanzile sunt formate din:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Dobanzi aferente imprumuturilor bancare | 78.356 | 247.831 |
| Dobanzi aferente datoriilor ce decurg din contracte de leasing | 232.196 | 166.928 |
| Alte cheltuieli financiare | 54.826 | 83.939 |
| Total cheltuieli cu dobanzile | 365.378 | 498.698 |
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Pentru anii 2020 si 2019 cheltuielile salariale erau formate din:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Salarii brute aferente exercitiului | 11.671.153 | 11.298.777 |
| Cheltuieli cu asigurarile sociale | 53.512 | 67.110 |
| Cheltuieli cu asigurarile sociale de sanatate | - | - |
| Cheltuieli cu contributia pentru protectia sociala a somerilor | - | - |
| Cheltuieli cu contributia asiguratorie pentru munca | 160.950 | 160.826 |
| Alte contributii | 262.348 | 254.222 |
| Total cheltuieli salariale | 12.147.963 | 11.780.935 |
Structura angajatilor la 31 decembrie 2020 si 31 decembrie 2019 este urmatoarea:
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Productie | 43 | 47 |
| Vanzari & marketing | 101 | 99 |
| Administratie | 18 | 18 |
| Total angajati | 162 | 164 |
Detalii despre componenta Consiliului de Administratie si directorii executivi sunt prezentate in Nota 32.
Societatea nu are nici o datorie fata de administratori sau directori in perioada analizata. Nu au existat avansuri sau imprumuturi acordate administratorilor sau directorilor.
| 2020 | 2019 | |
|---|---|---|
| Dividende declarate in cursul anului | 3.437.500 | 3.000.000 |
In cadrul AGA din 24.04.2019 s-a aprobat repartizarea de dividende din profitul anului 2018 si rezultatul reportat, in valoare de 3.000.000 RON.
Propunerea Consiliului de Administratie de repartizare a profitului anului 2020 urmeaza a fi supusa aprobarii AGA din 23.04.2021.
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
a) Principalele parti afiliate si o scurta descriere a activitatii acestora si a tranzactiilor majore cu Societatea in anii 2020 si 2019 sunt prezentate in tabelul de mai jos:
| Numele entitatii | Natura operatiilor cu Societatea | Tara de Origine |
|---|---|---|
| Alumil EGE SA | Asociat – Alumil Rom Industry (40,00%) | Turcia |
| Alumil MISR for Aluminium and |
Asociat – Alumil Rom Industry (40,00%) | Egipt |
| Industry SA | ||
| Alumil Aluminium Industry SA | Societatea – mama si principalul furnizor de semifabricate | Grecia |
| Alumil Industry SRL | Filiala a Societatii – mama, Alumil Mylonas (70,00%) | Moldova |
| Alumil Bulgaria | Filiala a Societatii – mama, Alumil Mylonas (99,98%) | Bulgaria |
| Alumil Albania Shpk | Filiala a Societatii – Alumil Group LTD Cyprus (99,23 %) | Albania |
| Alumil Zagreb DOO | Filiala a Societatii – BH Aluminium DOO Bosnia (100 %) | Croatia |
| BH Aluminium DOO | Filiala a Societatii – ALPRO Vlasenica AD (100 %) | Bosnia |
| BMP Hellas SA | Filiala a Societatii – LMG Europian Twchnologies LTD Cipru | Grecia |
| (70,074%) |
Creantele de la partile afiliate sunt urmatoarele:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Clienti | ||
| Alumil Industry (Chisinau) | 687.870 | 710.069 |
| Alumil Aluminium Industry (Grecia) | 520.116 | 581.980 |
| BMP Hellas (Grecia) | - | - |
| Total | 1.207.986 | 1.292.049 |
Datoriile catre parti afiliate sunt urmatoarele:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Alumil Aluminium Industry (Grecia) BMP Hellas SA GA Plastics |
272.451 - - |
- - - |
| Total | 272.451 | - |
Societatea a avut urmatoarele tranzactii cu partile afiliate:
| 2020 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Vanzari | Achizitii de materiale si marfuri |
Achizitii de mijloace fixe |
Altele | |
| Alumil Aluminium Industry (Grecia) | 1.176.136 | 37.712.229 | 27.477 | 1.483.062 |
| Alumil Industry (Chisinau) | 1.482.139 | 145.407 | - | - |
| Alumil Albania Shpk | - | 330.554 | - | - |
| Alumil Bulgaria SRL | 927 | 625 | - | - |
| 2.659.202 | 38.188.815 | 27.477 | 1.483.062 |
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
| 2019 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Vanzari | Achizitii de materiale si marfuri |
Achizitii de mijloace fixe |
Altele | |
| Alumil Aluminium Industry (Grecia) | 990.509 | 34.767.746 | - | 1.398.555 |
| Alumil Industry (Chisinau) | 995.752 | - | - | - |
| Alumil Zagreb DOO | - | 2.276 | - | - |
| BH Aluminium DOO | - | 1.064 | - | - |
| BMP Hellas SA | - | 637.337 | - | - |
| 1.986.261 | 35.408.423 | - | 1.398.555 |
b) Componenta actuala a Consiliului de Administratie al Societatii este urmatoarea:
| Nr. | Nume | Calitate | Data Numirii |
Data expirarii Mandatului |
|---|---|---|---|---|
| 1. | Michail Sotiriou | Presedinte CA | 28.04.2018 | 27.04.2022 |
| 2. | Georgios Mylonas | Vice Presedinte CA | 28.04.2018 | 27.04.2022 |
| 3. | Evangelia Mylona | Membru CA | 28.04.2018 | 27.04.2022 |
| 4. | Marius Ionita | Membru CA/Director General | 28.04.2018 | 27.04.2022 |
| 5. | Georgios Doukidis | Membru CA | 28.04.2018 | 27.04.2022 |
Doamna Evangelia Mylona este sora Domnului Georgios Mylonas, Presedintele Consiliului de Administratie al societatii – mama Alumil Milonas Industria Aluminiului SA Grecia.
