ALIBA SA — Annual Report 2021

Nov 3, 2021

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DENOMINACION : ALIBA S.A.
DOMICILIO LEGAL : Rio Negro 245 - Neuquén Capital
ACTIVIDAD PRINCIPAL : Fabricación de Alimentos Balanceados
INSCRIPCIONES :
REGISTRO PUBLICO DE COMERCIO DE NEUQUEN:
DEL ESTATUTO :
Legajo N° 106 - Folio 417/422
24 de Junio de 1.986
INSPECCION GENERAL DE PERSONAS JURIDICAS DE NEUQUEN:
Disposición 016 del 26/05/1.986
FECHA DE INSCRIPCION DEL CONTRATO SOCIAL EN EL R.P.C. :
24 de Junio de 1.986
FECHA DE FINALIZACION DEL CONTRATO SOCIAL :
24 de Junio de 2.085
EJERCICIO ECONOMICO N° : 35 "Expresado en moneda homogénea - Pesos con centavos -
A la fecha de cierre"
INICIADO EL : 01 de Mayo de 2.020 .-
FINALIZADO EL : 30 de Abril de 2.021 .-
COMPOSICION DEL CAPITAL SOCIAL :
CAPITAL SOCIAL
ACCIONES : Nominativas no Endosables SUSCRIPTO INTEGRADO
$ $
337.500 acciones de V.N. $ 0,0001 c/u 33,75 33,75
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Las Notas 1 a 7 y los Anexos I, II, III, IV, V y VI forman parte integrante de estos Estados Contables.-Firmado

al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI Presidente

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ANA MARIA BESSONE
Contador Público (U.B.)
C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159
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A L I B A S. A. ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL:
30 de Abril de 2,021
Comparativo con el ejerc. anterior expresado en moneda de cierre
ACTIVO Notas Anexos Actual Anterior
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 2.4 y 3.1 47,129,004.44 5,335,989.77
Cuentas por Cobrar 2.4 y 3.2 VI 46,644,416.70 47,640,457.80
Otras Cuentas por Cobrar 2,4, 3.3 y 6.1 VI 54,098,933.43 30,852,191.83
Bienes de Cambio 2.1 y 3.4 217,863,605.47 144,274,606.25
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 365,735,960.04 228,103,245.66
ACTIVO NO CORRIENTE
Bienes de Uso 2.2 I 482,155,999.68 504,001,817.11
Activos Intangibles 2.3 II 92,699.41 134,861.58
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 482,248,699.09 504,136,678.69
T O T A L A C T I V O 847,984,659.13 732,239,924.35
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Deudas Comerciales 2.4 y 3.5 VI 252,736,863.57 210,738,183.31
Otras Deudas 2.4 y 3.6 VI 229,278,119.07 124,866,781.40
Deudas Bancarias 2.4 y 3.7 VI 402,073.93 1,160,105.16
Rem. y Cargas Sociales 2.4 y 3.8 VI 12,305,582.75 17,011,353.91
Deudas por Cargas Fiscales 2.4, 3.9 y 6 VI 41,932,387.63 62,474,206.02
TOTAL PASIVO CORRIENTE 536,655,026.95 416,250,629.81
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas por Cargas Fiscales 2.4, 3.9 y 6 VI 130,914,067.57 86,778,611.60
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 130,914,067.57 86,778,611.60
TOTAL DEL PASIVO 667,569,094.52 503,029,241.41
PATRIMONIO NETO
(Según Estado Respectivo) 180,415,564.61 229,210,682.94
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO NETO 847,984,659.13 732,239,924.35
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Las Notas 1 a 7 y los Anexos I, II, III, IV, V y VI forman parte integrante de estos Estados Contables.-Firmado

al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ANA MARIA BESSONE

Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

ROBERTO LUIS MAIONCHI Presidente

A L I B A S. A.

ESTADO DE RESULTADOS AL: 30 de Abril de 2,021

Comparativo con el ejerc. anterior expresado en moneda de cierre

Actual VENTAS NETAS DE BIENES (Anexo IV) 1,807,523,715.82 COSTO DE LOS BIENES VENDIDOS (Nota 4. Anexo IV) (1,709,621,719.70) GANANCIA BRUTA 97,901,996.12 GASTOS(Anexo V) Actual Anterior (142,722,425.68) de Administración (31,568,994.91) (32,848,047.48) de Comercialización (111,153,430.77) (120,088,837.29) RESULT. FINANC. Y POR TENENCIA INCLUYE RECPAM (Nota 1.4.) 3,723,752.69 OTROS INGRESOS 539,070.27 PERDIDA ORDINARIA ANTES DEL IMP. A LAS GANANCIAS (40,557,606.60) Impuesto a las ganancias (Nota 6) (8,237,511.73) PERDIDA DEL EJERCICIO (48,795,118.33)

Anterior 1,971,309,576.94 (1,760,183,065.18) 211,126,511.76 (152,936,884.77) (69,245,590.80) 498,123.06 (10,557,840.75) 3,075,578.55 (7,482,262.20)

Las Notas 1 a 7 y los Anexos I, II, III, IV, V y VI forman parte integrante de estos Estados Contables.-Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI

Presidente

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ANA MARIA BESSONE

Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

A L I B A S. A.

ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO Del ejercicio anual finalizado el 30/04/2.021 Comparativo con el ejerc. anterior expresado en moneda de cierre

DETALLE Saldo al inicio del Ejercicio Resultado del ejercicio Saldos al cierre del Ejercicio Actual Saldos al cierre del Ejercicio Anterior	Capital Ajuste del Suscripto Capital Social 33.75 124,397,247.77 124,397,281.52 33.75 124,397,247.77 124,397,281.52 33.75 124,397,247.77 124,397,281.52 APORTES DE LOS PROPIETARIOS Total	Ganancias Reservadas Resultados Total Ejercicio Ejercicio Reserva Legal No Asignados Actual Anterior 850,903.38 103,962,498.04 104,813,401.42 229,210,682.94 236,692,945.14 (48,795,118.33) (48,795,118.33) (48,795,118.33) (7,482,262.20) 850,903.38 55,167,379.71 56,018,283.09 180,415,564.61 850,903.38 103,962,498.04 104,813,401.42 229,210,682.94 TOTALES RESULTADOS ACUMULADOS

Las Notas 1 a 7 y los Anexos I, II, III, IV, V y VI forman parte integrante de estos Estados Contables.-Firmado

al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI

Presidente

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ANA MARIA BESSONE

Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

A L I B A S. A.

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AL:

30 de Abril de 2.021 Comparativo con el ejerc. anterior expresado en moneda de cierre

VARIACIONES DEL EFECTIVO Efectivo al Inicio del Ejercicio Modificación de ejercicios anteriores Efectivo modificado al Inicio del Ejercicio Efectivo al cierre del Ejercicio AUMENTO NETO DEL EFECTIVO CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO Actividades Operativas Flujo Neto de Efectivo generado por las Actividades Operativas Actividades de Inversión Cobros por ventas de Bienes de Uso Pago por compras de Bienes de Uso Flujo Neto de Efectivo utilizado en las actividades de inversión Actividades de Financiación Nuevos préstamos bancarios Pagos de préstamos bancarios Pagos de dividendos Flujo neto de efectivo utilizado por las Actividades de Financiación AUMENTO NETO DEL EFECTIVO	Actual 5,335,989.77 0.00 5,335,989.77 47,129,004.44 41,793,014.67 48,059,120.76 48,059,120.76 0.00 (5,508,074.86) (5,508,074.86) 0.00 (758,031.23) 0.00 (758,031.23) 41,793,014.67	Anterior 3,166,196.50 0.00 3,166,196.50 5,335,989.77 2,169,793.27 20,693,531.01 20,693,531.01 0.00 (11,458,536.15) (11,458,536.15) 0.00 (7,065,201.59) 0.00 (7,065,201.59) 2,169,793.27

Las Notas 1 a 7 y los Anexos I, II, III, IV, V y VI forman parte integrante de estos Estados Contables.-Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI

ANA MARIA BESSONE

Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

Presidente

BIENES DE USO (Ejercicio Finalizado el) : 30 de Abril de 2,021

A L I B A S. A.

Comparativo con el ejercicio anterior expresado en moneda de cierre.

ANEXO I

	Valor al			Valor al		AMORTIZACIONES	AMORTIZACIONES		NETO RESULTANTE	NETO RESULTANTE
RUBROS	Comienzo del	Bajas	Altas	Cierre del	Acum.		Del	Acumuladas	Ejercicio	Ejercicio
	Ejercicio			Ejercicio	al Inicio del	%	Ejercicio	al Cierre del	Actual	Anterior
					Ejercicio			Ejercicio
Terrenos	34,771,866.42			34,771,866.42	0.00		0.00	0.00	34,771,866.42	34,771,866.42
Edificio Explotación	121,292,804.12			121,292,804.12	53,318,192.09	2	2,425,856.08	55,744,048.17	65,548,755.95	67,974,612.03
Edificio Administración	34,525,727.26			34,525,727.26	20,298,871.61	2	690,514.55	20,989,386.16	13,536,341.10	14,226,855.65
Galpón y Tinglado	28,422,832.77			28,422,832.77	22,252,275.99	3	494,120.90	22,746,396.89	5,676,435.88	6,170,556.78
Instalac. De Explotación	297,705,877.70		665,575.14	298,371,452.84	94,512,046.35	5	14,887,531.28	109,399,577.63	188,971,875.21	203,193,831.35
Maquinarias	367,778,716.57		408,968.16	368,187,684.73	336,988,089.89	10	6,486,351.68	343,474,441.57	24,713,243.16	30,790,626.68
Muebles y Ut. Administ.	13,508,767.68		412,776.48	13,921,544.16	11,749,200.52	10	372,958.44	12,122,158.96	1,799,385.20	1,759,567.16
Rodados	23,725,921.90			23,725,921.90	23,725,921.89	20	0.00	23,725,921.89	0.01	0.01
Equipo de Comp. y Lab.	42,871,922.17		657,001.83	43,528,924.00	31,506,854.94	25	1,792,217.77	33,299,072.71	10,229,851.29	11,365,067.23
Herramientas	12,715,975.77		12,765.45	12,728,741.22	11,693,329.13	10	204,341.59	11,897,670.72	831,070.50	1,022,646.64
Obras en Curso	132,726,187.16	787,800.63	4,138,788.43	136,077,174.96	0.00		0.00	0.00	136,077,174.96	132,726,187.16
Totales al 30/04/2021	1,110,046,599.52	787,800.63	**6,295,875.49 **	**1,115,554,674.38 **	606,044,782.41		27,353,892.29	633,398,674.70	482,155,999.68
Totales al 30/04/2020	1,098,588,063.38	82,112,303.26	93,570,839.41	1,110,046,599.52	577,568,588.92		28,476,193.49	606,044,782.41		504,001,817.11

Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI

Presidente

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ANA MARIA BESSONE

Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

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ACTIVOS INTANGIBLES AL: 30 de Abril de 2,021
A L I B A S.A. Comparativo con el ejercicio anterior expresado en moneda de cierre.
ANEXO II
Valor al Valor al AMORTIZACIONES NETO
D E T A L L E Comienzo del Aumentos Bajas Cierre del Acumuladas al Del Ejercicio Acumuladas al RESULTANTE
Ejercicio Ejercicio Comienzo del Bajas % Monto Cierre del Actual Anterior
Ejercicio Ejercicio
Marcas 92,699.41 92,699.41 92,699.41 92,699.41
Prog. Computacion 400,227.54 400,227.54 358,065.37 25 42,162.17 400,227.54 0.00 42,162.17
TOTAL AL 30/04/21 492,926.95 0.00 0.00 492,926.95 358,065.37 0.00 42,162.17 400,227.54 92,699.41
TOTAL AL 30/04/20 492,926.95 0.00 0.00 492,926.95 315,903.18 0.00 42,162.19 358,065.37 134,861.58
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Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

==> picture [95 x 43] intentionally omitted <==

ROBERTO LUIS MAIONCHI

Presidente

==> picture [36 x 43] intentionally omitted <==

ANA MARIA BESSONE

Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

==> picture [666 x 343] intentionally omitted <==

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PREVISIONES AL: 30 de Abril de 2.021
A L I B A S.A. Comparativo con el ejercicio anterior expresado en moneda de cierre
ANEXO III
Saldo al Comienzo Aumentos Disminuciones Saldo al Cierre
C U E N T A S Del Ejercicio Actual Anterior
Deducidas del Activo
Para deudores incobrables 305,733.94 305,733.94 447,228.07
TOTALES 305,733.94 0.00 0.00 305,733.94 447,228.07
Incluídas en el Pasivo
TOTALES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
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Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI

Presidente

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ANA MARIA BESSONE

Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

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INGRESOS POR VENTAS Y SUS RESPECTIVOS COSTOS :
A L I B A S. A. Del ejercicio anual finalizado el 30 de Abril de 2,021
Comparativo con el ejerc. anterior expresado en moneda de cierre ANEXO IV
TOTALES
D E T A L L E Anexo ACTUAL ANTERIOR
INGRESOS 1,807,523,715.82 1,807,523,715.82 1,971,309,576.94
COSTOS DE LOS BIENES VENDIDOS
Costo de producción Nota 4 1,421,118,891.39 1,421,118,891.39 1,451,443,591.25
Gastos Nota 4 V 288,502,828.31 288,502,828.31 308,739,473.93
COSTOS DE VENTAS 1,709,621,719.70 1,709,621,719.70 1,760,183,065.18
GANANCIA BRUTA 97,901,996.12 97,901,996.12 211,126,511.76
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Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI

Presidente

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ANA MARIA BESSONE

Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

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INFORMACION REQUERIDA POR ART. 64 INC. "b" LEY N° 19550
A L I B A S. A. 30 de Abril de 2.021
Comparativo con el ejercicio anterior expresado en moneda de cierre. ANEXO V
Gastos Gastos Gastos TOTALES
D E T A L L E Administración Comercialización Producción Actual Anterior
Honorarios y Retribuciones por Servicios 2,541,248.96 224,027.93 20,113,622.80 22,878,899.69 20,292,031.51
Honorarios al directorio 75,000.00 0.00 0.00 75,000.00 109,710.11
Sueldos, Jornales y Gratificaciones 12,149,548.90 26,736,465.25 80,105,308.91 118,991,323.06 120,908,317.53
Contribuciones Sociales 3,679,638.50 7,531,965.59 19,492,044.96 30,703,649.05 33,022,961.08
Energía, Gas, Agua, Teléfono, Télex 175,215.89 74,204.69 77,369,216.03 77,618,636.61 99,219,156.15
Reparación y Conserv. Bienes de Uso 76,530.30 2,713.12 36,719,789.47 36,799,032.89 34,277,733.33
Impuestos, Tasas y Contribuciones 5,079,512.67 37,560,840.11 4,396,897.06 47,037,249.84 51,143,347.26
Indemnizaciones al personal 0.00 57,808.48 250,333.75 308,142.23 1,214,041.54
Comisiones 0.00 2,810,634.13 0.00 2,810,634.13 5,151,239.08
Amortizaciones de Bienes de Uso (Nota 4 - Anexo I) 2,855,690.76 0.00 24,498,201.53 27,353,892.29 28,476,193.49
Amortizaciones de Activos Intangibles (Anexo II) 42,162.17 0.00 0.00 42,162.17 42,162.19
Seguros 809,333.57 1,290,025.41 4,043,593.64 6,142,952.62 7,518,084.71
Combustibles y Movilidad 2,083.08 118,012.25 496,746.84 616,842.17 3,102,746.71
Publicidad y Propaganda 0.00 5,217,628.96 0.00 5,217,628.96 5,604,387.60
Papelería y Utiles de Oficina 940,300.11 113,756.25 199,341.29 1,253,397.65 1,571,270.00
Gastos varios personal 280,817.45 202,166.79 3,628,845.10 4,111,829.34 4,084,615.61
Fletes y Logística 244,915.61 23,580,791.11 270,925.15 24,096,631.87 28,616,172.29
Seguridad e Higiene Industrial 194,641.91 0.00 13,758,161.11 13,952,803.02 11,912,054.87
Otros Varios 2,422,355.03 351,738.71 3,159,800.67 5,933,894.41 5,410,133.64
0.00 5,280,651.99 0.00 5,280,651.99 0.00
Totales al 30/04/2021 31,568,994.91 111,153,430.77 288,502,828.31 431,225,253.99
Totales al 30/04/2020 32,848,047.48 120,088,837.29 308,739,473.93 461,676,358.70
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Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI

Presidente

ANA MARIA BESSONE

Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

APERTURA DE CRÉDITOS Y DEUDAS

Por el Ejercicio Anual Finalizado el 30/04/2021

A L I B A S. A.

ANEXO VI

CONCEPTOS Vencidas 1er. 2do. 3er. 4to. TOTAL Entre 1 y Entre 2 y Entre 3 y Más de TOTAL Trimestre Trimestre Trimestre Trimestre CORRIENTE 2 Años 3 Años 4 Años 4 Años NO CORRIENTE ACTIVOS Cuentas Por Cobrar 3,385,562.72 43,258,853.98 46,644,416.70 0.00 Otras Cuentas por Cobrar 54,098,933.43 54,098,933.43 0.00 Totales al 30/04/2021 3,385,562.72 97,357,787.41 0.00 0.00 0.00 100,743,350.13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 PASIVOS Deudas Comerciales 89,782,094.60 162,954,768.97 252,736,863.57 0.00 Acrredores Varios 228,513,119.07 228,513,119.07 0.00 Honorarios al Directorio 690,000.00 75,000.00 765,000.00 0.00 Deudas Bancarias 402,073.93 402,073.93 0.00 Remunerac. y Cargas Soc. 3,352,355.99 8,953,226.76 12,305,582.75 0.00 Deudas Fiscales 24,707,510.98 12,761,374.80 1,487,833.95 1,487,833.95 1,487,833.95 41,932,387.63 11,463,782.08 10,111,316.04 10,070,735.47 99,268,233.98 130,914,067.57 Totales al 30/04/2021 118,531,961.57 413,584,563.53 1,562,833.95 1,487,833.95 1,487,833.95 536,655,026.95 11,463,782.08 10,111,316.04 10,070,735.47 99,268,233.98 130,914,067.57

Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI

Presidente

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ANA MARIA BESSONE

Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL: 30/04/21 Comparativo con el ejercicio anterior

Hoja N° 01

ALIBA S.A

1. BASES DE PRESENTACION DE LOS ESTADOS CONTABLES

1.1. BASES DE PREPARACION:

Los Estados Contables han sido preparados de acuerdo con las Normas Contables vigentes contenidas en las Resoluciones Técnicas N° 16, 17, 18, 19, 21 y 31 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (F.A.C.P.C.E.), adoptadas y aprobadas por el Consejo de Profesionales de Ciencias Económicas de la Provincia del Neuquén (C.P.C.E.N.) mediante las Resoluciones N° 312, 321,329, 338, 510 y modificatorias.

