Alior Bank S.A.

Annual Report • Feb 28, 2024

SprawozdanieZarzaduzdzialalnosciGrupyKapitalowejAliorBankuw2023roku SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ ALIOR BANKU S.A. W 2023 R. OBEJMUJĄCE SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI ALIOR BANKU S.A. 2 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Spis treści I. List Prezesa Zarządu...................................................................................................................................................................... 4 II. List Przewodniczącego Rady Nadzorczej................................................................................................................................ 6 III. Podsumowanie działalności Alior Banku w 2023 r.............................................................................................................. 8 Podsumowanie działań strategicznych w 2023 r. ...................................................................................................................... 9 Realizacja strategii ........................................................................................................................................................................... 10 Podstawowe dane finansowe za 2023 r. ................................................................................................................................... 13 Sieć dystrybucji i poziom zatrudnienia ........................................................................................................................................ 14 Ocena działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku ....................................................................................................................... 15 IV. Uwarunkowania zewnętrzne funkcjonowania Banku ....................................................................................................... 17 Wojna w Ukrainie............................................................................................................................................................................ 17 Wzrost gospodarczy Polski ........................................................................................................................................................... 17 Sektor bankowy ............................................................................................................................................................................... 23 V. Wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Alior Banku ............................................................................................................ 26 Rachunek zysków i strat ................................................................................................................................................................ 26 Wynik z odpisów na straty oczekiwane ..................................................................................................................................... 30 Wynik z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych ..................................................................................................... 31 Bilans……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………31 Zobowiązania pozabilansowe ....................................................................................................................................................... 36 Prognozy finansowe ....................................................................................................................................................................... 38 Czynniki mogące mieć wpływ na działalność Grupy Kapitałowej Alior Banku w perspektywie kolejnych kwartałów……. .................................................................................................................................................................................. 38 VI. Działalność biznesowa Alior Banku ...................................................................................................................................... 39 Działalność Alior Banku ................................................................................................................................................................. 39 Segment detaliczny ......................................................................................................................................................................... 39 Segment biznesowy ........................................................................................................................................................................ 52 Działalność skarbowa ..................................................................................................................................................................... 58 Platformy walutowe ....................................................................................................................................................................... 59 Bankowość internetowa i mobilna .............................................................................................................................................. 60 Inwestycje kapitałowe Grupy Kapitałowej Alior Banku .......................................................................................................... 64 Partnerstwa strategiczne ............................................................................................................................................................... 64 VII. Działalność spółek należących do Grupy Kapitałowej Alior Banku ............................................................................. 69 VIII. Zdarzenia istotne dla działalności Grupy Kapitałowej Alior Bank ............................................................................... 74 Istotne zdarzenia po dacie bilansowej ........................................................................................................................................ 77 IX. Emisje obligacji własnych, Bankowych Papierów Wartościowych Alior Banku oraz Produkty strukturyzowane 78 X. Raport dotyczący ryzyka Alior Banku .................................................................................................................................... 81 Ryzyko kredytowe .......................................................................................................................................................................... 82 Ryzyko operacyjne .......................................................................................................................................................................... 91 Ryzyko rynkowe i płynności ......................................................................................................................................................... 92 Ryzyko modeli .................................................................................................................................................................................. 99 Ryzyko kapitałowe .......................................................................................................................................................................... 99 XI. System kontroli wewnętrznej .............................................................................................................................................. 101 System kontroli w procesie sporządzenia sprawozdań finansowych ................................................................................ 102 XII. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego ......................................................................................................... 104 3 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Zakres ładu korporacyjnego ...................................................................................................................................................... 104 Oświadczenie Zarządu o przestrzeganiu zasad ładu korporacyjnego ............................................................................... 104 Ocena i weryfikacja przez Zarząd ładu wewnętrznego w Banku, jego wdrożenia i przestrzegania ........................... 106 Struktura kapitału zakładowego ............................................................................................................................................... 110 Notowania akcji Alior Banku na GPW w 2023 r.................................................................................................................... 111 Relacje z Inwestorami .................................................................................................................................................................. 112 Aktualne ratingi Banku ................................................................................................................................................................ 112 Akcjonariusze Alior Banku.......................................................................................................................................................... 114 Akcje Alior Banku będące w posiadaniu władz Banku ......................................................................................................... 115 Znaczące umowy oraz zobowiązania ....................................................................................................................................... 115 Organy Alior Banku ..................................................................................................................................................................... 116 Walne Zgromadzenie Banku ...................................................................................................................................................... 116 Rada Nadzorcza Banku ............................................................................................................................................................... 119 Zarząd Banku ................................................................................................................................................................................ 131 Polityka wynagrodzeń ................................................................................................................................................................. 138 Polityka różnorodności ............................................................................................................................................................... 141 XIII. Informacje na temat audytora ........................................................................................................................................... 143 Wynagrodzenie audytora ........................................................................................................................................................... 143 XIV. Oświadczenia Zarządu........................................................................................................................................................ 144 Podpisy wszystkich Członków Zarządu ................................................................................................................................... 145 4 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku I. List Prezesa Zarządu Szanowni Państwo, W 2023 r. Alior Bank osiągał najlepsze wyniki w swojej 15-letniej historii. Ubiegły rok rozpoczęliśmy od ogłoszenia strategii „Bank na co dzień, Bank na przyszłość”, która opiera się na trzech filarach – wyższej kulturze mobilności, wsparciu przedsiębiorczości, nowoczesnym Banku. Patrzymy na strategię jako na wizję kształtowania naszej organizacji, ale funkcjonując w dynamicznym otoczeniu zdecydowaliśmy się na scenariusz dwuletni, z częstym dostosowywaniem działań do oczekiwań rynku. W efekcie zyskaliśmy pozycję jednego z sektorowych liderów jeśli chodzi o stabilność, kapitały i utrzymanie efektywności biznesowej. W 2023 r. poprawiliśmy jakość portfela kredytowego systematycznie obniżając koszty ryzyka. Wskaźnik NIM- CoR należy do najwyższych na rynku – osiągnął poziom 5,89 proc. Konsekwentna realizacja strategii poprawy jakości portfela kredytowego skutkowała także obniżeniem udziału kredytów niepracujących (NPL). W 2023 r. – w stosunku rok do roku – NPL spadł o ponad 1,2 punktu proc. Nasze współczynniki kapitałowe TIER I oraz TCR są znacznie powyżej wymogów regulacyjnych, a nadwyżka na koniec ubiegłego roku wynosiła odpowiednio 4,2 mld zł dla TIER I oraz 3,6 mld zł dla TCR. W 2023 r. osiągnęliśmy rekordowe przychody w wysokości 5,6 mld zł. Alior Bank znajduje się obecnie w czołówce rynku pod względem efektywności - wskaźnik ROE wyniósł 26,3 proc., a NIM poprawił się o ponad 1,25 punkty proc. w 2023 r. w stosunku do roku poprzedniego. Konsekwentnie realizujemy więc wszystkie strategiczne KPI ogłoszone w ramach Strategii. Alior jest Bankiem stale odpowiadającym na potrzeby klientów. Jako jeden z pierwszych banków wprowadziliśmy więc do swojej oferty „Bezpieczny Kredyt 2%” w ramach programu rządowego Pierwsze Mieszkanie. W drugiej połowie 2023 r. osiągnęliśmy rekordową - od początku istnienia Banku - sprzedaż kredytów hipotecznych. Tylko w listopadzie ich wolumen wyniósł prawie 780 mln zł. Wśród nowych rozwiązań warto wymienić Alior Pay. Produkt ten pozwala na odraczanie wykonanych już płatności m.in. za zakupy stacjonarne i online oraz rozkładanie ich na raty, w ramach przyznanego limitu kredytowego. Autorski model odraczania transakcji zaproponowaliśmy jako pierwsza instytucja finansowa w Polsce. Odkąd uruchomiliśmy Alior Pay dla wszystkich klientów Banku, zainteresowanie nim stale rośnie. Użytkownicy coraz chętniej z niego korzystają, co odzwierciedla wynik NPS na poziomie 77 proc. Warto dodać, że wdrożenie tego produktu dla wszystkich klientów poprzedziliśmy dużą kampanią marketingową, co wpłynęło na wzrost uruchomień aż o 68 proc. Produkt niejednokrotnie doceniała także branża bankowa. Alior Pay został nagrodzony m.in. w kategorii „Najlepsze wdrożenie w bankowości elektronicznej” konkursu e-Commerce Polska Awards. Zgodnie z założeniami strategii „Bank na co dzień, Bank na przyszłość”, konsekwentnie i z sukcesami poprawiamy wskaźniki w obszarze ESG. Poprzednio wszystkie zewnętrzne oceny dotyczące wskaźników ESG pochodziły z analiz danych Alior Banku dostępnych publicznie. W 2023 r. – pierwszy raz w historii - przystąpiliśmy do pogłębionej analizy tego obszaru, do ratingu ESG Sustainalytics. Pozwala nam to zbadać kwestie ESG stwarzające największe ryzyka dla instytucji finansowych. Umożliwi to również wczesne zidentyfikowanie ryzyk ESG, które mogą wpłynąć na Bank w przyszłości. Ułatwi porównanie się z innymi bankami, zarówno pod względem ogólnego ryzyka ESG, jak i ryzyk specyficznych obszarów. Na początku 2024 5 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku r. otrzymaliśmy wstępną ocenę pierwszej fazy ratingu. ESG Risk Rating dla Alior Banku określono na – satysfakcjonującym - poziomie średnim. Naszym celem na 2024 r. będzie podniesienie tego wskaźnika. Wzmacniamy również obecność w sektorze klienta biznesowego. Prowadzimy projekt nowej bankowości cyfrowej dla firm – Alior Business i Alior Business Mobile. System zastąpi bankowość internetową BusinessPro, z której korzystają głównie małe i średnie przedsiębiorstwa oraz korporacje. Migrację pierwszych klientów do nowej bankowości Alior Business planujemy rozpocząć w III kwartale 2024 r. Z dumą mogę stwierdzić, że pomimo wymagającego otoczenia rynkowego udało nam się utrzymać stabilną pozycję oraz kontynuować rozwój w kluczowych obszarach, takich jak poprawa doświadczeń klientów i transformacja naszego Banku. Jestem przekonany, że w nadchodzących miesiącach skutecznie wykorzystamy zdobyte w ostatnich latach doświadczenie, podnosząc kluczowe dla nas wskaźniki i osiągając kolejne rekordowe wyniki. Z poważaniem, Grzegorz Olszewski Prezes Zarządu Alior Bank S.A. 6 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku II. List Przewodniczącego Rady Nadzorczej Szanowni Państwo, Za nami kolejny rok obfitujący w wydarzenia, które miały znaczący wpływ na kondycję społeczną i gospodarczą kraju, naszego regionu i świata. Geopolityczna niepewność, w tym m.in. wojna w Ukrainie, konflikt na Bliskim Wschodzie, a także wysoka inflacja wystawiły nie tylko sektor bankowy, ale całą krajową gospodarkę na wiele prób. Mimo tych wyzwań rok 2023 był dla Alior Banku doskonały. Zakończyliśmy go historycznie wysokimi wynikami oraz znaczącymi wzrostami w głównych filarach rozwoju instytucji. Przede wszystkim, po kilku latach przerwy, Alior Bank wrócił w 2023 r. do indeksu WIG-20, potwierdzając swoją pozycję w gronie największych i najbardziej płynnych spółek Giełdy Papierów Wartościowych. Inwestorzy docenili te osiągnięcia, dzięki czemu odnotowaliśmy największy wzrost wyceny akcji na tle wszystkich banków notowanych na GPW w 2023 r. W tym roku Bank przyniósł inwestorom zysk przekraczający 123 proc., przewyższając kolejny w zestawieniu o około 30 proc. To są naprawdę imponujące stopy zwrotu. W kontekście dobrego odbioru ze strony inwestorów i zaufania jakim darzony jest Alior należy również przywołać zakończoną sukcesem grudniową emisję obligacji w kwocie 450 mln złotych względem planowanych wcześniej 250 mln złotych. Bank systematycznie jest doceniany za swoją innowacyjność. Nagrody w tym zakresie zdobyła m.in. aplikacja mobilna Alior Mobile oraz usługi takie jak Alior Pay czy Moje Rachunki. Warto zwrócić uwagę na wyróżnienie wspomnianej aplikacji w kategorii „Best Mobile Banking App” konkursu The Digital Banker. Kapituła doceniła przede wszystkim nowatorskie wdrożenia i ulepszenia już istniejących systemów. Głosowa asystentka InfoNina została nagrodzona w międzynarodowym konkursie The Innovators 2023 w kategorii „Top Innovations in Finance 2023 – AI”. Alior Bank znalazł się także wśród laureatów konkursu TechnoBiznes 2023. Nagrody zdobył w kategoriach „Najlepszy Bank Komercyjny” oraz „Lider TechnoBiznesu”. Bankowym Menedżerem Roku został Grzegorz Olszewski, Prezes Zarządu Alior Banku. Jako lider w wykorzystaniu najnowszych technologii i świetnym modelu wytwórczym, Alior Bank nie podąża za trendami, a sam je kreuje. Innowacyjne narzędzia takie jak Info Nina czy Alior Pay to nie tylko sposób na dostarczanie konkurencyjnych usług, ale też na tworzenie przyszłości w sektorze finansowym. Zdecydowanie umacnia się postrzeganie Alior Banku jako dobrego pracodawcy. W ostatnim roku Bank otrzymał aż cztery takie nagrody. Najbardziej prestiżową i rozpoznawalną jest Top Employer. Ten tytuł jest przyznawany firmom na całym świecie na podstawie udziału w audycie i jego wyników z obszaru HR Best Practices Survey. W tym momencie nagrodą może poszczycić się około 90 spółek w Polsce i 2200 na świecie. Za wdrożenia w obszarze polityki personalnej zostaliśmy także uhonorowani certyfikatem Friendly Workplace 2023. Myślę, że wprowadzone zmiany najlepiej odczuwają sami pracownicy, gdyż rotacja spadła z 20,8 proc. na 17,2 proc., a wskaźnik zaangażowania wzrósł z 56 proc. - w 2022 r., do 62 proc. w 2023 r. W 2023 r. ponad 80% pracowników otrzymało podwyżki wynagrodzeń. Potwierdza to determinację w utrzymaniu konkurencyjnych warunków wynagrodzeń. Te liczby ilustrują, że inicjatywy Banku w obszarze zasobów ludzkich przynoszą realne korzyści, tworząc atmosferę, którą pracownicy doceniają i w której chcą się rozwijać. Postrzeganie Alior Banku przez rynek najlepiej obrazują dwa wskaźniki: rating i kurs akcji. 7 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W 2023 r., jako jedynemu bankowi w Polsce, agencja S&P podniosła rating do najwyższego w dotychczasowej historii Banku poziomu „BB+”, a agencja Fitch Ratings Ltd. podniosła Alior Bankowi perspektywę ratingową ze „stabilnej” na „pozytywną”. Otrzymaliśmy też – pierwszy w historii Alior Banku ESG Risk Rating. Wyniósł on 24.3, co oznacza ryzyko średnie. Zaufanie inwestorów potwierdzają zaś - wspomniane już - imponujące wzrosty cen akcji Alior Banku. Dziękuję wszystkim pracownikom za zaangażowanie i wkład w rozwój naszej instytucji. Dzięki Wam Alior Bank jest atrakcyjny dla klientów, przyjazny dla pracowników oraz zyskowny dla akcjonariuszy. Z wyrazami szacunku, Filip Majdowski Przewodniczący Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. 8 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku III. Podsumowanie działalności Alior Banku w 2023 r. Pomimo wymagających warunków makroekonomicznych związanych z wojną w Ukrainie, wzrostem ogólnego poziomu cen w gospodarce powodującego wzrost kosztów działania Banku oraz niewielkim wzrostem aktywności gospodarczej wyrażonej zmianą wskaźnika PKB o zaledwie 0,2%: 1. w 2023 r. Alior Bank znacząco poprawił osiągane wyniki finansowe. Zysk netto Grupy Kapitałowej Alior Banku wyniósł 2,03 mld zł przy zwrocie z kapitału (ROE) na poziomie 26,3%, 2. Alior Bank posiada bardzo bezpieczną pozycję kapitałową. Poziomy współczynników kapitałowych Tier1 oraz TCR na koniec 2023 r. znacznie przekraczają minima regulacyjne, odpowiednio o: 850 p.b. (4,2 mld zł) oraz 718 p.b. (3,6 mld zł), 3. parametry ryzyka kredytowego konsekwentnie ulegają poprawie – koszty ryzyka (CoR) w 2023 r. wyniosły 0,98%. Istotnie zmniejszył się również udział kredytów zagrożonych – wskaźnik NPL spadł z 9,80% na koniec 2022 r. do 8,58% na koniec 2023 r., 4. koszty działania Banku w 2023 r. spadły w porównaniu do roku poprzedniego o 3 mln zł, tj. do poziomu 1 977 mln zł. Na spadek kosztów największy wpływ miał brak w 2023 r. wpłaty do funduszu pomocowego Systemu Ochrony Banków Komercyjnych oraz wpłaty na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców (koszt w 2022 r. wyniósł odpowiednio 214 mln zł i 62 mln zł). Z wyłączeniem tych elementów, koszty działania Grupy w 2022 r. wyniosły 1 704 mln zł, a więc porównywalne koszty działania Grupy w 2023 r. wzrosły o ok. 16% w odniesieniu do roku poprzedniego. Wzrost porównywalnych kosztów działania wynikał m.in. ze wzrostu kosztów pracowniczych, wyższych kosztów czynszu i utrzymania budynków, wyższych kosztów związanych z usługami informatycznymi i marketingiem, jak również z ogólnego inflacyjnego wzrostu kosztów, 5. w 2023 r. utrzymano proces zwiększania stabilności i bezpieczeństwa portfela kredytowego Banku poprzez zwiększenie zaangażowania w kredyty na nieruchomości mieszkaniowe, których udział (wg. wartości brutto), w strukturze portfela kredytowego, wzrósł z 25,8% na koniec 2022 r. do 28,3% na koniec 2023 r. Było to możliwe między innymi dzięki uczestnictwu Banku w „Bezpiecznym Kredycie 2%". 9 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Podsumowanie działań strategicznych w 2023 r. Rok 2023 rozpoczęliśmy od sformułowania i ogłoszenia nowej strategii biznesowej „Bank na co dzień, Bank na przyszłość”. Strategia powstała z otwartym horyzontem czasowym i dwuletnią operacjonalizacją (2023- 2024), w celu szybkiego reagowania na dynamicznie zmieniające się otoczenie biznesowe i regulacyjne. Oparliśmy ją na trzech filarach strategicznych: Wyższa Kultura Mobilności, Wsparcie przedsiębiorczości oraz Nowoczesny Bank, rozwijanych w 8 kierunkach strategicznych. Filary i kierunki strategii Alior Bank to nowoczesna, zwinna organizacja, która szybko reaguje na zmieniające się warunki i wyznacza standardy na rynku usług finansowych. Ogłoszona Strategia skupia się na codziennym bankowaniu, zapewniając wygodę klientom i rozwój biznesu. Niezależnie od trudnego otoczenia rynkowego, rozwijamy się dynamicznie, wykorzystując wyróżniającą się markę Banku i wysoki poziom zadowolenia klientów, potwierdzony badaniami. W Filarze Wyższa Kultura Mobilności Stawiamy na budowanie głównej cyfrowej relacji poprzez: • ekosystem Alior Pay i utrzymanie pozycji lidera finansowania zakupów, • nową, inkluzywną aplikację mobilną (Alior Mobile), • zindywidualizowaną komunikację wynikającą ze znajomości naszych klientów i hiperpersonalizacji ich doświadczeń. W Filarze Wsparcie Przedsiębiorczości Mamy solidne podstawy do wzrostu w segmencie klienta biznesowego w oparciu o: • rozwój technologii wzmacniającej akwizycję mikrofirm w kanałach zdalnych i tradycyjnych, • wdrażanie zaawansowanego technologicznie systemu dla wszystkich procesów kredytowych, • zapewnianie wielokanałowej obsługi z wykorzystaniem automatycznych procesów zdalnych, • nowy ekosystem bankowości elektronicznej i platform produktowych w procesie transformacji cyfrowej. W Filarze Nowoczesny Bank Rozwijamy technologię, kompetencje i odpowiedzialność aby być nowoczesnym bankiem. Stawiamy na działania w zakresie: 10 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • rozwoju technologii informatycznych skupionych wokół efektywności i bezpieczeństwa procesów wspartych na agile, możliwości jakie daje chmura obliczeniowa (zarówno prywatna, jak i publiczna), a także rozwoju cyberbezpieczeństwa jako skutecznej bazy do innowacyjnej i cyfrowej transformacji, • szerszego wykorzystania sztucznej inteligencji, automatyzacji procesów i dalszej robotyzacji, aby udoskonalić doświadczenie klienta, • rozwoju kompetencji i zaangażowania pracowników, poprzez spersonalizowane podejście do pracowników, angażujące środowisko pracy i wyróżniającą się kulturę, • dalszego wzmacniania bazy kapitałowej i ograniczania ryzyka kredytowego, • odpowiadania na współczesne wyzwania środowiskowe i klimatyczne, czując się odpowiedzialni za otaczające nas procesy społeczne. Zrównoważony rozwój został na stałe wpisany w nasze cele strategiczne i strukturę organizacyjną Banku. Realizacja strategii Pozostajemy bankiem uniwersalnym, nastawionym na budowanie cyfrowej głównej relacji z klientem. Chcemy utrzymać pozycję lidera finansowania zakupów poprzez udostępnienie i rozwój nowej formy płatności Alior Pay. Do głównych celów nowej strategii należy zaliczyć wdrożenie innowacyjnej aplikacji mobilnej (redesign) oraz zbudowanie silnej relacji cyfrowej z klientami. Alior Bank na początku czerwca 2023 r. udostępnił odświeżoną wersję aplikacji mobilnej. Dzięki nowemu dashboardowi klienci mają możliwość m.in.: ustawienia produktu głównego, rachunku domyślnego, personalizacji wyglądu ekranu głównego czy dodania swoich ulubionych skrótów. Komunikujemy się z klientami przez Alior Mobile dzięki funkcjonalności PUSH, coraz częściej również w trybie Real-Time (kiedy klient nas potrzebuje). Popularność aplikacji mobilnej ciągle rośnie – w miesiącu loguje się do niej średnio 1,2 mln klientów. Dostosowujemy naszą ofertę depozytową, aby zaproponować klientom atrakcyjny produkt w warunkach utrzymujących się wysokich stóp procentowych. Z myślą o klientach, którzy planują zakup pierwszego mieszkania lub domu, Alior Bank udostępnił dwie oferty w ramach rządowego programu „Pierwsze Mieszkanie”. W lipcu 2023 r. jako jeden z czterech pierwszych banków wdrożyliśmy „Bezpieczny Kredyt 2%”. Dzięki temu osiągnęliśmy rekordową od 15 lat sprzedaż kredytów hipotecznych. Tylko w listopadzie uruchomiliśmy ich prawie 780 mln zł. Z końcem lipca Alior Bank udostępnił w swojej ofercie Konto Mieszkaniowe, które umożliwia długoterminowe oszczędzanie na cel mieszkaniowy oraz uzyskanie premii mieszkaniowej z Rządowego Funduszu Mieszkaniowego. Dbając o jakość oraz odpowiedni kontakt klienta z Bankiem w 2023 r. udostępniliśmy nową wersję symulatorów hipotecznych. Poprzez stronę internetową klient ma możliwość nie tylko dokonywania samodzielnej symulacji kredytu hipotecznego, ale również pozostawienia informacji, że jest zainteresowany ofertą Banku. Dodatkowo klienci mają możliwość zawnioskowania o kontakt z konkretnej placówki Banku. Stale rozwijamy wachlarz produktów dostępnych w kanale online poprzez spersonalizowane oferty, takie jak nowe promocje pożyczek dla klientów mobilnych. W obszarze mobilnego onboardingu w Alior Mobile wdrożyliśmy proces Teleselfie – ścieżkę, która w podejściu omnikanałowym pozwala kontynuować w aplikacji mobilnej rozpoczęte w kanale zdalnym wnioski o KJO (Konto Jakże Osobiste). W połowie czerwca udostępniliśmy klientom nową wersję produktu kredytowego Alior Pay. Przewaga konkurencyjna tego rozwiązania na tle rozwiązań dostępnych na rynku polega na tym, że w ramach Alior Pay klient może odraczać wszystkie typy już wykonanych transakcji, zrealizowane online i offline, zakupy w sklepach internetowych i stacjonarnych, a także wypłaty gotówki z bankomatów. W ramach promocji Alior Pay przeprowadzono jedną 11 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku z największych kampanii marketingowych w naszej historii. W jej ramach powstał utwór „Wróć” w wykonaniu Baranovskiego, z wykorzystaniem wokalu Zbigniewa Wodeckiego. W 2023 r. pożyczka nadal stanowiła główny produkt w sprzedaży dla klientów indywidualnych, a jej udział w rynku przekroczył 11% Kolejny raz udowodniliśmy, że jesteśmy liderem sprzedaży kredytów ratalnych. W grudniu odnotowaliśmy najwyższą miesięczną wartość uruchomionych kredytów ratalnych, osiągającą 758 mln zł. Cały 2023 r. przyniósł Bankowi rekordową sprzedaż, która pierwszy raz w historii w skali roku przekroczyła 5 mld zł. Dostosowaliśmy systemy i procesy, aby z początkiem września wdrożyć usługę mObywatel. Podczas wizyt w oddziałach Alior Banku, klienci nie muszą okazywać tradycyjnego dowodu osobistego w celu potwierdzenia swojej tożsamości. Stawiamy na rozwój cyfrowej relacji z klientem biznesowym, poprzez wprowadzenie nowej platformy bankowości internetowej i mobilnej oraz zrównoważony wzrost portfela kredytowego i wsparcie transformacji energetycznej. Koncentrujemy się na pogłębianiu relacji z klientami biznesowymi oraz aktywnie pozyskujemy nowych klientów poprzez dostosowywanie oferty produktów i usług transakcyjnych do zmieniających się potrzeb. Wdrożyliśmy funkcjonalności, które przyspieszają proces otwierania rachunku online dla jednoosobowych działalności gospodarczych (najszybsze otwarcie rachunku przez klienta trwało 4 minuty). Udostępniliśmy również wniosek online o otwarcie działalności gospodarczej w CEIDG wraz z rachunkiem firmowym. Dzięki temu rozwiązaniu klienci indywidualni korzystający z bankowości internetowej Alior Online mają możliwość jednoczesnego zarejestrowania jednoosobowej działalności gospodarczej w CEIDG i rachunku firmowego. Ciągły rozwój funkcjonalności wniosku internetowego o rachunek firmowy pozwala nam osiągać rekordowe wyniki sprzedaży. Wykorzystując przygotowane rozwiązania w procesach online udostępniliśmy te funkcjonalności również bankierom w sieci sprzedaży – dzięki skróceniu czasu obsługi oraz zmniejszeniu liczby dokumentów bankierzy mogą nawiązywać szybkie relacje z przedsiębiorcami. Udostępniliśmy płatności BLIK użytkownikom Alior Mobile, którzy prowadzą jednoosobowe działalności gospodarcze. Dla posiadaczy firmowej karty debetowej Mastercard z Plusem przygotowaliśmy liczne promocje m.in.: 10 % zniżki na paliwo, brak opłat za ubezpieczenie NNW oraz opieki zdrowotnej, brak opłat za korzystanie z karty. Ciągle rozwijamy funkcjonalności naszego systemu kredytowego dla klientów biznesowych – na początku 2023 r. rozpoczęliśmy pilotaż nowego procesu z udziałem zespołu analiz kredytowych. Rozwój tego systemu przyczynił się między innymi do skrócenia czasu procesowania wniosków oraz sprawniejszą ich obsługę. Działania te pozwoliły udostępnić m.in.: kredyt w procesie automatycznym na kwotę 5 mln zł; limit globalny dla średnich i dużych firm; wdrożenie formularza, w którym klient zgłasza zainteresowanie uzyskaniem kredytu czy też możliwość podpisania oświadczenia wnioskodawcy za pomocą SMS. Dzięki współpracy z Bankiem Gospodarstwa Krajowego wdrożyliśmy do oferty kredyt z premią termomodernizacyjną i remontową. Spółdzielnie i wspólnoty mieszkaniowe oraz TBS mogą przeznaczyć finansowanie na termomodernizację budynków wielorodzinnych. Wprowadziliśmy również do oferty kredyt inwestycyjny do Grantu OZE przeznaczonego na finansowanie zakupu, montażu, budowy lub modernizacji instalacji odnawialnego źródła energii. Prowadzimy projekt nowej bankowości cyfrowej dla firm – Alior Business i Alior Business Mobile. Projekt ma na celu dostarczenie klientom nowych rozwiązań, zastępujących dotychczasową bankowość internetową BusinessPro, z której obecnie korzystają głównie małe i średnie przedsiębiorstwa oraz korporacje. Nowa bankowość elektroniczna dla klientów biznesowych będzie bazowała na czterech filarach: self-service, aplikacji mobilnej, nowoczesnym serwisie bankowości internetowej oraz zintegrowanych narzędziach klasy ERP. Celem 12 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku jest stworzenie kompleksowego, wielokanałowego i elastycznego ekosystemu, który zapewni przedsiębiorcom profesjonalne wsparcie w budowaniu i rozwijaniu biznesu. Migrację pierwszych klientów do nowej bankowości planujemy przeprowadzić w trzecim kwartale 2024 r. Powołaliśmy Centra Relacji Zdalnych KB do zdalnej obsługi posprzedażowej firm. Dzięki temu klienci biznesowi wszystkich centrów bankowości korporacyjnej zyskali możliwość szybkiej i wygodnej realizacji dyspozycji telefonicznie, e-mailowo oraz w bankowości internetowej. Jest to kolejny etap rozwoju modelu kompleksowej obsługi posprzedażowej, dzięki której klienci zdalnie mogą otrzymać informacje o obsłudze produktów depozytowych firmy, złożyć dyspozycję w bankowości internetowej oraz śledzić postępy jej rozpatrywania przez Bank. Ponadto, zespół specjalistów do spraw obsługi zdalnej przyjmuje zlecenia klientów dotyczące produktów firmowych otwartych w Alior Banku, przygotowuje opinie, zaświadczenia i historie rachunków. Wskaźnik obsługi bez udziału doradcy wynosi ponad 60%. Dążymy do osiągnięcia efektywności organizacyjnej dzięki zwinnym technologiom, kompetencjom i kulturze organizacyjnej. Zapewniamy stabilność dzięki zarządzaniu ryzykiem i kapitałem. Efektywność procesową uzyskujemy dzięki rozwojowi obsługi klientów z wykorzystaniem zautomatyzowanych procesów zdalnych. W centrum naszej uwagi jest klient, dlatego aby obsłużyć go jak najsprawniej i z odpowiednią jakością, do InfoNiny (naszej inteligentnej asystentki głosowej, która w 2023 r. przeprowadziła ponad 4 mln rozmów), dołączyły chat-boty: w bankowości elektronicznej (Alior Online) i na naszym portalu (www.aliorbank.pl). Każdy klient może uzyskać odpowiedź na pytania i zrealizować dyspozycje (m.in.: spłata kredytu, odblokowanie dostępu do bankowości elektronicznej, zmiana limitów transakcyjnych, obsługa pierwszego logowania, informacja o saldzie i historii transakcji). Klienci coraz częściej korzystają z tej formy obsługi posprzedażowej produktów – około 20% dyspozycji trafia do Banku za pośrednictwem Alior Online. Jednocześnie poprawiamy komunikację z klientem, używając jak najbardziej zrozumiałego języka. InfoNina zdobyła pierwszy w Polsce certyfikat dla bota. Udostępniamy także możliwość szerszej obsługi mobilnej klientów oraz zmniejszenie liczby dokumentów generowanych w formie papierowej. Systematycznie automatyzujemy nasze procesy obsługowe po stronie backoffice. Obecnie ponad 40% dyspozycji przesyłanych w systemie posprzedaży nie wymaga żadnej czynności manualnej po stronie Banku. W 2023 r. zbudowaliśmy 30 nowych robotów dla różnych obszarów w Banku (głównie dla Operacji, Ryzyka czy Sprzedaży w segmencie klienta indywidualnego). Roboty zrealizowały 6,2 mln zadań, każdego miesiąca wykonując pracę ekwiwalentu ponad 100 pracowników. Kontynuowana i rozwijana jest także automatyzacja procesów w innych obszarach (poza posprzedażą), m.in.: analiz kredytowych (w tym procesy hipoteczne), monitoringu kredytowego i windykacji w segmencie klienta indywidualnego oraz obszarach produktów klienta biznesowego. Bank intensyfikuje działania zmierzające do wejścia na wyższy poziom zwinności (AGILE@Scale), aby tworzyć organizację skupioną na kliencie, budującą zaangażowane zespoły oraz optymalnie wykorzystującą to, co posiada, do budowania najlepszych rozwiązań przynoszących wartość odbiorcom. Celem jest efektywne funkcjonowanie modelu zwinnego w organizacji. Bank niezmiennie skupia się i rozwija w kierunku wykorzystania technologii chmury obliczeniowej pozwalającej na przetwarzanie i analizę danych oraz ich monetyzację (zakończono działania umożliwiające realizację kluczowego etapu migracji danych do chmury publicznej). W zakresie Disaster Recovery przeprowadzono z sukcesem pilotażową migrację danych testowych do chmury, wraz z pozytywnie zweryfikowanym procesem odzyskania tych danych. Pozwoliło to na znaczną redukcję kosztów przechowywania danych. W zakresie procesów onboardingowych dla nowych pracowników, przebudowaliśmy i w pełni zautomatyzowaliśmy proces dostarczenia kompletu sprzętu IT dla nowego pracownika, tylko na podstawie 13 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku informacji z systemu HR o jego zatrudnieniu. Nowoczesne środowisko pracy to także ciągły rozwój kompetencji i ich dostosowanie do zmieniających się wymagań. W I kwartale 2023 r. odbyła się inauguracja Alior Uniwersytetu – przestrzeni będącej odpowiedzią na potrzeby szkoleniowe i rozwojowe związane ze wzmacnianiem kompetencji. Inicjatywa wpisuje się w realizację założeń Strategii poprzez podnoszenie efektywności organizacyjnej i dbania o ESG, ze szczególnym naciskiem na czynnik odpowiedzialności społecznej oraz budowanie współpracy z uczelniami. Partnerami inicjatywy są Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie, Wydział Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego oraz Państwowa Akademia Nauk Stosowanych w Przemyślu. Dostrzegając potrzebę rozwoju kompetencji technologicznych wśród pracowników, realizujemy plan w zakresie reskillingu tj. przekwalifikowanie pracowników na stanowiska IT i biznesowe. Obecnie zmieniamy strukturę kompetencyjną pracowników Pionu IT w kierunku DevSecOps. W obszarze ryzyka kontynuujemy prace związane z zaawansowaną analityką – budowaniem i wdrażaniem nowych modeli ryzyka oraz rozwijaniem komponentu Real-Time, który będzie następnie wykorzystywany przez istniejące modele. Bank poprawił jakość portfela poprzez konsekwentną i istotną redukcję portfela NPL (w tym proces sprzedaży NPL) oraz istotnie obniżył koszty ryzyka. Podstawowe dane finansowe za 2023 r. Poprawa zysku netto Grupy Kapitałowej Alior Banku r/r (2,03 mld zł zysku netto w 2023 r. wobec 683 mln zł zysku netto w 2022 r.) była możliwa dzięki kilku czynnikom: 1. poprawie jakości portfela kredytowego, co skutkowało istotnym spadkiem odpisów na oczekiwane straty kredytowe, 2. nadpłynności w sektorze bankowym, co pozytywnie wpływało na koszt gromadzonych przez Bank depozytów, 3. utrzymywaniu się stopy referencyjnej NBP na stosunkowo wysokim poziomie - na koniec 2023 r. stopa referencyjna wynosiła 5,75%, wobec 6,75% na koniec 2022 r., przy czym średnia stawka WIBOR3M (podstawowy wskaźnik wykorzystywany przez Bank do ustalania ceny udzielanych kredytów) wzrosła w 2023 r. do poziomu 6,53% z 6,04% rok wcześniej. Dzięki temu możliwe było zwiększenie marży odsetkowej Banku (NIM) z poziomu 4,64% w 2022 r. do 5,89% w 2023 r. ROE 26,3% ZYSK NETTO 2,03 mld zł NIM 5,89% C/I 35,1% COR 0,98% Kapitały własne r/r +3,1 mld zł 14 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W 2023 r. wystąpiła niewielka ilość zdarzeń o charakterze jednorazowym, które w istotny sposób wpłynęły na wyniki Banku. Takimi zdarzeniami były m.in.: • wzrost ogólnego poziomu cen w gospodarce, który spowodował wzrost porównywalnych kosztów działania Banku, szczególnie w obszarze kosztów pracowniczych, • koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych wyniosły 54 mln zł. W 2023 r. nastąpiło rozwiązanie 2 mln zł rezerwy na koszt „wakacji kredytowych” (finalny koszt wakacji kredytowych w latach 2022-2023 rozpoznanych przez Bank wyniósł 500 mln zł). Wskaźniki Tier1 oraz TCR Grupy Kapitałowej Alior Bank na koniec 2023 r. pozostały na wysokim poziomie (odpowiednio 17,15% oraz 17,83%), pozostawiając bezpieczny bufor ponad wymaganiami regulacyjnymi (odpowiednio o 850 p.b. oraz o 718 p.b.). Grupa Kapitałowa Alior Banku dysponuje nadwyżką kapitałów Tier 1 w wysokości ok. 4,2 mld zł powyżej minimów regulacyjnych. Sytuacja płynnościowa Banku w 2023 r. również pozostawała na bezpiecznym poziomie. Płynność była ściśle monitorowana i utrzymywana w adekwatnym do potrzeb zakresie poprzez dostosowywanie poziomu bazy depozytowej oraz uruchamianie finansowania w zależności od rozwoju akcji kredytowej i pozostałych potrzeb płynnościowych. Wskaźnik płynności LCR Grupy Alior Banku znajdował się na koniec 2023 r. na poziomie 191%. Z kolei wskaźnik płynności NSFR wynosił na koniec 2023 r. 143%. Minimum regulacyjne dla obu ww. wskaźników płynnościowych wynosi 100%. Sieć dystrybucji i poziom zatrudnienia Sieć dystrybucji Na koniec grudnia 2023 r. mieliśmy 522 placówki (161 oddziałów tradycyjnych, 7 oddziałów Private Banking, 13 Centrów Bankowości Korporacyjnej oraz 341 placówek partnerskich). Nasze produkty dystrybuowaliśmy również poprzez 10 Centrów Hipotecznych oraz sieć ok. 3 tys. pośredników. Bank prowadził również swoją działalność za pośrednictwem Oddziału w Rumunii, gdzie obsługa klientów odbywała się w kanałach zdalnych. Do końca 2023 r. zmodernizowaliśmy 85 do tzw. nowego formatu. Rolą nowych placówek jest przede wszystkim digitalizacja klientów i procesów oddziałowych, zapewnienie wygody i prywatności naszym klientom oraz poprawa komfortu pracy bankierów. Oddziały w nowym formacie wyróżniają się innowacyjnym designem i wykorzystaniem nowych technologii. W procesie modernizacji stawiamy na potencjał lokalnych dostawców. Korzystamy z surowców z recyklingu (np. blaty wyprodukowano z przetworzonych kubków po jogurtach, tapicerki oraz sufity - z materiału po recyklingu butelek PET). Część wyposażenia powstała z drewna roślin szybkorosnących. 15 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Korzystamy również z kanałów dystrybucji opartych na nowoczesnej platformie informatycznej (obejmującą bankowość online, bankowość mobilną oraz centra obsługi telefonicznej i technologię DRONN). Poziom zatrudnienia Zatrudnienie w Grupie Kapitałowej Alior Bank S.A. na dzień 31 grudnia 2023 r. (wyrażone w liczbie pełnych etatów, z uwzględnieniem urlopów macierzyńskich, urlopów wychowawczych i innych długotrwałych nieobecności) wynosiło 7 229 etatów, wobec 7 074 etatów na dzień 31 grudnia 2022 r. W 2023 r. Bank odnotował spadek rotacji o 3,6 p.p. w stosunku do roku poprzedniego na który miały wpływ m.in. działania rozwojowe oraz działania w zakresie polityki wynagrodzeniowo-benefitowej, czego potwierdzeniem jest m.in. wzrost poziomu zaangażowania pracowników o 6 p.p w stosunku do 2022 r. Kształtowanie się zatrudnienia w etatach Ocena działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku Największy wpływ na działalność Grupy Kapitałowej Alior Banku miały zmiany poziomu stóp procentowych: podwyżki rozpoczęte w IV kwartale 2021 r. i kontynuowane do III kwartału 2022 r., a następnie obniżki rozpoczęte w III kwartale 2023 r. 7 074 7 054 7 041 7 150 7 229 IV kwartał 2022 I kwartał 2023 II kwartał 2023 III kwartał 2023 IV kwartał 2023 16 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W wyniku podjęcia w latach 2020 – 2022 szeregu działań związanych z redukcją kosztów prowadzonej działalności, zaostrzenia polityki kredytowej, rozwoju oferty Banku, jak również w efekcie wzrostu rynkowych stóp procentowych, Grupa Kapitałowa Alior Banku w 2023 r. zrealizowała zysk netto w wysokości 2,03 mld zł oraz osiągnęła wskaźnik zwrotu na kapitale własnym (ROE) w wysokości 26,3%. Dla porównania, w 2022 r. zysk netto wyniósł 683 mln zł, a wskaźnik ROE 11,3%. Podstawowy wskaźnik efektywności - Koszty/Dochody – poprawił się w 2023 r. i osiągnął poziom 35,1% w porównaniu do 45,4% w 2022 r. Było to spowodowane przede wszystkim brakiem kosztu przystąpienia Banku do Systemu Ochrony Banków Komercyjnych oraz wpłaty na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców, które w 2022 r. wyniosły razem 276 mln zł, jak również wzrostem przychodów skutkującym poprawą marży odsetkowej (NIM), która wzrosła z poziomu 4,64% w 2022 r. do 5,89% w 2023 r. W 2020 r. Bank dokonał przeglądu i optymalizacji portfela kredytowego, skupiając się przede wszystkim na ograniczeniu ryzyka kredytowego (m.in. ograniczając zaangażowanie w branże najmocniej dotknięte skutkami pandemii oraz zaostrzając politykę kredytową). Pozytywnie wpłynęło to na wynik finansowy Banku w 2023 r. Na ograniczenie poziomu kosztów ryzyka wpłynęła również poprawa ogólnej sytuacji finansowej klientów. Dzięki poprawie wyników finansowych Bank utrzymuje wskaźniki adekwatności kapitałowej na bezpiecznych poziomach, znacznie powyżej minimalnych poziomów regulacyjnych. Pozwalają one na stabilne funkcjonowanie oraz dalsze zwiększanie akcji kredytowej. Oferta produktowa została dostosowana do aktualnego poziomu stóp procentowych oraz skutków wyroku TSUE (dotyczącego zwrotu części prowizji w przypadku wcześniejszej spłaty prze klienta kredytu konsumenckiego). Dodatkowo, pomimo rosnącej presji inflacyjnej, Bank prowadzi ciągły proces poprawy efektywności. Zarząd Banku pozytywnie ocenia działalność Grupy Kapitałowej Alior Banku S.A. w 2023 r. oraz osiągnięte przez nią wyniki finansowe. Wpływ wojny w Ukrainie na działalność Alior Banku W związku z trwającym w Ukrainie od 24 lutego 2022 r. konfliktem zbrojnym, Bank na bieżąco analizuje jego wpływ na otoczenie makroekonomiczne Banku. Grupa Kapitałowa Alior Banku intensywnie monitoruje wpływ sytuacji geopolitycznej związanej z wojną w Ukrainie na jej działalność oraz na jakość portfela kredytowego Banku i nie identyfikuje z tym zakresie istotnego zagrożenia. 