Participarea administratorilor la capitalul Societatii mama este urmatoarea:
| Nr. | Nume | Calitate | Nr. actiuni detinute |
% inainte de IPO |
% dupa IPO |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. | Michail Sotiriou | Presedinte CA | 7.485.150 | 29,94% | 23,95% |
| 2. | Georgios Mylonas | Vice Presedinte CA | 5.000 | 0,02% | 0,02% |
| 3. | Evangelia Mylona | Membru CA | 5.000 | 0,02% | 0,02% |
| 4. | Marius Ionita | Membru CA/Director General | 600 | 0.00% | 0.00% |
| 5. | Georgios Doukidis | Membru CA | - | - | - |
c) Executarea operatiunilor zilnice ale Alumil Rom Industry S.A. este incredintata urmatorilor directori:
Participarea conducerii executive la capitalul Societatii comerciale la data de 31 decembrie 2020 este urmatoarea:
| Nr. actiuni | |||
|---|---|---|---|
| Nr. | Nume | Calitate | detinute |
| 1. | Ciprian Balasca | Director Financiar | 1.000 |
| 2. | Marius Ionita | Director General | 600 |
| 3. | Vitalie Duca | Director Comercial | 600 |
In anul 2020, cheltuiala cu remunerarea conducerii executive si a administratorilor a fost in valoare de 1.677.185 RON (2019: 1.644.451 RON).
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
d) Conditiile si termenele tranzactiilor cu partile afiliate:
Soldurile restante sunt negarantate, nu sunt purtatoare de dobanda, iar decontarile au loc in numerar. Nu s-au instituit garantii si nici nu s-au primit garantii pentru creantele sau datoriile partilor afiliate.
Societatea nu a inregistrat provizioane la data de 31 decembrie 2020 si 2019.
Sistemul fiscal din Romania este in curs de consolidare si armonizare cu legislatia europeana, putand exista interpretari diferite ale autoritatilor in legatura cu legislatia fiscala, care pot da nastere la impozite, taxe si penalitati suplimentare. In cazul in care autoritatile statului descopera incalcari ale prevederilor legale din Romania acestea pot determina dupa caz: confiscarea sumelor in cauza, impunerea obligatiilor fiscale suplimentare, aplicarea unor amenzi, aplicarea unor majorari de intarziere (aplicate la sumele de plata efectiv ramase). Prin urmare, sanctiunile fiscale rezultate din incalcari ale prevederilor legale pot ajunge la sume importante de platit catre Stat.
Societatea considera ca si-a inregistrat si prezentat in situatiile financiare toate obligatiile fiscale. In Romania exercitiul fiscal ramane deschis pentru verificari o perioada de 5 ani.
S.C. ALUMIL ROM INDUSTRY S.A., a derulat, incepand cu data de 18.05.2011, proiectul "Investitie eco eficienta si inovativaintr-o fabrica moderna de prelucrare a aluminiului", co-finantat prin Fondul European de Dezvoltare Regionala, in baza contractului de finantare incheiat cu Ministerul Economiei, Comertului si Mediului de Afaceri, in calitate de Autoritate de Management pentru Programul Operational Sectorial "Cresterea Competitivitatii Economice".Obiectivul proiectului a fostcresterea productivitatii societatii, prin crearea unei unitati moderne, eco-eficiente de producere si prelucrare a profilelor de aluminiu.Proiectul, implementat in localitatea Filipestii de Padure, sat Minieri nr. 149, Jud. Prahova,a fost finalizat in iulie 2013, si a avut ca rezultat construirea unei hale de productie de 8.835 mp si achizitionarea de 11 echipamente performante de ultima generatie, fiind create peste 45 de noi locuri de munca.
Prin contractul de finantare mai sus mentionat, Societatea s-a aflat in perioada de monitorizare timp de 5 ani de la data finalizarii implementarii, respectiv 2018.
