Allgeier SE — Interim / Quarterly Report 2002

Mar 31, 2002

Auf einen Blick

Konzernkennzahlen im Überblick Rechnungslegungsmethode: IAS

	01.01. - 31.03.02 Mio. €	01.01. - 31.03.01 Mio. €
Umsatzerlöse	1,50	2,01
Ergebnis vor Finanzierung und Steuern	-0,54	-0,62
Ergebnis vor Steuern (EBT)	-0,44	-0,40
Periodenergebnis	-0,29	-0,41
	Euro	Euro
Ergebnis pro Aktie	-0,10	-0,14
Mitarbeiter zum Quartalsende	119	146

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Konzernbericht der Allgeier Computer AG für die ersten drei Monate des Jahres 2002

1. Marktsituation und Geschäftserlauf

Der Geschäftsverlauf des ersten Quartals entwickelte sich im Zuge einer allgemein stark abgeschwächten Konjunkturphase vor allem bei der Allgeier Computer AG in Deutschland verhalten. Die weiterhin angespannte Marktlage unseres Hauptkundensegments, dem Holz- und Baustoffhandel, führte zu verminderten Umsätzen. Bei den derzeit operierenden ausländischen Tochtergesellschaften ist eine annähernd gleichbleibende Geschäftsentwicklung zu verzeichnen. Durch den Verkauf der amerikanischen und englischen Tochtergesellschaften haben sich Kosten- und Ergebnisvorteile ergeben, die zusammen mit den beschlossenen Restrukturierungsmaßnahmen einen positiven Beitrag zum Konzernergebnis bewirkten.

2. Umsatzerlöse

3. Ergebnis

Der Umsatz des ersten Quartals 2002 liegt mit Euro 1,50 Mio. um Euro 0,51 Mio. unter dem Wert des Vergleichszeitraums des Vorjahres. Diese Veränderung ist vor allem auf geringere Hardware- und Serviceumsätze zurückzuführen. Der Umsatzrückgang hat sich im Wesentlichen bei der Muttergesellschaft ergeben, so dass daraus ein Umsatzanteil der ausländischen Tochtergesellschaften von 44,6 % (Vorjahr: 39,6 %) resultierte.

Der Anteil der Hardwareumsätze am Umsatz des Segments 'IT Solutions' betrug im ersten Quartal 15,0 % (Vorjahr: 25,7 %). Der Anteil der Softwareerlöse erhöhte sich von 13,1 % im Vorjahr auf 16,9 %. Ebenso veränderte sich der Anteil der Serviceumsätze auf 50,4 % (Vorjahr: 45,1 %).

Trotz des deutlichen Umsatzrückgangs konnte im ersten Quartal 2002 ein besseres Betriebsergebnis (EBIT) von Euro -540,5 Tsd. (Vorjahr: Euro -624,6 Tsd.) erzielt werden. Aufgrund des im Wesentlichen durch den Zinsrückgang verminderten Finanzergebnisses liegt das Ergebnis vor Steuern (EBT) mit Euro -437,1 Tsd. unter dem Ergebnis des Vorjahres von Euro -395,0 Tsd.

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten Auflösungen von Rückstellungen in Höhe von Euro 211,6 Tsd. Sowie den Ertrag aus der Veräußerung der Geschäftsanteile der englischen Tochtergesellschaft von Euro 57,2 Tsd. Die Personalkosten verminderten sich um 11,7 % auf Euro 1.183,6 Tsd. Im Berichtszeitraum ergaben sich höhere Abschreibungen von Euro 333,9 Tsd. (Vorjahr: Euro 208,8 Tsd.). Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen konnte eine Kostenminderung um 18,3 % auf Euro 618,8 Tsd. erzielt werden.

Zusammenfassend lässt sich erkennen, dass die getroffenen Restrukturierungsmaßnahmen (Veräußerung unrentabler Tochtergesellschaften sowie Personalabbau) zu einer gewünschten Kostenreduzierung geführt haben. Im Ergebnis des 1. Quartals 2002 sind noch Personalkosten für bereits gekündigte Mitarbeiter enthalten, unter deren Abzug sich ein um Euro 117 Tsd. besseres Ergebnis ergeben hätte.