1.2. UNIDAD DE MEDIDA:

Los Estados Contables han sido preparados en moneda homogénea, reconociendo los efectos de la inflación de acuerdo a lo establecido por la R.T. Nº 6, de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas (F.A.C.P.C.E ) adoptada por Resolución N° 88 y modificatorias del C.P.C.E.N.

Se han aplicado simplificaciones admitidas por la Resolución Junta de Gobierno Nº 539/18, a saber:

• a) Se informa en el Estado de Flujo de Efectivo las causas de variación a nivel de totales. b) La empresa ejerció la opción de la RT 6 y la Res. JG 539-18 (modificada por la Res. JG 553/19 y la Res. JG 554/19) de presentar el RECPAM incluido en los resultados financieros y por tenencia, y en una sola línea.

1.3. TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS. RT 21:

En el ejercicio se asignaron Honorarios al Directorio por $ 75.000, los cuales están registrados en la cuenta Honorarios al Directorio, nota Nº 3.6. Ha sido establecida su cancelación a valores nominales a los 60 días de celebrada la asamblea general ordinaria que aprueben los presentes estados contables.

Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI

Presidente

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ANA MARIA BESSONE
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Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL: 30/04/21 Comparativo con el ejercicio anterior

Hoja N° 02

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ALIBA S.A
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1.4. COMPONENTES FINANCIEROS IMPLICITOS:

Se ha aplicado el capítulo 4.5. Medición inicial de créditos y deudas previsto por la RN Nº 17 por el cual se han segregado los componentes financieros implícitos contenidos en las cuentas patrimoniales y de resultados En el Estado de Resultados, se exponen en forma conjunta, bajo la denominación de “Resultados Financieros y por Tenencia (Incluye RECPAM” los siguientes conceptos: a) los resultados financieros, b) los resultados por tenencia, c) RECPAM

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1.5. PRESCINDENCIA DE SINDICATURA
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Por Asamblea General Extraordinaria de fecha 29 / 12 / 1.992 la sociedad decidió prescindir de la Sindicatura, modificando el Artículo Décimo Primero del Estatuto Social, tal como lo autoriza el Artículo 284 de la Ley de Sociedades Comerciales 19.550 y Modificatorias, por lo cual los accionistas poseen el derecho de contralor, establecido por el Artículo 55 de la citada norma.

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2. CRITERIOS DE MEDICION:
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2.1. BIENES DE CAMBIO
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Han sido valuados sobre la base del costo de reposición a la fecha de cierre, que no supera su valor recuperable. 2.2 BIENES DE USO

Los Bienes de Uso han sido valuados a valor de origen reexpresado de acuerdo a la nota Nº 1.2, menos las correspondientes amortizaciones acumuladas.

La amortización de los bienes es calculada por el método de línea recta, en base a su vida útil, aplicando tasas anuales suficientes para extinguir valores al final de la vida útil estimada. Al no existir indicios de desvalorización de los bienes de uso no se ha calculado el valor recuperable de los mismos.

Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI Presidente

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ANA MARIA BESSONE Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

ALIBA S.A

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL: 30/04/21 Comparativo con el ejercicio anterior

Hoja N° 03

2.3 ACTIVOS INTANGIBLES

Los bienes intangibles han sido medidos al costo de adquisición reexpresados de acuerdo a la nota Nº 1.2, menos las correspondientes amortizaciones acumuladas.

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2.4 CAJA Y BANCOS. CUENTAS POR COBRAR. PASIVOS:
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Caja y Bancos han sido medidos a su valor nominal. Las Cuentas por Cobrar, Otras cuentas por cobrar y los pasivos han sido valuados a su valor actual, aplicando la tasa interna de retorno determinada al momento de la medición inicial del activo y del pasivo. 3. COMPOSICION DE LOS RUBROS AL 30/04/21.

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3.1. CAJA Y BANCOS
CORRIENTES :
AL 30-Abr-21 AL 30-Abr-20
Caja 46.659.731,62 781.565,71
Bancos 469.272,82 4.554.424,06
TOTAL: 47.129.004,44 5.335.989,77
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Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI Presidente

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ANA MARIA BESSONE Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL: 30/04/21 Comparativo con el ejercicio anterior

Hoja N° 04

ALIBA S.A

3.2. CUENTAS POR COBRAR CORRIENTES: AL 30-Abr-21 AL 30-Abr-20 Comunes 27.580.750,86 32.474.446,44 Documentadas 19.369.399,78 15.613.239,43 Prev.p/Ds. Incob. (Anexo III) (305.733,94) (447.228,07) Totales: 44.644.416,70 47.640.457,80 3.3 . OTRAS CUENTAS POR COBRAR CORRIENTESAL 30-Abr-21 AL 30-Abr-20 Adelantos de Gastos 6.761.479,58 2.659.210,65 Adelantos al Personal 94.864,63 94.095,29 Anticipos Ingresos Brutos 9.878.992,58 8.876.581,83 A.F.I.P. – Impuestos Antic. 18.582.912,65 12.474.370,96 Activo por Impuesto Diferido 18.780.683,99 6.747.933,10 Totales 54.098.933,43 30.852.191,83 3.4. BIENES DE CAMBIO: CORRIENTES AL 30-Abr-21 AL 30-Abr-20 Materias Primas 119.228.550,14 98.482.703,38 Productos Terminados 63.250.707,67 31.785.256,27 Envases 35.384.347,66 14.006.646,60 Total 217.863.605,47 144.274.606,25

