Alta S.A. — Governance Information 2023

Apr 27, 2023

Raport Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacyjnego w ALTA S.A. w 2022r. Stanowiące wyodrębnioną część sprawozdania Zarządu z działalności ALTA S.A. za 2022r. Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2022r. Strona 2 z 9 Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega emitent, oraz miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny Zbiór zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Spółka: Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 uchwalone na podstawie Uchwały Rady Giełdy Nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r. Zbiór zasad jest publicznie dostępny pod adresem internetowym: https://www.gpw.pl (adres aktualny na dzień przekazania raportu). Spółka opiera się o zasady przewidziane prawem krajowym. Wskazanie w zakresie, w jakim emitent odstąpił od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, wskazanie tych postanowień oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia 1. Polityka informacyjna i komunikacja z Inwestorami 1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również ̇ tematykę ESG, w szczególności obejmującą: 1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju 1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami. Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie posiada sformalizowanej strategii biznesowej w obszarze ESG z uwagi na rodzaj prowadzonej działalności oraz strukturę Spółki. Jednakże, jak wskazała Spółka w swojej strategii biznesowej na lata 2022-2026, Obniżenie energochłonności i wpływu na środowisko inwestycji nadal będzie istotną przesłanką inwestycyjną. Spółka będzie dążyć do stosowania wszystkich zasad Dobrych Praktyk Spółek notowanych na GPW i raportowania ESG W ramach prowadzonej działalności, w tym w obszarach związanych z zatrudnieniem i rozwojem pracowników Spółka przestrzega zasady równouprawnienia kobiet i mężczyzn oraz zapewnia równe, niedyskryminujące zasady awansów, szkoleń i rozwoju dla swoich pracowników. 1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: 1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka 1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości. Wyjaśnienie Emitenta: Z uwagi na wskazywany powyżej brak sformalizowanej strategii biznesowej obejmującej tematykę ESG, Spółka na obecną chwilę nie zamieszcza na swojej stronie internetowej informacji odnoszących się ̨ do strategii ESG. Spółka zamieściła na swojej stronie internetowej strategię biznesową obowiązującą na lata 2022-2026. Spółka nie wyklucza, że kolejna strategia biznesowa Spółki będzie zawierała odniesienia do obszarów ESG. Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2022r. Strona 3 z 9 1.5. Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią ̨ i jej grupę na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych wydatków. Wyjaśnienie Emitenta: Spółka lub jej Inwestycje informują o organizowanych wydarzeniach społecznych lub udzielonym wsparciu, jeżeli mają one miejsce w danym roku. Jednakże nie podaje ponoszonych wydatków. Spółka nie wyklucza, że w przyszłości zastosuje takie ujawnienia. 2. Zarząd i Rada Nadzorcza 2.1.Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności i określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%. 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągniecie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1. Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie posiada polityki różnorodności Zarządu oraz Rady Nadzorczej. Na dzień przekazania raportuj w Radzie Nadzorczej Spółki zasiadają dwie kobiety. Członkowie organów dysponują ̨ specjalistyczną wiedzą, wykształceniem oraz doświadczeniem zawodowym, niezbędnymi do pełnienia ich funkcji. 2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej: 2.11.5. Ocenę ̨ zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5; Wyjaśnienie Emitenta: W przypadku wystąpienia imprez i prezentacji wydatków Rada Nadzorcza w kolejnym raporcie odniesie się do ich zasadności. 2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1. Wyjaśnienie Emitenta: Wobec braku polityki różnorodności, zasada nie jest stosowana. Natomiast w związku z tym, że wraz z nową kadencją Rady Nadzorczej, Walne Zgromadzenie powołało do Rady dwie kobiety, Spółka realizuje w ten sposób zapewnienie różnorodności płci i zmianę wskaźnika udziału kobiet i mężczyzn w Radzie. 