ALLBATROSS YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş.

Audit Report / Information • May 8, 2024

ALLBATROSS YATIRIM MENKUL DEĞERLER ANONİM ŞİRKETİ

01 / 01 / 2023- 31 / 12 / 2023 DÖNEMİ FAALİYET RAPORU

YÖNETİM KURULUNUN YILLIK FAALİYET RAPORUNA İLİŞKİN BAĞIMSIZ DENETÇİ GÖRÜŞÜ

Allbatross Yatırım Menkul Değerler Anonim Şirketi Genel Kurulu'na

1) Görüş

Allbatross Yatırım Menkul Değerler Anonim Şirketi ("Şirket") 01.01.2023- 31.12.2023 hesap dönemine ilişkin yıllık faaliyet raporunu denetlemiş bulunuyoruz.

Görüşümüze göre, yönetim kurulunun yıllık faaliyet raporu içinde yer alan finansal bilgiler ile Yönetim Kurulu'nun Şirket'in durumu hakkında yaptığı irdelemeler, tüm önemli yönleriyle, denetlenen finansal tablolarla ve bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bilgilerle tutarlıdır ve gerçeği yansıtmaktadır.

2) Görüşün Dayanağı

Yaptığımız bağımsız denetim, Sermaye Piyasası Kurulu (SPK), Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (KGK) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartlarının bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartlarına (BDS'lere) uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Etik Kurallar) ile finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Şirketten bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

3) Finansal Tablolara İlişkin Denetçi Görüşümüz

Şirket'in, 01.01.2023- 31.12.2023 hesap dönemine ilişkin tam set finansal tabloları hakkında 8 Mayıs 2024 tarihli denetçi raporumuzda olumlu görüş bildirmiş bulunuyoruz.

4) Yönetim Kurulunun Yıllık Faaliyet Raporuna İlişkin Sorumluluğu

Şirket yönetimi, 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu'nun (TTK) 514 ve 516'ncı maddelerine göre yıllık faaliyet raporuyla ilgili olarak aşağıdakilerden sorumludur:

a) Yıllık faaliyet raporunu bilanço gününü izleyen ilk üç ay içinde hazırlar ve genel kurula sunar.

b) Yıllık faaliyet raporunu; Şirket'in o yıla ait faaliyetlerinin akışı ile her yönüyle finansal durumunu doğru, eksiksiz, dolambaçsız, gerçeğe uygun ve dürüst bir şekilde yansıtacak şekilde hazırlar. Bu raporda finansal durum, finansal tablolara göre değerlendirilir. Raporda ayrıca, Şirket'in gelişmesine ve karşılaşması muhtemel risklere de açıkça işaret olunur. Bu konulara ilişkin yönetim kurulunun değerlendirmesi de raporda yer alır.

• c) Faaliyet raporu ayrıca aşağıdaki hususları da içerir:
  • Faaliyet yılının sona ermesinden sonra şirkette meydana gelen ve özel önem taşıyan olaylar,
  • Şirket'in araştırma ve geliştirme çalışmaları,
  • Yönetim kurulu üyeleri ile üst düzey yöneticilere ödenen ücret, prim, ikramiye gibi mali menfaatler, ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri, ayni ve nakdî imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatlar.

Yönetim kurulu, faaliyet raporunu hazırlarken Ticaret Bakanlığının ve ilgili kurumların yaptığı ikincil mevzuat düzenlemelerini de dikkate alır.

5) Bağımsız Denetçinin Yıllık Faaliyet Raporunun Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumluluğu

Amacımız, TTK hükümleri çerçevesinde yıllık faaliyet raporu içinde yer alan finansal bilgiler ile Yönetim Kurulunun yaptığı irdelemelerin, Şirket'in denetlenen finansal tablolarıyla ve bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bilgilerle tutarlı olup olmadığı ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığı hakkında görüş vermek ve bu görüşümüzü içeren bir rapor düzenlemektir.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDS'lere uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanması ile bağımsız denetimin, faaliyet raporunda yer alan finansal bilgiler ve Yönetim Kurulunun yaptığı irdelemelerin finansal tablolarla ve denetim sırasında elde edilen bilgilerle tutarlı olup olmadığına ve gerçeği yansıtıp yansıtmadığına dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirir.

Bu bağımsız denetimi yürütüp sonuçlandıran sorumlu denetçi Abdülkadir ŞAHİN'dir.

