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Altarea

Annual Report Mar 5, 2012

1101_iss_2012-03-05_cac4b763-9dd5-4b19-bda5-a334994a2e5a.pdf

Annual Report

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La performance par l'innovation

Objectif de croissance du cash-flow et du dividende atteint pour 2011 et réitéré pour 2012 Déploiement de la stratégie sur l'ensemble des marchés

Chiffre d'affaires consolidé : 1 113 M€ +29%
Cash-flow courant des opérations (FFO)1
:
13,1 €/action +12%
Actif net réévalué de continuation2
:
147,2 €/action +6%
Loan to value en amélioration : 51,2% -200bp
3
Dividende proposé, avec option du paiement en titres
:
9,0 €/action +13%
Objectif 2012 de croissance du FFO et du dividende supérieur à 10%

Paris, le 5 mars 2012, 18h. Le Conseil de Surveillance, réuni ce jour, a examiné les comptes consolidés de l'année 2011, présentés par la gérance. Les procédures d'audit sur les comptes consolidés ont été effectuées. Le rapport de certification sera émis après finalisation des procédures requises pour les besoins de la publication du rapport financier annuel.

Altarea Cogedim conjugue la récurrence des revenus d'une foncière de commerce à la valeur ajoutée d'un promoteur actif sur les trois principaux marchés de l'immobilier (Commerce, Logement, Bureau).

Grâce à cette complémentarité, l'ensemble des indicateurs financiers sont en progression en 2011, notamment le cash-flow courant des opérations (FFO) qui augmente de plus de 10% pour la 8ème année consécutive depuis la cotation du groupe Altarea Cogedim, malgré un contexte économique difficile.

« Contrastant avec le contexte économique et financier international, l'année 2011 a été une fois de plus pour notre groupe une année d'accélération sur l'ensemble de ses activités. Nous avons confirmé nos positions et la force de notre modèle qui nous permet de combiner récurrence et valeur ajoutée pour un risque optimisé. Nous avons ainsi continué de mettre en œuvre notre plan stratégique sur nos différents métiers. En commerce, nous avons poursuivi la concentration du patrimoine sur les centres commerciaux régionaux et les grands retail parks sous le concept « Family Village®. Et avec le rachat de RueduCommerce, nous sommes la première foncière multicanal en intégrant le e-commerce dans notre modèle de revenus. En logement, nous avons continué à gagner des parts de marché dans un marché en baisse. Enfin, en bureau, nous avons renforcé nos capacités d'investissement en immobilier d'entreprise afin de tirer parti du nouveau cycle qui s'annonce. Sur chacun de ses trois marchés, Altarea Cogedim occupe un positionnement concurrentiel différenciant fondé sur l'innovation, l'image de marque et la technologie. Ce positionnement est le moteur de nos performances financières et nous permettra d'être en mesure de générer une croissance du cash-flow courant des opérations et du dividende encore supérieure à 10% pour 2012 »

Alain Taravella, Président Fondateur d'Altarea Cogedim

1 Résultat net avant variations de valeurs et charges calculées

2 ANR de continuation dilué après instruments financiers et fiscalité non SIIC

3 Proposé à l'Assemblée générale des actionnaires prévue le 25 mai 2012

EVOLUTION DE L'ACTIVITE EN 2011 ET TENDANCES 2012

COMMERCE : poursuite de la stratégie de recentrage du patrimoine et développement d'un modèle multicanal

En millions d'euros 2011 2010 Variation
Patrimoine 3 310 3 250 +1,8%
En quote-part 2 618 2 602 +0,6%
Taux de capitalisation4 6,21% 6,35% -14bps
Loyers nets encaissés 148,8 152,1 -2,2%

Le Groupe poursuit une stratégie d'investissement centrée autour de la création de grands centres en Ilede-France et Région PACA, autour du développement des retails parks sur la France entière sous le concept de Family Village, et poursuit les restructurations/extensions des centres existants. La stratégie à 3-4 ans consiste à concentrer le patrimoine sur 30 à 35 centres (contre une cinquantaine aujourd'hui), de taille unitaire supérieure à 100M€ en moyenne. Grâce aux actions d'asset management (investissements, restructurations, cessions), la taille moyenne unitaire des actifs a augmenté de +12% sur l'année : elle s'élève désormais à 67,5 M€ vs 60,2 M€ en 2010.

La politique de recentrage du patrimoine initiée en 2009 a conduit à une stabilité de la valeur du portefeuille à 2,6 Mds€ par rapport à 2010. Les loyers nets ont atteint 148,8 M€, en légère baisse de 2,2% par rapport à 2010, les mises en service, les acquisitions et la progression des loyers ayant quasiment compensé l'impact des arbitrages.

Synthèse de l'évolution du patrimoine en
exploitation
Surface GLA
Q/P
Valeur (M€)
Q/P
TOTAL au 31 décembre 2010 670 876 2 602
Mises en service 17 529 36
Cessions (38 558) (121)
Périmètre constant 101
Sous total (21 029) 16
TOTAL au 31 décembre 2011 649 847 2 618
dont France 534 544 2 068
dont international 115 304 550

Le chiffre d'affaires réalisé par les locataires des centres en patrimoine est en hausse de +0,5% à périmètre constant5 , à comparer à un indice national en baisse de 0,8% (source : CNCC). Les Retail Parks détenus et gérés par Altarea Cogedim surperforment encore cette année l'ensemble des autres formats avec une progression de +2,2% (à périmètre constant). Cette performance illustre l'adaptation de ce format de commerce aux attentes des enseignes et des consommateurs. On y retrouve en effet une offre prix compétitive pour un confort d'achat et un environnement qualitatifs intégrant une dimension développement durable, évènementielle et loisirs.

Le montant total des investissements de 2011 s'élève à 127 M€6 et comprend principalement les investissements sur le centre régional de Villeneuve-La-Garenne et le Family Village de Nîmes Costières.

Le Groupe a réalisé 121 M€7 de cessions d'actifs en 2011. Il s'agit de petits centres bien positionnés en cœur de ville, dont Altarea Cogedim conserve la gestion.

4 Le taux de capitalisation est le rendement locatif net sur la valeur d'expertise hors droits 5

CA cumulé des commerçants à surfaces constantes 6 Chiffre en quote-part (150 M€ à 100%)

Le pipeline d'investissements du Groupe s'élève à 815 M€8 pour un rendement prévisionnel de 8,9%.

Rachat de RueduCommerce

Afin d'accompagner l'évolution des modes de consommation et notamment la montée en puissance du ecommerce, Altarea Cogedim s'est positionnée en tant que 1ère foncière commerce multicanal en lançant en décembre 2011 une Offre Publique d'Achat amicale sur la société de e-commerce française RueduCommerce.

Ce positionnement multicanal a pour triple objectif :

  • de rentrer sur le marché du e-commerce, en forte croissance (+22%),
  • de faire bénéficier Altarea Cogedim des atouts de RueduCommerce pour les centres commerciaux physiques comme pour ses activités grand public de vente de logements
  • tout en accompagnant RueduCommerce dans le développement de sa galerie marchande online, afin d'atteindre à moyen terme un volume d'activité de l'ordre du milliard d'euros.

Au-delà des synergies technologiques et des moyens alloués, c'est une véritable mutation que le Groupe entend mener à tous les niveaux de son organisation afin de constituer la 1ère foncière multicanal.

Concernant RueduCommerce, avec un volume d'affaires de 384 M€ et 6 à 8 millions de visiteurs uniques par mois, ce site marchand est l'un des plus fréquentés de France. A l'origine distributeur de produits techniques, RueduCommerce est le premier site à avoir lancé avec succès une galerie marchande online en France. En 2011 les commerçants de la galerie ont ainsi réalisé 95 M€ de chiffre d'affaires (en progression de +39%) pour des commissions de 8,0% en moyenne contre 7,3% en 2010. RueduCommerce continue par ailleurs à être l'un des principaux distributeurs de produits techniques online de France avec un chiffre d'affaires de 289 M€ sur 2011 et une part de marché estimée entre 10% et 13%.

Compte tenu du rachat intervenu à la toute fin de l'année 2011, RueduCommerce n'a pas contribué au compte de résultat 2011 du Groupe.

LOGEMENT : poursuite de la croissance et des gains de part de marché

Réservations hors Laennec 1 153 1 009 + 14%
Réservations y compris Laennec 1 205 1 289 - 6%
Backlog9 1 620 1 395 +16%
Offre et portefeuille 3 621 2 498 +45%

Avec 1 205 M€ de réservations signées en 2011 et 4 197 logements vendus, Cogedim a poursuivi son gain de part de marché et détient désormais 5,5% du marché national10 du logement neuf en valeur, après avoir doublé sa part de marché depuis 2007.

Ce gain de parts de marché s'est réalisé de façon totalement organique. Il est le fruit de la stratégie développée par le Groupe, caractérisée par :

  • Le capital marque et la recherche constante de la qualité des produits
  • Le positionnement de promoteur d'exception (programme Laennec dans le 7ème arrondissement de Paris et lancé en 2010, programme Nouvelle Vague au Bord de Seine et lancé en 2011)

10 22 Mds€ (103 300 lots à 213 K€ en moyenne)

7 Chiffre en quote-part (132 M€ à 100%) 8

Chiffre en quote-part (1 414 M€ à 100%) 9 Le backlog est composé du CA HT des ventes notariées restant à appréhender à l'avancement de la construction, et des réservations des ventes au détail et en bloc à régulariser chez notaires

  • L'élargissement de l'offre au milieu et à l'entrée de gamme
  • L'innovation produits (lancement des premières Résidences Cogedim Club pour seniors, …)
  • Une organisation multicanal et des canaux de distribution innovants visant à accompagner les clients, selon qu'ils soient des accédants ou des investisseurs privés ou institutionnels (force de vente, sites Internet pour les clients et pour les prescripteurs, application tablettes, outil de gestion des relations clients, …)

Le chiffre d'affaires 2011 progresse de manière significative, passant de 577 M€ à 822 M€, soit une hausse de 42%, et la marge opérationnelle s'améliore nettement pour atteindre 10,5%11 contre 9,1% l'an passé.

Le backlog s'élève à 1 620 M€, en hausse de 16%, ce qui correspond à 24 mois de chiffre d'affaires.

En complément du backlog, le Groupe dispose d'un potentiel d'activité supérieur à 3,6 Md€ TTC représentant 3 ans d'activité grâce au pipeline résidentiel constitué de l'offre à la vente12 et de l'offre future13 .

BUREAU : une année de transition

2011 2010 Variation
Livraisons (en m² SHON) 170 000 71 000 +139%
Placements (en M€ TTC) 131 332 -61%
Backlog (en M€ HT) 163 194 -16%

Altarea Cogedim est l'un des grands acteurs de l'immobilier de bureau, intervenant comme promoteur (VEFA ou CPI) ou prestataire en maîtrise d'ouvrage déléguée. Sa stratégie de développement se fonde sur une maîtrise technologique parmi les plus avancées du marché.

L'année a été marquée par un grand nombre de livraisons : 7 immeubles de bureaux développant environ 170 000 m², dont 86 600 m² pour la Tour First, la plus grande réalisation HQE® de France, récompensée en 2011 par une Pierre d'Or, un MIPIM Award et le Grand Prix SIMI.

Altarea Cogedim dispose de tous les atouts nécessaires pour répondre à la hausse de la demande de programmes neufs ou de restructuration, comme en témoigne la signature récente du bail en l'état futur d'achèvement pour le siège social de Mercedes Benz France, visant les certifications NF HQE® et BREEAM « Excellent ».

Enfin, avec le fonds bureau AltaFund, qui a finalisé sa levée de fonds de 600 M€ en 2011, le Groupe s'est doté d'un outil d'investissement qui permettra de saisir des opportunités à forte valeur ajoutée et risque maîtrisé.

11 La marge opérationnelle est égale au ratio cash-flow opérationnel / chiffre d'affaires

12 L'offre à la vente est constituée par les lots disponibles à la vente, exprimée en chiffre d'affaires TTC

13 L'offre future est constituée par les programmes maîtrisés (par le biais d'une promesse de vente) dont le lancement n'a pas encore eu lieu, exprimée en chiffre d'affaires TTC

ANALYSES DES RESULTATS CONSOLIDES ET DE LA SITUATION FINANCIERE

En millions d'euros 2011 2010 Variation
Chiffre d'affaires consolidé 1 113,0 863,6 +29%
Commerce 135,4 139,7 -3%
Logement 86,1 52,5 +64%
Bureau 0,1 8,1 NA
Autres (1,7) (2,5) NA
Cash-flow opérationnel 220,0 197,8 +11%
Cash-flow courant des opérations
(FFO) part du groupe
134,3 119,8 +12%
FFO par action part du groupe 13,1€ 11,7€ +12%
Résultat net IFRS part du groupe 88,2 146,1 NA
ANR 1 498,4 1 417,4 +6%
ANR en € par action14 147,2€ 139,3€ +6%
LTV 51,2% 53,2% -2,0 pts

Forte hausse du cash-flow courant par action de +12% grâce à la croissance forte du Logement

Au 31 décembre 2011, le cash-flow opérationnel du Groupe progresse de +11% à 220 M€.