In anul 2019, perioada de durabilitate a proiectului s-a finalizat si in urma analizarii datelor si informatiilor prezentate in Raportul de Durabilitate, precum si in baza concluziilor misiunii de monitorizare, proiectul a fost inchis fara corectii financiare.
Societatea nu are angajamente pentru achizitii de imobilizari corporale si necorporale la data de 31 decembrie 2020 si 31 decembrie 2019.
Societatea este parte in cadrul unor contracte de leasing operational pentru autoturisme, cu durata intre 1 si 4 ani.
Platile minime in cadrul contractelor de leasing operational, sunt dupa cum urmeaza:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Intr-un an | 402.613 | 211.081 |
| Intre unu si doi ani Intre doi si trei ani |
393.077 368.047 |
193.500 188.170 |
| Intre trei si patru ani | 19.986 | 156.809 |
| Total | 1.183.723 | 749.560 |
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Societatea este parte in cadrul unor contracte de chirie pentru spatii comericale si depozite, cu durata intre 1 si 3 ani. Societatea are optiunea, in cadrul unor contracte, pentru prelungrea contractului de inchiriere cu inca 1 an.
Platile minime in cadrul contractelor de chirie pentru spatii comerciale, sunt dupa cum urmeaza:
| 31 decembrie 2020 |
31 decembrie 2019 |
|
|---|---|---|
| Intr-un an Intre unu si cinci ani |
1.190.508 970.249 |
438.877 1.019.110 |
| Total | 2.160.757 | 1.457.987 |
Incepand cu anul 2019, Societatea aplica IFRS 16 privind contractele de leasing (Nota 9). Acest Standard evalueaza toate angajamentele de leasing (financiar sau operational), ca o conferire a dreptului de folosinta asupra bunurilor inchiriate, cu exceptia celor de valoare mica sau care sunt inchiriate pe o perioada egala sau mai mica de 12 luni, in schimbul unor plati ulterioare.
In martie 2021 se va semna actul aditional de prelungire a creditului pe termen scurt de la OTP Bank, pentru o perioada de 12 luni, pentru suma de 3.000.000 RON in vederea finantarii activitatii curente (Dobanda: ROBOR 3 luni + 2,3).
Rambursarea imprumutului este garantata de catre Societate dupa cum urmeaza:
Rambursarea imprumutului este garantata de catre Societate dupa cum urmeaza:
(toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel)
Aceste situatii financiare impreuna cu notele explicative au fost aprobate de Consiliul de Administratie si semnate in numele acestuia la data de 19 martie 2021.
____________________
Marius Ionita Ciprian Balasca
Director General Director Financiar
Societatea Alumil Rom Industry SA (denumita in continuare "Societatea") aplica prevederile Codului de Guvernanta Corporativa al Bursei de Valori Bucuresti, piata reglementata pe care actiunile acestei societati sunt tranzactionate la categoria standard.
| Prevederile codului privind GUVERNATA CORPORATIVA |
Da | Nu | Motivul pentru neconformitate/Detalii |
|---|---|---|---|
| Secţiunea A Responsabilităţi ale Consiliului de Administratie | |||
| A.1 Societatea detine un regulament intern al CA care sa includa termenii de referință cu privire la CA și la funcțiile de conducere ale societății? |
X | Societatea a adoptat un regulament de functionare pentru CA. Responsabilitatile CA, functiile cheie si modul de functionare sunt cele prevazute de actul constitutiv si prevederile legale. Regulamentul de functionare a CA a fost adoptat in cadrul AGEA din data de 21.04.2016. |
|
| A.2 Prevederi pentru gestionarea conflictelor de interese sunt incluse în regulamentul CA? |
X | Societatea a adoptat un regulament de functionare pentru CA, care sa contina prevederi privind gestionarea conflictelor de interese. Consiliul de administratie va supraveghea implementarea si respectarea prevederilor legale aplicabile ca si a politicilor aprobate la nivelul CA privind neconcurenta si conflictele de interese. |
|
| A.3 Consiliul de Administrație sau Consiliul de Supraveghere trebuie să fie format din cel puțin cinci membri. |
X | Consiliul de Administratie este format din 5 membri. | |
| A.4 Majoritatea membrilor Consiliului de Administrație trebuie să nu aibă funcție executivă. Cel puțin un membru al Consiliului de Administrație sau al Consiliului de Supraveghere trebuie să fie independent în cazul societăților din Categoria Standard. Fiecare membru independent al Consiliului de Administrație sau al Consiliului de Supraveghere, după caz, trebuie să depună o declarație la momentul nominalizării sale în vederea alegerii sau realegerii, precum și atunci când survine orice schimbare a statutului său, indicând elementele în baza |