İstanbul, 8 Mayıs 2024

PKF Aday Bağımsız Denetim A.Ş. (A Member Firm of PKF International)

Abdülkadir ŞAHİN Sorumlu Denetçi

A) GENEL BİLGİLER

1. Raporun Dönemi: 01/01/2023- 31/12/2023

2. Şirket Unvanı, Ticaret Sicil, Sahip Olunan Yetki Belgeleri, Adres- İletişim ve Şube Bilgileri:

Şirketin Unvanı: Allbatross Yatırım Menkul Değerler AnonimŞirketi

Ticaret Sicil No: 258539-0

Mersis No: 0131004504400013

Merkez Adresi: HUZUR MAH. AZERBAYCAN CAD. SKYLAND SİTESİ B BLOK NO: 4B İÇ KAPI NO: 315 SARIYER/ ISTANBUL

Telefon Numarası: 0216 336 29 53

Fax Numarası: 0216 347 89 80

İnternet adresi: www.allbatrosyatirim.com.tr

Vergi Dairesi: Maslak Vergi Dairesi

Vergi No: 1310045044

.

Merke Dışı Örgüt Bilgileri: Allbatross Yatırım Menkul Değerler A.Ş. 2023 yıl sonu itibari ile merkez dışı örgütü bulunmamaktadır.

Emir İletimine Aracılık Bilgileri: Sermaye Piyasası Kurulu Başkanlığı tarafından 18.04.2024 tarih ve 20 sayılı toplantısında alınan 566 nolu karar doğrultusunda " Allbatross Yatırım Menkul Değerler A.Ş.'in emir iletimine aracılık yetkisi iptal edilmiştir.

Yetki Belgeleri: Sermaye Piyasası Kurulu Başkanlığı tarafından 18.04.2024 tarih ve 20 sayılı toplantısında alınan 566 nolu karar doğrultusunda "Geniş Yetkili Aracı Kurum" statüsü ile yetkilendirilmiştir. Kurumumuz yurt içinde işlem aracılığı, portföy aracılığı, yatırım danışmanlığı, bireysel portföy yöneticiliği, aracılık yüklenimi ve en iyi gayret aracılığı suretiyle halka arza aracılık faaliyetleri ile sınırlı saklama hizmeti sunma iznine sahiptir.

Geniş Yetkili Aracı Kurum faaliyeti çerçevesinde Şirketimizin aşağıda belirtilen yatırım hizmet ve faaliyetlerini gerçekleştirilmesine izin verilmiştir:

• İşlem Aracılığı Faaliyeti (Yurt içinde)
• Portföy Aracılığı Faaliyeti (Yurtiçi-Kaldıraçlı alım satım işlemleri hariç)
• Bireysel Portföy Yöneticiliği
• Yatırım Danışmanlığı Faaliyeti
• Halka Arz Aracılık Faaliyeti
  • Aracılık Yüklenimi
  • En İyi Gayret Aracılığı
• Saklama Hizmeti (Sınırlı Saklama Hizmeti)

3. Şirketin organizasyon, sermaye ve ortaklık yapıları ile bunlara ilişkin hesap dönemi içerisindeki değişiklikler,

Organizasyon:

Şirketimizin 2023 yıl sonu Sermaye Piyasası Kuruluna Geniş Yetkili Aracı Kurum yetki belgesi kapsamında müracaat aşamasında sunduğu ve geçerli olan organizasyon şeması aşağıdaki gibidir.

Sermaye: Şirket'in esas ve ödenmiş sermayesi 2023 yıl sonu itibari ile 2.000.000 TL dir.

Ortaklık Yapısı: Şirket'in 31/12/2023 tarihi itibariyle ortaklık yapısı aşağıdaki gibidir:

Şirketin Adı/Ticaret Ünvanı	Sermaye Payı		Pay Grubu
	(TL)	(%)
Ali Ercan	2.000.000	%100
TOPLAM	2.000.000	%100

04/01/2024 tarihi itibari ile ortaklık yapısı ise aşağıdaki gibidir.

Şirketin Adı/Ticaret Ünvanı	Sermaye Payı		Pay Grubu
	(TL)		(%)
Ali Ercan	20.000.000		%20	A
Ali Ercan	180.000.000		%80	B
TOPLAM	200.000.000		%100

4. İmtiyazlı paylara ve payların oy haklarına ilişkin açıklamalar:

Şirket Esas Sözleşmesine göre Şirket sermayesinin %20.'lık kısmını oluşturan A grubu paylar Ali Ercan'a ait olup A grubu payların genel kurulda oy imtiyazı bulunmaktadır.