4. Entwicklung der Kosten und Preise

5. Forschung und Entwicklung

6. Mitarbeiter

7. Investitionen

8. Veränderungen in den Geschäftsführungs- und Aufsichtsratsorganen

Durch die Verminderung der Hardwareumsätze konnte eine Reduzierung des Aufwandes für Material und bezogene Leistungen von Euro 0,52 Mio. auf Euro 0,34 Mio. erreicht werden. Gleichzeitig verminderten sich die Personalkosten von Euro 1,34 Mio. im Vorjahr auf Euro 1,18 Mio. Hierin sind noch Aufwendungen für im Rahmen der Restrukturierungsmaßnahme gekündigte Mitarbeiter von Euro 0,12 Mio. enthalten. Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen konnten ebenfalls geringere Kosten von Euro 0,62 Mio. (Vorjahr: Euro 0,76 Mio.) verzeichnet werden.

Der Konzern ist kontinuierlich mit der Entwicklung von Softwareprodukten mit den Schwerpunkten Dokumentenmanagement und ERP befasst. Die hierfür aktivierten Entwicklungsaufwendungen betrugen im ersten Quartal 2002 Euro 154,3 Tsd. (Vorjahr: Euro 181,7 Tsd.).

Zum 31.03.2002 waren im Konzern 119 Mitarbeiter (31.03.2001: 146) beschäftigt. Die wesentlichen Veränderungen ergaben sich bei den inländischen Standorten (-15 Mitarbeiter) sowie den ehemaligen englischen und amerikanischen Tochtergesellschaften (-9 Mitarbeiter).

Abgesehen von den aktivierten Entwicklungskosten für Software wurden, wie im Vergleichszeitraum des Vorjahres, keine nennenswerten Investitionen vorgenommen.

Mit Wirkung zum 31.03.2002 schied Herr Axel Hamann als Finanzvorstand der Gesellschaft planmäßig aus.

9. Von Organmitgliedern gehaltene Aktien und Bezugsrechte

10. Sonstige erläuternde Angaben

11. Aussichten für das laufende Geschäftsjahr

Der Aktienbesitz zum 31.03.2002 ergab sich bei den folgenden Organmitgliedern wie folgt:

	unmittelbar	mittelbar	Bezugsrechte
Vorstand:
- Hubert Rohrer	1.500	79.500	0
- Christian Eggenberger	48.072	0	0
Aufsichtsrat:
- Georg Dürschmidt	23.000	669.273	0
- Detlef Dinsel	167.537	0	0

Der Konzern-Quartalsbericht auf den 31.03.2002 wurde unter Beibehaltung der bisherigen Bewertungsmethoden nach den International Accounting Standards (IAS) erstellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie bisher nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das Konzernergebnis des ersten Quartals wurde durch die Veräußerung der Geschäftsanteile an der englischen Tochtergesellschaft beeinflusst. Hierdurch wurde ein sonstiger betrieblicher Ertrag von Euro 57,2 Tsd. erzielt.

Die Allgeier Computer AG erwartet, insbesondere mit den Neuprodukten AC Logic und AC Archive ihre deutsche Marktpräsenz auszuweiten und verlorengegangene Umsatzpotenziale zurückzugewinnen. Hierbei soll der deutsche Markt flächendeckend und branchenübergreifend angegangen werden. Hinsichtlich des bestehenden großen Kundenstamms bietet sich zusätzlich eine Basis für die Markterschließung. Mit der Schaffung der länderübergreifenden DMS Business Unit wurde imAusland die Basis für eine erfolgreiche Geschäftsentwicklung in diesem Segment gelegt.