3. Systemy i funkcje wewnętrzne 3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności. Wyjaśnienie Emitenta: Zasada nie dotyczy Spółki Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2022r. Strona 4 z 9 3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarzadzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników spółki. Wyjaśnienie Emitenta: W spółce z uwagi na jej strukturę nie wyodrębniono osobnego działu compliance. Spółka w celu zapewnienia właściwego działania korzysta z podmiotów zewnętrznych zapewniających jej odpowiedni poziom zarzadzania ryzkiem i compliance. Poszczególne osoby zarządzające procesem w Spółce podlegają ̨ Zarządowi. 3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu. Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie wyodrębniła z uwagi na swoją strukturę ̨ organizacyjną działu audytu wewnętrznego. 3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań. Wyjaśnienie emitenta: Zasada nie dotyczy Spółki 3.8. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem. Wyjaśnienie Emitenta: Zarząd Spółki pozostaje w bieżącym kontakcie z Radą Nadzorczą i Komitetem Audytu informując o stanie Spółki i jej inwestycji jak również o ryzykach a tematyka ta jest prezentowana dodatkowo przez Zarząd podczas posiedzeń Rady Nadzorczej i Komitetu Audytu. Wobec czego składanie osobnego sprawozdania nie jest zasadne. 3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego. Wyjaśnienie Emitenta: Zasada nie dotyczy Spółki 4. Walne Zgromadzenie i relacje z Akcjonariuszami 4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia. Wyjaśnienie Emitenta: Akcjonariusze Spółki nie zgłaszali potrzeby przeprowadzania walnego zgromadzenia w formie komunikacji elektronicznej. Spółka rozważy możliwość odbywania walnego zgromadzenia w formie komunikacji elektronicznej, jeżeli organ zwołujący walne zgromadzenie postanowi o takiej możliwości w odpowiedzi na oczekiwania akcjonariuszy. 4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną ̨ transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2022r. Strona 5 z 9 Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie planuje zapewnienia powszechnie dostępnej transmisji obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym. W razie udziału akcjonariuszy w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, Spółka zapewni transmisję obrad w czasie rzeczywistym akcjonariuszom Spółki, którzy zarejestrowali się na Walne Zgromadzenie. W ocenie Spółki, wykonywanie obowiązków informacyjnych związanych z Walnymi Zgromadzeniami, tj. w szczególności publikowanie raportów bieżących oraz publikowanie innych stosownych informacji na stronie internetowej Spółki zapewni akcjonariuszom pełny dostęp do informacji dotyczących jej Walnych Zgromadzeń. W przypadku zgłoszenia przez akcjonariuszy potrzeby transmitowania obrad Zarząd rozważy taką możliwość. 4.8. Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem. Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie stosuje wskazanej zasady. Spółka nie jest w stanie zapewnić, że akcjonariusze Spółki będą ̨ każdorazowo stosować się do wskazanej zasady i zgłaszać projekty uchwał z zachowaniem przewidzianego w niej terminu. W szczególności, Spółka nie jest w stanie zapewnić, że jej akcjonariusze nie będą ̨ korzystać z przysługującego im na podstawie art. 401 § 5 k.s.h. prawa do zgłaszania projektów uchwał dotyczących spraw wprowadzonych do porządku obrad już ̇ w toku Walnego Zgromadzenia Spółki. 4.9. W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji: 4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki; Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie stosuje wskazanej zasady. Spółka nie jest w stanie zapewnić, że akcjonariusze Spółki będą każdorazowo stosować się do wskazanej zasady i zgłaszać kandydatów wraz z kompletem materiałów ich dotyczących z zachowaniem przewidzianego terminu. W szczególności, Spółka nie jest w stanie zapewnić, że jej akcjonariusze nie będą korzystać z przysługującego im prawa do zgłaszania kandydatów na członków Rady Nadzorczej już w toku Walnego Zgromadzenia Spółki. 