X | Componenta Consiliul de Administratie este dupa cum urmeaza: 1. MICHAIL SOTIRIOU, Presedinte al Consiliuluide Administratie 2. GEORGIOS MYLONAS, Vicepresedinte al Consiliului 3. EVANGELIA MYLONA, Membru 4. GEORGIOS DOUKIDIS, Membru independent al Consiliului 5. MARIUS IONITA, membru al Consiliului, Director General al Societatii Dintre cei 5 membri ai Consiliului de Administratie doi sunt administratori executivi – Presedintele si Directorul General, iar restul sunt neexecutivi. Dl |
| cărora se consideră că este independent din punct de | Georgios Doukidis indeplineste criteriile precizate de CGC al BVB la | ||
|---|---|---|---|
| vedere al caracterului și judecații sale. | punctele A41-A49 pentru administratorul independent. | ||
| A.5 Alte angajamente și obligații profesionale relativ | X | Membrii CA au depus declaratiile aferente angajamentelor si obligatiilor | |
| permanente ale unui membru al Consiliului, inclusiv poziții | profesionale relativ permanente ale acestora. | ||
| executive și neexecutive în Consiliul unor societăți și | |||
| instituții non-profit, trebuie dezvăluite acționarilor și | |||
| investitorilor potențiali înainte de nominalizare și în cursul | |||
| mandatului său. | |||
| A.6 Orice membru al CA trebuie să prezinte CA | X | Membrii CA au depus declaratiile aferente raporturilor cu actionarii care | |
| informații privind orice raport cu un acționar care deține | detin direct sau indirect peste 5% din toate drepturile de vot in plus fata de | ||
| direct sau indirect acțiuni reprezentând peste 5% din toate | prevederile din actele constitutive si prevederile legale aplicabile obligatia | ||
| drepturile de vot. Această obligație se referă la orice fel | membrilor CA de a isi exercita mandatul cu loialitate, care ii obliga pe acestia | ||
| de raport care poate afecta poziția membrului cu privire la | sa se abtina de la orice atitudine care poate afecta pozitia membrului cu | ||
| chestiuni decise de CA. | privire la chestiuni decise de Consiliu. | ||
| A.7 Societatea trebuie să desemneze un secretar al | X | Consiliul de administratie a confirmat in functia de secretar al CA pe d-na | |
| Consiliului responsabil de sprijinirea activității Consiliului. | Evanghelia Mylona. | ||
| A.8 Raportul anual informeaza dacă a avut loc o evaluare | X | Anual, Consiliul de Administratie prezinta raportul de activitate in prima | |
| a Consiliului sub conducerea actualului Presedinte ? | Adunare Generala Ordinara a Actionarilor. Societatea va implementa | ||
| politica de evaluare a Consiliului de Administratie, activitatea Consiliului de | |||
| Administratie analizandu-se de catre AGA. | |||
| A.9 Declarația privind guvernanța corporativă trebuie să | X | In cursul anului 2020 Consiliul s-a intrunit de 9 ori, toti mebrii sai fiind | |
| conțină informații privind numărul de întâlniri ale | prezenti in persoana. | ||
| Consiliului și comitetelor în cursul ultimului an, |
|||
| participarea administratorilor (în persoană și în absență) | |||
| și un raport al Consiliului și comitetelor cu privire la | |||
| activitățile acestora. | |||
| A.10 Raportul anual trebuie să cuprindă informații | X | Dintre membrii numiti ai CA, Dl Georgios Doukidis indeplineste conditiile | |
| referitoare la numărul exact de membri independenți din | prevazute de reglementarile aplicabile pentru a fi membru independent al | ||
| CA . | Consiliului. | ||
| A.11 Societatea detine un comitet de nominalizare format | X | Conform prevederilor regulamentului de functionare al CA, In masura in | |
| din persoane fără funcții executive, care va conduce | care se considera necesar, CA poate constitui un comitet de nominalizare. | ||
| procedura nominalizărilor de noi membri în Consiliu și va | |||
| face recomandări Consiliului. | |||
| Secţiunea B Sistemul de gestiune a riscului şi control intern |
|||
| B.1 CA trebuie să înființeze un comitet de audit în care cel | X | Comitetul de Audit a fost constituit la data de 22 martie 2017, fiind compus | |
| puțin un membru trebuie să fie administrator neexecutiv | din administratori cu experienta de audit sau contabilitate corespunzatoare, | ||
| independent. Majoritatea membrilor, incluzând |
iar in 25.07.2018, prin hotararea CA din a fost schimbata componenta | ||
| președintele, trebuie să fi dovedit ca au calificare | acestuia. | ||
| adecvată relevantă pentru funcțiile și responsabilitățile | |||
| comitetului. Cel puțin un membru al comitetului de audit |
| dovedită și corespunzătoare. B.2 Președintele comitetului de audit trebuie să fie un X Dl. Georgios Dukidis este administrator independent si a fost numit ca |
|---|
| membru neexecutiv independent. presedinte al Comitetului de Audit din cadrul CA. |
| B.3 În cadrul responsabilităților sale, comitetul de audit X Comitetul de Audit a fost constituit la data de 22 martie 2017 si si-a |
| trebuie să efectueze o evaluare anuală a sistemului de desfasurat activitatea in conformitate cu regulamentul adoptat la aceeasi |