Totales 3.4. BIENES DE CAMBIO: CORRIENTES Materias Primas Productos Terminados Envases Total

Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ANA MARIA BESSONE

Presidente

Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

ROBERTO LUIS MAIONCHI

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL: 30/04/21 Comparativo con el ejercicio anterior

ALIBA S.A

Hoja N° 05

3.5. DEUDAS COMERCIALES

CORRIENTES Documentados Comunes Total 3.6. OTRAS DEUDAS CORRIENTES Acreedores Varios Honorarios al Directorio Total 3.7. DEUDAS BANCARIAS CORRIENTES Préstamos sin Garantía Préstamos con Gtia. Hipotecaria Total	AL 30-Abr-21 AL 30-Abr-20 0,00 0,00 252.736.863,57 210.738.183,31
	252.736.863,57 210.738.183,31 AL 30-Abr-21 AL 30-Abr-20 228.513.119,07 123.857.448,35 765.000,00 1.009.333,05
	229.278.119,07 124.866.781,40 AL 30-Abr-21 AL 30-Abr-20 402.073,93 0,00 225.172,80 934.932,36
	402.073,93 1.160.105,16

Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI Presidente

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ANA MARIA BESSONE

Contador Público (U.B.) C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL: 30/04/21 Comparativo con el ejercicio anterior

ALIBA S.A

Hoja N° 06

3.8. REMUNERACIONES Y CARGAS SOCIALES: CORRIENTES AL 30-Abr-21 AL 30-Abr-20 Remuneraciones y S.A.C. 5.234.490,31 5.897.100,69 Cargas Sociales 7.071.092,44 11.114.253,22 Total 12.305.582,75 17.011.353,91 3.9. DEUDAS POR CARGAS FISCALES CORRIENTES AL 30-Abr-21 AL 30-Abr-20 A.R.B.A. (Retenc. y Percep.) 1.704.695,90 1.560.074.22 Convenio Multilateral Imp. s/Ingresos Brutos 322.737,16 1.992.768,25 AFIP – IVA a Pagar 16.503.705,44 30.495.719,77 AFIP – SI.CO.RE. 14.300.956,04 11.159.216,27 Imp. a las Ganancias a Pagar Tasas Municipalidad de B.Bca. AFIP – Plan de Pagos 0,00 2.428.989,36 6.671.303,73 0,00 1.302.947,88 15.963.479,63 Total 41.932.387,63 62.474.206,02 NO CORRIENTES AL 30-Abr-21 AL 30-Abr-20 AFIP – Plan de Pagos Pasivo por Impuesto Diferido 26.939.067,39 103.975.000,18 5.208.786,86 81.569.824,74 Total 130.914.067,57 86.778.611,60

3.8. REMUNERACIONES Y CARGAS SOCIALES: CORRIENTES AL 30-Abr-21 AL 30-Abr-20 Remuneraciones y S.A.C. 5.234.490,31 5.897.100,69 Cargas Sociales 7.071.092,44 11.114.253,22 Total 12.305.582,75 17.011.353,91 3.9. DEUDAS POR CARGAS FISCALES CORRIENTES AL 30-Abr-21 AL 30-Abr-20 A.R.B.A. (Retenc. y Percep.) 1.704.695,90 1.560.074.22 Convenio Multilateral Imp. s/Ingresos Brutos 322.737,16 1.992.768,25 AFIP – IVA a Pagar 16.503.705,44 30.495.719,77 AFIP – SI.CO.RE. 14.300.956,04 11.159.216,27 Imp. a las Ganancias a Pagar Tasas Municipalidad de B.Bca. AFIP – Plan de Pagos 0,00 2.428.989,36 6.671.303,73 0,00 1.302.947,88 15.963.479,63 Total 41.932.387,63 62.474.206,02 NO CORRIENTES AL 30-Abr-21 AL 30-Abr-20 AFIP – Plan de Pagos Pasivo por Impuesto Diferido 26.939.067,39 103.975.000,18 5.208.786,86 81.569.824,74 Total 130.914.067,57 86.778.611,60

Firmado al solo efecto de su identificación c

on el informe de fecha 18/10/2021

Presidente

C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

ROBERTO LUIS MAIONCHI

ANA MARIA BESSONE Contador Público (U.B.)

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL: 30/04/21 Comparativo con el ejercicio anterior

ALIBA S.A

Hoja N° 07

4. COSTO DE VENTAS:

El Costo de Ventas se determinó a valores de reposición al momento de la venta, tal lo previsto por el punto 4.7 de la R. T. Nº 17.