Cette croissance est tirée par le Logement (+64% de progression du cash-flow opérationnel), conséquence des gains de part de marché réalisés au cours des trois dernières années. Le Commerce enregistre une légère baisse de 3%, en raison de l'impact sur les loyers de la politique d'arbitrage, non compensé encore par les loyers à venir sur les actifs en cours de développement. La contribution de l'activité Bureau est nulle, en raison de la faible proportion de nouveaux projets au cours de l'année 2011.

En conséquence, le cash-flow courant des opérations s'élève à 140,4 M€, en hausse de 15% par rapport à 2010, et le cash-flow courant par action part du groupe s'élève à 13,1€/action, en progression de +12% par rapport à 2010.

ANR en progression de près de 6% à 147,2 euros par action

Variation de l'ANR de continuation €/action
ANR de continuation au 31 décembre 2010 139,3
Dividende -8,0
FFO +13,1
Variation de valeur des actifs +11,8
Variation de valeur des instruments financiers -7,8
Autres -1,2
ANR de continuation au 31 décembre 2011 147,2

Au 31 décembre 2011, l'ANR (actif net réévalué) de continuation totalement dilué d'Altarea Cogedim ressort en hausse de +5,7% à 147,2€/action, après distribution d'un dividende de 8,0€/action.

La progression de l'ANR a été tirée par la hausse du cash-flow courant ainsi que par la hausse de la valeur des actifs commerces (compression des taux de capitalisation de -14bp) et de la valeur de Cogedim.

14 ANR de continuation dilué après instruments financiers et fiscalité non SIIC

Une situation financière solide

Fin 2011, le Groupe dispose d'une trésorerie mobilisable de 348 M€.

La dette financière nette du Groupe Altarea Cogedim est quasi stable à 2 081 M€ fin 2011. Le coût de financement moyen s'établit à 3,6% en 2011 contre 3,7% en 2010.

Le ratio LTV consolidé du Groupe s'inscrit en baisse de 200 points à 51,2% au 31 décembre 2011, tandis que le ratio de couverture d'ICR s'améliore légèrement à x2,8.

DIVIDENDE 2011 EN HAUSSE DE +12,5% A 9 €/ACTION

Le Groupe proposera lors de la prochaine Assemblée Générale qui se tiendra le 25 mai prochain, le versement d'un dividende de 9€/action, en progression de +12,5% par rapport à 2010, conformément aux engagements de distribution pris l'année dernière. Les actionnaires auront la possibilité d'opter pour un paiement du dividende en actions Altarea Cogedim. Ces actions seront émises avec une décote de 10% par rapport à la moyenne des cours des vingt dernières séances précédant l'AG.

PERSPECTIVES 2012

Compte tenu de son positionnement concurrentiel et de la forte visibilité de ses résultats, et à conditions économiques égales, Altarea Cogedim anticipe une progression d'au moins 10% de son cash-flow courant (FFO) et de son dividende pour 2012.

Prochains rendez-vous 2012

  • Chiffre d'affaires T1 2012 : 3 mai
  • Assemblée générale : 25 mai

Les communications financières du groupe ont lieu après bourse.

Retrouvez le rapport d'activité 2011 complet sur www.altareacogedim.com

A propos d'Altarea Cogedim - FR0000033219 - ALTA

Coté sur le compartiment A de NYSE Euronext Paris (SRD Long Only), Altarea Cogedim est un acteur de référence de l'immobilier. A la fois foncière de commerce et promoteur, il est présent sur les 3 principaux marchés de l'immobilier : commerce, logement, bureau. Il dispose pour chacun de l'ensemble des savoir-faire pour concevoir, développer, commercialiser et gérer des produits immobiliers sur mesure. En rachetant RueduCommerce, un des leaders du ecommerce en France, Altarea Cogedim devient la 1ère foncière commerce multicanal. Au 31 décembre 2011, Altarea Cogedim détient un patrimoine de centres commerciaux de 2,6 milliards d'euros avec une capitalisation boursière de 1,2 milliard d'euros fin 2011.

CONTACTS ALTAREA COGEDIM CONTACTS CITIGATE DEWE ROGERSON

Eric Dumas, Directeur Financier Yoann Nguyen, Relations analystes et investisseurs
[email protected], tél : + 33 1 44 95 51 42 [email protected], tél : + 33 1 53 32 84 76
Nathalie Bardin, Directrice de la Communication Servane Tasle, Relations presse
[email protected], tél : +33 1 56 26 25 36 [email protected], tél : + 33 1 53 32 78 94

AVERTISSEMENT

Ce communiqué de presse ne constitue pas une offre de vente ou la sollicitation d'une offre d'achat de titres Altarea. Si vous souhaitez obtenir des informations plus complètes concernant Altarea, nous vous invitons à vous reporter aux documents disponibles sur notre site Internet www.Altarea-cogedim.com.

Ce communiqué peut contenir certaines déclarations de nature prévisionnelle. Bien que la Société estime que ces déclarations reposent sur des hypothèses raisonnables à la date de publication du présent document, elles sont par nature soumises à des risques et incertitudes pouvant donner lieu à un écart entre les chiffres réels et ceux indiqués ou induits dans ces déclarations.

RAPPORT D'ACTIVITE Décembre 2011

Grâce à sa présence sur les trois principaux marchés de l'immobilier (logements, bureaux et commerces), Altarea Cogedim peut activer le bon métier sur le bon marché au bon moment, ce qui lui permet de profiter des cycles de l'immobilier. Ce modèle permet ainsi de combiner récurrence et valeur ajoutée pour une gestion du risque optimisée.

1. Principaux évènements de l'année 2011

En 2011 Altarea Cogedim a poursuivi la mise en œuvre de son plan stratégique sur l'ensemble de ses métiers.

1.1 Centres commerciaux : Concentration du patrimoine et lancement de la 1ère foncière multicanal avec le rachat de RueduCommerce

En 2011, Altarea Cogedim a poursuivi la concentration de son patrimoine sur les centres régionaux et les grands retail parks sous le concept « Family Village ». Ces deux formats représentent désormais 69% du patrimoine15 du Groupe avec une forte implantation dans les zones démographiquement les plus dynamiques du territoire. Fin 2011 le patrimoine s'élève à 2 618 M€16 (+0,6%) pour 49 actifs. Grâce aux actions d'asset management (investissements, restructurations, cessions), la taille moyenne unitaire des actifs a augmenté de +12% sur l'année : elle s'élève désormais à 67,5 M€ vs 60,2 M€ en 201017 .

En 2011, Altarea Cogedim a arbitré pour 121 M€ d'actifs stabilisés et réinvesti 127 M€ sur son portefeuille de projets. Le Groupe a par ailleurs obtenu des autorisations administratives sur 110 000 m² de nouvelles surfaces commerciales18 et lancé deux chantiers représentant ensemble 202 M€ d'investissements19 (Le futur centre régional de Villeneuve La Garenne et le Family Village de Nîmes Costières).

L'objectif à terme consiste à concentrer le patrimoine du Groupe sur 30 à 35 actifs d'une taille unitaire moyenne supérieure à 100 M€ avec une part prépondérante de centres régionaux et de grands

retail parks sous le concept « Family Village ». Altarea Cogedim considère en effet que ces deux formats de commerce sont tout particulièrement adaptés aux évolutions des modes de consommation, non seulement en raison de leur positionnement en tant que « commerces physiques » mais également à terme dans le cadre de la « foncière multicanal » que le Groupe entend mettre en œuvre.

Avec le rachat de RueduCommerce, Altarea Cogedim est la première foncière à intégrer le ecommerce dans son modèle de revenus20. Avec un volume d'affaires de 384 M€21 et 6 à 8 millions de visiteurs uniques par mois, RueduCommerce est l'un des sites marchands les plus fréquentés de France. A l'origine distributeur de produits techniques, RueduCommerce est le premier site à avoir lancé avec succès une galerie marchande online en France. Le fonctionnement de cette galerie présente de fortes similarités avec un centre commercial physique puisque RueduCommerce se rémunère en prélevant un pourcentage du chiffre d'affaires réalisé par les cybercommerçants hébergés sur sa plateforme. En 2011 les commerçants de la galerie ont ainsi réalisé 95 M€ de chiffre d'affaires (en progression de +39%) pour des commissions de 8,0% en moyenne contre 7,3% en 2010. RueduCommerce continue par ailleurs à être l'un des principaux distributeurs de produits techniques online de France avec un chiffre d'affaires de 289 M€ sur 2011 et une part de marché estimée entre 10% et 13%.

De nombreuses synergies opérationnelles ont d'ores et déjà été identifiées tant au bénéfice de l'activité d'Altarea Cogedim que celle de RueduCommerce. Concernant les commerces physiques, plusieurs sites « pilotes » ont été sélectionnés pour la mise en œuvre d'expérimentations susceptibles d'être déployées à plus large échelle dans un second temps. Concernant l'activité « online » de RueduCommerce, l'objectif consiste à renforcer les moyens alloués à la galerie afin d'atteindre à moyen terme un volume d'activité de l'ordre du milliard d'euros. Au-delà des synergies technologiques et des moyens alloués, c'est une véritable mutation que le Groupe entend mener à tous les niveaux de son organisation afin de constituer la première foncière multicanal.

15 En valeur en quote-part, soit 22,2% pour les grands retail parks et 47,2% pour les centres régionaux et de loisir urbains

16 Droits inclus en quote part de détention (3 310 M€ à 100%)

17 Chiffre à 100%. Compte tenu des actifs détenus en partenariats,

la taille moyenne de la « ligne » en quote part est de 53,4 M€ vs 48,5 M€, soit +10%

18 84 000 m² en quote part

19 Chiffre en quote part de détention (318 M€ à 100%)

20 Altarea Cogedim détient plus de 96% de RueduCommerce à l'issue de l'OPA qui s'est achevée le 21 février 2012

21 Au titre de l'exercice civil 2011, dont 289 M€ provenant de la distribution de produits physiques et 95 M€ générés par la Galerie marchande

1.2 Logements : poursuite de la stratégie de conquête de parts de marchés et d'élargissement de la gamme

Dans un marché global en réduction d'environ 12 000 logements comparé à 201022, Cogedim a légèrement accru son nombre de logements réservés, pour atteindre 4 200 logements (+2%).

La part de Cogedim dans le marché national en valeur atteint désormais 5,5%, avec des ventes de logement neufs qui ont représenté 1 205 M€ TTC en 2011. C'est un peu moins qu'en 2010 (1 289 M€ TTC) qui incluait les chiffres exceptionnels du programme Laennec (280 M€ en 2010). C'est ainsi que, hors effet exceptionnel de Laennec, les réservations de Cogedim progressent de +14% en valeur.

Conséquence de la très forte pénétration commerciale des 3 dernières années23, le chiffre d'affaires à l'avancement de Cogedim progresse de +42% à 821,5 M€. et le backlog s'élève à 1,6 Md€ HT soit 24 mois de chiffre d'affaires. Enfin, le résultat opérationnel augmente de +64% à 86,1 M€, soit 10,5% du chiffre d'affaires.

Marque « préférée » de l'immobilier, Cogedim reste le premier promoteur dans le haut de gamme (53% des ventes), grâce notamment à sa forte présence en Ile de France (62% des ventes). Capitalisant sur son image et sur le « principe de qualité » qui soustend toute son organisation, Cogedim a continué d'élargir ses domaines d'intervention aux milieux et à l'entrée de gamme, notamment sur des opérations à « prix maîtrisés » menées en concertation avec les collectivités locales. Au cours de l'année 2011 Cogedim a également mis en vente ses premières résidences Cogedim Club spécialement conçues pour les « seniors actifs » et retravaille sur des concepts très novateurs de reconversion de bureaux existants en logements. Enfin, Cogedim a étendu sa couverture géographique à travers la création de deux nouvelles implantations à Aix en Provence et à Montpellier, zones à forte démographie.

Pour faire face à un contexte macroéconomique très volatile, Cogedim s'est organisé de telle sorte à pouvoir s'adapter très rapidement à tout type de circonstances : les stocks achevés sont nuls et les critères d'engagements sont strictement maintenus24, le portefeuille foncier sous promesse

est supérieur à 3,0 Md€, soit 30 mois d'activité, et la gamme de produits a été élargie et renouvelée grâce à des concepts innovants. L'organisation commerciale a notamment fait l'objet d'une attention particulière. La force de vente interne et externe (prescripteurs) bénéficie de la technologie la plus avancée en matière de gestion de base de données clients (« CRM », intranet, extranet, outils mobiles d'assistance commerciale) qui lui permet de cibler plus finement les problématiques d'un éventuel acquéreur et d'augmenter ainsi le taux de transformation. Le site internet de Cogedim logements a été optimisé afin d'intégrer les dernières fonctionnalités dans un contexte de mise en scène de la marque Cogedim. Des applications iPhones25 et Androïd ont également été développées afin de maintenir le contact permanent avec les clients existants ou potentiels dans une logique de distribution multicanale.

1.3 Bureaux : une organisation parée à saisir toutes les opportunités

Dans un marché encore convalescent, le choix des investisseurs se porte en priorité sur les bureaux « Core », intégrant tant les problématiques environnementales et les dernières innovations technologiques que les réponses aux nouveaux modes de travail des utilisateurs.

Son expertise métier éprouvée et sa maîtrise des avancées techniques permettent à Altarea Cogedim Entreprise de mettre en œuvre avec succès des opérations de construction ou de restructuration complexes, comme le montrent les 7 immeubles livrés en 201126 ainsi que les dernières transactions réalisées27 .