Die Allgeier Computer AG verfolgt mit ihrer Konzentration auf rentable Geschäftsbereiche sowie mit den getroffenen Maßnahmen zur Personalkostenreduzierung am Standort Bremen das Ziel einer ertragsorientierten Geschäftsentwicklung. Für das laufende Geschäftsjahr wird in Anbetracht des konjunkturell schwierigen Umfeldes mit einem ausgeglichenen bis leicht positiven Konzernergebnis gerechnet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethodik:

Ungewöhnliche Sachverhalte:

Aktiva	Quartalsbericht	Jahresabschluss
(Tsd. €)	31.03.2002	31.12.2001
Kurzfristige Vermögensgegenstände
Liquide Mittel	18.357,4	17.770,3
Wertpapiere des Umlaufvermögens	1.066,1	1.086,0
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.431,4	2.653,3
Forderungen im Verbundbereich
Vorräte	716,2	726,8
Latente Steuern
Rechnungsabgrenzungsposten und sonstige kurzfristige
Vermögensgegenstände	1.596,3	1.203,8
Übrige
Kurzfristige Vermögensgegenstände, gesamt	24.167,4	23.440,2
Langfristige Vermögensgegenstände
Sachanlagevermögen	1.637,4	1.663,6
Immaterielle Vermögensgegenstände	1.911,1	2.045,2
Geschäfts- oder Firmenwert
Finanzanlagen
Nach der Equity-Methode bilanzierte Finanzanlagen
Ausleihungen
Latente Steuern	1.939,0	1.826,0
Sonstige Vermögensgegenstände
Übrige
Langfristige Vermögensgegenstände, gesamt	5.487,5	5.534,8

Aktiva, gesamt 29.654,9 28.975,0

Passiva	Quartalsbericht	Jahresabschluss
(Tsd. €)	31.03.2002	31.12.2001
Kurzfristige Verbindlichkeiten
Kurzfristiger Anteil der Finanzleasingverbindlichkeiten
Kurzfristige Darlehen und kurzfristiger Anteil an
langfristigen Darlehen
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	342,8	913,9
Verbindlichkeiten im Verbundbereich
Erhaltene Anzahlungen
Rückstellungen
Umsatzabgrenzungsposten	1.652,0	0,0
Verbindlichkeiten aus Ertragsteuern
Latente Steuern
Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten	1.851,9	1.949,3
Übrige
Kurzfristige Verbindlichkeiten, gesamt	3.846,7	2.863,2
Langfristige Verbindlichkeiten
Langfristige Darlehen

Langfristige Finanzleasingverpflichtungen
Umsatzabgrenzungsposten
Latente Steuern	42,2	37,8
Pensionsrückstellungen
Übrige
Langfristige Verbindlichkeiten, gesamt	42,2	37,8

Minderheitenanteile

Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital	3.000,0	3.000,0
Kapitalrücklage	20.699,3	20.699,3
Eigene Anteile
Bilanzgewinn / Bilanzverlust ( inkl. Gewinnrücklagen )	2.064,1	2.366,7
Kumuliertes sonstiges Gesamtergebnis

Allgeier Computer AG und Tochterunternehmen Konzernbilanz nach IAS zum 31. März 2002

Allgeier Computer AG und Tochterunternehmen

Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung nach IAS für die Zeit vom 1. Januar 2002 bis 31. März 2002 (Tsd. €)	(aktuelles Geschäftsjahr) 01.01.2002 - 31.03.2002	Kumulierter Zeitraum Kumulierter Zeitraum (Vergleichsperiode Vorjahr) 01.01.2001 - 31.03.2001
Umsatzerlöse	1.499,4	2.005,7
Sonstige betriebliche Erträge	285,2	14,5
Bestandsveränderungen an fertigen und unfertigen Erzeugnissen
Andere aktivierte Eigenleistungen	154,3	181,7
Materialaufwand / Aufwand für bezogene Leistungen	-343,1	-519,8
Personalaufwand	-1.183,6	-1.340,4
Abschreibungen auf Sachanlagen ( und immaterielle
Vermögensgegenstände )	-333,9	-208,8
Abschreibungen auf den Geschäfts- oder Firmenwert
Sonstige betriebliche Aufwendungen	-618,8	-757,5
Übrige
Betriebsergebnis	-540,5	-624,6
Zinserträge /-aufwendungen	103,4	229,6
Beteiligungserträge
Erträge / Aufwendungen aus nach der Equity-Methode bilanzierten
Finanzanlagen
Währungsgewinne /-verluste
Sonstige Erlöse / Aufwendungen
Ergebnis vor Steuern ( und Minderheitenanteilen )	-437,1	-395,0
Steuern vom Einkommen und Ertrag	142,2	-12,9
Außerordentliche Erträge / Aufwendungen
Ergebnis vor Minderheitenanteilen	-294,9	-407,9
Minderheitenanteile
Überschuss / -fehlbetrag	-294,9	-407,9
Ergebnis je Aktie ( unverwässert )	-0,10 €	-0,14 €
Ergebnis je Aktie ( verwässert )	-0,10 €	-0,14 €
Durchschnittlich im Umlauf befindliche Aktien ( unverwässert )	3.000.000	3.000.000
Durchschnittlich im Umlauf befindliche Aktien ( verwässert )	3.000.000	3.000.000