17 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku IV. Uwarunkowania zewnętrzne funkcjonowania Banku Wojna w Ukrainie Wojna w Ukrainie rozpoczęta w 2022 r., była jednym z głównych czynników, który generował niepewność na rynkach finansowych. Agresja Rosji spowodowała nie tylko wzrost awersji do ryzyka w regionie, ale także zaburzyła wymianę handlową. Zagrożona została również stabilność systemu energetycznego, którego istotnym elementem w przypadku Unii Europejskiej i Polski są dostawy surowców takich jak ropa i gaz z Rosji, częściowo przesyłanych również przez terytorium Ukrainy. Konsekwencją były podwyższone ceny surowców energetycznych w 2022 r. W 2023 r. ceny ustabilizowały się na podwyższonych poziomach. Mimo trwającej wojny za granicą, polski złoty umocnił się w 2023 r. zarówno wobec euro, jak i dolara, a główny indeks warszawskiej giełdy – WIG20 – wzrósł o ponad 30% r/r. W 2023 r. ryzyko rynkowe ze względu na trwający konflikt w Ukrainie pozostawało na podwyższonym poziomie. Udział aktywów w Rosji, Białorusi oraz Ukrainie w bilansach polskich banków jest niewielki. W ostatnim roku konflikt zbrojny w Ukrainie nie eskalował i nie zmaterializowały się skrajne scenariusze dotyczące działań wojennych, przez co rynki finansowe nie odczuły zwiększonych skutków wojny w Ukrainie. Wzrost gospodarczy Polski Wzrost PKB w 2023 r. mocno się osłabił. Tempo wzrostu PKB wyhamowało z 5,3% r/r w 2022 r. do 0,2% r/r w 2023 r. W I połowie 2023 r. w ujęciu r/r gospodarka Polski skurczyła się (spadek konsumpcji i ujemny wkład zapasów). Niemniej jednak Polska uniknęła technicznej recesji (dwa kwartały z rzędu spadku PKB k/k) i w II połowie 2023 r. przeszła w stan ożywienia. Wsparciem stało się odbicie konsumpcji gospodarstw domowych (z -2,8% r/r w II kwartale 2023 r. do +0,8% r/r w III kwartale 2023 r.) wobec obniżającej się inflacji, utrzymania solidnego wzrostu wynagrodzeń i dobrej sytuacji na rynku pracy. Jednocześnie podtrzymany został mocny wzrost inwestycji, pomimo ich obniżki o 3,3 p.p. do 7,2% r/r w III kwartale 2023 r. W okresie pierwszych trzech kwartałów 2023 r. wyczerpał się potencjał po stronie nadbudowy zapasów, który na przestrzeni 2022 r. znacząco podtrzymywał wzrost PKB. W 2023 r. ten czynnik obniżał wzrost PKB w 2023 r. W III kwartale 2023 r. struktura wzrostu PKB poprawiła się. Po dwóch kwartałach osłabiania wzrostu PKB, w III kwartale 2023 r. udział konsumpcji gospodarstw domowych już wspierał ten wzrost (+0,5 p.p.), co razem z dodatnim udziałem inwestycji (+1,2 p.p.) poprawiło fundamenty wzrostu PKB w Polsce. W 2023 r. solidne wsparcie dla wyniku PKB stanowił także eksport netto. W 2024 r. spodziewamy się przyspieszenia tempa wzrostu PKB do ponad 3%. Fundamenty wzrostu gospodarczego w tym okresie będą mocniejsze niż w 2023 r. Motorem wzrostu PKB będą zarówno popyt konsumpcyjny jak i inwestycje pomimo spowolnienia tempa w przypadku tych drugich. Z jednej strony spodziewany mocniejszy popyt konsumpcyjny wynika z przyspieszenia realnego wzrostu funduszu wynagrodzeń oraz impulsu fiskalnego ze strony nowego rządu (głównie większe podwyżki dla sfery budżetowej i dodatkowe transfery jak „babciowe”). Z drugiej strony konsumpcję będą hamować utrzymujące się podwyższone stopy procentowe. Popyt inwestycyjny w 2024 r. będzie osłabiony cyklem wydatków ze środków 18 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku unijnych (zakończenie starej perspektywy) oraz osłabieniem dynamiki inwestycji firm po bardzo mocnym 2023 r. Szansą jest z kolei potencjalnie szybszy napływ środków unijnych w ramach KPO, co w naszej ocenie wygładzi dołek cyklu inwestycyjnego. Dynamika PKB /Źródło: GUS, prognoza Alior Bank Sytuacja na rynku pracy Sytuacja na rynku pracy w 2023 r. pozostawała wciąż korzystna pomimo osłabienia aktywności gospodarczej. Stopa bezrobocia rejestrowanego obniżyła się z 5,2% na koniec 2022 r. do 5,1% na koniec grudnia 2023 r., a w okresie od lipca do listopada pozostawała stabilna i utrzymywała się na rekordowo niskim poziomie (5,0%). Kolejny rok Polska była w czołówce krajów z najniższym bezrobociem w Unii Europejskiej. W 2023 r. słaba koniunktura gospodarcza oraz podwyższona presja kosztowa odcisnęły się na zatrudnieniu w sektorze przedsiębiorstw, które w ciągu 2023 r. decydowały się na optymalizację zatrudnienia. W okresie od grudnia 2022 r. do grudnia 2023 r. przeciętne zatrudnienie w sektorze przedsiębiorstw zmniejszyło się o 10 tys. osób. Największe spadki zatrudnienia wystąpiły w budownictwie, przemyśle oraz handlu. W 2023 r. cudzoziemcy nadal wspierali rynek pracy w Polsce. W całym 2023 r. dynamika zatrudnienia w sektorze przedsiębiorstw była niższa niż rok wcześniej, 0,3% r/r wobec 2,6% r/r w 2022 r. i systematycznie z miesiąca na miesiąc słabła. Na przestrzeni pierwszych trzech kwartałów 2023 r. pozostawała jeszcze dodatnia, a w IV kwartale osiągnęła lekko ujemne wartości. Optymalizacja zatrudnienia wynikała z jednej strony ze słabego popytu wewnętrznego jak i zewnętrznego, z drugiej strony z wciąż podwyższonej presji na wzrost płac pomimo spadku inflacji. Dynamika przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia w sektorze przedsiębiorstw w 2023 r. wyniosła 11,9% r/r, zaledwie o 1,1 p.p niżej niż rok wcześniej. Pomimo systematycznego spadku ze szczytowego poziomu w lutym 2023 r. inflacja pozostawała w 2023 r. wciąż wysoka. W I połowie 2023 r. realna dynamika wynagrodzeń była jeszcze ujemna, podczas gdy w II połowie wynagrodzenia były już realnie wyższe w ujęciu rok do roku. Średnio w całym 2023 r. płace tylko nieznacznie realnie wzrosły, o 0,5% r/r. Takie same tendencje dotyczyły realnego funduszu 5,2 5,2 4,2 3,4 2,7 -7,8 -1,0 -1,8 0,3 12,3 6,6 8,6 8,8 6,3 4,1 2,5 -0,3 -0,6 0,5 0,8 -10,0 -5,0 0,0 5,0 10,0 15,0 Kosumpcja prywatna Spożycie publiczne Inwestycje Zapasy Eksport netto PKB 19 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku wynagrodzeń, co skutkowało spadkiem konsumpcji gospodarstw domowych w I połowie 2023 r. oraz jej odbiciem w II połowie. Zakładamy, że w 2024 r. dynamika wynagrodzeń w gospodarce narodowej pozostanie podwyższona, w okolicach 10% r/r, podtrzymując presję kosztową, co przełoży się na kontynuację optymalizacji zatrudnienia i w efekcie na lekki wzrost stopy bezrobocia. Sytuacja demograficzna oraz obawy o podaż pracowników po okresie dekoniunktury powinny znacząco ograniczyć skalę wzrostu stopy bezrobocia. Niższa inflacja przełoży się na utrzymanie dodatniej realnej dynamiki funduszu wynagrodzeń, wspierając odbicie wzrostu konsumpcji indywidualnej. Dynamika PKB oraz stopa bezrobocia /Źródło: GUS, prognoza Alior Bank Inflacja i stopy procentowe W 2023 r. inflacja CPI obniżyła się do 11,4% r/r wobec 14,4% r/r rok wcześniej w warunkach słabnącej aktywności gospodarczej. Po osiągnięciu szczytu w lutym 2023 r. (18,4% r/r), co było rekordowym poziomem od przeszło 20 lat, w kolejnych miesiącach wskaźnik inflacji konsumenckiej systematycznie obniżał się. W grudniu inflacja wyniosła już 6,2% r/r. Obniżanie inflacji wspierane było przez rozładowanie presji w łańcuchach dostaw, słabnącą presję na wzrost cen producentów, spadki cen surowców energetycznych i żywności na rynkach światowych oraz obniżenie się wewnętrznego i zewnętrznego popytu wskutek trwającego ochłodzenia w gospodarce globalnej. Inflacja bazowa (po wyłączeniu cen żywności i energii) osiągnęła najwyższy poziom w marcu 2023 r. (12,3% r/r), a następnie systematycznie się obniżała, do 6,9% r/r w grudniu 2023 r. Od podwyżki we wrześniu 2022 r. do początku września 2023 r. stopy procentowe w Polsce pozostały niezmienione. W tym okresie stopa referencyjna NBP wynosiła 6,75%. Rada Polityki Pieniężnej (RPP) pozostawała w stanie pauzy w cyklu zacieśniania polityki pieniężnej w otoczeniu kontynuacji podwyżek stóp przez główne banki centralne, w strefie euro oraz USA. We wrześniu stopy procentowe zostały obniżone o nieoczekiwanej skali 0,75 p.p. Wrześniowa decyzja została określona przez prezesa NBP jako dostosowanie, 4,5 5,0 5,5 6,0 6,5 7,0 7,5 -9 -8 -7 -6 -5 -4 -3 -2 -1 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 PKB (% r/r, lo) Stopa bezrobocia na koniec okresu (%, po) 20 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku ale zaległe. Dostosowanie do, w ocenie RPP, słabszej od oczekiwań koniunktury oraz szybszego spadku inflacji. Dodatkowo dotychczasowy poziom stóp oceniony został jako bardzo wysoki i restrykcyjny. W październiku stopy procentowe zostały obniżone o 0,25 p.p., a w listopadzie, grudniu 2023 r. oraz styczniu 2024 r. pozostały bez zmian. Na koniec 2023 r. referencyjna stopa procentowa wyniosła 5,75%. Członkowie RPP podejmowali decyzje na podstawie bieżących danych. W 2024 r. prognozujemy dalszy spadek inflacji średniorocznie poniżej 5% r/r. Ścieżka inflacji w 2024 r. będzie mocno zaburzona przez odwracanie działań osłonowych na cenach energii i żywności. Trudno jednoznacznie ocenić, jakie będą działania nowego rządu w tej kwestii, ale z obecnej legislacji i komentarzy członków rządu można wnioskować, że najbardziej prawdopodobny scenariusz to stopniowa rezygnacja z tarczy antyinflacyjnej. Zakładamy przywrócenie 5% podatku VAT na żywność od kwietnia 2024 r. (wprowadzona była stawka 0% dla części koszyka). W przypadku „zamrożenia cen energii” zakładamy, że stawki w pełnym wymiarze będą obowiązywały do połowy 2024 r., a następnie będą stopniowo przez kolejne lata „urealniane” do poziomów zgodnych z oczekiwaniami producentów i dystrybutorów energii. Będzie to rodziło konieczność znacznych podwyżek cen nośników energii w nadchodzących latach. Spodziewamy się, że inflacja w I połowie 2024 r. będzie niższa niż w II połowie, kiedy ujawnią się efekty stopniowego wygaszania tarcz. W całym 2024 r. dezinflacyjnie powinien oddziaływać również mocniejszy złoty. Wobec powyższego szczególnie II połowa 2024 r. obarczona jest dużą dozą niepewności. W tych warunkach zakładamy, że RPP w 2024 r. będzie ostrożnie dostosowywać politykę monetarną, co nie wyklucza obniżek stóp procentowych w tym roku w granice 5,0% na koniec roku z 5,75% w grudniu 2023 r., choć ryzyka przesunięte są w górę. Globalna gospodarka Rok 2023 był względnie udany dla globalnej gospodarki w stosunku do oczekiwań, pomimo jednego z najszybszych cyklów zacieśniania polityki monetarnej od kilku dekad. Pozytywna niespodzianka wynika przede wszystkim z zaskakująco mocnej postawy amerykańskiej gospodarki, której wzrost PKB w 2023 r. wyniósł 2,5% 1 , to jest przeszło 1 p.p. powyżej prognoz z początku 2023 r. Z jednej strony amerykańscy konsumenci wykazali się odpornością na podwyższone stopy procentowe, z drugiej strony luźniejsza polityka fiskalna łagodziła skutki tychże. Z kolei wzrost inwestycji wspierany był przez politykę reindustrializacji USA. Sytuacja w gospodarce strefy euro była w ciągu 2023 r. rachityczna. Impuls ożywienia wygenerowany w sektorze usług słabł, a przemysł utrzymywał się na powierzchni dzięki trwającemu odbiciu w motoryzacji. W całym 2023 r. wzrost PKB w strefie euro wyniósł 0,5% r/r. 2 Podczas gdy gospodarka USA poradziła sobie względnie dobrze w 2023 r., to sytuacja w Chinach rozczarowała. Jeszcze na początku roku panował duży optymizm, że w 2023 r. chińska gospodarka osiągnie silne odbicie po otwarciu gospodarki wskutek rezygnacji z podejścia zero-COVID. Jednakże w ciągu 2023 r. wzrost gospodarczy w Chinach charakteryzował się niestabilnością. Ostatecznie ożywienie w Chinach wynikające z luzowania restrykcji epidemicznych było umiarkowane i nie przełożyło się na wzrost globalnej presji cenowej. W 2023 r. ciągły czynnik niepewności stanowiła wojna w Ukrainie, z możliwością eskalacji konfliktu. W październiku dołączyło zaognienie konfliktu Izrael-Palestyna, który wzmógł obawy o ceny ropy naftowej. 1 Źródło: wstępny szacunek Bureau of Economic Analysis 2 Źródło: wstępny szacunek Eurostat 21 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Wobec słabnącego popytu oraz obniżających się cen surowców energetycznych presja na wzrost cen obniżała się, choć inflacja bazowa (w tym sektor usług) kształtowały się wyżej niż ogólny wskaźnik CPI zarówno w USA, jak i strefie euro. W USA inflacja CPI od szczytu (9,1% r/r) w czerwcu 2022 r. pozostawała w trendzie spadkowym do czerwca 2023 r. W II połowie roku wskaźnik stabilizował się w zakresie 3,2%-3,7% r/r, a w grudniu 2023 r. wyniósł 3,4%. W strefie euro inflacja HICP, po osiągnięciu maksimum na poziomie 10,6% w październiku 2022, obniżała się, osiągając 2,9% w grudniu 2023 r. 3 Jednocześnie rynek pracy w obu gospodarkach pozostawał dość odporny na spowolnienie, co skutkowało wyzwaniami w polityce pieniężnej głównych banków centralnych w postaci opóźnień jej transmisji. W tych warunkach główne banki centralne przez większość 2023 r. kontynuowały zacieśnianie polityki pieniężnej. Fed jeszcze w maju 2023 r. podniósł stopy procentowe, po raz dziesiąty z rzędu, po czym w czerwcu nastąpiła pauza w cyklu zacieśniania polityki pieniężnej. Na kolejnym spotkaniu w lipcu stopy procentowe zostały podniesione o 0,25 p.p. do poziomu 5,25%-5,50%. Do końca 2023 r. i stycznia 2024 r. stopy Fed zostały utrzymane na tym poziomie, a na posiedzeniu w grudniu zasygnalizowano chęć cięć o 0,75 p.p w ciągu 2024 r. We wrześniu EBC po raz dziesiąty z rzędu podniósł stopy procentowe (o 0,25 p.p.), co było czwartą z rzędu podwyżką o mniejszej skali niż poprzednie (0,5-0,75 p.p.). Stopa depozytowa wyniosła 4,0%. Na kolejnych trzech posiedzeniach, w październiku, grudniu 2023 r. i styczniu 2024 r., EBC pozostawił stopy procentowe bez zmian, uzależniając kolejne decyzje od napływających danych. W styczniu 2024 r. pojawiła się pierwsza komunikacja EBC o możliwości obniżek stóp w 2024 r. Dla gospodarki amerykańskiej obecnie bazowym scenariuszem na 2024 r. jest dalsze stopniowe hamowanie inflacji, przy umiarkowanym spowolnieniu wzrostu PKB w okolice 1,5% 4 oraz stosunkowo nieznacznym pogorszeniu na rynku pracy. Siła konsumenta będzie w coraz większym stopniu wystawiana na próbę przez podwyższone koszty pożyczek i trudniejszy dostęp do kredytów. Powinna się też pojawić szansa wyraźniejszych obniżek stóp procentowych Fed, zwłaszcza w drugiej połowie roku. Choć taki scenariusz jest dość optymistyczny, ponieważ trwałe sprowadzenie inflacji w okolice 2%, a więc do celu Fed, bez wywołania recesji można by uznać za spory sukces amerykańskiego banku centralnego. Podobne dylematy można przyłożyć do strefy euro. Aczkolwiek tu bieżący obraz koniunktury jest gorszy niż w USA i sugeruje większe ryzyko tendencji recesyjnych, a zatem również prawdopodobnie mniejszych kłopotów z inflacją. Scenariuszem bazowym jest utrzymanie tempa wzrostu PKB strefy euro na rachitycznym poziomie z 2023 r., a więc ok. 0,5%. 5 Inflacja konsumencka HICP powinna się zbliżyć w okolice celu 2% z końcem 2024 r. W tej sytuacji rośnie szansa na obniżki stóp EBC już w pierwszej połowie roku. Jednocześnie strefa euro, jak pokazał zresztą 2023 rok, jest wyraźniej eksponowana na niekorzystny scenariusz podwyższonej inflacji i słabego wzrostu gospodarczego niż USA. W znacznej mierze z powodu mniejszej suwerenności energetycznej. W tle obecne jest także ryzyko nasilenia niepokojów na Bliskim Wschodzie, co grozi zaburzeniem szlaków handlowych, szczególnie w przypadku surowców energetycznych. Kurs walutowy Rok 2023 r. na tle trzech poprzednich lat charakteryzował się umiarkowaną zmiennością głównej pary walut. Kurs EUR-USD znajdował się w przedziale 1,05-1,12, z korzyścią dla euro od IV kwartału do końca 2023 r. 3 Źródło: Bloomberg 4 Źródło: prognoza na podstawie konsensusu Bloomberg 5 Źródło: prognoza na podstawie konsensusu Bloomberg 22 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Rynki finansowe w 2023 r. pozostawały głównie pod wpływem polityki monetarnej głównych banków centralnych, kryzysu sektora bankowego, problemów budżetowych USA oraz czynników geopolitycznych. Wojna w Ukrainie przestała mieć przeważający wpływ. Początek 2023 r. był optymistyczny wobec obniżającej się inflacji, spadających cen energii, oczekiwań na spowolnienie cyklu zacieśniania polityki pieniężnej w USA oraz otwarcia gospodarki Chin poprzez zniesienie wcześniejszych restrykcji zero-COVID. Szybko pojawiły się jednak nowe czynniki podwyższające zmienność. W marcu pojawiło się ryzyko dla stabilności sektora finansowego związane z upadkiem m. in. Silicon Valley Bank (SVB) oraz późniejszymi problemami Credit Suisse, a w kolejnych miesiącach niepewność związana z osiągnięciem porozumienia w sprawie podwyższenia limitu zadłużenia w USA. Koniec roku to z kolei eskalacja konfliktu Izrael-Palestyna, której konsekwencją było wypowiedzenie przez Izrael wojny Hamasowi, palestyńskiemu ugrupowaniu, który kontrolował Strefę Gazy. Finalnie EUR-USD zyskał w ciągu roku 0,9%. W 2024 r. kurs głównej pary walutowej będzie zależał głównie od terminu rozpoczęcia luzowania polityki pieniężnej przez główne banki centralne, w tym szczególnie EBC i Fed. Złoty pozostał odporny na sytuację zewnętrzną i w 2023 r. umocnił się. Złotemu nie przeszkodził kryzys bankowy za granicą, niekorzystny dla krajowych banków wyrok TSUE czy opóźniające się uruchomienie środków z KPO. Wsparciem dla krajowej waluty pozostawała poprawa bilansu handlowego wraz z oddalającymi się bardzo negatywnymi scenariuszami gospodarczymi i wojennymi. We wrześniu obniżka stóp procentowych przez NBP o nieoczekiwanej skali tymczasowo osłabiła złotego, jednakże wynik wyborów parlamentarnych w październiku odwrócił tendencję. Na koniec 2023 r. kursy EUR/PLN oraz USD/PLN były niższe odpowiednio o 7,3% oraz 10,9% w stosunku do końca 2022 r., osiągając poziom odpowiednio: 4,34/EUR i 3,94/USD. 6 Kurs EUR/PLN oraz USD/PLN na tle inflacji CPI oraz stopy referencyjnej /Źródło Bloomberg 6 Źródło: Bloomberg 0,0 2,0 4,0 6,0 8,0 10,0 12,0 14,0 16,0 18,0 20,0 3,00 3,50 4,00 4,50 5,00 5,50 sty 20 mar 20 cze 20 wrz 20 gru 20 mar 21 cze 21 wrz 21 gru 21 mar 22 cze 22 wrz 22 gru 22 mar 23 cze 23 wrz 23 gru 23 USD/PLN (lo) EUR/PLN (lo) stopa referencyjna (%, po) inflacja - CPI (%, po) 23 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Sektor bankowy W 2023 r. utrzymywane na wysokim poziomie stopy procentowe, które zostały nieznacznie obniżone dopiero w II połowie roku (spadek z 6,75% na początku roku do 5,75% w październiku 2023 r.), wspierały wynik sektora bankowego. Niższa niż przed rokiem aktywność gospodarcza, wciąż wysoka inflacja i stopy procentowe redukowały jednak popyt na kredyt, co przełożyło się na ograniczenie akcji kredytowej. W II połowie roku aktywność w sektorze zaczęła się poprawiać, w szczególności w obszarze kredytów hipotecznych wspieranych programem „Bezpieczny Kredyt 2%”. Pomimo utrzymywania się wzrostu przychodów odsetkowych, przy słabnącej ich dynamice, dochodowość banków w dalszym ciągu była ograniczona kosztami wakacji kredytowych oraz rezerwami na ryzyko prawne. Łączny współczynnik kapitałowy sektora bankowego na koniec września 2023 r. wyniósł 22% i był wyższy niż w końcówce 2022 r., a współczynnik kapitału podstawowego Tier I wyniósł 20,4%. Podstawowe pozycje rachunku zysków i strat 7 W okresie styczeń-grudzień 2023 r. sektor bankowy wypracował zysk netto na poziomie 27,9 mld zł wobec 10,7 mld zł w analogicznym okresie roku poprzedniego, co oznaczało wzrost o 17,1 mld zł (tj. o 159,4% r/r). W analizowanym okresie całkowite przychody odsetkowe sektora bankowego wzrosły o 49,9 mld zł (+41,8% r/r). Dodatni wpływ na wynik netto miał również wynik z tytułu prowizji (wzrost o 1,2% do poziomu 18,7 mld zł). Największy negatywny wpływ na wynik netto miały koszty odsetkowe – wzrost o 63,7% r/r do poziomu 70,9 mld zł, koszty działania banku i amortyzacji (wzrost o 1,8% r/r do poziomu 50,7 mld zł), a także wynik z tytułu rezerw i odpisów (spadek o 1,1% r/r do poziomu 17,0 mld zł), w których zawierają się między innymi zwiększone rezerwy na ryzyko prawne kredytów mieszkaniowych denominowanych w walutach obcych. Na koszty działania banków istotny wpływ miała nadal wysoka inflacja, przekładająca się na presję płacową i wciąż wysokie koszty usług, energii czy utrzymania budynków. Wynik obciążały również koszty wakacji kredytowych oraz dodatkowe opłaty m.in. na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców i System Ochrony Banków Komercyjnych. 7 Źródło: Dane miesięczne sektora bankowego, KNF 24 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Wynik finansowy sektora bankowego w okresie styczeń – grudzień 2023 r. (mld zł) Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych KNF W okresie od stycznia do grudnia 2023 r. marże w bankach rosły. W warunkach wysokich stóp procentowych marża odsetkowa rosła przez cały okres i na koniec grudnia wskaźnik osiągnął poziom 3,68% wobec 3,09% na koniec grudnia 2022 r. Rentowność mierzona wskaźnikami ROA i ROE 8 rosła przez większą część 2023 r. Zwrot z kapitału własnego na koniec grudnia 2023 r. wyniósł 11,69% wobec 5,49% na koniec grudnia 2022 r., a wskaźnik ROA wyniósł 0,97% na koniec grudnia 2023 r. wobec 0,40% na koniec grudnia 2022 r. Wskaźnik R/I 9 spadł w analizowanym okresie do poziomu 15,7% z poziomu 18,5% na koniec grudnia 2022 r. Wzrost przychodów operacyjnych r/r przy utrzymanych w ryzach kosztach obniżył wskaźnik C/I w całym sektorze z 53,5% na koniec 2022 r. do 46,8% w grudniu 2023 r. Kredyty i depozyty 10 Głównym źródłem finansowania banków w 2023 r. pozostawały depozyty sektora niefinansowego. Na koniec grudnia 2023 r. wartość depozytów sektora niefinansowego wyniosła 1 814 mld zł (+9,9% r/r). Atrakcyjne oprocentowanie lokat wobec wysokich stóp procentowych sprzyjało wzrostowi wartości depozytów gospodarstw domowych, które osiągnęły w grudniu poziom 1 255 mld zł, o 11,0% wyższy niż przed rokiem, tym samym przeganiając tempem wzrostu przyrost depozytów przedsiębiorstw. Dynamika wzrostu depozytów 8 Wskaźniki ROA i ROE - relacja sumy wyniku finansowego z 12 kolejnych miesięcy do odpowiednio: średnich aktywów i średniego kapitału w tym samym okresie 9 Wskaźnik R/I – relacja rezerw i odpisów z 12 kolejnych miesięcy do całkowitych przychodów operacyjnych netto w tym samym okresie 10 Źródło: Dane miesięczne sektora bankowego, KNF 25 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku przedsiębiorstw w 2023 r. spowolniła z 12,5% r/r na koniec grudnia 2022 r. do 7,4% r/r w grudniu. Wartość aktywów sektora bankowego na koniec grudnia 2023 r. wynosiła 3 008 mld zł i była wyższa o 10,1% r/r. Niższe tempo wzrostu gospodarczego niż przed rokiem w warunkach wysokiej inflacji, wyższych kosztów finansowania i zaostrzeń wymogów nadzorczych w 2023 r. osłabiło akcję kredytową. Sytuacja nieco poprawiła się w II połowie roku wobec lepszej koniunktury gospodarczej oraz dodatkowych impulsów ze strony sektora kredytów mieszkaniowych. Na koniec grudnia 2023 r. wartość kredytów w sektorze niefinansowym wyniosła 1 094 mld zł, co oznaczało wartość niższą o 2,0% r/r. Spadek kredytów odnotowano dla przedsiębiorstw (-2,7% r/r) a także dla gospodarstw domowych (-1,6% r/r). Ograniczeniu spadkowej dynamiki kredytów gospodarstw domowych sprzyjało uruchomienie programu „Bezpieczny Kredyt 2%” oraz wzrost zainteresowania kredytem konsumpcyjnym. W samym III kwartale 2023 r. zawarto 40 749 umów o kredyt mieszkaniowy, co było wzrostem o 32,3% względem poprzedniego kwartału 11 , natomiast od lipca do 21 grudnia 2023 r. podpisano ok. 55,8 tys. umów kredytowych 12 . Sytuacja płynnościowa w sektorze bankowym pozostawała stabilna w analizowanym okresie. Od stycznia do grudnia 2023 r. wartość wskaźnika LCR utrzymywała się powyżej wymaganego minimum 100%. Na koniec grudnia2023 r. współczynnik LCR banków komercyjnych (bez banków zrzeszających) wyniósł 217,7% wobec 177,1% na koniec grudnia 2022 r. Również wskaźnik stabilnego finansowania NSFR pozostawał na poziomie powyżej wymaganej normy (100%) – na koniec września 2023 r. wyniósł 162,6% wobec 149,2% na koniec 2022 r. 11 Źródło: Raport Amron-Sarfin 3/2023 12 Źródło: komunikat MRiT z dnia 28.12.2023 r. 26 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku V. Wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Alior Banku Rachunek zysków i strat Szczegółowe pozycje rachunku zysków i strat Grupy Kapitałowej Alior Banku przedstawia poniższa tabela: 01.01.2023 - 31.12.2023 01.01.2022 - 31.12.2022 Zmiana Zmiana (tys. zł) (tys. zł) (tys. zł) (%) Przychody z tytułu odsetek obliczone przy zastosowaniu metody efektywnej stopy procentowej 6 814 190 4 962 625 1 851 565 37,3% Przychody o podobnym charakterze 581 779 427 541 154 238 36,1% Koszty z tytułu odsetek -2 623 599 -1 830 295 -793 304 43,3% Wynik z tytułu odsetek 4 772 370 3 559 871 1 212 499 34,1% Przychody z tytułu prowizji i opłat 1 802 068 1 636 555 165 513 10,1% Koszty z tytułu prowizji i opłat -964 565 -840 486 -124 079 14,8% Wynik z tytułu prowizji i opłat 837 503 796 069 41 434 5,2% Przychody z tytułu dywidend 185 627 -442 -70,5% Wynik na instrumentach wycenianych do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat i wynik z pozycji wymiany 63 776 32 521 31 255 96,1% Wynik z tytułu zaprzestania ujmowania instrumentów finansowych niewycenianych do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat, w tym: 12 251 1 989 10 262 515,9% wycenianych do wartości godziwej przez inne całkowite dochody 10 346 1 218 9 128 749,4% wycenianych według zamortyzowanego kosztu 1 905 771 1 134 147,1% Pozostałe przychody operacyjne 148 828 119 712 29 116 24,3% Pozostałe koszty operacyjne -202 719 -146 962 -55 757 37,9% Wynik z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych -53 891 -27 250 -26 641 97,8% 27 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Koszty działania Grupy -1 977 199 -1 979 756 2 557 -0,1% Wynik z tytułu odpisów na straty oczekiwane -625 292 -949 765 324 473 -34,2% Wynik z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych -4 912 -52 391 47 479 -90,6% Koszty ryzyka prawnego kredytów hipotecznych w walutach obcych -53 983 -83 168 29 185 -35,1% Podatek bankowy -263 753 -262 723 -1 030 0,4% Zysk brutto 2 707 055 1 036 024 1 671 031 161,3% Podatek dochodowy -676 930 -352 913 -324 017 91,8% Zysk netto 2 030 125 683 111 1 347 014 197,2% Zysk netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 2 030 125 683 111 1 347 014 197,2% .W porównaniu do Sprawozdania sporządzonego na dzień 31.12.2022 r., Grupa skorygowała sposób prezentacji kosztów rezerw na sprawy sporne. Po zmianie koszty rezerw na sprawy sporne są prezentowane w pozycji „Pozostałe koszty operacyjne”. Wcześniej Grupa prezentowała te koszty w pozycji „Koszty działania Grupy”. Powyższa zmiana nie miała wpływu na wynik netto i została opisana w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Alior Banku Spółki Akcyjnej za rok zakończony 31 grudnia 2023 r. (nota nr 4.2). Wynik brutto (przed podatkiem dochodowym) w 2023 r. wyniósł 2 707,1 mln zł co oznaczało wzrost względem 2022 r. o 1 671,0 mln zł, tj. o 161,3%. Podatek dochodowy w analizowanym roku 2023 r. wzrósł o 91,8% do poziomu 676,9 mln zł. Zysk netto Grupy Kapitałowej Alior Banku (przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej) za 2023 r. wyniósł 2 030,1 mln zł i był wyższy od wyniku osiągniętego w 2022 r. o 1 347,0 mln zł, co stanowiło znaczący wzrost o 197,2% r/r. Zwrot z kapitału (ROE) wyniósł 26,3%, natomiast zwrot z aktywów (ROA) był na poziomie 2,3%. Całkowite przychody (w mln zł) – dane skonsolidowane 3 560 4 772 796 838 8 22 2022 2023 Wynik z tytułu odsetek Wynik z tytułu prowizji i opłat Wynik pozostały 4 364 5 632 28 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Wynik z tytułu odsetek osiągnął 4 772 mln zł i stanowił główny składnik przychodów Grupy Kapitałowej Alior Banku na poziomie ok. 84,7% łącznych przychodów w 2023 r. W porównaniu do 2022 r. wzrósł on o 34,1%, co było determinowane przede wszystkim przez utrzymujące się w 2023 r. wyższe średnie stopy procentowe, aniżeli w roku poprzednim. Dodatkowo na poprawę wyniku z tytułu odsetek miały wpływ mniejsze rezerwy z tytułu „wakacji kredytowych” zawiązane w 2023 r. (wpływ na wynik netto 9 mln zł netto) w porównaniu do 2022 r. (wpływ na wynik netto w wysokości 407 mln zł). Rada Polityki Pieniężnej, we wrześniu 2023 r., podjęła decyzję o obniżeniu stóp procentowych o 75 punktów bazowych, a następnie w październiku 2023 r. o kolejne 25 punktów bazowych. W rezultacie, stopa referencyjna NBP na koniec grudnia 2023 r. osiągnęła poziom 5,75% w porównaniu do 6,75% na koniec grudnia 2022 r. Pomimo obniżki stóp procentowych stawka WIBOR3M, która stanowi główną stawkę wykorzystywaną przez Bank do ustalania kosztu udzielonych kredytów osiągnęła w 2023 r. średni poziom 6,53%, a więc wyższy w porównaniu do średniego poziomu 6,04% w 2022 r. Umożliwiło to z kolei zwiększenie marży odsetkowej Banku (NIM) z poziomu 4,64% w 2022 r. do 5,89% w 2023 r. Stosowane przez Bank oprocentowanie w podziale na poszczególne produkty kredytowe oraz przeciętną stopę oprocentowania depozytów przedstawia poniższa tabela: 01.01.2023 - 31.12.2023 01.01.2022 - 31.12.2022 (%) (%) KREDYTY Segment detaliczny, w tym: Kredyty konsumpcyjne 10,72 9,36 Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe 7,51 6,07 Segment biznesowy, w tym: Kredyty inwestycyjne 9,40 8,10 Kredyty operacyjne 9,65 8,56 DEPOZYTY Segment detaliczny, w tym: Depozyty bieżące 1,34 0,79 Depozyty terminowe 5,29 3,87 Segment biznesowy, w tym: Depozyty bieżące 1,04 0,66 Depozyty terminowe 5,48 4,11 Wynik z tytułu opłat i prowizji w 2023 r. wzrósł w porównaniu z 2022 r. o 5,2%, do poziomu 837,5 mln zł. Na wynik złożyło się 1 802,1 mln zł przychodów prowizyjnych (wzrost w porównaniu z 2022 r. o 10,1%) oraz 964,6 mln zł kosztów prowizyjnych (wzrost w porównaniu z 2022 r. o 14,8%). Głównym składnikiem przychodów z tytułu opłat i prowizji są prowizje związane z obsługą kart płatniczych i kredytowych, które wyniosły w 2023 r. 776,3 mln zł, co stanowiło wzrost o 17,9% w stosunku 2022 r. Kolejnym istotnym składnikiem wyniku z tytułu opłat i prowizji, który zanotował duży wzrost w 2023 r. były prowizje na transakcjach wymiany walut (fx), które wzrosły o 15,8% w porównaniu do 2022 r. do poziomu 29 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku 352,3 mln zł. Kontynuowano również pozytywny trend związany ze zwiększaniem przychodów prowizyjnych z działalności kredytowej i leasingowej, które wzrosły w raportowanym roku do poziomu 246,1 mln zł, tj. o 3,1% więcej, aniżeli w 2022 r. Z punktu widzenia kosztów prowizyjnych istotnie zwiększyły się koszty związane z kartami (koszty transakcji kartowych i bankomatowych, w tym koszty wydanych kart) z poziomu 628,6 mln zł w 2022 r. do poziomu 757,8 mln zł w 2023 r., tj. o 20,6%. Pozostałe koszty prowizyjne (na które składają się m.in. prowizje wypłacane agentom, ubezpieczenia produktów bankowych, prowizje za udostępnianie bankomatów, czy prowizje maklerskie) spadły o 5,1 mln zł do poziomu 206,8 mln zł. Wynik z tytułu opłat i prowizji (w mln zł) – dane skonsolidowane Wynik na pozostałej działalności Banku (suma następujących pozycji w rachunku zysków i strat: przychody z tytułu dywidend, wynik na instrumentach wycenianych do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat i wynik z pozycji wymiany, wynik z tytułu zaprzestania ujmowania aktywów i zobowiązań niewycenianych do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat, wynik z tytułu pozostałych przychodów i kosztów operacyjnych) wyniósł w 2023 r. 22,3 mln zł wobec 7,9 mln zł w 2022 r. Głównym powodem poprawy wyniku na pozostałej działalności Banku w analizowanym 2023 r. był wyższy uzyskany wynik na instrumentach wycenianych do wartości godziwej przez rachunek zysków i strat i wynik z pozycji wymiany, który zwiększył się z poziomu 32,5 mln zł w 2022 r. do poziomu 63,8 mln zł w 2023 r. - 211,9 - 206,8 - 628,6 - 757,8 658,2 776,3 304,3 352,3 289,7 276,5 238,5 246,1 92,5 100,5 53,3 50,3 2022 2023 Prowizje maklerskie Sprzedaż ubezpieczeń Kredyt i leasing Prowizje związane z rachunkami, przelewami, wpłatami i pozostałe Transakcje fx Obsługa kart płatniczych i kredytowych Koszty prowizyjne związane z kartami Pozostałe koszty prowizyjne 1 636,6 1 802,1 -964,6 837,5 796,1 -840,5 30 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W 2023 r. koszty działania wyniosły 1 977 mln zł i były niższe od kosztów działania poniesionych w 2022 r. o 3 mln zł tj. o 0,1%. Spadek kosztów był spowodowany niższym poziomem składki na BFG w 2023 r. o 39 mln zł w porównaniu do 2022 r. oraz brakiem wpłat w 2023 r. na Fundusz Wsparcia Kredytobiorców i do Systemu Ochrony, które w 2022 r. wyniosły łącznie 276 mln zł. Pozostałe kategorie kosztów działania były w 2023 r. wyższe, aniżeli w 2022 r. Najwyższy w ujęciu nominalnym wzrost kosztów dotyczył kosztów pracowniczych, które w 2023 r. były o 171 mln zł wyższe i wyniosły 1 109 mln zł, co oznaczało wzrost w porównaniu do 2022 r. o 18,2%. Koszty ogólnego zarządu, skorygowane o koszt BFG, wpłatę na System Ochrony Banków Komercyjnych i Fundusz Wsparcia Kredytobiorców (ale uwzględniające podatki i opłaty), w 2023 r. wyniosły 550 mln zł i były o 29,3% wyższe od kosztów poniesionych w poprzednim roku. Na wzrost kosztów ogólnego zarządu wpływ miały m.in., wyższe o 42,5 mln zł koszty czynszu i utrzymania budynków, wyższe o 22,3 mln zł koszty informatyczne, jak również wyższe o 18,1 mln zł koszty marketingowe. Kategoria kosztów pozostałych wzrosła w analizowanym okresie o 15,6 mln zł, do poziomu 55,5 mln zł. Kontrola kosztów w 2023 r., i poprawa dochodów była na tyle znacząca, że wskaźnik Koszty/Dochody ukształtował się na poziomie 35,1%, co stanowiło polepszenie tego wskaźnika o 10,3 pkt. proc. w porównaniu do 2022 r., w którym to roku wskaźnik wyniósł 45,4%. Koszty działania (w mln zł) – dane skonsolidowane Wynik z odpisów na straty oczekiwane Wyniku z tytułu odpisów na straty oczekiwane wyniósł w 2023 r. -625,3 mln zł w porównaniu do -949,8 mln zł w 2022 r., co oznacza poprawę o 34,2%. Wskaźnik CoR (koszt ryzyka) w raportowanym okresie wyniósł 0,98%, dla porównania CoR w 2022 r. wyniósł 1,51%. 939 1 109 426 550 242 259 214 98 59 62 2022 2023 Koszty Funduszu Wsparcia Kredytobiorców Koszty BFG Koszty Systemu Ochrony Amortyzacja Koszty ogólnego zarządu Koszty pracownicze 1 980 1 977 31 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Wynik z odpisów na straty oczekiwane (w tys. zł) – dane skonsolidowane 01.01.2023 - 31.12.2023 01.01.2022 - 31.12.2022 Zmiana r/r (%) Odpisy na straty oczekiwane Koszyk 3 -853 926 -1 083 952 -21,2% klient detaliczny -465 991 -552 717 -15,7% klient biznesowy -387 935 -531 235 -27,0% Odpisy na straty oczekiwane 1 i 2 (ECL) 116 441 -26 814 - Koszyk 2 81 477 -41 755 - klient detaliczny 68 499 -83 927 - klient biznesowy 12 978 42 172 -69,2% Koszyk 1 34 964 14 941 134,0% klient detaliczny 33 082 11 085 198,4% klient biznesowy 1 882 3 856 -51,2% POCI -176 410 -18 690 843,9% Odzyski 239 448 153 263 56,2% Papiery wartościowe 7 035 6 346 10,9% Rezerwa na zobowiązania pozabilansowe 42 120 20 082 109,7% Wynik z tytułu odpisów na straty oczekiwane -625 292 -949 765 -34,2% Wynik z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych Wynik z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych wyniósł w 2023 r. -4,9 mln zł. Bilans Na dzień 31 grudnia 2023 r. suma bilansowa Grupy Kapitałowej Alior Banku osiągnęła wartość 90,1 mld zł i była o 7,3 mld zł (o 8,8%) wyższa w porównaniu do stanu na koniec grudnia 2022 r. Największą część aktywów Grupy Kapitałowej Alior Banku stanowią należności od klientów (61,0 mld zł). Ich udział w sumie bilansowej wyniósł na koniec grudnia 2023 r. 67,6% i tym samym zmniejszył się w porównaniu z końcem grudnia 2022 r. o 1,9 pkt. proc. Drugą co do wielkości pozycją aktywów według stanu na 31 grudnia 2023 r. były inwestycyjne aktywa finansowe, których wartość wyniosła 18,8 mld zł i stanowiła 20,9% sumy aktywów (na koniec grudnia 2022 r. wynosiła 17,0 mld zł i stanowiła 20,5% aktywów). Podstawowym źródłem finansowania działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku są ulokowane w Banku środki klientów. Zobowiązania wobec klientów na koniec grudnia 2023 r. wynosiły 75,2 mld zł tj. 83,4% skonsolidowanej sumy bilansowej Banku. Zobowiązania wobec klientów wzrosły o 4,4 mld zł (tj. o 6,2%) w stosunku do końca grudnia 2022 r. Drugie co do istotności źródło finansowania tj. kapitały własne, na koniec grudnia 2023 r. wynosiły 9,2 mld zł i stanowiły 10,3% sumy bilansowej Banku. 32 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W strukturze samych zobowiązań wobec klientów główną pozycję stanowiły zobowiązania wobec segmentu detalicznego, które na koniec grudnia 2023 r. stanowiły 69,1% portfela depozytowego klientów. W porównaniu do stanu na 31 grudnia 2022 r. udział ten zmniejszył się o 3,1 pkt. proc. Poniższe tabele przedstawiają szczegółowe pozycje aktywów, zobowiązań oraz kapitałów według stanu na 31 grudnia 2023 r. wraz z danymi porównywalnymi. AKTYWA 31.12.2023 31.12.2022 Zmiana Zmiana (tys. zł) (%) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 2 539 259 2 584 143 -44 884 -1,7% Należności od banków 4 615 420 2 373 663 2 241 757 94,4% Inwestycyjne aktywa finansowe 18 820 432 17 015 100 1 805 332 10,6% wyceniane w wartości godziwej przez inne całkowite dochody 15 471 615 9 895 998 5 575 617 56,3% wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat 423 139 437 260 -14 121 -3,2% wyceniane według zamortyzowanego kosztu 2 925 678 6 681 842 -3 756 164 -56,2% Pochodne instrumenty zabezpieczające 336 122 178 139 157 983 88,7% Należności od klientów 60 965 097 57 609 876 3 355 221 5,8% Aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań 46 894 40 992 5 902 14,4% Rzeczowe aktywa trwałe 743 497 744 443 -946 -0,1% Wartości niematerialne 412 070 391 058 21 012 5,4% Aktywa przeznaczone do sprzedaży 0 1 611 -1 611 - Aktywa z tytułu podatku dochodowego 983 992 1 417 183 -433 191 -30,6% aktywa z tytułu bieżącego podatku dochodowego 1 340 1 205 135 11,2% aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 982 652 1 415 978 -433 326 -30,6% Pozostałe aktywa 671 351 520 964 150 387 28,9% AKTYWA RAZEM 90 134 134 82 877 172 7 256 962 8,8% ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY 31.12.2023 31.12.2022 Zmiana Zmiana (tys. zł) (%) Zobowiązania wobec banków 288 318 270 431 17 887 6,6% Zobowiązania wobec klientów 75 187 251 70 776 809 4 410 442 6,2% Zobowiązania finansowe 276 463 255 994 20 469 8,0% Pochodne instrumenty zabezpieczające 682 631 1 678 933 -996 302 -59,3% Zmiana wyceny do wartości godziwej z tytułu zabezpieczanego ryzyka -229 0 -229 - Rezerwy 309 976 267 947 42 029 15,7% Pozostałe zobowiązania 2 653 900 2 044 232 609 668 29,8% Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 326 235 249 086 77 149 31,0% 33 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego 324 207 246 997 77 210 31,3% rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 028 2 089 -61 -2,9% Zobowiązania podporządkowane 1 159 999 1 163 875 -3 876 -0,3% Zobowiązania, razem 80 884 544 76 707 307 4 177 237 5,4% Kapitał akcyjny 1 305 540 1 305 540 0 0,0% Kapitał zapasowy 6 027 552 5 407 101 620 451 11,5% Kapitał z aktualizacji wyceny -291 439 -1 339 433 1 047 994 -78,2% Pozostałe kapitały rezerwowe 161 792 161 792 0 0,0% Różnice kursowe z przeliczenia jednostek działających za granicą 2 252 283 1 969 695,8% Niepodzielony wynik z lat ubiegłych 13 768 -48 529 62 297 - Zysk bieżącego okresu 2 030 125 683 111 1 347 014 197,2% Kapitał własny 9 249 590 6 169 865 3 079 725 49,9% ZOBOWIĄZANIA I KAPITAŁY RAZEM 90 134 134 82 877 172 7 256 962 8,8% Kredytami udzielonymi w ramach segmentu detalicznego (KI – Klient Indywidualny) były kredyty konsumpcyjne, hipoteczne (na nieruchomości mieszkaniowe) oraz Consumer Finance. Ich łączny wolumen netto wyniósł na dzień 31 grudnia 2023 r. 38,0 mld zł co stanowiło wzrost o 7,9% w stosunku do stanu na koniec grudnia 2022 r. W 2023 r. o 15,0% zwiększyło się saldo kredytów hipotecznych w porównaniu do stanu na 31 grudnia 2022 r. Wzrost o 16,6% zanotowano w saldzie kredytów Consumer Finance, natomiast kredyty konsumpcyjne zanotowały spadek o 2,2% w porównaniu do wolumenu netto na koniec 2022 r. i osiągnęły wartość netto na poziomie 14,8 mld zł. Kredyty operacyjne dla przedsiębiorstw, których wartość na koniec grudnia 2023 r. wyniosła 11,1 mld zł (wzrost o 1,8% od końca ubiegłego roku) były najbardziej istotną składową portfela kredytowego segmentu biznesowego (KB – Klient Biznesowy), stanowiąc 48,2% jego wartości. Kredyty inwestycyjne dla klientów biznesowych stanowiły w strukturze portfela klientów biznesowych na koniec grudnia 2023 r. 19,5% i zanotowały spadek udziału o 2,4 pkt. proc. Pozostałe kredyty oferowane klientom biznesowym wzrosły pod względem wolumenu o 0,8 mld zł, a ich udział w strukturze portfela klientów biznesowych wyniósł 32,4%. Wartość kredytów netto udzielonych w ramach segmentu biznesowego wyniosła na dzień 31 grudnia 2023 r. 23,0 mld zł i była o 2,6% wyższa, niż na koniec 2022 r. Łączna wartość netto portfela kredytowego Banku wyniosła na koniec grudnia 2023 r. 61,0 mld zł, podczas gdy na koniec 2022 r. wynosiła 57,6 mld zł. 34 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Należności od klientów (w mld zł) Struktura terytorialna należności od klientów na dzień 31 grudnia 2023 r. oraz 31 grudnia 2022 r. 15,8 18,2 15,1 14,8 4,3 5,0 10,9 11,1 6,6 7,4 4,9 4,5 31 grudnia 2022 31 grudnia 2023 Kredyty inwestycyjne (KB) Pozostałe (KB) Kredyty operacyjne (KB) Kredyty consumer finance (KI) Kredyty konsumpcyjne (KI) Kredyty na nieruchomości mieszkaniowe (KI) 57,6 61,0 35 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Depozyty bieżące są główną składową zobowiązań wobec klientów. Stanowiły one 67,2% całości zobowiązań wobec klientów na 31 grudnia 2023 r. (spadek o 2,1 pkt. proc. w porównaniu z udziałem na końcem 2022 r.). Drugą pod względem wielkości pozycją zobowiązań wobec klientów były depozyty terminowe, które stanowiły 29,3% całości zobowiązań wobec klientów na koniec grudnia 2023 r. (wzrost w udziale o 0,4 pkt. proc. w porównaniu z końcem 2022 r.). Pozostałe 3,5% pozycji zobowiązań wobec klientów stanowiły środki pozyskane w ramach emisji bankowych papierów wartościowych, emisji własnej obligacji oraz pozostałe zobowiązania. Na 31 grudnia 2023 r. wartość odzyskiwalna zabezpieczeń ustanowionych na rachunkach i aktywach kredytobiorców w ramach Alior Banku wyniosła 25 203 mln zł (w tym klientów indywidualnych: 10 448 oraz klientów biznesowych: 14 755). Struktura zobowiązań wobec klientów (w mld zł) Struktura zobowiązań wobec klientów (w mld zł) – ujęcie segmentowe 49,0 50,5 20,5 22,0 0,8 1,3 0,5 0,5 0,9 31 grudnia 2022 31 grudnia 2023 Emisja własna obligacji Pozostałe zobowiązania Emisja bankowych papierów wartościowych Depozyty terminowe Depozyty bieżące 70,8 75,2 51,1 51,9 19,7 23,3 31 grudnia 2022 31 grudnia 2023 Segment biznesowy Segment detaliczny 70,8 75,2 36 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Struktura terytorialna depozytów na dzień 31 grudnia 2023 r. oraz 31 grudnia 2022 r. Zobowiązania pozabilansowe W tym obszarze Bank prezentuje zobowiązania dotyczące finansowania oraz o charakterze gwarancyjnym. W pozycji zobowiązań o charakterze finansowym Bank posiada zobowiązania do udzielenia kredytów, na które składają się m.in: zatwierdzone kredyty, limity na kartach kredytowych, limity zadłużenia w rachunku bieżącym oraz akredytywy. W pozycji o charakterze gwarancyjnym prezentowane są gwarancje, które stanowią zabezpieczenie wywiązania się klientów Banku ze swoich zobowiązań wobec podmiotów trzecich. Wartości gwarancji odzwierciedlają maksymalną, możliwą do poniesienia stratę, jaka zostałaby ujawniona w dniu bilansowym, gdyby wszyscy klienci nie wywiązali się ze swoich zobowiązań. Na 31 grudnia 2023 r. liczba udzielonych przez Alior Bank aktywnych gwarancji wynosiła 1024, na łączną kwotę 823.433 tys. zł. Na 31 grudnia 2022 r. liczba ta wynosiła 968 na łączną kwotę 646.520 tys. zł. Bank dba o zachowanie prawidłowej struktury czasowej wystawianych gwarancji. Gwarancje czynne, których termin zapadalności jest krótszy niż dwa lata (w liczbie 806) wynoszą 470.462 tys. zł. Łączna wartość pozabilansowych zobowiązań udzielonych klientom wyniosła na 31 grudnia 2023 r. 12.447.700 tys. zł. Na niniejszą kwotę złożyło się 11.624.267 tys. zł pozabilansowych zobowiązań dotyczących finansowania oraz 823.433 tys. zł pozabilansowych zobowiązań gwarancyjnych. Łączna wartość pozabilansowych zobowiązań udzielonych klientom wyniosła na 31 grudnia 2022 r. 10 204 376 tys. zł. Na niniejszą kwotę złożyło się 9 557 856 tys. zł pozabilansowych zobowiązań dotyczących finansowania oraz 646 520 tys. zł pozabilansowych zobowiązań gwarancyjnych. 37 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Udzielone zobowiązania pozabilansowe (w tys. zł) Pozabilansowe zobowiązania udzielone klientom 31.12.2023 31.12.2022 Pozabilansowe zobowiązania udzielone 12 447 700 10 204 376 Dotyczące finansowania 11 624 267 9 557 856 Gwarancyjne 823 433 646 520 Pozabilansowe zobowiązania udzielone klientom – gwarancyjne – ujęcie podmiotowe (w tys. zł) Ujęcie podmiotowe 31.12.2023 31.12.2022 Podmiot 1 60 000 64 482 Podmiot 2 60 000 50 000 Podmiot 3 50 000 39 829 Podmiot 4 50 000 36 653 Podmiot 5 46 862 35 994 Podmiot 6 35 547 34 935 Podmiot 7 35 000 28 683 Podmiot 8 33 970 23 254 Podmiot 9 27 620 18 269 Podmiot 10 24 000 15 496 Pozostałe 400 434 298 925 Pozabilansowe zobowiązania udzielone klientom – ujęcie przedmiotowe (w tys. zł) Ujęcie przedmiotowe 31.12.2023 31.12.2022 Linie kredytowe 11 486 522 9 528 243 Akredytywy importowe 0 3 623 Promesy kredytowe 137 745 25 990 Gwarancje 823 433 646 520 Razem 12 447 700 10 204 376 38 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Prognozy finansowe Alior Bank nie publikował prognoz dotyczących wyników finansowych. Czynniki mogące mieć wpływ na działalność Grupy Kapitałowej Alior Banku w perspektywie kolejnych kwartałów Bank identyfikuje następujące czynniki, mogące mieć wpływ na wyniki finansowe w perspektywie najbliższych 12 miesięcy: • skala popytu zgłaszanego na usługi bankowe przez klientów, • wzrost popytu na kredyty dla przedsiębiorstw wynikająca z konieczności finansowania projektów związanych z transformacją energetyczną, • napływ do Polski środków w ramach Krajowego Planu Odbudowy i Zwiększania Odporności (KPO), • zdolność klientów do terminowej spłaty zobowiązań finansowych, • ogólna sytuacja makroekonomiczna kraju, określana przez podstawowe wskaźniki takie jak: poziom inflacji, stopa bezrobocia, dynamika PKB, • decyzje Rady Polityki Pieniężnej dotyczące stóp procentowych, • wydarzenia geopolityczne, w szczególności trwający obecnie konflikt zbrojny w Ukrainie oraz na Bliskim Wschodzie • rozwój oferty usług bankowych przez podmioty nieregulowane, • postępujące procesy konsolidacji i restrukturyzacji sektora bankowego, • potencjalne rozstrzygnięcia Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej, Sądu Najwyższego lub innych instytucji państwowych, w szczególności w sprawie kredytów walutowych, • zmiany regulacyjne, w szczególności dotyczące przedłużenia „wakacji kredytowych” na 2024 r. 39 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku VI. Działalność biznesowa Alior Banku Działalność Alior Banku Alior Bank jest uniwersalnym bankiem depozytowo-kredytowym, obsługującym osoby fizyczne i prawne (w tym zagraniczne). Nasza podstawowa działalność obejmuje prowadzenie rachunków bankowych, udzielanie kredytów i pożyczek pieniężnych, emitowanie bankowych papierów wartościowych oraz prowadzenie skupu i sprzedaży wartości dewizowych. Prowadzimy także działalność maklerską, doradztwo i pośrednictwo finansowe, organizujemy emisje obligacji korporacyjnych oraz świadczymy inne usługi finansowe. Działamy w Polsce, a od 2017 r. także na terenie Rumunii (gdzie funkcjonuje nasz oddział). W następujący sposób dokonaliśmy segmentacji rynku: Klient indywidualny (segment detaliczny) Klient biznesowy (segment biznesowy) Działalność skarbowa Szczegółowe informacje na temat segmentów działalności biznesowej Banku prezentowane są w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Alior Banku Spółki Akcyjnej za rok zakończony 31 grudnia 2023 r. (nota nr 5). Segment detaliczny W grudniu 2023 r. obsługiwaliśmy 4,4 mln klientów indywidualnych. Bank posiada nowoczesną segmentację behawioralną opisującą portfel dwóch grup klientów indywidualnych: • aktywnie korzystających z naszych usług bankowych, • finansujących swoje zakupy ratalne dzięki nam (ale Alior Bank nie jest dla nich bankiem pierwszego wyboru). 40 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Poza segmentacją Bank identyfikuje tzw. grupy „life-style” klientów w oparciu o analizę ich transakcyjności i koszyki zakupów. Mówią one o wartościach, oczekiwaniach, postawach i potrzebach obsługowo- produktowych określonych grup klientów. Segmentacja umożliwia dostosowanie odpowiedniej komunikacji, kanałów kontaktu, pakietów produktowych oraz spersonalizowanych Value Added Services. Uzupełniają one tradycyjne funkcjonalności oferowanych przez Bank produktów i usług. Dzięki segmentacji możemy podnieść jakość i efektywność komunikacji sprzedażowej skierowanej do klientów Consumer Finance i oferować klientom ratalnym również inne, profesjonalne produkty bankowe. Niezależnie od segmentacji behawioralnej, wśród klientów detalicznych, wyróżniamy następujące segmenty operacyjne: Klientów Detalicznych Klientów Personal Banking (posiadających aktywa o wartości co najmniej 200 tys. zł lub 100 tys. zł i miesięczne wpływy na rachunki osobiste w kwocie co najmniej 10 tys. zł) Klientów Private Banking (posiadających aktywa o wartości ponad 1 mln zł lub posiadających Konto Elitarne) Pożyczki gotówkowe Pożyczka gotówkowa to główny produkt dla klienta indywidualnego, dostępny kompleksowo w kanałach dystrybucji: oddziały własne, placówki partnerskie, sprzedaż telefoniczna, sprzedaż online i mobile, pośrednicy online i offline. Pożyczki gotówkowe mogą być przeznaczone na dowolny cel lub na spłatę zobowiązań finansowych (kredyt konsolidacyjny). W 2023 r., Bank sukcesywnie dostosowywał ofertę cenową pożyczki dbając o jej rentowność, ale też konkurencyjność w stosunku do innych ofert rynkowych. Podobnie jak w ubiegłym roku nadal największym zainteresowaniem cieszyły się produkty ze stałą stopą procentową, dające Produkty kredytowe 41 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku konsumentom komfort przewidywalności kosztów związanych z zawartymi umowami kredytowymi. Reagując na zapotrzebowanie rynku, Bank głównie oferował produkty o stałej stopie procentowej, jednakże klienci nadal mieli możliwość wyboru oferty z oprocentowaniem zmiennym. Do maja 2023 r. oferowaliśmy udostępnianą w ubiegłym roku innowacyjną ofertę „Kredytu Odroczonego”, dzięki której klient spłacał pierwszą ratę po trzech miesiącach od zawarcia umowy. Oferta ta dodatkowo na początku roku była prezentowana w wielokanałowej kampanii marketingowej. Była to propozycja wynikająca z zapotrzebowania klientów na produkty, które pozwalają „przeczekać” okres wysokich stóp, a tym samym wysokich kosztów odsetkowych pożyczki. W 2023 r. prowadzone były działania marketingowe wspierające sprzedaż pożyczki z wykorzystaniem wszystkich możliwych kanałów dotarcia tj.: TV, radio, Internet, VOD, media społecznościowe, prasa, kina, mikromarketing, sieć sprzedaży. W maju 2023 r. rozpoczęliśmy telewizyjną kampanię marketingową oferty „Kredytu ze stałą ratą”. Kampania ta była kontynuowana także w kolejnych miesiącach tj.: w czerwcu, wrześniu i grudniu. Oferta ta, cieszyła się dużym zainteresowaniem, dzięki czemu pozyskaliśmy wielu nowych klientów i uruchomiliśmy najwięcej pożyczek w historii Banku. Równolegle uwaga Banku skupiona była wokół procesów i ofert dostępnych online. Kontynuujemy sprzedaż oferty „Rezygnacja” dla osób, które nie dokończyły procesu wnioskowania o pożyczkę. Klientom, korzystającym z bankowości mobilnej umożliwiamy skorzystanie z dedykowanej oferty Pożyczki Mobilnej. Dbając o utrzymanie dobrych relacji z klientem oferujemy w kanałach online atrakcyjną cenowo „Pożyczkę Urodzinową”. Na uwagę zasługuje również fakt, że flagowa oferta Banku „Kredyt ze stałą ratą” jest dostępna w bankowości Alior Online i Alior Mobile w pełnym, efektywnym procesie zdalnym. Ukierunkowanie na ciągły rozwój procesów i ofert online znalazło odzwierciedlenie w rosnącym zainteresowaniu klientów procesami sprzedaży pożyczki dostępnymi online, co pozwoliło na osiągnięcie doskonałych wyników sprzedażowych. W 2023 r. Bank zanotował wzrost sprzedaży pożyczek online w porównaniu do poprzedniego roku o 48,5%. Kontynuujemy ofertę kredytu gotówkowego „Czyste powietrze” (wdrożoną w 2021 r.), powiązanego z dotacją z programu „Czyste Powietrze” Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej. Można go przeznaczyć na wymianę źródeł ciepła, instalację centralnego ogrzewania i ciepłej wody użytkowej, wentylacji, fotowoltaiki oraz termomodernizacji budynku. Nasze działania (podobnie jak w 2022 r.) zostały pozytywnie ocenione przez ekspertów rynkowych, którzy w czerwcu 2023 r. przyznali nam I nagrodę za najlepszą ofertę kredytu gotówkowego w XIV edycji prestiżowego plebiscytu „Złoty Bankier”. Nagroda przyznawana jest po analizie parametrów cenowych i funkcjonalności produktów, przy uwzględnieniu różnych profili klientów. 