Altarea Cogedim Entreprise a par ailleurs finalisé en 2011 la levée de fonds pour le véhicule d'investissement en immobilier d'entreprise AltaFund, atteignant 600 millions d'euros d'engagements et une capacité d'investissement discrétionnaire supérieure à 1,2 M€ après recours à l'effet de levier. Le véhicule a pour vocation d'acquérir des terrains ou des actifs existants de bureaux à repositionner, pour y appliquer son savoirfaire en créant des actifs « core » de grande qualité et à forte valeur ajoutée environnementale, qui seront destinés à être arbitrés à moyen terme.

22 103 300 logements neufs réservés en 2011 selon le Ministère du Logement, contre 115 000 en 2010

23 Au moment de son rachat par Altarea en 2007, Cogedim représentait 2,5% du marché national en valeur

24 Précommercialisation avérée d'au moins 50% avant acquisition du foncier

25 14 000 clients existants ou potentiel ont téléchargé les applis Cogedim

26 A commencer par la Tour First, récompensée par le Grand Prix National de l'ingénierie en 2010, par une Pierre d'Or et par le prix de l'immeuble de bureaux rénové aux MIPIM Awards

27 Dont la réalisation du siège social de Mercedes-Benz en France, comprenant 13 000 m² HON de bureaux et un centre de formation de 6 000 m² HON, et qui bénéficiera d'une certification NF HQE® label BBC/BREEAM « Excellent »

Avec la création du fonds d'investissement, c'est désormais tout le « cycle » d'investissement en immobilier de bureau qui est couvert, allant de la promotion et maîtrise d'ouvrage déléguée à l'investissement, au fund management et à l'asset management. Cette offre complète de produits et de services, alliée au savoir-faire des équipes, rend ainsi Altarea Cogedim Entreprise prêt à répondre aux nouvelles attentes des investisseurs et à saisir toutes les opportunités des prochains mois.

Sur chacun de ses trois marchés, Altarea Cogedim occupe un positionnement concurrentiel différenciant fondé sur l'innovation, l'image de marque et la technologie.

SOMMAIRE

I Rapport d'activité

  • 1. Foncière multicanal
  • Commerces « physiques »
  • Commerces « online »
  • 2. Promotion Logements
  • 3. Bureaux
  • II Résultats Consolidés
  • 1. Résultats
  • 2. Actif net réévalué (ANR)

III Ressources financières

  • 1. Situation financière
  • 2. Couverture et maturité

1. Foncière multicanal

  • 1.1 Commerces « physiques »
  • 1.2 Commerces « online »

1. Foncière multicanal

1.1 Commerces « physiques »

Chiffres clés du patrimoine et des projets au 31 décembre 2011 (QP Altarea Cogedim)

Patrimoine Développement
31-déc.-2011 m² GLA Loyers
bruts
actuels (28)
Valeur
expertisée
(29)
Taux de
capitalisation
moyen (30)
m² GLA Loyers bruts
prévisionnels
Investis
sement
(31)
Rendement
prévisionnel
Retail Parks / Family Village 186 255 27,4 453 6,50% 114 400 22,4 262 8,5%
Centres Commerciaux 463 592 132,9 2 165 6,15% 124 200 50,4 553 9,1%
Total 649 847 160,3 2 618 6,21% 238 600 72,8 815 8,9%

1.2.1 Commerces « physiques » : Centres commerciaux en Patrimoine28293031

Consommation des ménages32

Après +1,3% en 2010, la consommation des ménages en produits manufacturés continue de croitre très légèrement en 2011 (+0,2%) et devrait se maintenir en 2012, avec une prévision de croissance d'environ +0,5%.

Ce niveau de croissance faible reste en ligne avec les prévisions de croissance du PIB, qui devrait atteindre +0,5 % en 2012.

Chiffre d'affaires des locataires : surperformance des Retail Parks sous le format Family Village

Evolution du CA "Surfaces "Commerces
constantes" constants"
Retail parks et Family Village 2,2% 1,6%
Centres commerciaux -0,3% -0,4%
Ensemble 0,5% 0,3%
Indice CNCC -0,8% -1,6%

Family Village : un format en phase avec les attentes des enseignes et des consommateurs

Avec son offre de Family Village, véritables centres de vie conçus pour maximiser le confort d'achat du

consommateur, Altarea Cogedim se distingue tout particulièrement sur ce segment encore largement dominé par une offre de périphérie peu structurée et sans concept marketing.

Les Family Village d'Altarea Cogedim sont des actifs de périphérie de grande taille (jusqu'à 60 000m² GLA), traités architecturalement de façon très qualitative. On y retrouve des enseignes non alimentaires à positionnement « mass market » dont les surfaces sont généralement plus importantes que dans un centre commercial33 . Leur coût immobilier34 et logistique y est inférieur d'environ 60% à 70%, alors même que les chiffres d'affaires réalisés au m² se situent entre 2 000€/m²/an et 3 000€/m²/an. Avec des loyers moyens compris entre 100 et 150€/m²/an et des charges comprises entre 10€/m²/an et 20€/m²/an, le point mort des enseignes y est bas avec des retours sur investissements rapides. Le consommateur y bénéficie donc d'une offre prix compétitive pour un confort d'achat et d'un environnement qualitatif intégrant une dimension développement durable, évènementiel et loisirs qui est la marque de fabrique des centres conçus par Altarea Cogedim.

Loyers des centres Altarea Cogedim

Les loyers nets du Groupe s'élèvent à 148,8M€ au 31 décembre 2011 et restent quasiment stables à périmètre constant (+0,2%) par rapport au 31 décembre 2010.

(en M€) 31-déc-11 31-déc-10
Revenus locatifs 162,1 164,4
Autres charges (13,4) (12,3)
LOYERS NETS 148,8 -2,2% 152,1
% des revenus locatifs 91,8% 92,5%
Frais de structure nets (21,5) (21,3)
Autres 8,2 9,0
CASH-FLOW OPERATIONNEL 135,4 -3,1% 139,7
% des revenus locatifs 83,5% 85,0%

33 Les enseignes locataires des Family Village sont également souvent présentes dans les centres commerciaux sous un concept adapté

28 Valeurs locatives des baux signés au 1er janvier 2012

29 Valeur d'expertise droits inclus

30 Le taux de capitalisation est le rendement locatif (loyer triple net) sur la valeur d'expertise hors droits,

31 Budget total incluant les frais financiers et coûts internes

32 Publications INSEE et CBRE, PLF 2012

34 Loyers + charges TTC

Par origine, la progression des loyers nets s'explique de la façon suivante :

(en M€)
Loyers décembre 2010 152,1
a- Mises en service 5,9 +3,9%
b- Cessions (12,6) -8,3%
c- Acquisitions 4,3 +2,8%
d- Restructurations (1,1) -0,7%
e- Variation à périmètre constant 0,3 +0,2%
Total variation loyers nets (3,3) - 2 ,2 %
Loyers nets décembre 2011 148,8

La légère diminution des loyers (-2,2%) provient principalement des cessions réalisées en 2010 et en 2011, et qui ne sont pas encore compensées par les loyers à venir sur les actifs en cours de développement.

a- Mises en service35

Trois centres de centre-ville (Mantes, Thionville et Tourcoing) ont été mis en service en 2011, pour un total d'environ 17 500 m² GLA (25 100 m² à 100%) pour un loyer net perçu de 2,6M€.

L'augmentation des loyers résultant des mises en service intègre également l'impact « à plein » sur 2011 d'ouvertures de grands centres intervenues courant 2010 (Okabé au Kremlin-Bicêtre, Family Village Limoges, Due Torri en Italie).

b- Cessions35

121M€ d'actifs stabilisés ont été cédés36, pour des prix de vente en moyenne supérieurs de 8% à la valeur d'expertise au 30 juin 2011. Il s'agit de petits centres bien positionnés en cœur de ville.

Les cessions réalisées en 2011, combinées aux cession intervenues courant 2010, ont entrainé une baisse de loyer net de 12,6M€. De même, les cessions et promesses réalisées en 2011 auront un impact de -6,7M€ sur les loyers nets en 2012.

c- Acquisition

Il s'agit principalement de l'impact lié à l'acquisition de Cap 3000 en juin 2010 ayant eu un impact plein sur 2011.

d- Restructurations

L'essentiel de l'impact des restructurations concerne Mulhouse et Massy dont les surfaces sont progressivement libérées en vue de travaux à venir.

Taux d'effort37, créances douteuses38 et vacance financière39 35

Retail Parks Centres
Groupe
Groupe Groupe
et Family Commerciau 2011 2010 2009
Taux d'effort 6,5% 10,8% 9,3% 9,3% 9,5%
Créances douteuses 0,7% 1,9% 1,7% 2,2% 2,4%
Vacance financière 1,9% 3,0% 2,8% 3,2% 3,2%

Activité locative

# de baux
concernés
Nouveau Loyer
(M€)
Ancien Loyer
(M€)
Progression
(%)
Commercialisation 181 18,8 0,0 NA
Recommercialisation
/ renouvellement
135 10,7 9,4 13%
Total décembre 2011 316 29,5 9,4 NA

En 2011, le taux de rotation s'élève à 11% pour les actifs localisés France.

Échéancier des baux

en M€ En QP En QP
Par date de Par option de
Année fin de bail % du total sortie % du total
triennale
Echus 14,4 9,0% 17,6 11,0%
2012 6,3 3,9% 16,7 10,4%
2013 5,3 3,3% 34,2 21,4%
2014 13,3 8,3% 34,6 21,6%
2015 8,1 5,0% 16,1 10,0%
2016 9,1 5,7% 15,8 9,9%
2017 20,2 12,6% 7,8 4,9%
2018 24,0 15,0% 3,5 2,2%
2019 19,2 12,0% 2,7 1,7%
2020 19,0 11,8% 3,3 2,1%
2021 9,9 6,2% 2,8 1,8%
2022 5,1 3,2% 0,4 0,3%
> 2022 6,5 4,1% 4,8 3,0%
Total 160,3 100,0% 160,3 100,0%

Valeur du patrimoine en exploitation

Au 31 décembre 2011, la valeur40 des actifs en exploitation était de 2 618 M€ en quote-part groupe, soit en légère hausse par rapport au 31 décembre 2010 (+4,1% à périmètre constant).

Décomposition du patrimoine au 31 décembre 2011

Surface GLA Loyers bruts
(m€)
Valeur (m€)
Q/ P Q/ P Q/ P
Retail Parks / Family Village 186 255 27,4 453
Centres Commerciaux 463 592 132,9 2 165
TOTAL au 31 décembre 2011 649 847 160,3 2 618

35 En Quote-part Groupe

36 Dont Reims sous promesse, pour lequel la cession a été effective début janvier 2012

37Ratio des loyers et charges facturés aux locataires sur le chiffre d'affaires réalisé – montant en TTC

38Montant net des dotations et reprises de provisions pour créances douteuses ainsi que pertes définitives sur la période rapporté aux loyers et charges facturés.

39Valeur locative des lots vacants (ERV) rapportée à la situation locative y compris ERV. Hors actifs en restructuration.

40 Valeur droits inclus

Synthèse de l'évolution du patrimoine en exploitation

Surface GLA Loyers bruts
(m€)
Valeur (m€)
Q/ P Q/ P Q/ P
TOTAL au 31 décembre 2010 670 876 159,1 2 602
Mises en service 17 529 2,3 36
Cessions * (38 558) (8,4) (121)
Centres en restructuration 2,0
Variation à périmètre constant 5,3 101
Sous Total (21 029) 1,2 16
TOTAL au 31 décembre 2011 649 847 160,3 2 618
dont France 534 543 124,6 2 068
dont International 115 304 35,7 550

* y compris Reims (cession début janvier 2012)

Taille moyenne des actifs en patrimoine

Taille moyenne (en M€) 2011 2010 Var
Actifs à 100% 67,5 60,2 +12%
Actifs en QP 53,4 48,5 +10%
Nombre d'actifs 49 54 -9%

Répartition géographique des actifs en patrimoine

En Q/P A 100%
IDF 924 35% 1054 32%
PACA / Rhône-Alpes 382 15% 805 24%
Sud-Ouest / Façade littorale 538 21% 553 17%
Nord et Est 224 9% 331 10%
International 550 21% 567 17%
Total 2618 100% 3310 100%

• Expertises immobilières

L'évaluation des actifs du Groupe Altarea Cogedim est confiée à DTZ Eurexi et Icade Expertise (pour les actifs de centres commerciaux situés en France et en Espagne), à Retail Valuation Italia (pour les actifs situés en Italie) et à CBRE (pour les hôtels ou les fonds de commerce). Les experts utilisent deux méthodes :

  • Une méthode d'actualisation des flux futurs de trésorerie projetés sur dix ans avec prise en compte d'une valeur de revente en fin de période déterminée par capitalisation des loyers nets estimés à l'issue de la période. Dans un contexte de marché peu efficient, les experts ont souvent privilégié les résultats obtenus à partir de cette méthode.
  • Une méthode reposant sur la capitalisation des loyers nets : l'expert applique un taux de capitalisation fonction des caractéristiques du site (surface, concurrence, potentiel locatif, etc.) aux revenus locatifs (comprenant le loyer minimum garanti, le loyer variable et le loyer de marché des locaux vacants) retraités de l'ensemble des charges supporté par le propriétaire. Cette seconde méthode permet de corroborer la valeur déterminée par la première méthode.

