Alcon AG — Audit Report / Information 2011

Jan 23, 2013

Publication

DLCON AG

Weinheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	190.913,84	143.338,84
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	39.360,00	51.741,00
II. Sachanlagen	26.561,00	41.470,00
III. Finanzanlagen	124.992,84	50.127,84
B. Umlaufvermögen	476.840,72	402.605,21
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	345.510,44	226.094,66
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	17.021,12	17.563,82
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	131.330,28	176.510,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten	595,57	5.969,34
Bilanzsumme, Summe Aktiva	668.350,13	551.913,39
Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	157.133,84	112.447,15
I. gezeichnetes Kapital	90.000,00	90.000,00
II. Gewinnrücklagen	3.356,69	1.122,35
III. Bilanzgewinn	63.777,15	21.324,80
B. Rückstellungen	222.484,50	153.874,00
C. Verbindlichkeiten	288.731,79	285.592,24
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	110.615,84	243.591,17
Bilanzsumme, Summe Passiva	668.350,13	551.913,39

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der DLCON AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes und des Aktiengesetzes zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Der entgeltlich erworbene Geschäfts-/Firmenwert (Mehrvermögen Umwandlung) wird über einen Zeitraum von 8 Jahren planmäßig abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften und Wahlrechte über die entsprechende Nutzungsdauer vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

2. Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

III. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

1. Stammkapital

Das Stammkapital beträgt Euro 90.000,00

IV. Sonstige Pflichtangaben

1. Namen der Vorstände

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Vorstand: Pfaff, Werner

Vorstand: Marheine, Timm

2. Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen mit einem Betrag von mind. 20% / 5% der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname und Sitz	Anteilshöhe der Beteiligung in %	Eigenkapital in €
DL HIS GmbH Weinheim	100	25.000,00
DLCON Verwaltungs GmbH i.L. Weinheim	100	25.000,00

3. Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG/§ 264 Abs. 1 HGB

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
Verbindlichkeiten:
Verrechnungskonto Werner Pfaff	3.480,39 €
Verrechnungskonto Timm Marheine	9.102,07€
Verrechnungskonto Simone Schindler-Marheine	5.233,86€

Die Verrechnungskonten sind mit 6% verzinst.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 26.10.2012 festgestellt.