Alior Bank S.A.

AGM Information • Mar 3, 2023

Ocena Rady Nadzorczej Alior Bank SA sprawozdań finansowych oraz sprawozdania z działalności Zarządu za wrok 2022 Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 20/2023 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 02.03.2023 r. 1 Ocena dokonana przez Radę Nadzorczą Alior Bank Spółka Akcyjna dotycząca Sprawozdań finansowych Banku i Grupy Kapitałowej Banku oraz Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Banku za rok obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 20/2023 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 02.03.2023 r. 2 Podstawa prawna: § 70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018 poz. 757) („Rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych”). 1. Ocena sprawozdania finansowego Alior Bank Spółka Akcyjna za rok obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku wraz z oceną sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna za rok obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku. Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza Banku dokonała oceny przedłożonego przez Zarząd Banku sprawozdania finansowego (jednostkowego i skonsolidowanego) za rok obrotowy trwający od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku. Sprawozdanie finansowe Alior Bank Spółka Akcyjna obejmuje: • sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31 grudnia 2022 roku, wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 82 685 264 tys. zł, • rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku, wykazujący zysk netto w wysokości 621 852 tys. zł, • sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku, wykazujące zysk w kwocie 189 261 tys. zł, • sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku, wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 189 261 tys. zł, • sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2022 r. do dnia 31 grudnia 2022 roku, wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 1 158 171 tys. zł; • dodatkowe informacje i objaśnienia. Sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna obejmuje: • sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31 grudnia 2022 roku, wykazujące po stronie aktywów i pasywów sumę 82 877 172 tys. zł, • rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku, wykazujący zysk netto w wysokości 683 111 tys. zł, w tym zysk netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej w wysokości 683 111 tys. zł, • sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku, wykazujące zysk w kwocie 250 663 tys. zł, Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 20/2023 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 02.03.2023 r. 3 • sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku, wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 250 663 tys. zł, • sprawozdanie z przepływów pieniężnych za okres od dnia 1 stycznia 2022 r. do dnia 31 grudnia 2022 roku, wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych o kwotę 1 179 248 tys. zł; • dodatkowe informacje i objaśnienia. Sprawozdanie finansowe Alior Bank Spółka Akcyjna oraz Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 zostało sporządzone zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) przyjętymi przez Unię Europejską według stanu na 31 grudnia 2022 r. a w zakresie nieuregulowanym powyższymi standardami zgodnie z wymogami ustawy z 29 września 1994 roku o rachunkowości i wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi, jak również wymogami odnoszącymi się do emitentów papierów wartościowych dopuszczonych lub będących przedmiotem ubiegania się o dopuszczenie do obrotu na rynku oficjalnych notowań giełdowych. W sprawozdaniach niezależnego biegłego rewidenta z badania, biegły rewident – KPMG Audyt Sp. z o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie, ul. Inflancka 4A, wyraził opinię, iż sprawozdanie jednostkowe i sprawozdanie skonsolidowane: • przedstawiają rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku na dzień 31 grudnia 2022 roku a także jednostkowych i skonsolidowanych finansowych wyników działalności oraz jednostkowych i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy kończących się 31 grudnia 2022 roku, zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, • zostały sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych, we wszystkich istotnych aspektach ksiąg rachunkowych, • oraz są zgodne we wszystkich aspektach co do formy i treści z przepisami prawa i postanowieniami statutu Banku. Rada Nadzorcza, po wnikliwym rozpatrzeniu sprawozdania finansowego Alior Bank Spółka Akcyjna oraz sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna za rok zakończony 31 grudnia 2022 roku, a także po zapoznaniu się z raportami z badania, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdania finansowe w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami i potwierdza, że zawierają informacje właściwie oddające sytuację majątkową i finansową Banku oraz Grupy Kapitałowej Banku. Równocześnie Rada Nadzorcza stwierdza, iż wyżej wymienione sprawozdania finansowe zostały sporządzone w ustalonym przepisami terminie i zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię Europejską. Poprawność ocenianych sprawozdań finansowych, co do ich zgodności z księgami Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr 20/2023 Rady Nadzorczej Alior Bank S.A. z dnia 02.03.2023 r. 4 rachunkowymi, dokumentami i stanem faktycznym, nie budzi zastrzeżeń i znajduje potwierdzenie w pozytywnych opiniach biegłego rewidenta. 2. Ocena sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna w 2022 roku, obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Bank Spółka Akcyjna. Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych oraz § 70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych, Rada Nadzorcza dokonała oceny przedstawionego przez Zarząd sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Alior Bank Spółka Akcyjna w 2022 roku, obejmującego Sprawozdanie Zarządu z działalności Alior Bank Spółka Akcyjna („Sprawozdanie z Działalności“). Rada Nadzorcza stwierdza, że Sprawozdanie z Działalności jest zgodne z mającymi zastosowanie przepisami prawa oraz jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniach finansowych. Sprawozdanie z Działalności w syntetycznej formie prezentuje wszystkie istotne aspekty aktywności Banku w danym okresie sprawozdawczym. Zapisy umieszczone w Sprawozdaniu z Działalności zgodne są z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym. 02.03.2023 r. Przewodniczący Rady Nadzorczej Filip Majdowski (Podpisane kwalifikowanym podpisem elektronicznym)