Allgeier Computer AG und Tochterunternehmen

Konzern-Kapitalflussrechnung IAS	Kumulierter Zeitraum	Kumulierter Zeitraum
	01.01.2002 -	(aktuelles Geschäftsjahr) (Vergleichsperiode Vorjahr) 01.01.2001 -
(Tsd. €)	31.03.2002	31.03.2001
Cashflow aus betrieblicher Tätigkeit:
Konzernergebnis ( vor Ertragsteuern )	-437,0	-395,0
Anpassungen für:
Minderheitenanteile
Abschreibungen	333,9	208,8
Zunahme / Abnahme der Rückstellungen und Wertberichtigungen
Gewinn / Verlust aus dem Abgang von Anlagevermögen
Fremdwährungsgewinne / -verluste	-13,2
Unterschiedbetrag a. d. Kapitalkonsolidierung
Gezahlte Steuern vom Einkommen und Ertrag	2,8	-23,3
Sonstige
Veränderung des Nettoumlaufvermögens	854,3	957,5
Aus betrieblicher Tätigkeit erwirtschaftete (eingesetzte)
Zahlungsmittel	740,8	748,0
Cash flow aus Investitionstätigkeit:
Erwerb von Tochterunternehmen, abzüglich erworbener liquider Mittel
Erlöse aus dem Verkauf von Tochterunternehmen, abzüglich
übertragener liquider Mittel
Erwerb von Anlagevermögen	-173,6	-216,7
Erlöse aus dem Verkauf von Anlagevermögen
Sonstige
Für Investitionen eingesetzte Zahlungsmittel	-173,6	-216,7
Cash Flow aus der Finanzierungstätigkeit:
Erlöse aus Eigenkapitalzuführungen
Einzahlungen aus der Aufnahme von kurz- und langfristigen Darlehen
Auszahlungen aus der Tilgung von Darlehen	0,0	-13,4
Auszahlungen für Finanzierungsleasing
Kosten des Börsengangs	0,0	-9,1
Kapitalerhöhung
Aus der Finanzierungstätigkeit erzielte (eingesetzte)
Zahlungsmittel	0,0	-22,5
Wechselkursbedingte Veränderungen der liquiden Mittel		-1,2
Erhöhung ( Verminderung) der liquiden Mittel	567,2	507,6
Liquide Mittel zu Beginn der Periode
	18.856,3	20.647,7

Liquide Mittel am Ende der Periode 19.423,5 21.155,3

Allgeier Computer AG und Tochterunternehmen

Eigenkapital- veränderungsrechnung 01.01.2002 - 31.03.2002 (Tsd. €)	Gezeich- netes Kapital	Kapital- rücklage	Gewinn- rücklage	Bilanz- gewinn / Bilanz- verlust	Kapital- konsoli- dierung	Wechsel- kurs ände rungen	Gesamt
01.01.2002	3.000,0	20.699,3	217,5	2.149,2		8,0	26.074,0
Einstellung in die
Gewinnrücklage			59,5	-59,5			0,0
Periodenergebnis				-294,9			-294,9
Wechselkursdifferenzen				-7,7		-5,4	-13,1
31.03.2002	3.000,0	20.699,3	277,0	1.787,1	0,0	2,6	25.766,0

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