| control intern. data inclusiv in ceea ce priveste evaluarea sistemului de control intern. |
| B.4 Evaluarea trebuie să aibă în vedere eficacitatea și X Comitetul de Audit si-a desfasurat activitatea in conformitate cu |
| cuprinderea funcției de audit intern, gradul de adecvare al regulamentul adoptat la aceeasi data inclusiv in ceea ce priveste evaluarea |
| rapoartelor de gestiune a riscului și de control intern sistemului de control intern si mecanismele de control intern. |
| prezentate către comitetul de audit al Consiliului, |
| promptitudinea și eficacitatea cu care conducerea |
| executivă soluționează deficiențele sau slăbiciunile |
| identificate în urma controlului intern și prezentarea de |
| rapoarte relevante în atenția CA. |
| B.5 Comitetul de audit trebuie să evalueze conflictele de X Comitetul de Audit a fost constituit la data de 22 martie 2017 si si-a |
| interese în legătură cu tranzacțiile societății și ale filialelor desfasurat activitatea in conformitate cu regulamentul adoptat la aceeasi |
| acesteia cu părțile afiliate. data inclusiv in ceea ce priveste evaluarea conflictelor de interese in |
| legatura cu tranzactiile societatii si ale filialelor cu partile afiliate. B.6 Comitetul de audit trebuie să evalueze eficiența X Comitetul de Audit a fost constituit la data de 22 martie 2017 si si-a |
| sistemului de control intern și a sistemului de gestiune a desfasurat activitatea in conformitate cu regulamentul adoptat la aceeasi |
| riscului. data inclusiv in ceea ce priveste analizei eficientei sistemului de control |
| intern si a sistemului de gestiune a riscului. |
| B.7 Comitetul de audit trebuie să monitorizeze aplicarea X Comitetul de Audit a fost constituit la data de 22 martie 2017 si si-a |
| standardelor legale și a standardelor de audit intern desfasurat activitatea in conformitate cu regulamentul adoptat la aceeasi |
| general acceptate. Comitetul de audit trebuie să data inclusiv in ceea ce priveste evaluarea aplicarii si respectarii |
| primească și să evalueze rapoartele echipei de audit standardelor general acceptate functie caracteristica comitetului de audit. |
| intern. |
| B.8 Ori de câte ori Codul menționează rapoarte sau X Comitetul de Audit a fost constituit la data de 22 martie 2017 si si-a |
| analize inițiate de Comitetul de Audit, acestea trebuie desfasurat activitatea in conformitate cu regulamentul adoptat la aceeasi |
| urmate de raportări periodice (cel puțin anual) sau ad-hoc data inclusiv in ceea ce priveste raportarea catre CA in confomitate cu |
| care trebuie înaintate ulterior Consiliului. prevederile Codului de Guvernanta Corporativa al BVB. |
| B.9 Niciunui acționar nu i se poate acorda tratament X |
| preferențial fata de alți acționari in legătură cu tranzacții și |
| acorduri încheiate de societate cu acționari și afiliații |
| acestora. |
| B.10 Consiliul trebuie să adopte o politică prin care să se X Comitetul de Audit a fost constituit la data de 22 martie 2017 si si-a |
| asigure că orice tranzacție a societății cu oricare dintre desfasurat activitatea in conformitate cu regulamentul adoptat la aceeasi |
| societățile cu care are relații strânse a carei valoare este data inclusiv in ceea ce priveste emiterea de opinii privind tranzactiile egală cu sau mai mare de 5% din activele nete ale |
| societății (conform ultimului raport financiar) este | societatii cu societatile aflate in relatii stranse, tranzactii cu valoare mai mare | |
|---|---|---|
| aprobată de CA în urma unei opinii obligatorii a | de 5% din activele nete ale societatii. | |
| comitetului de audit al Consiliului și dezvăluită în mod | Prevederile legale de raportare a tranzactiilor de peste 50.000 Euro | |
| corect acționarilor și potențialilor investitori, în măsura în | incheiate cu persoanele aflate in relatii stranse cu societatea sunt | |
| care aceste tranzacții se încadrează în categoria | considerate suficiente, fiind acoperitoare criteriului de 5% din activele nete | |
| evenimentelor care fac obiectul cerințelor de raportare | ale societatii. | |
| B.11. Auditul intern trebuie efectuat de către o divizie | X | Societatea nu are o structura de audit intern, toate activitatile aferente |
| separată structural (departamentul de audit intern) din | fiind externalizate in baza unui contract de prestari servicii catre -EXPERT | |
| cadrul societății sau prin angajarea unei entități terțe | AUDIT DASID SRL si coordonate la nivel de grup de catre divizia de audit | |
| independente | intern a companiei mama Alumil SA Grecia. | |
| B.12 În scopul asigurării îndeplinirii funcțiilor principale ale | X | Contractul de prestari de servicii incheiat cu -EXPERT AUDIT DASID |