5. TASAS DE INTERÉS Y PAUTAS DE ACTUALIZACIÓN

No existen activos o pasivos a cobrar o a pagar con cláusula de ajuste o indexación. Las cuentas a cobrar comunes vencidas, devengan intereses al 3.0 % mensual sobre saldos, el resto de las cuentas a cobrar no devengan intereses.

De los pasivos expuestos, no devengan intereses, o no se encuentran pactados las deudas expuestas como Proveedores, Acreedores Varios, Cargas sociales y fiscales no vencidas, Remuneraciones y SAC, y Previsiones.

6. IMPUESTO A LAS GANANCIAS:

6.1. Método : La Sociedad determina el cargo contable por impuesto a las ganancias de acuerdo con el método del impuesto diferido, el cual considera el efecto de las diferencias temporarias originadas en la distinta base de medición de activos y pasivos según criterios contables e impositivos y de los quebrantos impositivos existentes y créditos fiscales no utilizados susceptibles de deducción de ganancias impositivas futuras, computados considerando la tasa impositiva vigente, que actualmente alcanza el 30%.

Los activos y pasivos por impuesto diferido son medidos a su valor nominal.

Existe una diferencia temporaria que surge por el Ajuste Contable por Inflación de acuerdo a la aplicación de la RT 6:

Reexpresión de Bs. de Uso y Activos Intangibles $ 346.583.333,93 Pasivo por Impuesto Diferido $ 103.975.000,18

Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI

Presidente

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ANA MARIA BESSONE Contador Público (U.B.)

C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL: 30/04/21 Comparativo con el ejercicio anterior Hoja N° 08

ALIBA S.A

En el futuro el mayor valor reconocido de los activos implicará un mayor costo en el momento de su consumo, así como una reducción en el impuesto a las ganancias del ejercicio por reversión de la diferencia entre el saldo contable y la base fiscal de los activos y pasivos de acuerdo al siguiente detalle:

2024	Ejercicio Monto 2022 6.449.505,77 2023 6.408.925,20 en adelante 91.116.569,21

6.2. Conciliación: La conciliación entre el impuesto y el resultado de aplicar la tasa del 30% al resultado contable del período es la siguiente:

del 30% al resultado contable del período es la siguiente:
Resultado del Período, antes del Impuesto a las Ganancias	TOTAL AL 30-Abr-21 (40.557.606,60)	TOTAL AL 30-Abr-20 (10.557.840,76)
Tasa del impuesto vigente Cargo del Ejercicio a la Tasa del Impuesto Ajuste por reexpresión Estado de Resultados RECPAM Ajuste por Inflación Impositivo SubTotal Cargo a Resultados por Impuesto a las Ganancias Diferencias Temporarias a la Tasa del impuesto Variación anual Bs. De Uso por Reexpresión a moneda homogénea Impuesto Determinado según Estado de Resultados	30% 12.167.281,98 (12.301.107,22) 24.343.371,96 (10.041.883,00)	30%
		3.167.352,23 12.916.662,04 810.600,19 (10.146.681,36)
	14.167.663,72 (22.405.175,45)	6.747.933,10 (3.672.354,55)
	(8.237.511,73)	3.075.578,55

Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ANA MARIA BESSONE

Contador Público (U.B.)

C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

ROBERTO LUIS MAIONCHI

Presidente

NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL: 30/04/21 Comparativo con el ejercicio anterior Hoja N° 09

ALIBA S.A

7. Covid-19: El surgimiento y la diseminación de un virus denominado "Coronavirus" (o Covid-19) hacia fines del año 2019, ha generado diversas consecuencias en los negocios y actividades económicas a nivel Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021 global. Dada la magnitud de la propagación del virus, en marzo de 2020, varios gobiernos de todo el mundo, implementaron medidas drásticas para contener la propagación, incluido, entre otros, el cierre de fronteras y la prohibición de viajar hacia y desde ciertas partes del mundo por un período de tiempo y finalmente el aislamiento obligatorio de la población junto con el cese de actividades comerciales no esenciales. Con fecha 11 de marzo la Organización Mundial de la Salud declaró al Covid-19 pandemia a nivel global. ROBERTO LUIS MAIONCHI ANA MARIA BESSONE Presidente Contador Público (U.B.) En la Argentina, el Gobierno Nacional implementó una serie de medidas tendientes a disminuir la C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159 circulación de la población, disponiendo el aislamiento social preventivo y obligatorio desde el 20 de marzo, permitiendo la circulación sólo de aquellas personas vinculadas a la prestación/ producción de servicios y productos esenciales; dicho aislamiento será prorrogable por el tiempo que se considere necesario en atención a la situación epidemiológica.