5. Dönem içinde esas sözleşmede yapılan değişiklikler ve nedenleri;

Şirket sermayesi, sermayedar ve ana sözleşme değişikliği nedeni ile dönem için Sermaye Piyasası Kurulu ve T.C Ticaret Bakanlığı gerekli başvuru ve izin süreçleri sonrası şirket ana sözleşmesi 04 Ocak 2024 tarihli Olağanüstü Genel Kurul toplantısında onaylanmıştır.

6. Yönetim organı, üst düzey yöneticileri, personel sayısı, personele sağlanan hakmenfaatler, personel ve işçi hareketleri ile toplu sözleşme uygulamaları hakkında bilgiler:

Ali ERCAN Yönetim Kurulu Başkanı

Murat Latif ADAOĞULLARI Yönetim Kurulu Başkan Vekili

Serkan ÖNEM Yönetim Kurulu Üyesi

Emin Tolga ATAÇ Genel Müdür (01.02.2024 Tarihi İtibari İle)

2022 yılı sonunda 7 olan personel sayısı, 31 Aralık 2023 sonu itibariyle 1 olup, dönem içinde çalışan personel sayısı ortalama 2 dir. Şirketimiz personeli herhangi bir sendikaya bağlı değildir ve toplu sözleşme görüşmeleri yapılmamaktadır. Dönem içinde personele sağlanan hak ve menfaatlerin toplamı 817.342 TL'dir. Söz konusu tutar; ücretler, prim ve ikramiyeler, çeşitli tazminatlar, SGK işveren payı, SGK İşsizlik Sigortası işveren payı ve SGK Sosyal Güvenlik Destekleme Primi işveren payından oluşmaktadır.

• 7. Şirket genel kurulunca verilen izin çerçevesinde yönetim organı üyelerinin şirketle kendisi veya başkası adına yaptığı işlemler ile rekabet yasağı kapsamındaki faaliyetleri hakkında bilgiler: Yoktur.
• B) YÖNETİM ORGANI ÜYELERİ İLE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR
• 1. Sağlanan huzur hakkı, ücret, prim, ikramiye, kâr payı gibi mali menfaatlerin toplam tutarları: Dönem içinde 82.500 TL huzur hakkı ödenmiş olup, şirketimizin 24 Kasım 2023 tarihinde gerçekleşen 2023 Yılı Olağanüstü Genel Kurul toplantısında yeni yönetim kurulu atanmış ve yönetim kurulu üyelerine herhangi bir ücret, huzur hakkı, ikramiye ve prim ödenmemesine karar verilmiştir.24 Kasım 2023 tarihinden itibaren Yönetim Kurulu üyeleri görevlerini fahriyen ifa etmektedirler.
• 2. Verilen ödenekler, yolculuk, konaklama ve temsil giderleri ile ayni ve nakdi imkânlar, sigortalar ve benzeri teminatların toplam tutarlarına ilişkin bilgiler: Yoktur
• 3. Ücretlendirmeye ilişkin politika ve prosedürler:

Ücretler sektör ortalaması, ilgili mevzuat düzenlemeleri ve personelin görev tanımına göre belirlenmektedir. Ücret artışları, genel ekonomik göstergeler, enflasyon artış oranı, diğer finansal parametreler ile birlikte personel terfi durumu dikkate alınarak belirlenmektedir.

C) ŞİRKETİN ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME ÇALIŞMALARI

Yoktur.

.

Ç) ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER

• 1. Şirketin ilgili hesap döneminde yapmış olduğu yatırımlara ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır.
• 2. Yatırımlardaki gelişmeler, teşviklerden yararlanma durumu: Bulunmamaktadır.
• 3. Şirketin iç kontrol sistemi ve iç denetim faaliyetleri hakkında bilgiler ile yönetim organının bu konudaki görüşü:

Şirket dar yetkili aracı kurum statüsü ile faaliyetine devam ettiği için iç kontrol sistemi oluşturulmamıştır. Ancak şirketimiz 2024 yılı içinde sermayesini 200 Milyon Tl'ye arttırmıştır. Sermaye artışına paralel şirketimiz Sermaye Piyasası Kurulu'na Geniş Yetkili Aracı kurum yetkisi için başvuruda bulunmuştur. Bu kapsamda 31 Ocak 2024 tarihinden itibaren İç Sistemler Başkanlığı oluşturulmuştur. Rapor yayımlanma tarihi itibari ile şirketimiz kadrosunda 1 müfettiş, 1 iç kontrol ve 1 kişi risk yönetim çalışanı istihdam edilmiştir.

