Informazione Regolamentata n. 20116-21-2024		Data/Ora Inizio Diffusione 15 Maggio 2024 17:31:38
Societa'	:	ALKEMY
Identificativo Informazione Regolamentata	:	190785
Utenza - Referente	:	ALKEMYN03 - Benasso
Tipologia	:	REGEM
Data/Ora Ricezione	:	15 Maggio 2024 17:31:38
Data/Ora Inizio Diffusione	:	15 Maggio 2024 17:31:38
Oggetto	:	Alkemy S.p.A. - Il Consiglio di Amministrazione ha approvato il Resoconto Intermedio di gestione al 31 marzo 2024
Testo del comunicato

Vedi allegato

ALKEMY S.P.A. NEL PRIMO TRIMESTRE 2024 FATTURATO IN LINEA CON LE ATTESE (+1%) GENERAZIONE DI CASSA OPERATIVA NETTA A €4,1 MILIONI

Nel primo trimestre 2024 fatturato in lieve crescita, generazione di cassa operativa netta € +1,8 milioni rispetto all'1Q 2023. Focus sull'implementazione della nuova organizzazione con l'obiettivo di un recupero della crescita organica a partire da H2 2024

Il Consiglio di Amministrazione di Alkemy S.p.A. ha approvato in data odierna il Resoconto intermedio di Gestione al 31 marzo 2024.

Fatturato consolidato del primo trimestre 2024 ("1Q 2024") è pari a Euro 28,4 milioni, +1,3% rispetto a Euro 28,0 milioni dell'1Q 2023.
EBITDA Adjusted1 dell'1Q 2024 è pari a Euro 2,3 milioni, in calo del 7,8% rispetto a Euro 2,5 milioni dell'1Q 2023. L'EBITDA Adjusted margin2 dell'1Q 2024 è pari a 8,2%, -0.8 punti percentuali rispetto all'1Q 2023 (9,0%), a seguito dei maggiori costi operativi.
Risultato operativo (EBIT) dell'1Q 2024 è pari a Euro 0,9 milioni, -32,7% rispetto a Euro 1,3 milioni in 1Q 2023, principalmente a seguito dell'aumento degli ammortamenti legati ai maggiori investimenti effettuati a partire dal secondo semestre 2023.
Risultato ante imposte 1Q 2024 è pari a Euro 0,4 milioni, rispetto a Euro 0,8 milioni nell'1Q 2023 per effetto di quanto sopra descritto, nonostante i minori oneri finanziari registrati nel periodo.
Risultato di periodo consolidato 1Q 2024 pari a Euro 0,2 milioni, in calo del 63,4% rispetto ad Euro 0,7 milioni del Q1 2023, principalmente per effetto di quanto sopra esposto.
Flusso di cassa operativo netto del Q1 2024 positivo per Euro 4,1 milioni, rispetto ad Euro 2,3 milioni del Q1 2023, principalmente per effetto delle dinamiche relative al Capitale Circolante Netto.
Posizione Finanziaria Netta del Gruppo al 31 marzo 2024 è negativa per Euro -28,7 milioni, in miglioramento rispetto alla PFN negativa per Euro -31,8 milioni al 31 dicembre 2023, prevalentemente per effetto del rimborso dei finanziamenti bancari in essere, come previsto dai piani di ammortamento.

Milano, 15 maggio 2024 – Il Consiglio di Amministrazione di Alkemy S.p.A. ("Alkemy", "la Società" o "il Gruppo"), società specializzata nell'evoluzione del modello di business di grandi e medie aziende e quotata sull'Euronext STAR Milan di Borsa Italiana Italia (ALK), ha approvato oggi il Resoconto Intermedio di Gestione al 31 marzo 2024.

Nonostante il permanere di una generale situazione di incertezza sui mercati economici nazionali ed europei, e nonostante l'atteso rallentamento legato all'implementazione della nuova organizzazione interna, l'andamento del primo trimestre 2024 ha registrato una crescita

² EBITDA Adjusted margin: calcolato rapportando l'EBITDA Adjusted al fatturato consolidato.

¹ EBITDA Adjusted: ricavi netti operativi diminuiti dei costi operativi esclusi oneri e proventi non ricorrenti.

organica a livello di fatturato, +1,3% rispetto all'1Q 2023, e una positiva generazione di cassa operativa netta (€ 4,1 milioni, +81,8% rispetto all'1Q 2023).