| departamentului de audit intern, acesta trebuie să | SRL, prevede obligatia de raportare catre comitetul de audit si CA. | |
| raporteze din punct de vedere funcțional către CA prin | ||
| intermediul comitetului de audit. În scopuri administrative | ||
| și în cadrul obligațiilor conducerii de a monitoriza și | ||
| reduce riscurile, acesta trebuie să raporteze direct | ||
| directorului general | ||
| Secţiunea C Justă recompensă şi motivare | ||
| C.1 Societatea trebuie să publice pe pagina sa de internet | X | Remunerarea membrilor CA se stabileste in cadrul AGA, iar hotararile |
| politica de remunerare și să includă în raportul anual o | aferente sunt publicate atat pe siteul web al Societatii, pe BVB cat si in | |
| declarație privind implementarea politicii de remunerare | Monitorul Oficial. | |
| în cursul perioadei anuale care face obiectul analizei. | ||
| Secțiunea D Adăugând valoare prin relaţiile cu investitorii | ||
| D.1 Societatea trebuie să organizeze un serviciu de | X | Societatea are organizat Serviciul Actionariat care gestioneaza relatia cu |
| Relații cu Investitorii – făcut cunoscut publicului larg prin | investitorii. | |
| persoana responsabila sau ca unitate organizatorică. În | Exista pe site-ul societatii www.alumil.com/ro o sectiune dedicata in care | |
| afară de informațiile impuse de prevederile legale, | sunt incluse diferite informatii referitoare la investitori, structurate in functie | |
| societatea trebuie să includă pe pagina sa de internet o | de natura informatiilor respective. | |
| secțiune dedicată Relațiilor cu Investitorii, în limbile | ||
| română și engleză, cu toate informațiile relevante de | ||
| interes pentru investitori, inclusiv: | ||
| D.1.1 Principalele reglementari corporative: actul |
X | |
| constitutiv, procedurile privind adunările generale ale | ||
| acționarilor; | ||
| D.1.2 CV-urile profesionale ale membrilor organelor de | X | In prezent exista pe site-ul societatii CV-ul actualizat pentru fiecare |
| conducere ale societății, alte angajamente profesionale | membru al CA si al conducerii executive. | |
| ale membrilor Consiliului, inclusiv poziții executive și | ||
| neexecutive în consilii de administrație din societăți sau | ||
| din instituții non-profit; |
| D.1.3 Rapoartele curente și rapoartele periodice (trimestriale, semestriale și anuale) – cel puțin cele prevăzute la punctul D.8 – inclusiv rapoartele curente cu informații detaliate referitoare la neconformitatea cu prezentul Cod; D.1.4 Informații referitoare la adunările generale ale acționarilor: ordinea de zi și materialele informative; procedura de alegere a membrilor Consiliului inclusiv hotărârile adoptate; |
X X |
Informatiile prevazute de lege sunt publicate pe pagina de internet a Societatii. |
|
|---|---|---|---|
| D.1.5 Informații privind evenimentele corporative, cum ar fi plata dividendelor și a altor distribuiri către acționari, sau alte evenimente care conduc la dobândirea sau limitarea drepturilor unui acționar, inclusiv termenele limită și principiile aplicate acestor operațiuni. Informațiile respective vor fi publicate într-un termen care să le permită investitorilor să adopte decizii de investiții; |
X | Toate informatiile legate de plata dividentelor sunt publicate pe pagina de internet a societatii ca si in cadrul raportarilor curente. |
|
| D.1.6 Numele și datele de contact ale unei persoane care va putea să furnizeze, la cerere, informații relevante; |
X | ||
| D.1.7 Prezentările societății (de ex., prezentările pentru investitori, prezentările privind rezultatele trimestriale, etc.), situațiile financiare (trimestriale, semestriale, anuale), rapoartele de audit și rapoartele anuale. |
X | Societatea publica toate informatiile prevazute de lege inclusiv raportarile in sectiunea dedicata de pe Siteul BVB si pe site-ul propriu. |
|
| D.2 Societatea va avea o politică privind distribuția anuală de dividende sau alte beneficii către acționari, propusă de Directorul General sau de Directorat și adoptată de Consiliu, sub forma unui set de linii directoare pe care societatea intenționează să le urmeze cu privire la distribuirea profitului net. Principiile politicii anuale de distribuție către acționari vor fi publicate pe pagina de internet a societății. |
X | Avand in vedere volatilitatea pietei pe care isi desfasoara activitatea, Societatea nu a putut adopta si publica o politica privind distributia anuala a dividendelor. Totusi, prin hotararile adoptate in ultimii 5 ani, societatea a dat dovada de consecventa si predictibilitate in alocarea de dividende atunci cand profitul societatii a permis acest lucru. |
|
| D.3 Societatea va adopta o politică în legătură cu previziunile, fie că acestea sunt făcute publice sau nu. Politica privind previziunile va stabili frecvența, perioada avută în vedere și conținutul previziunilor. Daca sunt publicate, previziunile pot fi incluse numai în rapoartele anuale, semestriale sau trimestriale. |