42 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Alior Pay W grudniu 2022 r. jako pierwsza instytucja finansowa w Polsce zaproponowaliśmy usługę odraczania już wykonanych płatności. Usługa działa w ramach limitu kredytowego i polega na odraczaniu i rozkładaniu na raty transakcji obciążeniowych, które zostały już wykonane w ramach konta osobistego w Alior Banku. Od września 2023 r. udostępniliśmy możliwość wnioskowania o limit kredytowy Alior Pay każdemu zainteresowanemu klientowi Banku. Po rozszerzeniu dostępności produktu Alior Pay dla wszystkich klientów Banku odnotowaliśmy wzrost sprzedaży na poziomie 68%. Średnio 22% klientów Alior Pay korzysta z możliwości rozłożenia na raty. Odnotowaliśmy również 14% wzrost transakcyjności na rachunkach klientów, którzy uruchomili Alior Pay. W październiku rozpoczęliśmy wielokanałową kampanię marketingową wspierającą sprzedaż limitu kredytowego Alior Pay. Kampania „WRÓĆ!” buduje świadomość i zachęca do korzystania z nowego produktu. Nowoczesny, lekki i wpisujący się w obecne reklamowe trendy format komunikacji podkreśla jego wyjątkowość. Promując nasze autorskie rozwiązanie skutecznie wykorzystujemy m.in. wewnętrzne kanały komunikacji docierając do nowych użytkowników. Na potrzebę kampanii powstały spoty reklamowe, piosenka i teledysk. Alior Pay jest sukcesywnie udoskonalany, stale badamy zadowolenie klientów z produktu. Przeprowadziliśmy badania NPS, gdzie odnotowaliśmy wzrost pozytywnego odbioru z 74% do 77%. Innowacyjny produkt Alior Pay został 10. razy nominowany do otrzymania nagród w konkursach polskich i międzynarodowych. Alior Pay został doceniony przez kapituły konkursowe i otrzymał w 2023 r. już 4 nagrody: • Najlepszy projekt Fintech 2023; • Best Mobile Banking App – nagroda za unikatowe innowacyjne usługi w tym: Alior Pay; • Najbardziej Innowacyjny Bank 2023 – wdrożenie unikalnej usługi Alior Pay; • Najlepsze wdrożenie w bankowości elektronicznej 2023 r. – E-Commerce Polska Awards/E-Izba Gospodarki Elektronicznej. Karty kredytowe Rok 2023 był rokiem koncentracji również na kartach kredytowych, co zaowocowało ilościowym wzrostem sprzedaży tego produktu r/r aż o 20%. Karty kredytowe z limitem kredytowym na dowolny cel to produkt dla klienta indywidualnego, dostępny w kanałach dystrybucji stacjonarnej, telefonicznej oraz internetowej. W 2023 r. kontynuowaliśmy promowanie kart kredytowych: Mastercard OK! oraz Mastercard TU i TAM. Ich głównym benefitem jest zwrot za płatności: • Mastercard OK! w wybranych punktach handlowo-usługowych (uniwersalna oferta karty kredytowej), 43 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • Mastercard TU i TAM naliczany za transakcje w walucie innej niż PLN. Dodatkowo, karta kredytowa Mastercard TU i TAM udostępnia korzystne warunki przewalutowania, czyli rozliczanie w ponad 150 walutach. Klientom Private Banking oferujemy kartę World Elite z wyższym limitem oraz pakietem usług concierge (pomoc wyspecjalizowanej infolinii), ubezpieczeniami w podróży i Priority Pass – możliwością skorzystania z saloników lotniskowych w trakcie podróży. Dodatkowo karta World Elite od 6.12.2023 r. jest dostępna bez opłaty za wydanie dzięki wprowadzonej promocji „Bez opłaty za wydanie karty na start”. Możliwość dokonywania kartą kredytową płatności zbliżeniowych za pomocą Apple Pay, Google Pay™, Garmin Pay, Fitbit Pay™, SwatchPAY! lub Xiaomi Pay stanowi również duże udogodnienie dla posiadaczy kart. Dodatkowo umożliwiliśmy klientom aktywację karty kredytowej do płatności mobilnych dzięki tokenizacji karty „w drodze”, czyli od razu po podpisaniu umowy, ale jeszcze przed otrzymaniem jej plastiku, co jest bardzo wygodnym i wybieranym przez klientów rozwiązaniem. Bank oferuje karty kredytowe w ścisłej współpracy ze swoim kluczowym partnerem, systemem płatniczym Mastercard, który oferuje dla klientów bardzo atrakcyjny program lojalnościowy Bezcenne Chwile. Zarządzanie programem Mastercard Bezcenne Chwile dla wygody klienta dostępne jest z poziomu aplikacji mobilnej Banku, a sam zapis do programu dostępny jest w Alior Mobile, Alior Online oraz w placówkach Banku. Klienci mogli skorzystać także z dodatkowych promocji w ramach Programu Mastercard Bezcenne Chwile, które obejmują: • „Nagrodę na start w Programie Mastercard dla kart Alior Banku” – dodatkowe 20 000 punktów dla karty kredytowej w dwóch edycjach: od września 2022 r. do 23.01.2023 r. oraz od 15.02.2023 r. do 13.04.2023 r.; • „Punkty na start” – promocję trwającą od 15.02.2023 r. do 02.05.2023 r.; • „Carrefour w Programie Mastercard® dla kart Alior Banku” – promocję rozpoczętą w październiku, w której trakcie Klienci mogą otrzymać vouchery do Carrefour do kwoty 120 zł; • „Nagroda na start w Programie Mastercard dla kart Alior Banku – 3 edycja” kierowaną do klientów w grudniu z nagrodami w postaci voucherów na kwotę 100 zł. Bank uruchomił również dla posiadaczy kart kredytowych i debetowych „Loterię urodzinową” (od 7 listopada) z nagrodą główną 150 tys. zł, 9 nagrodami w kwocie 15 tys. zł i aż 488 nagrodami w kwocie 150 zł. Loteria jest kierowana zarówno do nowych klientów, którzy skorzystali z produktu w trakcie jej trwania, jak i klientów, którzy już karty posiadali. Równolegle skupiliśmy się na aktywnej komunikacji kategorii nagród #EKO w programie Mastercard® Bezcenne® Chwile oraz drugiej „zielonej” oferty, jaką jest promocyjny benefit do karty kredytowej „Zwrot za ekozakupy z Kartą kredytową – druga edycja”. W 2023 r. kontynuowaliśmy również rozwój sprzedaży karty kredytowej w bankowości elektronicznej i mobilnej (Alior Online i Mobile). Klienci w tych kanałach otrzymują spersonalizowane oferty limitów oraz mają możliwość skorzystania z promocji „extra 150 zł z kartą kredytową na klik”. W ramach tych platform, istnieje także możliwość uruchomienia planu ratalnego przy użyciu posiadanej karty kredytowej. W innych kanałach dodatkowo umożliwiamy uruchomienie dodatkowej gotówki (plan ratalny), zarówno dla nowo wydanej karty kredytowej, jak i dla karty, którą klient już posiada. W kwietniu 2023 r. wdrożyliśmy natomiast komunikację w czasie rzeczywistym z propozycją rozłożenia dokonanych transakcji na wygodne do spłaty raty. 44 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Limity odnawialne w rachunku bieżącym Limity odnawialne są często wybieranym produktem przez klientów posiadających w Banku rachunek osobisty, co w 2023 r. przełożyło się na ilościowy wzrost sprzedaży r/r o 31%. Limit ten umożliwia zadłużanie się w ciężar salda debetowego rachunku. W ramach przyznanego limitu można zadłużać się wielokrotnie, a każda wpłata na rachunek zmniejsza lub likwiduje zadłużenie. Klienci mogą otrzymać limity odnawialne w rachunku od 500 zł aż do kwoty 150 tys. zł. Promując Konto Jakże Osobiste proponujemy klientom uruchomienie przypisanej do niego korzyści (10 dni bez odsetek dla limitów do 1000 zł). Dodatkowo, dla osób otwierających takie konto oferowaliśmy do 1000 zł kwoty limitu bez prowizji za uruchomienie w promocji, która trwała do końca lutego 2023 r. Jednocześnie kontynuowaliśmy rozwój sprzedaży limitu odnawialnego w bankowości elektronicznej i mobilnej, gdzie klienci otrzymują spersonalizowane oferty w atrakcyjnej cenie 0 zł za przyznanie limitu. Od marca do końca maja wdrożone zostały dwie nowe promocje dla klientów indywidualnych „Wiosna”, czyli oferta z obniżonym oprocentowaniem do 15%. Natomiast w bankowości elektronicznej i mobilnej promocja „2w1” – oferta uwzględniająca obniżone oprocentowanie 15% oraz brak opłaty za udzielenie limitu. W czerwcu promocje zostały przedłużone na kolejne dwa miesiące pod nazwą „Lato” i „2w1 druga edycja”. Od sierpnia funkcjonuje dodatkowo przygotowana Oferta specjalna limitu odnawialnego w rachunku dla klientów, którzy otrzymali spersonalizowane oferty w atrakcyjnej cenie 0 zł za przyznanie, do sfinalizowania zarówno w sprzedaży stacjonarnej, jak i w bankowości elektronicznej i mobilnej. Kredyty hipoteczne Rok 2023 okazał się rekordowy pod względem wyników sprzedaży w segmencie kredytów hipotecznych. Wraz z przystąpieniem, jako jeden z pierwszych banków, do programu „Pierwsze Mieszkanie”, akcja kredytowa wyraźnie wzrosła aby ostatecznie na koniec roku osiągnąć blisko dwukrotnie wyższy poziom niż w 2022 r. Ożywienie rynku w wyniku pojawienia się atrakcyjnej formy kredytowania w ramach „Bezpiecznego Kredytu 2% ”, który to produkt opierał się na oprocentowaniu okresowo stałym, było możliwe dzięki kontynuacji polityki związanej z utrzymaniem poziomów buforów stosowanych przy badaniu zdolności kredytowej. Rekordowy wynik był również efektem optymalnej polityki cenowej i utrzymania atrakcyjnej oferty specjalnej w PLN na rynkach o największym potencjale sprzedażowym. Sprzedaż kredytów hipotecznych w dużych aglomeracjach miejskich osiągnęła w 2023 r. blisko 50% udział, co oznacza pięciokrotny wzrost w stosunku do roku 2022. Bank niezmiennie oferował kredyty hipoteczne zarówno w wariancie stopy zmiennej, jak i stopy okresowo stałej z terminem 5 letnim. W strukturze sprzedaży w 2023 r., udział stopy okresowo stałej wzrósł i osiągnął poziom blisko 80%. Powyższe działania wpłynęły ostatecznie na wzrost udziału rynkowego Banku w sprzedaży kredytów hipotecznych. W 2023 r. wyniósł on 6,6%. 45 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Konta oszczędnościowe Jednym z podstawowych produktów akwizycyjnych w obszarze oszczędności w 2023 r. było Konto Mega Oszczędnościowe. Bank kontynuował pozyskiwanie wolumenów depozytowych wprowadzając kolejne edycje tej oferty. Po wpłacie nowych środków oraz spełnieniu warunków określonych w regulaminie danej edycji klienci uzyskiwali promocyjne oprocentowanie. Posiadacze tych kont mają możliwość elastycznego oszczędzania, z opcją bezpłatnych i nielimitowanych przelewów za pośrednictwem Alior Online i Alior Mobile na swoje konto osobiste w Alior Banku. Ponadto klienci posiadający Konto Jakże Osobiste nadal mogli aktywować korzyść w postaci wyższego oprocentowania na koncie oszczędnościowym. Ofertę kont oszczędnościowych z promocyjnym oprocentowaniem uzupełniały: • wariant „Rodzina 500+”, przeznaczony dla klientów, którzy złożyli wniosek o świadczenie wychowawcze za pośrednictwem Alior Online lub na ich koncie osobistym w Banku został odnotowany wpływ świadczenia z programu „Rodzina 500+”; • wariant „Bonus dla Młodych” przeznaczony dla posiadaczy Konta Jakże Osobistego, którzy ukończyli 13 rok życia, ale nie ukończyli 18 roku życia. Konto Mieszkaniowe W lipcu 2023 r. Bank wprowadził do oferty Konto Mieszkaniowe. Jest to kolejny, obok „Bezpiecznego Kredytu 2%”, dostępny w Alior Banku element rządowego programu „Pierwsze Mieszkanie”. Konto umożliwia klientom długoterminowe oszczędzanie na cel mieszkaniowy oraz uzyskanie premii mieszkaniowej z Rządowego Funduszu Mieszkaniowego zarządzanego przez Bank Gospodarstwa Krajowego. Lokaty terminowe W 2023 r. Bank oferował klientom indywidualnym lokaty terminowe z oprocentowaniem stałym w PLN, USD oraz EUR. Klienci mogli wybrać optymalny wariant okresu oszczędzania oraz otworzyć lokatę w wybranym kanale dystrybucji (m.in. w Alior Online oraz Alior Mobile). Dużym zainteresowaniem klientów cieszyła się przede wszystkim oferta lokat na nowe środki w PLN. Kontynuując działania w kierunku digitalizacji klientów oferowano lokatę mobilną dostępną wyłącznie w Alior Mobile dla nowych użytkowników tej aplikacji. Rachunki oszczędnościowo-rozliczeniowe Flagowym rachunkiem osobistym w ofercie Banku jest Konto Jakże Osobiste. Oferta Konta Jakże Osobistego wyróżniona została przez ekspertów rynkowych i znalazła się w tym roku (czerwiec 2023 r.) na podium (II miejsce) w rankingu plebiscytu „Złoty Bankier” organizowanym przez Puls Biznesu i portal bankier.pl, w kategorii „Konto Osobiste”. 46 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W ramach oferty Konta Jakże Osobistego dostępnych jest 11 korzyści (m.in.: bezpłatne wypłaty z bankomatów w kraju lub na świecie, zwrot za płatności mobilne, pakiet bezpłatnych przelewów natychmiastowych), z których klienci mogą stworzyć własne unikalne konto dopasowując usługi do swoich potrzeb. Konto Jakże Osobiste dostępne jest w kilku wariantach skierowanych do różnych segmentów m.in.: standardowym skierowanym do klienta masowego; Konto Jakże Osobiste Personal Banking – dla klientów segmentu Premium lokujących w Banku aktywa powyżej 100 tys. zł; Konto Jakże Osobiste dla młodych – skierowane do nastolatków w wieku 13-18 lat; Konto Jakże Osobiste dla graczy – z kartą debetową Mastercard z wizerunkiem Ashe z gry League of Legends przeznaczone dla klientów fanów gier komputerowych. W czerwcu 2023 r. oferta kart debetowych wydawanych do Konta Jakże Osobistego dla graczy została rozszerzona o nowy wizerunek – kartę debetową z wizerunkiem Lulu z gry League of Legends. W 2023 r. sprzedaż Konta Jakże Osobistego wspierana była kampaniami marketingowymi w mediach (telewizja, kina, media społecznościowe) promującymi funkcjonalności konta dostępne w aplikacji mobilnej Alior Mobile oraz ofertę wakacyjną. Ofertę rachunków oszczędnościowo–rozliczeniowych uzupełniają: Konto Elitarne (dla klientów Private Banking), Konto Internetowe, Podstawowy Rachunek Płatniczy oraz Konta Walutowe (prowadzone w czterech podstawowych walutach: USD, EUR, CHF, GBP). Posiadacze kont walutowych mogą korzystać także z usługi wielowalutowej, umożliwiającej podpięcie kont walutowych prowadzonych w USD, EUR, GBP do karty debetowej wydanej do Konta Jakże Osobistego lub Konta Elitarnego. Usługi transakcyjne Bank oferuje szeroki zakres usług transakcyjnych. W aplikacji mobilnej Alior Online dostępne są innowacyjne metody płatności telefonem (BLIK, Blik zbliżeniowy, Android Pay, Apple Pay) oraz płatności zegarkiem (Fitbit Pay, Garmin Pay, Swatch PAY!). Transakcje wymiany walut W naszych placówkach dostępne są usługi przewalutowania dla walut takich jak PLN, EUR, USD, GBP oraz CHF. Można skorzystać z nich za pośrednictwem bankowości internetowej, podczas realizacji przelewów zagranicznych czy transakcji kartą za granicą. Dla naszych Klientów Indywidualnych, oferujemy też, możliwość samodzielnej wymiany walut za pośrednictwem platform walutowych – Kantoru Walutowego lub Autodealingu. W ofercie Kantoru Walutowego dostępnych jest 21 walut, a sama platforma jest bezpłatna i działa przez całą dobę, 7 dni w 47 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku tygodniu. Autodealing natomiast wbudowany jest bezpośrednio w bankowość klienta i pozwala na dokonywanie transakcji wymiany w obrębie 5 walut. Klienci posiadający kartę debetową wydaną do Konta Jakże Osobistego mogą dodatkowo korzystać z usługi wielowalutowej, pozwalającej na podpięcie kont walutowych (prowadzonych w USD, EUR, GBP), a użytkownicy Kantoru Walutowego mogą korzystać z przypisanej do niego karty wielowalutowej, jednej do wszystkich rachunków w Kantorze Walutowym, która sama rozpoznaje walutę płatności i pobiera środki z właściwego rachunku. Produkty Bancassurance W roku 2023 nadal dominującą rolę w obszarze bancassurance odgrywały ubezpieczenia z oferty Grupy PZU powiązane z pożyczkami oraz kredytem hipotecznym. Największy udział w składce brutto stanowią ubezpieczenia ochronne powiązane z pożyczkami i kredytami hipotecznymi. W IV kwartale 2023 r. Bank osiągnął rekordowy przypis składki z ubezpieczeń na życie powiązanych z kredytem hipotecznym na co bezpośredni wpływ miały rekordowe wyniki sprzedaży kredytu hipotecznego. W obszarze ubezpieczeń inwestycyjnych i oszczędnościowych, Bank wspólnie z PZU Życie SA wdrożył w sierpniu 2023 r. do Indywidualnego ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi „Multi Kapitał II” fundusz gwarantowany, w którym wprowadzona została gwarancja utrzymania lub przyrostu wartości udziału jednostkowego. Zaobserwowano wzrost wolumenu składki z ubezpieczenia „Multi Kapitał II”, szczególnie w IV kwartale 2023 r. Przypis składki z ubezpieczenia „Multi Kapitał II” w całym 2023 r. był aż o ok. 60% większy od przypisu z 2022 r. W ramach ubezpieczeń stand-alone rozwijana była nadal sprzedaż produktów w kanałach cyfrowych z oferty Grupy PZU. Należą do nich przede wszystkim ubezpieczenie komunikacyjne i ubezpieczenie turystyczne, z których klienci mogą skorzystać w bankowości internetowej i mobilnej. Sprzedaż tych ubezpieczeń była cyklicznie wspierana przez kampanie marketingowe oparte na promocjach i zniżkach, co przełożyło się na wzrosty wolumenów składki. Sprzedaż polis zakupionych online jest strategicznym kierunkiem rozwoju oferty bancassurance. W Banku dominującym modelem sprzedaży ubezpieczeń jest model indywidualny, w którym Bank występuje jako dystrybutor ubezpieczeniowy. 48 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Bankowe Papiery Wartościowe i Produkty strukturyzowane Dla klientów poszukujących alternatywnej formy gromadzenia oszczędności dostępne były w 2023 r. bankowe papiery wartościowe i produkty strukturyzowane. Bank organizował emisje własne bankowych papierów wartościowych na podstawie Pierwszego i Drugiego Programu Emisji z ochroną zainwestowanego kapitału i kuponem stałym. Dostępne były oferty w walucie PLN, EUR i USD. Dla klientów detalicznych udostępnione zostały również produkty strukturyzowane zewnętrznych emitentów z ochroną kapitału. Z oferty można było skorzystać zarówno w placówce jak i w bankowości internetowej. Dla wybranych klientów Private Banking, dostępne były oferty produktów strukturyzowanych z ograniczoną ochroną kapitału oraz/lub warunkowym przedterminowym odkupem. Consumer Finance W 2023 r. w obszarze kredytów ratalnych podejmowaliśmy szereg działań optymalizacyjnych zarówno w kanale online, jak i stacjonarnym zgodnych ze Strategią Banku. Dynamicznie reagowaliśmy na zmiany rynkowe i rosnące oczekiwania naszych klientów i partnerów współpracujących z Bankiem. Wsłuchując się w głosy naszych klientów, zdecydowaliśmy się wprowadzić modyfikacje w procesie online wnioskowania o kredyt ratalny. Po zmianie proces charakteryzuje się przejrzystością i większą dostępnością dla naszych klientów. Na każdym etapie wniosku klient jest w jasny sposób informowany o przebiegu procesu. W 2023 r. odnotowaliśmy w tym procesie w ujęciu wartościowym dodatnią dynamikę r/r (+43,2%). Proces w nowej odsłonie umożliwia klientom indywidualnym finansowanie swoich zakupów z zachowaniem wysokiego poziomu bezpieczeństwa. Ważnym elementem procesów kredytowych jest etap ich weryfikacji. W 2023 r. rozwijaliśmy Centrum Identyfikacji Tożsamości. To nowoczesne narzędzie, które umożliwia pełną kontrolę w procesie weryfikacji tożsamości. Oprócz tradycyjnych opcji weryfikacji, takich jak przelew bankowy czy SMS, umożliwiliśmy klientom dodatkową możliwość weryfikacji tożsamości poprzez konto bankowe. Klient może wybrać opcję Profilu Bankowego, zalogować się do swojego banku i potwierdzić niezbędne dane. Metoda Profil Bankowy działa na bazie usługi AIS PSD2. Zapewnia ona klientom możliwość bezproblemowej i bezpiecznej weryfikacji tożsamości podczas korzystania z otwartej bankowości. Nasi klienci doceniają te rozwiązania, o czym świadczą wyniki regularnych badań NPS, gdzie wskaźnik stale utrzymuje się na poziomie min. 80%. W obszarze kredytów ratalnych automatyzowaliśmy procesy sprzedażowe, dzięki czemu skróciliśmy czas akwizycji nowych partnerów handlowych u których udostępniliśmy naszą ofertę, aby zapewnić klientom jeszcze większy wybór i sprawniejszy dostęp do atrakcyjnych produktów. Obszary segmentu detalicznego 49 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W ciągu roku przeprowadziliśmy również bezpośrednie integracje z największymi platformami sprzedażowymi online oraz w procesach stacjonarnych. Rozwijaliśmy także dodatkowe usługi dla klientów indywidualnych takie jak najem konsumencki, który jest dostępny u wybranych partnerów Banku. W zakresie realizacji celów Zrównoważonego Rozwoju w ramach ESG kontynuowaliśmy działania umożliwiając klientom dostęp do ofert ratalnych na sfinansowanie produktów przyczyniających się do realizacji celów środowiskowych. W lutym 2023 r. wprowadziliśmy zmiany w procesie wnioskowania o kredyt ratalny w ramach Programu Czyste Powietrze. Zmiany miały na celu urealnienie wartości poszczególnych kosztów kwalifikowanych poprzez podniesienie maksymalnych kwot dotacji dla poszczególnych elementów finansowanych, a także maksymalnych kwot dotacji dla poszczególnych rodzajów przedsięwzięć. Zmiany wpłynęły na możliwość pozyskania przez klientów większych kwot dotacji do 99 tys. zł. Wszelkie działania jakie podjęliśmy pozwoliły nam umocnić rolę Alior Banku jako lidera na polskim rynku kredytów ratalnych.’ Private Banking Program Private Banking przeznaczony jest dla najzamożniejszych klientów indywidualnych, skłonnych powierzyć Bankowi aktywa przekraczające 1 mln zł. Klientów obsługujemy w siedmiu specjalistycznych oddziałach Private Banking, zlokalizowanych w Katowicach, Poznaniu, Krakowie, Gdańsku, Wrocławiu i dwóch w Warszawie. Flagowym produktem dla tego segmentu jest Konto Elitarne, prowadzone bezpłatnie w przypadku klientów posiadających aktywa o wartości ponad 1 mln zł. Rachunek daje dostęp do wielu korzyści, takich jak indywidualna opieka bankiera Private Banking, utajnienia sald rachunków czy oferowana bez dodatkowych opłat prestiżowa karta debetowa Mastercard World Elite, z bogatym pakietem usług dodatkowych (np. ubezpieczenie podróżne z ochroną ubezpieczeniową poszerzoną o zachorowania na COVID-19). Posiadacze Konta Elitarnego mogą również liczyć na uczestnictwo w wydarzeniach kulturalnych czy sportowych, dostępnych jedynie dla tej grupy klientów. Klientom z segmentu Private Banking oferujemy otwartą architekturę produktów inwestycyjnych oraz szeroki wachlarz rozwiązań kredytowych, dostosowanych do ich sytuacji i potrzeb. Działalność maklerska Bank prowadzi działalność maklerską poprzez Biuro Maklerskie Alior Banku – wyodrębnioną organizacyjnie jednostkę. Usługi maklerskie oferowane są za pośrednictwem oddziałów Banku oraz z wykorzystaniem zdalnych kanałów dystrybucji: infolinii Biura Maklerskiego, systemu bankowości internetowej Alior Online, aplikacji mobilnej Alior Giełda oraz platformy transakcyjnej Alior 4 Trader. Biuro Maklerskie konsekwentnie duży nacisk kładzie na rozwój technologiczny w zakresie oferowanych przez siebie rozwiązań. W 2023 r. klienci biznesowi otrzymali do dyspozycji nowy moduł inwestycyjny w bankowości elektronicznej BusinessPro, a aplikacja Alior 4 Trader została udostępniona w sklepie HUAWEI AppGallery. Na stronie internetowej Biura Maklerskiego został wdrożony chatbot – wirtualna asystentka InfoNina, odpowiadająca na pytania dot. rachunku maklerskiego czy inwestowania. Równocześnie z technologią, rozwijana jest oferta produktowa Biura Maklerskiego. Użytkownicy rachunku Alior Trader w 2023 r. uzyskali dostęp do trzech nowych instrumentów finansowych: dwóch kontraktów CFD 50 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku opartych o cenę największych kryptowalut – Bitcoina (BTC) i Ethereum (ETH), a także kontraktu CFD opartego o cenę gazu ziemnego (NATGAS). O kilkadziesiąt pozycji rozszerzyła się również paleta dostępnych instrumentów ETF w ramach usługi Rynków Zagranicznych. Nieustającym zainteresowaniem, szczególnie wśród klientów z segmentu Private Banking, cieszy się także usługa Doradztwa Inwestycyjnego. Biuro Maklerskie oferuje również w swoim zakresie usług jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych, zarówno polskich, jak i zagranicznych. Według stanu na 31 grudnia 2023 r. Alior Bank współpracował z dwunastoma polskimi i zagranicznymi towarzystwami funduszy inwestycyjnych, jednocześnie świadcząc klientom usługę przyjmowania i przekazywania zleceń nabycia lub zbycia tytułów uczestnictwa. W zakresie funduszy inwestycyjnych zamkniętych (FIZ) niepublicznych, Biuro Maklerskie prowadziło wyłącznie obsługę posprzedażową. W 2023 r. Biuro Maklerskie przeprowadziło również szereg działań komunikacyjno-marketingowych oraz edukacyjnych. Byliśmy między innymi Partnerem Głównym największego spotkania inwestorów indywidualnych w Polsce, a mianowicie konferencji WallStreet, która odbyła się w dniach 26-28 maja w Karpaczu. W maju rozpoczęliśmy współpracę z portalem Squaber, dzięki czemu powstały materiały edukacyjne udostępnione użytkownikom na kanale YouTube. Zrealizowaliśmy także kampanię „Odpowiedzialne inwestowanie”, której jednym z elementów był webinar zorganizowany we współpracy z portalem FX MAG pt. "ESG – czy opłaca się być dobrym?”. W terminie od 1 lipca do 31 sierpnia na wybranych lotniskach w Polsce (Warszawa Modlin, Kraków, Gdańsk, Katowice, Wrocław) prezentowaliśmy nowy 15 sek. film reklamowy dot. rachunku maklerskiego. Na początku września Biuro Maklerskie Alior Banku było partnerem wydarzenia Squaber Invest Day. Nasz reprezentant poprowadził także webinar w ramach programu edukacyjnego Letniej Szkoły Giełdowej organizowanej przez Fundację GPW oraz Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych. 29 września rozpoczęliśmy szeroko zakrojoną kampanię wspierającą sprzedaż produktów IKE/IKZE, która trwała do końca roku. Główny przekaz akcji to: „Zadbaj o emeryturę i środowisko. Otwórz produkt emerytalny w naszym Banku, a my w Twoim imieniu posadzimy drzewo”. Na początku października odbyła się z kolei konferencja Pasywna Rewolucja organizowana przez Stockbroker.pl, której Biuro Maklerskie było Partnerem Strategicznym. W dniach 24-25 listopada zostaliśmy natomiast Partnerem Głównym konferencji Forum Finansów i Inwestycji 2023 organizowanej przez Stowarzyszenie Inwestorów Indywidualnych (SII) na PGE Narodowym. Ostatnie dwanaście miesięcy obfitowało również w liczne wyróżnienia przyznane ofercie Biura Maklerskiego Alior Banku, w tym: II miejsce w rankingu na Najlepszy Rachunek Maklerski 2023 przygotowany przez magazyn Puls Biznesu oraz portal Money.pl, a także I miejsce w rankingu portalu Bankier.pl oceniającym prostotę i szybkość otwarcia rachunku maklerskiego w kanale online. Fundusze inwestycyjne Biuro Maklerskie prowadzi dystrybucję jednostek uczestnictwa 13 Towarzystw Funduszy Inwestycyjnych (TFI), krajowych i zagranicznych. Pełny dostęp do szerokiej oferty ponad 550 subfunduszy zapewniamy klientom 51 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku za pośrednictwem oddziałów Private Banking oraz z wykorzystaniem zdalnych kanałów dystrybucji: infolinii Biura Maklerskiego oraz systemu bankowości internetowej. Pozostałe oddziały Banku umożliwiają klientom nabywanie jednostek uczestnictwa subfunduszy oferowanych przez podmioty z grupy kapitałowej, tj.: Alior TFI i PZU TFI. Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty ALIOR posiada 9 wydzielonych subfunduszy, a w zakresie PZU TFI klienci banku mogą nabywać jednostki 15 subfunduszy FIO Parasolowego. W ofercie znajdują się m.in. fundusze ukierunkowane na inwestycje w określone grupy aktywów (papiery dłużne, akcje), jak również rejony świata (rynki wschodzące, Azja, USA), czy ukierunkowane na działania związane z określonymi branżami (energia, medycyna, biotechnologia). Dostępne są również fundusze promujące aspekt środowiskowy lub społeczny, inwestujące zgodnie z zasadami ESG), w rozumieniu art. 8 lub art. 9 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2088 z dnia 27 listopada 2019 r., w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych (Sustainable Finance Disclosure Regulation „SFDR”). W ofercie mamy ponad 160 subfunduszy spełniających „zielone” kryteria SFDR. Od stycznia 2023 r. oferta funduszowa Alior TFI, została poszerzona o nowy subfundusz Alior Odpowiedzialny, który promuje właśnie aspekty środowiskowe i społeczne w rozumieniu Rozporządzenia SFDR, poprzez uwzględnianie tych aspektów w kryteriach doboru lokat oraz wprowadzeniu minimalnego zaangażowania w instrumenty finansowe, które mają pozytywną ocenę TFI w tym zakresie. W I półroczu 2023 r. Biuro Maklerskie wypowiedziało umowę dystrybucyjną, zawartą z Rockbridge TFI S.A., w zakresie dystrybucji funduszy Rockbridge Neo Fundusz Inwestycyjny Otwarty oraz Rockbridge Neo Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty (dawniej fundusze Nationale-Nederlanden, wcześniej Metlife). Umowa została rozwiązana z dniem 29 lipca 2023 r. Biuro Maklerskie pośredniczy także w zawieraniu przez klientów umów z Alior TFI, w zakresie prowadzenia Indywidualnych Kont Emerytalnych (IKE) oraz Indywidualnych Kont Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE). W celu podniesienia wiedzy i świadomości klientów o produktach emerytalnych dostępna jest dedykowana strona internetowa. Oddział Alior Banku w Rumunii W 2023 r. Oddział w Rumunii kontynuował działalność operacyjną, analizując jednocześnie opcje strategiczne na kolejne lata. Po przeprowadzonej w 2022 r. restrukturyzacji zatrudnienia, Oddział skoncentrował się na utrzymaniu pełnej ciągłości działania, zachowaniu zgodności, bezpieczeństwa, realizowaniu wszystkich wymagań regulacyjnych, optymalizacji planu finansowego oraz dbaniu o relacje z klientami Banku. W celu usprawnienia bieżącej działalności, w kwietniu 2023 r., Oddział wdrożył kartę wielowalutową. Karta wielowalutowa pozwala klientom Oddziału wykonywać transakcje w wielu walutach w blisko 160 krajach na całym świecie. W przypadku posiadania przez klienta właściwego rachunku walutowego, transakcje wykonywane kartą są rozliczane bez przewalutowania. Żaden inny bank rumuński nie posiada w swojej ofercie karty wielowalutowej opartej na mechanizmie DCM. Jednym konkurentem Oddziału w tym obszarze jest Revolut. Kolejną wartościową inicjatywą w 2023 r. było udostępnienie klientom możliwości przejścia przez proces onboardingu z poziomu przeglądarki na telefonie wraz z weryfikacją dowodu osobistego online. W obszarze regulacyjnym, Oddział z sukcesem zakończył projekt ANAF Garnishment (automatyzacja wymiany informacji nt. zajęć komorniczych pomiędzy Bankiem, a ANAF’em – instytucją odpowiadającą polskiemu 52 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku urzędowi skarbowemu), dostosował systemy do walidacji nowego wzoru dowodu osobistego, a także dodał nowe pola AML na kartotece klienta, aby lepiej określić klasę ryzyka. Oprócz wyżej wymienionych inicjatyw, Oddział równolegle realizował projekt regulacyjny związany z upgrade’em krajowego systemu rozliczeniowego ReGIS (SORBNET). Wdrażane zmiany pozwolą dostosować proces rozliczeniowy do standardów ISO20022, wymaganych przez SWIFT, którego wdrożenie planowane jest na luty 2024 r. W IV kwartale 2024 r. sprzedano pakiet wierzytelności Oddziału spółce zależnej InvestCapital Ltd. z grupy kapitałowej KRUK S.A. Obecnie w Oddziale zatrudnionych jest 67 pracowników (z uwzględnieniem urlopów macierzyńskich). Segment biznesowy Rozwój przedsiębiorczości jest jednym z trzech głównych filarów Strategii ,,Bank na co dzień, Bank na przyszłość”. W obsłudze klientów biznesowych stawiamy na nowe zaawansowane technologie, efektywny i szybki proces kredytowy oraz długoterminowe relacje. Skupiamy się na najbardziej dochodowych działaniach, które mają pozytywny wpływ na profil ryzyka i pozwalają na bezpieczne oraz stabilne budowanie rentowności Alior Banku. Przedsiębiorstwa małe, średnie i korporacje Wg danych z BIK S.A. w 2023 r. odnotowaliśmy rekordowy udział w sprzedaży w rynku na poziomie 4.1% (+0.4% r/r). Udział w portfelu pracującym w rynku wzrósł w 2023 r. z 2.9% do 3.0%. Na koniec 2023 r. obsługiwaliśmy 14,2 tys. małych i średnich przedsiębiorstw z rachunkiem podstawowym o łącznym saldzie kredytowym 5,3 mld zł oraz prawie 1,6 tys. firm korporacyjnych z rachunkiem podstawowym o łącznym saldzie kredytowym 7,6 mld zł. Na koniec 2023 r.: • aktywa w regularnej obsłudze wzrosły o 1,6%, • aktywa w nieregularnej obsłudze spadły o 12%, • limity nowej sprzedaży wzrosły o 23% r/r przy jednoczesnej redukcji wskaźnika NPL o 2,8 p.p. r/r. Mikrofirmy Wg danych z BIK S.A. w 2023 r. zwiększyliśmy udział w sprzedaży w rynku z 7,3% do 7,7%, jednocześnie utrzymując wysoki 9,4% udział w portfelu pracującym. Na koniec 2023 r. obsługiwaliśmy ponad 160 tys. mikroprzedsiębiorstw z rachunkiem podstawowym o łącznym zaangażowaniu kredytowym 5,1 mld zł. W 2023 r. wartość nowych limitów kredytowych wyniosła 1,392 mln zł. 53 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Technologia, automatyzacja procesów, obsługa zdalna System bankowości internetowej W 2023 r. wspólnie z firmą Comarch S.A. intensywnie pracowaliśmy nad kolejnymi etapami projektu nowej bankowości cyfrowej dla firm – Alior Business i Alior Business Mobile. Realizacja projektu potrwa do końca 2025 r., ale już w 2024 r. pierwsi klienci będą mogli korzystać z nowego systemu. Alior Business zastąpi bankowość internetową BusinessPro. Nowa bankowość internetowa będzie bazowała na czterech filarach: module self-service, natywnej aplikacji mobilnej, nowoczesnym serwisie bankowości internetowej oraz zintegrowanych narzędziach klasy ERP. Naszym celem jest stworzenie kompleksowego, i elastycznego ekosystemu, który zapewni przedsiębiorcom profesjonalne wsparcie w budowaniu i rozwijaniu biznesu. BankConnect W obszarze bankowości transakcyjnej odnotowujemy dynamiczny wzrost sprzedaży usługi BankConnect. Na koniec 2023 r. liczba BankConnect wzrosła o 82% w stosunku do poprzedniego roku. BankConnect umożliwia integrację online systemów finansowo-księgowych firmy z bankowością internetową BusinessPro w czasie rzeczywistym. Usługę kierujemy do firm, które przetwarzają dużą liczbę transakcji i oczekują pełnej automatyzacji procesu oraz bieżących informacji finansowych. Centralizacja procesów posprzedażowych W 2023 r. z sukcesem zakończyliśmy projekt Centralizacji 2.0. i powołaliśmy zespół specjalistów do zdalnej obsługi posprzedażowej firm. Dzięki temu klienci biznesowi wszystkich centrów bankowości korporacyjnej zyskali możliwość szybkiej i wygodnej realizacji dyspozycji telefonicznie, e-mailowo oraz w bankowości internetowej. Za pośrednictwem tych kanałów klienci otrzymują informacje o obsłudze produktów depozytowych firmy. W bankowości internetowej BusinessPro składają dyspozycję oraz śledzą postępy rozpatrywania ich wniosku. Mogą też zdalnie otworzyć rachunek pomocniczy, zamówić kartę debetową i zgłosić zmianę danych swojej firmy. Zespół specjalistów do spraw obsługi zdalnej przyjmuje też zlecenia dotyczące produktów firmowych otwartych w Alior Banku, przygotowuje opinie, zaświadczenia i historie rachunków. Lista zleceń możliwych do realizacji, bez odwiedzania oddziału, obejmuje 50 pozycji. Na koniec 2023 r. liczba spraw realizowanych zdalnie wzrosła do 69% w porównaniu do 45% w 2022 r. Automatyzacja procesów kredytowych Na koniec 2023 r. automatyzacja procesów kredytowych objęła: • 92% kredytów udzielonych w segmencie mikrofirm, • 67% kredytów udzielonych w segmencie małych firm. 54 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Automatyzacja wniosku o rachunki firmowe Przedsiębiorcom prowadzącym jednoosobową działalność gospodarczą umożliwiamy otworzenie internetowego iKonta Biznes lub Rachunku 4x4 z kartą debetową już w 2 minuty od momentu potwierdzenia tożsamości. Dane dotyczące firmy przenoszone są automatycznie z CEIDG/REGON na podstawie numeru NIP. Potwierdzenie tożsamości klienta odbywa się za pośrednictwem kuriera lub przelewem PayByLink, a umowa podpisywana jest elektronicznie i zatwierdzana SMS-em. Oferta produktowa Nowe rozwiązania W 2023 r. rozszerzyliśmy ofertę dla klientów biznesowych o nowe rozwiązania w ofercie depozytowo - transakcyjnej: • natychmiastowe księgowanie na rachunkach środków pochodzących z wpłat zamkniętych realizowanych w kasach oddziałów banku – limit dla natychmiastowego księgowania wyznaczany jest na podstawie średniomiesięcznego strumienia wpłat gotówkowych klienta z ostatnich 3 miesięcy, a jego wartość wynosi między 60 a 80% wolumenu wpłat, • BLIK dla przedsiębiorców prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą, którzy korzystają z aplikacji mobilnej Alior Mobile – usługa umożliwia płacenie kodem BLIK w Internecie, terminalach POS oraz realizację wypłat z bankomatów, • wniosek w bankowości internetowej Alior Online, który umożliwia klientom indywidualnym Alior Banku rejestrację działalności gospodarczej w CEIDG bez odwiedzania urzędu oraz otwarcie iKonta Biznes z kartą debetową Mastercard z Plusem bez wizyty w oddziale, w ofercie kredytowej: • kredyt technologiczny FENG z bezzwrotną premią technologiczną Banku Gospodarstwa Kredytowego – kredyt, do 70% kosztów kwalifikowanych inwestycji, udzielany był w ramach Działania 2.32 Kredyt technologiczny (CP1), Priorytet 2 „Środowisko sprzyjające innowacjom”, Fundusze Europejskie dla Nowoczesnej Gospodarki. Nabór wniosków o dofinansowanie w Banku Gospodarstwa Krajowego trwał od 23 marca do 31 maja 2023 r., • kredyt ekologiczny z bezzwrotną premią Banku Gospodarstwa Krajowego na częściową spłatę finansowania – do 80% kosztów kwalifikowanych inwestycji – kredyt udzielany był w ramach Działania 3.01 Kredyt ekologiczny (CP2) Priorytet 3 „Zazielenienie przedsiębiorstw” Fundusze Europejskie dla Nowoczesnej Gospodarki. Nabór wniosków o dofinansowanie w Banku Gospodarstwa Krajowego trwał od 13 czerwca 2023 r. do 17 sierpnia 2023 r., • kredyt dla Wspólnot i Spółdzielni Mieszkaniowych z premią termomodernizacyjną do 31% i remontową do 25% na finansowanie termomodernizacji wielorodzinnych budynków mieszkalnych na terenie całej Polski (premia termomodernizacyjna może zostać zwiększona o grant termomodernizacyjny w wysokości 10% kosztów netto inwestycji), • kredyt inwestycyjny do Grantu OZE dla Wspólnot i Spółdzielni Mieszkaniowych na finansowanie zakupu, montażu, budowy lub modernizacji instalacji odnawialnego źródła energii – Grant OZE jest udzielany przez Bank Gospodarstwa Krajowego i umożliwia spłatę kapitału kredytu w wysokości 50% kosztów netto inwestycji, 55 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • finansowanie firm, rozliczających się w formie ryczałtu ewidencjonowanego, w szybkim procesie automatycznym, • możliwość udzielania kredytów w EURO z gwarancją de minimis, • Limit Globalny dla średnich i dużych firm, który określa maksymalną kwotę, jaką możemy udostępnić przedsiębiorcy w ramach kilku kredytów, produktów finansowania handlu oraz produktów skarbowych – zaletą rozwiązania jest długi okres ważności decyzji kredytowej, nawet do 12 miesięcy, w tym czasie klient może złożyć wniosek o udostępnienie konkretnego produktu w ramach wyznaczonej kwoty Limitu Globalnego, • podwyższenie kwoty finansowania z 3 mln PLN do 5 mln PLN, w szybkim, automatycznym procesie kredytowym – oferta jest skierowana do małych, średnich i dużych firm z minimum 3-letnim okresem działalności, rozliczających się na zasadach pełnej księgowości. Wdrożyliśmy również nowoczesny system kredytowy z oceną ekspercką analityka. Proces jest intuicyjny, ma łatwą nawigację i jest w maksymalnym stopniu zautomatyzowany. Dzięki automatycznemu zaciąganiu informacji m.in. z baz CEiDG, REGON, KRS, BIK, generowaniu listy dokumentów oraz klauzul wymaganych do spełnienia przez klienta skracamy czas procesowania kredytu. Promocje Nowi klienci z segmentu mikrofirm i małych przedsiębiorstw mogli skorzystać z atrakcyjnych promocji cenowych: • 0% prowizji za przyznanie kredytu w rachunku bieżącym oraz Bizneskredytu, • marża niższa nawet o 50% i brak prowizji przygotowawczej w przypadku refinansowania kredytu z innego banku przez mikrofirmę, • nagroda na start dla przedsiębiorców, którzy otworzą internetowe iKonto Biznes z kodem promocyjnym, • nawet 1500 zł premii rocznie za aktywne bankowanie, • 10% zniżki na zakupy na stacjach paliw, • 0 zł za korzystanie z karty debetowej Mastercard z Plusem, • 0 zł za ubezpieczenie NNW oraz opiekę zdrowotną dla 1 ubezpieczonego. Klienci mogli otrzymać zniżki i rabaty po spełnieniu warunków określonych w regulaminach promocji. Finansowanie strukturyzowane Proponujemy szeroki zakres transakcji finansujących projekty typu project finance, komercyjne projekty nieruchomościowe, object/asset finance oraz finansowanie lewarowane i finansowanie projektów inwestycyjnych, w tym inwestycji związanych z odnawialnymi źródłami energii. W zależności od rodzaju i struktury finansowania wspieramy zarówno klientów korporacyjnych, jak i spółki celowe utworzone dla realizacji danego przedsięwzięcia. Transakcje strukturyzujemy z uwzględnieniem indywidualnych potrzeb klienta, uwarunkowań biznesowych i rynkowych oraz zdolności kredytowej firmy lub projektu. Umowy kredytowe są zawierane zarówno w formie umów bilateralnych, jak i kredytów konsorcjalnych. Udostępniamy finansowanie strukturyzowane w PLN oraz w walutach obcych. 56 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Transakcje strukturyzowane zawarte w 2023 r. skupiały się wokół nieruchomości komercyjnych, finansowania korporacyjnego i inwestycyjnego dla branży usługowej, produkcyjnej, telekomunikacyjnej i finansowej. ESG i Zielona Transformacja Zielona transformacja i ESG są jednymi z priorytetów naszej nowej Strategii „Bank na co dzień. Bank na przyszłość”. Wspieramy projekty klientów związane ze zrównoważonym rozwojem, umożliwiające ograniczenia emisji oraz zwiększenie produkcji energii elektrycznej ze źródeł odnawialnych. Finansowanie inwestycji proekologicznych Proponujemy szeroką ofertę instrumentów finansowych wspierających transformację energetyczną przedsiębiorstw i sektora mieszkaniowego. Obejmuje ona finansowanie: • infrastruktury umożliwiającej firmom produkcję energii na potrzeby przedsiębiorstwa, • projektów profesjonalnych producentów energii, • rozwiązań podnoszących efektywność energetyczną sektora mieszkaniowego. Leasing W 2023 r. łączny sfinansowany wolumen wyniósł prawie 3 mld zł. tj. o 30% więcej w porównaniu do 2022 r.: • 2 514 660 tys. zł (leasing operacyjny i finansowy), • 326 702 tys. zł (pożyczka leasingowa). Udział w finansowaniu maszyn i urządzeń wzrósł + 6 p.p. r/r (z 14% na 20%) – w grudniu 2023 r. oraz + 4 p.p. r/r (z 12% na 17%) – w całym 2023 r. Sumarycznie Alior Leasing zamknął rok 2023 wynikiem nowego wolumenu sprzedaży na poziomie 3 199 mln zł (po wartości przedmiotu) oraz 2 841 mln zł (po wartości finansowania), co oznacza wzrost odpowiednio o 29% i 28% r/r. W 2023 r. Alior Leasing rozpoczął realizację szeregu inicjatyw w ramach nowej Strategii na lata 2023-2025, której głównymi filarami są: 1. uniwersalna oferta finansowania i najmu środków trwałych, która odpowiada na potrzeby każdego segmentu klienta i obejmuje wszystkie kategorie assetowe, 2. współpraca z Alior Bankiem oraz z dostawcami środków trwałych i komunikacja z klientami za pośrednictwem kanałów cyfrowych, 3. digitalizacja i automatyzacja procesów gwarantujące efektywność kosztową organizacji oraz najwyższy poziom obsługi klientów. Alior Leasing rozwija ofertę finansowania maszyn i urządzeń. Realizuje też działania pre-approved, których celem jest istotne zwiększenie liczby klientów biznesowych Alior Banku korzystających z oferty leasingowej. Spółka zrealizowała również cele polegające na zmianie assetowej struktury sprzedaży. Dobrze zaplanowane inicjatywy w ramach operacjonalizacji oraz konsekwencja we wdrażaniu Strategii, zaowocowały znaczącym wzrostem wolumenu sprzedaży. Wszystkie wprowadzone działania pozytywnie wpływają na ograniczenie ryzyka kredytowego. Na koniec 2023 r. Alior Leasing obsługiwał 63,3 tys. klientów oraz 92,6 tys. umów. 57 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Finansowanie handlu W 2023 r. udział Alior Banku w polskim rynku faktoringowym zwiększył się o 10,6%. Ten imponujący wynik osiągnęliśmy dzięki zwiększeniu liczby aktywnych umów i utrzymaniu wzrostowego trendu w zakresie obrotów faktoringowych. Na uwagę zasługuje 15% wzrost udziału umów faktoringu pełnego ubezpieczonego, co wzmacnia bezpieczeństwo Banku w tym obszarze. Udostępniliśmy również możliwość zabezpieczania umów faktoringu odwrotnego gwarancją spłaty zobowiązania przez KUKE. Rozwiązanie jest alternatywą dla programów pomocowych Banku Gospodarstwa Krajowego zakończonych w 2023 r. Zacieśniamy też współpracę z tymi instytucjami przy potwierdzaniu i dyskontowaniu akredytyw. Usprawniamy system do obsługi faktoringu, rozszerzając go o nowe funkcjonalności. Wychodząc naprzeciw oczekiwaniom przedsiębiorców, proponujemy uniwersalne rozwiązania wieloproduktowe, które umożliwiają wygodne zarządzanie przyznanym limitem finansowania i elastyczne wykorzystanie środków m. in. w ramach akredytyw czy gwarancji. Fundusze europejskie i krajowe programy pomocowe W 2023 r. uczestniczyliśmy w programach publicznych finansowanych ze środków krajowych i unijnych. Umożliwiało nam to rozwój oferty i kredytowanie firm na korzystnych warunkach. Udzielaliśmy kredytów z gwarancjami BGK w ramach: • Krajowego Funduszu Gwarancyjnego (to kontynuacja programu de minimis), • Funduszu Gwarancyjnego Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój, • Funduszu Gwarancji Kryzysowych. Na koniec 2023 r. gwarancje oferowane we współpracy z BGK zabezpieczyły 97% nowej sprzedaży kredytów dla mikrofirm i 76% nowej sprzedaży kredytów dla małych firm. Budujemy relacje z przedsiębiorcami Biznesowe poranki z Alior Bankiem W 2023 r. zrealizowaliśmy cykl 10 spotkań biznesowych dla obecnych i potencjalnych klientów, podczas których rozmawialiśmy o sytuacji makroekonomicznej oraz analizowaliśmy jej wpływ na lokalny biznes. Prezentowaliśmy również polski rynek energii oraz leasing jako jedną z form finansowania transformacji i nowoczesnego biznesu. Bezpośrednie spotkania z przedsiębiorcami były znakomitą formą budowania relacji, inspirujących rozmów i wymiany doświadczeń. 