Şirketimiz Yönetim Kurulu'nun 12 Şubat 2024 tarih 05 sayılı kararı ile İç Kontrolden Sorumlu Yönetim Kurulu Üyesi ataması yapılmıştır.

4. Şirketin doğrudan veya dolaylı iştirakleri ve pay oranlarına ilişkin bilgiler:

Şirketimizin Borsa İstanbul A.Ş' 75.000 TL ve İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş 'ne 4.828,80 TL olmak üzere toplam 79.828,80 TL maliyet değerli iştiraki bulunmaktadır. Söz konusu iştirak tutarlarının değerlemesi ve enflasyon etkisi dikkate alındığında mali tablolarda yer alan iştirak değeri 2.060.881.-TL dir.

Şirketin iktisap ettiği kendi paylarına ilişkin bilgiler:

Bulunmamaktadır.

5. Hesap dönemi içerisinde yapılan özel denetime ve kamu denetimine ilişkin açıklamalar:

Hesap dönemi içinde yapılan özel ve kamu denetimi bulunmamaktadır. Şirket yasa, mevzuat ve bağlı olunan grubun politika/prensipleri çerçevesinde bağımsız denetim hizmeti almaktadır.

6. Şirket aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikteki davalar ve olası sonuçları hakkında bilgiler:

Şirket'in ana faaliyeti ile ilgili olarak şirketimiz aleyhine açılan ve şirketin mali durumunu ve faaliyetlerini etkileyebilecek nitelikteki davalar bulunmamaktadır.

7. Mevzuat hükümlerine aykırı uygulamalar nedeniyle şirket ve yönetim organı üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli yaptırımlara ilişkin açıklamalar:

Faaliyet raporu döneminde uygulanan Şirket ve Şirketimiz yönetim kurulu üyeleri hakkında uygulanan idari veya adli herhangi bir yaptırım bulunmamaktadır.

8. Geçmiş dönemlerde belirlenen hedeflere ulaşılıp ulaşılamadığı, genel kurul kararlarının yerine getirilip getirilmediği, hedeflere ulaşılamamışsa veya kararlar yerine getirilmemişse gerekçelerine ilişkin bilgiler ve değerlendirmeler:

Bulunmamaktadır.

9. Yıl içerisinde olağanüstü genel kurul toplantısı yapılmışsa, toplantının tarihi, toplantıda alınan kararlar ve buna ilişkin yapılan işlemler de dâhil olmak üzere olağanüstü genel kurula ilişkin bilgiler:

Yıl içinde sermayedar ve ödenmiş sermaye değişikliğine paralel ana sözleşme değişikliği konusunda 24 Kasım 2023 tarihinde olağanüstü genel kurul gerçekleşmiştir.

• 10. Şirketin yıl içinde yapmış olduğu bağış ve yardımlar ile sosyal sorumluluk projeleri çerçevesinde yapılan harcamalara ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır.
• 11. Hakim şirketle ve hakim şirkete bağlı şirketlerle ilişkilere ilişkin açıklama: Yoktur.
• 12. Çıkarılmış bulunan sermaye piyasası araçlarının niteliği ve tutarı: Bulunmamaktadır.
• 13. Kurumsal Yönetim İlkelerine Uyum Raporu: Paylarının borsada işlem görmemesi nedeni ile Şirketimizin kurumsal yönetim ilkelerine uyum raporu düzenleme zorunluluğu bulunmamaktadır.

14. Merkez Dışı Örgüt Yapılanmasına İlişkin Açıklama:

Bulunmamaktadır.

15. Yetki Belgeleri İptaline İlişkin Açıklama:

Allbatross Yatırım Menkul Değerler A.Ş., Sermaye Piyasası Kurulu Başkanlığı tarafından 18.04.2024 tarih ve 20 sayılı toplantısında alınan 566 numaralı karar doğrultusunda "Geniş Yetkili Aracı Kurum" statüsü ile yetkilendirilmiştir. Kurumumuz yurt içinde işlem aracılığı, portföy aracılığı, yatırım danışmanlığı, bireysel portföy yöneticiliği, aracılık yüklenimi ve en iyi gayret aracılığı suretiyle halka arza aracılık faaliyetleri ile sınırlı saklama hizmeti sunma iznine sahip olurken, yurt içi paylarda emir iletimine aracılık izni iptal edilmiştir.