X | Avand in vedere volatilitatea pietei pe care isi desfasoara activitatea, Societatea nu a adoptat o politica privind previziunile care sa stabileasca frecventa, perioada si continutul acestora, daca sa fie facute publice sau nu. Previziuni cu un anumit nivel de incertitudine sunt cuprinse de fiecare data in rapoartele anuale ale administratorilor si publicate anual in cadrul bugetului de venituri si cheltuieli. |
|
| D.4 Regulile adunărilor generale ale acționarilor nu trebuie să limiteze participarea acționarilor la adunările |
X |
| generale și exercitarea drepturilor acestora. Modificările regulilor vor intra în vigoare, cel mai devreme, începând |
|||
|---|---|---|---|
| cu următoarea adunare a acționarilor. | |||
| D.5 Auditorii externi vor fi prezenți la adunarea generală | X | ||
| a acționarilor atunci când rapoartele lor sunt prezentate în cadrul acestor adunări. |
|||
| D.6 Consiliul va prezenta adunării generale anuale a | X | Conform regulamentului CA raportul anual contine o scurta apreciere a | |
| acționarilor o scurta apreciere asupra sistemelor de | sistemelor de control intern si de gestiune a riscurilor semnificative. | ||
| control intern și de gestiune a riscurilor semnificative, | |||
| precum și opinii asupra unor chestiuni supuse deciziei adunării generale. |
|||
| D.7 Orice specialist, consultant, expert sau analist | X | ||
| financiar poate participa la adunarea acționarilor în baza | |||
| unei invitații prealabile din partea Consiliului. Jurnaliștii acreditați pot, de asemenea, să participe la adunarea |
|||
| generală a acționarilor, cu excepția cazului în care | |||
| Președintele Consiliului hotărăște în alt sens. | |||
| D.8 Rapoartele financiare trimestriale și semestriale vor | X | Incepand cu anul 2016, rapoartele financiare sunt publicate atât în limba | |
| include informații atât în limba română cât și în limba engleză referitoare la factorii cheie care influențează |
română cât și în limba engleză. | ||
| modificări în nivelul vânzărilor, al profitului operațional, | |||
| profitului net și al altor indicatori financiari relevanți, atât | |||
| de la un trimestru la altul cât și de la un an la altul. | |||
| D.9 O societate va organiza cel puțin două ședințe/teleconferințe cu analiștii și investitorii în fiecare |
x | Incepand cu anul 2016, calendarul financiar prevede organizarea a doua intalniri cu analistii si investitorii cu ocazia publicarii situatiilor financiare |
|
| an. Informațiile prezentate cu aceste ocazii vor fi publicate | anuale (ca material pentru AGOA) si a situatiilor financiare semestriale. | ||
| în secțiunea relații cu investitorii a paginii de internet a | |||
| societății la data ședințelor/teleconferințelor. | |||
| D.10 În cazul în care o societate susține diferite forme de | X | Societatea nu a adoptat si nu a publicat o politica de sprijinire a formelor | |
| expresie artistică și culturală, activități sportive, activități educative sau științifice și consideră că impactul acestora |
de expresie artistica si culturala, a activitatilor sportive, educationale si stiintifice. Totusi, numeroase actiuni de sprijinire a domeniilor de mai sus au |
||
| asupra caracterului inovator și competitivității societății | fost realizate asa cum rezulta si din situatiile financiare ale societatii. | ||
| fac parte din misiunea și strategia sa de dezvoltare, va | |||
| publica politica cu privire la activitatea sa în acest | |||
| domeniu. |
Societatea este administrata de un Consiliu de Administratie, alcatuit din 5 (cinci) administratori, numiti de Adunarea Generala Ordinara a Actionarilor. Dintre acesti membrii numiti de Adunarea Generala Ordinara a Actionarilor, membrii consiliului vor alege un Presedinte si un Vicepresedinte.
Consiliul de Administratie este condus de Presedinte, sau, in lipsa acestuia, de catre Vicepresedinte, avand aceleasi drepturi ca Presedintele in functie.
Componenta Consiliului de Administratie este urmatoarea:
MICHAIL SOTIRIOU, cetatean grec, nascut la data de 24.04.1958, in Zouzouli, Kastorias, Grecia, Presedinte al Consiliului de Administratie cu puteri depline de decizie si de reprezentare a Societatii, membru executiv.
GEORGIOS MYLONAS, cetatean grec, nascut la data de 02.03.1959 in Domiro, Grecia, Vicepresedinte al Consiliului, membru neexecutiv.
EVANGELIA MYLONA, cetatean grec, nascuta la data de 26.03.1964, in Seres, Grecia, membru al Consiliului de Administratie, membru neexecutiv.
GEORGIOS DOUKIDIS, cetatean elen, nascut la data de 15.11.1958 la Xilagani, Grecia, membru al Consiliului, membru neexecutiv si independent.