5. Wynagrodzenia 6.1. Wynagrodzenie członków zarządu i rady nadzorczej oraz kluczowych menedżerów powinno być wystarczające dla pozyskania, utrzymania i motywacji osób o kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania spółką i sprawowania nad nią nadzoru. Wysokość wynagrodzenia powinna być adekwatna do zadań i obowiązków wykonywanych przez poszczególne osoby i związanej z tym odpowiedzialności. Wyjaśnienie Emitenta: Zasada jest stosowana w zakresie możliwości pozyskania, utrzymania motywacji osób o kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania spółką i sprawowania nad nią nadzoru. Spółka nie stosuje wskazanej zasady, w zakresie w jakim wymaga ona przyjęcia ogólnej polityki wynagrodzeń łącznie dla członków organów Spółki i jej kluczowych menedżerów. Spółka wskazuje, że zasady wynagradzania członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki zostały wyczerpująco uregulowane w politykach wynagrodzeń dotyczących ww. organów, zgodnie z wymogami przewidzianymi w art. 90c i nast. Ustawy o Ofercie, a struktura zatrudnienia kluczowych menedżerów Spółki oraz liczebność członków wyższej kadry zarządzającej nie wymagają ̨ przyjęcia polityki wynagrodzeń dla kluczowych menedżerów Spółki. W pozostałym zakresie zasada jest stosowana. Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2022r. Strona 6 z 9 6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów finansowych i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu. Wyjaśnienie Emitenta: Zasada nie jest stosowana z uwagi obowiązujący w Spółce, rozpoczęty jeszcze przed wejściem w życie Dobrych Praktyk Program Motywacyjny Pracowniczy i Zarządu, którego postanowienia odbiegają ̨ w pewnym zakresie od treści zasady oraz dotyczących jej wytycznych. Konstruując w przyszłości programy opcji menedżerskich Spółka rozważy stosowanie treści tej zasady oraz jej wytycznych. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych. Rada Nadzorcza Spółki pełni funkcje kontrolną wobec Zarządu. Zarząd Spółki sprawuje nadzór dotyczący ryzyka i sporządzenia sprawozdania finansowego. Bezpośrednio za organizację pracy i sporządzenie sprawozdania odpowiada Dyrektor Finansowy, który współpracuje z osobą odpowiedzialną za księgi rachunkowe. Roczne sprawozdanie finansowe Spółki podlega badaniu przez biegłego rewidenta, natomiast sprawozdanie półroczne podlega przeglądowi przez biegłego rewidenta. Wyboru biegłego rewidenta dokonuje Rada Nadzorcza z rekomendacji Komitetu Audytu na podstawie zebranych ofert. Sprawozdanie finansowe sporządzane jest w oparciu o dane pochodzące z systemu finansowo – księgowego, w którym transakcje rejestrowane są zgodnie z polityką rachunkowości spółki , zgodną z międzynarodowymi standardami sprawozdawczości finansowej. Księgi rachunkowe Spółki prowadzone są na zlecenie przez zewnętrzny podmiot z wykorzystaniem profesjonalnego systemu księgowego, zapewniającego kontrolę dostępu, podział kompetencji i szczegółową rejestrację prowadzonych czynności. Aktualizacje systemu zapewniają Spółce dostosowanie do zmieniających się przepisów prawnych. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziały w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziały w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu. Informacje zostały przedstawione w dziale IV Akcje i akcjonariat w punktach 4.2. i 4.3. sprawozdania zarządu z działalności w 2022r. Najwięksi akcjonariusze Liczba akcji Liczba głosów Udział w kapitale podstawowym Udział w głosach na WZ Hlamata Holginds Ltd. 7 769 708 14 044 908 50,88% 64,72% Robert Moritz 101 000 101 000 0,66% 0,47% Hlamata Holdings Ltd (podmiot zależny od Elżbiety Moritz)+Państwo Robert i Małgorzata Moritz na podstawie domniemania porozumienia 7 870 708 14 145 908 51,54% 65,19% Investors TFI S.A. 1 685 483 1 685 483 11,04% 7,77% Razem: 9 556 191 15 831 391 62,58% 72,96% Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2022r. Strona 7 z 9 …………………………………………………………………………………………………………………………………………………. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień W spółce występują 1 607 567 akcje uprzywilejowane co do głosów. Posiadacze Akcji: - Hlamata Holdings Limited, Spólka posiada: 1 568 800 akcji uprzywilejowanych w głosach 5:1, stanowiących 10, % udziału w kapitale zakładowym i uprawniających do oddania 7 844 000 głosów stanowiących 36 % głosów na WZA ALTA S.A. Informacje o wszystkich akcjach posiadanych przez Spółkę Hlamata Holdings Limited oraz powiązanie z innymi Akcjonariuszami Spółki przekazano w IV Akcje i akcjonariat niniejszego sprawozdania zarządu z działalności w 2022r. - wg ostatnich informacji, które posiadała Spółka, 38 767 akcji uprzywilejowanych w głosach 5;1 stanowiących 0,25 % udziału w kapitale zakładowym i uprawniających do oddania 193 835 głosów stanowiących 0,89% głosów na WZA ALTA S.A. należy do firmy Dalco GmbH. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu z akcji takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe lub zapisy zgodnie z którymi prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiada papierów wartościowych. Wskazanie ograniczeń przenoszenia prawa własności papierów wartościowych emitenta W spółce nie występują ograniczenia do wykonywania prawa głosu. W spółce realizowany jest program motywacyjny pracowniczy oraz program motywacyjny Prezesa Zarządu. Warranty są ograniczone w zbywalności, za wyjątkiem: a) zbycia na rzecz Spółki, w celu ich umorzenia; b) zbycia Warrantów w sytuacji uzasadnionej nadzwyczajnymi okolicznościami, po uprzednim uzyskaniu zgody Rady Nadzorczej. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji Powoływanie i odwoływanie osób zarządzających odbywa się na zasadach określonych w kodeksie spółek handlowych, statucie spółki oraz z uwzględnieniem zasad ładu korporacyjnego i struktury organizacyjnej spółki. Zarząd Spółki składa się z jednego lub większej Prezes Zarządu powoływany i odwoływany jest przez Radę Nadzorczą, która ustala zasady zatrudnienia i wynagrodzenia. Uprawnienia Zarządu reguluje statut Spółki oraz regulamin zarządu. Zarząd ma prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji po przyjęciu uchwały walnego zgromadzenia, która nadaje zarządowi takie uprawnienie. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………. Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta Zmiany statutu spółki lub umowy spółki możliwe są tylko na zasadach określonych kodeksie spółek handlowych, w Statucie Spółki oraz Regulaminie Walnego Zgromadzenia. Statut Spółki może podlegać zmianom na podstawie uchwał Walnego Zgromadzenia. Ustalenie tekstu jednolitego Statutu po zmianach powierza się Radzie Nadzorczej. …………………………………………………………………………………………………………………………………………………. Sposób działania Walnego Zgromadzenia, prawa akcjonariuszy Walne Zgromadzenia Spółki odbywają się na zasadach określonych w Kodeksie Spółek Handlowych. Zasady działania walnego zgromadzenia opisane w Statucie i Regulaminie Walnego Zgromadzenia wynikają wprost w przepisów prawa. Stosowane prawa Akcjonariuszy wynikają wprost z przepisów prawa. Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2022r. Strona 8 z 9 …………………………………………………………………………………………………………………………………………………. Opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administracyjnych emitenta oraz ich komitetów wraz ze wskazaniem składu osobowego tych organów i zmian, które w nich zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego Sposób działania − Działania organów zarządzających i nadzorujących Spółką regulowane są przepisami ksh oraz statutem spółki i regulaminem rady nadzorczej. Wszystkie powyższe wynikają wprost z przepisów prawnych. − Zarząd Spółki powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza na podstawie postanowień Statutu. Do uprawnień Rady należy także ustalenie szczegółowych zapisów dotyczących zatrudnienia Zarządu. − Uprawnienia w zakresie decyzji dotyczącej emisji lub wykupu akcji reguluje Statut i KSH. Uprawnienie to udzielane jest w formie uchwał Walnego Zgromadzenia, których wykonanie powierzane jest Zarządowi. − Rada Nadzorcza Spółki liczy 5 członków. W ramach Rady Nadzorczej działa 3 osobowy Komitet Audytu. W przypadkach szczególnych, Rada Nadzorcza deleguje poszczególnych członków do realizacji wyznaczonych zadań. Zarząd Spółki jest jednoosobowy. Funkcję Prezesa Zarządu pełni p. Robert Jacek Moritz Skład Zarządu nie zmieniał się w ciągu ostatniego roku obrotowego i do dnia wydania niniejszego oświadczenia. Obecna kadencja Zarządu Spółki rozpoczęła się w dn. 1.09.2020r. poprzez podjęcie Uchwały Rady Nadzorczej na podstawie art. 17 ust. 2 Statutu Spółki. W okresie roku obrotowego i do dnia wydania niniejszego oświadczenia Rada Nadzorcza pracowała w składzie: W okresie