El alcance final del brote de Coronavirus y su impacto en la economía global y del país es desconocido, pudiendo los gobiernos tomar medidas más estrictas, las cuales no son predecibles en esta instancia. A la fecha de emisión de los presentes estados financieros, la Compañía ha sufrido impactos significativos en sus resultados como consecuencia de la pandemia y la economía argentina. Sin embargo, estas dificultades de distinto tipo que ralentizan o complejizan las actividades, las operaciones y planes previstos de corto plazo, pero se mantienen adelante. Es dable destacar que la empresa al ser esencial nunca paralizó sus actividades. La Gerencia está monitoreando de cerca la situación y tomando todas las medidas necesarias a su alcance para preservar la vida humana y su operación

Firmado al solo efecto de su identificación con el informe de fecha 18/10/2021

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ROBERTO LUIS MAIONCHI

Presidente

C.P.C.E.Nqn. T° III F° 159

ANA MARIA BESSONE Contador Público (U.B.)

INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE

A los Señores Accionistas de ALIBA SA

Domicilio Legal: Rio Negro 245- Neuquen (capital) CUIT. 30-61111237-4

Informe sobre los estados contables

He auditado los estados contables adjuntos de ALIBA SA., que comprenden el estado de situación patrimonial al 30 de Abril de 2021, el estado de resultados, el estado de evolución del patrimonio neto y el estado de flujo de efectivo correspondientes al ejercicio económico terminado en dicha fecha, así como un resumen de las políticas contables significativas y otra información explicativa incluidas en las notas 1 a 7 y los anexos I a VI.

Las cifras y otra información correspondientes al ejercicio económico terminado el 30 de Abril de 2020 son parte integrante de los estados contables mencionados precedentemente y se las presenta con el propósito de que se interpreten exclusivamente en relación con las cifras y con la información del ejercicio económico actual.

Responsabilidad de la dirección en relación con los estados contables

La gerencia es responsable de la preparación y presentación razonable de los estados contables adjuntos de conformidad con las normas contables profesionales argentinas, y del control interno que la gerencia considere necesario para permitir la preparación de estados contables libres de incorrecciones significativas.

Responsabilidad del auditor

Mi responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre los estados contables adjuntos basada en mi auditoría. He llevado a cabo mi examen de conformidad con las normas de auditoría establecidas en la Resolución Técnica N° 37 de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas. Dichas normas exigen que cumpla los requerimientos de ética, así como que planifique y ejecute la auditoría con el fin de obtener una seguridad razonable de que los estados contables están libres de incorrecciones significativas.

Una auditoría conlleva la aplicación de procedimientos para obtener elementos de juicio sobre las cifras y la información presentadas en los estados contables. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluida la valoración de los riesgos de incorrecciones significativas en los estados contables. Al efectuar dichas valoraciones del riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interno pertinente para la

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ANA MARIA BESSONE CONTADOR PUBLICO UNIVERSIDAD DE BELGRANO C.P.C.E.Nqn T º III – Fº 159

preparación y presentación razonable por parte de la entidad de los estados contables, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad. Una auditoría también incluye la evaluación de la adecuación de las políticas contables aplicadas y de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por la gerencia de la entidad, así como la evaluación de la presentación de los estados contables en su conjunto.

Considero que los elementos de juicio que he obtenido proporcionan una base suficiente y adecuada para mi opinión de auditoría.

Opinión

En mi opinión, los estados contables adjuntos presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial de ALIBA SA. al 30. de Abril de 2021, así como sus resultados, la evolución de su patrimonio neto y el flujo de su efectivo correspondientes al ejercicio económico terminado en esa fecha, de conformidad con las normas contables profesionales argentinas.

Informe sobre otros requerimientos legales y reglamentarios

Según surge de los registros contables de la entidad, el pasivo al 30 de Abril de 2021 a favor del Sistema Integrado Previsional Argentino en concepto de aportes y contribuciones previsionales ascendía a $ 4.546.665,12, siendo exigibles $ 2.395.175,28 y no eran exigibles a esa fecha $ 2.151.489,84.

NEUQUEN, 18 de Octubre de 2.021.-

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ANA MARIA BESSONE CONTADOR PUBLICO UNIVERSIDAD DE BELGRANO C.P.C.E.Nqn T º III – Fº 159

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Neuquén 01/11/2021

El CPCE de Neuquén legaliza la actuación profesional adjunta, y declara que consta

en sus registros que el profesional interviniente

BESSONE ANA MARIA ISABEL

se encuentra inscripto bajo la matrícula de

CONTADOR PÚBLICO T°III F° 159

La presente legalización, bajo el número 320447 es efectuada en base al procedimiento indicado en la Resolución N° 651 del CPCE de Neuquén y tiene el alcance allí definido. La misma no implica la emisión de un juicio técnico sobre la tarea profesional realizada por el matriculado y se emite sin control de firma ológrafa.

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VILLARREAL Firmado digitalmente por VILLARREAL Lorena Giselle Lorena Giselle

Firma del Representante del CPCEN

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