D) FİNANSAL DURUM

1. Finansal duruma ve faaliyet sonuçlarına ilişkin yönetim organının analizi ve değerlendirmesi, planlanan faaliyetlerin gerçekleşme derecesi, belirlenen stratejik hedefler karşısında şirketin durumu:

Sermaye Piyasası Kurulu'nun ilgili tebliğ hükümlerine göre oluşan 2023 yılı karı ile Vergi Usul Kanunu hükümlerine göre hesaplanan dönem karı aşağıda verilmiştir.

(TL)

31/12/2023	Brüt Kar/Zarar	Net Kar/Zarar
SPK ve TMS ilgili tebliğ standartlarına göre	(2.416.540)	(2.151.344)
Vergi Usul Kanunu hükümlerine göre	888.094	829.979

2. Geçmiş yıllarla karşılaştırmalı olarak şirketin yıl içindeki satışları, verimliliği, gelir oluşturma kapasitesi, kârlılığı ve borç/öz kaynak oranı, işletmenin performansını etkileyen ana etmenler, işletmenin faaliyette bulunduğu çevrede meydana gelen önemli değişiklikler, işletmenin faaliyet gösterdiği sektördeki yeri ile şirket faaliyetlerinin sonuçları hakkında fikir verecek diğer hususlara ilişkin bilgiler ve ileriye dönük beklentiler:

Önemli bir değişiklik bulunmamaktadır.

Rasyolar 2023 ve 2022 yılı UFRS finansal tablo ve bilgiler esas alınarak hesaplanmıştır.

Cari Oran	2,10
Nakit Oranı (%)	4,09
Borç-Aktifler Oranı, Finansal Kaldıraç (%)	13
Finansal Kaldıraç Oranı (%)	87
Borç-Öz Sermaye Oranı, Borçlanma Katsayısı (%)	14

ALLBATROSS YATIRIM MENKUL DEĞERLER ANONİM ŞİRKETİ (ESKİ TİCARET UNVANI BAHAR MENKUL DEĞERLER TİCARET ANONİM ŞİRKETİ)

31 ARALIK 2023 ve 31 ARALIK 2022 TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT FİNANSAL DURUM TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak belirtilecektir.)

		Bağımsız Denetimden	Bağımsız Denetimden
		Geçmiş Cari Dönem	Geçmiş Önceki Dönem
VARLIKLAR	Dipnot	31 Aralık 2023	31 Aralık 2022
DÖNEN VARLIKLAR		2.485.617	4.656.320
Nakit ve Nakit Benzerleri	4	1.273.907	2.924.567
Finansal Yatırımlar	5	1.202.801	1.719.459
Diğer Alacaklar		8.909	12.294
-İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar	7	8.909	12.294
DURAN VARLIKLAR		3.820.179	2.279.619
Finansal Yatırımlar	5	2.060.881	700.134
Maddi Duran Varlıklar	9	--	1.579.485
Maddi Olmayan Duran Varlıklar	9	1.675.252	--
Peşin Ödenmiş Giderler	8	84.046	--
TOPLAM VARLIKLAR		6.305.796	6.935.939

ALLBATROSS YATIRIM MENKUL DEĞERLER ANONİM ŞİRKETİ

(ESKİ TİCARET UNVANI BAHAR MENKUL DEĞERLER

TİCARET ANONİM ŞİRKETİ)

31 ARALIK 2023 VE 31 ARALIK 2022 TARİHİNDE SONA EREN DÖNEME AİT FİNANSAL DURUM TABLOSU

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak belirtilecektir.)

		Bağımsız	Bağımsız Denetimden
		Denetimden Geçmiş	Geçmiş
		Cari Dönem	Önceki Dönem
KAYNAKLAR	Dipnot	31 Aralık 2023	31 Aralık 2022
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER		599.539	79.630
Ticari Borçlar	6	405.482	53.777
-İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar	6	405.482	53.777
Diğer Borçlar		135.942	15.879
-İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar	7	135.942	15.879
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Borçlar	17	58.115	9.974
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER		186.092	545.547
Uzun Vadeli Karşılıklar		--	38.448
-Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar	10	--	38.448
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü	17	186.092	507.099
ÖZKAYNAKLAR		5.520.165	6.310.762
Ödenmiş Sermaye	11	2.000.000	2.000.000
Sermaye Düzeltmesi Olumlu Farkları	11	20.058.394	20.058.394
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire		1.360.747	--
Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar	11	1.360.747	--
Diğer Sermaye Yedekleri		7.794.421	7.794.421
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler	11	3.028.885	3.028.885
Geçmiş Yıllar Zararları	11	(26.570.938)	(23.349.310)
Net Dönem Zararı	11	(2.151.344)	(3.221.628)
TOPLAM KAYNAKLAR		6.305.796	6.935.939