MARIUS IONITA, cetatean roman, nascut la data de 14.03.1977 in Oras Comanesti, jud.Bacau, membru al Consiliului de Administratie , Director General, membru executiv.
Membrii CA au fost numiti in functie in anul 2018. Mandatele in curs de derulare vor inceta la data de 26.04.2022. Durata mandatului administratorilor este de 4 ani. Mandatul poate fi reinnoit.
Dintre cei 5 membri ai Consiliului de Administratie doi sunt administratori executivi, Presedintele Consiliului de Administratie si Directorul General al Societatii, iar restul sunt neexecutivi. Dl Georgios Doukidis indeplineste criteriile precizate de CGC al BVB la punctele A41-A49 pentru administratorul independent.
Dl.Georgios Mylonas si Dna Evanghelia Mylona indeplinesc si functii similare in cadrul Consiliului de Administratie sau la nivel de executiv management al societatii mama Alumil Industria Aluminiului SA Grecia.
Declaratii complete cu restul angajamentelor si obligatiilor profesionale au fost depuse de fiecare membru al CA. D-na Evanghelia Mylona ocupa si functia de Secretar al CA.
In conformitate cu cele prevazute in Regulamentul CA va avea loc si o evaluare a activitatii membrilor Consiliului.
In cursul anului 2020 Consiliul s-a intrunit de 9 ori, sedinte la care au participat toti mebrii Consiliului.
Obligatiile si raspunderile administratorilor sunt reglementate de dispozitiile referitoare la mandat si de cele special prevazute in materie de societati comerciale. In plus fata de aceasta, Societatea adopta Regulamentul de functionare al CA in care se detaliaza principalele atributii, modul de organizare, comitetele ca si politicile ce trebuie implementate si supravegheate in aplicare de catre CA.
Regulamentul CA prevede regulile aplicabile de catre CA in vederea gestionarii conflictelor de interese in Capitolul F al Regulamentului CA.
Membrii Consiliului de Administratie, inclusiv Presedintele, pot delega puterile de reprezentare/si sau decizie catre Directori ai societatii, numiti dintre administratori sau din afara Consiliului.
Gestiunea riscului si controlul intern s-au realizat pana in acest moment direct de catre consiliu si conducerea executiva cu sprijinul departamenteului de resort din cadrul Societatii mama Alumil SA Grecia.
Comitetul de Audit a fost constituit la data de 22 martie 2017 si si-a desfasurat activitatea in conformitate cu regulamentul adoptat la aceeasi data.
Activitatea de audit intern este realizata de catre -EXPERT AUDIT DASIS SRL in baza unui contract de prestari de servicii, fiind astfel externalizata si coordonata la nivel de grup.
Societatea a realizat toate aspectele legate de gestiunea conflctelor de interese, publicitatea tranzactiilor, auditul, tratamentul egal al actionarilor in cadrul activitatii curente a Societatii, aprobarea tranzactiilor cu actionarii de catre CA sub supravegherea CA si in stricta conformitate cu prevederile legale aplicabile societatilor ale caror actiuni sunt tranzactionate pe o piata reglementata.
De asemenea, in ceea ce priveste auditul intern, Societatea a implementat politicile si conditiile prevazute de lege.
Avand in vedere dimensiunea corporativa a societatii pana la aceasta data, politica de remunerare nu a fost adoptata avand in vedere faptul ca remuneratia membrilor CA a fost stabilita de catre Adunarea Generala la un nivel minimal si simbolic, tinand cont de faptul ca membrii Consiliului, cu exceptia Presedintelui si a administratorului independent, indeplinesc functii de management executiv in cadrul grupului.
Remuneratia Presedintelui este singura stabilita de actionari si platita in baza unui contract de mandat la un nivel corepunzator fata de practica de pe piata relevanta.
Societatea va adopta pana in august 2021 politica formala de remunerare si o va supune aprobarii actionarilor.
Societatea detine o pagina de internet cu sectiune dedicata relatiei cu investitorii al carei continut urmeaza a fi actualizat conform prevederilor Regulamentului CA si al Codului de Guvernanta Corporativa.
Societatea publica pe pagina sa de internet toate informatiile cu privire la adunarile generale, conditiie de participare, documente, etc, rapoartele curente, evenimentele corporative, inclusiv plata dividendelor.
Societatea nu a adoptat pana in acest moment o politica de plata a dividendelor, dar a demonstrat constanta si previzibilitate in ceea ce priveste plata acestora.
Sectiunea dedicata, contine infomatii cu privire la conducerea societatii, membrii Consiliului de Administratie, datele de contact ale persoanei responsabila de relatiile cu investitorii.
Societatea invita la cerere, specialisti, consultanti sau experti ca si jurnalisti acreditati la sedintele AGA, in masura in care Presedintele Consiliului va considera adecvat si organizeaza doua intalniri cu analistii si investitorii in fiecare an.
Presedinte Consiliu de Administratie,
Sotiriou Michail
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.