58 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Nagrody i wyróżnienia II miejsce w XVI edycji Rankingu Banków Polskiego Związku Firm Deweloperskich. Zostaliśmy wyróżnieni m.in.: za szybkość podejmowania decyzji, wysoką kulturę organizacji i skuteczne budowanie partnerskich relacji z deweloperami. Spośród wszystkich banków branych pod uwagę w rankingu, otrzymaliśmy najwięcej punktów za czas podejmowania decyzji, dostępność doradców, brak zatorów komunikacyjnych i zgodność wstępnych deklaracji z umową. Polski Związek Firm Deweloperskich jest organizacją pracodawców działającą na rzecz poprawy otoczenia prawnego inwestorów branży deweloperskiej. Działalność skarbowa Prowadzimy działalność skarbową m.in. w następujących obszarach: • natychmiastowej wymiany walut (FX) oraz transakcji ograniczenia ryzyka kursu wymiany walut, • transakcji na instrumentach stopy procentowej, zapewniających klientom stabilizację kosztów finansowania poprzez ograniczenie ryzyka stopy procentowej; • transakcji ograniczających zmianę cen surowców, systematycznie rozwijając naszą ofertę, • terminowych transakcji na uprawnienia do emisji gazów cieplarnianych, • zarządzania płynnością – poprzez sprzedaż produktów umożliwiających lokowanie nadwyżek środków finansowych oraz poprzez transakcje zabezpieczone (repo i BSB), • zabezpieczania ryzyka płynności Alior Banku w ramach ustanowionych limitów i miar nadzorczych, • zarządzania ryzykiem walutowym oraz stopy procentowej Alior Banku poprzez transakcje na rynku międzybankowym, • zarządzania ryzykiem zmiany ceny towarów poprzez transakcje na rynkach towarowych, • zarządzania ryzykiem portfela opcji walutowych (w ramach ustanowionych limitów), poprzez zawieranie transakcji zabezpieczających i transakcji na opcjach na rynku międzybankowym, • działalności handlowej na rynku OTC na instrumentach rynku walutowego i stopy procentowej, w tym na portfelu obligacji poprzez kupno i sprzedaż obligacji Skarbu Państwa (SP) oraz obligacji gwarantowanych przez SP. W 2023 r. wystąpił spadek zmienności kursów walutowych oraz zawężenie spreadów. Na rynku surowców nastąpił spadek cen z poziomów spowodowanych wybuchem wojny w Ukrainie. Spowodowało to obniżenie krótkoterminowego ryzyka kursowego oraz cen surowców. Decyzją Rady Polityki Pieniężnej we wrześniu 2023 r. rozpoczął się cykl obniżek podstawowych stóp procentowych na PLN w 2023 r. W wyniku październikowych wyborów na rynku FX nastąpiło umocnienie PLN. W ramach zarządzania płynnością, nadwyżki płynnych środków Banku inwestujemy przede wszystkim w obligacje skarbowe – zarówno polskie, jak i zagraniczne – oraz bony skarbowe denominowane w złotych i walutach obcych. Inwestycje te obejmują również krótkoterminowe papiery dłużne emitowane przez NBP, jak i papiery dłużne z gwarancjami Skarbu Państwa. Zarządzaliśmy pozycją ryzyka rynkowego w taki sposób, aby zapewnić poziom kapitału Alior Banku na obecnym, bezpiecznym poziomie oraz aby chronić Bank przed 59 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku potencjalnym ryzykiem systemowym, związanym z ograniczoną płynnością rynku. Bank był aktywnym uczestnikiem rynku międzybankowego. Dostarczano płynność w zakresie transakcji walutowych dla innych profesjonalnych podmiotów rynku, co pozwoliło na utrzymanie dotychczasowej pozycji na międzybankowym rynku FX. Alior uczestniczył w przekazywaniu danych do wyznaczania kwotowań stawek referencyjnych POLONIA oraz aktywnie przygotowuje się do wykorzystania w swojej działalności stawki WIRON, uczestnicząc w pracach, dedykowanej temu tematowi, Narodowej Grupy Roboczej. Jako jeden z pierwszych banków zawarł transakcję OIS na WIRON przyczyniając się do pogłębienia rynku. W 2023 r., do oferty skarbowej Banku, wprowadzono kolejny instrument – terminowe transakcje na uprawnienia do emisji gazów cieplarnianych. Dołączyliśmy w ten sposób do nielicznego grona banków, które oferują swoim klientom tego typu rozwiązanie. Pierwsza transakcja została zawarta w marcu 2023. Platformy walutowe Jednym z głównych kanałów obsługi walutowej w ramach Departamentu Skarbu są platformy walutowe, których znaczenie, w dobie postępującej digitalizacji bankowości systematycznie wzrasta. Kantor Walutowy, Autodealing i eFX Trader, umożliwiają Klientom dokonywanie transakcji wymiany walut bez konieczności wizyty w oddziale czy kontaktu z dealerem. Każda z tych trzech platform, cechuje się inną specyfiką, w związku z czym każdy klient jest w stanie znaleźć w Alior Banku platformę dostosowaną do swoich indywidualnych potrzeb. Flagową platformą wymiany walut dostępną w ofercie Banku jest Kantor Walutowy, który dostępny jest przez całą dobę, siedem dni w tygodniu, zarówno dla klientów indywidualnych jak i biznesowych. Za pośrednictwem Kantoru Walutowego, klienci mogą samodzielnie otwierać i prowadzić rachunki w 21 walutach (PLN, EUR, USD, GBP, CHF, SEK, NOK, DKK, CZK, CAD, AUD, HUF, JPY, BGN, MXN, RON, ZAR, THB, ILS, HKD, TRY), kupować i sprzedawać waluty po atrakcyjnych (w przypadku większych kwot negocjowanych) kursach oraz dokonywać przelewów krajowych i zagranicznych. Dla klientów indywidualnych, możliwe jest bezpłatne wydanie karty wielowalutowej, jednej do wszystkich rachunków w Kantorze Walutowym, która sama rozpoznaje walutę płatności i pobiera środki z właściwego rachunku. Regularnie (często przy zastosowaniu analiz typu User Experience) weryfikujemy i udoskonalamy ofertę Kantoru Walutowego, tak aby korzystanie z niego było dla naszych klientów jeszcze prostsze i wygodniejsze. W 2023 r. wprowadziliśmy kolejną dużą funkcjonalność – Wymianę walut BLIK. W ramach tego typu transakcji, klient może zapłacić za kupowaną w Kantorze Walutowym (sprzedaż PLN) walutę, za pomocą kodu BLIK, wygenerowanego w aplikacji mobilnej Banku klienta. Od momentu wprowadzenia funkcjonalności, cieszy się ona ogromną popularnością wśród klientów, a liczba dokonywanych tym sposobem wymian z miesiąca na miesiąc regularnie rośnie. Aby zachęcić klientów do jeszcze większej aktywności w Kantorze Walutowym, każdego roku organizujemy po kilka konkursów, w których nagradzamy najbardziej aktywnych. W trzecim kwartale 2023 r. zorganizowaliśmy konkurs „Kartowy zawrót Głowy w Kantorze Walutowym”, w którym pula nagród wyniosła rekordowe 315 000 zł. Aby ułatwić klientom korzystanie z Kantoru Walutowego, wprowadziliśmy również w bankowości i aplikacji 60 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku mobilnej Kantoru Walutowego panel konkursów, dzięki któremu klienci mogą w łatwy sposób dołączyć do organizowanych w Kantorze konkursów i uzyskać szczegółowe informacje na ich temat. Warto zaznaczyć, że Kantor Walutowy powstał już w 2012 r. i był wtedy pierwszym bankowym, w pełni internetowym kantorem wymiany walut. Od tamtego momentu, Kantor Walutowy Alior Banku wyznacza trendy w obszarze internetowych platform walutowych, zdobywając uznanie zarówno ekspertów, jak i użytkowników. W 2023 r. Kantor Walutowy Alior Banku, po raz trzeci z rzędu, został nagrodzony w Plebiscycie Złoty Laur Klienta. Systematycznie, rośnie też liczba użytkowników Kantoru, z końcem 2023 r. było ich ponad 560 tys. – niemal 10% więcej niż rok wcześniej. Drugą platformą walutową dostępną w ofercie Banku jest Autodealing, który dedykujemy w szczególności klientom biznesowym, z segmentu małych i średnich przedsiębiorstw, ale funkcjonalność dostępna jest również dla klientów indywidualnych jak i klientów biznesowych z wyższych segmentów. Autodeling cechuje pełna integracja z bankowością klienta – Alior Online lub Business Pro. Platforma pozwala na całodobową wymianę walut takich jak PLN, EUR, USD, GBP a dla użytkowników Business Pro również SEK, NOK i CZK. W Autodealingu klienci mogą również zakładać lokaty w PLN i walutach obcych, negocjować stawki ich oprocentowania oraz samodzielnie wybrać termin ich zapadalności – od jednego dnia do roku. Dla najbardziej wymagających klientów oferujemy eFX Trader, najbardziej zaawansowaną platformę wymiany walut dostępną w ofercie Banku. Za pośrednictwem eFX Tradera możliwa jest wymiana w obrębie kilkudziesięciu walut, z elastycznym terminem rozliczenia – na dziś, jutro, do dwóch dni roboczych lub na datę przyszłą (kontrakty terminowe tzw. Forward – dla klientów posiadających Limit Skarbowy), w zależności od potrzeb klienta. eFX Trader działa przez całą dobę, 5 dni w tygodniu, w godzinach funkcjonowania międzybankowego rynku walutowego, który stanowi dla niego bezpośrednie źródło kwotowań. Użytkownicy eFX Tradera mogą również składać walutowe zlecenia warunkowe, dzięki którym nie muszą na bieżąco śledzić kursów wymiany oraz otrzymują dostęp do codziennych analiz rynku walutowego i sytuacji makroekonomicznej. Bankowość internetowa i mobilna W pierwszym roku realizacji strategii „Bank na co dzień, Bank na przyszłość” działania skupione były na przygotowaniu i pierwszych wdrożeniach z zakresu nowej, inkluzyjnej aplikacji mobilnej. Ponadto prace w obszarze bankowości cyfrowej koncentrowały się na optymalizacji istniejących rozwiązań w Alior Online i Alior Mobile. Działania przyczyniły się do realizacji założeń strategii Banku oraz zwiększeniu przychodów z kanałów internetowego i mobilnego. W 2023 r. aplikacja Alior Mobile i bankowość internetowa Alior Online przeszły szereg zmian dotyczących wyglądu i obsługi produktów depozytowych oraz kredytowych, wdrożone zostały również kolejne nowe funkcje. Duża część zmian ukierunkowana została na zwiększenie sprzedaży w kanale mobile. Alior Bank udostępnia klientom nowoczesne rozwiązania technologiczne, które umożliwiają w prosty, bezpieczny i funkcjonalny sposób korzystanie z oferowanych usług. 61 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Personalizacja Zgodnie z oczekiwaniami użytkowników aplikacji Alior Mobile dodane zostały kolejne możliwości jej personalizacji. W Alior Mobile wprowadzony został nowy, odświeżony wygląd ekranu startowego. Można zobaczyć na nim nie tylko produkt główny, ale również dwa dodatkowe produkty np. konta oszczędnościowe. Przesunięcie kafla produktu głównego w lewo umożliwia przeglądanie innych produktów klienta. Oprócz tego został dodany widżet „Skróty”, gdzie można dodać najczęściej używane funkcje np. do doładowania telefonu lub usługi „Moje rachunki”. Dzięki zmianom klient ma możliwość korzystania z aplikacji mobilnej w jeszcze bardziej przejrzysty łatwy sposób. Dodatkowo wprowadzony został nowy wygląd górnego menu, w którym klienci mogą znaleźć wszystkie najważniejsze funkcje, takie jak: wygląd – pozwalający w szybki sposób przejść do personalizacji swojej aplikacji. Klienci mogą ustawić swój produkt główny, rachunek domyślny, zmienić motyw aplikacji czy tło ekranu, kontakt – pod tą ikoną użytkownicy znajdą szybkie linki do połączenia z infolinią, biurem maklerskim czy do przesłania wiadomości do Banku, pulpit – kierujący do danych osobowych, ustawień, wiadomości oraz linku do wylogowania. Jest to duży krok w rozwoju Alior Mobile zgodnie z założeniami strategii stworzenia nowej i inkluzywnej bankowości mobilnej. W ramach kontynuacji Oferta dla graczy udostępniona została możliwość zmiany tła ekranu logowania. Obecnie w aplikacji mobilnej Alior Mobile klient ma możliwość wyboru jednej z 6 tapet w tym nowej tapety dla gracza – League of Legends oraz zamówienie karty debetowej z wizerunkiem jej bohaterów zarówno z poziomu bankowości internetowej Alior Online oraz aplikacji Alior Mobile. Alior Pay– innowacyjny ekosystem usług bankowych Alior Pay jest limitem kredytowym, w ramach którego klient może odraczać płatności dokonane kartą, BLIKiem w sklepach stacjonarnych i internetowych lub przelewem z rachunku w Alior Banku. W 2023 r. Alior Bank udostępnił wniosek dla wszystkich pełnoletnich klientów Banku. Przyczyniło się to do rozszerzenia grona nabywców tego produktu. W aplikacji Alior Mobile klienci mogą złożyć wniosek wchodząc w zakładkę „Płatności i usługi”, następnie klikając ikonkę Alior Pay. Mogą też skorzystać z drugiej ścieżki w aplikacji wchodząc w zakładkę „Oferty”. W ramach Alior Pay został udostępniony klientom szereg dodatkowych informacji o limicie i transakcjach odroczonych, jak również kolejne operacje na odroczonych i rozłożonych na raty transakcjach. Po wprowadzonych 62 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku udogodnieniach klienci mogą wejść w szczegóły danej transakcji i zobaczyć dodatkowe informacje o swoich odroczonych transakcjach jak np.: kwota, nazwa, data odroczenia, data spłaty, kwota pozostała do spłaty, RRSO i koszty czy rachunek do spłaty automatycznej. Natomiast dla transakcji rozłożonych na raty: oprocentowanie i koszty, datę włączenia spłaty w ratach, datę najbliższej raty, kwotę raty, kwotę pozostałą do spłaty, datę spłaty ostatniej raty, liczbę spłaconych rat. Ponadto z poziomu szczegółów transakcji klient może dokonać zmiany nazwy transakcji. W razie potrzeby może rozłożyć daną transakcję na 11 rat. Do tej pory każda transakcja była spłacana automatycznie po 30 dniach. Klientom została udostępniona również możliwość wcześniejszej częściowej lub całkowitej spłaty transakcji odroczonej. W przypadku zaległości w spłacie zostaje zaprezentowany również nowy, stosowny komunikat o konieczności spłaty zaległości. Wdrożony został ekran "Zobacz, ile to kosztuje" z informacją o przykładzie reprezentatywnym oraz dodanie oświadczenia FATCA po wybraniu transakcji odraczanej. Nowe funkcjonalności W II połowie 2023 r. udostępniona została możliwość otwarcia Konta Mieszkaniowego, które udostępnione zostało w ramach programu Pierwsze Mieszkanie. Na koncie klienci mogą gromadzić oszczędności na zakup nieruchomości. Klienci mają podgląd swojego konta na obu platformach zarówno w Alior Online i Alior Mobile. Dodatkowo wdrożono Chatbot w Alior Online. W ramach pierwszej fazy, chat obsługuje topowe zagadnienia informacyjne oraz listę najczęstszych pytań zadawanych przez klientów. Kolejną funkcjonalnością, która została wdrożona w Alior Online i Alior Mobile to możliwość ustawienia e-PIN- u, który jest 4-cyfrowowym kodem, służącym klientom do potwierdzenia transakcji w Internecie. Nadawany jest do każdej karty osobno oraz jest niezależny od standardowego PIN-u do karty. Płatności W bankowości internetowej Alior Online na kanale OpenAPI, został udostępniony mechanizm podzielonej płatności (SplitPayment). Dzięki funkcjonalności, odbiorca przelewu otrzyma zapłatę za fakturę VAT podzieloną na dwie części: kwota netto faktury wpłacana jest na rachunek rozliczeniowy, a kwota podatku VAT zostaje zaksięgowana na Rachunek VAT. Bezpieczeństwo W związku z wymogami odnośnie trwałego nośnika, w Alior Mobile i Alior Online zostało wdrożone rozwiązanie, które generuje e-mail zawierający plik z Regulaminem usług AIS i PIS. Wiadomość e-mail jest wysyłana za każdym razem, gdy klienci zaakceptują obowiązkową zgodę na wysyłkę Regulaminu w procesie dodawania rachunku z innego banku lub w procesie inicjowania przelewu z obcego banku. W przypadku, gdy klienci nie posiadają adresu e-mail w kartotece, muszą dodać swój adres podczas inicjowania procesów AIS i PIS. Z uwagi na konieczność zmiany adresu korespondencyjnego od 1 czerwca 2023 r. zostały wprowadzone zmiany czyli uaktualnienie informacji w dokumentach i procesach w Alior Mobile i Alior Online między innymi w: procesie otwarcia rachunku firmowego ze sklepu, otwarcia rachunku pomocniczego czy otwarcia rachunku lokacyjnego. 63 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Rozwiązania dla mikoprzedsiębiorców W II połowie 2023 r. Alior Bank udostępnił usługę BLIK przedsiębiorcom prowadzącym jednoosobowe działalności gospodarcze, którzy korzystają z aplikacji mobilnej Alior Mobile. Klienci mogą płacić kodem BLIK w Internecie, terminalach POS oraz realizować wypłaty z bankomatów. Dzienny domyślny limit płatności BLIKiem wynosi 5 tys. zł. Klient może go samodzielnie zmienić w bankowości internetowej Alior Online. Maksymalna kwota limitu to 20 tys. zł. Dodatkowo w bankowości internetowej Alior Online udostępniony został proces zakładania jednoosobowej działalności gospodarczej w CEIDG z rachunkiem firmowym wraz z dodatkowymi produktami dla zalogowanych klientów indywidualnych. W jednym procesie jest możliwe zarejestrowanie firmy w CEIDG, nadanie NIP i REGON, a następnie założenie kartoteki, utworzenie relacji i otwarcie produktów bankowych. Po zakończeniu procesu klienci otrzymują na wskazany przez siebie adres e-mail komplet dokumentów i od tego momentu dodany jest kontekst firmowy w bankowości internetowej. Sprzedaż w kanałach zdalnych Alior Bank systematycznie poszerza ofertę w zakresie sprzedaży produktów w procesach online. Przygotowane rozwiązania mają za zadanie w jak najprostszy i zrozumiały sposób przekazać użytkownikom niezbędne treści. W odpowiedzi na potrzeby klientów w aplikacji mobilnej Alior Mobile zostały wprowadzone zmiany graficzne elementów procesów ofertowych na bardziej przejrzyste i przyjazne. Zmiany dotyczyły szczegółów oferty, zakładki Dla Ciebie i produktów standardowych. Dodatkowo zwiększone zostały możliwości dotarcia do klientów przez kanał PUSH – w wysyłanych komunikatach dodany został element graficzny. W Alior Online i Alior Mobile wdrożone zostały zmiany umożliwiające obsługę klientów na podstawie nowego dokumentu tożsamości – mDowód w aplikacji mObywatel. Dodatkowo udostępniona została możliwość otwarcia rachunku oszczędnościowo – rozliczeniowego dla kanałów zdalnych w Alior Mobile w procesie omnichannelowym – Teleselfie. Osoby, które rozpoczęły wniosek w procesie telefonicznym, mogą go sfinalizować w aplikacji mobilnej. Proces zakłada prowadzenie interakcji z klientami za pośrednictwem różnych kanałów komunikacji. Najlepszą oceną przygotowanych rozwiązań jest ich rosnąca popularność i zauważalne wzrosty w 2023 r. Wszystkie działania, w tym zmiany w naszych systemach i aplikacji, przyczyniły się do polepszenia wyników sprzedaży produktów w kanałach cyfrowych. 64 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Inwestycje kapitałowe Grupy Kapitałowej Alior Banku Inwestycje kapitałowe Grupy Kapitałowej Alior Banku przedstawia poniższa tabela. Wszystkie papiery wartościowe nabyte zostały ze środków własnych Banku. • Akcje : - papiery wartościowe przeznaczone do obrotu, przedstawiające prawo do kapitału, dopuszczone do obrotu na GPW w Warszawie oraz NYSE, - papiery wartościowe przeznaczone do obrotu, przedstawiające prawo do kapitału, niedopuszczone do obrotu. • Obligacje: obligacje korporacyjne wyemitowane przez emitentów krajowych i zagranicznych. • Certyfikaty inwestycyjne: certyfikaty funduszu inwestycyjnego zamkniętego oraz jednostki funduszu inwestycyjnego otwartego. 31.12.2023 31.12.2022 Liczba Wartość rynkowa/ nominał w tys. zł Liczba Wartość rynkowa/ nominał w tys. zł Akcje 7 343 596 151 682 7 343 801 142 426 Notowane 252 922 19 460 253 127 36 162 Nienotowane 7 090 674 132 222 7 090 674 106 264 Obligacje 586 252 583 715 1 479 526 597 199 Certyfikaty inwestycyjne 32 034 9 994 31 407 9 577 Partnerstwa strategiczne Rolą partnerstw strategicznych jest dostarczanie klientom, a także pracownikom Alior Banku dodatkowych wartości oraz usług pozafinansowych. Pozyskiwanie nowych partnerów spoza sektora bankowego daje wiele możliwości na unikalne podejście do klienta. Wprowadzamy usługi czy też różnego rodzaju korzyści, które zarówno są komplementarne do produktów bankowych, jak i tworzą nową jakość wynikającą z synergii wdrożenia benefitów z innych sektorów. Skupiamy się nie tylko na partnerstwach przynoszących korzyści w klasycznym rozumieniu, jak zniżki, vouchery, oferty specjalne, ale także wokół obszaru bezpieczeństwa cyfrowego, modyfikacji lub rozwoju procesów mających na celu digitalizację klientów. Współpraca z podmiotami zewnętrznymi przynosi szeroko rozumiane korzyści dla wielu różnych grup interesariuszy wewnętrznych i zewnętrznych – od wizerunkowych po finansowe. Dzięki partnerstwom możemy stworzyć i zaoferować unikalne wartości, które pomagają wyróżnić się na rynku. Wybrane partnerstwa w ramach Grupy PZU w 2023 r. dotyczyły: • ubezpieczenia na życie przy kredytach gotówkowych, 65 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • ubezpieczenia na wypadek utraty pracy, • ubezpieczenia na życie zabezpieczającego kredyty mieszkaniowe, • ubezpieczenia turystycznego PZU Wojażer, • ubezpieczenia NNW oraz Opieki Zdrowotnej dla Klientów Biznesowych, • ubezpieczenia na życie o charakterze inwestycyjnym i oszczędnościowym, • nabywania funduszy inwestycyjnych. W roku 2023 dominującą rolę w obszarze bancassurance odgrywały ubezpieczenia z oferty Grupy PZU powiązane z pożyczkami oraz kredytem hipotecznym. Bank wspólnie z PZU Życie SA wdrożył do Indywidualnego ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi „Multi Kapitał II” fundusz gwarantowany, w którym wprowadzona została gwarancja utrzymania lub przyrostu wartości udziału jednostkowego. Kluczowa inicjatywa w obszarze Assurbanking: Portal Cash to innowacyjny serwis pożyczek online, a równocześnie pozapłacowy benefit pracowniczy, który umożliwia (przy minimum formalności) szybkie i wygodne uzyskanie pożyczki gotówkowej na dowolny cel. Dzięki współpracy z pracodawcami i przygotowaniu unikalnego systemu spłaty pożyczki stworzyliśmy atrakcyjną rynkowo ofertę, która na bieżąco jest aktualizowana, tak żeby spełniać kryterium najatrakcyjniejszej oferty na rynku pożyczek bankowych. Oferta jest już dostępna dla ponad 120 tys. pracowników, m. in. Grupy PZU, PGG SA, PKP SA, PKP PLK SA, Ministerstwa Aktywów Państwowych czy Grupy Komputronik. W 2023 r. do portalu dołączyły kolejne firmy, m. in.: Agencja Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa, Grupa Ceramika Końskie, Ramirent oraz Firma Rogala. W połowie roku na bazie procesu online w formie pilotażu została wdrożona możliwość stacjonarnego złożenia wniosku w placówkach Agentów PZU. Przy minimum formalności wniosek kierowany jest do Banku, gdzie niezwłocznie podejmowany jest kontakt telefoniczny z klientem w celu jego finalizacji. W lipcu 2023 r. poszerzono ofertę Banku na portalu poprzez możliwość korzystania z oferty Kantoru Walutowego Alior Banku. W II połowie 2023 r. opracowano model współpracy z pracodawcami, którzy z różnych względów nie mogą wdrożyć i zaangażować się we współpracę w ramach głównego procesu, ale chcieliby udostępnić ofertę portalu Cash. Pracownicy tych zakładów pracy mogą skorzystać z produktów Banku w ramach tradycyjnego procesu przekazywania klientów do obsługi telefonicznej Banku. Z tej opcji skorzystało już kilka szpitali i mniejszych firm. W ten sposób oferta została udostępniona również członkom Niezależnych Samorządnych Związków Zawodowych Policjantów. Oferta przygotowana przez Alior Bank we współpracy z PZU Cash obejmuje także możliwość skorzystania z kredytu konsolidacyjnego we wszystkich wymienionych modelach współpracy. 66 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Jednym z priorytetów dla budowania partnerstw zewnętrznych pozostaje rozwój usług wokół digitalizacji procesów bankowych oraz wartości dodanych dla klienta. Inne przykłady partnerstw w 2023 r.: • Mastercard – W wyniku regularnej współpracy w trakcie 2023 r. przeprowadzonych zostało wiele wspólnych akcji marketingowych, których celem było zwiększenie grona posiadaczy kart oraz liczby i wartości operacji kartowych. Regularnie prowadzimy wspólne konkursy sprzedażowe, loterie dla klientów dokonujących transakcji kartami Mastercard, czy komunikację wspólnych promocji u merchantów, m.in. z siecią hipermarketów oraz supermarketów Carrefour. Klienci Alior Banku, którzy dokonali zakupów w Carrefour na kwotę nie mniejszą niż 100 zł i zapłacili za nie swoją kartą Mastercard® Alior Banku – otrzymywali 1000 punktów w programie Bezcenne Chwile, które mogli wymienić na vouchery do Carrefour o wartości 15 zł. Przykładem kolejnej wspólnej inicjatywy jest organizacja Loterii z nagrodami z okazji 15-lecia Alior Bank. Aby wziąć w niej udział należało wypełnić formularz zgłoszeniowy oraz wykonać przynajmniej jedną transakcję kartą płatniczą. Uczestnicy mieli szansę na zdobycie nagród o wartości 150 zł i 15 tys. zł, a nawet 150 tys. zł. • Ministerstwo Cyfryzacji / KPRM – W związku z przyjętą "Ustawą o aplikacji mObywatel", 1 września 2023 r. przy współpracy z Ministerstwem Cyfryzacji wdrożyliśmy potwierdzenie i weryfikację tożsamości o nowy typ dokumentu tożsamości mDowód. Ustawa zrównała mDowód i pozostałe dokumenty zawarte w aplikacji z dokumentami "tradycyjnymi", co oznacza, że możliwe jest np. okazanie dowodu w formie cyfrowej w czasie załatwiania spraw urzędowych, bankowych czy biznesowych. Aplikacja mObywatel stała się mobilnym portfelem na dokumenty, który porządkuje sprawy urzędowe w jednym miejscu, przypomina o ważnych faktach, na przykład o końcu ważności dowodu osobistego, wypełnia urzędowe formularze. Banki zostały wymienione w ustawie wśród instytucji zobligowanych do honorowania dokumentu mObywatel w swoich procesach stacjonarnych. • Xiaomi Polska – Od czerwca 2022 r. klienci Alior Banku mają możliwość korzystania z płatności zbliżeniowych zegarkami z usługą Xiaomi Pay. Funkcjonalność ta jest dostępna dla kart debetowych oraz kredytowych Mastercard wydanych przez Alior Bank klientom indywidualnym, biznesowym i klientom Kantoru Walutowego. W czerwcu 2023 r. wystartowała promocja ,,Bankuj smart” promująca płatności mobilne smartwatchami oraz smartbandami Xiaomi. Nowi klienci, którzy zdecydowali się na otwarcie Konta Jakże Osobistego wraz z kartą i spełnili pozostałe warunki promocji, otrzymali kod elektroniczny uprawniający do bezpłatnego odbioru opaski Xiaomi Mi Band 7 NFC z funkcją płatności zbliżeniowej. Promocja trwała do końca października i spotkała się z dużym zainteresowaniem klientów. • Legimi – Wdrożyliśmy promocję specjalną, w ramach której klienci za założenie konta i spełnienie wymaganych warunków otrzymali roczny dostęp do e-booków i audiobooków na platformie Legimi. Drugim wspólnym przedsięwzięciem było wręczenie każdemu klientowi, który zarejestrował się w ,,Loterii urodzinowej” na 15-lecie Alior Banku darmowej książki od Legimi jako nagrody gwarantowanej. Obie akcje pokazały, że wśród naszych klientów mamy wielu czytelników szczególnie zainteresowanych benefitami powiązanymi z ich skonkretyzowanymi zainteresowaniami, a my jako Bank z chęcią wpieramy czytelnictwo i stale poszukujemy usług czy zniżek wspierających różne pasji naszych klientów. 67 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • WeSub / RentUp – W dalszym ciągu aktywnie rozwijamy współpracę z RentUp w zakresie najmu konsumenckiego. Nowa forma nabywania produktów staje się coraz bardziej rozpoznawalna wśród klientów indywidualnych. Od 2023 r. opcja najmu dostępna była m.in. w sieci sklepów Komputronik S.A. Usługę rozwijamy także z partnerami z innych branż. Kolejnym etapem będzie wdrożenie opcji najmu w sprzedaży online. • PGE – Polska Grupa Energetyczna – w ramach współpracy z PGE w 2023 r. wprowadziliśmy ofertę specjalną dla sektora energetycznego, dzięki której Pracownicy Polskiej Grupy Energetycznej mogą skorzystać z preferencyjnej oferty na ROR, kredyt gotówkowy oraz usługi Kantoru Walutowego Alior Bank. • Frisco - Przeprowadziliśmy również wspólną akcję z partnerem z branży spożywczej działającym w kanale on-line, która polegała na wręczeniu pracownikom Alior Banku oraz wybranej grupie klientów rabatów na zakupy. Tego typu kampania miała na celu nie tylko docenienie lojalności osób, które z nami pracują oraz bankują, ale także wsparcie w czasach wysokiej inflacji w zakresie zakupów produktów spożywczych. Obecnie trwają prace nad nowymi projektami mającymi na celu wzrost transakcyjności, umobilnienia czy też rozszerzania oferty benefitowej produktów zarówno dla klientów, jak i innych interesariuszy wewnętrznych i zewnętrznych Banku. Rozwój innowacji w Banku i współpraca z ekosystemem FinTech Alior Bank od początku swego istnienia jest promotorem innowacji, które tworzy w oparciu o nowe technologie i uważne słuchanie głosu klienta oraz analizy jego potrzeb. W Banku funkcjonuje niezmiennie Innovation Lab, skupiony na krzewieniu kultury innowacji w organizacji (w strukturze organizacyjnej Departament Innowacji i Partnerstw Fintech). Wspomniana jednostka posiada szereg kompetencji wpływających na zwiększanie potencjału do rozwoju innowacji w Banku w zakresie projektowania UX/UI, badań z użytkownikami, współpracy z fintechami, otwartej bankowości oraz rozwoju procesów cyfrowych. Bank w celu osiągnięcia przewag konkurencyjnych, prowadzi aktywny scouting młodych firm oferujących innowacyjne i potencjalnie ciekawe dla jego klientów rozwiązania. W I kwartale 2023 r. zakończyła się 5. edycja programu akceleracyjnego RBL_START zakończona DEMO DAY, podczas którego zaprezentowane zostały rozwiązania uczestników programu oraz wyróżniono nagrodą pieniężną dwa zespoły, które zdaniem Banku mają największy potencjał na współpracę. Efekty programu to rozpoczęcie ścieżki projektowej w Banku dotyczących akcelerowanych rozwiązań. Podczas DEMO DAY Bank zakomunikował również zmianę podejścia do współpracy z firmami z sektora FinTech. Obecnie Bank prowadzi ciągły nabór zgłoszeń do swojego programu, odchodząc od edycyjności. Zgłoszenia można przesyłać za pomocą formularza na stronie www.accelerator.aliorbank.pl. W nowym modelu współpracy jeszcze większą rolę odgrywa aktywność i widoczność Alior Banku w ekosystemie fintechowym. Bank podjął wiele działań mających na celu zwiększenie jego rozpoznawalności oraz zachęcenie firm do zgłoszeń i zapoznanie ich z możliwościami jakie daje współpraca z Alior Bankiem. W 2023 r. działania w tym zakresie zostały zintensyfikowane. Wśród najbardziej istotnych warto wymienić: • nawiązanie partnerstwa z Fintech Poland, w ramach którego Bank aktywnie uczestniczy w kilku grupach roboczych oraz nawiązuje relacje z innymi podmiotami ekosystemu fintech, 68 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • współpraca ze środowiskiem uczelnianym (m.in. Uniwersytetem Ekonomicznym w Krakowie oraz Uniwersytetem Ekonomicznym we Wrocławiu), • aktywny scouting na konferencjach fintechowych w roli uczestników oraz prelegentów (m.in. Amsterdam Banking Forum, Money 2020, Fintech & Insurtech Digital Congress, SME Banking Club, Fireside Chat na GPW, Future Finance Poland, Cashless Fintech Evening, Open Banking and SCA Leadership Forum), • Bank został również głównym partnerem raportu „Polska Mapa Fintechu 2023”. W 2023 r. Innovation Lab intensywnie wspierał organizację kompetencjami User Experience przy wdrożeniach nowych rozwiązań, dotyczy to zarówno projektowania oraz prototypowania procesów i interfejsów, jak również ich przebadanie zarówno użytecznościowo, jak i produktowo. Przykładowo, wywiady badawcze przeprowadzono z ponad 3000 użytkownikami, co pozwoliło na zaprojektowanie ponad 1000 ekranów tworzących przyjazne dla klientów ścieżki w procesach biznesowych. W 2023 r. kompetencje jednostki w obszarze usług otwartej bankowości zostały z sukcesem użyte w rozwoju nowych metod zdalnej weryfikacji tożsamości w ramach Centrum Identyfikacji Tożsamości świadczącej usługi dla szeregu linii biznesowych w Banku. Efektem jest wdrożenie metody identyfikacji klienta w oparciu o usługę AIS PSD. Usługa jest już aktywnie stosowana w procesach sprzedaży ratalnej oraz otwarcia rachunków biznesowych. W minionym roku Bank intensywnie rozwijał również procesy zdalne w oparciu o technologię AI. Istotnie rozbudowany został voicebot InfoNina poprzez wdrożenie procesów transakcyjnych oraz nowe boty głosowe m.in. w obszarach aktualizacji danych osobowych czy badania NPS. W czerwcu uruchomiony został także chatbot, który obsługuje klientów Banku w zakresie informacyjnym i sprzedażowym. W ramach przeprowadzonego w listopadzie Hackathonu AI, pracownicy Banku w bezpiecznym środowisku przetestowali możliwości jakie daje technologia Open AI i czat GPT w wybranych procesach biznesowych. W grudniu 2023 r. po raz pierwszy w Banku zorganizowany został Dzień Innowacji, którego kluczowym punktem był konkurs Innowator Roku 2023. Celem inicjatywy było docenienie pracowników za prace nad wdrożeniem innowacyjnych projektów w całym Banku. Spośród aż 60 zgłoszeń, nagrodę główną najbardziej innowacyjnego wdrożenia w minionym roku otrzymał projekt chatbot uruchomiony w połowie roku 2023 na stronie internetowej Alior Banku, a następnie w systemie bankowości Alior Online. Efekty działań Departamentu Innowacji oraz Partnerstw Fintech zostały docenione przez międzynarodową organizację Global Finance w konkursie The Innovators 2023 i wyróżnione w kategorii „World’s Best Financial Innovation Lab 2023” jako jeden z 25 najlepszych iLabów (Laboratoriów Innowacji) na świecie. 69 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku VII. Działalność spółek należących do Grupy Kapitałowej Alior Banku Struktura Grupy Kapitałowej Alior Banku na dzień 31 grudnia 2023 r: Alior Bank S.A. spółka dominująca Alior Leasing sp. z o. o. 100% udziałów Alior Services sp. z o. o. 100% udziałów Alior TFI S.A. 100% akcji Corsham sp. z o.o. 100% udziałów „Meritum Services ICB” S.A. 100% akcji RBL_VC sp. z o.o. 100% udziałów RBL_VC sp. z o.o. ASI S.K.A. 100% akcji AL Finance sp. z o.o. 100% udziałów Alior Leasing Individual sp. z o.o. 90% udziałów Alior Leasing sp. z o.o. 10% udziałów AL Finance sp. z o.o. 70 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W okresie sprawozdawczym nastąpiły poniższe zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Banku: • Alior Leasing sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie oraz AL Finance Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie zawiązały spółkę Alior Leasing Individual sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie (data rejestracji w KRS: 23.10.2023 r.); • Spółka „Meritum Services ICB” S.A. z siedzibą w Gdańsku jako spółka przejmująca połączyła się ze spółką Absource Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie (data rejestracji połączenia w KRS: 8.12.2023 r.). Alior Leasing Sp. z o.o. Prowadzi działalność operacyjną od października 2015 r. Oferuje leasing operacyjny, finansowy i pożyczkę leasingową. Przedsiębiorcy uzyskują łatwy i szybki dostęp do środków transportu oraz maszyn i urządzeń. Alior Leasing posiada liczną sieć sprzedaży oraz współpracuje z rozległą siecią partnerów biznesowych, dealerów i vendorów, a także z siecią sprzedaży Alior Banku. Firma współpracuje głównie z osobami fizycznymi prowadzącymi działalność gospodarczą i firmami z sektora MŚP. Spółka planuje stopniowy rozwój nowej sprzedaży do klientów biznesowych z wyższych segmentów oraz w sektorze przetwórstwa przemysłowego i opieki zdrowotnej. Na bazie silnika decyzyjnego Alior Leasing uruchomił funkcję automatycznej decyzji leasingowej, co pozwoliło zoptymalizować proces oceny ryzyka transakcji oraz wprowadzić nowe funkcjonalności w Portalu Klienta. Aktualnie konsekwentnie wdrażana jest nowa i spójna ze Strategią Alior Bank Strategia na lata 2023 – 2025, której głównymi filarami są: • uniwersalna oferta finansowania i najmu środków trwałych, odpowiadająca potrzebie każdego klienta, w tym konsumenta, oraz obejmująca wszelkie rodzaje grup przedmiotów, • wielokanałowa dystrybucja, w tym wykorzystanie synergii w Grupie Kapitałowej, współpracy z Alior Bankiem i współpracy z dostawcami środków trwałych oraz dystrybucja w cyfrowych kanałach komunikacji z klientami, • digitalizacja i automatyzacja procesów, gwarantująca efektywność kosztową organizacji oraz najwyższy poziom doświadczeń klientów w ramach współpracy z Alior Leasing. Alior Leasing wykorzystuje też potencjał istniejącego portfela klientów i realizuje działania związane z pre- aproved oraz rozwija ofertę leasingu maszyn i urządzeń. Dzięki dobrze zaplanowanym działaniom w operacjonalizacji Strategii oraz konsekwencji w jej wdrażaniu w 2023 r. wolumen sprzedaży wzrósł znacząco i wyniósł prawie 3 mld złotych, co stanowiło wzrost o 30% w porównaniu do 2022 r. W perspektywie 2025 r. spółka planuje uzyskać zbalansowaną strukturę nowej sprzedaży, w szczególności zwiększyć udział dużych klientów z 13% do 20% oraz finansowania środków trwałych nie będących pojazdami z 16% do 30%. 71 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku AL Finance Sp. z o.o. Spółka powstała w 2021 r. z połączenia NewCommerce Services Sp. z o.o. (marka „Bancovo”) oraz Serwisu Ubezpieczeniowego Sp. z o.o. i jest spółką zależną Alior Leasing Sp. z o.o. AL Finance specjalizuje się w oferowaniu ubezpieczeń dla klientów posiadających umowy finansowania oraz pożyczki. Oferta dotyczy głównie ubezpieczeń komunikacyjnych i majątkowych. Współpracuje z wiodącymi Towarzystwami Ubezpieczeniowymi, takimi jak: PZU, ERGO Hestia, Warta, InterRisk, AXA IPA. Obsługa koncentruje się na aktualnych umowach finansowania, zapewniając możliwość przedłużenia polisy oraz sprzedaż dodatkowych produktów dostępnych w kanale leasingowym. W przypadku zakończenia umowy finansowania, Spółka stawia na elastyczne warunki i utrzymanie klienta. Oferuje wszechstronną ochronę ubezpieczeniową za pośrednictwem utworzonej przez siebie, w pełni zdigitalizowanej platformy sprzedaży ubezpieczeń. Dzięki temu może dotrzeć do nowych segmentów klientów, którzy nie posiadają umów leasingu. Działalność AL Finance opiera się głównie na: • sprzedaży ubezpieczeń do umów finansowania w Alior Leasing, • wznowieniach polis z portfela umów i polis aktywnych, • sprzedaży zdalnej ubezpieczeń na portfelu klientów Alior Leasing oraz negocjacji z klientami w procesie wznowieniowym, • sprzedaży zdalnej ubezpieczeń w kanale multiagencyjnym (poza umową finansowania w Alior Leasing) dla klientów i przedmiotów poza finansowaniem. Spółka stale poszerza ofertę ubezpieczeń zarówno pod kątem Towarzystw Ubezpieczeniowych, z którymi współpracuje, jak i produktów ubezpieczeniowych. Alior Leasing Individual Sp. z o.o. Spółka została utworzona w III kwartale 2023 r. przez spółkę Alior Leasing Sp. z o.o., która posiada 90% udziałów oraz spółkę AL Finance Sp. z o.o., posiadającą pozostałe 10% udziałów. Alior Leasing Individual Sp. z o.o. powstała w celu realizacji Strategii Alior Leasing w zakresie produktów skierowanych do konsumenta. Główny przedmiot działalności stanowić będzie wynajem samochodów (tzw. Abonament samochodowy). Przedmiot działalności obejmować będzie także wynajem elektronicznych urządzeń użytku domowego (typu zestawy gamingowe, smartfony itp.). Dystrybucja odbywać się będzie przy pomocy zarówno zdalnych kanałów sprzedaży, jak i przy pomocy Partnerów Handlowych Alior Bank. Wdrożenie oferty do sprzedaży planowane jest w II połowie 2024 r. Działalność będzie realizowana w ścisłej współpracy z Alior Leasing oraz Alior Bank. Wdrożenie tych produktów będzie ważnym uzupełnieniem portfolio produktowego Alior Leasing i Banku. Alior Services Sp. z o.o. Prowadzi działalność agenta ubezpieczeniowego na rzecz ośmiu towarzystw ubezpieczeń i polega na administrowaniu umowami ubezpieczenia w imieniu i na rzecz ubezpieczycieli. 72 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Alior TFI S.A. Spółka powstała w 2010 r., pierwotnie jako dom maklerski, oferujący głównie usługę zarządzania aktywami (asset management). W 2015 r. Spółka została przekształcona w towarzystwo funduszy inwestycyjnych, równocześnie przejmując fundusz inwestycyjny ALIOR SFIO, którym zarządzała. Spółka była także notowana na rynku NewConnect. Alior Bank stopniowo zwiększał swoje zaangażowanie kapitałowe w Spółkę, by finalnie objąć 100% akcji Spółki i wycofać ją z publicznego obrotu. Obecnie główną działalnością Spółki jest zarządzanie funduszem inwestycyjnym ALIOR SFIO, którego dystrybucja jednostek uczestnictwa odbywa się za pośrednictwem Alior Bank S.A., jednakże Spółka w dalszym ciągu posiada licencję na zarządzanie portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa ilość instrumentów finansowych. 2023 r. cechował się dla Spółki istotnym napływem nowych środków do funduszu ALIOR SFIO. Jego aktywa z końcem roku osiągnęły wartość ok. 1,6 mld zł, tj. najwyższą wartość w historii jego funkcjonowania. Napływ aktywów następował przede wszystkim do subfunduszy dłużnych, o stosunkowo niskim poziomie ryzyka inwestycyjnego. Absource Sp. z o.o. Powstała w 2016 r. aby świadczyć usługi z zakresu technologii informatycznych i komputerowych, a także związanych z doradztwem w zakresie informatyki. Jej podstawowa działalność polegała na udostępnianiu na rzecz Banku (w modelu sublicencyjnym) następujących systemów: CAFE, CAFEM oraz SWK. Systemy są kompleksową, scentralizowaną platformą umożliwiającą obsługę klienta. 9 listopada 2023 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę o połączeniu Spółki ze spółką Meritum Services ICB S.A. poprzez przejęcie. Spółką przejmującą była Meritum Services ICB S.A., połączenie zostało zarejestrowane w KRS w dniu 8 grudnia 2023 r. Spółka Absource Sp. z o.o. 15 grudnia 2023 r. została wykreślona z rejestru KRS. Meritum Services ICB S.A. Świadczy usługi z zakresu technologii informatycznych i komputerowych oraz pozostałej działalności związanej z informatyką. W 2023 r., spółka uzyskiwała przychody z tytułu udostępniania do Alior Bank S.A. oprogramowania w modelu Software as a Service – SaaS (ok. 99% przychodów). 9 listopada 2023 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło uchwałę o połączeniu Spółki ze spółką Absource Sp. z o.o. poprzez przejęcie. Spółką przejmującą była Meritum Services ICB S.A. Połączenie zostało zarejestrowane w KRS 8 grudnia 2023 r. Spółka Meritum Services ICB S.A. po połączeniu kontynuuje dotychczasową działalność operacyjną oraz prowadzi działalność realizowaną dotychczas przez Absource Sp. z o.o. 73 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Corsham Sp. z o.o. Alior Bank jest właścicielem Spółki od lutego 2019 r. kiedy to nabył 100% jej udziałów. Za jej pośrednictwem Bank dokonał dwóch inwestycji: w spółkę PayPo Sp. z o.o. oraz Autenti sp. z o.o. W styczniu 2021 r. Corsham zbył wszystkie posiadane udziały PayPo. W grudniu 2019 r. spółka nabyła udziały Autenti Sp. z o.o., która jest kompleksową platformą służącą do autoryzacji dokumentów i zawieraniu umów przez Internet. Dotychczas spółka pozyskała kluczowych klientów: BNP Paribas, Vienna Life, Credit Agricole, PGE Lumi oraz Medicover. Spółka planuje umacnianie przewagi konkurencyjnej poprzez pozyskiwanie klientów na rynku krajowym oraz przeprowadzenie ekspansji na rynki europejskie, w szczególności w regionie DACH i BNL. Aktualny udział spółek Grupy Alior Bank w kapitale zakładowym Autenti Sp. z o.o. wynosi 9,2%. RBL_VC Sp. z o.o. Powstała w 2019 r., w 2020 r. uzyskała wpis do rejestru zarządzających alternatywnymi spółkami inwestycyjnymi, prowadzonego przez KNF. Jest komplementariuszem i zarządzającym spółki komandytowo-akcyjnej RBL_VC Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością ASI S.K.A. RBL_VC Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością ASI S.K.A. Utworzono ją w 2019 r. Jest zewnętrznie zarządzaną alternatywną spółką inwestycyjną, określoną w ustawie o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. Wraz z RBL_VC Sp. z o.o., będącą komplementariuszem Spółki, tworzą docelowy wehikuł inwestycyjny, który służy dokonywaniu inwestycji kapitałowych podwyższonego ryzyka (venture capital-VC). 74 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku VIII. Zdarzenia istotne dla działalności Grupy Kapitałowej Alior Bank Przyjęcie Strategii Grupy Kapitałowej Alior Banku S.A. na lata 2023 – 2024 6 lutego 2022 r. Zarząd Alior Banku przyjął Strategię Grupy Kapitałowej Alior Banku S.A. na lata 2023 – 2024 „Bank na co dzień, Bank na przyszłość”, która zatwierdzona została przez Radę Nadzorczą Banku. Bank zakłada długoterminową wizję rozwoju, dlatego przyjął otwartą perspektywę strategiczną. Aby zachować wysoką elastyczność w warunkach dużej zmienności rynkowej, Bank zaprezentował jej dwuletnią operacjonalizację. Cele strategiczne Alior Banku: • Bank uniwersalny, nastawiony na budowanie cyfrowej głównej relacji z klientem, • utrzymanie pozycji lidera finansowania zakupów poprzez udostępnienie nowej formy płatności Alior Pay, • wzrost zrównoważonego portfela kredytowego ze zdywersyfikowaną bazą klientów biznesowych, w szczególności w obszarze MŚP, jak również wsparcie transformacji energetycznej, • dalszy rozwój cyfrowej relacji z klientem biznesowym, poprzez wprowadzenie nowej platformy produktowej umożliwiającej wielokanałową obsługę klientów z wykorzystaniem automatycznych procesów zdalnych, • lider wykorzystania technologii z udoskonalonym modelem wytwórczym IT wspieranym kompetencjami i zaangażowaniem pracowników, • skuteczna monetyzacja danych we wszystkich obszarach działalności. Kierunki działań strategicznych odzwierciedlone zostały w trzech filarach: I. Wyższa Kultura Mobilności: 1. innowacyjny ekosystem Alior Pay oraz lider finansowania zakupów, 2. główna relacja cyfrowa i multikanałowa oferta dla klienta indywidualnego, 3. inkluzywna i nowoczesna aplikacja mobilna. II. Wsparcie przedsiębiorczości: 1. wygodna bankowość elektroniczna i zdalna obsługa, 2. proces kredytowania wyróżniający się szybkością i zrozumieniem klienta biznesowego. III. Nowoczesny Bank: 1. efektywność organizacyjna dzięki zwinnym technologiom, kompetencjom i kulturze organizacyjnej, 2. stabilność dzięki zarządzaniu ryzykiem i kapitałem, 3. odpowiedzialny Alior Bank (obszar ESG). Kluczowe mierniki sukcesu dla Strategii „Bank na co dzień, Bank na przyszłość”: • Tier I powyżej13,5% • TCR powyżej 15,0% • ROE powyżej13,0% • CoR poniżej 1,6% 75 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • NPL poniżej 10,0% • C/I poniżej 45,0% • NPS powyżej 45 • Zaangażowanie pracowników powyżej 65% • Osiągnięcie zdolności do wypłaty dywidendy. Podwyższenie oceny ratingowej nadanej przez agencję ratingową Standard & Poor’s Global Ratings 27 czerwca 2023 r. agencja ratingowa Standard and Poor’s Global Ratings („S&P”, „Agencja”) podwyższyła długoterminowy rating Banku do poziomu BB+, z BB i utrzymała krótkoterminową ocenę ratingową na poziomie B. Podwyższenie oceny ratingowej wynika z poprawy poziomu kapitalizacji i zdolności do wewnętrznego budowania kapitału, poprzez kontynuację redukcji ryzyka, w tym zmniejszenie ekspozycji na niektóre klasy aktywów wysokiego ryzyka. Według Agencji Bank może utrzymać silny bufor kapitałowy, który będzie wspierać jego rozwój, nawet w przypadku rozpoczęcia wypłat dywidendy. Potwierdzenie ocen ratingowych oraz zmiana perspektywy ratingowej Alior Banku S.A. przez agencję ratingową Fitch Ratings Ltd. 4 listopada 2023 r. agencja ratingowa Fitch Ratings Ltd. („Fitch”, „Agencja”) poinformowała Bank o potwierdzeniu długoterminowych i krótkoterminowych ocen ratingowych Banku na dotychczasowym poziomie oraz o zmianie perspektywy ratingowej Banku ze „Stabilnej” na „Pozytywną”. Agencja podniosła, iż zmiana perspektywy związana jest z konsekwentną poprawą profilu finansowego Banku. Fitch prognozuje, że zaostrzona polityka kredytowa, większa koncentracja na zabezpieczonych kredytach i umiarkowany wzrost portfela kredytowego będą miały pozytywny wpływ na profil ryzyka i poziom odpisów z tytułu utraty wartości kredytów w dłuższej perspektywie. Rating uwzględnia wzmocnione bufory kapitałowe oraz stabilny profil finansowania i płynności Banku. Zawarcie Aneksu nr 2 do Umowy zlecenia o okresowe udzielenie gwarancji ochrony kredytowej nierzeczywistej oraz Aneksu nr 2 do Umowy ramowej zlecenia o okresowe udzielanie kontrgwarancji 26 października 2023 r. został zawarty pomiędzy Bankiem, a Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń Spółka Akcyjna („PZU S.A.”) Aneks nr 2 do Umowy zlecenia o okresowe udzielanie gwarancji ochrony kredytowej nierzeczywistej („Umowa Gwarancji”). Ponadto 26 października 2023 r. został zawarty pomiędzy PZU S.A. a jego kontrahentem („Kontrahent”) Aneks nr 2 do Umowy ramowej zlecenia o okresowe udzielanie kontrgwarancji („Umowa Kontrgwarancji”) określający zasady udzielania przez Kontrahenta na zlecenie PZU S.A. kontrgwarancji wystawianych na rzecz Banku. Umowa Gwarancji określa zasady udzielania przez PZU S.A. w ramach limitu zaangażowania, na zlecenie i na rzecz Banku, gwarancji ubezpieczeniowych ochrony kredytowej nierzeczywistej. Limit zaangażowania z tytułu gwarancji udzielanych na podstawie Umowy Gwarancji wynosi maksymalnie 4 mld zł. Limit obowiązuje przez okres 3 lat i jest odnawialny, co oznacza, że wygaśnięcie gwarancji odnawia limit o „uwolnioną” kwotę pomniejszoną o kwoty ewentualnych wypłat z gwarancji. 