I półrocza 2022r. Rada Nadzorcza pracowała w następującym składzie: Pan Andrzej Karczykowski – Przewodniczący Rady Nadzorczej, członek Komitetu Audytu Pan Krzysztof Kaczmarczyk – członek Rady Nadzorczej, przewodniczący Komitetu Audytu Pan Adam Parzydeł – członek Rady Nadzorczej, członek Komitetu Audytu Pan Marek Garliński – członek Rady Nadzorczej Pan Paweł Rogowski – członek Rady Nadzorczej W dniu 30.06.2022r. Walne Zgromadzenie ALTA S.A. powołało Radę Nadzorczą Spółki na nową kadencję. W dniu 14.07.2022r. Rada Nadzorcza podjęła uchwalę w sprawie swojego ukonstytuowania. Wobec powyższych uchwał Rada Nadzorcza pracuje w następującym składzie: Pan Krzysztof Kaczmarczyk - Przewodniczący Rady Nadzorczej, Przewodniczący Komitetu Audytu Pan Adam Parzydeł – członek Rady Nadzorczej, członek Komitetu Audytu Pani Agnieszka Smit – członek Rady Nadzorczej, członek Komitetu Audytu Pani Alicja Skibińska – członek Rady Nadzorczej Pan Paweł Rogowski – członek Rady Nadzorczej. Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2022r. Strona 9 z 9 …………………………………………………………………………………………………………………………………………………. W odniesieniu do komitetu audytu albo odpowiednio rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolującego w przypadku wykonywania przez ten organ obowiązków komitetu audytu wskazanie: W spółce działa komitet Audytu wyłoniony spośród członków Rady Nadzorczej - osób spełniających ustawowe kryteria niezależności Wszyscy członkowie Komitetu Audytu spełniają kryteria niezależności - osób posiadających wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych ze wskazaniem sposobu ich nabycia Dwóch członków Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości zdobyte na podstawie prezentowanego wykształcenia. - osób posiadających wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, ze wskazaniem sposobu ich nabycia W odniesieniu do Komitetu Audytu dwóch członków Rady posiada wiedzę o umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent, zdobyte na podstawie długoletniego doświadczenia zawodowego. - czy na rzecz emitenta były świadczone przez firmę audytorską badającą jego sprawozdanie finansowe dozwolone usługi niebędące badaniem W okresie 2022r. firma audytorska UHY ECA Sp. z o.o. badająca sprawozdanie finansowe emitenta nie świadczyła innych usług niż określone w umowie o przeprowadzanie badania sprawozdania finansowego i które dotyczyły tylko przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego i usługi atestacyjnej dotyczącej sprawozdania Rady Nadzorczej z wynagrodzeń. - głównych założeń opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem oraz czy rekomendacja wyboru firmy audytorskiej spełniała obowiązujące warunki a w przypadku gdy wybór nie dotyczył przedłużenia umowy o badanie sprawozdania czy rekomendacja została sporządzona w następstwie procedury wyboru spełniającej obowiązujące kryteria Rada Nadzorcza Spółki dokonuje wyboru firmy audytorskiej zgodnie z przepisami Ustawy o biegłych rewidentach, na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu. Rekomendacja ta spełnia obowiązujące warunki i jest zgodna z przyjętą procedurą wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania i przeglądu sprawozdań finansowych. Komitet Audytu podejmuje uchwały: • w sprawie rekomendacji dotyczącej wskazania firmy audytorskiej, a załącznik stanowi zebranie ofert oraz uzasadnienie • w sprawie niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażenia zgodny na świadczenie przez biegłego rewidenta dozwolonych usług niebędących badaniem w Spółce tj. usług przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze. Według najlepszej wiedzy Zarządu rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej spełniała obowiązujące warunki oraz została sporządzona w oparciu o stosowaną w Spółce procedurę wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdań finansowych. Firma audytorska świadczy usługi z uwzględnieniem przestrzegania obowiązujących regulacji w szczególności do przestrzegania zasad niezależności i braku konfliktu interesów - liczby posiedzeń komitetu audytu albo posiedzeń rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego W okresie 2022r. odbyło się jedno posiedzenie Komitetu Audytu oraz 7 Posiedzeń Rady Nadzorczej Robert Jacek Moritz Prezes Zarządu Warszawa, 26.04.2023r.