Les revenus locatifs prennent notamment en compte :

  • Les évolutions de loyers qui devraient être appliquées lors des renouvellements
  • Le taux de vacance normatif
  • Les incidences des plus values locatives futures résultant de la location des lots vacants
  • La progression des revenus due aux paliers

Ces expertises sont effectuées conformément aux critères requis par le Red Book - Appraised and Valuation Standards, publié par la Royal Institution of Chartered Surveyors en mai 2003. Les missions confiées aux experts sont toutes effectuées selon les recommandations COB/CNC « Groupe de travail Barthès de Ruyter » et suivent intégralement les instructions de la Charte de l'Expertise en Evaluation Immobilière, mise à jour en juin 2006. La rémunération versée aux experts, arrêtée préalablement, est fixée sur une base forfaitaire en fonction de la taille et de la complexité des actifs et est totalement indépendante du résultat de l'expertise.

La décomposition de la valorisation du patrimoine par expert est la suivante :

Expert Patrimoine en % de la valeur *
Icade France 28%
Retail Valuation Italia Italie 14%
DTZ France et Espagne 58%
CBRE France 0%

* % de la valeur totale, droits inclus

Taux de capitalisation41

Le taux de capitalisation moyen pondéré est passé à 6,21% contre 6,35% en 2010 (-14bp).

31-déc-11 31-déc-10
Taux de cap Taux de cap
net moyen net moyen
Retail Parks / Family Village 6,50% 6,68%
Centres Commerciaux 6,15% 6,29%
Total 6,21% 6,35%
dont France 6,10% 6,23%
dont international 6,63% 6,81%

1.2.2 Commerces « physiques » : Centres commerciaux en Développement42

Au 31 décembre 2011, le volume de projets maîtrisés par Altarea Cogedim représente un investissement net43 prévisionnel d'environ 815M€ pour 73M€ de loyers potentiels, soit un rendement brut prévisionnel sur investissement de 8,9%.

41 Le taux de capitalisation est le rendement locatif net sur la valeur d'expertise hors droits.

42 Chiffres en quote-part patrimoniale.

43 Budget total incluant les frais financiers et coûts internes

Développement
31-déc.-2011 m² GLA Loyers bruts
prévisionnels
Investis
sement
Rendement
prévisionnel
Retail Parks / Family Village 114 400 22,4 262 8,5%
Centres Commerciaux 124 200 50,4 553 9,1%
Total 238 600 72,8 815 8,9%
Dont restructurations/ extensions 35 700 23,7 237 10,0%
Dont créations 202 900 49,1 578 8,5%

Le Groupe Altarea Cogedim ne communique que sur un portefeuille de projets engagés ou maîtrisés44. Ce pipeline n'inclut pas les projets identifiés sur lesquels les équipes de développement sont actuellement en cours de négociations ou d'études avancées. Ce pipeline est composé en moyenne de projets dont la date de livraison se situe plutôt aux alentours des années 2013/2014 qui devraient être des millésimes de forte croissance organique du patrimoine.

Nouveaux projets

Altarea Cogedim a maîtrisé en 2011 un projet de Retail Park de 27 500 m² GLA situé au Sud de Nîmes au sein d'une zone de tout premier plan bénéficiant d'un fort afflux commercial migratoire. Entièrement autorisé, ce projet est déjà commercialisé à plus de 50%, et bénéficiera du concept marketing de Family Village développé par Altarea Cogedim.

Le Groupe a également obtenu les autorisations commerciales pour :

  • Son projet d'extension de 28 600 m² GLA du Family Village « Les Hunaudières », situé à Ruaudin près du Mans. Une fois cette extension réalisée, le Family Village atteindra une taille de plus de 52 000 m² GLA avec une position de leader dans sa zone de chalandise ;
  • Le projet de Family Village « Promenade de Flandre », situé sur les communes de Neuville en Ferrain, Roncq et Tourcoing, et développé en partenariat avec Immochan. Ce projet de 60 000 m² GLA sera principalement dédié à l'équipement de la maison. Il sera intégré au pôle commercial de Roncq (100 000 m² SHON) qui accueille le 2ème hypermarché Auchan de France ;
  • Ainsi que pour les restructurations/extensions de Toulouse et Massy pour 12 300 m² GLA.

Au total, Altarea Cogedim a obtenu en 2011 les autorisations pour près de 110 000 m² de surface commerciale, soit 84 000 m² en quote-part patrimoniale.

86% des surfaces développées et 90% des montants investis correspondent à des projets situés dans des régions à fort dynamisme démographique (Ile-de-France, Grand Sud-Est de la France, Nord de l'Italie).

Mises en chantier et investissements réalisés en 2011

Mises en chantier 2011 Typologie Surface créée
(GLA) *
Investissement
Net Total*
Villeneuve-la-Garenne CC Régional 31 700 113,6 M€
Nîmes Family Village 27 500 52,8 M€
Toulouse Occitania - Extension CC Régional 5 500 22,4 M€
Bercy Village - Restructuration C. de loisirs urbain - 13,1 M€
TOTAL 64 700 201,9 M€

Au total, Altarea Cogedim a investi45 127M€ en 2011 sur son portefeuille de projets.

Perspectives et stratégie d'investissement46

Le marché français est globalement mature et équipé47. Il est cependant possible de mener une stratégie de développement sélective à conditions de prendre en compte les fondamentaux suivants :

  • Les besoins de nouvelles surfaces commerciales sont très concentrés géographiquement sur l'Ile de France et le Grand Sud Est en raison de leur dynamisme démographique (ces deux zones sont celles où Cogedim a enregistré les plus fortes progressions de ses ventes de logements au cours des trois dernières années).
  • Les enseignes préfèrent s'installer dans des zones commerciales existantes48 à la commercialité avérée.
  • Les enseignes recherchent de nouveaux emplacements, modernes à l'organisation rationnelle pour faire face à leur développement et d'une manière générale pour s'adapter aux tendances de la consommation.
  • Les enseignes recherchent notamment des emplacements et des partenaires leur permettant d'intégrer dans leur offre le développement du e-commerce et l'importance croissante d'Internet dans la démarche d'achat du client.

44 Projets engagés : actifs en cours de construction

Projets maîtrisés : projets dont le foncier est acquis ou sous promesse, partiellement ou totalement autorisés, mais dont la construction n'a pas encore été lancée.

45 Variation de l'actif immobilisé net de la variation de dette sur fournisseurs d'immobilisations.

46 Budget total incluant les frais financiers de portage et les coûts internes.

47 Avec 130M m², la France présente un taux d'équipement commercial de 200m² pour 1000 habitants ce qui la situe dans la moyenne haute en Europe.

48 La notion de zone commerciale existante est un concept plus large que la notion de « centre existant »

Fort de ces enseignements, Altarea Cogedim poursuit une stratégie d'investissement autour des principes suivants :

  • Création de grands centres en Ile-de-France et Région PACA.
  • Développement des retails parks sur la France entière sous le concept de Family Village.
  • Poursuite des restructurations/extensions des centres existants.
  • Développement de synergies « Commerce physique / Commerce online », en s'appuyant sur les compétences et le potentiel de sa filiale RueduCommerce.

Ces mêmes principes s'appliquent également au développement en Italie où Altarea Cogedim développera de grands centres commerciaux en Italie du Nord, en association avec des partenaires locaux et internationaux.

La stratégie à 3-4 ans consiste à concentrer le patrimoine sur 30 à 35 centres de taille unitaire supérieure à 100M€ en moyenne49 avec un renforcement de la pondération sur les centres à rayonnement régional, les centres de loisirs urbains et les grands retail parks sous le format Family Village. A ce jour, près de 70% du patrimoine correspond déjà à ces formats.

49Contre une cinquantaine d'actifs à 50M€ en quote-part patrimoniale actuellement.

Détail du patrimoine en exploitation au 31 décembre 2011 (Chiffres en Quote-Part de détention patrimoniale)

Centre Pays Ouverture Locomotive Surface Loyers bruts Valeur Surface Loyers bruts Valeur
Rénovation (m€) (1) (m€) (2) (m€) (1) (m€) (2)
Q/P Q/P Q/P à 100% à 100% à 100%
Villeparisis F 2006 (O) La Grande Recré, Alinea 18 623 2,5 39,3 18 623 2,5 39,3
Herblay - XIV Avenue F 2002 (O) Alinéa, Go Sport 14 200 2,7 46,9 14 200 2,7 46,9
Pierrelaye F 2005 (O) Castorama 9 750 0,6 10,8 9 750 0,6 10,8
Bordeaux - St Eulalie F Tendance, Picard, Gemo 13 400 1,7 27,8 13 400 1,7 27,8
Gennevilliers F 2006 (O) Decathlon, Boulanger 18 863 4,1 73,1 18 863 4,1 73,1
Family Village Le Mans Ruaudin F 2007 (O) Darty 23 800 3,3 52,7 23 800 3,3 52,7
Family Village Aubergenville F 2007 (O) King Jouet, Go Sport 38 620 5,4 86,4 38 620 5,4 86,4
Brest - Guipavas F 2008 (O) Ikea, Décathlon, Boulanger 28 000 4,2 71,1 28 000 4,2 71,1
Limoges F 2010 (O) Leroy Merlin 21 000 2,9 44,5 28 000 3,8 59,3
Sous-total Retail Parks 186 255 27,4 453 193 255 28,4 468
Toulouse Occitania F 2005 (R ) Auchan, Go Sport 50 050 11,4 241,9 50 050 11,4 241,9
Paris - Bercy Village F 2001 (O) UGC Ciné Cité 19 400 8,5 171,7 22 824 10,0 202,0
Paris - Les Boutiques Gare du Nord F 2002 (O) Monoprix 1 500 1,3 10,3 3 750 3,2 25,8
Gare de l'Est F 2008 (R) Virgin 5 500 6,9 58,7 5 500 6,9 58,7
CAP 3000 F Galeries Lafayette 21 500 8,0 167,7 64 500 24,0 503,2
Thiais Village F 2007 (O) Ikea, Fnac, Decathlon,… 22 324 6,9 107,1 22 324 6,9 107,1
Carré de Soie (50%) F 2009 (O) Castorama 30 400 5,3 88,0 60 800 10,5 176,1
Plaisir F 1994 (O) 5 700 1,0 11,0 5 700 1,0 11,0
Massy F 1986 (O) La Halle, Boulanger 18 200 2,7 38,8 18 200 2,7 38,8
Lille - Les Tanneurs & Grand' Place F 2004 (R) Fnac, Monoprix, C&A 25 480 6,5 86,7 25 480 6,6 86,9
Roubaix - Espace Grand' Rue F 2002 (O) Géant, Le Furet du Nord 4 400 0,8 8,9 13 538 2,4 27,5
Châlons - Hôtel de Ville F 2005 (O) Atac 2 100 0,5 7,3 5 250 1,3 18,3
Aix en Provence F 1982 (O) Géant, Casino 3 729 1,7 27,7 3 729 1,7 27,7
Nantes - Espace Océan F 1998 (R) Auchan, Camif 11 200 2,9 43,1 11 200 2,9 43,1
Mulhouse - Porte Jeune F 2008 (O) Monoprix 9 600 2,7 41,5 14 769 4,1 63,8
Strasbourg - L'Aubette & Aubette Tourisme F 2008 (O) Zara, Marionnaud 3 800 2,3 39 5 846 3,5 60
Bordeaux - Grand' Tour F 2004 (R) Leclerc 11 200 3,3 55,8 11 200 3,3 55,8
Strasbourg-La Vigie F 1988 (O) Decathlon, Castorama 8 768 1,1 14,6 16 232 2,1 27,1
Flins F Carrefour 6 999 3,4 58,4 6 999 3,4 58,4
Toulon - Grand' Var F Go Sport, Planet Saturn 6 336 1,1 21,7 6 336 1,1 21,7
Montgeron - Valdoly F 1984 (O) Auchan, Castorama 5 600 2,5 39,8 5 600 2,5 39,8
Grenoble - Viallex F 1970 (O) Gifi 4 237 0,4 5,1 4 237 0,4 5,1
Chalon Sur Saone F 1989 (O) Carrefour 4 001 1,4 22,6 4 001 1,4 22,6
Toulon - Ollioules F 1989 (O) Carrefour, Decathlon 3 185 2,3 41,6 3 185 2,3 41,6
Tourcoing - Espace Saint Christophe 2011 (O) Auchan , C&A 8 450 0,7 9,4 13 000 1,0 14,5
Mantes 2011 (O) Monoprix 3 424 0,3 5,4 3 424 0,3 5,4
Okabé F 2010 (O) Auchan 25 100 9,3 152,9 38 615 14,3 235,2
Divers F 26 105 37 452
Sous-total Centres Commerciaux France 348 288 97,2 1 615 483 742 134,5 2 275
Barcelone - San Cugat E 1996 (O) Eroski, Media Market 20 488 7,8 117,5 20 488 7,8 117,5
Bellinzago I 2007 (O) Gigante, H&M 19 713 7,3 115,9 20 491 7,6 120,5
Le Due Torri I 2010 (O) Esselunga, H&M 32 400 8,4 137,9 33 680 8,7 143,4
Pinerolo I 2008 (O) Ipercoop 7 800 3,1 48,4 8 108 3,3 50,3
Rome-Casetta Mattei I 2005 (O) Conad-Leclerc 14 800 3,7 52,0 15 385 3,8 54,0
Ragusa I 2007 (O) Coop, H&M 12 130 3,0 42,5 12 609 3,2 44,2
Casale Montferrato I 2007 (O) Coop, Marco Polo Expert 7 973 2,4 35,7 8 288 2,5 37,1
Sous-total Centres Commerciaux International 115 304 35,7 550 119 049 36,8 567
Total au 31 décembre 2011 649 847 160,3 2 618 796 046 199,7 3 310
dont France 534 543 124,6 2 068 676 997 162,9 2 743
dont International 115 304 35,7 550 119 049 36,8 567