76 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Na wysokość wynagrodzenia za udzielenie gwarancji z tytułu Umowy Gwarancji będzie miała wpływ między innymi amortyzacja portfela. Dodatkowo w wynagrodzeniu może być uwzględniona premia za kontrgwarancję, której wydanie PZU S.A. może zlecić swojemu Kontrahentowi na podstawie Umowy Kontrgwarancji. Na chwilę obecną nie jest możliwe podanie wielkości wynagrodzenia za gwarancję udzielaną na podstawie Umowy Gwarancji, gdyż będzie ono uzależnione od wysokości sumy gwarancyjnej oraz od jakości portfela zabezpieczanego gwarancją. Wydanie każdej gwarancji będzie poprzedzone wnioskiem Banku oraz oceną i wyceną przedstawionego do gwarancji portfela. Maksymalny okres obowiązywania gwarancji wydawanych w ramach Umowy Gwarancji wynosi 5 lat i przedłużony jest o okres na zgłaszanie roszczeń. Udział własny Banku w wymagalnych należnościach z tytułu wierzytelności wynosi 10% wartości portfela obejmowanego daną gwarancją. Umowa Gwarancji przewiduje kary umowne, jakie mogą być należne PZU S.A. od Banku w razie naruszenia określonych zobowiązań Banku wynikających z Umowy Gwarancji. Łączna maksymalna wysokość kar umownych nie może przekroczyć kwoty 3 mln zł. Umowa Gwarancji nie wyłącza możliwości dochodzenia odszkodowania przewyższającego sumę kar umownych. W ramach aneksowanej Umowy Kontrgwarancji, która określa zasady udzielania przez Kontrahenta na zlecenie PZU S.A. kontrgwarancji wystawianych na rzecz Banku, dostępny limit kontrgwarancji wynosi 3,2 mld zł. Dostępny limit będzie pomniejszany każdorazowo przy udzieleniu każdej kolejnej kontrgwarancji o sumę gwarancyjną wskazaną w tej kontrgwarancji, przy czym dostępny limit kontrgwarancji będzie miał charakter odnawialny, co oznacza, że wygaśnięcie kontrgwarancji spowoduje odnowienie limitu. Zalecenie Komisji Nadzoru Finansowego dotyczące dodatkowego wymogu kapitałowego 14 grudnia 2023 r. Bank otrzymał od Komisji Nadzoru Finansowego zalecenie utrzymywania przez Bank funduszy własnych na pokrycie dodatkowego narzutu kapitałowego w celu zaabsorbowania potencjalnych strat wynikających z wystąpienia warunków skrajnych, w wysokości 0,16 p.p. na poziomie jednostkowym oraz 0,15 p.p. na poziomie skonsolidowanym ponad wartość każdego z wymogów w zakresie funduszy własnych, o których mowa w art. 92 ust. 1 lit. a-c rozporządzenia nr 575/2013, powiększonego o dodatkowy wymóg w zakresie funduszy własnych, o którym mowa w art. 138 ust. 2 pkt 2 ustawy Prawo bankowe oraz o wymóg połączonego bufora, o którym mowa w art. 55 ust. 4 ustawy o nadzorze makroostrożnościowym. Dodatkowy narzut powinien składać się w całości z kapitału podstawowego Tier 1. Sprzedaż portfela NPL w segmencie korporacyjnym W 2023 r. Bank prowadził projekt Marco Polo dotyczący sprzedaży portfela NPL w segmencie korporacyjnym, w tym zabezpieczonych hipotecznie. W ramach tego projektu w grudniu 2023 r. Bank zawarł pierwszą umowę sprzedaży dotyczącą 4 808 umów o zadłużeniu 1 400 milionów zł. Wartość brutto sprzedanych aktywów wyniosła 191,7 milionów zł. Zapłata środków za sprzedany portfel została rozpoznana w grudniu 2023 r. 77 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Istotne zdarzenia po dacie bilansowej Przedterminowy wykup obligacji Alior Banku S.A. 10 stycznia 2024 r. Zarząd Banku podjął uchwałę w sprawie wcześniejszego wykupu obligacji własnych serii P1B (ISIN PLALIOR00169), wyemitowanych 29 kwietnia 2016 r., których ostateczny termin wykupu przypadał na 16 maja 2024 r. Zarząd Banku zawiadomił o podjęciu decyzji o przeprowadzeniu wcześniejszego wykupu wszystkich 70.000 sztuk obligacji o łącznej wartości nominalnej 70.000.000 zł w dniu wcześniejszego wykupu, tj. w dniu 30 stycznia 2024 r. Tego samego dnia Zarząd Banku podjął uchwałę w sprawie wcześniejszego wykupu obligacji własnych serii F (ISIN PLALIOR00094), wyemitowanych 26 września 2014 r., których ostateczny termin wykupu przypadał na 26 września 2024 r. Zarząd Banku zawiadomił o podjęciu decyzji o przeprowadzeniu wcześniejszego wykupu wszystkich 321.700 sztuk obligacji o łącznej wartości nominalnej 321.700.000 zł w dniu wcześniejszego wykupu, tj. w dniu 30 stycznia 2024 r. Bank uzyskał zgodę Komisji Nadzoru Finansowego na dokonanie wcześniejszych wykupów przedmiotowych obligacji. Sprzedaż portfela NPL w segmencie korporacyjnym W grudniu 2023 r. Bank podpisał drugą i ostatnią zarazem w ramach projektu Marco Polo umowę sprzedaży portfela NPL w segmencie korporacyjnym. Zapłata środków za sprzedany portfel została odnotowana w styczniu 2024 r. W ramach drugiej umowy Bank sprzedał 102 umowy o zadłużeniu 741,01 milionów zł. Wartość brutto sprzedanych aktywów wyniosła 134,9 milionów zł. Łącznie w ramach przeprowadzonego projektu Marco Polo sprzedano z portfela NPL klienta biznesowego 4910 umów o zadłużeniu 2 144,3 mln zł. Wartość brutto sprzedanych aktywów wyniosła 326,6 mln zł. Indywidualne zalecenie Komisji Nadzoru Finansowego dotyczące wypłaty dywidendy za 2023 r. 21 lutego 2024 r. Bank otrzymał indywidualne zalecenie Komisji Nadzoru Finansowego, w którym KNF zaleca ograniczenie ryzyka występującego w działalności Banku poprzez niewypłacanie przez Bank dywidendy z zysku wypracowanego w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2023 r. w wysokości większej niż 50%, przy czym maksymalna kwota wypłaty nie może przekraczać kwoty zysku rocznego pomniejszonego o zysk wypracowany w 2023 r. zaliczony już do funduszy własnych. Jednocześnie KNF zaleciła Bankowi niepodejmowanie, bez uprzedniej konsultacji z organem nadzoru, innych działań, w szczególności pozostających poza zakresem bieżącej działalności biznesowej i operacyjnej, mogących skutkować obniżeniem funduszy własnych, w tym również ewentualnych wypłat dywidend z niepodzielonego zysku z lat ubiegłych oraz odkupów lub wykupów akcji własnych. 78 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku IX. Emisje obligacji własnych, Bankowych Papierów Wartościowych Alior Banku oraz Produkty strukturyzowane Emisje obligacji własnych Na podstawie uchwały Rady Nadzorczej z 5 sierpnia 2019 r. Bank ustanowił Wieloletni Program Emisji Obligacji do łącznej maksymalnej wartości nominalnej wynoszącej 5.000.000.000 zł. 30 maja 2022 r. Zarząd Banku podjął uchwałę w sprawie ustanowienia programu ofertowego (dalej „Program Ofertowy”) obligacji do kwoty 2.000.000.000 zł w ramach wskazanego powyżej Wieloletniego Programu Emisji Obligacji. Ustanawiając Program Ofertowy postanowiono, że: • Program Ofertowy objęty zostanie prospektem podstawowym (dalej „Prospekt”) sporządzonym przez Bank zgodnie z Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/1129 z dnia 14 czerwca 2017 r. w sprawie prospektu, który ma być publikowany w związku z ofertą publiczną papierów wartościowych lub dopuszczeniem ich do obrotu na rynku regulowanym oraz uchylenia dyrektywy 2003/71/WE (z późn. zm.) (dalej „Rozporządzenie Prospektowe”), w związku z ofertami publicznymi Obligacji oraz ubieganiem się o dopuszczenie i wprowadzenie poszczególnych serii obligacji do obrotu na rynku regulowanym (rynku podstawowym lub równoległym) dla dłużnych papierów wartościowych prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. • Obligacje mogą być emitowane w seriach, w polskich złotych, • wartość nominalna jednej Obligacji będzie wynosić co najmniej 100 zł, • zapadalność Obligacji będzie nie dłuższa niż 10 lat od dnia emisji danej serii Obligacji, • Obligacje mogą być emitowane jako: − obligacje zwykłe, niepodporządkowane, − obligacje, z których zobowiązania będą stanowić zobowiązania kwalifikowalne Banku w rozumieniu art. 97a ust. 1 pkt 2) ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji (z późn. zm.), lub − obligacje podporządkowane, które będą stanowić instrumenty kapitałowe w Tier II Banku w rozumieniu art. 62 lit. a) Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniającego rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (z późn. zm.), • oferty obligacji w ramach Programu Ofertowego będą prowadzone na podstawie Prospektu zatwierdzonego przez Komisję Nadzoru Finansowego, 79 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • Zarząd Banku będzie zatwierdzał ostateczne warunki emisji każdej serii obligacji emitowanej w ramach Programu Ofertowego odrębną uchwałą Zarządu Banku w sprawie emisji danej serii obligacji. Przydział obligacji emitowanych w ramach Programu Ofertowego będzie każdorazowo dokonywany odrębną uchwałą Zarządu Banku lub przez osoby upoważnione uchwałą Zarządu Banku. 4 lipca 2022 r. nastąpiło złożenie Prospektu Podstawowego w Komisji Nadzoru Finansowego wraz z wnioskiem o jego zatwierdzenie. 24 sierpnia 2022 r. Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła ww. Prospekt. 26 czerwca 2023 r. Bank wyemitował 1.000 obligacji na okaziciela serii M o wartości nominalnej 400.000 zł każda i łącznej wartości nominalnej 400.000.000 zł. Emisja została przeprowadzona w trybie oferty publicznej zgodnie z art. 33 pkt 1 Ustawy o obligacjach, w ramach Programu Ofertowego i na podstawie uchwały Zarządu Banku z dnia 31 maja 2023 r. w sprawie podjęcia decyzji o emisji obligacji serii M i ustalenia ostatecznych warunków emisji dla tych obligacji. Obligacje serii M są oprocentowane według zmiennej stopy procentowej będącej sumą Wskaźnika WIBOR 6M i marży wynoszącej 3,10% w skali roku. Dzień Ostatecznego Wykupu obligacji przypada na 26 czerwca 2026 r., przy czym Bank ma prawo do ich przedterminowego wykupu po dwóch latach od daty emisji. Obligacje serii M zostały zarejestrowane w KDPW S.A. i oznaczone kodem ISIN PLALIOR00250. 16 czerwca 2023 r. Zarząd GPW podjął uchwałę o dopuszczeniu tych obligacji do obrotu giełdowego na rynku podstawowym w ramach Catalyst, a 28 czerwca 2023 r. podjął uchwałę o wprowadzeniu ich do obrotu giełdowego na rynku podstawowym w ramach Catalyst z dniem 30 czerwca 2023 r. oraz o notowaniu ich w systemie notowań ciągłych pod nazwą skróconą ALR1225. W związku z wygaśnięciem z dniem 24 sierpnia 2023 r. Prospektu Podstawowego w październiku 2023 r. dokonano zmiany założeń Wieloletniego Programu Emisji Obligacji oraz zamknięto Program Ofertowy. Zmianie uległ okres obowiązywania Wieloletniego Programu Emisji Obligacji, tj. okres ten został wydłużony do 31 grudnia 2028 r. (dotychczas obligacje mogły być emitowane w okresie pięciu lat od dnia wejścia w życie uchwały otwierającej ten Program, tj. do dnia 5 sierpnia 2024 r.). Równocześnie odstąpiono od wymogu przeprowadzania ofert obligacji na terytorium Polski wyłącznie na podstawie prospektów podstawowych sporządzanych przez Bank zgodnie z Rozporządzeniem Prospektowym. 20 grudnia 2023 r. Bank wyemitował 900 obligacji na okaziciela serii N o wartości nominalnej 500.000 zł każda i łącznej wartości nominalnej 450.000.000 zł. Emisja została przeprowadzona w trybie oferty publicznej zgodnie z art. 33 pkt 1) Ustawy o obligacjach i w zw. z art. 1 ust. 4 lit. a) Rozporządzenia Prospektowego oraz na podstawie uchwały Zarządu Banku z dnia 1 grudnia 2023 r. w sprawie podjęcia decyzji o emisji obligacji serii N i ustalenia warunków emisji dla tych obligacji. Obligacje serii N są oprocentowane według zmiennej stopy procentowej będącej sumą Wskaźnika WIBOR 6M i marży wynoszącej 2,81% w skali roku. Dzień wykupu tych obligacji przypada na 15 czerwca 2027 r., przy czym Bank ma prawo do ich przedterminowego wykupu począwszy od 15 czerwca 2026 r. Obligacje serii N zostały zarejestrowane w KDPW S.A. i oznaczone kodem ISIN PLALIOR00268. Zarząd GPW 13 grudnia 2023 r. podjął uchwałę w sprawie wprowadzenia tych obligacji do alternatywnego systemu obrotu na Catalyst, a 21 grudnia 2023 r. podjął uchwałę w sprawie wyznaczenia pierwszego dnia notowania z dniem 22 grudnia 2023 r. oraz o notowaniu ich w systemie notowań ciągłych pod nazwą skróconą ALR0627. Zarówno obligacje serii M jak i obligacje serii N, zgodnie z art. 97a ust. 1 pkt 2) ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji, stanowią zobowiązania kwalifikowalne Banku (tzw. obligacje MREL). 80 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W 2023 r. nie przypadał wykup żadnych obligacji własnych Banku. Bank nie przeprowadził także żadnego przedterminowego wykupu obligacji. Bankowe Papiery Wartościowe i produkty strukturyzowane 24 sierpnia 2022 r. został zatwierdzony przez Komisję Nadzoru Finansowego prospekt podstawowy w związku z otwartym II Programem Emisji na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej niezabezpieczonych Bankowych Papierów Wartościowych na okaziciela o wartości nominalnej wynoszącej co najmniej 100 zł każdy i do łącznej maksymalnej wartości nominalnej wynoszącej 5 mld zł. Prospekt z suplementami z dnia 5 lutego 2023 r. oraz z dnia 17 marca 2023 r., stanowi prospekt podstawowy w rozumieniu Rozporządzenia Prospektowego (Prospekt Podstawowy). Na podstawie prospektu Alior Bank przeprowadzał oferty publiczne oprocentowanych lub nieoprocentowanych Bankowych Papierów Wartościowych. Emisje Bankowych Papierów Wartościowych i Produktów strukturyzowanych W 2023 r. Alior Bank przeprowadził emisje 18-tu serii Bankowych Papierów Wartościowych (BPW) : • w ramach I Programu Emisji Bankowych Papierów Wartościowych 5 serii BPW o łącznym wolumenie 87,5 mln zł, oraz 10 mln USD, • w ramach II Programu Emisji Bankowych Papierów Wartościowych, opartego o prospekt podstawowy, 13 serii o łącznym wolumenie 375 mln zł, 4,4 mln EUR oraz 20 mln USD. W 2023 r. zorganizowanych zostało pięć subskrypcji produktów strukturyzowanych zewnętrznych emitentów z ochroną kapitału o łącznej wartości nominalnej 76,4 mln zł. Jednocześnie dla wybranych klientów Private Banking, Emitent kontynuował ofertę produktów strukturyzowanych z ograniczoną gwarancją kapitału oraz/lub warunkowym przedterminowym odkupieniem. W 2023 r. Bank zaoferował 13 tego typu produktów w formule certyfikatów typu autocall. Łączna wartość nominalna certyfikatów strukturyzowanych w 2023 r. wyniosła 359,1 mln zł. W 2023 r. zakończyło się 26 emisji produktów strukturyzowanych, z czego sześć dotyczyło bankowych papierów wartościowych, czternaście certyfikatów inwestycyjnych typu autocall i cztery emisje produktów strukturyzowanych z ochroną kapitału zewnętrznych emitentów oraz dwa produkty typu revers convertible. 81 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku X. Raport dotyczący ryzyka Alior Banku Zarządzanie ryzykiem należy do najważniejszych procesów wewnętrznych. Nadrzędnym celem strategii zarządzania ryzykiem jest zapewnienie wczesnego rozpoznawania i odpowiedniego zarządzania wszystkimi istotnymi rodzajami ryzyka związanymi z prowadzoną działalnością. System zarządzania ryzykiem wspiera realizację strategii i ma na celu zapewnienie odpowiedniego poziomu rentowności i bezpieczeństwa działalności, poprzez skuteczną kontrolę poziomu ryzyka i jego utrzymanie w ramach przyjętego apetytu na ryzyko. Ryzyka ESG włączane są do ram zarządzania ryzykiem, jako ryzyka przekrojowe, wpływają na poszczególne, rozpoznawane w Banku rodzaje ryzyka. Bank identyfikuje jako istotne następujące rodzaje ryzyka: System zarządzania ryzykiem w Alior Banku oparty jest na trzech niezależnych liniach obrony. Pierwsza: realizowana jest w jednostkach operacyjnych Banku oraz przez właścicieli procesów, którzy m.in. projektują i zapewniają przestrzeganie mechanizmów kontrolnych w procesach. Druga: funkcjonuje w jednostkach organizacyjnych odpowiedzialnych za zarządzanie poszczególnymi ryzykami (w tym ocenę, pomiar, monitorowanie, kontrolę i raportowanie ryzyk). Pełni ona funkcję zarządczą, w ramach której realizowane jest zarządzanie ryzykiem na dedykowanych stanowiskach lub w komórkach organizacyjnych niezależnie od pierwszej linii. 82 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Trzecia: dostarcza kierownictwu wyższego szczebla i Radzie Nadzorczej zapewnienia, że działania pierwszej i drugiej linii są zgodne z ich oczekiwaniami. Trzecią linię obrony stanowi działalność komórki audytu wewnętrznego. Bank sprawuje nadzór nad zarządzaniem ryzykiem związanym z działalnością podmiotów zależnych oraz oddziałów zagranicznych, które rozpoczęły działalność depozytowo-kredytową, oraz uwzględnia poziom ryzyka działalności poszczególnych podmiotów i oddziałów zagranicznych w ramach systemu monitorowania i raportowania ryzyka na poziomie Grupy. Szczególne znaczenie w działalności Banku mają następujące rodzaje ryzyka: • ryzyko kredytowe, • ryzyko operacyjne, • ryzyko płynności, • ryzyko rynkowe, w tym stopy procentowej w księdze bankowej i rynkowe w księdze handlowej, • ryzyko modeli, • ryzyko kapitałowe. Ryzyko kredytowe Zarządzanie ryzykiem kredytowym i utrzymywanie go na bezpiecznym, zdefiniowanym w apetycie na ryzyko poziomie, ma fundamentalne znaczenie dla stabilnego działania i rozwoju Banku. Kontroli ryzyka kredytowego służy istniejący w Banku system zarządzania ryzykiem kredytowym, który ma charakter kompleksowy i jest zintegrowany z procesami operacyjnymi Banku. Opis działania systemu kontroli ryzyka znajduje odzwierciedlenie w obowiązujących w Banku regulacjach, w szczególności w procedurach analizy wniosków kredytowych, metodykach kredytowania i w modelach wyceny ryzyka dostosowanych do segmentu klienta, rodzaju produktu i transakcji, zasadach monitorowania klientów i portfela kredytowego, zasadach ustanawiania i monitorowania prawnych zabezpieczeń kredytów oraz procesach monitoringu i windykacji należności. 83 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Bank zarządzając ryzykiem (zarówno w ujęciu indywidualnym, jak i portfelowym), podejmuje działania, które prowadzą do: minimalizacji poziomu ryzyka kredytowego pojedynczego kredytu przy założonym poziomie rentowności redukcji łącznego ryzyka kredytowego wynikającego z posiadania przez Bank określonego portfela kredytowego W ramach minimalizacji poziomu ryzyka pojedynczego zaangażowania Bank każdorazowo przy udzielaniu produktu kredytowego ocenia: • wiarygodność oraz zdolność kredytową klienta z uwzględnieniem m.in. szczegółowej analizy źródła spłaty ekspozycji,w zakresie działalności przedsiębiorstw wyznacza poziom ryzyk ESG (ryzyka środowiskowego, społecznego oraz związanego z zarządzaniem), na podstawie przyjętych w Banku założeń, • wiarygodność przyjmowanych zabezpieczeń, w tym weryfikuje ich stan formalno-prawny oraz ekonomiczny, z uwzględnieniemich adekwatności, • podejmuje efektywne działania monitoringowo- windykacyjne adekwatnie zdefiniowane na poziomie pojedynczego klienta dzięki stosowanym modelom segmentacyjnym. Celem utrzymania ryzyka kredytowego na poziomie zdefiniowanym w apetycie na ryzyko Bank realizuje następujące działania: • wyznacza i kontroluje limity koncentracji, • monitoruje strukturę i jakość nowej ekspozycji kredytowej w odniesieniu do zdefiniowanych celów i sygnałów EWS, • analizuje zmiany czynników wewnętrznych oraz czynników rynkowych oraz wrażliwość portfela kredytowego, w szczególności w odniesieniu do zdarzeń negatywnych identyfikowanych jako potencjalne ryzyko, • regularnie monitoruje portfel kredytowy kontrolując wszystkie istotne parametry ryzyka kredytowego (m.in. PD, LGD, LTV, DTI, COR, NPE, NPL, Coverage, szkodowość poszczególnych generacji), • regularnie przeprowadza testy warunków skrajnych. W zakresie zarządzania ryzykiem kredytowym w segmencie klienta indywidualnego, Bank kontynuował politykę budowania portfela odpornego na pogorszenie koniunktury gospodarczej. W poprzednich okresach sprawozdawczych, Bank gruntownie optymalizował kryteria i warunki udzielania kredytów mieszkaniowych i konsumpcyjnych, co, przy stabilizacji otoczenia makroekonomicznego w 2023 r., umożliwiło dalszy rozwój portfela klienta indywidualnego, m.in. za pośrednictwem produktów o charakterze relacyjnym i o niskim profilu ryzyka kredytowego, jak kredyt mieszkaniowy czy nowy produkt na mapie Banku – Limit kredytowy Alior Pay. Skala poprawy profilu ryzyka kredytowego Banku na przestrzeni ostatnich kwartałów przyczyniła się do podniesienia 27 czerwca 2023 r. przez agencję Standard & Poor’s Global Ratings ratingu długoterminowego Banku do poziomu BB+. W obszarze pożyczki gotówkowej, Bank kontynuuje utrzymywanie stabilnego udziału rynkowego w nowej sprzedaży i rynkowej jakości tej sprzedaży. 84 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W zakresie kredytów mieszkaniowych (charakteryzujących się niską szkodowością) po wdrożeniu zmian dostosowawczych do nowych wytycznych regulacyjnych oraz oferty Bezpiecznego Kredytu 2%, Bank odnotował istotny wzrost akcji kredytowej o 89% w 2023 r. w porównaniu z 2022 r. Dodatkowo Bank kontynuował realizację zmian w procesie kredytowym skutkujących wzrostem automatyzacji i zwiększeniem efektywności procesu kredytowego. W obszarze kredytów ratalnych, Bank kontynuował strategię optymalizacji polityki kredytowej, w szczególności w zakresie oferty EKO oraz sprzedaży w procesie internetowym m.in. dostosowując parametry, proces udzielania oraz strategię zatwierdzeń do dynamicznie zmieniającego się otoczenia rynkowego. Wynikiem wszystkich działań jest wzrost portfela kredytów ratalnych w 2023 r. o 17% porównując do 2022 r. i utrzymanie niskiej szkodowości tego portfela. W obszarze klienta detalicznego został wdrożony nowy produkt - Limit Kredytowy Alior Pay, który jest dedykowany dla klientów własnych Banku. Konstrukcja produktu ma zachęcić klientów do budowania stałej relacji z bankiem i do przenoszenia wynagrodzenia do Alior Banku (preferowany profil klienta ze względu na niską szkodowość). W obszarze kredytów dla przedsiębiorstw, w 2023 r. Bank w głównej mierze realizował założenia Strategii Banku w zakresie digitalizacji i transformacji procesu kredytowego KB mające na celu automatyzację, optymalizację oraz zwiększanie efektywności procesu kredytowego wspierającego udzielanie zaangażowań kredytowych. Wprowadzono pogłębioną analizę ryzyk ESG w procesie oceny przedsiębiorstwa i transakcji. W ramach nowych produktów wdrożono Kredyt ekologiczny przeznaczony na realizację inwestycji związanych z energooszczędnością, w tym termomodernizacją budynków, a także zmianą źródeł wykorzystywanej energii na bardziej ekologiczne. Ocena ryzyka w procesie kredytowym Bank podejmuje decyzje o udzieleniu produktów kredytowych zgodnie z: • obowiązującymi przepisami prawa i rekomendacjami KNF, • politykami zarządzania ryzykiem kredytowym, • metodykami kredytowania właściwymi dla segmentu klienta i rodzaju produktu, • procedurami operacyjnymi, wskazującymi właściwe czynności wykonywane w procesie kredytowym, odpowiedzialne za nie jednostki Banku oraz wykorzystywane narzędzia, • zasadami kompetencji kredytowych, w których szczeble kompetencyjne dostosowane są do poziomu ryzyka związanego z klientem oraz transakcją. Ocena zdolności kredytowej klienta, poprzedzająca wydanie decyzji o udzieleniu produktu kredytowego, przeprowadzana jest z wykorzystaniem systemu wspierającego proces kredytowy, narzędzi systemu ratingowego, zewnętrznych informacji (m.in. bazy CBD DZ, CBD BR, BIK, Biur Informacji Gospodarczej) i wewnętrznych baz Banku. W odniesieniu do klienta biznesowego co do zasady Bank nie finansuje przedsięwzięć mogących mieć negatywny wpływ na klimat i środowisko naturalne lub niedozwolonych przez ustawodawstwo polskie lub konwencje międzynarodowe związane z ochroną zasobów bioróżnorodności lub dziedzictwa kulturowego. W relacjach z klientami Bank przestrzega standardów etyki zawodowej oraz stosuje rozwiązania zapewniające ochronę i bezpieczeństwo danych przekazanych w trakcie procesu kredytowego. 85 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Główne obszary wykluczenia obejmują: • finansowanie przedsięwzięć łączących się ze szkodliwymi lub opartymi na wyzysku formami pracy przymusowej, pracą dzieci, bezpośrednią dyskryminacją lub praktykami, które uniemożliwiają pracownikom zgodne z prawem korzystanie z ich praw do zrzeszania się i rokowań zbiorowych, • przedsiębiorstw działających niezgodnie z obowiązującymi przepisami prawa polskiego lub prawa kraju prowadzenia działalności lub nieposiadających koncesji, zezwoleń lub zgód lub uprawień, które są wymagane do prowadzenia danej działalności, • działalności mających negatywny wpływ na obszary chronione na mocy prawa krajowego lub konwencji międzynarodowych, siedlisk gatunków rzadkich/ zagrożonych, a także wpływających negatywnie na miejsca o znaczeniu kulturowym lub archeologicznym. Ryzyka środowiskowe (w tym klimatyczne), społeczne lub związane z zarządzaniem oznaczają ryzyka negatywnych skutków dla Banku wynikających z obecnego lub przyszłego wpływu na sytuację Klientów lub przyjęte zabezpieczenia kredytów czynników środowiskowych, polityki społecznej lub ładu korporacyjnego. Bank analizując powyższe czynniki bierze również pod uwagę ich możliwy pozytywny wpływ na działalność Klientów. Zgodnie z zasadą podwójnej istotności Bank analizuje także wpływ działalności klientów na czynniki ESG. • Ryzyko środowiskowe (w tym klimatyczne) rozumiane jest jako ryzyko pogorszenia zdolności kredytowej klienta w związku z faktem, że na prowadzoną lub podejmowaną przez klienta działalność gospodarczą lub proponowane zabezpieczenie kredytu, mają lub mogą mieć istotny negatywny wpływ czynniki środowiskowe (w tym klimatyczne), jak również prowadzona działalność gospodarcza Klienta negatywnie wpływa lub może wpływać na środowisko. • Ryzyko społeczne oznacza możliwość strat wynikających z wszelkich negatywnych skutków finansowych dla Banku spowodowanych obecnym lub przyszłym wpływem czynników społecznych na sytuację klientów lub przyjęte zabezpieczenia. Miarą tych czynników może być oddziaływanie klientów na otoczenie – pracowników, kontrahentów, dostawców oraz społeczność lokalną. Ryzyka społeczne mogą być związane również z działalnością klienta naruszającą prawo pracy, prawa człowieka lub inne prawa, które mogą stanowić podstawę do sporów prawnych. • Ryzyko związane z zarządzaniem (ładem korporacyjnym) oznacza możliwość strat wynikających z wszelkich negatywnych skutków finansowych dla Banku, spowodowanych obecnym lub przyszłym wpływem czynników zarządzania na sytuację Klientów lub przyjęte zabezpieczenia. Działalność klienta może stanowić o identyfikacji ryzyk ładu korporacyjnego, jeśli związana jest z: nieefektywnym zarządzaniem, nieprzestrzeganiem przepisów prawa, nieprzestrzeganiem standardów etyki, działaniem korupcyjnym, brakiem ochrony prywatności i bezpieczeństwa danych. Wyniki analizy czynników ryzyk (ESG), ujmowane są w formularzach stosowanych w procesie kredytowym i systemach go wspierających. Na podstawie przyjętych w Banku założeń wyznaczany jest poziom ryzyk środowiskowego, społecznego i związanego z zarządzaniem. Wysoki poziom któregokolwiek z ryzyk determinuje dodatkowe wymogi i określone czynności w procesie kredytowym, w szczególności konieczność pogłębionej analizy czynników ryzyk ESG. Weryfikacja czynników ryzyk ESG następuje w procesie monitoringu indywidualnego. Analizie pod kątem ryzyka środowiskowego i kwalifikacji do odpowiedniego poziomu podlegają również przyjmowane zabezpieczenia ekspozycji kredytowych. 86 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Podział kompetencji Bank realizuje politykę rozdzielenia funkcji związanych z pozyskaniem klienta i sprzedaży produktów kredytowych od funkcji związanych z oceną ryzyka kredytowego, podejmowaniem decyzji kredytowych oraz monitorowaniem ekspozycji kredytowych. Zarządzanie ryzykiem koncentracji Ryzyko koncentracji jest analizowane w Banku w odniesieniu do działalności kredytowej i definiowane jako zagrożenie wynikające z nadmiernego zaangażowania Banku w: • ekspozycje wobec pojedynczych klientów lub grup powiązanych klientów, • ekspozycje podlegające wspólnym lub skorelowanym czynnikom ryzyka (w tym wysokiemu ryzyku ESG), charakteryzujące się potencjałem do generowania strat na tyle dużych, by zagrozić kondycji finansowej Banku. Bank identyfikuje i ocenia ryzyko koncentracji, analizując strukturę portfela względem czynników ryzyka (cech ekspozycji) istotnych z punktu widzenia ryzyka kredytowego. Na tej podstawie wyodrębnia grupy ekspozycji, których nadmierna koncentracja jest niepożądana i w skrajnych warunkach może generować straty przewyższające apetyt na ryzyko kredytowe Banku. Znajomość skali potencjalnych niebezpieczeństw związanych z koncentracją zaangażowań umożliwia tworzenie bezpiecznej struktury portfela kredytowego. W celu zapobiegania niekorzystnym zdarzeniom wynikającym z nadmiernej koncentracji, Bank ogranicza to ryzyko, stosując limity koncentracji, które wynikają z przepisów zewnętrznych oraz przestrzegając wewnętrznych limitów i norm. Odpisy aktualizujące i rezerwy Bank dokonuje oceny wszystkich bilansowych i pozabilansowych ekspozycji kredytowych w celu identyfikacji obiektywnych przesłanek utraty wartości, według najbardziej aktualnych danych w dniu dokonywania aktualizacji wartości. Jeżeli nie istnieją obiektywne przesłanki utraty wartości bilansowych ekspozycji kredytowych, włącza się je do grupy aktywów o podobnej charakterystyce ryzyka kredytowego i ocenia pod kątem zaistnienia istotnego pogorszenia jakości kredytowej od początkowego ujęcia. Ocena pogorszenia jakości kredytowej dokonywana jest w oparciu o zestaw przesłanek o charakterze jakościowym i ilościowym. Dla przesłanek o charakterze jakościowym zalicza się: osiągnięcie przez ekspozycję materialnego przeterminowania przekraczającego 30 dni, klasyfikację klienta do kategorii Watch List, pozostawanie ekspozycji w kategorii forborne, występowania innych ryzyk (m.in. ryzyka branży, regionu). Przesłankę ilościową stanowi istotne pogorszenie bieżącego skumulowanego prawdopodobieństwa default w okresie do spodziewanej zapadalności, w relacji do skumulowanego prawdopodobieństwa default, spodziewanego dla tego okresu w momencie generacji ekspozycji (tj. uruchomienia lub istotnej modyfikacji). Dla ekspozycji, dla których nie występują przesłanki utraty wartości, Bank stosuje modele oszacowania odpisów dla następujących horyzontów: • model strat oczekiwanych szacowanych w horyzoncie 12 miesięcy dla ekspozycji zakwalifikowanych do Koszyka/Stage 1 (lub LCR (Low Credit Risk)), • model strat oczekiwanych szacowanych w horyzoncie zapadalności dla ekspozycji zakwalifikowanych do Koszyka/Stage 2 (w tym POCI (Purchased or Originated with Credit Impairement)). 87 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W wycenie strat oczekiwanych Bank uwzględnia przyszłe czynniki makroekonomiczne przy zastosowaniu modeli wieloscenariuszowych. W roku 2023, nie identyfikowaliśmy potrzeby i nie wdrażaliśmy zmian w zakresie zasad wyceny portfela kredytowego przy czym Bank aktywnie dostosowywał komponent FLI (forward-looking-information) w celu optymalnego uwzględnienia w wycenie bieżącego i oczekiwanego w przyszłości otoczenia makroekonomicznego. Przesłanki utraty wartości Bank dokonuje oceny przesłanek utraty wartości, klasyfikując i różnicując zdarzenia dotyczące: • • • • • Klienta Rachunku • Ekspozycji wobec banków • Ekspozycji z tytułu obligacji Identyfikacja utraty wartości dokonywana jest automatycznie, w centralnym systemie obejmującym zachowanie klienta wobec wszystkich podmiotów Grupy Kapitałowej Banku. Ocena obejmuje szeroki zakres cech oceniających reżim płatniczy, cechy behawioralne i procesowe klienta oraz jego standing finansowy. Ekspozycje, dla których stwierdzono przesłanki utraty wartości, dzielone są na wyceniane indywidualnie i wyceniane grupowo. Wycena indywidualna obowiązuje dla ekspozycji klientów biznesowych zagrożonych utratą wartości przekraczających poniższe progi istotności (liczonych na poziomie łącznego zaangażowania klienta): Progi istotności kwalifikujące ekspozycje klienta do wyceny indywidualnej (stan na 31 grudnia 2023 r.): Segment klienta Wartość progu w zł Klient biznesowy 3 000 000 Wycena indywidualna opiera się na analizie możliwych scenariuszy (klienci biznesowi). Każdy scenariusz ma przypisane prawdopodobieństwo realizacji oraz oczekiwane odzyski. Założenia przyjęte do wycen indywidualnych są szczegółowo opisywane przez osoby dokonujące analizy. Wartości odzysków oczekiwanych w ramach wycen indywidualnych są porównywane ze zrealizowanymi odzyskami w cyklach kwartalnych. Wycena grupowa oparta jest na szerokim zakresie charakterystyk dostosowanych do poszczególnych populacji, w tym zasadniczo na cechach behawioralnych dotyczących odzysków oraz procesów windykacji, a także okresie pozostawania danej ekspozycji w stanie default. Zabezpieczenia uwzględniane są na poziomie ekspozycji. 88 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Od grudnia 2021 r., w zakresie procesów klasyfikacji i wyceny portfela kredytowego, Bank stosuje wymogi Rekomendacji R Komisji Nadzoru Finansowego dotyczącej zasad klasyfikacji ekspozycji kredytowych, szacowania i ujmowania oczekiwanych strat kredytowych oraz zarządzania ryzykiem kredytowym. Zabezpieczenia Prawne zabezpieczenie stanowi dla Banku wtórne źródło spłaty zabezpieczonej wierzytelności (w przypadku pojawienia się niekorzystnych okoliczności w trakcie życia produktu kredytowego). Zabezpieczenie kredytu ma również na celu zwiększenie prawdopodobieństwa wywiązania się kredytobiorcy z udzielonego zobowiązania. W sytuacji, w której kredytobiorca nie uregulował należności w terminach ustalonych umową kredytu, zaś działania restrukturyzacyjne nie przyniosły oczekiwanych efektów, zabezpieczenie ma dać Bankowi możliwość zwrotu udzielonego kredytu wraz z należnymi odsetkami i poniesionymi kosztami. Bank ustala sposób zabezpieczenia, biorąc pod uwagę: • przewidywany nakład pracy Banku oraz koszt ustanowienia zabezpieczenia, • rodzaj i wysokość zabezpieczanej wierzytelności oraz okres kredytowania, • realną możliwość zaspokojenia roszczeń Banku, w możliwie najkrótszym czasie z przyjętego zabezpieczenia, • istniejące już obciążenia na rzeczy mającej stanowić przedmiot zabezpieczenia w przypadku zabezpieczeń rzeczowych, • sytuację finansową i gospodarczą osoby zobowiązującej się za klienta oraz jej powiązania osobowe i właścicielskie z innymi podmiotami (w przypadku zabezpieczeń osobistych), • szacunkowe koszty ewentualnej realizacji zabezpieczenia. Zarządzanie majątkiem przejętym za wierzytelności W uzasadnionych przypadkach Bank przejmuje obciążone tytułem zabezpieczenia składniki majątku w celu zaspokojenia wymagalnych wierzytelności. Operacje takie przeprowadzane są na podstawie zaakceptowanego planu zagospodarowania przejmowanego aktywa. Scoring/rating Bank dąży do systematycznego rozwoju metod i narzędzi zarządzania ryzykiem kredytowym. Priorytetowym obszarem prac jest zarządzanie modelami ryzyka kredytowego wykorzystywanymi w procesie akceptacji ryzyka. Bank rozwija zarówno metody scoringu kredytowego wspierające decyzje kredytowe dla klientów indywidualnych, jak i rating kredytowy stanowiący instrument wspierania procesu podejmowania decyzji w segmencie mikroprzedsiębiorstw, małych, średnich i dużych przedsiębiorstw. Istotne dla Banku z perspektywy rozwoju akcji kredytowej segmenty posiadają modele budowane metodami statystycznymi. Bazują one na dostępnych w procesach kredytowych źródłach informacji. Rozwój modeli realizowany jest poprzez przeprowadzanie procesów budowy nowych modeli dostosowanych do zmieniającego się profilu ryzyka klientów Banku. W celu zapewnienia adekwatności modeli realizowany jest proces ich monitorowania prowadzony przez jednostką będącą właścicielem rozwiązań. Jego celem jest stwierdzenie, czy stosowane modele właściwie różnicują ryzyko pomiędzy poszczególnymi kredytobiorcami, a oszacowania parametrów ryzyka odzwierciedlają obecne i oczekiwane zmiany w poziomie ryzyka portfeli 89 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku kredytowych. Ponadto podczas dedykowanych badań weryfikuje się jakość danych wykorzystywanych w wyznaczaniu parametrów ryzyka. Stosowane obecnie modele ryzyka kredytowego zostały zbudowane wewnętrznie w Banku. W celu wzmocnienia procesu zarządzania ryzykiem modeli wykorzystywanych w Banku działa zespół pełniący funkcję niezależnej jednostki walidacyjnej. Monitorowanie ryzyka kredytowego klientów indywidualnych i biznesowych Wszystkie ekspozycje kredytowe klientów indywidualnych i biznesowych podlegają monitoringowi oraz bieżącej klasyfikacji do właściwych ścieżek procesowych. W celu usprawnienia monitoringu i kontroli ryzyka operacyjnego, zostały wdrożone adekwatne rozwiązania w systemach kredytowych Banku. Narzędzia systemowe zostały skonsolidowane w celu efektywnego wykonywania procedur monitoringu, którymi objęte są wszystkie rachunki. Jednocześnie Bank intensywnie rozwija stosowanie sygnałów wczesnego ostrzegania w procesach bieżącego monitorowania ekspozycji kredytowych. Są one oparte zarówno na danych wewnętrznych/transakcyjnych, jak również na informacjach zewnętrznych. W 2023 r. Bank wdrożył nowy system Heron, który umożliwia szybszą i bardziej dokładną analizę wniosków w procesie EWS. Monitoring klientów biznesowych jest prowadzony również w trybie kwartalnych przeglądów indywidualnych. Analiza obejmuje zarówno ocenę sytuacji ekonomiczno-finansowej przedsiębiorstwa, jak i wszystkie aspekty związane ze strukturą produktów, zabezpieczeń czy klauzul umownych. Monitoring indywidualny Monitoring zabezpieczeń Monitoring wpływów Monitoring faktoringu Proces EWS (monitoring uproszczony) Monitoring ekspertów (leasing, gwarancje, limity skarbowe) Stałą kontrolę jakości portfela kredytowego zapewniają: bieżące monitorowanie terminowej obsługi kredytów i sygnałów wczesnego ostrzegania (EWS) okresowe przeglądy, w szczególności sytuacji ekonomiczno-finansowej klientów, ryzyka transakcji i wartości przyjętych zabezpieczeń 90 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Efektem przeglądu jest aktualizacja klasyfikacji klienta, jak również przygotowanie i wdrożenie rekomendacji w zakresie dalszego rozwoju relacji z klientem w celu ograniczania identyfikowanych ryzyk i poprawy jakości portfela kredytowego. Stosowanie praktyk typu forbearance W procesie restrukturyzacji klienta indywidualnego Bank wykorzystuje następujące narzędzia: • wydłużenie okresu kredytowania skutkujące zmniejszeniem wysokości miesięcznych rat kapitałowo- odsetkowych. Przy ewentualnym wydłużeniu okresu kredytowania pod uwagę brane są ograniczenia wynikające z metryki produktu, na przykład wiek kredytobiorcy, • udzielenie karencji w spłacie (dotyczące części bądź całości raty w zależności od oceny ryzyka na poziomie pojedynczej ekspozycji). W okresie karencji całkowitej w spłacie rat kapitałowo- odsetkowych, kredytobiorca nie jest zobowiązany do jakichkolwiek płatności z tytułu zawartej umowy. Okres spłaty kredytu może ulec wydłużeniu w celu dostosowania wysokości raty do możliwości płatniczych kredytobiorcy (zgodnie z ograniczeniami wynikającymi z metryki produktu), • zamiana limitu w rachunku LOR/nieuprawnionego debetu w ROR/KK, na kredyt spłacany w ratach; parametry produktu uruchamianego w wyniku zastosowania danego narzędzia zgodne z metryką produktu: pożyczka gotówkowa, • porozumienie poprzez zmianę harmonogramu zapadłych ekspozycji (po dacie zapadalności lub wypowiedzeniu). Polega to na przeniesieniu zadłużenia z jednej ekspozycji na rachunek nieodnawialny z możliwymi wariantami harmonogramu: rozliczającym całe zadłużenie, • wakacje kredytowe ustawowe do 3 miesięcy (w tym okresie obowiązuje karencja w całości raty wraz z brakiem naliczania odsetek). Narzędzia mogą być łączone, jeśli takie rozwiązanie zwiększa potencjał skuteczności restrukturyzacji. W szczególnie uzasadnionych sytuacjach istnieje możliwość zastosowania innych narzędzi. W ramach segmentu klienta biznesowego Bank stosuje następujące główne rozwiązania: • wydłużenie okresu kredytowania, skutkujące zmniejszeniem wysokości miesięcznych rat kapitałowo- odsetkowych, • zmianę harmonogramu spłat w celu dopasowania płatności do aktualnej sytuacji finansowej klienta, • wyrażenie zgody na zbycie (w porozumieniu z klientem), części zabezpieczeń i adekwatna redukcja wierzytelności klienta, • zmianę charakteru produktu na produkt nieodnawialny, z jednoczesnym ustanowieniem harmonogramu spłaty (z częściową redukcją produktu nieodnawialnego), • obniżenie stopy oprocentowania, • zmianę pierwszeństwa spłat (zaliczenie spłat w pierwszej kolejności na kapitał), • zmianę waluty kredytu w związku ze zmianą ekspozycji walutowej. Monitoring ryzyka związanego z praktykami typu forbearance W ramach czynności raportowych, dotyczących portfela kredytów zrestrukturyzowanych, szczegółowej analizie poddawane są: • proces aplikacyjny (liczba wniosków, liczba wydanych decyzji, rodzaje decyzji, czas od wpływu wniosku do wydania decyzji, czas od wpływu wniosku do wdrożenia decyzji, narzędzia), 91 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • jakość portfela kredytów zrestrukturyzowanych (podział na poszczególne poziomy zaległości, narzędzia restrukturyzacji, wg DPD na dzień złożenia wniosku), ze szczególnym uwzględnieniem opóźnionych wskaźników szkodowości. Ocena utraty wartości dla ekspozycji podlegających praktykom forbearance Wszystkie takie ekspozycje podlegają wycenie utraty wartości w horyzoncie life-time. Praktyki forbearance: • wpływające na obniżenie wartości aktywa lub • gdzie zastosowany plan spłaty nie jest oparty na wiarygodnych założeniach (makroekonomicznych i/lub standingu klienta) lub • gdzie zmieniona umowa zawiera istotne odroczenia w zakresie rozpoczęcia spłaty lub • gdzie zmieniona umowa przewiduje dużą płatność ryczałtową (balonową) na koniec zmienionego harmonogramu spłat stanowią przesłankę utraty wartości i są klasyfikowane do „Koszyka 3”. Ekspozycja, wobec której (w wyniku klasyfikacji jako forbearance) zidentyfikowana została przesłanka utraty wartości (default), utrzymuje taką przesłankę przez co najmniej 12 miesięcy. Po tym okresie ekspozycja ta może wyjść ze statusu default (jeżeli nie ma istotnych opóźnień ani żadnych innych przesłanek utraty wartości). Ekspozycja taka pozostaje w statusie forbearance jeszcze przez 24 miesiące. W tym okresie identyfikacja przesłanek utraty wartości jest realizowana według zaostrzonych kryteriów. Kontrola ryzyka w procesach kredytowych W ramach II linii obrony w Ryzyku działalność operacyjną prowadzi dedykowana jednostka (Dział Kontroli Ryzyka), realizując funkcje kontrolne bazujące na zautomatyzowanych mechanizmach kontrolnych w kluczowych obszarach oraz procesach kredytowych. Zakres kontroli obejmuje etapy procesu kredytowego od udzielenia finansowania, przez monitoring po działania windykacyjne. Wyniki przeprowadzanych kontroli wraz z właściwymi rekomendacjami są cyklicznie raportowane do Dyrektorów jednostek, a dzięki adekwatnemu umiejscowieniu poszczególnych mechanizmów kontrolnych w procesach, stwierdzone błędy są na bieżąco korygowane, minimalizując tym samym brak zgodności realizowanych procesów operacyjnych z regulacjami wewnętrznymi oraz zewnętrznymi. Ryzyko operacyjne Ryzyko operacyjne oznacza możliwość wystąpienia straty wynikającej z niedostosowania lub zawodności wewnętrznych procesów, ludzi, systemów bądź ze zdarzeń zewnętrznych - jest identyfikowane jako ryzyko istotne. Ryzyko operacyjne uwzględnia ryzyko prawne, ale nie obejmuje ryzyka reputacji oraz ryzyka strategicznego. Celem zarządzania ryzykiem operacyjnym Banku i Grupy Kapitałowej Alior Banku jest utrzymanie ryzyka operacyjnego na poziomie bezpiecznym i adekwatnym w stosunku do działalności, celów, strategii i rozwoju Banku, akceptowalnym przez Zarząd i Radę Nadzorczą Banku, jak również rozwój 92 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku metod ilościowych oraz poszerzanie zakresu ich wykorzystania w zarządzaniu organizacją z wykorzystaniem metody Advanced Management Approach (AMA). Bank posiada sformalizowany system zarządzania ryzykiem operacyjnym, w ramach którego przeciwdziała wystąpieniu zdarzeń i incydentów operacyjnych oraz ogranicza straty w przypadku materializacji ryzyka. System zarządzania ryzykiem operacyjnym oraz system kontroli wewnętrznej w Banku i Grupie Kapitałowej oparty jest na trzech liniach obrony. Od 2016 r. Bank aktywnie wykorzystuje narzędzia zaawansowanej metody pomiaru (metoda AMA) zarówno do kalkulacji wymogów nadzorczych jak i zarządzania ryzykiem operacyjnym. W 2023 r. przeprowadzono kolejne usprawnienia metody AMA, dzięki czemu w kalkulacjach lepiej odwzorowany jest aktualny profil ryzyka, a standardy zarządzania ryzykiem operacyjnym spełniają najwyższe standardy regulacyjne. Do obliczania wymogów w zakresie funduszy własnych z tytułu ryzyka operacyjnego Grupa Kapitałowa stosuje: • metodę AMA (w odniesieniu do działalności Alior Bank, bez działalności oddziału w Rumunii), • metodę standardową (w odniesieniu do oddziału w Rumunii oraz spółki Alior Leasing Sp. z o.o.) W 2023 r. zrealizowano zadania mające na celu zmianę systemu informatycznego służącego do gromadzenia danych i wspierającego system zarządzania ryzykiem operacyjnym. Pełna implementacja nowego systemu informatycznego do zarządzania ryzykiem operacyjnym zakończy się w I kw. 2024 r. W ramach struktury zarządzania ryzykiem operacyjnym w Banku funkcjonują: Rada Nadzorcza, Komitet ds. Ryzyka Rady Nadzorczej, Zarząd Banku, Komitet Ryzyka Operacyjnego, Departament Zarządzania Ryzykiem Operacyjnym oraz Koordynatorzy ryzyka operacyjnego. Poziom kosztów z tytułu ryzyka operacyjnego które zostały zarejestrowane w 2023 r. mieścił się w ramach przyjętego celu oraz limitu na ryzyko operacyjne dla Grupy Kapitałowej Alior Banku. Ryzyko rynkowe i płynności Główne zasady zarządzania tymi ryzykami określa Polityka Zarządzania Aktywami i Pasywami. W Banku funkcjonuje jasny podział kompetencji w zakresie zarządzania ryzykiem rynkowym i płynności obejmujący: Zawieranie transakcji skarbowych Pomiar, monitorowanie oraz raportowanie ryzyka rynkowego i płynności, w tym sposób realizacji polityki zarządzania ryzykiem rynkowym i płynności Proces rozliczania transakcji Obsługę operacyjną i wsparcie operacyjne dla procesów biznesowych, w tym zarządzanie na rachunkach Nostro Banku 93 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Nadzór nad tymi czynnościami, związanymi z zawieraniem transakcji oraz niezależnym pomiarem i raportowaniem ryzyka, został w Banku rozdzielony do szczebla Członka Zarządu (gwarantuje to pełną niezależność ich działania). Oprócz poszczególnych komórek organizacyjnych, w procesie zarządzania ryzykiem rynkowym i płynności, aktywną rolę sprawują Rada Nadzorcza, Zarząd Banku oraz Komitet Zarządzania Kapitałem, Aktywami i Pasywami (CALCO). Ekspozycja na ryzyko rynkowe i płynności jest ograniczana przez system limitów (okresowo aktualizowanych, wprowadzanych uchwałą Rady Nadzorczej lub CALCO), obejmujących wszystkie miary ryzyka, których poziom jest monitorowany i raportowany przez niezależne od biznesu jednostki organizacyjne Banku. W Banku funkcjonują trzy rodzaje limitów, różniące się zakresem oraz sposobem funkcjonowania: • limity podstawowe (ustalane na poziomie Rady Nadzorczej), • limity uzupełniające – ustalane przez Zarząd Banku lub CALCO (gdy proces ustanawiania limitów został delegowany na CALCO), • limity dodatkowe. Ryzyko płynności Oznacza ryzyko niemożności zrealizowania zobowiązań płatniczych, wynikających z pozycji bilansowych i pozabilansowych, które Bank posiada. W ramach tego ryzyka wyróżnia się ryzyko finansowania (jest ryzykiem utraty posiadanych źródeł finansowania) oraz ryzyko braku możliwości odnowienia wymagalnych środków finansowania lub utraty dostępu do nowych źródeł finansowania. Cel zarządzania ryzykiem płynności Ma zapewnić niezbędną wysokość środków finansowych koniecznych do wywiązywania się z bieżących i przyszłych (również potencjalnych) zobowiązań, z uwzględnieniem specyfiki prowadzonej działalności oraz potrzeb mogących się pojawić w wyniku zmiany warunków rynkowych lub makroekonomicznych. Proces zarządzania ryzykiem płynności W Banku funkcjonuje proces oceny adekwatności zasobów płynności (ILAAP) polegający na efektywnym zarządzaniu ryzykiem płynności (w celu zapewnienia posiadania przez Bank stabilnego finansowania oraz odpowiednich buforów płynnościowych do terminowego regulowania zobowiązań), także w sytuacji skrajnej oraz zapewnienia zgodności z wymogami nadzorczymi dotyczącymi płynności. Poprzez elementy ILAAP Bank określa tolerancję ryzyka płynności (czyli poziom ryzyka płynności), jaki zamierza ponosić. Jest on spójny z apetytem na ryzyko oraz z ogólną strategią Banku. Organizacja procesu zarządzania ryzykiem płynności W Banku działa CALCO (komitet powołany do celów zarządzania kapitałem, aktywami i pasywami). Strategia dotycząca ryzyka płynności (akceptowalny poziom ryzyka, zakładana struktura bilansu, plan finansowania) jest zatwierdzana przez Zarząd Banku, a następnie akceptowana przez Radę Nadzorczą. Za zawieranie skarbowych transakcji międzybankowych odpowiada Departament Skarbu. Rozliczanie i księgowanie transakcji ma miejsce 94 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku w Pionie Operacji i Rozliczeń. Monitorowanie i pomiar ryzyka płynności odbywa się w Departamencie Zarządzania Ryzykiem Finansowym. Podział kompetencji w zakresie zarządzania ryzykiem płynności jest przejrzysty i zapewnia ich rozdzielenie do poziomu Członka Zarządu (co gwarantuje pełną niezależność ich działania). Zarządzanie ryzykiem płynności w oddziale zagranicznym Banku W 2023 r. Bank posiadał jeden oddział zagraniczny w Rumunii. Prowadził on działalność depozytowo- kredytową. Poziom płynności Oddziału jest na bieżąco monitorowany przez dedykowane jednostki organizacyjne w ramach Oddziału oraz Centrali Banku. Zarządzanie ryzykiem płynności w spółkach zależnych W 2023 r. w Grupie Kapitałowej spółka Alior Leasing była uznawana za spółkę istotną z punktu widzenia zarządzania ryzykiem płynności w Grupie. Ryzyko płynności w spółce jest monitorowane, kontrolowane i raportowane na podstawie wewnętrznych zasad zarządzania ryzykiem płynności (określany jest apetyt na ryzyko płynności, plany awaryjne płynności, przygotowywane są cykliczne raporty). Sporządzane przez Alior Leasing raporty dotyczące ryzyka płynności w spółce stanowią punkt wyjścia do podejmowania decyzji w zakresie zarządzania płynnością spółki oraz służą do konsolidacji ryzyka płynności na poziomie Grupy Kapitałowej. Pomiar i ocena ryzyka płynności Pomiar ryzyka płynności w Banku dokonywany jest z uwzględnieniem wszystkich istotnych pozycji, zarówno bilansowych, jak i pozabilansowych (w tym w szczególności instrumentów pochodnych). Wśród wykorzystywanych miar zarządzania płynnością, Bank wyróżnia współczynniki i powiązane z nimi limity następujących rodzajów płynności: Monitoring i raportowanie ryzyka płynności Bank regularnie monitoruje i raportuje poziom miar dotyczących ryzyka płynności oraz stopień wykorzystania nadzorczych oraz wewnętrznych limitów i wartości progowych. W ramach zarządzania ryzykiem płynności Bank dokonuje wielu analiz (m.in. analizy profilu zapadalności/wymagalności w dłuższym terminie, zależnej w dużym stopniu od przyjętych założeń w zakresie kształtowania się przyszłych przepływów gotówkowych związanych z pozycjami aktywów, pasywów i pozabilansu). Założenia te podlegają akceptacji CALCO oraz Zarządu Banku. płynność śróddzielna płynność bieżąca płynność krótkoterminowa płynność średnioterminowa płynność długoterminowa 95 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Zestawienie terminów zapadalności/wymagalności przepływów kontraktowych aktywów i pasywów w ujęciu skonsolidowanym na 31 grudnia 2023 r. (w mln zł): 31.12.2023 1D 1M 3M 6M 1Y 2Y 5Y 5Y+ RAZEM Aktywa 2 396 9 040 4 427 6 997 7 952 12 584 32 285 49 830 125 511 Zobowiązania i kapitały -55 836 -6 760 -6 887 -4 564 -3 989 -1 557 -1 506 -9 551 -90 650 Luka bilansowa -53 440 2 280 -2 460 2 433 3 963 11 027 30 779 40 279 34 861 Skumulowana luka bilansowa -53 440 -51 160 -53 620 -51 187 -47 224 -36 197 -5 418 34 861 Instrumenty pochodne – netto 0 79 -6 0 -4 1 0 0 70 Linie gwarancyjne i finansowe -12 448 0 0 0 0 0 0 0 -12 448 Luka pozabilansowa -12 448 79 -6 0 -4 1 0 0 -12 378 Luka ogółem -65 888 2 359 -2 466 2 433 3 959 11 028 30 779 40 279 22 483 Luka skumulowana ogółem -65 888 -63 529 -65 995 -63 562 -59 603 -48 575 -17 796 22 483 Dane porównywalne według stanu na 31 grudnia 2022 r. (w mln zł): 31.12.2022 1D 1M 3M 6M 1Y 2Y 5Y 5Y+ RAZEM Aktywa 2 661 5 016 3 856 4 439 8 375 15 636 28 652 55 182 123 817 Zobowiązania i kapitały -53 341 -4 701 -5 796 -4 259 -4 362 -2 417 -2 227 -6 461 -83 564 Luka bilansowa -50 680 315 -1 940 180 4 013 13 219 26 425 48 721 40 253 Skumulowana luka bilansowa -50 680 -50 365 -52 305 -52 125 -48 112 -34 893 -8 468 40 253 Instrumenty pochodne – netto 0 -22 21 12 18 7 3 0 39 Linie gwarancyjne i finansowe -10 204 0 0 0 0 0 0 0 -10 204 Luka pozabilansowa -10 204 -22 21 12 18 7 3 0 -10 165 Luka ogółem -60 884 293 -1 919 192 4 031 13 226 26 428 48 721 30 088 Luka skumulowana ogółem -60 884 -60 591 -62 510 -62 318 -58 287 -45 061 -18 633 30 088 Bank utrzymuje bufor płynności na wysokim poziomie, inwestując w dłużne papiery wartościowe rządowe oraz przedsiębiorstw o najwyższych ratingach (charakteryzujące się możliwością szybkiego upłynnienia), utrzymując środki na rachunku bieżącym w NBP i innych bankach (rachunki nostro). Utrzymuje również środki pieniężne w kasach Banku oraz lokuje środki w ramach lokat międzybankowych (w zakresie ustalonych limitów). Adekwatność utrzymywanego poziomu bufora płynności jest kontrolowana poprzez porównywanie z wyznaczoną minimalną kwotą bufora płynności (niezbędną do przetrwania scenariusza warunków skrajnych w horyzoncie czasowym do 7 dni włącznie oraz 30 dni). Na koniec grudnia 2023 r. całkowity bufor płynności wynosił 21 792 mln zł wobec minimalnego poziomu 11 928 mln zł wynikającego ze scenariusza szokowego. Przy kalkulacji wysokości bufora płynności, Bank 96 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku stosuje odpowiednie redukcje poszczególnych składowych tego bufora, w celu uwzględnienia ryzyka płynności rynku (produktu). Głównym źródłem finansowania działalności Banku, w tym portfela aktywów płynnych, są środki pozyskiwane w ramach bazy depozytowej (której poziom na 31 grudnia 2023 r. stanowił ok. 78% pasywów). Dodatkowo Bank przeprowadza testy warunków skrajnych płynności z uwzględnieniem kryzysu wewnętrznego, zewnętrznego oraz mieszanego (w tym sporządza plan pozyskania środków w sytuacjach awaryjnych oraz określa i weryfikuje zasady sprzedaży aktywów płynnych, uwzględniając koszty utrzymania płynności). Wyniki testów warunków skrajnych wykorzystywane są w szczególności do oceny, w jakim stopniu Bank jest przygotowany do regulowania zobowiązań w sytuacji skrajnej, do oceny adekwatności nadwyżki płynności oraz do weryfikacji dostosowania profilu płynnościowego Banku do przyjętej tolerancji ryzyka płynności. Zestawienie zapotrzebowania na środki płynne dla każdego scenariusza (z wartościami możliwymi do pozyskania na podstawie przeprowadzonych testów planów awaryjnych) pozwala sprawdzić czy Bank jest w stanie regulować zobowiązania w dłuższych horyzontach (poza horyzontem przeżycia) przy wykorzystaniu działań awaryjnych. Poza tym wyniki testów warunków skrajnych służą do ustalania limitów wewnętrznych, dostosowywania i ulepszania regulacji wewnętrznych, codziennej praktyki zarządzania ryzykiem płynności poprzez wykorzystywanie wyników testów warunków skrajnych do bieżącej oceny sytuacji płynnościowej Banku, kształtowania planu awaryjnego płynności. W całym 2023 r. płynność Grupy Kapitałowej znajdowała się na bezpiecznym poziomie, co odzwierciedlały poziomy wskaźników płynności znacząco powyżej limitów. Na 31 grudnia 2023 r. LCR wyniósł 191%, a NSFR wyniósł 143% wobec wymaganego poziomu 100% dla obydwu miar. Ryzyko rynkowe W Banku zidentyfikowane zostały następujące rodzaje ryzyka rynkowego podlegające zarządzaniu: • ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej, • ryzyko rynkowe w księdze handlowej. Ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej Zdefiniowane jako ryzyko negatywnego wpływu poziomu rynkowych stóp procentowych na bieżący wynik lub wartość bieżącą netto kapitałów Banku. Ze względu na politykę ograniczania ryzyka, w księdze handlowej Bank przywiązuje szczególną wagę do specyficznych aspektów ryzyka stopy procentowej związanych z księgą bankową takich jak: • ryzyko niedopasowania, • ryzyko bazowe, • ryzyko opcji klienta. Ponadto, w zakresie ryzyka stopy procentowej, Bank zwraca szczególną uwagę na modelowanie przedpłat kredytów o stałym oprocentowaniu i produktów o nieokreślonym terminie zapadalności oraz wysokości 97 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku oprocentowania ustalanego przez Bank (np. dla depozytów bieżących), a także wpływ na ryzyko pozycji pozaodsetkowych (np. kapitał, majątek trwały). Celem zarządzania ryzykiem stopy procentowej jest ograniczanie ewentualnych strat z tytułu zmian rynkowych stóp procentowych (do akceptowalnego poziomu) poprzez odpowiednie kształtowanie struktury pozycji bilansowych i pozabilansowych. Pomiar i ograniczanie ryzyka stopy procentowej odbywa się poprzez monitorowanie zmienności wyniku odsetkowego (NII) oraz zmian wartości ekonomicznej kapitałów własnych Banku (EVE). Oprócz miar NII oraz EVE w pomiarze ryzyka stopy procentowej, Bank wykorzystuje miarę BPV, Expected Shortfall, lukę przeszacowania oraz testy warunków skrajnych. Bank przeprowadza analizę scenariuszy obejmującą m.in. wpływ określonych zmian stóp procentowych na przyszły wynik odsetkowy oraz wartość ekonomiczną kapitału. W ramach tych scenariuszy utrzymuje wewnętrzne limity, których wykorzystanie mierzone jest codziennie. Na koniec 2023 r. i 2022 r. dla Grupy Kapitałowej przedstawiono poniżej (w tys. zł): Scenariusz Zmiana wartości ekonomicznej kapitału 31.12.2023 Zmiana wartości ekonomicznej kapitału 31.12.2022 Najbardziej niekorzystny scenariusz -130 710 -342 739 Najbardziej niekorzystny scenariusz jako % Tier 1 1,84% 5,30% Zmianę wyniku odsetkowego w horyzoncie do 1 roku przy zmianie stóp procentowych o 100 p.b. (negatywny scenariusz) na koniec 2023 r. i 2022 r. dla Grupy Kapitałowej przedstawiono poniżej: 31.12.2023 31.12.2022 NII – łączna, urealniona wrażliwość wyniku odsetkowego na zmiany stóp procentowych -218 669 (6,14%) -175 355 (5,02%) Ryzyko rynkowe w księdze handlowej Szczególnie istotnym ryzykiem rynkowym w księdze handlowej jest ryzyko walutowe. Definiowane jest jako ryzyko wystąpienia straty spowodowanej zmianą kursów walutowych. Bank dodatkowo wyróżnia wpływ kursu walutowego na swoje wyniki w perspektywie długookresowej, na skutek przewalutowania przyszłych przychodów i kosztów walutowych po potencjalnie niekorzystnym kursie. Podstawowym celem zarządzania ryzykiem walutowym jest identyfikacja obszarów działalności Banku, które mogą być na nie narażone i podejmowanie przedsięwzięć maksymalnie ograniczających ewentualne straty z tego tytułu. Zarząd Banku określa profil ryzyka walutowego, który musi cechować się zgodnością z obowiązującym planem finansowym Banku. 98 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W Banku regularnie monitoruje się i raportuje: Poziom miar ryzyka walutowego Stopień wykorzystania wewnętrznych limitów i wartości progowych na ryzyko walutowe Wyniki testów warunków skrajnych Limity ryzyka walutowego ustalane są w taki sposób, aby ryzyko to pozostawało na ograniczonym poziomie. Główne narzędzia zarządzania ryzykiem walutowym w Banku to: • wewnętrzne procedury dotyczące zarządzania ryzykiem walutowym, • wewnętrzne modele i miary ryzyka walutowego, • limity i progi ostrzegawcze na ryzyko walutowe, • ograniczenia dopuszczalnych transakcji walutowych, • testy warunków skrajnych. Pomiar i ocena ryzyka walutowego odbywają się poprzez ograniczenie pozycji walutowych zajmowanych przez Bank. Do pomiaru Bank wykorzystuje miarę Expected Shortfall (ES) oraz testy warunków skrajnych. Miara ES określa średnią wartość straty na utrzymywanych pozycjach walutowych związanych ze zmianami kursów walutowych, przy zachowaniu założonego poziomu ufności oraz okresu utrzymania pozycji. Miara jest ustalana codziennie dla poszczególnych obszarów odpowiedzialnych za podejmowanie i zarządzanie ryzykiem, indywidualnie oraz łącznie. Na koniec 2023 r. oraz 2022 r. maksymalną stratę na posiadanym przez Bank portfelu walutowym (zarządzanym w ramach księgi handlowej) wyznaczoną w oparciu o ES w horyzoncie czasowym 10 dni (w tys. zł) przedstawiono poniżej: 31.12.2023 31.12.2022 ES 186,2 82,4 W pomiarze narażenia Grupy Kapitałowej na ryzyko zmian kursów walutowych Bank przeprowadza testy warunków skrajnych. Poniżej przedstawiono wyniki testów warunków skrajnych badających wpływ zmian kursów walutowych w relacji do PLN o +/- 30% (w tys. zł): 31.12.2023 31.12.2022 kursy + 30% 56 511 25 571 kursy – 30% 10 854 15 915 99 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Ryzyko modeli Zarządzanie ryzykiem modeli umożliwia realizację wytyczonych celów biznesowych przy co najmniej akceptowalnym poziomie niepewności wynikającej ze stosowania modeli w działalności Banku. Bank dąży do jak najszerszego wykorzystania modeli w swoich procesach z równoczesnym rozwojem metod modelowania oraz stosowanych technologii. Efektem podejmowanych działań jest wysoka automatyzacja procesu podejmowania decyzji, adekwatna wycena aktywów, obiektywizacja oszacowań kluczowych miar ryzyka oraz minimalizacja roli czynnika ludzkiego. W procesie zarządzania ryzykiem modeli oceniana jest zgodność poziomu ryzyka modeli z przyjętym apetytem na ryzyko i podejmowane działania ograniczające ten poziom. Etapami procesu są: identyfikacja, pomiar, kontrola oraz raportowanie ryzyka modeli. Proces zarządzania ryzykiem modeli jest prowadzony na poziomie indywidualnych modeli oraz na poziomie portfela modeli. Działania i stosowane techniki dostosowywane są do istotności modelu w działalności banku, każdy model podlega ścisłemu monitoringowi oraz badaniom jakości danych, zaś modele rozpoznawane jako istotne dodatkowo są cyklicznie walidowane przez niezależną jednostkę. Działania te zapewniają kontrolę i stałe pomiarowanie ryzyka modeli. Ryzyko kapitałowe Alior Bank zarządza kapitałem w sposób zapewniający bezpieczne a zarazem efektywne funkcjonowanie Banku. W celu zapewnienia bezpieczeństwa funkcjonowania Bank określa (w ramach apetytu na ryzyko) odpowiednie poziomy pokrycia przez fundusze własne (jak i kapitał Tier1) potencjalnej straty nieoczekiwanej z tytułu ryzyk istotnych wyznaczanych w ramach procesu ICAAP, a także ryzyk identyfikowanych w ramach procesu wyliczania kapitału regulacyjnego. W ramach procesu ICAAP Bank dokonuje identyfikacji oraz oceny istotności wszystkich rodzajów ryzyk, na które jest narażony w związku z prowadzoną działalnością. Na poszczególne ryzyka zidentyfikowane jako istotne, Bank dokonuje oszacowania kapitału wewnętrznego przy zastosowaniu wewnętrznych modeli szacowania ryzyka. Kapitał wewnętrzny szacowany jest na następujące ryzyka: • ryzyko kredytowe w oparciu o metodę portfelowego VaR, • ryzyko operacyjne w oparciu o metodę AMA, • ryzyko płynności w oparciu o model luki płynności przy założeniu scenariusza skrajnego, • ryzyko rynkowe w oparciu o metodę Expected Shortfall, • ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej w oparciu o metodę EVE, • ryzyko reputacji w oparciu o metodę VaR, • ryzyko biznesowe w oparciu o wyniki testów warunków skrajnych, • ryzyko modeli w oparciu o wyniki testów warunków skrajnych, • ryzyko koncentracji zabezpieczeń w oparciu o wyniki testów warunków skrajnych. 100 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Wyznaczony całkowity kapitał wewnętrzny (jak i wyliczony kapitał regulacyjny) jest zabezpieczany wartością funduszy własnych (jak również Tier1), przy uwzględnieniu odpowiednich buforów bezpieczeństwa. Współczynniki kapitałowe Grupy Kapitałowej: 31.12.2023 31.12.2022 31.12.2022 Współczynnik wypłacalności 17,83% 16,23% 14,19% Współczynnik na kapitale Tier1 17,15% 15,01% 13,00% Współczynnik pokrycia kapitału wewnętrznego przez kapitał dostępny 2,66 1,81 1,63 * 16 marca 2023 r. Komisja Nadzoru Finansowego wydała zgodę na zaliczenie skonsolidowanego zysku za 2022 r. do funduszy własnych Grupy Kapitałowej Alior Banku. Zaliczenie wypracowanego zysku netto w 2022 r. na datę 31.12.2022 r. spowodowało wzrost funduszy własnych do poziomu 7,5 mld zł oraz zmianę współczynników, co zostało zaprezentowane w tabeli powyżej. 101 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku XI. System kontroli wewnętrznej To ogół rozwiązań i działań zapewniających realizację ustawowo określonych celów systemu kontroli wewnętrznej, które jednocześnie wspomagają zarządzanie Bankiem, przyczyniają się do skutecznej realizacji jego zadań oraz zapewnienia bezpieczeństwa i stabilności funkcjonowania Banku. W ramach systemu kontroli wewnętrznej Bank wyodrębnia: funkcję kontroli, komórkę do spraw zgodności oraz niezależną komórkę audytu wewnętrznego. Obowiązujący w Banku system kontroli wewnętrznej zbudowany jest zgodnie z modelem III linii obrony: Na wszystkich trzech Liniach obrony pracownicy Banku, w ramach przypisanych im obowiązków służbowych, realizują odpowiednie zadania związane z zapewnieniem realizacji celów systemu kontroli wewnętrznej, w tym stosują mechanizmy kontrolne lub niezależnie monitorują ich przestrzegania poprzez weryfikację bieżącą i testowanie. Zakres wykonywanych przez pracownika czynności kontrolnych jest odpowiedni do funkcji pełnionej w Banku przez tego pracownika, posiadanego przez niego doświadczenia, kwalifikacji, a także powierzonego mu zakresu obowiązków oraz odpowiedzialności. Organy Banku przywiązują szczególną wagę do zapewnienia adekwatności i skuteczności działania systemu kontroli wewnętrznej. 102 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Zarząd Banku odpowiada za zaprojektowanie, wprowadzenie oraz zapewnienie funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej (w szczególności zatwierdza kryteria wyodrębnienia procesów istotnych, wykaz procesów istotnych i ich powiązanie z celami systemu kontroli wewnętrznej oraz nadzoruje działania naprawcze, które są podejmowane w celu usuwania identyfikowanych nieprawidłowości). Komitet Audytu Rady Nadzorczej zajmuje się m.in. bieżącym monitorowaniem skuteczności systemu kontroli wewnętrznej oraz wydaje opinię dla Rady Nadzorczej w zakresie corocznej oceny adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej. Rada Nadzorcza w szczególności zatwierdza zasady funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej oraz dokonuje corocznej oceny adekwatności i skuteczności tego systemu. W 2023 r. w Banku prowadzone były działania mające na celu dalsze zwiększenie efektywności systemu kontroli wewnętrznej w szczególności poprzez doprecyzowanie obowiązków i zadań pracowników Banku w znowelizowanych regulacjach wewnętrznych. Bank rozwijał i optymalizował własne rozwiązanie IT automatyzujące część czynności w ramach funkcji kontroli w Banku, w tym zapewniające aktualizację informacji w zakresie Matrycy Funkcji Kontroli, która stanowi udokumentowanie systemu kontroli wewnętrznej. W trakcie ubiegłego roku Bank znacznie rozszerzył zakres wykorzystania dedykowanego narzędzia IT do rejestracji i monitorowania realizacji testów przestrzegania mechanizmów kontrolnych oraz rejestracji nieprawidłowości i działań naprawczych. System kontroli w procesie sporządzenia sprawozdań finansowych Realizowany jest przez: • stosowanie w Grupie jednolitych zasad rachunkowości w zakresie wyceny, ujęcia i ujawnień zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, • stosowanie wewnętrznych mechanizmów kontrolnych (rozdział obowiązków w ramach działu sprawozdawczości, przynajmniej dwustopniowa autoryzacja danych, weryfikacja poprawności otrzymanych danych), • zdefiniowanie kompetencji oraz sformalizowanie procesu sporządzania sprawozdania finansowego, • zdefiniowanie zasad i kontroli przestrzegania obiegu dokumentów finansowo-księgowych oraz weryfikację w zakresie merytorycznym, formalnym i rachunkowym, • prowadzenie ewidencji zdarzeń gospodarczych w zintegrowanym systemie finansowo-księgowym, którego konfiguracja odpowiada obowiązującym w Banku zasadom rachunkowości oraz zawiera instrukcje i mechanizmy kontrolne zapewniające spójność i integralność danych, • niezależną ocenę sprawozdania finansowego dokonywaną przez niezależnego audytora zewnętrznego. Proces raportowania finansowego podlega bieżącej weryfikacji. Istotną rolę w procesie kontrolnym (w zakresie rachunkowości i sprawozdawczości finansowej) pełni zintegrowany system finansowo-księgowy. Nie tylko umożliwia kontrolę prawidłowości zaewidencjonowanych operacji, ale pozwala też na identyfikację osób wprowadzających i akceptujących poszczególne transakcje. Dostęp do danych finansowych jest ograniczony 103 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku przez system uprawnień. Uprawnienia dostępu do systemu są nadawane w zakresie zależnym od przypisanej roli i zakresu odpowiedzialności danej osoby. Podlega to ścisłej kontroli. Zasady Rachunkowości Banku zawierają postanowienia, których celem jest zapewnienie zgodności rachunkowości oraz sporządzanych sprawozdań finansowych z obowiązującymi regulacjami, w tym w szczególności: zasady nadrzędne i cechy jakościowe sprawozdań finansowych, prawidłowość wyceny i klasyfikacji zdarzeń, mechanizmy zabezpieczeń zbiorów danych. W celu zapewnienia zgodności Zasad Rachunkowości z nowelizowanymi przepisami, w tym w szczególności z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej są one okresowo aktualizowane. Ostatnia aktualizacja miała miejsce we wrześniu 2023 r. Ograniczenie ryzyka sporządzania sprawozdania finansowego realizuje Departament Rachunkowości (m.in. poprzez nadzór nad kwartalnym procesem monitoringu uzgadniania sald na kontach w księdze głównej Banku, poprzez przypisanie tych kont do odpowiednich jednostek merytorycznych). Dodatkowo został uszczelniony proces zawierania przez poszczególne jednostki organizacyjne Banku umów i wprowadzania nowych produktów do oferty Banku (przez wprowadzenie bezwzględnego obowiązku ich opiniowania przez Zespół Polityki Rachunkowości). Ponadto ograniczenie ryzyka sporządzania sprawozdania finansowego jest realizowane poprzez poddawanie sprawozdań finansowych przeglądowi półrocznemu i badaniu rocznemu przez niezależnego biegłego rewidenta. Stosowana przez Bank procedura wyboru biegłego rewidenta zapewnia jego niezależność przy realizacji powierzonych zadań (wyboru dokonuje Rada Nadzorcza) i wysoki standard usług. Wyniki przeglądów i badań są przedstawiane przez audytora Komitetowi Audytu Rady Nadzorczej. Umowa z firmą audytorską KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. w zakresie dokonania badań i przeglądów sprawozdań finansowych jednostkowych i skonsolidowanych została przedłużona na kolejne 3 lata i obejmuje badania i przeglądy za lata 2021-2023. 3 listopada 2022 r. Rada Nadzorcza Alior Banku S.A. dokonała wyboru spółki PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. na audytora sprawozdań finansowych rocznych oraz półrocznych Banku i Grupy Kapitałowej Banku za okres trzech lat obrotowych: 2024-2026, z opcją przedłużenia umowy na dwa dwuletnie kolejne okresy: lata obrotowe 2027-2028 oraz lata obrotowe 2029- 2030. 104 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku XII. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zakres ładu korporacyjnego Zgodnie z Regulaminem Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Bank, jako spółka publiczna, zobowiązany jest do przestrzegania Dobrych Praktyk spółek notowanych na GPW 2021 („Dobre Praktyki”) stanowiących zbiór zasad postępowania odnoszących się w szczególności do organów spółek notowanych na GPW i ich akcjonariuszy. Dobre Praktyki zostały przyjęte do stosowania uchwałą nr 35/2022 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Alior Bank Spółka Akcyjna z dnia 31 maja 2022 r. Dokument dostępny jest na stronie internetowej GPW https://www.gpw.pl/dobre-praktyki. Na mocy uchwały Rady Nadzorczej Banku z dnia 29 grudnia 2014 r. do stosowania przyjęte zostały również Zasady Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych opublikowane na stronie internetowej KNF: https://www.knf.gov.pl/dla_rynku/regulacje_i_praktyka/zasady_ladu_korporacyjnego („Zasady Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych”), co potwierdzone zostało w uchwale nr 25/2015 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z dnia 25 maja 2015 r. (z zastrzeżeniem, iż w razie konfliktu pomiędzy Zasadami Ładu Korporacyjnego, a Dobrymi Praktykami, te ostatnie korzystają z pierwszeństwa stosowania). Oświadczenie Zarządu o przestrzeganiu zasad ładu korporacyjnego Zarząd Banku, w zakresie kompetencji przyznanych mu przez Statut i powszechnie obowiązujące przepisy prawa planuje wprowadzić w Banku wszystkie zasady przewidziane w Dobrych Praktykach oraz Zasadach Ładu Korporacyjnego. Zgodnie z opublikowanym 27 kwietnia 2022 r. oświadczeniem, które na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania pozostaje aktualne, Alior Bank w 2023 r. stosował zasady zawarte w Dobrych Praktykach z poniższymi zastrzeżeniami, zaktualizowanymi o informację na temat odbycia Zwyczajnych Walnych Zgromadzeń Banku w 2022 r. oraz 2023 r. i podjęcia przez nie stosownych uchwał: • Zasada 2.1 nie jest stosowana. Polityka doboru i oceny odpowiedniości Członków Zarządu została przyjęta przez Radę Nadzorczą Banku. Polityka doboru i oceny odpowiedniości Członków Rady Nadzorczej została przyjęta 31 maja 2022 r. przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku i zaktualizowana Uchwałą nr 28/2023 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Alior Bank Spółka Akcyjna z dnia 10 maja 2023 r. Oba dokumenty uwzględniają cele i kryteria różnorodności członków organów Banku zgodne z zasadami 2.1 i 2.2 oraz ustanawiają wskaźnik zróżnicowania pod względem płci na poziomie nie niższym niż 30% udziału mniejszości, do którego Bank dąży. Zgodnie z obecnym stanem osobowym organów Banku określony poziom różnorodności w zakresie płci nie został osiągnięty. • Zasada 2.2 nie jest stosowana. Dobór i ocena członków Zarządu dokonywane są poprzez Komitet Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej we współpracy z Pionem HR. Oceny Członków Rady Nadzorczej dokonuje akcjonariusz rekomendujący powołanie. Polityka doboru i oceny odpowiedniości Członków Zarządu została przyjęta przez Radę Nadzorczą Banku. Polityka doboru i oceny 105 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku odpowiedniości Członków Rady Nadzorczej została przyjęta 31 maja 2022 r. przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku i zaktualizowana Uchwałą nr 28/2023 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Alior Bank Spółka Akcyjna z dnia 10 maja 2023 r. Oba dokumenty uwzględniają cele i kryteria różnorodności członków organów Banku zgodne z zasadami 2.1 i 2.2 oraz ustanawiają wskaźnik zróżnicowania pod względem płci na poziomie nie niższym niż 30% udziału mniejszości, do którego Bank dąży. Zgodnie z obecnym stanem osobowym organów Banku określony poziom różnorodności w zakresie płci nie został osiągnięty. • Zasada 4.1 nie jest stosowana. Biorąc pod uwagę konieczność przeprowadzenia wielu czynności techniczno-organizacyjnych i związane z nimi koszty i ryzyka, oraz małe doświadczenie rynku w tym zakresie, Bank nie zdecydował się na chwilę obecną na zapewnienie akcjonariuszom możliwości komunikacji w czasie rzeczywistym, w ramach, której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad Walnego Zgromadzenia przebywając w miejscu innym, niż miejsce obrad. Poniższe zasady Dobrych Praktyk są przez Bank stosowane we wskazanym zakresie: • Zasada 4.8 jest stosowana. Bank niezwłocznie publikuje projekty uchwał po ich otrzymaniu, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących na stronie internetowej Banku. • Zasada 4.9 jest stosowana. Bank niezwłocznie publikuje kandydatury po ich otrzymaniu, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących na stronie internetowej Banku. • Zasada 6.3 jest stosowana. Na dzień publikacji raportu w Banku nie ma programów motywacyjnych na zasadach wyżej opisanych. • Zasada 6.4 jest stosowana. Zasada jest stosowana w zakresie zgodnym z Ustawą z dnia 9 czerwca 2016 r. o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami. Zarząd Banku zaakceptował przeprowadzoną przez Departament Zgodności ocenę stosowania przez Bank w 2023 r. Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych, co wyrażone zostało w Uchwale Nr 36/2024 z dnia 20 lutego 2024 r. W wyniku dokonanej analizy stwierdzono, że w roku 2023 Bank stosował Zasady Ładu Korporacyjnego za wyjątkiem: • § 8.4 – zasada nie jest stosowana. Zwoływanie i odbywanie Walnych Zgromadzeń Alior Banku S.A. zgodne jest z przepisami obowiązującymi spółki publiczne oraz Dobrymi Praktykami i Zasadami Ładu Korporacyjnego w zakresie zgodnym z oczekiwaniami akcjonariuszy Banku. Biorąc pod uwagę konieczność przeprowadzenia wielu czynności techniczno-organizacyjnych i związane z nimi koszty i ryzyka oraz małe doświadczenie rynku w tym zakresie, Bank nie zdecydował się na chwilę obecną na zapewnienie akcjonariuszom możliwości komunikacji w czasie rzeczywistym, w ramach, której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku obrad Walnego Zgromadzenia przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad. • § 49.4 – nie dotyczy. W Banku wyodrębniony jest Departament Audytu oraz Departament Zgodności. • § 52.2 – nie dotyczy. W Banku wyodrębniony jest Departament Audytu oraz Departament Zgodności. • § 53 - § 57 – nie dotyczy. Bank nie prowadzi działalności polegającej na zarządzaniu aktywami na ryzyko klienta. 106 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Ocena i weryfikacja przez Zarząd ładu wewnętrznego w Banku, jego wdrożenia i przestrzegania Zarząd pozytywnie ocenia wdrożony w Banku ład wewnętrzny, a także jego przestrzeganie. Ocena Zarządu uwzględnia zarówno sytuację wewnętrzną jak i otoczenie Banku. Podstawą przeprowadzonej oceny są informacje pozyskiwane w toku działań należących do kompetencji Zarządu wynikających z przepisów Kodeksu spółek handlowych, ustawy Prawo Bankowe, Statutu Banku, uchwał Walnego Zgromadzenia Banku, Rady Nadzorczej, Regulaminu Zarządu oraz innych obowiązujących aktów prawnych i regulacji wewnętrznych, na podstawie których Zarząd zarządza Bankiem i reprezentuje go na zewnątrz we wszystkich sprawach, za wyjątkiem spraw zastrzeżonych dla innych organów statutowych Banku. Wsparciem prac Zarządu są również powoływane przez Zarząd stałe lub doraźne komitety, w celu realizacji określonych funkcji lub koordynacji pracy jednostek lub komórek organizacyjnych Banku, a także raporty otrzymywane w ramach funkcjonujących w Banku zasad informacji zarządczej. Ponadto Zarząd Banku zapoznał się z wynikami przeglądu przestrzegania w Banku zasad ładu wewnętrznego zrealizowanego przez Departament Zgodności. Poniżej przedstawiono ocenę ładu wewnętrznego w poszczególnych obszarach przyjętej przez Komisję Nadzoru Finansowego Rekomendacji Z dotyczącej zasad ładu wewnętrznego w bankach (dalej: Rekomendacja Z). Ogólne zasady ładu wewnętrznego w Banku W ocenie Zarządu w Banku funkcjonuje zgodny z przepisami prawa, przejrzysty i skuteczny ład wewnętrzny, określony w Statucie Banku oraz przyjętym w Banku zhierarchizowanym systemie regulacji wewnętrznych. Na ład wewnętrzny składają się w szczególności system zarządzania Bankiem, organizacja Banku, zasady działania, uprawnienia, obowiązki i odpowiedzialność oraz wzajemne relacje Rady Nadzorczej, Zarządu i osób pełniących kluczowe funkcje w Banku. Bank jako podmiot dominujący w Grupie Kapitałowej Alior Bank S.A. zapewnia właściwy ład wewnętrzny w całej Grupie, odpowiedni do struktury, działalności i ryzyka Grupy oraz składających się na nią podmiotów, jak również sprawuje odpowiedni nadzór właścicielski nad podmiotami zależnymi. Odpowiednie ramy współpracy w Grupie zostały zdefiniowane przede wszystkim w Polityce nadzoru właścicielskiego w Alior Bank S.A., Strategii Zarządzania Ryzykiem Grupy Kapitałowej Alior Bank S.A., a także w Porozumieniach o współpracy i wymianie informacji zawartych z podmiotami zależnymi. Organizacja Banku przyczynia się do zapewnienia skutecznego i ostrożnego zarządzania Bankiem, zarówno w ujęciu jednostkowym, jak i na poziomie Grupy. Organizacja Banku została odzwierciedlona w określonej w regulacjach wewnętrznych strukturze organizacyjnej Banku, która obejmuje cały obszar działalności Banku oraz wyraźnie wyodrębnia każdą kluczową funkcję. Dotyczy to zarówno podziału zadań, uprawnień, obowiązków i odpowiedzialności pomiędzy Członków Zarządu (w ślad za uchwałą określającą wewnętrzny podział kompetencji w Zarządzie Banku), jak i podziału zadań, uprawnień, obowiązków i odpowiedzialności pomiędzy jednostki organizacyjne, komórki organizacyjne i stanowiska organizacyjne. Do najistotniejszych regulacji wewnętrznych zapewniających skuteczne i ostrożne zarządzanie Bankiem należą: Regulamin Zarządu Alior Bank S.A., Regulamin Rady Nadzorczej Alior Bank S.A., Regulamin Organizacyjny Alior Bank S.A., Regulamin Organizacyjny Centrali Alior Bank S.A. Pozyskiwanie od podmiotu dominującego w ramach Grupy Kapitałowej PZU S.A. informacji koniecznych do rozumienia ogólnych celów Grupy i rodzajów ryzyka, na jakie jest ona narażona możliwe jest w ramach zawartego pomiędzy Bankiem a Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń S.A. Porozumienia o współpracy i wymianie informacji, w tym dzięki powołaniu w ramach porozumienia Komitetu Strategicznego. 107 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Bank w strategii biznesowej określił kluczowe kierunki odpowiedzialności w ramach 3 filarów E, S i G, rozumiane jako odpowiedź na kluczowe wyzwania środowiskowe i klimatyczne, odpowiedzialność za otaczające procesy społeczne oraz stosowanie najwyższych standardów zarządzania. Zasady działania, uprawnienia, obowiązki, odpowiedzialność, wzajemne relacje Rady Nadzorczej i Zarządu oraz odpowiedniość członków tych organów i osób pełniących najważniejsze funkcje w Banku Obowiązujący w Banku system regulacji wewnętrznych zapewnia wyraźne przypisanie odpowiedzialności Zarządowi i Radzie Nadzorczej. Zadania obydwu tych organów są skoordynowane ze sobą w sposób zapewniający skuteczne ich działanie na rzecz realizacji strategii zarządzania Bankiem oraz strategii zarządzania ryzykiem. Posiedzenia Zarządu Banku odbywały się w 2023 r. z częstotliwością umożliwiającą odpowiednie zarządzanie Bankiem, reprezentowanie go wobec osób trzecich oraz realizację innych statutowych kompetencji tego organu. W Banku działają stałe lub doraźne komitety o charakterze opiniodawczo-doradczym oraz decyzyjnym tworzone na mocy uchwał Zarządu Banku. Komitetami stałymi są w szczególności Komitet Zarządzania Kapitałem, Aktywami i Pasywami Banku (CALCO) oraz Komitet Kredytowy Banku. Zasady informacji zarządczej określa obowiązujący w Banku dokument Zasady Systemu Informacji Zarządczej definiujący zestaw raportów służący zarządzaniu Bankiem na wszystkich podstawowych szczeblach zarządzania: Rady Nadzorczej, Komitetów Rady Nadzorczej, Zarządu, Komitetów Zarządu, Dyrektorów Regionów, Oddziałów, Departamentu Zgodności, Inspektora Ochrony Danych, Obszaru Ryzyka. Bank poprzez stosowane rozwiązania zapewnia, że stanowiska mające znaczący wpływ na kierunek działania Banku są zajmowane przez osoby posiadające odpowiednie cechy i kwalifikacje. Zdefiniowane są one przede wszystkim w: Polityce doboru i oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej Alior Bank S.A., Polityce doboru i oceny odpowiedniości członków Zarządu Alior Bank S.A., Polityce oceny odpowiedniości osób wchodzących w skład władz Biura Maklerskiego Alior Bank S.A. oraz Polityce doboru i oceny osób pełniących najważniejsze funkcje w Alior Bank S.A. Standardy postępowania Banku oraz konflikty interesów i przeciwdziałanie korupcji na poziomie Banku Bank ustanowił odpowiednie standardy postępowania oraz zarządzania konfliktem interesów oraz przeciwdziałania korupcji. Kodeks etyki Alior Bank S.A., Polityka zarządzania konfliktem interesów oraz Polityka przeciwdziałania korupcji zostały przyjęte przez Zarząd i zatwierdzone przez Radę Nadzorczą. Kodeks etyki stanowi zbiór najważniejszych zasad, norm etycznych, określających standardy postępowania Banku, jakimi kierują się członkowie organów Banku, wszyscy pracownicy Banku, a także osoby, za pośrednictwem których Bank wykonuje czynności bankowe. Zasady zarządzania konfliktem interesów zostały opisane w Polityce zarządzania konfliktem interesów. Polityka przeciwdziałania korupcji określa natomiast zasady postępowania mające na celu przeciwdziałanie korupcji w relacjach wewnętrznych lub w relacjach z klientami, kontrahentami, partnerami biznesowymi Banku lub podmiotami z Grupy Alior Bank S.A. Bank posiada odpowiednie procedury wewnętrzne i rozwiązania operacyjne mające na celu zapewnienie właściwego zarządzania konfliktem interesów i przeciwdziałania korupcji, a w szczególności określające sposób identyfikacji, zapobiegania, monitorowania, eliminacji oraz minimalizowania skutków konfliktu i zwalczania wszelkich przejawów korupcji we wszystkich obszarach działalności Banku. Powyższe regulacje są dostępne na stronie internetowej Banku. 108 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Polityka zlecania czynności na zewnątrz, zasady wynagradzania w Banku oraz polityka dywidendowa Bank opracował zasady zlecania czynności na zewnątrz, w tym kompleksowo wdrożył wytyczne w sprawie outsourcingu Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego, o których mowa w dokumencie EBA/GL/2019/02 z dnia 25 lutego 2019 r. (dalej: Wytyczne dot. outsourcingu) oraz w stanowisku UKNF z 16.09.2019 r. W Banku funkcjonuje: Polityka Zakupowa w Alior Bank, regulacja Zasady Zawierania Umów, Polityka Zarządzania Relacjami z Dostawcami Usług IT, a także Polityka Zarządzania Outsourcingiem, Insourcingiem i Usługami Wrażliwymi w Alior Bank S.A. (dalej: Polityka outsourcingowa), która reguluje powierzenie czynności na podstawie art. 6a – 6d prawa bankowego oraz Wytycznych dot. outsourcingu. Zapisy Polityki outsourcingowej obejmują takie aspekty jak ocena ryzyka oraz monitoring i kontrola Umów Outsourcingowych. Bank przeprowadza okresową ocenę Umów Outsourcingowych Krytycznych oraz Usług Wrażliwych IT (półroczną) oraz ocenę Umów Outsourcingowych, Insourcingowych i Wrażliwych (roczną). Raporty z oceną podlegają zatwierdzeniu przez Komitet Ryzyka Operacyjnego Banku, a następnie są przekazywane Zarządowi oraz Radzie Nadzorczej. W Banku obowiązuje Polityka Wynagrodzeń Alior Bank S.A. która jest podstawowym dokumentem w zakresie polityki i zasad kształtowania wynagrodzeń pracowników Banku. Uwzględnia ona zasady wynagradzania osób, które ze względu na szczególny rodzaj swojej roli w systemie zarządzania ryzykiem Banku, zostali objęci odrębnym reżimem regulacyjnym w tym zakresie. W Banku funkcjonuje ponadto Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej Alior Bank Spółka Akcyjna (dalej: Komitet Wynagrodzeń), który jest komitetem doradczym, podlegającym Radzie Nadzorczej. Do głównych zadań Komitetu Wynagrodzeń należy doradzanie Radzie Nadzorczej i Zarządowi w zakresie realizacji postanowień Polityki Wynagrodzeń Alior Bank S.A. oraz Polityki Wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. - w odniesieniu do Osób Mających Istotny Wpływ na Profil Ryzyka Banku oraz przygotowywanie opinii, ocen lub rekomendacji w sprawach określonych w Polityce doboru i oceny odpowiedniości członków Zarządu Alior Bank S.A. i Polityce doboru i oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. Przyjęta przez Bank Polityka dywidendowa Alior Bank S.A. ma na celu ustalenie zasad stabilnego realizowania wypłat dywidend w perspektywie długoterminowej z zachowaniem zasady ostrożnego zarządzania kapitałem oraz wszelkich wymogów regulacyjnych, do których zachowania Bank jest zobowiązany. W szczególności Polityka dywidendowa Alior Bank S.A. uwzględnia elementy wynikające z Rekomendacji Z, w tym poddawana jest regularnej aktualizacji w ramach rocznego przeglądu procedur wewnętrznych. Zarządzanie ryzykiem Obowiązujący w Banku system zarządzania ryzykiem w pełni uwzględnia istotę ekspozycji Banku na ryzyko oraz obejmuje wszystkie istotne rodzaje ryzyka. Podstawowym dokumentem mającym zapewnić utrzymanie ryzyka Banku na akceptowalnym poziomie zgodnie z przyjętym apetytem na ryzyko przy jednoczesnej realizacji długookresowych celów finansowych Banku jest Strategia Zarządzania Ryzykiem Grupy Kapitałowej Alior Bank S.A. Strategia ma charakter nadrzędny w stosunku do polityk i zasad w zakresie zarządzania poszczególnymi istotnymi rodzajami ryzyka. Bank wdrożył strategię w zakresie ryzyk ESG w odniesieniu do wewnętrznych ram zarządzania ryzykiem. Ryzyka ESG tj. środowiskowe, społeczne i związane z zarządzaniem określono jako ryzyka przekrojowe, wpływające na poszczególne, rozpoznawane w Banku rodzaje ryzyka. W systemie zarządzania ryzykiem funkcjonującym w Banku, uwzględnia się wpływ czynników ryzyk ESG w ramach następujących istotnych rodzajów ryzyka: kredytowego, operacyjnego, rynkowego, płynności, reputacji i braku zgodności. Ponadto wpływ czynników ESG uwzględniany jest w procesie wewnętrznej oceny adekwatności kapitałowej (ICAAP). 109 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Bank dokonuje regularnych przeglądów strategii, procedur szacowania i stałego utrzymywania kapitału wewnętrznego. Zgodnie z regulacją Proces Oceny Adekwatności Kapitału Wewnętrznego (ICAAP) w Alior Bank S.A. w celu zapewnienia, że proces ICAAP jest odpowiedni do skali działalności Banku, podlega on regularnym przeglądom. Przeglądy te odbywają się raz w roku lub w momencie wystąpienia znaczących zmian w środowisku wewnętrznym lub zewnętrznym Banku. 31 sierpnia 2023 r. został zakończony przegląd procesu szacowania kapitału wewnętrznego w Banku. Przegląd został przeprowadzony za okres od 31.03.2022 r. do 31.03.2023 r. W ramach przeprowadzonego przeglądu wydana została 1 rekomendacja przedstawiona do weryfikacji i zatwierdzenia przez Zarząd. Zarząd uchwałą zatwierdził „Raport z przeglądu procesu ICAAP w Alior Bank S.A. oraz w Grupie Kapitałowej Alior Bank S.A.” oraz przekazał raport informacyjnie do Rady Nadzorczej za pośrednictwem Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej. Poziom apetytu na ryzyko określony przez Zarząd Banku w formie limitów na poszczególne rodzaje ryzyka podlegał zatwierdzaniu przez Radę Nadzorczą po wcześniejszym zaopiniowaniu przez Komitet ds. Ryzyka Rady Nadzorczej. Bank przeprowadzał monitoring poziomu wykorzystania limitów z częstotliwością miesięczną oraz kwartalną. Wyniki przeprowadzanych monitoringów przedstawiane były w okresach miesięcznych Komitetowi CALCO oraz kwartalnie Zarządowi Banku, Komitetowi ds. Ryzyka Rady Nadzorczej i Radzie Nadzorczej. W ocenie Zarządu w Banku obowiązują odpowiednie standardy w zakresie wprowadzania nowych produktów, usług, rozpoczynania nowej działalności, rozpoczynania działalności na nowym rynku lub wprowadzenia produktów lub usług na nowe rynki oraz istotnych zmian powyższych zgodnie z postanowieniami Rekomendacji Z. Dokumentem określającym obowiązujące w tym zakresie zasady jest Polityka zatwierdzania nowych produktów w Alior Bank S.A. Ujawnienia W Banku obowiązuje Polityka informacyjna w zakresie adekwatności kapitałowej oraz innych informacji podlegających ogłaszaniu w Alior Bank S.A. (dalej: Polityka informacyjna). Dokument został wprowadzony do stosowania w Banku uchwałą Zarządu, a następnie zatwierdzony uchwałą Rady Nadzorczej. Polityka informacyjna określa zakres ogłaszanych informacji, częstotliwość i termin ogłaszania informacji, a także formę i miejsce ogłaszania informacji. Przegląd Polityki informacyjnej odbywa się przynajmniej raz w roku. Bank, ogłaszając do publicznej wiadomości wszelkie informacje, również objęte Polityką informacyjną kieruje się zasadą, iż wszystkie udostępnione informacje prezentują prawidłowo, rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Banku w obowiązującym zakresie i zgodnie z przepisami. Z tego względu wdrożono w Polityce informacyjnej zasady weryfikacji i zatwierdzania ogłaszanych informacji. Treść ujawnianych informacji podlegała zatwierdzeniu przez Zarząd Banku oraz Radę Nadzorczą. W ocenie Zarządu zakres ujawnianych informacji uwzględnia wielkość Banku, profil ryzyka i stopień złożoności prowadzonej przez niego działalności. Polityka informacyjna dostępna jest na stronie internetowej Banku. W ślad za Rekomendacją Z, w szczególności rekomendacją 8.9 dotyczącą adekwatności regulacji wewnętrznych w obszarze funkcjonowania rady nadzorczej i zarządu oraz skuteczności działania tych organów, uwzględniając powyższą ocenę ładu wewnętrznego, jego wdrożenia i stosowania, Zarząd Banku pozytywnie ocenia adekwatność regulacji wewnętrznych dotyczących funkcjonowania Zarządu Banku, a także skuteczność swojego działania. Zarząd Banku dokonując niniejszej samooceny wskazuje na adekwatność regulacji wewnętrznych dotyczących funkcjonowania oraz skuteczności działania organu Zarządu Banku tj. m.in.: Statutu 110 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Alior Bank S.A., Regulaminu Zarządu Alior Bank S.A., Regulaminu Organizacyjnego Alior Bank Spółka Akcyjna, Regulaminu Organizacyjnego Centrali Alior Bank S.A. Regulacje te są adekwatne, zgodne z przepisami prawa i wymogami organów nadzoru. Ich kompleksowość umożliwia Zarządowi Banku efektywne i skuteczne działanie. Bank jest zorganizowany w sposób przejrzysty i ustrukturyzowany, uwzględniający wielkość i profil ryzyka oraz charakter i skalę działalności. Sposób organizacji zapewnia osiąganie wyznaczonych celów prowadzonej działalności i właściwe reagowanie na zmieniające się warunki zewnętrzne lub zdarzenia nagłe i nieoczekiwane oraz efektywny przepływ i ochronę informacji umożliwiające skuteczną realizację zadań przez Zarząd Banku. Zadania Zarządu Banku zapewniają skuteczne działanie organu na rzecz realizacji przyjętej strategii zarządzania. Przyjęte w regulacjach wewnętrznych rozwiązania gwarantują członkom Zarządu dostęp do wszelkich informacji, a także dają możliwość korzystania z zewnętrznych doradców i ekspertyz. Struktura kapitału zakładowego Kapitał zakładowy Banku wynosi 1 305 539 910 zł i jest podzielony na 130 553 991 akcji zwykłych o wartości nominalnej 10,00 zł każda. Wszystkie akcje Banku są akcjami zwykłymi na okaziciela, z którymi związane są równe prawa i obowiązki. Statut Alior Banku nie ogranicza praw akcjonariuszy w zakresie wykonywania prawa głosu oraz rozporządzania akcjami. Jedna akcja daje prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu Banku. Decyzje o emisji lub wykupie akcji należą do Walnego Zgromadzenia Banku – na podstawie § 17 ust. 2 pkt 5) i 7) Statutu Alior Banku, podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego, jak również umorzenie akcji i określenie szczegółowych warunków tego umorzenia wymagają uchwały Walnego Zgromadzenia Banku. W okresie sprawozdawczym nie nastąpiła zmiana w strukturze kapitału zakładowego Banku. Struktura kapitału zakładowego Banku według serii wyemitowanych akcji (dane na dzień 31 grudnia 2023 r.): Seria akcji Liczba akcji Wartość serii według ceny nominalnej (zł) A 50 000 000 500 000 000 B 1 250 000 12 500 000 C 12 332 965 123 329 650 D 863 827 8 638 270 E 524 404 5 244 040 F 318 701 3 187 010 G 6 358 296 63 582 960 H 2 355 498 23 554 980 111 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Notowania akcji Alior Banku na GPW w 2023 r. Alior Bank zadebiutował na GPW w Warszawie 14 grudnia 2012 r. W marcu 2023 r., podczas rewizji składu indeksów, akcje Alior Banku zostały ponownie zakwalifikowane do indeksu WIG20. Obecnie akcje Banku wchodzą w skład następujących indeksów GPW: WIG, WIG-BANKI, WIG20, WIG20TR, WIG.MS- FIN, WIG30, WIG30TR, WIG-Poland, WIG-ESG, CEEplus. W 2023 r. zawarto niemal 587 tys. transakcji na akcjach Banku, co stanowiło wzrost o 9% w porównaniu z niemal 538 tys. transakcjami zawartymi w 2022 r. Wolumen obrotu (ilość akcji, które zmieniły właściciela) wyniósł w 2023 r. 66 mln akcji, co oznacza spadek o 25% wobec 89 mln akcji w 2022 r. Z kolei łączna wartość obrotów akcjami Banku w 2023 r. wyniosła 3,4 mld zł wobec 3,2 mld zł w 2022 r. (wzrost obrotów o 5% r/r). Wzrost obrotów wynikał przede wszystkim ze wzrostu kursu akcji Banku oraz wzrostu średniej liczby transakcji jaka każdego dnia była przeprowadzana na Giełdzie. Średnia cena jednej akcji Banku na zamknięciu sesji giełdowej w 2023 r. wyniosła 51,51 zł i była o 44% wyższa niż w 2022 r. (35,68 zł). W 2023 r. obrót na akcjach Alior Banku stanowił 1,23% obrotu na akcjach spółek notowanych na GPW w Warszawie. Na koniec 2023 r. kurs akcji Banku wynosił 76,34 zł, co oznacza wzrost o 123% w porównaniu do końca 2022 r., a wskaźniki C/WK wynosił 1,16x. Kształtowanie się ceny akcji oraz wolumen obrotów akcjami Banku w okresie styczeń 2023 – grudzień 2023 r. przedstawia poniższy wykres. 