"Nel primo trimestre 2024, come da attese, abbiamo registrato un rallentamento della crescita dovuto alla nuova organizzazione, non entrata ancora a regime, ad alcune dinamiche legate alla controllata spagnola Alkemy Iberia e alle filiali messicane. Grazie alla nuova organizzazione e a uno scenario di mercato atteso più favorevole, siamo ragionevolmente confidenti che il nostro impegno nei primi due trimestri ci permetterà di puntare a una seconda metà dell'anno caratterizzata di nuovo da una crescita organica e da un graduale miglioramento della marginalità" ha commentato l'Amministratore Delegato, Duccio Vitali.

Analisi dei dati

Crescita dell'1,3% dei Ricavi del Gruppo per il primo trimestre del 2024 che ammontano a Euro 28,4 milioni, rispetto a Euro 28,0 milioni del primo trimestre 2023. Tale risultato è stato raggiunto prevalentemente grazie alla performance delle controllate italiane.

I ricavi in Italia, che rappresentano il 63,2% del fatturato di Gruppo, hanno registrato una crescita anno su anno pari al +3,8%, attestandosi a Euro 18,0 milioni (Euro 17,3 milioni in 1Q 2023). Il risultato positivo delle società italiane è dovuto al continuo presidio dei clienti chiave e all'ampliamento della base clienti ad opera del team Go-to-Market.

Le società estere del Gruppo, nei primi tre mesi del 2024, hanno registrato un calo del fatturato del 2,7%. Tale risultato è legato ad alcune dinamiche su clienti delle controllate Alkemy Iberia e Alkemy Latam, nonostante la buona performance di InnoCV, la società spagnola specializzata in Tech e Data, acquisita a Luglio 2022.

L'EBITDA Adjusted del primo trimestre del 2024 si attesta a Euro 2,3 milioni, in calo del 7,8% rispetto al dato di euro 2,5 milioni del primo trimestre dell'esercizio precedente, prevalentemente per effetto dei maggiori costi operativi registrati. In particolare, al netto dei costi non ricorrenti, si segnala l'aumento del 7,7% dei costi per servizi a seguito del diverso mix di vendite, a fronte di un calo del 2,5% dei costi del personale, le cui unità sono rimaste pressoché invariate in termini assoluti (922 unità nell'1Q 2024, rispetto a 926 unità nell'1Q 2023).

L'EBITDA Adjusted margin del primo trimestre 2024 è quindi pari all'8,2%, in calo di 0,8 punti percentuali rispetto al primo trimestre 2023 (9,0%).

Il Risultato Operativo (EBIT) del primo trimestre 2024 è pari a Euro 0,9 milioni, in calo del 32,7% rispetto a Euro 1,3 milioni del primo trimestre 2023, per effetto principalmente dei maggiori ammortamenti registrati nel periodo, a seguito degli investimenti effettuati a partire dal secondo semestre 2023. Il Risultato ante imposte del primo trimestre 2024 è pari a Euro 0,4 milioni, -45,5% rispetto agli Euro 0,8 milioni registrati nel primo trimestre del 2023, per effetto

principalmente di quanto sopra descritto, nonostante un calo degli oneri finanziari del periodo pari a -13,3%.

Il Risultato di Periodo del primo trimestre 2024 è positivo e pari a Euro 0,2 milioni, in calo del 63,4% rispetto a Euro 0,7 milioni del primo trimestre 2023.

Il Flusso di Cassa Operativo netto al 31 marzo 2024 è positivo per Euro 4,1 milioni, in crescita di Euro 1,8 milioni rispetto a Euro 2,3 milioni del primo trimestre 2023, principalmente a seguito delle dinamiche relative al capitale circolante netto.

La Posizione Finanziaria Netta (PFN) del Gruppo al 31 marzo 2024 è negativa per Euro -28,7 milioni, in miglioramento rispetto alla PFN negativa per Euro -31,8 milioni al 31 dicembre 2023. La variazione positiva pari a Euro +3,1 milioni è prevalentemente riconducibile al decremento dei finanziamenti bancari in essere (Euro +3,0 milioni), principalmente come combinato disposto (i) delle operazioni di anticipo fatture (rimborsi al netto delle erogazioni effettuate dalla Capogruppo) per complessivi Euro +1,3 milioni, (ii) del rimborso delle rate previste dai piani di ammortamento dei finanziamenti in essere per Euro +2,0 milioni e (iii) dei nuovi finanziamenti a breve termine ottenuti nel corso del periodo per Euro -0,3 milioni.