O: Ouverture - R: Renovation - F: France - I: Italie - E: Espagne

(1) Valeurs locatives des baux signés au 1er janvier 2012 (2) Valeur droits inclus

Détail des centres en développement au 31 décembre 2011 (Chiffres en Quote-Part de détention patrimoniale)
-- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------ -- -- -- --
Centre Pays / Extension
Création
GLA créée
(m²)
Loyers
bruts (M€)
Investissement
Net M€
Rendement GLA créée
(m²)
Loyers
bruts (M€)
Investissement
Net M€
Rendement
Q/P Q/P Q/P Q/P à 100% à 100% à 100% à 100%
Family Village Le Mans 2 F Création 19 000 3,9 40,7 9,6% 19 000 3,9 40,7 9,6%
Family Village Aubergenville 2 F Extension 9 400 1,2 18 6,9% 9 400 1,2 17,6 6,9%
La Valette du Var F Création 37 200 10,2 122 8,4% 37 200 10,2 121,7 8,4%
Family Village Roncq F Création 21 300 2,8 29 9,4% 42 600 5,5 59,0 9,4%
Family Village Nîmes F Création 27 500 4,3 52,8 8,1% 27 500 4,3 52,8 8,1%
Total Retail Parks 114 400 22,4 262 8,5% 135 700 25,2 292 8,6%
Villeneuve la Garenne F Création 31 700 8,4 113,6 7,4% 63 400 16,8 227,1 7,4%
Toulouse Occitania F Extension 5 500 2,0 22 9,1% 5 500 2,0 22 9,1%
Massy -X% F Restructuration /
Extension
6 800 7,1 78 9,1% 6 800 7,1 78 9,1%
Bercy Village F Restructuration - 2,1 13 15,7% - 2,4 15 15,7%
Cœur d'Orly F Création 30 700 8,3 102 8,1% 122 800 33,0 408 8,1%
Cap 3000 F Restructuration /
Extension
6 100 7,8 67 11,7% 18 300 23,4 200 11,7%
Extension Aix F Extension 2 400 1,9 19 10,0% 4 900 3,0 28 10,9%
Divers restructurations / extensions F Restructuration /
Extension
- 0,2 3 6,2% - 0,2 3 7,3%
Total Centres Commerciaux
France
83 200 37,7 417 9,0% 221 700 88,0 982 9,0%
Ponte Parodi (Gênes) I Création 35 500 11,3 118 9,6% 36 902 11,7 123 9,6%
Le Due Torri (Lombardie) I Extension 5 500 1,4 17 8,4% 5 717 1,5 18 8,4%
Total Centres Commerciaux
International
41 000 12,7 135 9,4% 42 620 13,2 141 9,4%
Total 238 600 72,8 815 8,9% 400 020 126,4 1 414 8,9%
dont restructurations / extensions 35 700 23,7 237 10,0% 50 617 40,9 382 10,7%
dont création d'actifs 202 900 49,1 578 8,5% 349 402 85,5 1 032 8,3%

1.4 Commerce « online »

1.4.1 L'acquisition de RueduCommerce

Alors que la pratique du shopping en magasin demeure fondamentale et irremplaçable pour les consommateurs, ceux-ci complètent désormais leur démarche d'achat avec Internet et les nouveaux outils de communication de mobilité et d'échange, que ce soit pour préparer un achat physique ou pour finaliser un achat en ligne.

Afin d'accompagner cette évolution des modes de consommation, Altarea Cogedim s'est positionnée en tant que 1ère foncière commerce multicanal, en lançant en décembre 2011 une Offre Publique d'Achat amicale sur la société de e-commerce française RueduCommerce.

Altarea Cogedim contrôle RueduCommerce via sa filiale Altacom, qui détient 96,54% des titres de RueduCommerce à l'issue de l'OPA, le 21 février 2012.

Ce positionnement multicanal a pour double objectif :

  • De rentrer sur le marché du e-commerce, en forte croissance (+22%), via RueduCommerce,
  • De mettre en œuvre des synergies « commerce physique / commerce online », en s'appuyant sur les forces de chaque support :
Altarea Cogedim RueduCommerce
Expertise commerce physique Expertise commerce online
Relationnel enseignes /
marques
Relationnel enseignes
online / fabricants
Puissance financière Puissance notoriété
CA des commerçants : 2 Md€ Volume d'activité : 0,4 Md€50

Plusieurs commerces physiques « pilotes » ont ainsi été sélectionnés pour la mise en œuvre d'expérimentations physique/online susceptibles d'être déployées à plus large échelle dans un second temps.

1.4.2 Le e-commerce

Un marché en forte croissance51

En 2011, le chiffre d'affaires réalisé sur Internet s'est élevé à 37,7Md€ TTC, en progression de 22% par rapport à 2010. Cette progression résulte de la double augmentation :

  • Du nombre de cyberacheteurs52 (+12% par an depuis 2006),
  • Et de la dépense annuelle moyenne par acheteur (x2 depuis 2006).

Cette croissance globale devrait se maintenir, la FEVAD prévoyant un doublement du chiffre d'affaires d'ici 2015.

Répartition des ventes online par typologie de produit

Sources : GFK, FEVAD, FEDA, IFM, Sageret, Accuracy

Un environnement concurrentiel fort, où le flux de visiteurs est clé

Internet attire fortement les commerçants, comme le montre la progression du nombre de sites marchands en ligne, qui vient de dépasser le palier de 100 000 sites fin 2011. Cependant, peu de sites « sortent du lot » : seuls 1% des sites ont enregistré plus de 100 000 transactions en 2011, bénéficiant d'une notoriété, d'un référencement ou d'une offre produit suffisants pour attirer les visiteurs.

Dans ce contexte, la Market place53 devient de plus en plus pertinente, les plus grands sites utilisant et renforçant leur capacité à concentrer offre et fréquentation.

1.4.3 RueduCommerce

Fondé en 1999, le Groupe RueduCommerce est l'un des principaux acteurs du e-commerce en

50Ventes HT online (Galerie + Ventes directes)

51 Données FEVAD (Fédération e-commerce et vente à distance), Médiamétrie//NetRatings et Oxatis

52 Internautes ayant déjà acheté au moins une fois en ligne

53 Offre proposée par quelques sites généralistes, qui hébergent les produits d'autres sites marchands et font bénéficier à ces derniers de leur fréquentation forte. En France, ce concept de Galerie marchande en ligne a été lancé dès 2007 par RueduCommerce.

France54, avec un volume d'affaires de 384 M€55 et 6 à 8 millions de visiteurs uniques par mois. Le groupe comprend 3 marques : RueduCommerce.com et TopAchat.com, spécialisés dans la distribution de produits informatiques et électroniques grand public, et Alapage.com (biens culturels).

Fort d'un service livraison et d'un relationnel client de qualité56, RueduCommerce bénéficie d'une clientèle fidèle (5,5 millions de comptes clients géolocalisés) et d'une forte notoriété de sa marque.

La Galerie Marchande online

En 2007, RueduCommerce a lancé en France la 1 ère Galerie marchande online, dont le fonctionnement présente de fortes similarités avec un centre commercial physique (offre d'un support de vente à un cybermarchand partenaire en échange d'un pourcentage du chiffre d'affaires réalisé par ce dernier).

2011 2010 Var
CA des commerçants partenaires (HT) 94,7 M€ 67,9 M€ +39%
Nb de marchands partenaires "acquis" 658 615 +7%
Taux de commission 8,0% 7,3% +0,7 pts
Nombre de commandes 932 000 736 000 +27%
Panier moyen (TTC) 138 129 +7%

Grâce à cette galerie, RueduCommerce a pu élargir son offre de produits à des domaines aussi variés que la mode, la beauté, la maison, l'électroménager… Aujourd'hui, la galerie héberge 658 partenaires (+7% en un an) et propose environ 2 millions de produits.

En 2011, le volume d'affaires de la Galerie a fortement augmenté (+39% par rapport à 2010, soit 95 M€ HT), résultant de la forte croissance des univers mode, maison, jardin et bricolage notamment. Le taux de commission moyen associé s'élève à 8,0%, gagnant 0,7 points par rapport à 2010 grâce à un mix produit plus rémunérateur (mode et maison notamment, 2ème et 3 ème « univers » de la Galerie Marchande, derrière l'électroménager).

La Distribution de produits high-tech

RueduCommerce continue par ailleurs à être l'un des principaux distributeurs de produits High-Tech online de France avec un catalogue de 12 000 produits.

Le chiffre d'affaires réalisé en 2011 s'élève à 289 M€, soit de 10% à 13% du marché des ventes online de produits high-tech, pour un panier moyen important (supérieur à 200€ TTC).

Résultats du Groupe RueduCommerce57

Compte de résultat proforma RueduCommerce Janv -
En M€ Déc 2011
Chiffre d'affaires Distribution 289,0
Achats consommés (244,2)
Marge brute 44,8
Commissions Galerie marchande 7,5
Frais de structure nets (45,9)
Dotation aux amortissements (1,3)
Dépréciations et Dotations nettes aux provisions (0,8)
Frais de transaction (1,0)
Résultat opérationnel 3,4

Compte tenu du rachat intervenu à la toute fin de l'année 2011, RueduCommerce n'a pas contribué au compte de résultat 2011 du Groupe (intégration globale au bilan).

54 RueduCommerce fait partie du Top 15 du Classement

FEVAD-Médiamétrie//NetRatings depuis la création de l'indice

55 Au titre de l'exercice civil 2011, dont 289 M€ provenant de la distribution de produits physiques et 95 M€ générés par la Galerie marchande

56 RueduCommerce est aujourd'hui le seul site de vente en ligne doté d'un service après-vente certifié ISO 9001

57 Selon le compte de résultat proforma 1er janvier-31 décembre 2011, RueduCommerce clôturant ses comptes au 31 mars.

2. Promotion Logement

2.1 Les ventes de logements en France en 2011

Les ventes de logements neufs en 2011 ont connu un ralentissement comparé à 2010, avec 103.300 ventes annoncées par le Ministère du Logement, contre 115.000 ventes l'année dernière. Cette évolution est due à une moindre présence des investisseurs particuliers qui avaient fortement contribué aux ventes de 2010 (-28% sur les 9 premiers mois de l'année d'après la FPI).

Malgré un environnement incertain en termes politiques et économiques, les fondamentaux de la promotion logements restent favorables. La demande est toujours forte, avec un manque structurel de 900.000 logements en France, et la pierre est un placement sûr en vue de constituer un patrimoine pour la retraite.

Les aides au logement conservent un attrait indéniable pour les primo-accédants, avec un dispositif PTZ+ recentré sur le neuf, comme pour les investisseurs: l'avantage Scellier est maintenu avec une réduction d'impôt de 13% et le Censi-Bouvard (LMNP) autorise, outre une réduction d'impôt de 11%, le remboursement de la TVA.

2.2 Altarea Cogedim : une stratégie fondée sur la marque et l'innovation

Depuis 2007, Cogedim connaît une nette surperformance comparé au marché français.

Le gain de parts de marché s'est réalisé de façon totalement organique, elle est le fruit de la stratégie développée par le Groupe qui peut être illustrée par :

Le capital marque

Le positionnement unique de Cogedim est l'aboutissement d'années de constance dans la recherche de la qualité. Reconnue comme étant la marque de référence du marché français, Cogedim ambitionne de devenir la « marque de préférence » aussi bien auprès des acquéreurs que des investisseurs. Ceci se traduit dans le choix des emplacements, l'élégance de l'architecture, la pérennité des matériaux et la qualité de la réalisation : parties communes des halls d'entrée,

aménagement des espaces verts, habitabilité des espaces à vivre, présence de vastes rangements.

Le promoteur des programmes d'exception

Après le prestigieux programme de Laennec lancé en 2010, au cœur du 7ème arrondissement de Paris, Cogedim a mis en vente en novembre 2011 « Nouvelle Vague », programme d'exception au bord de la Seine, sur le quai Henri IV dans le 4ème arrondissement de Paris. Conçu par les architectes berlinois Finn Geipel - agence Lin.

Lancement des premières Résidences Cogedim Club pour seniors

En 2011, le groupe a mis en vente les premières Résidences Cogedim Club : résidences services pour seniors qui allient une localisation privilégiée à des prestations de services de qualité (vidéosurveillance, services étendus de conciergerie…). Le groupe Altarea Cogedim assure également la gestion de ces résidences, ce qui constitue un gage de qualité et de pérennité pour les locataires et pour les investisseurs. Après Villejuif, c'est à Arcachon et à Sèvres que les premières Résidences Cogedim Club ont été lancées avec succès.

Elargissement de l'offre aux milieux et à l'entrée de gamme

Pour répondre aux besoins de logements dans toutes les gammes, Cogedim a poursuivi l'élargissement de son offre aux milieux et à l'entrée de gamme tout en maintenant ses standards élevés de qualité. Par ailleurs, Cogedim a réalisé des logements à « prix maîtrisés » qui répondent aux problématiques des collectivités en favorisant l'acquisition de biens de qualité à des conditions financières avantageuses.

Une performance environnementale reconnue

Cogedim a été classé en tête des promoteurs dans le baromètre 2011 de Novethic sur le reporting de l'éco-performance des bâtiments. L'étude met en relief à la fois l'effort de transparence sur la performance actuelle et les engagements pour les activités futures, la performance énergétique, l'innovation et l'exemplarité de l'entreprise. Tous les programmes lancés depuis 2010 sont labellisés Bâtiment Basse Consommation et la plupart sont certifiés NF Logement Démarche HQE.

La gestion du cycle

Grâce à la mise en place précoce de critères prudentiels, Cogedim contrôle l'essentiel de son portefeuille foncier au travers d'options unilatérales qui seront exercées en fonction de la réussite commerciale des programmes.

Une organisation multicanal

Cogedim dispose aujourd'hui d'un outil industriel (équipes, produits et options foncières) lui permettant de conserver durablement 5% à 6% de part du marché national avec un risque maîtrisé.

Cogedim a développé différents canaux de distribution afin de se rapprocher de ses clients selon qu'ils soient des accédants ou des investisseurs privés ou institutionnels. Cogedim dispose d'une force de vente d'environ 160 personnes qui a permis de placer l'essentiel des 4 200 lots vendus en 2011. Afin de compléter la force de vente, Cogedim a une très forte présence sur Internet grâce à son site www.cogedim.com qui fournit la totalité des informations concernant ses programmes. Ce site a par ailleurs été complété avec une application smartphone / tablette téléchargée 14 000 fois et qui permet de géolocaliser les programmes à proximité. Afin d'assurer une plus grande proximité avec ses acquéreurs, Cogedim développe un outil de gestion des relations clients (« CRM ») qui permettra un meilleur suivi de leur parcours ainsi qu'une amélioration du positionnement de la force de vente.

Cogedim dispose d'un site internet spécifique pour les prescripteurs qui permet d'améliorer leur visibilité sur les offres de logements. Le Groupe a également développé Cogedim Invest comme outil spécifique dédié aux investisseurs particuliers.

Par ailleurs, des synergies opérationnelles et commerciales sont envisagées avec RueduCommerce, notamment à destination des accédants.

2.3 Maillage géographique et canaux de distribution

A travers ses désormais 10 filiales58, Cogedim ambitionne d'être parmi les trois premiers promoteurs dans chacune de ces régions et de conquérir de manière durable plus de 6% du marché national en valeur.

Avec l'implantation d'une nouvelle agence à Aix en Provence et l'ouverture d'une nouvelle filiale Cogedim Languedoc-Roussillon, à Montpellier, Cogedim conforte sa stratégie de développement dans le sud de la France, dans les métropoles à fort développement démographique.

2.4 Activité commerciale et résultat opérationnel

Réservations en 201159

Les réservations réalisées par le Groupe en 2011 se sont élevées à 1 205 M€ TTC. Hors impact exceptionnel du programme de Laennec, ces réservations sont en hausse de +14%.

(en M€ TTC) Haut de
Gamme
Milieu de
Gamme
Nouveaux
Quartiers
Rés.
Services
Total Répart.
par
région
IDF 425 279 26 13
743
62%
PACA 28 84 5 4
121
10%
Rhône-Alpes 150 74 0 0
224
19%
Grand Ouest 34 68 0 15
117
10%
Total 636 506 31 32
1 205
100%
Répartition par gamme 53% 42% 3% 3%
2010 1 289
Var. 2011 vs 2010 - 6%
2009 887
Var. 2011 vs 2009 + 36%
2008 557
Var. 2011 vs 2008 + 116%
2007 668
Var. 2011 vs 2007 + 80%
(en M€ TTC) 2011 2010 Variation
Réservations nettes (hors Laennec) 1 153 1 009 + 14%
Laennec 52 280
Réservations nettes (y.c. Laennec) 1 205 1 289 - 6%

Les mises en vente 2011 s'élèvent à 1 327M€ (vs. 1 311M€ en 2010).

L'Ile de France reste le premier marché de Cogedim (62% des ventes), avec notamment des opérations Haut de Gamme dans Paris intramuros : Laennec dans le 7° arrondissement mais aussi Nouvelle Vague dans le 4°, Paris 11° Cour St Louis, Paris 19° - Canal Parc…

Dans le contexte économique actuel particulièrement incertain, le Haut de Gamme s'avère être le segment le plus résilient, en continuant d'attirer les investisseurs à la recherche de produits de placement fiables.

Répartition des réservations en valeur 2011 2010
Investisseurs privés 33% 41%
Accession 37% 44%
Investisseurs institutionnels 30% 15%
TOTAL 100% 100%

En nombre de lots, les réservations du Groupe en 2011 se sont élevées à près de 4.200 lots60, en progression de + 2% comparé à 2010.

(en nombre de lots) Haut de
Gamme
Milieu de
Gamme
Nouveaux
Quartiers
Rés.
Services
Total Répart.
par
région
IDF 960 1 101 59 44 2 163 52%
PACA 63 440 28 63 593 14%
Rhône-Alpes 503 373 0 0 876 21%
Grand Ouest 136 385 0 44 565 13%
Total 1 662 2 298 87 151 4 197 100%
Répartition par gamme 40% 55% 2% 4%
2010 4 100
Var. 2011 vs 2010 + 2%
2009 4 345
Var. 2011 vs 2009 - 3%

59 Réservations nettes des désistements

58 Ile-de-France, Grand-Lyon, Savoies-Léman, Grenoble, Méditerranée, Provence, Midi-Pyrénées, Aquitaine, Atlantique et Languedoc-Roussillon

60 En quote part consolidée

Le prix moyen des lots vendus en 2011 s'établit à 276 K€61, comparé à 254 K€61 en 2010. Cette évolution s'explique notamment par une part plus importante de réservations sur des programmes Haut de Gamme en Ile de France qu'en 2010 (29%61 en 2011 comparé à 25% en 2010).

Le taux d'écoulement62 des programmes est resté très élevé, à 22% en moyenne au cours de l'année 2011 contre 19% en 2010.

Signatures notariées

Le montant des ventes notariées en 2011 s'établit à 1 070 M€ TTC.

(en M€ TTC) Haut de
Gamme
Milieu de
Gamme
Nouveaux
Quartiers
Rés.
Services
Total Répart. par
région
IDF 401 206 35 9 651 61%
PACA 41 89 0 0 131 12%
Rhône-Alpes 103 80 0 1 184 17%
Grand Ouest 23 70 0 11 105 10%
Total 569 445 35 21 1 070 100%
Répartition par gamme 53% 42% 3% 2%
2010 1 291
Var. 2011 vs 2010 - 17%
2009 720
Var. 2011 vs 2009 + 49%
2008 536
Var. 2011 vs 2008 + 100%
2007 771
Var. 2011 vs 2007 + 39%

Chiffre d'affaires63

(en M€ HT) Haut de
Gamme
Milieu de
Gamme
Nouveaux
Quartiers
Rés.
Services
Total Répart.
par région
IDF 194 144 142 1 480 58%
PACA 73 68 0 0 141 17%
Rhône-Alpes 49 61 0 13 123 15%
Grand Ouest 8 55 0 14 77 9%
Total 324 328 142 28 822 100%
Répartition par gamme 39% 40% 17% 3%
2010 577
Var. 2011 vs 2010 42%

Marge immobilière64 et cash-flow opérationnel

(en M€) 31-déc-11 31-déc-10
Chiffre d'affaires 821,5 577,4
Coût des ventes * (719,9) (518,2)
MARGE IMMOBILIERE 101,7 +72% 59,2
% du CA 12,4% 10,3%
HONORAIRES 1,0 -72% 3,7
Production stockée 63,0 63,0
Frais de structure (84,1) +10% (76,3)
Autres 4,5 2,9
CASH-FLOW OPERATIONNEL 86,1 +64% 52,5
% du CA 10,5% 9,1%

* Suite à un changement de méthode, les frais de publicité sont passés en charge de façon rétrospective (impact : -3,8M € en 2011, contre -1,7M € en 2010)

61 Hors programmes d'exception de Paris 7 Rive Gauche et Nouvelle Vague

62 Le taux d'écoulement représente les réservations en valeurs, rapportées à l'offre commerciale

La forte croissance du chiffre d'affaires en 2011 comparé à 2010 (+42) et de la marge immobilière à 12,4% (soit + 2,1 points vs 2010) s'explique par la reprise de l'activité commerciale début 2009 et par les gains de parts de marché réalisés par Cogedim. La très forte croissance de l'activité s'est également accompagnée d'une maîtrise des frais de structure liée à d'important gains de productivité.

2.5 Perspectives

À fin 2011, le backlog65 logements s'établit à 1 620 M€, soit 24 mois de chiffre d'affaires, soit une progression de + 16% comparé à 1 395 M€ à fin 2010, ce qui confère au groupe une excellente visibilité sur ses résultats futurs en promotion logements.

(en M€ HT) CA acté non
avancé
CA réservé
non acté
Total Répartition
par région
Nombre de
mois
IDF 759 321 1 080 67%
PACA 100 58 159 10%
Rhône-Alpes 177 72 249 15%
Grand Ouest 101 32 133 8%
Total 1 137 483 1 620 100% 24
Répartition 70% 30%
2010 1 030 365 1 395 29
Var. 2011 vs 2010 + 16%
2009 492 380 872 19
Var. 2011 vs 2009 + 86%
2008 389 234 623 13
Var. 2011 vs 2008 + 160%

En complément du backlog, le Groupe dispose d'un potentiel de chiffre d'affaires supérieur à 3,6Md€ représentant 3 ans d'activité grâce au pipeline résidentiel constitué de l'offre à la vente 66 et de l'offre future67 .

(en M€ TTC) 31-déc.-11 31-déc.-10
Offre à la vente 633 403
Offre future
(portefeuille foncier)
2 988 2 095
Pipeline résidentiel 3 621 + 45% 2 498

63 Chiffre d'affaires comptabilisé à l'avancement selon les normes IFRS. L'avancement technique est mesuré par l'avancement du poste construction sans prise en compte du foncier.

64 La marge immobilière est calculée après frais financiers stockés, après frais et honoraires de commercialisation et de publicité

65 Le backlog est composé du CA HT des ventes notariées restant à appréhender à l'avancement de la construction et des réservations des ventes au détail et en bloc à régulariser chez notaires.

66 L'offre à la vente est constituée par les lots disponibles à la vente, exprimée en chiffre d'affaires TTC

67 L'offre future est constituée par les programmes maîtrisés (par le biais d'une promesse de vente) dont le lancement n'a pas encore eu lieu, exprimée en chiffre d'affaires TTC

Au 31 décembre 2011, l'offre à la vente représente 633 M€, en hausse de 57% par rapport à fin 2010. La croissance de l'offre est à risque maîtrisé : 60% de l'offre concerne des programmes dont le foncier n'est pas acquis et le stock de logements achevés est quasi-nul.

Décomposition de l'offre à la vente (633M€ TTC) au 31 décembre 2011 en fonction du stade d'avancement opérationnel

Risque
-
+
Phases opérationnelles Montage
(foncier non
acquis)
Foncier
acquis/chantier
non lancé
Foncier
acquis/chantier
en cours
Logements
achevés en
stock
Dépenses engagées (en M€ HT) 34 11
Prix de revient de l'offre à la vente (en M€ HT) 170 1
Offre à la vente (633 M€ TTC) 377 59 196 1
en % 60% 9% 31% -%
dont livrés en 2012 : 43M€
dont livrés en 2013 : 121M€
dont livrés en 2014 : 32M€

Gestion de l'offre à la vente

  • 69% de l'offre à la vente concerne des programmes dont la construction n'a pas encore été lancée et pour lesquels, les montants engagés correspondent essentiellement à des frais d'études et d'indemnités d'immobilisations (ou cautions) versés dans le cadre des promesses sur le foncier avec possibilité de rétractation.
  • 31% de l'offre est actuellement en cours de construction. Seuls 43 M€ correspondent à des lots à livrer d'ici fin 2012.
  • Une quasi-absence de produits finis (1 M€).

La répartition des opérations par stade d'avancement est le reflet des critères prudentiels mis en place par le Groupe et qui sont principalement orientés vers :

  • La volonté de privilégier la signature de foncier sous promesse de vente unilatérale plutôt que des promesses synallagmatiques qui sont réservées à des opérations à plus forte rentabilité ;
  • une forte pré-commercialisation requise lors de l'acquisition du foncier et au moment de la mise en chantier ;
  • un accord requis du Comité des Engagements à toutes les étapes de l'opération : signature de la promesse,

lancement de la commercialisation, acquisition du foncier et lancement des travaux.

Le lancement de nouvelles affaires provenant de l'offre future se fera en fonction de l'écoulement de l'offre à la vente afin de garantir une gestion prudente des engagements du Groupe.

3. Bureaux

En matière d'Immobilier d'Entreprise, le Groupe intervient auprès des investisseurs institutionnels en proposant trois produits ou services différents :

  • En qualité de promoteur en signant des VEFA (Vente en Etat Futur d'Achèvement) ou des CPI (Contrat de Promotion Immobilière) pour lesquels il s'engage à construire un immeuble,
  • En tant que prestataire (Maître d'Ouvrage Délégué), en assurant pour le compte d'un propriétaire les missions d'un promoteur en contrepartie d'honoraires,
  • En tant que gestionnaire à travers AltaFund, en exerçant l'activité de fund et d'asset manager en contrepartie d'honoraires.

Le Groupe intervient également en tant qu'investisseur dans AltaFund, pour une quote-part limitée à environ 17% .

3.1 Conjoncture68

Investissement en immobilier d'entreprise

Le marché de l'investissement enregistre 15,1 milliards d'euros de transactions en France. Les investisseurs continuent à marquer leur intérêt pour des bureaux « Core » et situés dans les quartiers d'affaires traditionnels.

Placements en immobilier d'entreprise (Ile de France)

La demande placée 2011 s'établit à 2,4 millions de m², en hausse de 14% par rapport à l'année dernière. Les utilisateurs restent principalement motivés par la recherche d'économies, via des regroupements de surfaces ou la recherche de loyers moins élevés.

Stable depuis trois ans, l'offre immédiate de bureaux en Ile de France s'établit à 3,7 millions de m² au 31 décembre 2011. La part du neuf / restructuré se contracte de 2 points et s'élève à 23%. Cette évolution annonce une dégradation progressive de la qualité du stock au fur et à mesure de la commercialisation des surfaces neuves alors que les livraisons restent limitées.

3.2 Finalisation du véhicule d'investissement AltaFund

En 2011, Altarea Cogedim Entreprise a finalisé la levée de fonds pour le véhicule d'investissement en immobilier d'entreprise AltaFund. Après un premier closing de 350 millions d'euros annoncé en mars 2011, AltaFund dispose aujourd'hui d'un total de 600 millions d'euros d'engagements fermes. AltaFund rassemble des partenaires institutionnels français et internationaux de tout premier rang incluant, entre autres, des fonds de pension et des fonds souverains de la zone pacifique.

AltaFund disposera à terme d'une capacité d'investissement discrétionnaire supérieure à 1,2 milliard d'euros, après recours à l'effet de levier raisonnable, ce qui fera de lui l'un des acteurs les plus importants dédiés à l'immobilier tertiaire en Ile-de-France. Le véhicule acquerra des terrains ou des actifs existants de bureaux à repositionner pour y appliquer son savoir-faire en créant des actifs « core », de grande qualité et à forte valeur ajoutée environnementale. Ces nouveaux immeubles seront ensuite destinés à être arbitrés à moyen terme.

Le Groupe Altarea Cogedim est investisseur dans ce véhicule à hauteur de 100 millions d'euros (soit environ 7% de son ANR).

3.3 Transactions réalisées par le Groupe Altarea Cogedim en 2011

Dans un marché quasiment immobile, Altarea Cogedim Entreprise a réalisé cinq transactions pour un volume d'affaires TTC de 263M€ en 2011 :

  • La réalisation du siège social de Mercedes-Benz en France, dans le cadre d'un Bail en l'Etat Futur d'Achèvement (BEFA). Ce BEFA porte sur un ensemble immobilier comprenant 13 000 m² HON de bureaux et un centre de formation de 6 000 m² HON, qui bénéficiera d'une certification NF HQE® label BBC/BREEAM « Excellent »,
  • Deux Ventes en l'Etat Futur d'Achèvement (VEFA) en partenariat pour la réalisation de deux immeubles de bureaux avenue Jean Jaurès à Lyon, pour 24 700 m² HON,
  • Deux contrats de Maîtrise d'Ouvrage Déléguée pour la rénovation d'une tour à la Défense (30 000 m²) et la réalisation d'un immeuble de bureaux d'environ 19 000 m² HON à Suresnes.

Parallèlement, le Groupe a livré 7 immeubles de bureaux développant environ 170 000 m², dont 86 600 m² pour la Tour First, le plus grand chantier HQE® de France, récompensé par le Grand Prix National de l'ingénierie en 2010, une Pierre d'Or et le prix de l'immeuble de bureaux rénové aux MIPIM Awards.

68 Données CBRE RICHARD ELLIS

3.4 Chiffre d'affaires et cash-flow opérationnel

(en M€) 31-déc-11 31-déc-10
Chiffre d'affaires 102,0 65,2
MARGE IMMOBILIERE 3,1 -46,6% 5,9
% du CA 3,1% 9,0%
PRESTATION DE SERVICES EXTERNES 6,1 -42,9% 10,6
Production stockée 3,9 6,0
Frais de structure * (11,7) -15,2% (13,8)
Autres * (1,3) (0,7)
CASH-FLOW OPERATIONNEL * 0,1 -99,1% 8,1
% du CA 0,1% 12,5%

* Y compris impact changement de méthode

La baisse du résultat opérationnel est la conséquence du ralentissement de l'activité en immobilier d'entreprise depuis 2008.

3.5 Backlog69 VEFA/CPI et MOD

Le backlog VEFA/CPI représente 157,0 M€ à fin 2011 comparé à 189,5 M€ l'année précédente. Par ailleurs, le Groupe dispose également à fin décembre 2011 d'un backlog d'honoraires de MOD représentant 5,5 M€.

Perspectives et stratégie

Altarea Cogedim Entreprise dispose de tous les atouts nécessaires pour répondre à la hausse de la demande de programmes neufs ou de restructuration. En témoigne, l'inauguration réussie de la Tour First à la Défense début mai, ainsi que la signature du BEFA pour le siège social de Mercedes France, bénéficiant de la certification NF HQE® label BBC/BREEAM « Excellent ».

La rénovation d'immeubles constitue également un marché porteur. C'est une alternative à la restructuration appréciée des investisseurs car moins lourde, moins coûteuse et plus souple sur le plan administratif. Ce sera certainement un palliatif important à la pénurie structurelle d'immeubles neufs et restructurés dans les mois à venir.

Fort de son savoir-faire et de sa maîtrise technologique, le Groupe sera idéalement positionné pour profiter de la reprise du cycle qui sera marquée par des exigences environnementales très poussées. Par le biais d'AltaFund, le Groupe s'est doté d'un outil d'investissement qui permettra de saisir des opportunités et apporter des affaires à valeur ajoutée avec un risque limité.

69 Chiffre d'affaires HT sur les ventes notariées restant à comptabiliser à l'avancement, placements non encore régularisés par acte notarié et honoraires à recevoir de tiers sur contrats signés.

II Résultats consolidés

1. Résultats

1.1 Résultat net

Au 31 décembre 2011, le cash-flow net des opérations (FFO) s'élève à 140,4M€ (+15%). En part du Groupe, le cash-flow net des opérations s'élève à 134,3M€ (+12%), soit un FFO de 13,11 €/action.

(en M€) 31-déc-11 31-déc-10
Cash-flow courant
des opérations
(FFO)
Variations de valeurs,
charges calculées et
frais de transaction
TOTAL Cash-flow courant
des opérations
(FFO)
Variations de valeurs,
charges calculées et
frais de transaction
TOTAL
Commerces "Physiques"
Commerces "Online"
Logements
Bureaux
Autres
135,4
-
86,1
0,1
(1,7)
65,0
(1,7)
(9,1)
(7,6)
(0,6)
200,4
(1,7)
77,0
(7,4)
(2,3)
139,7
-
52,5
8,1
(2,5)
81,6
-
(11,7)
(13,8)
(0,6)
221,3
-
40,9
(5,8)
(3,2)
RESULTAT OPERATIONNEL 220,0 +11% 46,0 266,0 197,8 55,4 253,3
Coût de l'endettement net
Variations de valeur et résultat de cessions des IF
Impôts sur les sociétés
(78,7)
-
(0,8)
(3,2)
(80,4)
(8,8)
(82,0)
(80,4)
(9,6)
(74,8)
-
(0,5)
(3,7)
(10,8)
(13,2)
(78,5)
(10,8)
(13,7)
RESULTAT NET
Dont Résultat Net, Part du Groupe
140,4 +15%
134,3 +12%
(46,4)
(46,1)
94,0
88,2
122,5
119,8
27,8
26,2
150,2
146,1
Nombre moyen d'actions après effet dilutif (en milliers) 10,241 10,274
CASH-FLOW COURANT DES OPERATIONS (FFO)
PART DU GROUPE PAR ACTION
13,11 € +12% 11,66 €

1.1.1 Cash-flow courant des opérations (FFO) : 140,4M€

Le Cash-flow courant des opération, ou FFO70 , correspond au cash-flow opérationnel après impact des frais financiers et de l'impôt sur les sociétés.

Cash-flow opérationnel 71

Au 31 décembre 2011, le cash-flow opérationnel augmente de +11% à 220,0M€. Il regroupe les quatre secteurs opérationnels du Groupe Altarea Cogedim :

  • Les commerces physiques
  • Les commerces online (RueduCommerce)
  • L'activité de promotion logement
  • L'activité Bureaux

RueduCommerce contribuera au compte de résultat du Groupe à partir du 1er janvier 2012.

Coût de l'endettement net

Il s'agit des frais financiers nets encourus sur la dette adossée au patrimoine de centres commerciaux et au coût de la dette d'acquisition de Cogedim.

1.1.2 Variations de valeurs et charges calculées : -46,4M€

Cessions d'actifs 6,3 M€
Variations de valeurs – Immeubles de placement 70,0 M€
Variations de valeurs – Instruments financiers (80,4 M€)
Impôts différés (8,8 M€)
Frais de transactions 72 (13,3 M€)
Charges calculées 73 (10,9 M€)

Nombre moyen d'actions après effet dilutif

Le nombre moyen d'actions après effet dilutif est le nombre moyen d'actions émises dilué des plans de stock options et actions gratuites attribuées au 31 décembre 2011 après prise en compte de l'autocontrôle.

70 Fund from operations

71 Loyers nets de la foncière et marge de promotion, après déduction des frais de structure nets

72 En 2011 : AltaFund pour 6,4M€, Urbat pour 4,6M€ (transaction non aboutie), RueduCommerce pour 1,7M€ et Foncia pour 0,6M€ 73 AGA, provisions retraites, étalements des frais d'émission d'emprunts, dotations aux amortissements et aux provisions non courantes

2. Actif net réévalué (ANR)

Au 31 décembre 2011, l'ANR de continuation totalement dilué d'Altarea Cogedim s'établit à 147,2€ par action, en hausse de +5,7% par rapport à fin 2010.

Détermination de l'ANR d'Altarea Cogedim
Présentation EPRA 31-déc-11 31-déc-10
M€ €/action M€ €/action
Capitaux propres consolidés part du Groupe 988,1 97,1 1 000,1 98,3
Impact des titres donnant accès au capital - (12,6)
Autres plus-values latentes 406,5 307,8
Retraitement des instruments financiers 127,0 72,1
Impôt différé au bilan sur les actifs non SIIC (actifs à l'international) 42,9 32,7
EPRA ANR 1 564,6 153,7 1 400,1 137,6 +11,7%
Valeur de marché des instruments financiers (127,0) (72,1)
Impôt effectif sur plus values latente des actifs non SIIC* (53,1) (32,2)
Optimisation des droits de mutation* 53,8 57,4
Part des commandités (1) (16,8) (15,8)
ANR "EPRA NNNAV" de liquidation 1 421,5 139,7 1 337,4 131,5 +6,3%
Droits et frais de cession estimés 77,8 81,0
Part des commandités (0,9) (0,9)
ACTIF NET REEVALUE DE CONTINUATION DILUE 1 498,4 147,2 1 417,4 139,3 +5,7%
Nombre d'actions dilué 10 176 535 10 173 677

* En fonction du mode de cession envisagé (actif ou titres)

(1) Dilution maximale de 120 000 actions

Principes de calcul

Fiscalité

En raison de son statut de SIIC, l'essentiel du patrimoine d'Altarea Cogedim n'est pas soumis à l'imposition sur les plus-values à l'exception de quelques actifs dont les modes de détention ne leur permettent pas de faire partie du périmètre exonéré et des actifs situés hors de France. Pour ces actifs, la fiscalité de cession est directement déduite dans les comptes consolidés au taux de l'impôt ordinaire du pays où ils se situent sur la base de l'écart entre la valeur vénale et la valeur fiscale de l'actif.

Dans l'ANR de continuation après fiscalité, Altarea Cogedim a tenu compte des modalités de détention de ces actifs ne figurant pas dans le périmètre SIIC puisque l'impôt pris en compte dans l'ANR correspond à l'impôt qui serait effectivement dû soit en cas de cession de titres ou soit immeuble par immeuble.

Droits

Dans les comptes consolidés IFRS les immeubles de placements sont comptabilisés pour leur valeur d'expertise hors droits. Dans l'ANR de continuation, les droits déduits en comptabilité sont réintégrés pour le même montant.

À titre d'illustration, un second calcul permet d'établir l'ANR de liquidation (ou EPRA NNNAV) d'Altarea Cogedim (hors droits) où les droits sont déduits soit sur la base d'une cession des titres soit immeuble par immeuble.

Impact des titres donnant accès au capital

Il s'agit de l'impact de l'exercice des « stock options » dans la monnaie ainsi que de l'acquisition de titres permettant de couvrir les plans d'AGA attribués et qui ne sont pas couverts par l'autocontrôle (hors contrat de liquidité).

Au 31 décembre 2011, l'ensemble des plans attribués sont couverts par les actions détenues en auto-contrôle.

Autres plus-values latentes

Elles sont constituées de la ré-estimation de la valeur des actifs suivants :

  • Deux fonds de commerces hôteliers (hôtel Wagram et Résidence hôtelière de l'Aubette)
  • Le pôle de gestion locative et de développement commerces (Altarea France)
  • Le pôle promotion (Cogedim)

Une fois par an ces actifs sont évalués dans le cadre de la clôture annuelle par des experts externes (CBRE pour les fonds de commerce hôteliers et Accuracy pour Altarea France et Cogedim). Les méthodes utilisées par CBRE et Accuracy reposent toutes deux sur une actualisation de flux de trésorerie prévisionnelle (DCF) assortie d'une valeur terminale basée sur un cash-flow normatif. CBRE fournit une valeur unique alors qu'Accuracy fournit une fourchette d'évaluation afin de prendre en compte différents scénarii. En complément de son évaluation par la méthode des DCF, Accuracy fournit également une évaluation sur la base de comparables boursiers.

Au 31 décembre 2011, la valeur retenue pour Cogedim dans l'ANR correspond à la valeur basse de la fourchette de l'évaluation selon la méthode des cash-flows actualisés.

Variation de l'ANR de continuation

€/action
ANR de continuation au 31 décembre 2010 139,3
Dividende -8,0
Cash-flow courant des opérations +13,1
Variation de valeur des actifs +11,8
Variation de valeur des instruments financiers -7,8
Autres -1,2
ANR de continuation au 31 décembre 2011 147,2

III Ressources financières

1. Situation financière

1.1 Introduction

Le Groupe Altarea Cogedim bénéficie d'une situation financière solide :

  • Une trésorerie mobilisable de 348M€

  • Des covenants consolidés robustes (LTV<65% et ICR>2) avec une marge de manœuvre importante au 31 décembre 2011 (LTV à 51,2% et ICR à 2,8x)

Ces atouts reposent avant tout sur un modèle économique diversifié (commerces, logements, bureaux) lui permettant de générer d'importants cash flows en haut de cycle tout en affichant une forte résilience en bas de cycle.

1.2 Trésorerie mobilisable: 348M€

Le cash mobilisable se montait à 348M€ fin 2011, décomposé entre 241M€ de ressources au niveau corporate (cash et autorisations confirmées) et 107M€ d'autorisations de crédits confirmés non utilisés adossés à des projets spécifiques (financements hypothécaires).

1.3 Dette par nature

Au 31 décembre 2011, la dette financière nette du Groupe Altarea Cogedim s'élève à 2 081M€ contre 2 055M€ au 31 décembre 2010.

(en M€) Déc 2011 Déc 2010
Dette corporate 738 769
Dette hypothécaire 1 172 1 165
Dette Acquisitions 271 250
Dette promotion 163 133 #REF!
Total Dette brute 2 344 2 318 #REF!
Disponibilités (263) (263) #REF!
Total Dette nette 2 081 2 055
  • La dette corporate est assortie de covenants consolidés (LTV<65% et ICR>2)

  • La dette hypothécaire est assortie de covenants spécifiques à l'actif financé en termes de LTV, ICR et DSCR.

  • La dette promotion adossée à des projets est assortie de covenants spécifiques à chaque projet (notamment un niveau de pré-commercialisation)

  • La dette d'acquisition de Cogedim possède à la fois des covenants corporate (LTV<65% et ICR>2) et des covenants spécifiques à Cogedim (Levier d'EBITDA et ICR).

1.4 Ressources

En 2011, Altarea Cogedim a signé 236M€74 de financements hypothécaires sur des projets de centres commerciaux.

Concernant la promotion, la très forte croissance d'activité a quasiment été autofinancée par les cashflows générés. L'essentiel des besoins de financement a surtout concerné la mise en place de garanties financières d'achèvement sur les programmes résidentiels vendus en VEFA.

1.5 Covenants financiers

Ratio LTV

Le ratio LTV consolidé du Groupe s'élève à 51,2% au 31 décembre 2011, en baisse par rapport à fin décembre 2010 (53,2%).

Cash-flow opérationnel / coût de l'endettement net

Le ratio de couverture du coût de l'endettement net par le Cash-flow opérationnel s'établit à 2,8x en 2011 contre 2,7x en 2010.

Autres covenants spécifiques

Au 31 décembre 2011, l'ensemble des covenants du Groupe sont respectés.

2. Couverture et maturité

Le profil du portefeuille d'instruments financiers de couverture est le suivant :

Nominal (M€) et taux couvert
Échéance Swap Cap/Collar Total
Couverture
Taux swap
moyen
Taux
cap/collar
moyen
déc-11 1 711 642 2 353 2,69% 3,18%
déc-12 1 883 525 2 409 3,01% 3,19%
déc-13 1 572 344 1 917 3,28% 3,36%
déc-14 1 389 78 1 467 3,28% 3,98%
déc-15 1 205 75 1 280 3,35% 3,97%
déc-16 1 042 90 1 133 3,31% 4,48%
déc-17 725 37 762 2,93% 3,75%
déc-18 500 - 500 2,49% 0,00%
déc-19 500 - 500 2,49% 0,00%
déc-20 500 - 500 2,49% 0,00%

74 138,5M€ en QP

Coût de la dette

Le coût de financement moyen du Groupe Altarea Cogedim s'établit à 3,59% en 2011 marge incluse contre 3,69% en 2010.

Maturité de la dette

La maturité moyenne de l'endettement s'établit à 4,7 ans au 31 décembre 2011 contre 5,6 années en 2010. La grande majorité de l'endettement existant est constitué de dette de nature hypothécaire adossée à des actifs stabilisés. L'échéance intervenant en 2013 concerne un crédit corporate syndiqué auprès d'un pool de banques en majorité françaises.

Bilan au 31 décembre 2011

Actif

en millions d'euros 31/12/2011 31/12/2010
ACTIFS NON COURANTS 3 241 3 118
Immobilisations incorporelles 265 200
dont Ecarts d'acquisition 193 129
dont Marques 67 67
dont Autres immobilisations incorporelles 5 4
Immobilisations corporelles 13 12
Immeubles de placement 2 821 2 757
dont Immeubles de placement évalués à la juste valeur 2 626 2 606
dont Immeubles de placement évalués au coût 195 151
Participations dans les entreprises associées et participations non consolidées 77 77
Créances et autres actifs financiers non courants 17 16
Impôt différé actif 50 56
ACTIFS COURANTS 1 402 1 326
Actifs destinés à la vente 55 53
Stocks et en-cours 684 631
Clients et autres créances 390 346
Créance d'impôt sur les sociétés 1 1
Créances et autres actifs financiers courants 7 9
Instruments financiers dérivés 1 25
Trésorerie et équivalents de trésorerie 263 262
TOTAL ACTIF 4 643 4 444

Passif

en millions d'euros 31/12/2011 31/12/2010
CAPITAUX PROPRES 1 116 1 031
CAPITAUX PROPRES - PART DES PROPRIETAIRES DE LA SOCIETE MERE 988 989
Capital
Primes liées au capital
Réserves
Résultat - part des propriétaires de la société mère
121
510
270
88
121
587
136
146
CAPITAUX PROPRES - PARTICIPATIONS NE DONNANT PAS LE CONTRÔLE 128 42
Participations ne donnant pas le contrôle / réserves minoritaires
Participations ne donnant pas le contrôle / résultat
122
6
37
4
PASSIFS NON COURANTS 2 260 2 381
Emprunts et dettes financières
dont Prêts participatifs et comptes courants sous option
dont Emprunts et dettes financières auprès des établissements de crédit
dont Autres emprunts et dettes financières
Provisions long terme
Dépôts et cautionnements reçus
Impôt différé passif
2 185
82
2 088
16
24
25
26
2 311
81
2 212
18
22
26
22
PASSIFS COURANTS 1 267 1 032
Emprunts et dettes financières
dont Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (hors trésorerie passive)
dont Emprunts et dettes bancaires adossés à des créances de TVA
dont Concours bancaires (trésorerie passive)
dont Autres emprunts et dettes financières
Instruments financiers dérivés
Provisions courantes
Dettes fournisseurs et autres dettes
Dette d'impôt exigible
Dettes auprès des actionnaires
275
251
0
5
19
130
0
860
1
0
120
100
6
5
9
118
0
791
3
0
TOTAL PASSIF 4 643 4 444

Compte de résultat analytique au 31 décembre 2011

2011 2010
en millions d'euros Cash-flow
courant des
opérations
(FFO)
Variations de
valeurs, charges
calculées et frais de
transaction
Total Cash-flow
courant des
opérations
(FFO)
Variations de
valeurs, charges
calculées et frais de
transaction
Total
Revenus locatifs
Autres charges
Loyers nets
Prestations de services externes
Production immobilisée et stockée
Charges d'exploitation
Frais de structure nets
Part des sociétés associées
Dotations nettes aux amortissements et provisions
Gains/pertes sur cessions d'actifs
Gains/pertes sur valeur des immeubles de placement
Frais de transaction
162,1
(13,4)
148,8
16,5
15,1
(53,1)
(21,5)
8,2
0,0
-
-
-
-
-
-
0,0
0,0
(2,8)
(2,8)
(6,2)
(1,8)
6,3
70,0
(0,6)
162,1
(13,4)
148,8
16,5
15,1
(55,9)
(24,3)
2,0
(1,8)
6,3
70,0
(0,6)
164,4
(12,3)
152,1
13,6
17,3
(52,2)
(21,3)
9,0
-
-
-
-
-
-
-
-
(4,4)
(4,4)
(1,5)
1,0
37,8
48,7
-
164,4
(12,3)
152,1
13,6
17,3
(56,6)
(25,7)
7,5
1,0
37,8
48,7
-
RESULTAT COMMERCES "PHYSIQUES" 135,4 65,0 200,4 139,7 81,6 221,3
Chiffre d'affaires distribution
Achats consommés
Marge brute
Commissions galerie marchande
Prestations de régie publicitaire
Charges d'exploitation
Frais de structure nets
Frais de transaction
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
(1,7)
-
-
-
-
-
-
(1,7)
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
RESULTAT COMMERCES "ONLINE" - (1,7) (1,7) - - -
Chiffre d'affaires
Coûts des ventes et autres charges
Marge immobilière
Prestations de services externes
Production stockée
Charges d'exploitation
Frais de structure nets
Part des sociétés associées
Dotations nettes aux amortissements et provisions
Frais de transaction
821,5
(719,9)
101,7
1,0
63,0
(79,7)
(15,7)
0,1
0,0
-
-
-
-
-
-
(3,4)
(3,4)
-
(1,1)
(4,6)
821,5
(719,9)
101,7
1,0
63,0
(83,1)
(19,0)
0,1
(1,1)
(4,6)
-
577,4
(518,2)
59,2
3,7
63,0
(73,6)
(6,9)
0,2
0,0
-
-
-
-
-
(5,8)
(5,8)
-
(5,9)
-
577,4
(518,2)
59,2
3,7
63,0
(79,4)
(12,7)
0,2
(5,9)
-
RESULTAT LOGEMENTS 86,1 (9,1) 77,0 52,5 (11,7) 40,9
Chiffre d'affaires
Coûts des ventes et autres charges
Marge immobilière
Prestations de services externes
Production stockée
Charges d'exploitation
Frais de structure nets
Part des sociétés associées
Dotations nettes aux amortissements et provisions
Frais de transaction
102,0
(98,9)
3,1
6,1
3,9
(11,7)
(1,7)
(1,3)
(0,0)
-
-
-
-
-
-
(0,9)
(0,9)
-
(0,3)
(6,4)
102,0
(98,9)
3,1
6,1
3,9
(12,6)
(2,6)
(1,3)
(0,3)
(6,4)
-
65,2
(59,3)
5,9
10,6
6,0
(13,8)
2,9
(0,7)
0,0
-
-
-
-
-
(1,2)
(1,2)
-
(12,6)
-
65,2
(59,3)
5,9
10,6
6,0
(15,0)
1,6
(0,7)
(12,6)
-
RESULTAT BUREAUX 0,1 (7,6) (7,4) 8,1 (13,8) (5,8)
Autres (1,7) (0,6) (2,3) (2,5) (0,6) (3,2)
RESULTAT OPERATIONNEL 220,0 46,0 266,0 197,8 55,4 253,3
Coût de l'endettement net
Variations de valeur et résultat de cessions des IF
(78,7)
-
(3,2)
(80,4)
(82,0)
(80,4)
(74,8)
-
(3,7)
(10,8)
(78,5)
(10,8)
RESULTAT AVANT IMPÔT 141,2 (37,6) 103,6 123,0 41,0 164,0
Impôts sur les sociétés (0,8) (8,8) (9,6) (0,5) (13,2) (13,7)
RESULTAT NET 140,4 (46,4) 94,0 122,5 27,8 150,2
Minoritaires (6,1) 0,3 (5,8) (2,6) (1,6) (4,2)
RESULTAT NET, Part du Groupe 134,3 (46,1) 88,2 119,8 26,2 146,1
Nombre moyen d'actions après effet dilutif 10 241 241 10 241 241 10 274 059 10 274 059
RESULTAT NET PAR ACTION (€/ACTION), Part du Groupe 13,11 8,61 11,66 14,22

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