0,0 0,2 0,4 0,6 0,8 1,0 1,2 1,4 1,6 1,8 30 35 40 45 50 55 60 65 70 75 80 sty 23 lut 23 mar 23 kwi 23 maj 23 cze 23 lip 23 sie 23 wrz 23 paź 23 lis 23 gru 23 Miliony Notowania akcji Banku w okresie styczeń 2023 - grudzień 2023 Wolumen (oś prawa) Cena akcji (PLN) - oś lewa I 56 550 249 565 502 490 J 51 510 Razem 130 553 991 1 305 539 910 112 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Relacje z Inwestorami Bank prowadzi aktywne działania mające na celu sprostanie potrzebom informacyjnym uczestników rynku kapitałowego. Jako spółka publiczna i nadzorowana dba o powszechny i równy dostęp do informacji. Komunikacja z akcjonariuszami, inwestorami oraz innymi uczestnikami rynku kapitałowego oparta jest na zasadach ładu korporacyjnego i realizowana jest zgodnie z zasadami obowiązującej w Banku Polityki informacyjnej oraz z zachowaniem najwyższych standardów rynkowych i obowiązujących przepisów prawa. Członkowie Zarządu oraz przedstawiciele kadry kierowniczej Banku uczestniczą w spotkaniach regularnie organizowanych przez zespół relacji inwestorskich oraz przez polskie i zagraniczne domy maklerskie z uczestnikami rynku kapitałowego, w tym inwestorami oraz analitykami. Podczas spotkań omawiana jest bieżąca sytuacja finansowa i operacyjna Banku, prezentowana strategia funkcjonowania oraz plany i kierunki dalszego rozwoju. Ponadto, omawiane są kwestie związane z aktualną sytuacją makroekonomiczną, ogólną kondycją sektora finansowego oraz otoczeniem konkurencyjnym Banku. W 2023 r. miały miejsce spotkania z ponad 100 inwestorami zagranicznymi i krajowymi. Ponadto, przeprowadzono ok. 50 rozmów z analitykami biur maklerskich dotyczących trendów w sektorze bankowym w poszczególnych kwartałach oraz bieżącej sytuacji finansowej Banku. W dniu publikacji raportów okresowych organizowane są konferencje wynikowe dla dziennikarzy, inwestorów oraz analityków giełdowych, podczas których Członkowie Zarządu Banku prezentują wyniki finansowe oraz omawiają najistotniejsze wydarzenia, które miały miejsce w danym okresie. Zapis konferencji jest udostępniany na stronie internetowej Banku. W 2023 r. odbyły się również spotkania przedstawicieli Banku z analitykami agencji ratingowych Fitch Ratings Ltd oraz S&P Global Ratings. Aktualne ratingi Banku Agencja Data nadania Rating długoterminowy Rating krótkoterminowy Perspektywa 14 listopada 2023 r. BB B pozytywna 27 czerwca 2023 r. BB+ B stabilna Ocena Fitch Ratings Ltd 14 listopada 2023 r. agencja ratingowa Fitch Ratings opublikowała raport, w którym zmieniła perspektywę Banku ze stabilnej na pozytywną oraz potwierdziła długoterminowy rating IDR na poziomie ‘BB’. Na decyzję o poprawie perspektywy wpływ miała m.in. poprawa profilu finansowego Alior Banku, który charakteryzuje się zwiększeniem buforów kapitałowych, a także poprawioną jakością aktywów. 113 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Pełna ocena ratingowa Banku nadana przez agencję Fitch Ratings prezentuje się następująco: • rating długoterminowy podmiotu (Long-Term IDR): BB z perspektywą pozytywną, • rating krótkoterminowy podmiotu (Short-Term IDR): B, • długoterminowy rating krajowy (National Long-Term Rating): BBB+(pol) z perspektywą pozytywną, • krótkoterminowy rating krajowy (National Short-Term Rating): F1(pol), • Viability Rating (VR): bb, • rating wsparcia rządowego: ns. Definicje ratingów Fitch dostępne są na stronie agencji pod adresem www.fitchratings.com, gdzie publikowane są także skale ratingowe, kryteria oraz metodyki oceny zdolności kredytowej. Ocena Standard & Poor’s Global Ratings 27 czerwca 2023 r. agencja ratingowa S&P Global Ratings poinformowała o podwyższeniu długoterminowego ratingu Banku do poziomu BB+, z BB i utrzymaniu krótkoterminowej oceny ratingowej na poziomie B. Jest to najwyższa ocena ratingowa w historii Alior Banku. W uzasadnieniu decyzji Agencja wskazała, że na podwyższenie oceny miała wpływ przede wszystkim poprawa poziomu kapitalizacji i zdolność Banku do wewnętrznego budowania kapitału m.in. poprzez redukcję ryzyka kredytowego. Według S&P Global Ratings, Bank jest w stanie utrzymać wysoki bufor kapitałowy, który będzie wspierać jego rozwój, nawet w przypadku rozpoczęcia wypłaty dywidend. Pozytywnie oceniona została nieznaczna ekspozycja Banku na kredyty hipoteczne denominowane we frankach szwajcarskich (CHF). Stopniowe zwiększenie udziału kredytów hipotecznych oraz zmniejszenie udziału niezabezpieczonych kredytów konsumenckich, przyczyniło się do zwiększania ważonego ryzykiem bufora kapitałowego Banku. W uzasadnieniu wskazano również na zmniejszający się udział kredytów obarczonych wyższym ryzykiem oraz doceniono kontynuację prowadzonych działań zmierzających do redukcji portfela kredytów niepracujących. Pełna ocena ratingowa Banku nadana przez agencję Standard & Poor’s Global Ratings prezentuje się następująco: • rating długoterminowy emitenta (Long-Term Issuer Credit Rating) na poziomie „BB+” z perspektywą stabilną, • rating krótkoterminowy emitenta (Short-Term Issuer Credit Rating) na poziomie „B”. Definicje ratingów S&P dostępne są na stronie agencji pod adresem www.standardandpoors.com, gdzie publikowane są także skale ratingowe, kryteria oraz metodyki oceny zdolności kredytowej. 114 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Akcjonariusze Alior Banku Z uwagi na status Banku jako spółki publicznej (w rozumieniu przepisów Ustawy o Ofercie Publicznej) oraz fakt notowania akcji Banku na rynku regulowanym (rynku podstawowym), prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., Bank poniżej przedstawia informacje na temat akcjonariuszy, posiadających co najmniej 5% udział w kapitale zakładowym Banku i w ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu na 31 grudnia 2023 r. oraz na dzień przekazania raportu okresowego. Od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego do dnia publikacji niniejszego raportu Zarząd Banku nie otrzymał żadnych zawiadomień na podstawie art. 69 Ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Zgodnie z opublikowanymi raportami na koniec 2023 r. o składzie portfeli OFE oraz DFE zarządzanych przez PTE: • Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny (łącznie z Nationale-Nederlanden Dobrowolny Fundusz Emerytalny) zmniejszył liczbę posiadanych akcji i głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku z 12 358 517, co stanowiło 9,47% posiadanych akcji i głosów na Walnym Zgromadzeniu, do 12 270 004 na koniec 2023 r., co stanowi obecnie 9,40% akcji i głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku, • Generali Otwarty Fundusz Emerytalny (łącznie z Generali Dobrowolny Fundusz Emerytalny) zmniejszył liczbę posiadanych akcji i głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku z 7 253 721, co stanowiło 5,56% posiadanych akcji i głosów na Walnym Zgromadzeniu, do 7 154 708 na koniec 2023 r., co stanowi obecnie 5,48% akcji i głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku. Struktura własnościowa kapitału zakładowego Banku na 31 grudnia 2023 r. oraz na dzień przekazania raportu okresowego: Akcjonariusz Liczba akcji Wartość nominalna akcji (zł) Udział akcji w kapitale zakładowym Liczba głosów Udział głosów w ogólnej liczbie głosów Grupa PZU 41 658 850 416 588 500 31,91% 41 658 850 31,91% Nationale-Nederlanden OFE 12 270 004 122 700 040 9,40% 12 270 004 9,40% Allianz OFE 11 526 440 115 264 400 8,83% 11 526 440 8,83% Generali OFE 7 154 708 71 547 080 5,48% 7 154 708 5,48% Pozostali akcjonariusze 57 943 989 579 439 890 44,38% 57 943 989 44,38% Razem 130 553 991 1 305 539 910 100% 130 553 991 100% Grupa PZU tZ podmioty, które zawarły pisemne porozumienie dotyczące nabywania lub zbywania akcji Banku oraz zgodnego wykonywania prawa głosu na Walnych zgromadzeniach Banku tj.: Powszechny Zakład Ubezpieczeń SA, Powszechny Zakład Ubezpieczeń Na Życie SA, PZU Specjalistyczny Fundusz Inwestycyjny Otwarty UNIVERSUM, PZU Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych BIS 1 oraz PZU Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych BIS 2. O zawarciu ww. porozumienia Bank informował w raporcie bieżącym nr 21/2017. ** Na podstawie opublikowanych raportów na koniec 2023 r. o składzie portfeli OFE oraz DFE zarządzanych przez PTE. 115 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Akcje Alior Banku będące w posiadaniu władz Banku Pan Tomasz Miklas – Członek Zarządu Banku posiada 147 akcji Banku. Na koniec okresu sprawozdawczego, oraz na dzień publikacji raportu Członkowie Rady Nadzorczej oraz pozostali Członkowie Zarządu Alior Banku nie posiadali akcji Banku. Od dnia przekazania ostatniego raportu okresowego nie miały miejsca transakcje na akcjach Banku, których stroną byliby Członkowie Zarządu lub Rady Nadzorczej Banku. Znaczące umowy oraz zobowiązania Na 31 grudnia 2023 r. Alior Bank nie posiadał: • zobowiązań w stosunku do banku centralnego, • znaczących umów pożyczek, poręczeń i gwarancji niedotyczących działalności operacyjnej, poza aneksowaną umową zlecenia o okresowe udzielanie gwarancji ubezpieczeniowych stanowiących ochronę kredytową nierzeczywistą zawartą z Powszechnym Zakładem Ubezpieczeń SA, która opisana została w Rozdziale VIII Sprawozdania, • umów wsparcia finansowego, o których mowa w art. 141t ust. 1 ustawy Prawo bankowe. W okresie sprawozdawczym Bank posiadał zobowiązania wynikające z emitowanych dłużnych papierów wartościowych, w tym w szczególności obligacji podporządkowanych i Bankowych Papierów Wartościowych oraz innych instrumentów finansowych. Bank nie zawierał ani nie wypowiadał umów kredytów i pożyczek poza normalnym zakresem działalności biznesowej Banku. Poza normalnym zakresem działalności biznesowej podmioty wchodzące w skład Grupy Kapitałowej Banku nie udzielały poręczeń kredytów lub gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych Banku. Na 31 grudnia 2023 r. liczba udzielonych przez Alior Bank aktywnych gwarancji wynosiła 1024, na łączną kwotę 823 433 tys. zł. Bank dba o zachowanie prawidłowej struktury czasowej wystawianych gwarancji. Gwarancje czynne, których termin zapadalności jest krótszy niż dwa lata (w liczbie 806) wynoszą 470 462 tys. zł. Łączna wartość pozabilansowych zobowiązań udzielonych klientom wyniosła na 31 grudnia 2023 r. 12 447 700 tys. zł. Na niniejszą kwotę złożyło się 11 624 267 tys. zł pozabilansowych zobowiązań dotyczących finansowania oraz 823 433 tys. zł pozabilansowych zobowiązań gwarancyjnych. W okresie sprawozdawczym w ramach Grupy Kapitałowej Alior Banku nie dokonano istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe. Bank nie posiada informacji o umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach akcji lub obligacji posiadanych przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy. Alior Bank nie emitował papierów wartościowych, które dawałyby szczególne uprawnienia kontrolne wobec Banku. Brak jest również ograniczeń odnośnie wykonywania prawa głosu z akcji Banku oraz ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Banku. 116 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Żadne z pojedynczych postępowań toczących się w 2023 r. przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, jak również wszystkie postępowania łącznie nie stwarzają zagrożenia dla płynności finansowej Grupy. Istotne w ocenie Zarządu Banku postępowania zostały zaprezentowane w Skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Alior Banku Spółki Akcyjnej za rok zakończony 31 grudnia 2023 r. (nota nr 39). Organy Alior Banku Walne Zgromadzenie Banku Zasady działania Walnego Zgromadzenia Sposób działania Walnego Zgromadzenia, jego zasadnicze uprawnienia oraz prawa akcjonariuszy i sposób ich wykonywania określają: Regulamin Walnego Zgromadzenia (przyjęty uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Nr 3/2013 z dnia 19 czerwca 2013 r. wraz ze zmianami dokonanymi uchwałą Nr 29/2017 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z dnia 29 czerwca 2017 r. oraz uchwałą Nr 3/2020 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z dnia 21 maja 2020 r.– tekst jednolity Regulaminu uwzględniający dokonane zmiany jest publikowany na stronie internetowej Banku), Statut Banku oraz stosowne przepisy prawa, w tym ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Dz. U. z 2024 r., poz. 18) i ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe (Dz. U. z 2023 r., poz. 2488.). Walne Zgromadzenie Banku zwołuje się przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Banku oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z powszechnie obowiązującymi przepisami. Ogłoszenie powinno być dokonane na co najmniej dwadzieścia sześć dni przed terminem Walnego Zgromadzenia. Bank, od dnia zwołania Walnego Zgromadzenia, umieszcza na swojej stronie internetowej https://www.aliorbank.pl/dodatkowe-informacje/relacje-inwestorskie/walne-zgromadzenie.html informacje, wymagane przepisami Kodeksu spółek handlowych. Prawo uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Banku mają wyłącznie osoby będące akcjonariuszami Banku na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji). Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą część kapitału zakładowego mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia oraz zgłosić projekty uchwał dotyczących spraw wprowadzonych do porządku obrad. Uchwały Walnego Zgromadzenia wymaga m.in.: • rozpatrzenie i zatwierdzenie:  sprawozdania Zarządu z działalności Banku oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy,  sprawozdania z działalności oraz sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Banku za ubiegły rok obrotowy,  sprawozdania grupy kapitałowej Banku na temat informacji niefinansowych za ubiegły rok obrotowy – w przypadku, gdy zostanie sporządzone odrębne sprawozdanie na temat informacji niefinansowych, • wyrażenie opinii na temat corocznego sprawozdania Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach, • powzięcie uchwały o podziale zysku albo pokryciu straty, • udzielenie członkom organów Banku absolutorium z wykonania przez nich obowiązków, 117 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • zmiana Statutu Banku, • postanowienie dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązaniu Banku lub sprawowaniu zarządu albo nadzoru, • zbycie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich ograniczonego prawa rzeczowego, • nabycie lub zbycie nieruchomości lub udziału w nieruchomości albo prawa użytkowania wieczystego lub udziału w użytkowaniu wieczystym, których wartość jest równa lub wyższa niż 20.000.000 zł, a dokonywana czynność nie jest związana z zaspokajaniem roszczeń Banku wobec dłużnika albo zabezpieczaniem wierzytelności Banku, • podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego Banku, • emitowanie obligacji zamiennych oraz obligacji z prawem pierwszeństwa objęcia akcji Banku, jak również warrantów subskrypcyjnych, • umorzenie akcji i określenie szczegółowych warunków tego umorzenia, • połączenie, podział lub likwidacja Banku, wybór likwidatorów oraz sposobu prowadzenia likwidacji, • powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej, • ustalanie zasad wynagradzania i wynagrodzeń członków Rady Nadzorczej, • ustalanie zasad kształtowania wynagrodzeń członków Zarządu. Walne Zgromadzenia Banku w 2023 r. 1. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, które obradowało 10 maja 2023 r. poza uchwałami o charakterze porządkowym, podjęto uchwały w sprawach odnoszących się do zamknięcia roku obrotowego 2022, dotyczące: • zatwierdzenia sprawozdania z działalności Rady Nadzorczej Banku, • zatwierdzenia sprawozdania finansowego Banku i Grupy Kapitałowej Banku, • zatwierdzenia sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Banku obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności Banku oraz Sprawozdania Grupy Kapitałowej Banku na temat informacji niefinansowych, • sposobu podziału zysku za rok obrotowy 2022, • udzielenia absolutorium wszystkim Członkom Zarządu i Rady Nadzorczej Banku. Ponadto Walne Zgromadzenie Banku podjęło uchwały w sprawie: • przyjęcia zaktualizowanej „Polityki wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej Alior Bank S.A.” • stanowiska Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku w kwestii oceny funkcjonowania obowiązującej w Banku polityki wynagradzania, • przyjęcia zaktualizowanej „Polityki doboru i oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej Alior Bank S.A.”, • dokonania oceny odpowiedniości zbiorowej Rady Nadzorczej Alior Bank Spółka Akcyjna, • wyrażenia opinii na temat przedłożonego przez Radę Nadzorczą Banku „Sprawozdania o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. za 2022 rok”, • zmiany Statutu Alior Banku, • oceny adekwatności regulacji wewnętrznych dotyczących funkcjonowania Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. oraz skuteczności jej działania. 118 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku 2. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, zwołane na wniosek akcjonariusza Banku, obradowało 3 sierpnia 2023 r. Poza uchwałami o charakterze porządkowym podjęło uchwały w sprawie zmian w składzie Rady Nadzorczej Banku. Opis zasad zmiany Statutu Banku oraz zmiany Statutu dokonane w 2023 r. Zgodnie z art. 415 § 1 Kodeksu spółek handlowych zmiana Statutu Banku wymaga podjęcia przez Walne Zgromadzenie Banku stosownej uchwały większością kwalifikowaną trzech czwartych głosów. Dokonanie zmiany Statutu wymaga ponadto uzyskania zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego oraz zarejestrowania uchwalonej zmiany w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego. 23 czerwca 2023 r. zarejestrowane zostały w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego zmiany Statutu Alior Banku przyjęte uchwałą nr 31/2023 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z 10 maja 2023 r. i polegające na: • dodaniu w § 10 Statutu nowego ust. 4 o brzmieniu: „4. Umorzenie akcji wymaga uzyskania zgody Komisji Nadzoru Finansowego” • nadaniu § 21 ust. 1 Statutu nowego, następującego brzmienia: „1. Posiedzenia Rady Nadzorczej odbywają się w miarę potrzeby, nie rzadziej jednak niż jeden raz w każdym kwartale roku obrotowego.” 16 sierpnia 2023 r. zarejestrowane zostały w rejestrze przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego zmiany Statutu Alior Banku przyjęte uchwałą nr 32/2023 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z 10 maja 2023 r. i polegające na: • nadaniu § 19 Statutu nowego, następującego brzmienia: „1. Rada Nadzorcza wybiera ze swego grona Przewodniczącego oraz jego Zastępcę. Wybór odbywa się bezwzględną większością głosów obecnych na posiedzeniu członków Rady Nadzorczej w głosowaniu tajnym. 2. Pracami Rady Nadzorczej kieruje Przewodniczący, na którym spoczywa obowiązek należytego organizowania jej prac, a w szczególności zwoływania posiedzeń Rady Nadzorczej. 3. W przypadku nieobecności Przewodniczącego Rady Nadzorczej, jego uprawnienia związane z organizacją prac Rady Nadzorczej, wynikające ze Statutu oraz Regulaminu Rady Nadzorczej, dotyczące zwoływania i prowadzenia posiedzeń Rady Nadzorczej oraz głosowań nad uchwałami, przysługują Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej lub w przypadku jego nieobecności członkowi Rady wskazanemu w tym celu uprzednio przez Przewodniczącego.” • nadaniu § 22 ust. 1 Statutu nowego następującego brzmienia: „1. Uchwały Rady Nadzorczej mogą być podjęte w trybie obiegowym (pisemnym) albo przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała jest ważna, gdy wszyscy członkowie Rady Nadzorczej zostali powiadomieni o treści projektu uchwały oraz co najmniej połowa członków Rady Nadzorczej wzięła udział w podejmowaniu uchwały.” Alior Bank uzyskał zezwolenie Komisji Nadzoru Finansowego na dokonanie wszystkich opisanych powyżej zmian Statutu. 119 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Rada Nadzorcza Banku Skład Rady Nadzorczej Banku na dzień 31.12.2023 r. Skład Rady Nadzorczej Banku na dzień 31.12.2022 r. Filip Majdowski Przewodniczący Rady Nadzorczej Filip Majdowski Przewodniczący Rady Nadzorczej Ernest Bejda Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Ernest Bejda Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej Małgorzata Erlich- Smurzyńska Członek Rady Nadzorczej Małgorzata Erlich- Smurzyńska Członek Rady Nadzorczej Jacek Kij Członek Rady Nadzorczej Paweł Knop Członek Rady Nadzorczej Paweł Knop Członek Rady Nadzorczej Artur Kucharski Członek Rady Nadzorczej Marek Pietrzak Członek Rady Nadzorczej Marek Pietrzak Członek Rady Nadzorczej Dominik Witek Członek Rady Nadzorczej Dominik Witek Członek Rady Nadzorczej Paweł Śliwa Członek Rady Nadzorczej Rok 2023 był okresem trwania czwartej, wspólnej, czteroletniej kadencji Rady Nadzorczej Banku rozpoczętej w 2020 r. W okresie sprawozdawczym nastąpiły poniższe zmiany w składzie Rady Nadzorczej Banku: • 3 sierpnia 2023 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku odwołało Pana Artura Kucharskiego ze składu Rady Nadzorczej Banku i powołało w skład Rady Nadzorczej Banku Pana Jacka Kija, • 30 listopada 2023 r. Pan Paweł Śliwa złożył rezygnację z pełnienia mandatu w Radzie Nadzorczej ze skutkiem na koniec dnia 30 listopada 2023 r. Poniższa tabela prezentuje szczegółowe informacje o Członkach Rady Nadzorczej Banku, w tym pełnionych przez nich funkcji według stanu na 31 grudnia 2023 r. Dr Filip Majdowski (Przewodniczący Rady Nadzorczej) – absolwent studiów magisterskich i doktoranckich na Wydziale Prawa i Administracji (WPiA) Uniwersytetu Warszawskiego (UW), Szkoły Prawa Brytyjskiego oraz Europejskiego przy WPiA UW oraz Uniwersytetu Cambridge; w okresie ostatnich trzech lat pełnił funkcję dyrektora Departamentu Nadzoru I w Ministerstwie Aktywów Państwowych odpowiedzialnego m.in. za nadzór nad instytucjami finansowymi z udziałem Skarbu Państwa; sędzia sądu polubownego przy Giełdzie Papierów Wartościowych; wcześniej zastępca dyrektora w Departamencie Systemu Podatkowego w Ministerstwie Finansów, gdzie m.in. reprezentował Polskę na różnego rodzaju forach w Unii Europejskiej oraz Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju. Autor kilkudziesięciu publikacji z zakresu prawa podatkowego w polskich i zagranicznych periodykach naukowych. Przed dołączeniem do administracji publicznej zdobywał doświadczenie zawodowe w firmach doradztwa podatkowego z „Wielkiej Czwórki” oraz w biznesie w sektorze finansowym. 120 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Ernest Bejda (Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej) – prawnik, absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Marii Curie-Skłodowskiej w Lublinie. W latach 1997-1999 odbył aplikację prokuratorską w Warszawie, a w latach 2000-2004 – aplikację adwokacką. Po zdaniu egzaminu adwokackiego prowadził jako adwokat własną praktykę. Członek Zarządu PZU SA/Dyrektor Grupy PZU Życie odpowiedzialny za obszary: bezpieczeństwa, zakupów, operacji ubezpieczeniowych oraz usług i platform cyfrowych. W latach 2000-2002 pracował w Generalnym Inspektoracie Celnym w Warszawie. W latach 2006-2009 był zastępcą szefa Centralnego Biura Antykorupcyjnego, a w latach 2016-2020 – szefem Centralnego Biura Antykorupcyjnego. Małgorzata Erlich-Smurzyńska (niezależny Członek Rady Nadzorczej) – absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Łódzkiego. Posiada tytuł zawodowy radcy prawnego. Ukończyła studia z obszaru zarządzania i biznesu (MBA) w Wyższej Szkole Menedżerskiej w Warszawie, uzyskując tytuł Executive Master of Business Administration. Dyrektor Biura Kontroli Finansowej, Zarządzania Ryzykiem i Zgodnością w PKN Orlen S.A., odpowiedzialna za zarządzanie pracą działu kontroli finansowej, zarządzanie ryzykiem regulacyjnym, zarządzanie zgodnością (Compliance), systemów zarządzania, zarządzanie ryzykiem korporacyjnym oraz przedstawicielstwem PKN Orlen S.A. w Brukseli. Posiada kilkuletnie doświadczenie w pełnieniu funkcji niezależnego Członka Rady Nadzorczej w sektorze bankowym w tym w 2 spółkach w Grupie Kapitałowej Banku Pekao S.A., w tym Członka Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń. Pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej w spółce z Grupy Kapitałowej Orlen – Orlen Oil Sp. z o.o. Posiada wieloletnie doświadczenie na stanowiskach zarządczych – m.in. pełniła funkcję Dyrektora Świętokrzyskiego Oddziału Regionalnego Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa oraz funkcje Członka Zarządu i dyrektora w sektorze organizacji pozarządowych. Pani Małgorzata Erlich-Smurzyńska jest wpisana na listę audytorów Polskiego Instytutu Kontroli Wewnętrznej, posiada również tytuł Approved Compliance Officer uzyskany w Instytucie Compliance w Warszawie. Jacek Kij (niezależny Członek Rady Nadzorczej) – dyrektor Departamentu Bezpieczeństwa Grupy Kapitałowej ENEA S.A., absolwent kierunku informatyka i ekonometria na Uniwersytecie Ekonomicznym w Poznaniu. Ukończył studia Master of Business Administration w zakresie cyberbezpieczeństwa w Wojskowej Akademii Technicznej w Warszawie. W Grupie Kapitałowej ENEA S.A. zarządza pracą pionu bezpieczeństwa. Jest odpowiedzialny za kreowanie i nadzór nad politykami oraz standardami bezpieczeństwa, ze szczególnym uwzględnieniem bezpieczeństwa teleinformatycznego oraz spójności architektury IT. Wcześniejsze doświadczenie zawodowe zdobywał m. in. w Banku Pekao S.A., Narodowym Banku Polskim oraz Ministerstwie Finansów. Paweł Knop (niezależny Członek Rady Nadzorczej) – absolwent studiów magisterskich na Wydziale Finansów i Rachunkowości Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie. Posiada uprawnienia biegłego rewidenta, które zdobywał audytując największe podmioty na Górnym Śląsku z branży samochodowej, górniczej, hutniczej oraz usługowej. Pan Paweł Knop posiada uprawnienia maklera papierów wartościowych z uprawnieniami doradztwa inwestycyjnego. Karierę zawodową rozpoczął w latach 2006-2007 od branży finansowej – Commercial Union (Aviva), doradczej – KPMG, a następnie bankowej – Bank Spółdzielczy w Raciborzu oraz Alior Bank S.A. Następnie od 2010 r. związał karierę z Deloitte Polska, gdzie w 2017 r. zdobył tytuł biegłego rewidenta. W 2013 r. dołączył do ING Banku Śląskiego S.A., gdzie jako ekspert ds. finansów odpowiadał za konsolidację grupy kapitałowej banku oraz rachunkowość banku i spółek zależnych. Od 2018 r. związany jest ze Szpitalem Rejonowym im. dr. Józefa Rostka w Raciborzu, w którym odpowiada za nadzór i koordynację budżetu, wyników, restrukturyzację zadłużenia. Odpowiedzialny za zarządzanie płynnością i zrealizowanie finansowych założeń programu naprawczego. W latach 2018-2019 pełnił funkcję Członka Rady Nadzorczej spółki Energo-tel S.A., a od 2019 r. pełni funkcję przewodniczącego rady nadzorczej spółki Przedsiębiorstwo Robót Drogowych Sp. z o.o. Marek Pietrzak (niezależny Członek Rady Nadzorczej) – radca prawny, absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uczelni Łazarskiego w Warszawie. W 2013 r. ukończył aplikację radcowską w Okręgowej Izbie Radców Prawnych w Warszawie i uzyskał uprawnienie do wykonywania zawodu. Ukończył także studia z obszaru zarządzania i biznesu (MBA) w Wyższej Szkole Menedżerskiej w Warszawie, uzyskując tytuł Executive Master of Business Administration. Absolwent studiów podyplomowych z dziedziny Rachunkowości i Finansów Przedsiębiorstwa Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Posiada doświadczenie zawodowe w administracji publicznej, a także praktykę w zakresie nadzoru właścicielskiego i zarządzania spółkami prawa handlowego, w tym z udziałem Skarbu Państwa. W swojej praktyce zawodowej koncentruje się na obsłudze prawnej podmiotów gospodarczych. Jego wiodącą specjalizacją jest prawo cywilne oraz gospodarcze, w szczególności prawo spółek, a także prawo pracy. Wiceprezes Zarządu ds. korporacyjnych KGHM Polska Miedź S.A., Pełni obecnie funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej w Polskim Radio Regionalnej Rozgłośni w Warszawie „Radio dla Ciebie” S.A. Dominik Witek – Członek Zarządu PZU Życie S.A., absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Rzeszowskiego. Posiada tytuł zawodowy adwokata i radcy prawnego. Ukończył również studia z obszaru zarządzania i biznesu (MBA) w Wyższej Szkole Biznesu – National Louis University w Nowym Sączu, uzyskując tytuł Master of Business Administration. Od 2017 r. prowadził własną Kancelarię 121 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Adwokacką, a następnie Radcy Prawnego. W latach 2019-2020 był zatrudniony jako radca prawny w ORLEN Południe S.A., gdzie m.in. uczestniczył w kompleksowej obsłudze prawnej Spółki oraz Spółek z Grupy Kapitałowej ORLEN Południe. Ponadto, pełnił funkcję przewodniczącego rady nadzorczej w Sanockim Przedsiębiorstwie Gospodarki Mieszkaniowej Sp. z o.o., a także Prezesa Zarządu, dyrektora zarządzającego Sanockiego Przedsiębiorstwa Gospodarki Komunalnej Sp. z o.o. W latach 2021-2023 pełnił funkcję Członka Zarządu PZU Zdrowie S.A. Powołani Członkowie Rady Nadzorczej nie wykonują działalności konkurencyjnej wobec Banku jak i nie uczestniczą w spółkach konkurencyjnych jako wspólnicy spółek cywilnych, osobowych ani też członkowie organów spółek kapitałowych lub innych, konkurencyjnych osób prawnych oraz spełniają wszystkie wymogi określone w przepisach art. 22aa ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe (t.j. Dz. U. z 2023 r., poz. 2488). Zasady działania Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza Banku działa w szczególności na podstawie ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe (t.j. Dz. U. z 2023 r., poz. 2488), ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (t.j. Dz. U. z 2024 r., poz. 18) oraz Statutu i Regulaminu Rady Nadzorczej Banku, których treść dostępna jest na stronie internetowej Banku. Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Banku we wszystkich dziedzinach jego działalności. Zgodnie ze Statutem, do kompetencji Rady Nadzorczej, oprócz innych uprawnień i obowiązków przewidzianych w powszechnie obowiązujących przepisach prawa, należy m.in: • rozpatrzenie sprawozdania Zarządu o wydatkach reprezentacyjnych, a także wydatkach na usługi prawne, usługi marketingowe, usługi w zakresie stosunków międzyludzkich (public relations) i komunikacji społecznej lub usługi doradztwa związanego z zarządzaniem, • rozpatrzenie sprawozdania ze stosowania dobrych praktyk, o których mowa w art. 7 ust. 3 ustawy o zasadach zarządzania mieniem państwowym, • ocena okresowej informacji dotyczącej kontroli wewnętrznej, • występowanie z wnioskiem do Komisji Nadzoru Finansowego o wyrażenie zgody na powołanie dwóch Członków Zarządu Banku, w tym Prezesa Zarządu, • uchwalenie Regulaminu Rady Nadzorczej i zatwierdzenie ustalonego przez Zarząd Banku Regulaminu Zarządu Banku, • ustalanie zasad wynagradzania Członków Zarządu Banku oraz ich wynagrodzeń, zawieranie, rozwiązywanie i zmiana umów z Członkami Zarządu Banku, z uwzględnieniem zasad określonych przez Walne Zgromadzenie, zgodnie z § 17 ust. 2 pkt 10a Statutu oraz reprezentowanie Banku w sprawach pomiędzy Członkami Zarządu, a Bankiem, • zawieszanie, z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich Członków Zarządu Banku, • opiniowanie wniosków Zarządu Banku w przedmiocie tworzenia i przystępowania Banku w charakterze udziałowca (akcjonariusza) do spółek oraz zbywania udziałów (akcji) w przypadkach, gdy inwestycje te mają charakter długotrwały i strategiczny, • opiniowanie wieloletnich programów rozwoju Banku i rocznych planów finansowych Banku, • uchwalanie na wniosek Zarządu Banku regulaminów tworzenia i wykorzystania funduszy przewidzianych w Statucie Banku, 122 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • zatwierdzanie wniosków Zarządu Banku w sprawie nabycia, obciążenia lub zbycia nieruchomości lub udziału w nieruchomości, lub użytkowania wieczystego, jeżeli ich wartość przekracza 5 000 000 złotych. W pozostałych przypadkach decyzję podejmuje Zarząd Banku bez konieczności uzyskiwania zgody Rady Nadzorczej, z zastrzeżeniem spraw, w których decyzję w tym zakresie podejmuje Walne Zgromadzenie zgodnie z zastrzeżeniem § 23a Statutu Banku, • zatwierdzanie wniosków Zarządu Banku w sprawie zaciągnięcia zobowiązania lub rozporządzenia aktywami, których wartość w stosunku do jednego podmiotu przekracza 5% funduszy własnych Banku, • sprawowanie nadzoru nad wprowadzeniem i monitorowaniem systemu zarządzania w Banku, w tym w szczególności sprawowanie nadzoru nad zarządzaniem ryzykiem braku zgodności oraz dokonywanie co najmniej raz w roku oceny adekwatności i skuteczności tego systemu, • zatwierdzanie zasad sprawowania kontroli wewnętrznej oraz procedur dotyczących szacowania kapitału wewnętrznego, zarządzania kapitałowego oraz planowania kapitałowego, • zatwierdzanie strategii działania Banku oraz zasad ostrożnego i stabilnego zarządzania Bankiem, • zatwierdzenie Regulaminu Organizacyjnego Banku oraz ustalonej przez Zarząd Banku zasadniczej struktury organizacyjnej Banku dostosowanej do wielkości i profilu ponoszonego ryzyka, • akceptowanie ogólnego poziomu ryzyka Banku, • zatwierdzanie założeń polityki Banku w zakresie ryzyka braku zgodności, • zatwierdzenie polityki informacyjnej Banku, • wybór biegłego rewidenta, • zatwierdzanie opracowanej przez Zarząd polityki wynagrodzeń oraz sprawowanie nadzoru nad jej wprowadzeniem i funkcjonowaniem, • sporządzenie corocznego sprawozdania o wynagrodzeniach. Zgody Rady Nadzorczej wymaga: • zawarcie oraz zmiana umowy o usługi prawne, usługi marketingowe, usługi w zakresie stosunków międzyludzkich (public relations) i komunikacji społecznej oraz usługi doradztwa związanego z zarządzaniem, jeżeli wysokość wynagrodzenia przewidzianego za świadczone usługi łącznie w umowie lub umowach z tym samym podmiotem przekracza 500 000 złotych netto w stosunku rocznym lub w których maksymalna wysokość wynagrodzenia nie jest przewidziana, • zawarcie umowy:  darowizny lub innej umowy o podobnym skutku o wartości przekraczającej 20 000 złotych lub 0,1% sumy aktywów w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, ustalonych na podstawie ostatniego zatwierdzonego sprawozdania finansowego,  zwolnienia z długu lub innej umowy o podobnym skutku o wartości przekraczającej 50 000 zł lub 0,1% sumy aktywów w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, ustalonych na podstawie ostatniego zatwierdzonego sprawozdania finansowego. • z zastrzeżeniem § 17 ust. 2 pkt 4 Statutu, rozporządzenie składnikami aktywów trwałych w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, zaliczonymi do wartości nie materialnych i prawnych, rzeczowych aktywów trwałych lub inwestycji długoterminowych, w tym wniesienie jako wkładu do spółki lub spółdzielni, jeżeli wartość rynkowa tych składników przekracza 5% sumy aktywów w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, ustalonych na podstawie ostatniego zatwierdzonego sprawozdania finansowego, a także oddanie tych składników 123 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku do korzystania innemu podmiotowi, na okres dłuższy niż 180 dni w roku kalendarzowym, na podstawie czynności prawnej, jeżeli wartość rynkowa przedmiotu czynności prawnej przekracza 5% sumy aktywów, przy czym, oddanie do korzystania w przypadku:  umów najmu, dzierżawy i innych umów o oddanie składnika majątkowego do odpłatnego korzystania innym podmiotom – przez wartość rynkową przedmiotu czynności prawnej rozumie się wartość świadczeń za: ⎯ rok – jeżeli oddanie składnika majątkowego nastąpiło na podstawie umów zawieranych na czas nieoznaczony, ⎯ cały czas obowiązywania umowy – w przypadku umów zawieranych na czas oznaczony;  umów użyczenia i innych nieodpłatnych umów o oddanie składnika majątkowego do korzystania innym podmiotom – przez wartość rynkową przedmiotu czynności prawnej rozumie się równowartość świadczeń, jakie przysługiwałyby w razie zawarcia umowy najmu lub dzierżawy za: ⎯ rok – jeżeli oddanie składnika majątkowego nastąpi na podstawie umowy zawieranej na czas nieoznaczony, ⎯ cały czas obowiązywania umowy – w przypadku umów zawartych na czas oznaczony; • z zastrzeżeniem § 17 ust. 2 pkt 4 Statutu, nabycie składników aktywów trwałych w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, o wartości przekraczającej:  100 000 000 zł lub  5% sumy aktywów w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, ustalonych na podstawie ostatniego zatwierdzonego sprawozdania finansowego, • objęcie, nabycie lub zbycie akcji lub udziałów innej spółki o wartości przekraczającej:  100 000 000 zł lub  10% sumy aktywów w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, ustalonych na podstawie ostatniego zatwierdzonego sprawozdania finansowego, Rada Nadzorcza powołuje spośród swoich Członków Komitet Audytu, Komitet Ryzyka oraz inne komitety wymagane przepisami prawa, może także ustanawiać stałe lub doraźne komitety dla wykonywania określonych czynności. Komitety Rady Nadzorczej Komitet Audytu Rady Nadzorczej Skład Komitetu na dzień 31.12.2023 r. Skład Komitetu na dzień 31.12.2022 r. Paweł Knop Przewodniczący Komitetu Artur Kucharski Przewodniczący Komitetu Ernest Bejda Członek Komitetu Ernest Bejda Członek Komitetu Filip Majdowski Członek Komitetu Paweł Knop Członek Komitetu Marek Pietrzak Członek Komitetu Filip Majdowski Członek Komitetu Jacek Kij Członek Komitetu Marek Pietrzak Członek Komitetu 124 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W związku ze zmianami personalnymi w składzie Rady Nadzorczej Banku (tj. Uchwała Nr 3/2023 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z dnia 3 sierpnia 2023 r. w sprawie zmiany w składzie Rady Nadzorczej dotycząca odwołania Pana Artura Kucharskiego ze składu Rady Nadzorczej oraz Uchwała Nr 4/2023 w sprawie zmiany w składzie Rady Nadzorczej Alior Bank Spółki Akcyjnej dot. powołania Pana Jacka Kija), Rada Nadzorcza Banku 9 sierpnia 2023 r: • uwzględniając rekomendację przekazaną przez Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń podjęła uchwałę w sprawie spełniania przez Pana Jacka Kija – kandydata na stanowisko w Komitecie Audytu wymogów określonych w art. 22aa ust. 1-6 ustawy Prawo bankowe oraz wyniku oceny kandydata przeprowadzonej przez Radę Nadzorczą Banku; • uwzględniając rekomendację przekazaną przez Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń podjęła uchwałę w sprawie dokonania oceny zbiorowej odpowiedniości Komitetu Audytu; • uwzględniając dokonane oceny odpowiedniości oraz rekomendację Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń podjęła uchwałę w sprawie ustalenia składu Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. Osobami spełniającymi kryteria niezależności zgodnie ze złożonymi oświadczeniami są: • Pan Paweł Knop, • Pan Marek Pietrzak, • Pan Jacek Kij. Osobami posiadającymi wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych są: • Pan Paweł Knop, • Pan Jacek Kij. Osobami posiadającymi wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Bank są: • Pan Ernest Bejda, • Pan Paweł Knop, • Pan Filip Majdowski, • Pan Jacek Kij. Wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości, badania sprawozdań finansowych oraz umiejętności z zakresu branży, członkowie Rady Nadzorczej wchodzący w skład Komitetu Audytu potwierdzili poprzez doświadczenie zawodowe związane m.in. z pełnieniem funkcji zarządczych i nadzorczych, wykształcenie oraz posiadane uprawnienia. Wymienione powyżej stanowiły element procesu pierwotnej oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej, którą Bank realizuje zgodnie z wytycznymi Metodyki oceny odpowiedniości dla członków organów podmiotów nadzorowanych Komisji Nadzoru Finansowego. Obowiązująca w Banku „Polityka doboru i oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej Alior Bank S.A.” jest spójna z ww. Metodyką, a w przyjętym procesie oceny kompetencji – oceny kandydatów do komitetów Rady Nadzorczej dokonuje Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń oraz Rada Nadzorcza – w zakresie tym zarówno organ nadzorczy Banku jak i komitet doradczy podejmują stosowane uchwały. Działania Komitetu Audytu Rady Nadzorczej Komitet Audytu Rady Nadzorczej został powołany Uchwałą Rady Nadzorczej Nr 61/2013 z dnia 30 lipca 2013 r. Komitet Audytu wspiera Radę Nadzorczą Banku przy wykonywaniu jej statutowych obowiązków. 125 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Główne zadania Komitetu Audytu wynikają z art. 130 ust. Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym; Do najważniejszych zadań Komitetu Audytu Rady Nadzorczej należy w szczególności: • monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, • monitorowanie skuteczności systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, • monitorowania wykonywania czynności rewizji finansowej, • kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej. W roku obrotowym 2023 odbyło się 19 posiedzeń Komitetu Audytu, podczas których Komitet Audytu realizował swoje zadania polegające m.in.: na monitorowaniu procesu sprawozdawczości finansowej, monitorowaniu skuteczności systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego, monitorowaniu wykonywania czynności rewizji finansowej, kontrolowaniu, monitorowaniu i ocenie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, oraz wyrażaniu zgody na świadczenie przez niego dozwolonych usług niebędących badaniem sprawozdania finansowego, informowaniu Rady Nadzorczej o wynikach badania sprawozdania finansowego oraz wyjaśnienie w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności sprawozdawczości finansowej w Banku, a także jaka była rola Komitetu w procesie badania. Polityka wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania i przeglądów sprawozdań finansowych oraz Polityka świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem W celu kontrolowania i monitorowania niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, Komitet opracował „Politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania i przeglądów sprawozdań finansowych oraz Politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem". Głównym założeniem Polityki wyboru podmiotu uprawnionego do badania i przeglądów sprawozdań finansowych w Alior Bank S.A. jest zapewnienie prawidłowości oraz zgodności z obowiązującymi przepisami prawa, w tym uniknięcie konfliktu interesów przy wyborze firmy audytorskiej. Bank kieruje się zasadami zgodnymi z etyką biznesu, dążąc do przejrzystych relacji z kontrahentem. Polityka określa zasady postępowania podczas procesu mającego na celu wybór firmy audytorskiej. Wybór jest dokonywany z uwzględnieniem zasad bezstronności i niezależności firmy audytorskiej oraz analizy prac realizowanych przez nią w Banku. Różnice poglądów w zakresie stosowania zasad rachunkowości lub standardów badania nie stanowią uzasadnionej podstawy rozwiązania umowy o badanie sprawozdania finansowego. Określono zasady rotacji firmy audytorskiej oraz kluczowego biegłego rewidenta w tym okresy karencji. Głównym założeniem Polityki świadczenia przez firmę audytorską, podmioty powiązane z firmą audytorską oraz członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem w Alior Bank S.A. jest kontrolowanie i monitorowanie niezależności firmy audytorskiej oraz biegłego rewidenta, w tym uniknięcia konfliktu interesów. Polityka umożliwia świadczenie usług dozwolonych, o których mowa w art. 136 ust. 2 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Świadczenie usług dozwolonych, możliwe jest po analizie niezależności oraz wyrażeniu zgody na ich świadczenie przez Komitet Audytu. 126 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Wybór podmiotu uprawnionego do badania odbywa się zgodnie z obowiązującą w Banku procedurą „Wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych w Alior Bank SA”. W myśl zasad powyższej procedury Komitet Audytu przekazuje Radzie Nadzorczej rekomendacje odnośnie wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie i przegląd sprawozdań finansowych Alior Banku SA oraz jednostek Grupy Alior Banku SA. Rekomendacja Komitetu Audytu powinna zawierać co najmniej dwie możliwości wyboru firmy audytorskiej wraz z uzasadnieniem oraz wskazaniem uzasadnionej preferencji Komitetu wobec jednej z nich. Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Alior Banku oraz rocznego sprawozdania finansowego Alior Banku S.A., został wybrany zgodnie z przepisami prawa. Podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący badania tych sprawozdań, spełniają warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym śródrocznym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Banku oraz sprawozdaniu finansowym Banku, zgodnie z obowiązującymi przepisami i standardami zawodowymi. W roku obrotowym 2023 r., na rzecz Alior Bank S.A., firma audytorska badająca sprawozdanie finansowe, świadczyła dozwolone usługi niebędące badaniem. Każdorazowo dokonywano oceny niezależności firmy audytorskiej oraz wyrażono zgodę na świadczenie usług. Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej: Skład Komitetu na dzień 31.12.2023 r. Skład Komitetu na dzień 31.12.2022 r. Małgorzata Erlich-Smurzyńska Przewodnicząca Komitetu Małgorzata Erlich- Smurzyńska Przewodnicząca Komitetu Marek Pietrzak Członek Komitetu Marek Pietrzak Członek Komitetu Dominik Witek Członek Komitetu Dominik Witek Członek Komitetu Filip Majdowski Członek Komitetu Jacek Kij Członek Komitetu W okresie sprawozdawczym nastąpiły zmiany składu osobowego Komitetu. 8 września 2023 r. Rada Nadzorcza Banku podjęła Uchwałę w sprawie ustalenia składu Komitetu powołując do niego Pana Filipa Majdowskiego oraz Pana Jacka Kija. Działania Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń Rady Nadzorczej Komitet do spraw Wynagrodzeń został powołany na podstawie Uchwały Rady Nadzorczej Nr 87/2011 z dnia 7 grudnia 2011 r. Do zadań Komitetu należy: • opiniowanie polityki wynagrodzeń w celu zapewnienia zgodności zasad wynagradzania z regulacjami, głównie z Rozporządzeniem Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 8 czerwca 2021 r. w sprawie systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz 127 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku polityki wynagrodzeń w bankach (Dz.U. 2021 poz. 1045), zgodnie z zasadami stabilnego i ostrożnego zarządzania ryzykiem, kapitałem i płynnością, a także ze szczególnym uwzględnieniem długoterminowych interesów Banku oraz interesów jego akcjonariuszy, • opiniowanie klasyfikacji stanowisk, która podlega polityce wynagrodzeń w zakresie osób mających istotny wpływ na profil ryzyka Banku („MRT”), opiniowanie celów rocznych oraz dokonywanie oceny efektów pracy tych osób, opiniowanie oraz monitorowanie zmiennego wynagrodzenia MRT, • przygotowywanie opinii, ocen lub rekomendacji w sprawach kandydatów do Zarządu Banku, w sprawie zawierania, zmiany i rozwiązywania umów z członkami Zarządu, w sprawach struktury, wielkości, składu i skuteczności działania Zarządu jako organu oraz wiedzy, umiejętności i doświadczenia poszczególnych członków Zarządu, • przygotowywanie opinii, ocen lub rekomendacji w innych sprawach osobowych, w których Rada Nadzorcza lub Komitet jest właściwy zgodnie z obowiązującymi regulacjami wewnętrznymi oraz przepisami powszechnie obowiązującego prawa. W roku 2023 miało miejsce 11 posiedzeń Komitetu, podczas których Komitet dokonał oceny realizacji celów Członków Zarządu i Osób Mających Istotny Wpływ na Profil Ryzyka za 2022 r., a także zaopiniował rekomendacje dotyczące wypłaty i redukcji transz odroczonych wynagrodzenia zmiennego za lata poprzednie oraz kwestię przyznania wynagrodzenia zmiennego za 2022 r. dla Członków Zarządu i MRT. Komitet dokonał też identyfikacji MRT. Podczas posiedzeń i w związku ze zmianami w składach organów (zarządczych i nadzorczych), Komitet przeprowadził wtórne indywidualne oceny odpowiedniości Członków Zarządu i Rady Nadzorczej, pierwotne indywidualne oceny odpowiedniości kandydatów na członków – Zarządu i Rady Nadzorczej, zbiorowe oceny odpowiedniości Zarządu i Rady Nadzorczej oraz przygotował rekomendację w zakresie składu komitetów Rady Nadzorczej. W zakresie regulacyjnym, w związku ze zmianami i aktualizacją regulacji zewnętrznych Komitet zaopiniował i rekomendował Radzie Nadzorczej wypracowane aktualizacje dla obowiązujących w Banku polityk obszarów – wynagrodzeń, doboru i oceny odpowiedniości, a także rozwoju członków organów Spółki. Podczas posiedzeń Komitetu w 2023 r. zaopiniowane oraz zarekomendowane Radzie Nadzorczej Banku do przyjęcia zostały: Sprawozdanie o wynagrodzeniach członków Zarządu i Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. za 2022 r. oraz Raport z oceny funkcjonowania polityki wynagradzania w Alior Bank S.A. Komitet ds. Ryzyka Rady Nadzorczej Skład Komitetu na dzień 31.12.2023 r. Skład Komitetu na dzień 31.12.2022 r. Ernest Bejda Przewodniczący Komitetu Ernest Bejda Przewodniczący Komitetu Małgorzata Erlich-Smurzyńska Członek Komitetu Małgorzata Erlich-Smurzyńska Członek Komitetu Paweł Knop Członek Komitetu Paweł Knop Członek Komitetu Dominik Witek Członek Komitetu Dominik Witek Członek Komitetu Jacek Kij Członek Komitetu Artur Kucharski Członek Komitetu 128 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W okresie sprawozdawczym nastąpiły zmiany składu osobowego Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej. 3 sierpnia 2023 r. funkcję Członka Komitetu przestał pełnić Pan Artur Kucharski w związku z odwołaniem ze składu Rady Nadzorczej. 