ALLBATROSS YATIRIM MENKUL DEĞERLER ANONİM ŞİRKETİ (ESKİ TİCARET UNVANI BAHAR MENKUL DEĞERLER TİCARET ANONİM ŞİRKETİ) 31 ARALIK 2023 VE 31 ARALIK 2022 DÖNEMLERİNE AİT KAR VEYA (ZARAR) VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOLARI

(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (TL) olarak belirtilecektir.)

Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Bağımsız Denetimden Geçmiş Önceki Dönem KAR VEYA ZARAR TABLOSU Dipnot 31 Aralık 2023 31 Aralık 2022 Hasılat 12 31.922 591.943 BRÜT ESAS FAALİYET KARI 31.922 591.943 Genel Yönetim Giderleri (-) 13 (3.757.826) (2.095.938) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 14 578.422 540.030 FAALİYET ZARARI (3.147.482) (963.965) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 15 2.463.407 267.797 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) 15 (785.223) (2.699) FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET ZARARI (1.469.298) (698.867) Finansman Gelirleri 16 829.426 528.564 Parasal Kazanç/(Kayıp) (1.776.668) (2.547.912) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ ZARARI (2.416.540) (2.718.215) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir/Gideri 265.196 (503.413) - Dönem Vergi Gelir/Gideri 17 (58.115) -- - Ertelenmiş Vergi Gelir/Gideri 323.311 (503.413) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM ZARARI (2.151.344) (3.221.628) DURDURULAN FAALİYETLERDÖNEM ZARARI -- -- DÖNEM ZARARI (2.151.344) (3.221.628) Hisse Başına Kazanç Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç 18 (107,57) (161,08) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI 1.360.747 -- Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider), Vergi Sonrası 1.360.747 -- TOPLAM KAPSAMLI GİDER (790.597) (3.221.628)

3. Şirketin sermayesinin karşılıksız kalıp kalmadığına veya borca batık olup olmadığına ilişkin tespit ve yönetim organı değerlendirmeleri.

Şirketin sermayesi karşılıksız kalmamıştır.

• 4. Şirketin finansal yapısını iyileştirmek için alınması düşünülen önlemler: Şirketin finansal yapısı faaliyetini sürdürmesi için yeterlidir.
• 5. Kâr payı dağıtım politikasına ilişkin bilgiler ve kâr dağıtımı yapılmayacaksa gerekçesi ile dağıtılmayan kârın nasıl kullanılacağına ilişkin öneri:

2023 yılı kar dağıtımı konusuna, 2023 yılının faaliyetlerinin görüşüleceği olağan genel kurul toplantısında karar verilecektir.

E) RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ

1. Şirketin finansman kaynakları ile Şirketin öngörülen risklere karşı uygulayacağı risk yönetimi politikasına ilişkin bilgiler:

Faaliyet döneminde Şirket'in finansman ihtiyacı oluşmamıştır.

• 2. Oluşturulmuşsa riskin erken saptanması ve yönetimi komitesinin çalışmalarına ve raporlarına ilişkin bilgiler: Yoktur
• 3. Satışlar, verimlilik, gelir yaratma kapasitesi, kârlılık, borç/öz kaynak oranı ve benzeri konularda ileriye dönük riskler:

Satışlar, verimlilik, gelir yaratma kapasitesi, kârlılık, borç/öz kaynak oranı ve benzeri konularda ileriye dönük risklerin olacağı öngörülmemektedir.

F) DİĞER HUSUSLAR

1. Faaliyet yılının sona ermesinden sonra şirkette meydana gelen ve ortakların alacaklıların ve diğer ilgili kişi ve kuruluşların haklarını etkileyebilecek nitelikteki özel önem taşıyan olaylara ilişkin açıklamalar:

Bulunmamaktadır.

2. Hesap dönemini kapanmasından ilgili finansal tabloların görüşüleceği yönetim kurulu toplantı tarihine kadar geçen sürede meydana gelen önemli olaylar: Bulunmamaktadır.

ALLBATROSS YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş YÖNETİM KURULU

Yönetim Kurulu Başkanı Ali Ercan

Yönetim Kurulu Başkan Vekili Murat Latif Adaoğulları

Yönetim Kurulu Üyesi Serkan Önem