Evoluzione prevedibile della gestione

Alla data di approvazione del resoconto intermedio di gestione al 31 marzo 2024, si ritiene che l'evoluzione della gestione dei prossimi mesi del corrente esercizio, prospetti una ulteriore moderata crescita dei ricavi per il Gruppo, soprattutto a partire del secondo semestre.

In termini di marginalità, l'aspettativa è di un'ulteriore parziale contrazione nel prossimo trimestre, a seguito sia del diverso mix di ricavi attesi, sia all'impatto degli incrementi del costo del lavoro dovuti al rinnovo del CCNL del Commercio, operativo dallo scorso mese di aprile. Una prima parziale ripresa della marginalità è però attesa nella seconda parte dell'esercizio, in conseguenza dell'entrata a regime della nuova organizzazione commerciale.

Il Dirigente Preposto alla redazione dei documenti contabili societari, Claudio Benasso, ai sensi del comma 2 dell'articolo 154-bis del Testo Unico della Finanza, dichiara che l'informativa contabile contenuta nel presente comunicato corrisponde alle risultanze documentali, ai libri e alle scritture contabili.

***

Gli schemi riportati in allegato sono conformi a quanto incluso nel Resoconto intermedio di gestione al 31 marzo 2024 approvato in data odierna dal Consiglio di Amministrazione.

Il Resoconto intermedio di gestione al 31 marzo 2024 sarà messo a disposizione del pubblico, nei termini di legge, presso la sede legale in via San Gregorio 34 a Milano (MI), nella sezione "Investor relations" del sito

internet della Società (www.alkemy.com) e sul meccanismo di stoccaggio eMarket Storage ().

***

I risultati dell'1Q 2024 verranno illustrati alla comunità finanziaria durante una conference call che si svolgerà oggi, mercoledì 15 maggio 2024, alle ore 18:00 CEST.

Per partecipare alla conferenza occorrerà collegarsi ai seguenti numeri telefonici:

IT: +39 02 802 09 11 UK: +44 1 212818004 Svizzera: +41 225954728 Francia: +33 170918704 Spagna: +34 917699498 USA: +1 718 7058796

Le Slide di presentazione saranno rese disponibili alla pagina web www.alkemy.com sezione Investor Relations.

ALLEGATI

Conto economico consolidato

		Valori espressi in migliaia di euro
	1° trimestre 2024	1° trimestre 2023
Ricavi	27.963	27.353
Altri proventi	434	681
Totale ricavi e altri proventi operativi	28.397	28.034
Costi per servizi, merci e altri costi operativi	(12.728)	(11.792)
- di cui non ricorrenti	(37)	(4)
Costi per il personale	(13.427)	(14.002)
- di cui non ricorrenti	(41)	(272)
Totale costi e altri oneri operativi	(26.155)	(25.794)

Risultato operativo lordo rettificato (EBITDA Adjusted) Risultato operativo lordo (EBITDA)	2.320 2.242	2.240 2.516
Ammortamenti	(1.208)	(923)
Accantonamenti e svalutazioni	(156)	(13)
Risultato operativo	878	1.304
Altri proventi finanziari	164	178
Altri oneri finanziari	(615)	(698)
Utile (Perdita) prima delle imposte	427	784
Imposte sul reddito	(189)	(134)
Utile (perdita) del periodo	238	650

Attribuibile a:

- Gruppo	219	645
- Terzi	19	5

Situazione patrimoniale-finanziaria consolidata

	Valori espressi in migliaia di euro
Attivo	31 mar. 2024	31 dic. 2023
Attività non correnti
Immobili, impianti e macchinari	1.875	1.939
Attività per il diritto d'utilizzo	6.056	6.274
Avviamento	54.869	54.871
Attività immateriali	1.995	2.079
Partecipazioni in società collegate e altre imprese	5	5
Altre attività finanziarie	202	245
Attività per imposte differite	1.833	1.818
Altri crediti ed attività non correnti	344	295
Attività non correnti	67.179	67.526

Crediti commerciali	38.545	45.929
Altre attività finanziarie	128	107
Crediti tributari	2.617	2.258
Altre attività correnti	3.169	2.470
Disponibilità liquide e mezzi equivalenti	12.029	12.029
Attività correnti	56.488	62.793
Totale attività	123.667	130.319