9 sierpnia 2023 r. Rada Nadzorcza Banku powołała w skład Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej Pana Jacka Kija. Działania Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej Komitet ds. Ryzyka Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. został powołany 22 grudnia 2015 r. uchwałą Rady Nadzorczej Nr 81/2015 w celu wspierania Rady Nadzorczej w zakresie nadzorowania procesu zarządzania ryzykiem w Banku. Komitet działa w oparciu o zatwierdzony przez Radę Nadzorczą Regulamin funkcjonowania Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. Zadania Komitetu ds. Ryzyka wynikają z Rozporządzenia Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 8 czerwca 2021 r. w sprawie systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń w bankach oraz z Prawa bankowego. Do najważniejszych zadań Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej należy w szczególności: • opiniowanie gotowości Banku do podejmowania ryzyka, które zostało skwantyfikowane w apetycie na ryzyko, • opiniowanie strategii zarządzania ryzykiem w Banku oraz analiza przedkładanych przez Zarząd informacji dotyczących realizacji tej strategii, obejmujących okresowe raporty na temat adekwatności kapitałowej, ryzyka kredytowego, operacyjnego, rynkowego i płynności, a także ryzyka modeli, braku zgodności i reputacji, • wspieranie Rady Nadzorczej w nadzorowaniu wdrażania strategii zarządzania ryzykiem w Banku, • weryfikacja zgodności ceny pasywów i aktywów oferowanych klientom z modelem biznesowym Banku i jego strategii w zakresie ryzyka oraz, w przypadku braku zgodności, przedstawianie Zarządowi Banku propozycji mających na celu zapewnienie adekwatności cen pasywów i aktywów do tych rodzajów ryzyka, • opiniowanie regulacji określających strategię i politykę Banku regulujących podejście do podejmowania ryzyka, a których zatwierdzenie leży w kompetencjach Rady Nadzorczej, • analiza cyklicznych raportów dotyczących realizacji powyższych strategii i polityk, • wspieranie Rady Nadzorczej w zakresie bieżącego monitorowania systemu zarządzania ryzykiem w Banku. W okresie sprawozdawczym odbyło się 11 posiedzeń Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej oraz 3 połączone posiedzenia Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej i Komitetu Audytu Rady Nadzorczej. W ramach bieżącego nadzoru nad obszarem zarządzania ryzykiem i adekwatnością kapitałową Komitet otrzymywał raporty oraz analizy prezentujące sytuację Banku oraz istotnych spółek zależnych. Komitet rekomendował Radzie Nadzorczej Banku kluczowe projekty regulacji w obszarze ryzyka. Podczas posiedzeń Komitetu ds. Ryzyka Rady Nadzorczej omawiane były kluczowe kwestie związane z ryzykiem, w szczególności dotyczące realizacji apetytu na ryzyko, pozycji kapitałowej Banku, jakości portfela kredytowego, w tym w otoczeniu wzrostu stóp procentowych i scenariuszy makroekonomicznych, największych ekspozycji kredytowych/ grup kapitałowych oraz zagadnienia z zakresu identyfikacji i analizy kluczowych, z punktu widzenia działalności Banku, ryzyk. 129 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku W ramach bieżącego monitorowania systemu zarządzania ryzykiem w Banku, Komitet otrzymywał okresowe raporty z obszaru ryzyka, zawierające informacje dotyczące ryzyka kredytowego, współczynników kapitałowych, ryzyka rynkowego, ryzyka płynności, ryzyka operacyjnego, ryzyka modeli, a także ryzyka braku zgodności i ryzyka reputacji, które zawierały informacje dotyczące Banku oraz istotnych spółek zależnych. Komitet zapoznawał się także z okresową oceną portfela zabezpieczonego hipotecznie, objętego Rekomendacją S oraz portfela ekspozycji detalicznych, objętego Rekomendacją T. Przedmiotem prac Komitetu były również zagadnienia związane z ryzykiem koncentracji kredytowej, uwzględnieniem ryzyk ESG, ryzykiem portfela transakcji skarbowych oraz portfela limitów kontrahenta, a także wyniki przeglądu adekwatności cen aktywów i pasywów. Omówione zostały wyniki przeprowadzonych przez Bank testów warunków skrajnych oraz wyniki przeglądu procesu oceny adekwatności kapitału wewnętrznego (ICAAP). Komitet zapoznał się także z dokonaną przez Bank oceną polityki inwestycyjnej oraz oceną funkcjonowania Programu testów warunków skrajnych. W trakcie posiedzenia Komitetu przedstawiony został również harmonogram planowanych oraz zrealizowanych działań dotyczących wdrożenia czynników ryzyka ESG w systemie zarządzania ryzykiem w Banku. Komitet opiniował i rekomendował Radzie Nadzorczej zatwierdzenie kluczowych regulacji, określających strategię i politykę Banku w obszarze zarządzania ryzykiem. W okresie sprawozdawczym Komitet zapoznał się z materiałami informacyjnymi, które obejmowały m.in. koszty emisji instrumentów w ramach MREL, status projektu IRB związanego z pracami nad wdrożeniem metody ratingów wewnętrznych, a także wpływ nowych wytycznych IRRBB EBA dotyczących Supervisory Outlier Tests NII (SOT NII). Komitet przekazywał swoje rekomendacje Radzie Nadzorczej w formie uchwał. Na podstawie otrzymywanych raportów okresowych, Komitet regularnie monitorował skuteczność systemu zarządzania ryzykiem w Banku. Komitet ds. Strategii i Rozwoju Banku Rady Nadzorczej Skład Komitetu na dzień 31.12.2023 r. Skład Komitetu na dzień 31.12.2022 r. Filip Majdowski Przewodniczący Komitetu Filip Majdowski Przewodniczący Komitetu Małgorzata Erlich-Smurzyńska Członek Komitetu Artur Kucharski Członek Komitetu Dominik Witek Członek Komitetu Dominik Witek Członek Komitetu Paweł Knop Członek Komitetu Paweł Śliwa Członek Komitetu W okresie sprawozdawczym nastąpiły zmiany w składzie Komitetu ds. Strategii i Rozwoju Banku Rady Nadzorczej. 3 sierpnia 2023 r. funkcję Członka Komitetu przestał pełnić Pan Artur Kucharski w związku z odwołaniem ze składu Rady Nadzorczej. 9 sierpnia 2023 r. w związku ze zmianami personalnymi w składzie Rady Nadzorczej Banku, w skład Komitetu powołany został Pan Jacek Kij. 8 września 2023 r. w związku z rezygnacją z członkostwa w Komitecie, Pan Jacek Kij przestał pełnić funkcję jego Członka. 13 grudnia 2023 r. Rada Nadzorcza Banku w związku ze złożeniem rezygnacji z pełnienia mandatu w Radzie Nadzorczej Banku 130 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku przez Pana Pawła Śliwę (ze skutkiem na koniec listopada 2023 r.), powołała w skład Komitetu Panią Małgorzatę Erlich – Smurzyńską i Pana Pawła Knopa. Działania Komitetu ds. Strategii i Rozwoju Banku Rady Nadzorczej Czynności podejmowane przez Komitet mają charakter doradczy i opiniodawczy w stosunku do decyzji podejmowanych przez Radę Nadzorczą. Działalność Komitetu ma na celu zwiększenie efektywności wykonywania przez Radę Nadzorczą czynności nadzorczych w zakresie opiniowania wszelkich dokumentów o charakterze strategicznym przedkładanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Banku (w szczególności strategii rozwoju Banku) oraz rekomendacji planowanych inwestycji, mających istotny wpływ na aktywa Banku. Do zadań Komitetu należy opiniowanie i przedstawianie Radzie Nadzorczej rekomendacji decyzji podejmowanych w sprawach: • zatwierdzania opracowanych przez Zarząd wieloletnich planów rozwoju Banku, • realizacji wieloletnich programów rozwoju Banku, w tym raportu realizowanych w Banku projektów, • opiniowania wniosków Zarządu Banku w przedmiocie tworzenia i przystępowania Banku w charakterze udziałowca (akcjonariusza) do spółek oraz zbywania udziałów (akcji) w przypadkach, gdy inwestycje te mają charakter długotrwały i strategiczny. W 2023 r. odbyły się cztery posiedzenia Komitetu ds. Strategii i Rozwoju Banku Rady Nadzorczej. W I półroczu 2023 r. dwa posiedzenia były poświęcone omawianiu priorytetów i kierunków strategicznych nowej strategii oraz rekomendowania Radzie Nadzorczej zatwierdzenia strategii „Bank na co dzień, Bank na przyszłość”. Podczas spotkań omawiano kluczowe cele (KPI) do osiągnięcia przez Bank w perspektywie nowej Strategii, a także podejścia do publikacji Strategii w I kwartale 2023 r. (dopasowanie terminów obowiązywania operacjonalizacji strategii w ramach Grupy Kapitałowej). Komitet opiniował planowane kierunki rozwojowe Banku na kolejne lata. W II półroczu 2023 r. dwa posiedzenia były poświęcone cyklicznemu monitoringowi postępów realizacji Strategii i podsumowań prac prowadzonych w Filarach strategicznych. Omawiano dodatkowo zagadnienia związane z modernizacją Hurtowni Danych w ramach obowiązującej Strategii Banku. 131 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Zarząd Banku Skład Zarządu Banku na 31 grudnia 2023 r. Grzegorz Olszewski Prezes Zarządu Od listopada 2021 r. Wiceprezes kierujący pracami Zarządu, a od lipca 2022 r., po otrzymaniu zgody Komisji Nadzoru Finansowego - Prezes Zarządu Alior Banku S.A. W ramach Grupy Kapitałowej Alior Banku pełni także rolę Przewodniczącego Rady Nadzorczej Alior Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Jest również wykładowcą akademickim – na Uczelni Łazarskiego w Warszawie prowadzi zajęcia z zakresu produktów inwestycyjnych oraz podstaw finansów. Posiada wieloletnie doświadczenie zawodowe w instytucjach finansowych. W latach 2019-2020 związany był z Bankiem Pekao S.A., gdzie najpierw pełnił funkcję Członka Zarządu, a potem Wiceprezesa Zarządu. Odpowiadał za sektory IT, usługi maklerskie, bancassurance oraz transformację cyfrową, z sukcesem rozwijając system bankowości elektronicznej, m.in. poprzez implementację zaawansowanych rozwiązań bankowości mobilnej (w tym PeoPay & PeoPay Kids). W latach 2017-2019 pracował w Grupie PZU, gdzie pełnił funkcję dyrektora Biura Sprzedaży Produktów Inwestycyjnych PZU Życie S.A. oraz doradcy Prezesa Zarządu PZU S.A. Był także liderem projektu, który doprowadził do uruchomienia pierwszej w Polsce platformy do sprzedaży pasywnych funduszy inwestycyjnych inPZU. W 2016 r., jako dyrektor sprzedaży i marketingu w AgioFunds TFI S.A., aktywnie rozwijał produkty inwestycyjne funduszu. Z Alior Bankiem związany był również w latach 2010-2016, gdzie odpowiadał za wdrożenie nowatorskich rozwiązań w obszarach funduszy inwestycyjnych, produktów skarbowych i rynku FOREX. W 2012 r. objął stanowisko dyrektora Sprzedaży Produktów Inwestycyjnych w Biurze Maklerskim Alior Banku, gdzie przyczynił się m.in. do realizacji IPO banku, promocji platformy Alior Trader i wprowadzenia usługi doradztwa inwestycyjnego. Jego ścieżka zawodowa w finansach rozpoczęła się w Banku Millenium S.A., gdzie pracował w latach 2007- 2010 w obszarze bankowości detalicznej. Grzegorz Olszewski jest absolwentem Wydziału Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego, gdzie ukończył program Executive MBA, Uczelni Łazarskiego (kierunek Ekonomia), Wyższej Szkoły Zarządzania/Polish Open University (obecnie Akademia Finansów i Biznesu Vistula w Warszawie) na kierunku Zarządzanie Finansami, a także Oxford Brookes University z tytułem Bachelor of Arts (B.A.) w dziedzinie finansów. Grzegorz Olszewski kieruje jednostkami organizacyjnymi Centrali Banku odpowiedzialnymi za audyt wewnętrzny, zarządzanie ryzykiem braku zgodności, HR, komunikację i CSR, obsługę organów Banku oraz strategię. Odpowiada także za bieżące funkcjonowanie procedur zgłaszania naruszeń przepisów prawa, obowiązujących w Banku procedur i reguł etyki biznesowej, jak również przyjmuje zgłoszenia w tym zakresie zgodnie z postanowieniami regulacji wewnętrznych Banku. Paweł Broniewski Wiceprezes Zarządu Do Zarządu Alior Banku dołączył w kwietniu 2023 r. Jest ekspertem w obszarach bezpieczeństwa, cyberbezpieczeństwa, AML, Compliance, procesów biznesowych, operacji oraz IT. Wcześniej pełnił funkcję Członka Zarządu Alior Leasing sp. z o.o. w ramach Grupy Kapitałowej Alior Banku. Obecnie zasiada w Radzie Nadzorczej tej samej spółki. Paweł Broniewski posiada bogate doświadczenie menedżerskie, zdobyte między innymi jako dyrektor wykonawczy i Członek Rad Nadzorczych w spółkach Tauron Polska Energia oraz w Grupie Azoty. Był odpowiedzialny za bezpieczeństwo korporacyjne, biznesowe, fizyczne, cyberbezpieczeństwo, audyt oraz system kontroli wewnętrznej. Jest absolwentem Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie oraz Krakowskiej Szkoły Biznesu, gdzie uzyskał dyplom Executive Master of Business Administration (MBA) in Corporate Management. Ukończył również studia podyplomowe z Konwencji Waszyngtońskiej CITES dla administracji państwowej w Akademii Rolniczej w Poznaniu oraz program rozwoju kompetencji liderskich Power PRO w ICAN Institute. 132 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Posiada uprawnienia audytora wewnętrznego, wydane przez Ministerstwo Finansów oraz uprawnienia do kontroli i audytu wewnętrznego w administracji publicznej, wydane przez Ministerstwo Spraw Wewnętrznych i Administracji. Paweł Broniewski kieruje jednostkami organizacyjnymi Centrali Banku odpowiedzialnymi za obszar operacyjny, w tym za zarządzanie ciągłością działania, cyberbezpieczeństwo oraz bezpieczeństwo. Radomir Gibała Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Alior Banku S.A. od czerwca 2021 r. Ekonomista i doświadczony menedżer, posiada blisko 20-letnie doświadczenie zarówno na rynku krajowym, jak i międzynarodowym. Jego praktyka obejmuje realizację projektów dla sektora finansowego oraz usług profesjonalnych z zakresu opracowywania i wdrażania strategii biznesowych oraz przygotowania i kontroli planów finansowych. Przed dołączeniem do Alior Banku, Radomir Gibała związany był z Baker McKenzie, gdzie w latach 2012- 2021 jako członek komitetu zarządczego był odpowiedzialny za doradztwo strategiczne, poprawę efektywności finansowej oraz za rozwój współpracy z instytucjami finansowymi. W latach 2005-2012 pracował w Ernst & Young, gdzie jako menadżer był odpowiedzialny za doradztwo dla podmiotów z sektora usług finansowych. Wcześniej związany był z Bankiem BPH, gdzie zarządzał projektami w obszarze bankowości korporacyjnej. Radomir Gibała ukończył Finanse i Rachunkowość na Uniwersytecie Ekonomicznym w Krakowie oraz studia doktoranckie w zakresie nauk ekonomicznych w Szkole Głównej Handlowej w Warszawie. Absolwent programów menedżerskich IESE Business School oraz INSEAD. Radomir Gibała kieruje jednostkami organizacyjnymi Centrali Banku odpowiedzialnymi za finanse, rachunkowość i sprawozdawczość finansową, kontroling, relacje inwestorskie oraz wykonuje nadzór nad spółkami zależnymi Banku i działalnością Banku prowadzoną w innych krajach. Szymon Kamiński Wiceprezes Zarządu W Zarządzie Alior Banku S.A. od listopada 2022 r. odpowiada za obszar klienta biznesowego. Przed objęciem tej funkcji, kierował biznesem w obszarach finansów, doradztwa i przemysłu, zdobywając doświadczenie zarówno w Polsce, jak i za granicą. W latach 2020-2022 pełnił funkcję Prezesa Zarządu Pekao Leasing. W okresie 2011-2019 był Prezesem Zarządu Santander Leasing oraz innych spółek zależnych Grupy Santander. Od 2008 do 2010 pracował w Grupie Credit Agricole, a wcześniej w Grupie Det Norske Veritas. W tej ostatniej, między 2006 r., a 2008 r. zarządzał projektami m.in.: w Europie, na Dalekim Wschodzie i w Ameryce Południowej. W latach 2003-2005 pełnił rolę Country Managera DNV Iberia w Hiszpanii i Portugalii, a w latach od 1998 do 2003 r. - Country Managera DNV Industry w Polsce. W okresie 1996-1998 był jednym z dyrektorów zarządzających restrukturyzacją post-akwizycyjną w polskiej części szwedzkiej Grupy Trebruk, obecnie - Arctic Paper S.A. Szymon Kamiński jest absolwentem Akademii Morskiej w Gdyni oraz programu AMP (Advanced Management Program) IMD Lausanne w Oslo. Szymon Kamiński kieruje jednostkami organizacyjnymi Banku odpowiedzialnymi za produkty i sprzedaż w zakresie klienta biznesowego i mikroprzedsiębiorstw. Rafał Litwińczuk Wiceprezes Zarządu Posiada 30-letnie doświadczenie w sektorze bankowym. W dotychczasowej pracy zawodowej odpowiadał za zarządzanie aktywami i pasywami, rynki finansowe, sprzedaż i produkty w wielu instytucjach finansowych. Od listopada 2021 r. pełni funkcję Wiceprezesa Zarządu Alior Banku, w którym nadzoruje sprzedaż i produkty dla klienta detalicznego, obszar private banking i biuro maklerskie, a od kwietnia 2023 r. także działalność skarbową. Od lipca 2018 r. do listopada 2021 r. w Zarządzie Pekao Banku Hipotecznego odpowiadał za obszar finansów. W tym czasie zrealizował projekt transferu wierzytelności hipotecznych w ramach grupy kapitałowej. W latach 2016-2018 zajmował się arbitrażem i stopą procentową banku oraz relacjami z klientami finansowymi oraz projektem wdrożenia regulacji MIFID II w Banku Credit Agricole Polska S.A. 133 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Od 2012 r. do 2016 r. pracował w Pekao Banku Hipotecznym, gdzie jako dyrektor Departamentu Zarządzania Aktywami, Pasywami i Emisji Listów Zastawnych zajmował się pozyskiwaniem finansowania długoterminowego, odpowiadał za operacje skarbowe, rachunkowość zabezpieczeń, ryzyko walutowe, zarządzanie aktywami i pasywami, relacje z agencjami ratingowymi i inwestorami. Nadzorował obszar emisji listów zastawnych, zmiany w prospekcie emisyjnym, kontakty z Krajowym Depozytem Papierów Wartościowych oraz przestrzeganie wymogów informacyjnych. W latach 1997-2012 pracował w banku inwestycyjnym WestLB, Westdeutsche Landesbank (obecnie HELABA Landesbank Hessen-Thüringen), gdzie jako dyrektor Departamentu Skarbu nadzorował sprzedaż instrumentów finansowych, arbitraż, zarządzanie stopą procentową, ryzyko walutowe, płynność regionu EMEA oraz odpowiadał za relacje i obsługę klientów. Od 1995 r. do 1997 r. zarządzał płynnością i stopą procentową w ING Banku Śląskim. Od 1993 r. do 1995 r. pracował w Banku BGŻ, gdzie zawierał transakcje na rynku międzybankowym, odpowiadał za płynność banku, zarządzanie stopą procentową i transakcje depozytowe z klientami banku. Absolwent Europejskiej Wyższej Szkoły Prawa i Administracji, studiów podyplomowych na Wydziale Prawa Uniwersytetu Warszawskiego, studiów Executive MBA, ukończył także studia doktoranckie w zakresie ekonomii w Instytucie Nauk Ekonomicznych Polskiej Akademii Nauk oraz studia Executive DBA jak i liczne szkolenia z zakresu bankowości organizowane m.in. przez EUROMONEY i INSEAD Business School. Tomasz Miklas Wiceprezes Zarządu Związany z Alior Bankiem od 2008 r., na stanowisko Wiceprezesa Zarządu awansował w październiku 2022 r. Wcześniej pełnił szereg funkcji kierowniczych w obszarze zarządzania ryzykiem kredytowym, operacyjnym, płynności oraz rynkowym. Posiada wieloletnie doświadczenie w prowadzeniu strategicznych projektów w tym z zakresu transformacji organizacji pracy, fuzji, wdrażania nowych produktów i procesów. Od 2021 r., przed dołączeniem do Zarządu, sprawował funkcję dyrektora Departamentu Ryzyka Kredytowego w Alior Banku. Był odpowiedzialny za zarządzanie ryzykiem kredytowym dla klientów indywidualnych, mikroprzedsiębiorstw, klientów biznesowych oraz nadzór nad polityką kredytową spółki zależnej Alior Leasing. Ponadto, przewodniczył Komitetowi Ryzyka Kredytowego i Inicjatyw Biznesowych oraz był członkiem Komitetu Kredytowego, Komitetu Ryzyka Operacyjnego, Komitetu Ryzyka Modeli oraz Komitetu Rozwoju Banku. W latach 2017-2021 był odpowiedzialny za zarządzanie ryzykiem kredytowym w segmentach biznesowych, w tym dla mikroprzedsiębiorstw i klientów biznesowych. W latach 2013-2017 koncentrował się na zarządzaniu ryzykiem kredytowym produktów dla klientów indywidualnych. Tomasz Miklas jest absolwentem Informatyki i Ekonometrii na Wydziale Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Warszawskiego. Ukończył również studia podyplomowe z Zarządzania Ryzykiem w Instytucjach Finansowych w Szkole Głównej Handlowej. Tomasz Miklas kieruje jednostkami organizacyjnymi Centrali Banku odpowiedzialnymi za zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku oraz za zarządzanie ryzykami ESG. 13 Do Zarządu Alior Banku dołączył w maju 2021 r. Wcześniej sprawował funkcję Dyrektora Działu Marketingu. W przeszłości związany m.in. z sektorem paliwowo-energetycznym. Pracował w Polskiej Grupie Energetycznej oraz w Polskim Górnictwie Naftowym i Gazownictwie, gdzie objął m.in. stanowisko Dyrektora Departamentu Marketingu. 13 28 kwietnia 2023 roku Komisja Nadzoru Finansowego wyraziła zgodę na powierzenie Panu Tomaszowi Miklasowi funkcji Członka Zarządu Alior Banku S.A. nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku 134 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Jacek Polańczyk Wiceprezes Zarządu Posiada bogate doświadczenie menedżerskie oraz wiedzę z różnych dziedzin prawa, w tym prawa spółek handlowych i prawa podatkowego. Pracował w renomowanych kancelariach prawnych oraz w służbie cywilnej, w tym w Ministerstwie Skarbu Państwa. Jacek Polańczyk ukończył Wydział Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego oraz Studium Zarządzania i Marketingu Szkoły Głównej Handlowej. Ukończył również Studium Polityki Zagranicznej Polskiego Instytutu Spraw Międzynarodowych. Posiada tytuł Master of Business Administration uzyskany w Wyższej Szkole Menadżerskiej. Jacek Polańczyk kieruje jednostkami organizacyjnymi Centrali Banku odpowiedzialnymi za marketing, logistykę i zakupy. Paweł Tymczyszyn Wiceprezes Zarządu W Zarządzie Alior Banku jest od listopada 2021 r. Jest odpowiedzialny za obszar technologii, prawny i ochrony danych osobowych. Wcześniej - dodatkowo odpowiedzialny był za obszar operacji i systemów płatniczych oraz bezpieczeństwa. Pełni również funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Alior Leasing Sp. z o.o. należącej do Grupy Kapitałowej Alior Banku. Do 2021 r. Paweł Tymczyszyn był prokurentem i dyrektorem Pionu Usług Korporacyjnych w Banku Pekao S.A., gdzie zarządzał m.in.: Departamentem Prawnym, Departamentem Zakupów, Departamentem Nieruchomości oraz Departamentem Obsługi Banku (logistyka). Wcześniej pełnił również funkcję: dyrektora zarządzającego Departamentem Prawnym wraz z obsługą Organów Korporacyjnych Banku i spółek grupy kapitałowej Pekao, a pierwotnie dyrektora zarządzającego Departamentem Kluczowych Restrukturyzacji i Windykacji w Banku Pekao S.A. Jako menedżer, Paweł Tymczyszyn zdobył prawie 20-letnie doświadczenie w nadzorze, zarządzaniu i doradztwie, pracując dla różnorodnych podmiotów, w tym dużych spółek publicznych z sektora bankowego, retail, ubezpieczeń, operacji czy przemysłu. Doświadczenie zdobywał również w doradztwie prawnym dla szeregu podmiotów gospodarczych oraz w kancelariach prawnych. Jest radcą prawnym z wieloletnim doświadczeniem praktycznym. Specjalizuje się w korporacyjnym i regulacyjnym prawie spółek, prawie bankowym, prawie gospodarczym oraz w zakresie mitygacji ryzyk prawnych kluczowych transakcji kredytowych i finansowych, fuzji i przejęć, restrukturyzacji i windykacji, jak również w sporach cywilnych, nieruchomości, prawa pracy, ochrony dóbr i prawie prasowym. Był współautorem części komentarza do Prawa bankowego (edycja 2022, red. P. Zapadko, A. Mikos-Sitek, wyd. Wolters Kluwer) oraz publikacji dotyczących prawa spółek i prawa bankowego w Monitorze Prawniczym, Monitorze Prawa Handlowego i Przeglądzie Prawa Handlowego. Był panelistą licznych konferencji ekonomicznych, gospodarczych, prawniczych i nowoczesnych technologii. Jest słuchaczem studiów podyplomowych z bankowości w Szkole Głównej Handlowej. Ukończył programy menedżerskie na Uniwersytecie Oxfordzkim w Said Business School: Artificial Inteligence, Executive Finance, Executive Leadership. Absolwent studiów podyplomowych Executive Master of Business Administration na Wydziale Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego oraz magisterskich studiów prawniczych na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego w Krakowie. Wcześniej ukończył Technikum Łączności w Krakowie na kierunku technik elektronik o specjalności elektroniczne maszyny i systemy cyfrowe. * 23 maja 2023 r. Zarząd podjął Uchwałę Nr 181/2023 Zarządu Alior Banku z siedzibą w Warszawie w sprawie ustalenia wewnętrznego podziału kompetencji w Zarządzie Alior Bank S.A. zatwierdzoną 31 maja 2023 r. przez Radę Nadzorczą Banku, w związku z czym nastąpił nowy i aktualny na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania podział kompetencji w Zarządzie Banku. 135 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Skład Zarządu Banku na 31 grudnia 2022 r. Grzegorz Olszewski Prezes Zarządu Obszary podległe: audyt wewnętrzny, zarządzanie ryzykiem braku zgodności, HR, komunikacja i PR, obsługa organów Banku oraz strategia. Odpowiada także za bieżące funkcjonowanie procedur zgłaszania naruszeń przepisów prawa, obowiązujących w Banku procedur i reguł etyki biznesowej, jak również przyjmuje zgłoszenia w tym zakresie zgodnie z postanowieniami regulacji wewnętrznych Banku. Radomir Gibała Wiceprezes Zarządu Obszary podległe: finanse, rachunkowość i sprawozdawczość finansowa, kontroling, relacje inwestorskie oraz nadzór nad spółkami zależnymi i działalnością w innych krajach. Szymon Kamiński Wiceprezes Zarządu Obszary podległe: produkty i sprzedaż w zakresie klienta biznesowego oraz działalność skarbowa. Rafał Litwińczuk Wiceprezes Zarządu Obszary podległe: produkty i sprzedaż w zakresie klienta detalicznego (klient indywidualny oraz mikroprzedsiębiorstwa) oraz działalność maklerska. Tomasz Miklas Wiceprezes Zarządu 14 Do czasu wyrażenia przez Komisję Nadzoru Finansowego zgody na powierzenie Tomaszowi Miklasowi pełnienia funkcji Wiceprezesa Zarządu Banku nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku, nadzór nad zarządzaniem ryzykiem istotnym jest wykonywany przez Zarząd Banku kolegialnie. Jacek Polańczyk Wiceprezes Zarządu Obszary podległe: marketing, logistyka i zakupy. Paweł Tymczyszyn Wiceprezes Zarządu Obszary podległe: obszar operacyjny, prawny, IT oraz cyberbezpieczeństwo, bezpieczeństwo i ochrona danych osobowych. Rok 2023 był okresem trwania V, wspólnej, trzyletniej kadencji Zarządu Banku rozpoczętej w 2020 r. W okresie sprawozdawczym w składzie Zarządu Banku nastąpiła poniższa zmiana: • 3 kwietnia 2023 r. Rada Nadzorcza Banku powołała Pana Pawła Broniewskiego w skład Zarządu Banku na stanowisko Wiceprezesa Banku, ze skutkiem od dnia 4 kwietnia 2023 r. 5 kwietnia 2023 r., w związku z w/w zmianą, Zarząd Banku podjął Uchwałę Nr 126/2023 w sprawie ustalenia wewnętrznego podziału kompetencji w Zarządzie Banku, zatwierdzoną w dniu 12 kwietnia 2023 r. przez Radę Nadzorczą Banku, w związku z czym nastąpił nowy podział kompetencji pomiędzy Członkami Zarządu. 13 grudnia 2023 r. Rada Nadzorcza Banku powołała w skład Zarządu Banku trzyletniej VI kadencji wspólnej, rozpoczynającej się z dniem 1 stycznia 2024 r. następujące osoby: • Grzegorza Olszewskiego na stanowisko Prezesa Zarządu Banku, • Pawła Broniewskiego na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku, • Radomira Gibałę na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku, • Szymona Kamińskiego na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku, • Rafała Litwińczuka na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku, 14 13 października 2022 r. Rada Nadzorcza Banku powołała Pana Tomasza Miklasa w skład Zarządu Banku oraz powierzyła mu pełnienie funkcji Wiceprezesa Zarządu Banku nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku, pod warunkiem uzyskania stosownej zgody Komisji Nadzoru Finansowego oraz z dniem wydania tejże zgody. 136 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • Tomasza Miklasa na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku, • Jacka Polańczyka na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku, • Pawła Tymczyszyna na stanowisko Wiceprezesa Zarządu Banku. Członkowie Zarządu Banku nie wykonują działalności konkurencyjnej wobec Banku, jak i nie uczestniczą w spółkach konkurencyjnych jako wspólnicy spółek cywilnych, osobowych, ani też członkowie organów spółek kapitałowych lub innych, konkurencyjnych osób prawnych. Informacje na temat spełniania przez Członków Zarządu Banku wymogów przewidzianych w art. 22aa Prawa bankowego dostępne są na stronie internetowej Banku pod następującym linkiem: https://www.aliorbank.pl/dodatkowe-informacje/o-banku/zarzad.html. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji Zgodnie z art. 22a ust. 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe (t.j. Dz. U. z 2023 r., poz.2488) oraz § 24 ust. 1 i 2 oraz § 25 ust. 1 Statutu Alior Banku, Zarząd Banku składa się z co najmniej 3 Członków powoływanych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą Alior Banku, z uwzględnieniem dokonania oceny spełniania wymogów, o których mowa w art. 22aa ustawy Prawo bankowe. Liczbę Członków Zarządu określa Rada Nadzorcza. Członkowie Zarządu powoływani są na okres wspólnej kadencji trwającej 3 lata, po przeprowadzeniu postępowania kwalifikacyjnego w ramach procesu doboru prowadzonego w oparciu o „Politykę doboru i oceny odpowiedniości Członków Zarządu Alior Banku S.A.” przygotowaną celem spełnienia wymogów określonych w „Metodyce oceny odpowiedniości członków organów podmiotów nadzorowanych przez Komisję Nadzoru Finansowego”. Zgodnie z art. 369 § 1 Kodeksu spółek handlowych kadencję Członków Zarządu Banku oblicza się w pełnych latach obrotowych. Zgodnie z art. 22b ust. 1 ustawy Prawo bankowe oraz § 25 ust. 2 w zw. z § 27 ust. 3 Statutu Alior Banku, powołanie Prezesa Zarządu, jak również Członka Zarządu nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku następuje za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego. Z wnioskiem o wyrażenie zgody występuje Rada Nadzorcza. Członkowie Zarządu Alior Banku, zgodnie z § 25a Statutu Banku, zobowiązani są ponadto do spełniania wymogów, o których mowa w art. 22 ustawy z dnia 16 grudnia 2016 r. o zasadach zarządzania mieniem państwowym (t.j. Dz. U. z 2023 r., poz. 973, 1859). Na podstawie § 27 ust. 1 Statutu Alior Banku, Zarząd zarządza Bankiem i reprezentuje Bank wobec osób trzecich oraz prowadzi sprawy niezastrzeżone przepisami prawa lub postanowieniami Statutu do kompetencji innych organów Banku. W szczególności Zarząd opracowuje strategię rozwoju oraz roczne plany finansowe działalności Banku. Zarząd działa na postawie Regulaminu Zarządu Alior Banku, który określa organizację prac Zarządu, zasady podejmowania decyzji i uchwał oraz szczegółowe kompetencje Prezesa Zarządu. Zgodnie z § 8 ust. 1 Regulaminu Zarządu Alior Banku, Zarząd działając w formie kolegialnej: • określa długoterminowe plany działania i cele strategiczne Banku, • ustala krótkoterminowe i długoterminowe plany finansowe Banku oraz monitoruje ich wykonanie, 137 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • monitoruje system zarządzania Bankiem, w tym system zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej, z uwzględnieniem systemu sprawozdawczości zarządczej służącego bieżącej kontroli działalności Banku, • akceptuje zasady, polityki i regulaminy w zakresie działalności Banku, a w szczególności w zakresie ostrożnego i stabilnego zarządzania Bankiem, zarządzania ryzykiem, działalności kredytowej i inwestycyjnej, zarządzania aktywami i pasywami, rachunkowości, funduszy Banku, zarządzania kadrami oraz zasady wykonywania kontroli wewnętrznej, • ustala wysokość puli premii przeznaczonych dla pracowników Banku i ich ogólny podział, • udziela prokury, • podejmuje decyzje co do emisji przez Bank obligacji z wyjątkiem obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa, • akceptuje obejmowanie, nabywanie oraz zbywanie przez Bank akcji lub udziałów w spółkach, • podejmuje decyzje co do zaciągania zobowiązań, rozporządzania aktywami, obciążania lub wydzierżawiania (także najem i leasing) aktywów, których łączna wartość w stosunku do jednego podmiotu przekracza 1/100 kapitału zakładowego Banku, z zastrzeżeniem możliwości upoważnienia w drodze uchwały stałych komitetów lub odpowiednich pracowników Banku do podejmowania decyzji w sprawie zaciągania zobowiązań lub rozporządzania aktywami, w zakresie bieżącej działalności Banku, których łączna wartość w odniesieniu do jednego podmiotu nie przekracza 5% funduszy własnych Banku, • zatwierdza plan inwestycyjny oraz akceptuje każdą inwestycję własną Banku (nabycie lub zbycie środków trwałych lub praw majątkowych) o wartości przekraczającej 1/100 kapitału zakładowego Banku, z zastrzeżeniem możliwości upoważnienia w drodze uchwały stałych komitetów lub odpowiednich pracowników Banku do podejmowania decyzji w sprawie zaciągania zobowiązań lub rozporządzania aktywami, w zakresie bieżącej działalności Banku, których łączna wartość w odniesieniu do jednego podmiotu nie przekracza 5% funduszy własnych Banku, • akceptuje strukturę organizacyjną centrali Banku w tym tworzenie i likwidację jednostek/komórek organizacyjnych Banku, • podejmuje decyzje co do tworzenia i likwidacji oddziałów Banku, • podejmuje decyzje co do wypłaty akcjonariuszom zaliczki na poczet dywidendy, po uzyskaniu akceptacji Rady Nadzorczej, • akceptuje wszelkie dokumenty przedstawiane Radzie Nadzorczej lub Walnemu Zgromadzeniu, w zakresie swoich kompetencji, • rozpatruje inne sprawy wniesione do rozpatrzenia przez Radę Nadzorczą, Walne Zgromadzenie, Członków Zarządu, jednostki organizacyjne Banku albo powołane zgodnie z wewnętrznymi przepisami Banku komitety lub zespoły, • podejmuje decyzje we wszystkich innych sprawach z zakresu działalności Banku, o ile wymagają tego odrębne przepisy lub o ile decyzje takie mogą mieć istotny wpływ na sytuację finansową lub wizerunek Banku, • sprawuje nadzór właścicielski nad spółkami grupy. W pozostałych sprawach, zgodnie z § 3 ust. 5 Regulaminu Zarządu Alior Banku, każdy Członek Zarządu, w zakresie swoich kompetencji wynikających z Regulaminu Organizacyjnego Banku oraz Regulaminu 138 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Organizacyjnego Centrali Banku, samodzielnie podejmuje decyzje dotyczące przyporządkowanego mu obszaru. Zgodnie z § 5 ust. 4 Regulaminu Zarządu Alior Banku, Zarząd Banku może w drodze uchwał powoływać stałe lub doraźne komitety, w celu realizacji określonych funkcji lub koordynacji pracy jednostek lub komórek organizacyjnych Banku. Zarząd Banku ocenia, że Regulamin Zarządu Banku jako regulacja określająca funkcjonowanie Zarządu jest adekwatna i zgodna z przepisami prawa i wymogami organów nadzoru. Członkowie Zarządu Banku koordynują i nadzorują działalność Banku zgodnie z podziałem kompetencji uchwalonym przez Zarząd Banku i zatwierdzonym przez Radę Nadzorczą. Polityka wynagrodzeń Obowiązująca w Alior Banku Polityka Wynagrodzeń jest podstawowym dokumentem w zakresie polityki i zasad kształtowania wynagrodzeń pracowników Banku. Uwzględnia ona zasady wynagradzania osób, które ze względu na szczególny rodzaj swojej roli w systemie zarządzania ryzykiem Banku, zostali objęci odrębnym reżimem regulacyjnym w tym zakresie, tj.: • osoby Mające Istotny Wpływ na Profil Ryzyka („MRT”), w tym Zarząd, • osoby Sprawujące Funkcje Kontrolne, • pracownicy Departamentu Zgodności oraz Departamentu Audytu, • pracownicy zaangażowani w oferowanie lub dystrybucję produktów i usług bankowych, inwestycyjnych i ubezpieczeniowych. Cele Polityki: • promowanie prawidłowego i skutecznego zarządzania ryzykiem oraz zniechęcanie do podejmowania nadmiernego ryzyka (przekraczającego akceptowalny poziom ryzyka w Banku) w celu utrzymania solidnej bazy kapitałowej oraz mające na uwadze długoterminowy interes Banku – jego akcjonariuszy i klientów, • wsparcie realizacji strategii Banku dotyczącej zrównoważonego rozwoju oraz ostrożnej polityki zarządzania ryzykiem, • ograniczanie konfliktu interesów, • utrzymanie przejrzystej zależności pomiędzy indywidualnymi wynikami oraz indywidualnym wynagrodzeniem, poprzez koncentrację na celach powiązanych z odpowiedzialnością i realnym wpływem, • zapobieganie stosowaniu konstrukcji czy metod mających na celu unikanie stosowania Polityki, • zapewnienie, aby pracownicy Banku działali w najlepiej pojętym interesie swoich klientów, w tym dostarczali im jasnych i przejrzystych informacji dotyczących usług i produktów oferowanych przez Bank oraz nie faworyzowali własnych interesów lub interesów Banku ze szkodą dla uzasadnionych interesów klientów. Polityka Wynagrodzeń jest neutralna pod względem płci. W realizacji powyższych celów szczególna jest rola Polityki w odniesieniu do MRT. Główne założenia Polityki w stosunku do MRT: 139 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku • wynagrodzenie składające się z wynagrodzenia stałego i wynagrodzenia zmiennego, • nieprzyznawanie MRT nieokreślonych z góry świadczeń emerytalnych, • zobowiązanie MRT do niekorzystania z indywidualnych strategii hedgingowych lub ubezpieczeń dotyczących wynagrodzenia i odpowiedzialności w celu podważania skutków uwzględniania ryzyka w mającym do nich zastosowanie systemie wynagradzania, • za wyjątkiem osób sprawujących funkcje kontrolne, podstawą do określenia łącznej wysokości wynagrodzenia zmiennego jest ocena wyników MRT i danej jednostki organizacyjnej oraz wyników Banku w obszarze odpowiedzialności tej osoby, z uwzględnieniem wyników całego Banku, • maksymalny stosunek wynagrodzenia zmiennego MRT do wynagrodzenia stałego: 100%, • co najmniej 50% wynagrodzenia zmiennego MRT jest zachętą do szczególnej dbałości o długoterminowe dobro Banku i składa się z instrumentów finansowych powiązanych z akcjami Banku. Pozostała część wynagrodzenia zmiennego wypłacana jest w formie pieniężnej jako pieniężne wynagrodzenie zmienne, • co najmniej 40% wynagrodzenia zmiennego MRT, a w przypadku, gdy wynagrodzenie zmienne MRT opiewa na szczególnie wysoką kwotę, co najmniej 60% wynagrodzenia zmiennego – jest odroczonym wynagrodzeniem, • wynagrodzenie zmienne Zarządu dostosowane jest do przepisów ustawy z dnia 9 czerwca 2016 r. o zasadach kształtowania wynagrodzeń osób kierujących niektórymi spółkami. • Umowy zawarte z Członkami Zarządu Umowy Członków Zarządu zgodnie z uchwałą nr 6/2017 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z 5 grudnia 2017 r. w sprawie uregulowania zasad wynagradzania członków Zarządu Alior Banku (zmienioną uchwałą nr 37/2019 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku z dnia 28 czerwca 2019 r.) oraz zasadami przyjętymi przez Radę Nadzorczą to umowy: • o świadczenie usług, odnoszące się do ustawy z dnia 9 czerwca 2016 r. o zasadach kształtowania wynagrodzenia osób kierujących niektórymi spółkami, • zawarte na czas pełnienia funkcji w Zarządzie, • z okresem wypowiedzenia:  1-miesięczny termin wypowiedzenia w przypadku pełnienia przez członka Zarządu funkcji przez okres krótszy niż 12 miesięcy ze skutkiem na koniec miesiąca kalendarzowego,  3-miesięczny termin wypowiedzenia w przypadku pełnienia przez członka Zarządu funkcji przez co najmniej 12 miesięcy. • z odprawą w wysokości 3-krotności wynagrodzenia stałego w razie rozwiązania umowy albo wypowiedzenia przez Bank umowy z innych przyczyn, niż naruszenie przez członka Zarządu podstawowych obowiązków, pod warunkiem pełnienia przez członka Zarządu funkcji przez okres co najmniej 12 miesięcy przed rozwiązaniem umowy, • z zakazem konkurencji, na podstawie którego członek Zarządu zobowiązuje się, iż po rozwiązaniu umowy, pod warunkiem pełnienia funkcji przez członka Zarządu przez okres co najmniej 3 miesięcy, w okresie 6 miesięcy od dnia ustania pełnienia przez niego funkcji albo rozwiązania umowy nie będzie prowadził działalności konkurencyjnej, w związku z tym będzie mu przysługiwało odszkodowanie w łącznej wysokości obliczonej jako 6-krotność miesięcznego wynagrodzenia stałego. 140 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Wynagrodzenia Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej Alior Banku w 2023 r. Wynagrodzenie Członków Zarządu Alior Banku wypłacone lub należne w 2023 r.: (w tys. zł) Świadczenia w formie gotówkowej Płatności na bazie akcji rozliczane w środkach pieniężnych Pozostałe świadczenia Narzuty na wynagrodzenie wypłacone, w tym PPK Razem Wyszczególnienie Okres Wynagrodzenie wypłacone i należne Inne wypłacone Wynagrodzenie potencjalnie należne Wynagrodzenie wypłacone i należne Inne wypłacone Wynagrodzenie potencjalnie należne Grzegorz Olszewski 01.01.2023 - 31.12.2023 1 464 0 314 381 0 559 17 106 2 843 Radomir Gibała 01.01.2023 - 31.12.2023 1 436 0 304 393 0 541 21 106 2 801 Szymon Kamiński 01.01.2023 - 31.12.2023 1 261 0 34 90 0 60 19 97 1 559 Rafał Litwińczuk 01.01.2023 - 31.12.2023 1 415 0 304 368 0 541 31 104 2 762 Paweł Broniewski 04.04.2023 - 31.12.2023 909 0 0 0 0 0 29 80 1 018 Tomasz Miklas 01.01.2023 - 31.12.2023 1 283 0 49 131 0 87 43 99 1 692 Jacek Polańczyk 01.01.2023 - 31.12.2023 1 440 0 304 398 0 541 36 111 2 830 Paweł Tymczyszyn 01.01.2023 - 31.12.2023 1 428 0 304 369 0 541 70 85 2 797 Zarząd Banku Razem 10 637 0 1 612 2 130 0 2 869 266 788 18 303 Członkowie Zarządu, którzy przestali pełnić swoje funkcje 450 451 289 637 0 514 0 192 2 532 Razem 11 087 451 1 901 2767 0 3 383 266 980 20 834 Narzuty pracodawcy zostały uwzględnione w kwocie rzeczywistej dla składników wypłaconych, natomiast wynagrodzenie potencjalnie należne uwzględnia narzuty pracodawcy w kwocie szacowanej. 141 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej Alior Banku w 2023 r. (w tys. zł) Wyszczególnienie Okres Wynagrodzenie 1 Narzuty na wynagrodzenie 2 Razem Filip Majdowski 01.01.2023- 31.12.2023 253 35 288 Ernest Bejda 01.01.2023- 31.12.2023 - - - Małgorzata Erlich - Smurzyńska 01.01.2023- 31.12.2023 251 22 274 Jacek Kij 03.08.2023-31.12.2023 94 3 97 Paweł Knop 01.01.2023- 31.12.2023 238 37 275 Marek Pietrzak 01.01.2023- 31.12.2023 230 22 252 Dominik Witek 01.01.2023- 31.12.2023 - - - Artur Kucharski 01.01.2023- 03.08.2023 149 33 182 Paweł Śliwa 01.01.2023- 30.11.2023 211 25 236 Rada Nadzorcza Razem 1 426 178 1 604 1 Wynagrodzenia nie uwzględniają zwrotu kosztów przejazdu 2 Narzuty na wynagrodzenie wypłacone, w tym PPK Polityka różnorodności Mając świadomość, iż polityka różnorodności i równego traktowania jest fundamentalną wartością współczesnego społeczeństwa oraz mając na uwadze poszanowanie dla wielokulturowego i różnorodnego społeczeństwa, a także w związku z respektowaniem w Alior Bank zasady otwartego i tolerancyjnego środowiska pracy Zarząd Banku wdrożył w 2023 r. „Politykę Praw Człowieka w Alior Bank S.A” oraz „Politykę różnorodności w Alior Bank S.A.”. Alior Bank dostrzega wartość wynikającą z różnorodności, która ma wpływ na innowacyjność organizacji, dlatego promuje budowanie różnorodnej kadry osób zatrudnionych. Realizując politykę różnorodności Bank wzmacnia innowacyjność i wszechstronność, wynikające ze zrównoważonych oraz zobiektywizowanych poglądów wszystkich osób zatrudnionych, kształtujących organizację. Bank podejmuje starania w celu zapewnienia różnorodności w szczególności w zakresie wykształcenia i doświadczenia zawodowego, płci oraz wieku pracowników, w stopniu zapewniającym szerokie spektrum kompetencji i poglądów. „Polityka doboru i oceny odpowiedniości członków Zarządu Alior Bank S.A.” oraz „Polityka doboru i oceny odpowiedniości członków Rady Nadzorczej Alior Bank S.A.” określają cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak: kierunek wykształcenia, wiedza ekspercka, wiek, płeć oraz doświadczenie zawodowe. W trakcie oceny odpowiedniości kandydatów do Zarządu oraz Rady Nadzorczej uwzględniany jest szeroki zestaw cech i kompetencji wymaganych do pełnienia funkcji w obydwu organach Banku. Przy 142 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku ocenie zróżnicowania członków Zarządu i Rady Nadzorczej pod względem posiadanego wykształcenia i doświadczenia zawodowego uwzględniane mogą być w szczególności takie kryteria jak: miejsce (kraj, region) zdobywania wykształcenia lub doświadczenia zawodowego, profil wykształcenia, kierunek studiów, specjalizacja w określonej dziedzinie, rodzaj podmiotów, w których kandydat pełnił funkcję lub pozostawał zatrudniony czy też staż pracy. Alior podejmuje starania w celu zapewnienia różnorodności Zarządu i Rady Nadzorczej szczególnie w zakresie wykształcenia i doświadczenia zawodowego, a także płci i wieku członków. Istotnym jest tu zapewnienie stopnia szerokiego spektrum poglądów organów – zarządczego i nadzorczego. Dokonując doboru składu Zarządu i Rady Nadzorczej Bank dąży do osiągnięcia równowagi w zakresie reprezentowania płci w organach Spółki, z uwzględnieniem osiągnięcia minimalnego udziału mniejszości ze względu na płeć na poziomie 30%. Bank informuje o udziale kobiet i mężczyzn odpowiednio w Zarządzie i w Radzie Nadzorczej Banku w okresie ostatnich pięciu lat. W latach 2019 - 2023 udział kobiet i mężczyzn w wyżej wymienionych organach statutowych Banku przedstawia się następująco: Zarząd Banku 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2023 kobiety 1 2 0 0 0 mężczyźni 6 4 7 7 8 Rada Nadzorcza Banku 31.12.2019 31.12.2020 31.12.2021 31.12.2022 31.12.2023 kobiety 0 1 2 1 1 mężczyźni 7 6 6 7 6 Zgodnie z zapisami Polityki środowiska pracy wolnego od niepożądanych zachowań zasady obowiązujące w Banku dotyczą m.in: przeciwdziałania mobbingowi i molestowaniu oraz równego traktowania bez względu na płeć, wiek, niepełnosprawność, rasę, religię, narodowość, przekonania polityczne, przynależność związkową, pochodzenie etniczne, wyznanie, orientację seksualną, zatrudnienie na czas określony lub nieokreślony, zatrudnienie w pełnym lub w niepełnym wymiarze czasu pracy. Jakiekolwiek działania lub zachowania wskazane powyżej są niedopuszczalne i nie są przez Bank tolerowane. 143 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku XIII. Informacje na temat audytora Informacja Zarządu sporządzona na podstawie § 70 ust. 1 pkt 7 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych (…) (Dz.U. 2018 poz. 757) Zarząd Banku informuje na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Banku z dnia 8 lutego 2024 r., że wybór KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa jako firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego sprawozdania finansowego Banku i Grupy Kapitałowej Banku za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2023 r. został dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz że: • firma audytorska oraz członkowskie zespołu wykonującego badanie spełniają warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z rocznego badania sprawozdania finansowego Banku i Grupy Kapitałowej Banku zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej, • przestrzegane są obowiązujące przepisy prawa związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji, • Bank posiada politykę i procedurę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz Banku przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską. Wynagrodzenie audytora Wynagrodzenie netto audytora Banku, spółki KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. za 2023 r. oraz 2022 r. przedstawia poniższa tabela: 2023 2022 Badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Alior Banku 1 080 497 980 399 Przegląd sprawozdań finansowych 532 087 470 000 Weryfikacja pakietów konsolidacyjnych 154 713 140 380 Inne usługi poświadczające 598 000 195 000 Badania i inne usługi poświadczające wykonywane na rzecz spółek zależnych Alior Bank S.A. 411 737 373 593 Razem 2 777 034 2 159 372 144 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku XIV. Oświadczenia Zarządu Zarząd Alior Banku oświadcza, iż: • wedle jego najlepszej wiedzy Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Alior Banku S.A. oraz Sprawozdanie finansowe Alior Banku S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2023 r. oraz dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Banku oraz Grupy Kapitałowej Alior Banku i ich wynik finansowy, • Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku S.A. w 2023 r. obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju, osiągnięć oraz sytuacji (wraz z opisem podstawowych zagrożeń oraz rodzajów ryzyka) Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 r. 145 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Banku w 2023 roku obejmujące Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Banku Podpisy wszystkich Członków Zarządu Data Podpis 27 lutego 2024 r. Grzegorz Olszewski - Prezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 27 lutego 2024 r. Paweł Broniewski – Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 27 lutego 2024 r. Radomir Gibała - Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 27 lutego 2024 r. Szymon Kamiński - Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 27 lutego 2024 r. Rafał Litwińczuk - Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 27 lutego 2024 r. Tomasz Miklas - Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 27 lutego 2024 r. Jacek Polańczyk – Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym 27 lutego 2024 r. Paweł Tymczyszyn – Wiceprezes Zarządu Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym