AI Terminal
Ålandsbanken Abp
Quarterly Report • Apr 29, 2025
3251_rns_2025-04-29_088d93c6-234c-4a37-84ea-afa4a17c5f2c.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Delårsrapport januari-mars 2025
29 april 2025
Vi går vår egen väg
I korthet
Januari-mars 2025
jämfört med januari-mars 2024
- Rörelseresultatet ökade med 9 procent och uppgick till 18,3 miljoner euro (16,9).
- Kärnintäkterna i form av räntenetto, provisionsnetto och IT-intäkter ökade med 2 procent till 53,8 miljoner euro (53,0).
- Övriga intäkter ökade till 2,2 miljoner euro (0,8).
- Kostnaderna ökade med 4 procent till 37,7 miljoner euro (36,4).
- Nedskrivningar av finansiella tillgångar (netto inklusive återvinningar) uppgick till en nettoåtervinning om0,1 miljoner euro (nedskrivning 0,5) motsvarande en kreditförlustnivå på −0,01 procent (0,05).
- Avkastningen på eget kapital efter skatt (ROE) ökade till 19,5 procent (18,3).
- Resultatet per aktie ökade med 7 procent till 0,95 euro (0,89).
- Kärnprimärkapitalrelationen minskade till 12,7 procent (14,5 den 31 december 2024).
- Oförändrade framtidsutsikter: Ålandsbanken förväntar att avkastningen på eget kapital fortsatt överstiger vårt långsiktiga finansiella mål om 15 procent under år 2025.
Kärnintäkter per kvartal
Resultatmässigt en stark start på året
Vi inleder året med ett starkt rörelseresultat, 18,3 miljoner euro (16,9) och en avkastning på eget kapital om 19,5 procent (18,3 procent).
Våra intäkter ökar och framförallt är det provisionsnettot som stiger tack vare stora transaktionsvolymer inom placeringsaffären. Kostnaderna steg kontrollerat och nedskrivningarna hade detta kvartal en sammanlagd återvinning på 0,1 miljoner euro.
Vi ser för närvarande en stor osäkerhet på världens kapitalmarknader och vi förväntar oss att denna osäkerhet kommer att bestå ännu en tid. Ålandsbanken är väl rustad även för mer turbulenta tider och som ett bevis på detta höjde Moody's i mars sina framtidsutsikter för Ålandsbanken till positiva från stabila och bekräftade Ålandsbankens långfristiga inlåningsbetyg till A3.
Peter Wiklöf Verkställande direktör och koncernchef
Avkastning på eget kapital (ROE)
Peter Wiklöf, verkställande direktör och koncernchef.
Innehållsförteckning
Finansiell översikt
Finansiell översikt .............................................................................5
Kommentarer
| Makroläge. 7 |
|
|---|---|
| Viktiga händelser7 | |
| Resultat för januari-mars 2025 7 | |
| Rörelsesegment 7 | |
| Affärsvolymer7 | |
| Kreditkvalitet8 | |
| Likviditet och upplåning 8 | |
| Rating 8 | |
| Kapital och kapitaltäckning 8 |
|
| Hållbarhet 9 | |
| Väsentliga händelser efter periodens slut 9 | |
| Risker och osäkerhetsfaktorer9 | |
| Oförändrade framtidsutsikter 9 |
Finansiella rapporter
| Resultaträkning i sammandrag |
10 |
|---|---|
| Övrigt totalresultat i sammandrag | 11 |
| Kvartalsvis resultatutveckling | 12 |
| Balansräkning i sammandrag | 13 |
| Rapport över förändring i eget kapital 14 | |
| Kassaflödesanalys i sammandrag | 15 |
Noter till finansiella rapporter
| 1. Företagsinformation | 16 |
|---|---|
| 2. Grund för upprättande av delårsrapport och väsentliga | |
| redovisningsprinciper |
16 |
| 3. Segmentrapport 17 | |
| 4. Förändringar i koncernstrukturen 19 | |
| 5. Räntenetto |
19 |
| 6. Provisionsnetto | 19 |
| 7. Nettoresultat finansiella poster till verkligt värde | 19 |
| 8. Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto | 20 |
| 9. Utlåning till allmänheten enligt ändamål | 20 |
| 10. Utlåning till allmänheten enligt stadie 21 | |
| 11. Emitterade skuldebrev | 22 |
| 12. Derivatinstrument | 23 |
| 13. Finansiella instrument till verkligt värde | 23 |
| 14. Åtaganden utanför balansräkningen | 24 |
| 15. Ställda säkerheter. |
24 |
| 16. Kapitaltäckning | 25 |
| 17. Aktierelaterad information |
28 |
Hållbarhet
| Hållbarhet | 29 |
|---|---|
| Definitioner | |
| Definitioner |
30 |
Revisorns rapport
Revisorns rapport........................................................................... 31
Finansiell kalender
Ålandsbankens kommande delårsrapporter 2025:
| • Delårsrapport januari–juni | 18.7.2025 |
|---|---|
| • Delårsrapport januari–september | 24.10.2025 |
Delårsrapporterna och årsredovisningen publiceras på bankens webbplats: www.alandsbanken.fi Delårsrapporter och årsredovisningen kan beställas under adress: [email protected] eller Ålandsbanken Abp, Sekretariatet, PB 3, AX-22101 Mariehamn, Åland, Finland.
Omslagsbild: Anton Sucksdorff
Finansiell översikt
| Koncernen | Kv1 2025 |
Kv4 2024 |
% | Kv1 2024 |
% |
|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | |||||
| Resultat | |||||
| Räntenetto | 23,8 | 25,2 | −6 | 26,3 | −10 |
| Provisionsnetto | 21,4 | 19,9 | 8 | 18,3 | 17 |
| IT-intäkter | 8,6 | 9,4 | −9 | 8,4 | 3 |
| Övriga intäkter | 2,2 | −0,4 | 0,8 | ||
| Summa intäkter | 56,0 | 54,1 | 3 | 53,8 | 4 |
| Personalkostnader | −23,4 | −22,1 | 6 | −21,6 | 8 |
| Övriga kostnader | −11,3 | −12,4 | −8 | −11,5 | −2 |
| Avskrivningar | −3,0 | −2,8 | 6 | −3,2 | −8 |
| Summa kostnader | −37,7 | −37,3 | 1 | −36,4 | 4 |
| Resultat före nedskrivningar | 18,3 | 16,8 | 9 | 17,4 | 5 |
| Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto | 0,1 | −1,5 | −0,5 | ||
| Rörelseresultat | 18,3 | 15,3 | 20 | 16,9 | 9 |
| Inkomstskatt | −3,7 | −2,9 | 27 | −3,3 | 14 |
| Rapportperiodens resultat | 14,6 | 12,4 | 19 | 13,6 | 7 |
| Volymer | |||||
| Utlåning till allmänheten | 3 552 | 3 576 | −1 | 3 762 | −6 |
| Inlåning från allmänheten | 3 573 | 3 521 | 1 | 3 399 | 5 |
| Aktivt förvaltat kapital | 10 662 | 10 616 | 0 | 10 100 | 6 |
| Förvaltade bolån | 3 335 | 3 080 | 8 | 2 584 | 29 |
| Eget kapital | 315 | 336 | −6 | 302 | 4 |
| Balansomslutning | 5 011 | 4 925 | 2 | 5 111 | −2 |
| Riskexponeringsbelopp | 1 803 | 1 643 | 10 | 1 761 | 2 |
IT-intäkter miljoner euro
| Koncernen | Kv1 2025 |
Kv4 2024 |
Kv1 2024 |
|
|---|---|---|---|---|
| Lönsamhet | ||||
| Avkastning på eget kapital, % (ROE) | 19,5 | 16,4 | 18,3 | |
| Kapitalstyrka | ||||
| Kärnprimärkapitalrelation, % | 12,7 | 14,5 | 13,5 | |
| Kärnprimärkapitalrelation överskott mot minimikrav, % |
3,6 | 5,1 | 5,1 | |
| Bruttosoliditetsgrad, % | 5,0 | 5,3 | 5,1 | |
| Likviditet och upplåning | ||||
| Likviditetstäckningsgrad (LCR), % | 181 | 169 | 180 | |
| Stabil nettofinansieringskvot (NSFR), % | 119 | 118 | 114 | |
| Utlåning/Inlåning, % | 99 | 102 | 111 | |
| Kreditkvalitet | ||||
| Kreditförlustnivå, % | −0,01 | 0,18 | 0,05 | |
| Andel lån i stadie 3, brutto, % | 1,88 | 1,63 | 1,77 |
| Kv1 2025 |
Kv4 2024 |
% | Kv1 2024 |
% | |
|---|---|---|---|---|---|
| Medarbetare | |||||
| Arbetad tid omräknad till heltidstjänster |
1 001 | 1 000 | 0 | 927 | 8 |
| Engagemangsindex | 7,6 | 7,6 | 7,4 | ||
| Ledarskapsindex | 8,0 | 7,9 | 8,0 | ||
| Kunder | |||||
| Nöjd kundindex (NKI), Finland | 1 | 1 | 1 | ||
| Net Promoter Score (NPS) | 53 | 53 | 56 | ||
| Aktiedata | |||||
| Resultat per aktie, euro | 0,95 | 0,80 | 18 | 0,89 | 7 |
| Resultat per aktie, euro, rullande 12 månader till periodens slut |
3,47 | 3,41 | 2 | 3,66 | −5 |
| Eget kapital per aktie, euro | 18,56 | 19,95 | −7 | 17,78 | 4 |
Aktivt förvaltat kapital
miljoner euro
Inlåning från allmänheten
Förvaltade bolån
0
900
1 800
2 700
3 600
För definition av nyckeltal se sidan 30 Definitioner.
Kommentarer
Makroläge
Det geopolitiska läget försämrades under inledningen av 2025. Därmed ökade osäkerheten om framtiden ytterligare.
Europeiska centralbanken sänkte styrräntan med 0,50 procentenheter under första kvartalet, och Sveriges riksbank sänkte styrräntan med 0,25 procentenheter.
I april sänkte Europeiska centralbanken styrräntan med ytterligare 0,25 procentenheter.
Referensräntor kvartalsgenomsnitt, procent
| Kv1 2025 | Kv4 2024 | Kv1 2024 | |
|---|---|---|---|
| Euribor 3 mån | 2,56 | 3,00 | 3,92 |
| Euribor 12 mån | 2,44 | 2,54 | 3,67 |
| Stibor 3 mån | 2,36 | 2,74 | 4,06 |
Under årets första kvartal steg aktiekurserna på Helsingforsbörsen (OMXHPI) med 3 procent, medan de på Stockholmsbörsen (OMXSPI) sjönk med 1 procent.
Värdet på den svenska kronan i förhållande till euron var under första kvartalet i genomsnitt på ungefär samma nivå som motsvarande kvartal föregående år. Per kvartalsskiftet var dock valutakursen 5 procent starkare än vid årsskiftet. Vid omräkning av resultaträkningen från bankens svenska verksamhet till euro har genomsnittskursen för perioden använts, medan balansräkningen har omräknats till kursen på balansdagen.
Viktiga händelser
Ålandsbanken Fondbolag var en av fyra fondförvaltare som med placeringsfonden Ålandsbanken Norden Aktie tilldelades ett prestigefyllt fondavtal på Premiepensionens Fondtorg i Sverige
för nordiska aktiefonder.
Ålandsbanken emitterade under perioden 10 522 B-aktier till följd av bankens åtagande inom ramen för personalens incitamentsprogram.
På bolagsstämman den 25 mars beslöts att i dividend för verksamhetsåret 2024 utbetala 2,75 euro per aktie (2,40 euro i ordinarie dividend samt 0,35 euro i tilläggsdividend). Detta motsvarar ett belopp om 42,3 miljoner euro.
På bolagsstämman återvaldes Anders Å Karlsson, Nils Lampi, Mirel Leino-Haltia, Malin Lombardi, Christoffer Taxell, Ulrika Valassi och Anders Wiklöf till styrelsemedlemmar. Vid styrelsens konstituerande möte samma dag valdes Nils Lampi till ordförande och Christoffer Taxell till vice ordförande.
Resultat för januari-mars 2025
Rörelseresultatet ökade med 1,5 miljoner euro eller 9 procent till 18,3 miljoner euro (16,9). Detta var Ålandsbankens högsta rörelseresultat någonsin för ett första kvartal.
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna ökade med 1,0 miljoner euro eller 7 procent till 14,6 miljoner euro (13,6).
Avkastningen på eget kapital ökade till 19,5 procent (18,3).
Kärnintäkterna i form av räntenetto, provisionsnetto och IT-intäkter ökade med 0,8 miljoner euro eller 2 procent till 53,8 miljoner euro (53,0).
Räntenettot minskade med 2,5 miljoner euro eller 10 procent till 23,8 miljoner euro (26,3). Lägre volym, huvudsakligen på grund av överlåtelse av svenska bolån till Borgo under 2024, samt lägre marknadsräntor var huvudförklaringen.
Provisionsnettot ökade med 3,1 miljoner euro eller 17 procent och uppgick till 21,4 miljoner euro (18,3). Högre värdepappersförmedlingsprovisioner var huvudförklaringen.
IT-intäkterna ökade med 0,2 miljoner euro eller 3 procent till 8,6 miljoner euro (8,4).
Övriga intäkter, inklusive nettoresultat finansiella poster, ökade med 1,4 miljoner euro till 2,2 miljoner euro (0,8). Omvärdering av ett samarbetsavtal för finansiella tjänster var huvudförklaringen.
Kostnaderna ökade med 1,3 miljoner euro eller 4 procent och uppgick till 37,7 miljoner euro (36,4). Huvudförklaringen var högre personalkostnader.
Nedskrivningar av finansiella tillgångar (netto inklusive återvinningar) uppgick till en nettoåtervinning om 0,1 miljoner euro (nedskrivning 0,5), motsvarande en kreditförlustnivå om −0,01 procent (0,05).
Skattekostnader uppgick till 3,7 miljoner euro (3,3), motsvarande en effektiv skattesats på 20,2 procent (19,3).
Rörelsesegment
Koncernens ökning av rörelseresultatet med 1,5 miljoner euro för kvartalet till 18,3 miljoner euro fördelas enligt följande:
- Private Banking +0,8
- (högre intäkter)
- Premium Banking −1,1
(högre kostnader)
- IT −0,6
- Koncernfunktioner & elimineringar +2,4
(högre intäkter, lägre nedskrivningar)
Affärsvolymer
Aktivt förvaltat kapital för kunders räkning ökade med 46 miljoner euro från årsskiftet och uppgick till 10 662 miljoner euro (10 616).
Inlåning från allmänheten ökade med 52 miljoner euro eller 1 procent från årsskiftet och uppgick till 3 573 miljoner euro (3 521).
Utlåning till allmänheten minskade med 24 miljoner euro eller 1 procent från årsskiftet och uppgick till 3 552 miljoner euro (3 576).
Förvaltade bolån ökade med 255 miljoner euro eller 8 procent från årsskiftet och uppgick till 3 335 miljoner euro (3 080).
Kreditkvalitet
Utlåning till privatpersoner utgjorde 74 procent av kreditportföljen, varav bostadslån svarade för 74 procent. Företagsportföljen har stort släktskap med privatportföljen, då många av företagen ägs av kunder som även privat är Private Banking-kunder.
Ålandsbanken hade 12,4 miljoner euro i nedskrivningsreserveringar per den 31 mars 2025 (12,5 den 31 december 2024), fördelat på 0,7 miljoner euro i stadie 1 (0,5), 1,2 miljoner euro i stadie 2 (1,4) och 10,5 miljoner euro i stadie 3 (10,6). Stadie 3-krediter som andel av utlåning till allmänheten brutto uppgick till 1,88 procent (1,63). Reserveringsgraden för stadie 3-krediter uppgick till 16 procent (18). Merparten av dessa krediter har goda säkerheter.
Likviditet och upplåning
Ålandsbankens likviditetsreserv i form av kassa och placeringar hos centralbank, kontohållning och placeringar hos andra banker samt likvida räntebärande värdepapper uppgick den 31 mars 2025 till 1 161 miljoner euro (1 077 den 31 december 2024), motsvarande 23 procent av totala tillgångar (22) och 33 procent av utlåning till allmänheten (30). Utöver likviditetsreserven fanns 250 miljoner euro (250) av innehav av egna emitterade ickepantsatta säkerställda obligationer.
Utlåning/inlåning uppgick till 99 procent (102).
Av Ålandsbankens externa finansieringskällor vid sidan av eget kapital utgjorde inlåning från allmänheten 81 procent (80) och emitterade säkerställda obligationer 13 procent (13).
Likviditetstäckningsgraden (LCR) uppgick till 181 procent (169) och den stabila nettofinansieringskvoten (NSFR) uppgick till 119 procent (118), vilka med god marginal överstiger myndighetskraven.
Den genomsnittliga återstående löptiden på Ålandsbankens utestående obligationer var cirka 1,7 år (1,9).
Rating
I korthet Finansiell översikt Kommentarer Finansiella rapporter Noter Hållbarhet
Ratinginstitutet Moody's höjde i mars 2025 framtidsutsikterna för Ålandsbanken till positiva från stabila. Förändringen i framtidsutsikterna återspeglar bankens förstärkta soliditet, starkare kapitalisering och återkommande förbättrad lönsamhet. Moody's bekräftade Ålandsbankens långfristiga inlåningsbetyg till A3 och dess kortfristiga inlåningsbetyg till P-2.
Ålandsbankens säkerställda obligationer har kreditbetyget Aaa.
Kapital och kapitaltäckning
Den nya kapitalkravsförordningen CRR3 trädde i kraft den 1 januari 2025, vilket påverkar kapitalkravsberäkningar för kreditrisk såväl enligt internmetod som schablonmetod. Vad gäller Ålandsbankens internmetod har denna från och med 2025 uppdaterats med väsentliga förändringar. Dessutom har den av Finansinspektionen belagts med villkor och påslag, som ytterligare ökar kapitalkravet. Schablonmetoden för kreditrisk tillämpas i den svenska filialen i sin helhet samt bland annat för exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker, exponeringar mot institut och aktieexponeringar.
Under perioden förändrades eget kapital med periodens resultat om 14,6 miljoner euro, övrigt totalresultat om 6,5 miljoner euro, emission av nya aktier inom ramen för incitamentsprogram om 0,4 miljoner euro och aktiesparprogram om 0,1 miljoner euro, utbetald dividend om 42,3 miljoner euro samt utbetald utdelning på primärkapitalinstrument om 0,4 miljoner euro och uppgick per den 31 mars 2025 till 314,9 miljoner euro (336,0).
Övrigt totalresultat påverkades främst av ändrade valutakurser och uppgick totalt efter skatt till 6,5 miljoner euro.
Kärnprimärkapitalet minskade med 8,3 miljoner euro från årsskiftet till 229,4 miljoner euro (237,7). Huvudförklaringen var att avdragposten för förväntade kreditförluster enligt kapitaltäckningens nya internmetod jämfört med förväntade kreditförluster enligt redovisningen (IFRS 9) ökade med 15,9 miljoner euro.
Riskexponeringsbeloppet ökade med 161 miljoner euro eller 10 procent från årsskiftet och uppgick till 1 803 miljoner euro (1 643). Riskexponeringsbeloppet för kreditrisk ökade med 102 miljoner euro eller 8 procent. Riskexponeringsbeloppet för operativ risk ökade med 57 miljoner euro eller 19 procent. Riskexponeringsbeloppet för kreditvärdighetsjusteringsrisk ökade beloppsmässigt försumbart.
Kärnprimärkapitalrelationen minskade till 12,7 procent (14,5). Primärkapitalrelationen minskade till 14,4 procent (16,3). Totalkapitalrelation minskade till 16,1 procent (18,1).
Utöver det grundläggande kapitalkravet gäller olika buffertkrav, som huvudsakligen fastställs av nationella tillsynsmyndigheter. Kravet på en kapitalkonserveringsbuffert om 2,5 procent på kärnprimärkapital gäller i samtliga EU-länder. Kravet på en kontracyklisk kapitalbuffert kan variera mellan 0–2,5 procent. För finländska exponeringar gäller fortsättningsvis 0,0 procent. För svenska exponeringar är det kontracykliska buffertvärdet 2,0 procent. I Finland gäller en systemriskbuffert om 1,0 procent för Ålandsbanken. Ålandsbankens angivna pelare 2-krav uppgår till 1,0 procent.
De aktuella miniminivåerna för Ålandsbankens kapitalstyrka var per den 31 mars 2025:
- Kärnprimärkapitalrelation 9,1 procent
- Primärkapitalrelation 10,8 procent
- Total kapitalrelation 13,0 procent
I förhållande till ovanstående buffertkrav har Ålandsbanken ett betryggande kapitalöverskott:
- Kärnprimärkapitalrelation +3,6 procentenheter
- Primärkapitalrelation +3,6 procentenheter
- Total kapitalrelation +3,1 procentenheter
Ålandsbanken omfattas av ett riktgivande tilläggskapitalkrav (pelare 2-vägledning, P2G) om 0,75 procent. Detta riktgivande tilläggskapitalkrav ingår inte i miniminivåerna utan ingår som en delmängd i Ålandsbankens kapitalöverskott, där bankens långsiktiga finansiella mål är att kärnprimärkapitalrelationen ska överstiga Finansinspektionens minimikrav med 1,75–3,0 procentenheter.
Hållbarhet
Inom området ansvarsfulla investeringar färdigställdes under första kvartalet arbetet med den regulatoriska årsrapportering enligt SFDR-regelverket.
En viktig milstople inom området ansvarsfull kreditgivning uppnåddes under kvartalet då Ålandsbankens första företagskunder undertecknade bankens klimatambitionsavtal. Avtalen säkerställer en gemensam klimatambition, där Ålandsbanken tillsammans med sina kunder strävar mot att reducera koldioxidavtrycken med minst 50 procent till 2030.
Inom miljöområdet fortsatte arbetet för en renare Östersjö. Ansökningsperioden för finansiering genom Östersjöprojektet löpte ut under första kvartalet 2025. Totalt noterades rekordmånga ansökningar, över 200, från samtliga tre geografiska marknader där Ålandsbanken är verksam.
Förutom betalning av statlig inkomstskatt och moms är Ålandsbanken en betydande arbetsgivare framför allt på hemmamarknaden Åland. Ålandsbankens engagemang i det åländska samhället omfattade under första kvartalet bland annat sponsring för att stödja kultur, sport och studier.
De totala utsläppen för den egna operativa verksamheten under det första kvartalet summerade till 2 933 ton CO2 e, vilket var en minskning med 1 procent jämfört med samma period föregående år. Majoriteten av Ålandsbankens egna utsläpp syns i kategorin inköpta varor och tjänster, där inköpen under en längre period till stor del har varit hänförliga till renoveringen och tillbyggnaden av huvudkontoret, som nu har färdigställts.
Utöver information om utsläpp från Ålandsbankens egen operativa verksamhet lämnas information om indirekta utsläpp i scope 3 kategori 15 nedströms, vilket innebär koldioxidutsläpp
från våra kunders placeringar, krediter och från vår treasuryverksamhet. Utsläppen uppgick per den 31 mars 2025 till 2 724 381 ton CO2 e, vilket är en ökning med 245 617 ton CO2 e eller 10 procent jämfört med samma period föregående år.
Väsentliga händelser efter periodens slut
Inga väsentliga händelser har inträffat efter periodens utgång.
Risker och osäkerhetsfaktorer
Utsikterna är mycket osäkra på grund av geopolitiska risker och handelskonflikten mellan världens ledande ekonomier.
Ålandsbankens resultat påverkas av omvärldsförändringar som bolaget själv inte råder över. Bland annat påverkas koncernens resultatutveckling av makroekonomiska förändringar, förändringar i det allmänna ränteläget och i börs- och valutakurser liksom av ökade kostnader på grund av myndighetsbeslut och direktiv samt av konkurrenssituationen.
Koncernen eftersträvar en verksamhet med rimliga och avvägda risker. Koncernen är exponerad mot kreditrisk, likviditetsrisk, marknadsrisk, operativ risk och verksamhetsrisk. Banken bedriver inte handel för egen räkning.
Oförändrade framtidsutsikter
Ålandsbanken förväntar att avkastningen på eget kapital fortsatt överstiger vårt långsiktiga finansiella mål om 15 procent under år 2025.
Ålandsbanken är beroende av framför allt ränte- och aktiemarknadens utveckling. Det finns en oro gällande den ekonomiska utvecklingen på flera betydande marknader. Av denna anledning finns det en osäkerhet i nuvarande framtidsprognos.
Mariehamn den 29 april 2025
STYRELSEN
Resultaträkning i sammandrag
| Koncernen | Not | Kv1 | Kv4 | % | Kv1 | % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | 2024 | ||||
| miljoner euro | ||||||
| Räntenetto | 5 | 23,8 | 25,2 | −6 | 26,3 | −10 |
| Provisionsnetto | 6 | 21,4 | 19,9 | 8 | 18,3 | 17 |
| IT-intäkter | 8,6 | 9,4 | −9 | 8,4 | 3 | |
| Nettoresultat finansiella poster till verkligt värde | 7 | 1,9 | −0,9 | 0,6 | ||
| Övriga rörelseintäkter | 0,3 | 0,5 | −39 | 0,3 | 14 | |
| Summa intäkter | 56,0 | 54,1 | 3 | 53,8 | 4 | |
| Personalkostnader | −23,4 | −22,1 | 6 | −21,6 | 8 | |
| Övriga kostnader | −11,3 | −12,4 | −8 | −11,5 | −2 | |
| Avskrivningar | −3,0 | −2,8 | 6 | −3,2 | −8 | |
| Summa kostnader | −37,7 | −37,3 | 1 | −36,4 | 4 | |
| Resultat före nedskrivningar | 18,3 | 16,8 | 9 | 17,4 | 5 | |
| Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto | 8 | 0,1 | −1,5 | −0,5 | ||
| Rörelseresultat | 18,3 | 15,3 | 20 | 16,9 | 9 | |
| Inkomstskatt | −3,7 | −2,9 | 27 | −3,3 | 14 | |
| Räkenskapsperiodens resultat | 14,6 | 12,4 | 19 | 13,6 | 7 | |
| Hänförligt till: | ||||||
| Innehav utan bestämmande inflytande | 0,0 | 0,0 | −2 | 0,0 | 31 | |
| Aktieägarna i Ålandsbanken Abp | 14,6 | 12,4 | 19 | 13,6 | 7 | |
| Resultat per aktie, euro | 0,95 | 0,80 | 18 | 0,89 | 7 | |
| Resultat per aktie, euro, rullande 12 månader till periodens slut | 3,47 | 3,41 | 2 | 3,66 | −5 |
Övrigt totalresultat i sammandrag
| Koncernen | Kv1 2025 |
Kv4 2024 |
% | Kv1 2024 |
% |
|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | |||||
| Räkenskapsperiodens resultat | 14,6 | 12,4 | 19 | 13,6 | 7 |
| Kassaflödessäkring | |||||
| Förändringar i värdering till verkligt värde | −0,1 | 0,4 | |||
| Tillgångar som kan säljas | |||||
| Förändringar i värdering till verkligt värde | 0,5 | −0,6 | −0,5 | ||
| Överfört till resultaträkningen | −0,3 | 0,0 | 0,0 | ||
| Omräkningsdifferenser | |||||
| Vinster/förluster uppkomna under perioden | 3,4 | −1,6 | −4,5 | ||
| Skatt på poster som har eller kan komma att omklassificeras till resultaträkningen |
0,0 | 0,0 | 0,1 | ||
| varav kassaflödessäkring | 0,0 | −0,1 | |||
| varav tillgångar värderade via övrigt totalresultat | −0,1 | 0,1 | 0,1 | ||
| Poster som har eller kan komma att omklassificeras till resultaträkningen |
3,5 | −1,8 | −4,9 | ||
| Värdeförändringar i eget kapitalinstrument | 1,2 | −0,4 | −1,9 | ||
| Omräkningsdifferenser | 1,8 | −0,5 | −1,3 | ||
| Omvärderingar av förmånsbestämda pensionsplaner | 0,6 | 0,2 | 0,5 | 23 | |
| Skatt på poster som inte kan komma att omklassificeras till resultaträkningen |
−0,7 | 0,2 | 0,6 | ||
| varav värdeförändringar i eget kapitalinstrument | −0,2 | 0,1 | 0,4 | ||
| varav omräkningsdifferenser | −0,4 | 0,1 | 0,3 | ||
| varav omvärderingar av förmånsbestämda pensionsplaner |
−0,1 | 0,0 | −0,1 | 23 | |
| varav skatt på utdelning på primärkapitalinstrument | 0,1 | 0,1 | −8 | 0,1 | −19 |
| Poster som inte kan komma att omklassificeras till resultaträkningen totalt |
3,0 | −0,5 | −2,0 | ||
| Övrigt totalresultat | 6,5 | −2,2 | −6,9 | ||
| Räkenskapsperiodens totalresultat | 21,1 | 10,1 | 6,7 | ||
| Hänförligt till: | |||||
| Innehav utan bestämmande inflytande | 0,0 | 0,0 | −2 | 0,0 | 31 |
| Aktieägarna i Ålandsbanken Abp | 21,1 | 10,1 | 6,7 |
Kvartalsvis resultatutveckling
| Koncernen | Kv1 | Kv4 | Kv3 | Kv2 | Kv1 |
|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | 2025 | 2024 | 2024 | 2024 | 2024 |
| Räntenetto | 23,8 | 25,2 | 26,2 | 26,4 | 26,3 |
| Provisionsnetto | 21,4 | 19,9 | 18,9 | 19,4 | 18,3 |
| IT-intäkter | 8,6 | 9,4 | 7,6 | 9,7 | 8,4 |
| Nettoresultat finansiella poster till verkligt värde | 1,9 | −0,9 | 0,4 | −0,6 | 0,6 |
| Övriga rörelseintäkter | 0,3 | 0,5 | 0,0 | 0,5 | 0,3 |
| Summa intäkter | 56,0 | 54,1 | 53,1 | 55,3 | 53,8 |
| Personalkostnader | −23,4 | −22,1 | −21,3 | −22,8 | −21,6 |
| Övriga kostnader | −11,3 | −12,4 | −10,8 | −12,5 | −11,5 |
| Avskrivningar | −3,0 | −2,8 | −3,0 | −3,3 | −3,2 |
| Summa kostnader | −37,7 | −37,3 | −35,1 | −38,5 | −36,4 |
| Resultat före nedskrivningar | 18,3 | 16,8 | 18,0 | 16,8 | 17,4 |
| Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto | 0,1 | −1,5 | −0,8 | −1,2 | −0,5 |
| Rörelseresultat | 18,3 | 15,3 | 17,3 | 15,6 | 16,9 |
| Inkomstskatt | −3,7 | −2,9 | −3,5 | −3,1 | −3,3 |
| Räkenskapsperiodens resultat | 14,6 | 12,4 | 13,7 | 12,6 | 13,6 |
| Hänförligt till: | |||||
| Innehav utan bestämmande inflytande | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Aktieägarna i Ålandsbanken Abp | 14,6 | 12,4 | 13,7 | 12,6 | 13,6 |
Balansräkning i sammandrag
| Koncernen | Not | 31.3.2025 | 31.12.2024 | % | 31.3.2024 | % |
|---|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | ||||||
| Tillgångar | ||||||
| Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker |
384 | 290 | 32 | 273 | 40 | |
| Skuldebrev | 785 | 804 | −2 | 815 | −4 | |
| Utlåning till kreditinstitut | 32 | 30 | 6 | 33 | −4 | |
| Utlåning till allmänheten | 9, 10 | 3 552 | 3 576 | −1 | 3 762 | −6 |
| Aktier och andelar | 38 | 37 | 4 | 38 | −1 | |
| Andelar i intresseföretag | 8 | 7 | 4 | 7 | 13 | |
| Derivatinstrument | 12 | 33 | 21 | 51 | 16 | |
| Immateriella tillgångar | 21 | 21 | 1 | 21 | 2 | |
| Materiella tillgångar | 45 | 45 | 0 | 42 | 8 | |
| Förvaltningsfastigheter | 0 | 0 | 0 | −2 | ||
| Aktuella skattefordringar | 2 | 1 | 20 | 3 | −47 | |
| Uppskjutna skattefordringar | 7 | 7 | −4 | 5 | 36 | |
| Övriga tillgångar | 54 | 33 | 66 | 37 | 46 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter |
50 | 51 | −1 | 58 | −13 | |
| Summa tillgångar | 5 011 | 4 925 | 2 | 5 111 | −2 |
| Not | 31.3.2025 | 31.12.2024 | % | 31.3.2024 | % | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Skulder | ||||||
| Skulder till kreditinstitut | 55 | 78 | −30 | 345 | −84 | |
| Inlåning från allmänheten | 3 573 | 3 521 | 1 | 3 399 | 5 | |
| Emitterade skuldebrev | 11 | 804 | 812 | −1 | 841 | −4 |
| Derivatinstrument | 12 | 12 | 4 | 7 | 87 | |
| Aktuella skatteskulder | −1 | 2 | 2 | |||
| Uppskjutna skatteskulder | 33 | 33 | 0 | 35 | −6 | |
| Övriga skulder | 134 | 52 | 98 | 36 | ||
| Avsättningar | 3 | 3 | 5 | 2 | 75 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter |
50 | 52 | −3 | 51 | −2 | |
| Efterställda skulder | 32 | 31 | 6 | 30 | 6 | |
| Skulder totalt | 4 696 | 4 589 | 2 | 4 809 | −2 | |
| Eget kapital och innehav utan bestämmande inflytande |
||||||
| Aktiekapital | 42 | 42 | 42 | |||
| Överkursfond | 33 | 33 | 33 | |||
| Reservfond | 25 | 25 | 25 | |||
| Fond för verkligt värde | −16 | −22 | −27 | −17 | −5 | |
| Fond för fritt eget kapital | 33 | 32 | 1 | 31 | 3 | |
| Balanserad vinst | 169 | 197 | −14 | 158 | 7 | |
| Aktieägarnas andel av kapitalet | 285 | 307 | −7 | 273 | 5 | |
| Andel av eget kapital för innehav utan bestämmande inflytande |
0 | 0 | −13 | 0 | −17 | |
| Innehavare av övrigt primärkapital | 29 | 29 | 29 | |||
| Eget kapital totalt | 315 | 336 | −6 | 302 | 4 | |
| Skulder och eget kapital totalt | 5 011 | 4 925 | 2 | 5 111 | −2 |
Rapport över förändring i eget kapital
Koncernen
| miljoner euro | Aktie kapital |
Överkurs fond |
Reserv fond |
Säkrings- reserv |
Fond för verkligt värde |
Omräknings- differens |
Fond för fritt eget kapital |
Balanserat resultat |
Aktieägarnas andel av eget kapital |
Andel av eget kapital för innehav utan bestämmande inflytande |
Innehavare av övrigt primärkapital |
Totalt |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Eget kapital 31.12.2023 | 42,0 | 32,7 | 25,1 | 0,0 | −0,5 | −9,0 | 30,2 | 185,3 | 305,9 | 0,0 | 29,4 | 335,3 |
| Periodens resultat | 13,6 | 13,6 | 0,0 | 13,6 | ||||||||
| Övrigt totalresultat | −1,9 | −5,5 | 0,5 | −6,9 | −6,9 | |||||||
| Transaktioner med ägare | ||||||||||||
| Primärkapitalinstrument, utdelning |
−0,5 | −0,5 | −0,5 | |||||||||
| Dividendutdelning | −40,7 | −40,7 | −40,7 | |||||||||
| Incitamentprogram | 0,5 | 0,5 | 0,5 | |||||||||
| Aktiesparprogram | 0,7 | 0,1 | 0,8 | 0,8 | ||||||||
| Eget kapital 31.3.2024 | 42,0 | 32,7 | 25,1 | 0,0 | −2,4 | −14,5 | 31,4 | 158,4 | 272,8 | 0,0 | 29,4 | 302,2 |
| Periodens resultat | 38,6 | 38,6 | 0,0 | 38,6 | ||||||||
| Övrigt totalresultat | 0,8 | −7,0 | 1,0 | 0,7 | −4,5 | −4,5 | ||||||
| Transaktioner med ägare | ||||||||||||
| Primärkapitalinstrument, utdelning |
−1,5 | −1,5 | −1,5 | |||||||||
| Aktiesparprogram | 0,7 | 0,4 | 1,1 | 1,1 | ||||||||
| Eget kapital 31.12.2024 | 42,0 | 32,7 | 25,1 | 0,8 | −9,4 | −13,5 | 32,1 | 196,6 | 306,5 | 0,0 | 29,4 | 336,0 |
| Periodens resultat | 14,6 | 14,6 | 0,0 | 14,6 | ||||||||
| Övrigt totalresultat | −0,1 | 1,2 | 4,8 | 0,6 | 6,5 | 6,5 | ||||||
| Transaktioner med ägare | ||||||||||||
| Primärkapitalinstrument, | ||||||||||||
| utdelning | −0,4 | −0,4 | −0,4 | |||||||||
| Dividendutdelning | −42,3 | −42,3 | −42,3 | |||||||||
| Incitamentprogram | 0,4 | 0,4 | 0,4 | |||||||||
| Aktiesparprogram | 0,1 | 0,1 | 0,1 | |||||||||
| Eget kapital 31.3.2025 | 42,0 | 32,7 | 25,1 | 0,7 | −8,2 | −8,7 | 32,5 | 169,2 | 285,5 | 0,0 | 29,4 | 314,9 |
Kassaflödesanalys i sammandrag
| Koncernen | 1.1-31.3.2025 | 1.1-31.12.2024 | 1.1-31.3.2024 |
|---|---|---|---|
| miljoner euro | |||
| Den löpande verksamheten | |||
| Rörelseresultat | 18,3 | 65,0 | 16,9 |
| Justering för ej kassaflödespåverkande poster i rörelsevinsten | 3,5 | 21,0 | 4,9 |
| Betalda inkomstskatter | −1,8 | −13,3 | −3,6 |
| Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder | 78,5 | −64,1 | −85,3 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 98,5 | 8,7 | −67,2 |
| Investeringsverksamheten | |||
| Förändring aktier | −0,2 | −3,1 | 0,0 |
| Förändring materiella tillgångar | −1,6 | −11,6 | −4,3 |
| Förändring immateriella tillgångar | −0,6 | −4,2 | −1,1 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | −2,5 | −18,9 | −5,4 |
| Finansieringsverksamheten | |||
| Aktieemission | 0,4 | 1,9 | 1,2 |
| Amortering av leasingskuld | −1,3 | −5,4 | −1,4 |
| Betald ränta på övrigt primärkapital | −0,4 | −2,0 | −0,5 |
| Utbetald utdelning | 0,0 | −40,7 | 0,0 |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | −1,3 | −46,1 | −0,7 |
| Likvida medel vid periodens början | 285,7 | 343,4 | 343,4 |
| Periodens kassaflöde | 94,7 | −56,4 | −73,2 |
| Kursdifferens i likvida medel | 6,2 | −1,4 | −1,6 |
| Likvida medel vid periodens slut | 386,6 | 285,7 | 268,6 |
| Följande poster ingår i likvida medel: | |||
| Kassa och tillgodohavande hos centralbanker | 354,7 | 259,9 | 245,6 |
| Vid anfordran betalbara fordringar på kreditinstitut | 31,9 | 25,7 | 23,0 |
| Summa likvida medel | 386,6 | 285,7 | 268,6 |
Noter till koncernens delårsrapport
1. Företagsinformation
Ålandsbanken Abp är ett finländskt publikt aktiebolag med huvudkontor i Mariehamn. Ålandsbanken Abp är en affärsbank med starka kundrelationer och personlig service.
Banken har ett starkt placeringskunnande och kan samtidigt erbjuda goda finansieringstjänster. Affärsbanken grundades 1919 och har varit listad på Helsingforsbörsen sedan 1942.
Banken har sammanlagt 11 kontor. Två kontor finns på Åland, sex kontor i övriga Finland och tre kontor i Sverige.
Genom dotterbolaget Crosskey Banking Solutions Ab Ltd är koncernen leverantör av moderna bankdatasystem för mindre och medelstora banker.
Till koncernen hör även Ålandsbanken Fondbolag Ab och dess helägda dotterbolag.
Moderbolagets huvudkontor har följande registrerade adress: Ålandsbanken Abp Nygatan 2 AX-22100 Mariehamn
Ålandsbanken Abp:s aktier är föremål för handel på Nasdaq Helsinki Oy.
Delårsrapporten för räkenskapsperioden 1.1–31.3.2025 har godkänts av styrelsen den 28 april 2025.
2. Grund för upprättande av delårsrapport och väsentliga redovisningsprinciper
Grund för upprättande av delårsrapport
Delårsrapporten för perioden 1.1–31.3.2025 har uppgjorts i enlighet med de internationella redovisningsstandarderna (International Financial Reporting Standards, IFRS) samt International Accounting Standard 34 (IAS 34) Delårsrapportering, sådana de antagits av EU.
Delårsrapporten innehåller inte all information och alla noter som krävs vid ett årsbokslut och bör läsas gemensamt med koncernens årsbokslut per den 31.12.2024.
Tabeller och jämförelsetal i text visar korrekt avrundade siffror. Detta innebär dock att manuella summeringar och beräkningar av de avrundade värdena inte alltid går att göra. I de fall avrundade värden summerar till noll visas de som nollvärden i tabellerna, medan avsaknad av utfall visas som blanksteg.
Väsentliga redovisningsprinciper
De väsentliga redovisningsprinciper som har använts vid upprättande av delårsrapporten är de samma som de som användes vid upprättande av årsbokslutet per den 31.12.2024.
Ändringar i redovisningsprinciper
Ändringar i redovisningsprinciper som började gälla den 1 januari 2025 har inte haft någon väsentlig påverkan på koncernens finansiella ställning, resultat, kassaflöden eller upplysningar.
Utfärdade redovisningsstandarder som ännu ej tillämpas
International Accounting Standards Board (IASB) har publicerat IFRS 18 Presentation och upplysningar i finansiella rapporter, vilken ännu inte til lämpas av Ålandsbanken. Standarden som ersätter IAS 1 tillämpas från 1 januari 2027 och introducerar främst nya krav på struktur i resultaträkningen samt upplysningar om vissa resultatmått. Påverkan på koncernens finansiella rapporter utvärderas för närvarande.
IASB har publicerat ändringar avseende klassificering och värdering av finansiella instrument i IFRS 9 och IFRS 7. Ändringarna innebär främst vägledning vid bedömning av kontraktuella kassaflöden i finansiella tillgångar som inkluderar villkor som är beroende av framtida händelser samt relaterade upplysningskrav. Ändringarna tillämpas från 1 januari 2026. Påverkan på koncernens finansiella rapporter utvärderas för närvarande.
Uppskattning och värderingar
Upprättande av delårsrapport i enlighet med IFRS kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen för tillgångar och skulder, intäkter och kostnader, samt upplysningar om förbindelser. Även om gjorda uppskattningar bygger på företagsledningens bästa vetande om aktuella händelser och åtgärder kan utfallet avvika från uppskattningarna.
De betydande redovisningsmässiga bedömningar som har gjorts vid tillämpning av
koncernens redovisningsprinciper hänför sig främst till tillämpningen av nedskrivningsmodellen enligt IFRS 9 och redovisning av finansiella instrument. Ålandsbanken använder expertjusteringar för att fånga in omständigheter som inte fullt ut täcks av riskmodellerna och dessa kan göras både på exponerings- och portföljnivå.
Det första kvartalet 2025 minskade expertjusteringarna till följd av genomförda modellförändringar och uppgick till 0,0 miljoner euro (0,5 miljoner euro per 31 december 2024). Processen för nedskrivningsprövning för krediter i stadie 3 har inte ändrats utan följer sedvanlig rutin med individuell bedömning.
När det gäller redovisningen av leasingavtal enligt IFRS 16 har uppskattning gjorts vid fastställande av leasingperiod och val av diskonteringsränta.
3. Segmentrapport
Ålandsbanken rapporterar segmentrapporten i enlighet med IFRS 8, vilket innebär att segmentrapporten speglar den information som ledningen i koncernen erhåller.
Private Banking innefattar Private Banking-verksamheten på Åland, i Finland, i Sverige samt kapitalförvaltning (Ålandsbanken Fondbolag Ab och dess helägda dotterbolag). Premium Banking innefattar verksamheten inom samtliga kundsegment exklusive Private Banking på Åland, i Finland, i Sverige samt kapitalförvaltning. IT innefattar dotterbolaget Crosskey Banking Solutions Ab Ltd och S-Crosskey Ab. Koncernfunktioner och övrigt innefattar alla centrala funktioner inom koncernen inklusive Treasury samt partnersamarbeten.
| Koncernen | 1.1-31.3.2025 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | Private Banking |
Premium Banking |
IT | Koncern funktioner & övrigt |
Elimineringar | Summa | |
| Resultat | |||||||
| Räntenetto | 9,5 | 13,4 | 0,0 | 0,9 | 0,0 | 23,8 | |
| Provisionsnetto | 15,2 | 4,3 | 0,0 | 1,9 | 0,1 | 21,4 | |
| IT-intäkter | 0,0 | 0,0 | 13,1 | 0,6 | −5,1 | 8,6 | |
| Nettoresultat finansiella poster till verkligt värde |
0,0 | 0,0 | −0,1 | 2,0 | 0,0 | 1,9 | |
| Övriga intäkter | 0,0 | 0,0 | 0,2 | 0,5 | −0,4 | 0,3 | |
| Summa intäkter | 24,7 | 17,7 | 13,1 | 6,0 | −5,4 | 56,0 | |
| Personalkostnader | −5,6 | −2,0 | −8,1 | −7,7 | 0,0 | −23,4 | |
| Övriga kostnader | −2,8 | −1,1 | −5,1 | −6,8 | 4,5 | −11,3 | |
| Avskrivningar | −0,1 | 0,0 | −1,0 | −2,4 | 0,6 | −3,0 | |
| Intern kostnadsfördelning | −6,8 | −7,0 | 0,0 | 13,9 | 0,0 | 0,0 | |
| Summa kostnader | −15,3 | −10,2 | −14,2 | −3,1 | 5,1 | −37,7 | |
| Resultat före nedskrivningar | 9,4 | 7,5 | −1,2 | 2,9 | −0,3 | 18,3 | |
| Nedskrivning av finansiella | |||||||
| tillgångar, netto | −0,1 | −0,3 | 0,0 | 0,5 | 0,0 | 0,1 | |
| Rörelseresultat | 9,2 | 7,2 | −1,2 | 3,4 | −0,3 | 18,3 | |
| Inkomstskatt | −1,9 | −1,5 | 0,2 | −0,6 | 0,0 | −3,7 | |
| Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Ålandsbanken Abp |
7,3 | 5,7 | −0,9 | 2,8 | −0,3 | 14,6 |
| 1.1-31.3.2025 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Private Banking |
Premium Banking |
IT | Koncern funktioner & övrigt |
Elimineringar | Summa | ||
| Affärsvolymer | |||||||
| Utlåning till allmänheten | 1 584 | 1 971 | −2 | −1 | 3 552 | ||
| Inlåning från allmänheten | 1 557 | 1 968 | 66 | −18 | 3 573 | ||
| Aktivt förvaltat kapital | 9 728 | 923 | 11 | 10 662 | |||
| Förvaltade bolån | 3 335 | 3 335 | |||||
| Riskexponeringsbelopp | 772 | 628 | 75 | 328 | 1 803 | ||
| Eget kapital | 108 | 100 | 29 | 77 | 315 |
| Nyckeltal | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Avkastning på eget kapital, % (ROE) |
30,7 | 27,2 | −13,8 | 11,9 | 19,5 |
| K/I-tal | 0,62 | 0,57 | 1,09 | 0,52 | 0,67 |
| Koncernen | 1.1-31.3.2024 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | Private Banking |
Premium Banking |
IT | Koncern funktioner & övrigt |
Elimineringar | Summa | |
| Resultat | |||||||
| Räntenetto | 10,5 | 14,0 | 0,0 | 1,8 | 0,0 | 26,3 | |
| Provisionsnetto | 12,8 | 4,0 | 0,0 | 1,3 | 0,2 | 18,3 | |
| IT-intäkter | 0,0 | 0,0 | 12,5 | 0,3 | −4,4 | 8,4 | |
| Nettoresultat finansiella poster till verkligt värde |
0,1 | 0,0 | 0,0 | 0,4 | 0,0 | 0,6 | |
| Övriga intäkter | 0,0 | 0,0 | 0,3 | 0,4 | −0,4 | 0,3 | |
| Summa intäkter | 23,5 | 18,0 | 12,8 | 4,2 | −4,7 | 53,8 | |
| Personalkostnader | −5,3 | −1,8 | −7,6 | −7,0 | 0,0 | −21,6 | |
| Övriga kostnader | −3,3 | −1,4 | −4,8 | −6,0 | 4,0 | −11,5 | |
| Avskrivningar | −0,1 | 0,0 | −1,0 | −2,9 | 0,7 | −3,2 | |
| Intern kostnadsfördelning | −6,3 | −6,1 | 0,0 | 12,4 | 0,0 | 0,0 | |
| Summa kostnader | −15,0 | −9,3 | −13,3 | −3,5 | 4,7 | −36,4 | |
| Resultat före nedskrivningar | 8,5 | 8,7 | −0,5 | 0,7 | 0,1 | 17,4 | |
| Nedskrivning av finansiella | |||||||
| tillgångar, netto | 0,0 | −0,3 | 0,0 | −0,2 | 0,0 | −0,5 | |
| Rörelseresultat | 8,5 | 8,3 | −0,5 | 0,5 | 0,1 | 16,9 | |
| Inkomstskatt | −1,7 | −1,7 | 0,1 | 0,1 | 0,0 | −3,3 | |
| Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Ålandsbanken Abp |
6,7 | 6,6 | −0,4 | 0,6 | 0,1 | 13,6 |
| 1.1-31.3.2024 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Private Banking |
Premium Banking |
IT | Koncern funktioner & övrigt |
Elimineringar | Summa | ||
| Affärsvolymer | |||||||
| Utlåning till allmänheten | 1 648 | 1 972 | 142 | 0 | 3 762 | ||
| Inlåning från allmänheten | 1 488 | 1 884 | 49 | −22 | 3 399 | ||
| Aktivt förvaltat kapital | 9 305 | 783 | 12 | 10 100 | |||
| Förvaltade bolån | 2 584 | 2 584 | |||||
| Riskexponeringsbelopp | 696 | 551 | 75 | 439 | 1 761 | ||
| Eget kapital | 110 | 93 | 31 | 68 | 302 | ||
| Nyckeltal |
| Avkastning på eget kapital, % (ROE) |
26,9 | 32,6 | −6,2 | 2,8 | 18,3 |
|---|---|---|---|---|---|
| K/I-tal | 0,64 | 0,52 | 1,04 | 0,83 | 0,68 |
4. Förändringar i koncernstrukturen
Inga förändringar finns att rapportera under perioden.
5. Räntenetto
| Koncernen | Kv1 2025 |
Kv4 2024 |
% | Kv1 2024 |
% |
|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | |||||
| Summa ränteintäkter | 41,1 | 45,9 | −10 | 55,9 | −26 |
| varav ränteintäkter enligt effektivräntemetoden | 40,9 | 45,8 | −11 | 55,8 | −27 |
| Summa räntekostnader | 17,3 | 20,7 | −16 | 29,5 | −41 |
| varav räntekostnader enligt effektivräntemetoden |
17,2 | 20,5 | −16 | 29,5 | −41 |
| Räntenetto | 23,8 | 25,2 | −6 | 26,3 | −10 |
| Räntemarginal, procent | 2,03 | 2,08 | 1,94 | ||
| Placeringsmarginal, procent | 1,97 | 2,05 | 1,99 |
Räntemarginal är ränta på räntebärande tillgångar dividerat med medelsaldo för tillgångar minus ränta på räntebärande skulder dividerat med medelsaldo för skulder. Medelsaldo beräknas som ett medeltal av aktuella perioders ultimovärden.
Placeringsmarginal är räntenetto i förhållande till genomsnittlig balansomslutning för perioden.
6. Provisionsnetto
| Koncernen | Kv1 2025 |
Kv4 2024 |
% | Kv1 2024 |
% |
|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | |||||
| Bankprovisioner | 3,1 | 3,1 | −1 | 2,8 | 10 |
| Förvaltningsprovisioner | 17,0 | 15,4 | 10 | 14,4 | 18 |
| Övriga provisioner | 1,4 | 1,3 | 6 | 1,1 | 26 |
| Provisionsnetto | 21,4 | 19,9 | 8 | 18,3 | 17 |
| 7. Nettoresultat finansiella poster till verkligt värde | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Koncernen | Kv1 2025 |
Kv4 2024 |
% | Kv1 2024 |
% |
| miljoner euro | |||||
| Värderingskategori verkligt värde via resultaträkningen |
|||||
| Aktier | 0,0 | 0,0 | −59 | 0,0 | 33 |
| Derivat | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| Övriga finansiella poster | 1,7 | −1,1 | 0,1 | −65 | |
| Summa värderingskategori verkligt värde via resultaträkningen |
1,6 | −1,1 | 0,1 | −66 | |
| Värderingskategori verkligt värde via övrigt totalresultat |
|||||
| Realiserade värdeförändringar | 0,3 | 0,0 | |||
| Förväntade kreditförluster | 0,0 | 0,0 | 27 | 0,0 | 52 |
| Summa värderingskategori verkligt värde via övrigt totalresultat |
0,3 | 0,1 | 0,0 | ||
| Säkringsredovisning | |||||
| varav säkringsinstrument | −1,0 | −0,3 | −1,4 | −29 | |
| varav säkrad post | 1,2 | 0,4 | 1,7 | −31 | |
| Säkringsredovisning | 0,2 | 0,1 | 65 | 0,4 | −39 |
| Värderingskategori upplupet anskaffningsvärde | |||||
| Lån | 0,0 | 0,0 | 0,0 | ||
| Skuldebrev | 0,0 | 0,0 | −61 | 0,0 | |
| Summa värderingskategori upplupet anskaffningsvärde |
0,0 | 0,0 | 84 | 0,0 | |
| Valutaomvärdering | −0,2 | 0,0 | 0,0 |
Summa 1,9 −0,9 0,6
- Utlåning till allmänheten enligt ändamål
8. Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto
| Koncernen | Kv1 2025 |
Kv4 2024 |
% | Kv1 2024 |
% |
|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | |||||
| Nedskrivningar, stadie 1 | 0,2 | 0,0 | 0,0 | ||
| Nedskrivningar, stadie 2 | −0,2 | 0,3 | −0,3 | −47 | |
| Nedskrivningar, netto stadie 1-2 | 0,0 | 0,2 | −90 | −0,3 | |
| Nedskrivningar, stadie 3 | |||||
| Nya och ökade individuella reserveringar | 1,2 | 1,9 | −37 | 1,5 | −20 |
| Återfört från tidigare gjorda reserveringar | −1,3 | −0,8 | 57 | −0,7 | 78 |
| Utnyttjat för konstaterade kreditförluster | −0,1 | −5,7 | −99 | −0,2 | −74 |
| Konstaterade kreditförluster | 0,1 | 5,9 | −98 | 0,4 | −69 |
| Återvinningar av konstaterade kreditförluster | 0,0 | −0,1 | −22 | 0,0 | 1 |
| Nedskrivningar, netto stadie 3 | −0,1 | 1,3 | 0,9 | ||
| Summa nedskrivningar | −0,1 | 1,5 | 0,5 | ||
| varav utlåning allmänheten | −0,1 | 1,6 | 0,5 | ||
| varav åtaganden utanför balansräkningen | 0,0 | 0,0 | 0,0 | −17 | |
| varav skuldebrev till upplupet anskaffningsvärde |
0,0 | 0,0 | −60 | 0,0 | |
| Kreditförlustnivå, % | −0,01 | 0,18 | 0,05 |
| Koncernen | 31.3.2025 | 31.12.2024 | % | 31.3.2024 | % | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | Utlåning före | reserveringar Reserveringar | Utlåning efter reserveringar |
Utlåning efter reserveringar |
Utlåning efter reserveringar |
||
| Privatpersoner | |||||||
| Bostäder | 1 935 | −2 | 1 933 | 1 907 | 1 | 2 095 | −8 |
| Värdepapper och övriga placeringar |
310 | 0 | 310 | 316 | −2 | 321 | −3 |
| Näringsverksamhet | 56 | −1 | 55 | 60 | −9 | 73 | −25 |
| Övrig privathushållning | 324 | −5 | 319 | 326 | −2 | 323 | −1 |
| Summa privatpersoner | 2 625 | −8 | 2 616 | 2 609 | 0 | 2 812 | −7 |
| Företag | |||||||
| Sjöfart | 15 | 0 | 15 | 16 | −9 | 19 | −23 |
| Handel | 38 | 0 | 38 | 38 | 1 | 37 | 3 |
| Bostadsverksamhet | 227 | 0 | 227 | 227 | 0 | 201 | 13 |
| Övrig fastighetsverksamhet | 193 | 0 | 192 | 225 | −15 | 204 | −6 |
| Finans- och försäkringsverksamhet |
213 | 0 | 213 | 211 | 1 | 220 | −3 |
| Hotell- och restaurangverksamhet | 29 | 0 | 29 | 29 | −1 | 31 | −8 |
| Jordbruk, skogsbruk och fiske | 11 | 0 | 11 | 11 | 0 | 15 | −27 |
| Byggnadsverksamhet | 23 | 0 | 23 | 23 | 0 | 36 | −36 |
| Övrig industriverksamhet | 47 | −1 | 46 | 46 | 2 | 44 | 7 |
| Övrig serviceverksamhet | 105 | −1 | 104 | 107 | −3 | 114 | −9 |
| Summa företag | 901 | −4 | 898 | 932 | −4 | 920 | −2 |
| Offentlig sektor och ideella organisationer |
38 | 0 | 38 | 35 | 10 | 30 | 28 |
| Summa offentlig sektor och ideella organisationer |
38 | 0 | 38 | 35 | 10 | 30 | 28 |
| Summa | 3 564 | −12 | 3 552 | 3 576 | −1 | 3 762 | −6 |
10. Utlåning till allmänheten enligt stadie
| 1.1-31.3.2024 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Koncernen | Stadie 1 | Stadie 2 | Stadie 3 | Summa | Summa |
| miljoner euro | |||||
| Redovisat värde, brutto | |||||
| Ingående balans 1 januari | 3 265,3 | 264,4 | 58,4 | 3 588,1 | 3 879,2 |
| Utgående balans 31 mars | 3 210,9 | 286,2 | 67,1 | 3 564,1 | 3 782,0 |
| Reserveringar för förväntade förluster | |||||
| Ingående balans 1 januari | 0,5 | 1,4 | 10,6 | 12,5 | 20,2 |
| Ökningar till följd av utgivning och förvärv | 0,3 | 0,0 | 0,3 | 0,6 | 0,1 |
| Minskning till följd av bortskrivningar | −0,1 | −0,1 | −0,4 | −0,5 | −0,4 |
| Överföring till stadie 1 | 0,4 | −0,4 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Överföring till stadie 2 | −0,4 | 0,5 | −0,1 | 0,0 | 0,0 |
| Överföring till stadie 3 | 0,0 | −0,1 | 0,1 | 0,0 | 0,0 |
| Förändrad kreditrisk (netto) | 0,1 | −0,1 | −0,1 | −0,1 | 0,4 |
| Förändrad skattningsmetod (netto) | −0,1 | 0,1 | 0,0 | −0,1 | 0,0 |
| Valutakursdifferenser och övriga justeringar | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | −0,2 |
| Utgående balans 31 mars | 0,7 | 1,2 | 10,5 | 12,4 | 20,1 |
| Redovisat värde, netto | |||||
| Ingående balans 1 januari Utgående balans 31 mars |
3 264,7 3 210,2 |
263,0 285,0 |
47,9 56,6 |
3 575,6 3 551,7 |
3 859,1 3 761,9 |
| Nyckeltal | 31.3.2025 | 31.12.2024 | 31.3.2024 | ||
| Total reserveringsgrad utlåning till allmänheten, % | 0,35 | 0,35 | 0,53 | ||
| Reserveringsgrad stadie 1 utlåning till allmänheten, % | 0,02 | 0,02 | 0,02 | ||
| Reserveringsgrad stadie 2 utlåning till allmänheten, % | 0,42 | 0,52 | 0,63 | ||
| Reserveringsgrad stadie 3 utlåning till allmänheten, % | 15,63 | 18,11 | 26,94 |
Andel utlåning till allmänheten i stadie 3, % 1,88 1,63 1,77
11. Emitterade skuldebrev
| Koncernen | 31.3.2025 | 31.12.2024 | % | 31.3.2024 | % |
|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | |||||
| Bankcertifikat | 249 | 256 | −2 | 292 | −15 |
| Säkerställda obligationer | 555 | 556 | 0 | 548 | 1 |
| Summa | 804 | 812 | −1 | 841 | −4 |
12. Derivatinstrument
| Koncernen | 31.3.2025 | 31.12.2024 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | Nominellt belopp/löptid | ||||||||
| under 1 år | 1-5 år | över 5 år | Nominellt belopp |
Positiva marknads värden |
Negativa marknads värden |
Nominellt belopp |
Positiva marknads värden |
Negativa marknads värden |
|
| Derivat för handel | |||||||||
| Ränterelaterade kontrakt | |||||||||
| Ränteswappar | 0 | 0 | 6 | 6 | 0 | 0 | 6 | 0 | 1 |
| Valutarelaterade kontrakt | |||||||||
| Valutaterminer | 583 | 0 | 0 | 583 | 11 | 10 | 618 | 2 | 2 |
| Summa | 583 | 0 | 6 | 589 | 11 | 11 | 624 | 3 | 2 |
| Derivat för marknadsvärdesäkring | |||||||||
| Ränterelaterade kontrakt | |||||||||
| Ränteswappar | 279 | 399 | 26 | 703 | 15 | 2 | 705 | 16 | 2 |
| Summa | 279 | 399 | 26 | 703 | 15 | 2 | 705 | 16 | 2 |
| Derivat för kassaflödessäkring | |||||||||
| Ränterelaterade kontrakt | |||||||||
| Ränteswappar | 840 | 0 | 0 | 840 | 6 | 0 | 770 | 3 | 0 |
| Summa | 840 | 0 | 0 | 840 | 6 | 0 | 770 | 3 | 0 |
| Summa derivatinstrument | 1 702 | 399 | 32 | 2 133 | 33 | 12 | 2 099 | 21 | 4 |
| varav clearat | 1 119 | 399 | 29 | 1 546 | 21 | 2 | 1 478 | 19 | 2 |
13. Finansiella instrument värderade till verkligt värde
| Koncernen | 31.3.2025 | |||
|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | Instrument med noterade priser (nivå 1) |
Värderingstekniker baserade på observerbara marknadsdata (nivå 2) |
Värderingstekniker baserade på icke observerbara marknadsdata (nivå 3) |
Summa |
| Skuldebrev | 494 | 10 | 503 | |
| Utlåning till allmänheten | 163 | 163 | ||
| Aktier och andelar | 1 | 37 | 38 | |
| Derivatinstrument | 32 | 32 | ||
| Övriga tillgångar | 5 | 5 | ||
| Summa finansiella tillgångar | 495 | 205 | 42 | 742 |
| Emitterade skuldebrev | 555 | 555 | ||
| Derivatinstrument | 12 | 12 | ||
| Summa finansiella skulder | 0 | 568 | 0 | 568 |
| Koncernen | 31.12.2024 | |||
|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | Instrument med noterade priser (nivå 1) |
Värderingstekniker baserade på observerbara marknadsdata (nivå 2) |
Värderingstekniker baserade på icke observerbara marknadsdata (nivå 3) |
Summa |
| Skuldebrev | 502 | 10 | 511 | |
| Utlåning till allmänheten | 168 | 168 | ||
| Aktier och andelar | 1 | 35 | 37 | |
| Derivatinstrument | 21 | 21 | ||
| Övriga tillgångar | 5 | 5 | ||
| Summa finansiella tillgångar | 503 | 199 | 40 | 742 |
| Emitterade skuldebrev | 556 | 556 | ||
| Derivatinstrument | 4 | 4 | ||
| Summa finansiella skulder | 0 | 561 | 0 | 561 |
| Förändringar av innehav i nivå 3 | 1.1-31.3.2025 | 1.1-31.12.2024 |
|---|---|---|
| miljoner euro | Aktier och andelar | Aktier och andelar |
| Redovisat värde vid årets ingång | 35,4 | 38,9 |
| Nyanskaffning/omklassificering | 0,2 | 9,3 |
| Värdeförändring redovisad i övrigt totalresultat | 1,2 | −12,7 |
| Redovisat värde vid periodens utgång | 36,8 | 35,4 |
Finansiella instrument för vilka det finns prisuppgifter som är lättillgängliga och som representerar verkliga och frekvent förekommande transaktioner värderas till aktuellt marknadspris. För finansiella tillgångar används aktuell köpkurs och för finansiella skulder används aktuell säljkurs. För grupper av finansiella instrument som förvaltas på basis av bankens nettoexponering för marknadsrisk likställs det aktuella marknadspriset med det pris som skulle erhållas eller betalas vid en avyttring av nettopositionen.
För finansiella instrument för vilka tillförlitliga uppgifter om marknadspris saknas, bestäms verkligt värde med hjälp av värderingsmodeller. Sådana modeller kan exempelvis bygga på prisjämförelser, nuvärdesberäkningar eller optionsvärderingsteori, beroende på instrumentets karaktär. I modellerna används indata i form av marknadspriser och andra variabler som bedöms påverka prissättningen. De modeller och indata som ligger till grund för värderingarna valideras regelbundet för att säkerställa att de överensstämmer med marknadspraxis och vedertagen finansiell teori.
Värderingshierarkin
Finansiella instrument som värderats enligt marknadsnoteringar på en aktiv marknad för identiska tillgångar/skulder kategoriseras som nivå 1. Finansiella instrument som värderats med värderingsmodeller som i allt väsentligt bygger på marknadsdata kategoriseras som nivå 2. Finansiella instrument som värderats med hjälp av modell som bygger på indata som inte går att verifiera med externa marknadsuppgifter kategoriseras i nivå 3. Dessa innehav består i allt väsentligt av onoterade aktier avseende strategiska aktieinnehav. För att estimera det icke observerbara priset används olika metoder beroende på typ av tillgänglig data. Den primära metoden är baserad på bankens andel av substansvärdet i bolaget, alternativt baserad på genomförda transaktioner i form av exempelvis nyemission, eller priser för liknande noterade aktier. Om likvida noteringar saknas för aktier i denna nivå fastställs värderingen med betydande inslag av Ålandsbankens egna interna antaganden. Onoterade aktier är värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat.
Finansiella instrument värderade till verkligt värde har i tabellerna ovan klassificerats med avseende på hur de värderats och graden av marknadsdata som använts vid värderingen på balansdagen. Om klassificeringen på balansdagen har förändrats i jämförelse med klassificeringen vid föregående årsskifte har instrumentet flyttats mellan nivåerna i tabellen. Under perioden har inga instrument flyttats mellan nivåerna 1 och 2. Förändringar i nivå 3 framgår av separat tabell ovan.
14. Åtaganden utanför balansräkningen
| Koncernen | 31.3.2025 | 31.12.2024 | % | 31.3.2024 | % |
|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | |||||
| Garantier | 17 | 18 | −5 | 20 | −14 |
| Outnyttjade checkräkningslimiter | 363 | 346 | 5 | 353 | 3 |
| Outnyttjade kreditkortslimiter | 89 | 85 | 4 | 86 | 3 |
| Kreditlöften | 87 | 68 | 28 | 84 | 3 |
| Övriga förbindelser | 3 | 5 | −46 | 12 | −79 |
| Summa | 558 | 522 | 7 | 556 | 0 |
| Avsättningar för åtaganden utanför balansräkningen | 0 | 0 | −7 | 0 | 77 |
15. Ställda säkerheter
| Koncernen | 31.3.2025 | 31.12.2024 | % | 31.3.2024 | % |
|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | |||||
| Utlåning till kreditinstitut | 2 | 3 | −17 | 10 | −80 |
| Skuldebrev | 33 | 31 | 5 | 102 | −68 |
| Lånefordringar utgörande säkerhetsmassa för säkerställda obligationer |
1 000 | 1 000 | 0 | 1 190 | −16 |
| Övrigt | 4 | 4 | 5 | 4 | 12 |
| Summa | 1 039 | 1 038 | 0 | 1 306 | −20 |
Under perioden har ingen väsentlig förskjutning ägt rum avseende omfånget av finansiella tillgångar och skulder vilka är föremål för kvittning, nettningsavtal eller liknande. Information om denna typ av avtal ingår i Ålandsbankens årsbokslut not K47.
16. Kapitaltäckning
| Koncernen | 31.3.2025 | 31.12.2024 | % | 31.3.2024 | % |
|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | |||||
| Eget kapital enligt balansräkningen | 285,5 | 306,5 | −7 | 272,8 | 5 |
| Förutsebar utdelning | −11,8 | −42,3 | −72 | −11,4 | 4 |
| Kärnprimärkapital före avdrag | 273,6 | 264,3 | 4 | 261,4 | 5 |
| Immateriella tillgångar | −17,4 | −15,6 | 12 | −14,0 | 25 |
| Innehav utan bestämmande inflytande |
0,0 | 0,0 | −13 | 0,0 | −17 |
| Kassaflödessäkringar | −0,7 | −0,8 | −13 | ||
| Övriga poster, netto | −0,1 | 0,0 | 8 | −0,1 | −6 |
| Ytterligare värdejusteringar | −0,6 | −0,6 | 2 | −0,6 | 3 |
| Förväntade kreditförluster enligt IRB utöver bokförda (underskott) |
−25,4 | −9,5 | −9,8 | ||
| Kärnprimärkapital | 229,4 | 237,7 | −3 | 236,9 | −3 |
| Primärkapitalinstrument | 29,4 | 29,4 | 0 | 29,4 | 0 |
| Primärkapitaltillskott | 29,4 | 29,4 | 0 | 29,4 | 0 |
| Primärkapital | 258,8 | 267,1 | −3 | 266,4 | −3 |
| Supplementärkapitalinstrument | 32,2 | 30,5 | 6 | 30,4 | 6 |
| Supplementärkapital | 32,2 | 30,5 | 6 | 30,4 | 6 |
| Kapitalbas totalt | 291,1 | 297,6 | −2 | 296,7 | −2 |
| Kapitalkrav för kreditrisker enligt IRB-metod |
59,3 | 37,7 | 58 | 37,6 | 58 |
| Ytterligare kapitalkrav IRB-metod | 13,6 | −100 | 13,7 | −100 | |
| Kapitalkrav för kreditrisker enligt schablonmetod |
56,5 | 56,4 | 0 | 62,5 | −10 |
| Kapitalkrav för marknadsrisker | 0,0 | 0,0 | 3,3 | −100 | |
| Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk |
0,2 | 0,1 | 0,0 | ||
| Kapitalkrav för operativ risk | 28,2 | 23,7 | 19 | 23,7 | 19 |
| Kapitalkrav | 144,3 | 131,4 | 10 | 140,9 | 2 |
| 31.3.2025 | 31.12.2024 | % | 31.3.2024 | % | |
|---|---|---|---|---|---|
| Kapitalrelationer | |||||
| Kärnprimärkapitalrelation, % | 12,7 | 14,5 | 13,5 | ||
| Primärkapitalrelation, % | 14,4 | 16,3 | 15,1 | ||
| Total kapitalrelation, % | 16,1 | 18,1 | 16,9 | ||
| Riskexponeringsbelopp | 1 803 | 1 643 | 10 | 1 761 | 2 |
| varav andelen kreditrisk, % | 80 | 82 | 81 | ||
| varav andelen marknadsrisk, % | 0 | 0 | 2 | ||
| varav andelen kreditvärdighetsjusteringsrisk, % |
0 | 0 | 0 | ||
| Krav avseende kapitalbuffertar, % | 31.3.2025 | 31.12.2024 | 31.3.2024 |
|---|---|---|---|
| Totalt kärnprimärkapitalkrav inklusive buffertkrav | 9,1 | 9,3 | 8,4 |
| varav krav på kärnprimärkapital enligt Pelare 1 | 4,5 | 4,5 | 4,5 |
| varav krav på kärnprimärkapital enligt Pelare 2 | 0,6 | 0,6 | 0,6 |
| varav krav på kapitalkonserveringsbuffert | 2,5 | 2,5 | 2,5 |
| varav krav på kontracyklisk kapitalbuffert | 0,5 | 0,8 | 0,9 |
| varav krav på systemriskbuffert | 1,0 | 1,0 | 0,0 |
| Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert | 12,7 | 14,5 | 13,5 |
| Exponeringsklass | 31.3.2025 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | Brutto exponering |
Exponering vid fallissemang Riskvikt, % |
Riskexponerings- | belopp Kapitalkrav | |
| Kreditrisk enligt internmetoden | |||||
| Utan egna estimat av LGD | |||||
| Företag - Övriga större företag | 196,2 | 142,2 | 51 | 73,0 | 5,8 |
| Företag - Små och medelstora företag |
240,1 | 182,2 | 48 | 87,0 | 7,0 |
| Företag - Specialutlåning | 0,0 | 0,0 | 0 | 0,0 | 0,0 |
| Egna estimat av LGD | |||||
| Hushåll - Säkrade genom fastigheter (ej små och medelstora företag) |
1 829,4 | 1 784,3 | 19 | 343,7 | 27,5 |
| Hushåll - Säkrade genom fastigheter (små och medelstora företag) |
132,0 | 127,1 | 59 | 75,3 | 6,0 |
| Hushåll - övriga små och medelstora företag |
69,0 | 65,4 | 41 | 27,0 | 2,2 |
| Hushåll - övriga, ej små och medelstora företag |
320,2 | 255,8 | 53 | 135,9 | 10,9 |
| Summa exponeringar enligt internmetoden |
2 786,9 | 2 557,0 | 29 | 741,8 | 59,3 |
| 31.3.2025 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Brutto exponering |
Exponering vid fallissemang Riskvikt, % |
Riskexponerings- | belopp Kapitalkrav | ||
| Kreditrisk enligt schablonmetoden | |||||
| Nationella regeringar och centralbanker |
404,1 | 428,6 | 0 | 0,0 | 0,0 |
| Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan |
31,1 | 28,8 | 0 | 0,0 | 0,0 |
| Offentliga organ | 68,5 | 68,5 | 3 | 1,9 | 0,1 |
| Multilaterala utvecklingsbanker | 109,5 | 111,5 | 1 | 1,0 | 0,1 |
| Internationella organisationer | 4,0 | 4,0 | 0 | 0,0 | 0,0 |
| Institutsexponeringar | 218,8 | 173,8 | 23 | 40,8 | 3,3 |
| Företagsexponeringar | 253,1 | 65,2 | 99 | 64,9 | 5,2 |
| Hushållsexponeringar | 400,3 | 210,5 | 91 | 191,9 | 15,4 |
| Exponeringar säkrade genom panträtt i fast egendom |
628,6 | 562,5 | 24 | 132,3 | 10,6 |
| Fallerande exponeringar | 13,6 | 13,0 | 113 | 14,6 | 1,2 |
| Säkerställda obligationer | 516,4 | 516,4 | 11 | 54,9 | 4,4 |
| Företag för kollektiva investeringar (fonder) |
1,2 | 1,2 | 139 | 1,7 | 0,1 |
| Aktieexponeringar | 44,0 | 44,0 | 250 | 110,0 | 8,8 |
| Övriga poster | 106,7 | 106,7 | 86 | 92,2 | 7,4 |
| Summa exponeringar enligt schablonmetoden |
2 800,0 | 2 334,8 | 30 | 706,2 | 56,5 |
| Totalt riskexponeringsbelopp, kreditrisk |
5 586,9 | 4 891,8 | 30 | 1 448,0 | 115,8 |
| Exponeringsklass 31.12.2024 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| miljoner euro | Brutto exponering |
Exponering vid fallissemang Riskvikt, % |
Riskexponerings- | belopp Kapitalkrav | |
| Kreditrisk enligt internmetoden | |||||
| Utan egna estimat av LGD | |||||
| Företag - Övriga större företag | 198,5 | 172,0 | 57 | 97,9 | 7,8 |
| Företag - Små och medelstora företag |
285,0 | 258,1 | 51 | 131,1 | 10,5 |
| Företag - Specialutlåning | 0,0 | 0,0 | 0 | 0,0 | 0,0 |
| Egna estimat av LGD | |||||
| Hushåll - Säkrade genom fastigheter (ej små och medelstora företag) |
1 817,3 | 1 805,2 | 10 | 174,5 | 14,0 |
| Hushåll - Säkrade genom fastigheter (små och medelstora företag) |
122,8 | 119,2 | 23 | 26,9 | 2,2 |
| Hushåll - övriga små och medelstora företag |
32,6 | 32,0 | 19 | 6,2 | 0,5 |
| Hushåll - övriga, ej små och medelstora företag |
330,6 | 268,9 | 13 | 34,1 | 2,7 |
| Summa exponeringar enligt internmetoden |
2 786,9 | 2 655,4 | 18 | 470,7 | 37,7 |
| 31.12.2024 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Brutto exponering |
Exponering vid fallissemang Riskvikt, % |
Riskexponerings- | belopp Kapitalkrav | ||
| Kreditrisk enligt schablonmetoden | |||||
| Nationella regeringar och centralbanker |
310,1 | 387,3 | 0 | 0,0 | 0,0 |
| Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan |
60,4 | 100,9 | 0 | 0,0 | 0,0 |
| Offentliga organ | 28,2 | 28,2 | 0 | 0,0 | 0,0 |
| Multilaterala utvecklingsbanker | 81,6 | 87,7 | 1 | 1,0 | 0,1 |
| Internationella organisationer | 4,0 | 4,0 | 0 | 0,0 | 0,0 |
| Institutsexponeringar | 183,3 | 148,2 | 26 | 37,8 | 3,0 |
| Företagsexponeringar | 580,9 | 230,7 | 90 | 207,2 | 16,6 |
| Hushållsexponeringar | 247,5 | 77,2 | 73 | 56,2 | 4,5 |
| Exponeringar säkrade genom panträtt i fast egendom |
518,1 | 518,0 | 32 | 165,9 | 13,3 |
| Fallerande exponeringar | 6,3 | 5,3 | 122 | 6,5 | 0,5 |
| Säkerställda obligationer | 546,5 | 546,5 | 10 | 56,7 | 4,5 |
| Företag för kollektiva investeringar (fonder) |
1,2 | 1,2 | 139 | 1,7 | 0,1 |
| Aktieexponeringar | 42,3 | 42,3 | 174 | 73,5 | 5,9 |
| Övriga poster | 107,9 | 107,9 | 91 | 98,1 | 7,8 |
| Summa exponeringar enligt schablonmetoden |
2 718,5 | 2 285,4 | 31 | 704,7 | 56,4 |
| Totalt riskexponeringsbelopp, kreditrisk |
5 505,4 | 4 940,8 | 24 | 1 175,4 | 94,0 |
| Bruttosoliditetsgrad | 31.3.2025 | 31.12.2024 | % | 31.3.2024 | % |
| miljoner euro | |||||
| Primärkapital | 258,8 | 267,1 | −3 | 266,4 | −3 |
| Totalt exponeringsmått | 5 162,9 | 5 032,8 | 3 | 5 189,0 | −1 |
| varav poster i balansräkningen |
5 033,6 | 4 952,5 | 2 | 5 099,2 | −1 |
| varav poster utanför balansräkningen |
129,2 | 80,4 | 61 | 89,8 | 44 |
| Bruttosoliditetsgrad, % | 5,0 | 5,3 | 5,1 |
Bruttosoliditetsgraden är beräknad enligt situationen vid slutet av kvartalet. Primärkapitalet inkluderar periodens resultat.
17. Aktierelaterad information
| Koncernen | 31.3.2025 | 31.12.2024 | % | 31.3.2024 | % |
|---|---|---|---|---|---|
| tusen | |||||
| Antal A-aktier vid periodens början | 6 476 | 6 476 | 6 476 | ||
| Antal B-aktier vid periodens början | 8 891 | 8 832 | 1 | 8 832 | 1 |
| Summa aktier vid periodens början | 15 367 | 15 308 | 0 | 15 308 | 0 |
| Antal emitterade B-aktier | 11 | 59 | −82 | 36 | −71 |
| Antal A-aktier vid periodens slut | 6 476 | 6 476 | 6 476 | ||
| Antal B-aktier vid periodens slut | 8 901 | 8 891 | 0 | 8 868 | 0 |
| Summa aktier vid periodens slut | 15 377 | 15 367 | 0 | 15 344 | 0 |
| Summa aktier vid periodens slut efter utspädning | 15 490 | 15 492 | 0 | 15 440 | 0 |
| Eget kapital per aktie, euro | 18,56 | 19,95 | −7 | 17,78 | 4 |
| Senast betalt A-aktie, euro | 35,70 | 35,00 | 2 | 36,20 | −1 |
| Senast betalt B-aktie, euro | 34,40 | 33,10 | 4 | 35,20 | −2 |
| Börsvärde, miljoner euro | 537 | 521 | 3 | 547 | −2 |
| Börsvärde/aktieägarnas andel av eget kapital, % | 188 | 170 | 200 | ||
| Koncernen | Kv1 2025 |
Kv4 2024 |
% | Kv1 2024 |
% |
| tusen | |||||
| Genomsnittligt antal aktier | 15 369 | 15 361 | 0 | 15 315 | 0 |
| Genomsnittligt antal aktier efter utspädning | 15 458 | 15 429 | 0 | 15 382 | 0 |
| Resultat per aktie, euro | 0,95 | 0,80 | 18 | 0,89 | 7 |
| Resultat per aktie efter utspädning, euro | 0,95 | 0,80 | 19 | 0,89 | 7 |
| Resultat per aktie rullande 12 mån, euro | 3,47 | 3,41 | 2 | 3,66 | −5 |
Hållbarhet
Ålandsbankens klimatberäkning av utsläpp i form av koldioxidekvivalenter (CO2 e) sammanställs i enlighet med Greenhouse Gas Protocol (GHG) och omfattar scope 1, 2 och 3.
Se hållbarhetsrapporten enligt CSRD och ESRS i årsredovisningen 2024 för metodbeskrivningar för beräkningarna av utsläpp koldioxidekvivalenter samt ytterligare information.
| Koncernen | Kv1 2025 |
Kv4 2024 |
% | Kv1 2024 |
% |
|---|---|---|---|---|---|
| Växthusgaser (ton CO2 e) |
|||||
| Scope 1 | |||||
| Utsläpp från ägda eller kontrollerade resurser | 1 | 1 | 8 | 2 | −39 |
| Summa scope 1 | 1 | 1 | 8 | 2 | −39 |
| Scope 2 1 | |||||
| Energirelaterade utsläpp | 18 | 15 | 21 | 24 | −25 |
| varav utsläpp från el enligt marknadsbaserad metod |
|||||
| Alternativt utsläpp från el enligt platsbaserad metod avräknad till nordisk medelmix |
35 | 33 | 6 | 34 | 4 |
| Summa scope 2 (marknadsbaserat) | 18 | 15 | 21 | 24 | −25 |
| Scope 3 uppströms | |||||
| Inköpta varor och tjänster 2 | 2 641 | 2 623 | 1 | 2 628 | 0 |
| Kapitalvaror | 7 | 8 | −2 | 8 | −8 |
| Bränsle- och energirelaterade aktiviteter | 4 | 3 | 21 | 5 | −25 |
| Transport och distribution | 57 | 71 | −20 | 87 | −35 |
| Avfall som genereras av egna verksamheten | 1 | 1 | −15 | 1 | 24 |
| Affärsresor | 177 | 216 | −18 | 174 | 2 |
| Leasade tillgångar | 26 | 23 | 12 | 30 | −12 |
| Summa scope 3 uppströms | 2 913 | 2 945 | −1 | 2 933 | −1 |
| Summa växthusgaser, egna operativa verksamheten |
2 933 | 2 961 | −1 | 2 960 | −1 |
1 Eftersom Ålandsbanken köper 100 % grön el, avräknas köpt el till noll CO2 e enligt marknadsbaserad metod. El enligt platsbaserad metod specificeras på en egen rad och ingår ej i summeringen. Historiska jämförelsetal omräknade då ny information avseende elförbrukningen tillkommit.
2 Beräkning av CO2 e-utsläpp avseende renoveringen av huvudkontoret i Mariehamn baseras på en schablonuppskattning baserad på uppskattad mängd materialinköp.
| Koncernen | 31.3.2025 | 31.12.2024 | % | 31.3.2024 | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Scope 3, nedströms, kategori 15, aktuell lägesbild på årsbasis (ton CO2 e) |
|||||
| Kreditportföljen scope 1 och 2 1 | 195 069 | 196 907 | −1 | 227 290 | −14 |
| Placeringar scope 1, 2 och 3 2 | 2 465 650 | 2 597 631 | −5 | 2 197 297 | 12 |
| Treasury scope 1, 2 och 3 3 | 63 662 | 36 535 | 74 | 54 177 | 18 |
| Summa scope 3, nedströms | 2 724 381 | 2 831 073 | −4 | 2 478 764 | 10 |
1 Ålandsbankens modell ger ett grovt estimat av kreditportföljens CO2 e-utsläpp. Modellen är inte tillräckligt exakt för att användas för jämförelser med andra banker. Tillgänglig data för samtliga påverkansområden för kreditportföljen (scope 3 nedströms från kreditportföljens perspektiv) saknas dock fortfarande, därav rapporteras noll. En korrigering har gjorts varpå historiska jämförelsetalen för det fjärde kvartalet har ändrats.
2 I utsläppsberäkningarna för placeringar ingår aktier, obligationer, fonder, fysiska fastigheter och vindkraftverk. Från utsläppsberäkningarna exkluderas kassa, derivatkontrakt, företagscertifikat, bostadsobjekt som saknar energicertifikat samt tomter. Utsläppen i de investerade emittenterna är ägarandelsviktade per innehav 31.3.2025 (per 31.12.2024 för vindkraftsfonden eftersom fonden värderas halvårsvis). Utsläppen beräknas som ägd andel av portföljbolagens respektive koldioxidutsläpp rapporterade per 31.12.2024. I första hand har rapporterade utsläppsdata använts och i andra hand estimerade utsläppsdata. Historiska jämförelsesiffror har räknats om. Metodbeskrivning samt historiska jämförelsesiffror återfinns i hållbarhetsrapporten i årsredovisningen 2024.
3 I utsläppsberäkningarna för treasuryportföljen ingår kassapositioner i centralbanker samt obligationer. Utsläppen i de investerade emittenterna är ägarandelsviktade per de innehav som Ålandsbanken ägde 31.3.2025. Utsläppsdata har inhämtats från emittenternas årsoch hållbarhetsredovisning 31.12.2024. I de fall där utsläppsdata inte går att inhämta från publika offentliga källor har treasury framtagit estimat enligt PCAFs föreslagna metod, där uppskattning sker på basen av ekonomiska aktivitetsdata. Siffrorna för jämförelseperioderna har räknats om i de fall emittenterna reviderat sina utsläppssiffror. Metodbeskrivning samt historiska jämförelsesiffror återfinns i hållbarhetsrapporten i årsredovisningen 2024.
| Koncernen | Kv1 2025 |
Kv4 2024 |
% | Kv1 2024 |
% |
|---|---|---|---|---|---|
| Energiförbrukning, MWh 4 | 502 | 473 | 6 | 482 | 4 |
| varav förnybart, i procent | 100 | 100 | 100 |
Historiska jämförelsetal omräknade då ny information tillkommit.
4
Definitioner
Aktivt förvaltat kapital
Förvaltat kapital i egna fonder samt diskretionär- och rådgivande värdepappersvolym samt externa fonder med avtalsenlig intjäning.
Andel utlåning till allmänheten i stadie 3, brutto
Utlåning till allmänheten i stadie 3, brutto dividerat med utlåning till allmänheten före reserverade nedskrivningar.
Avkastning på eget kapital (ROE)
Rapportperiodens resultat hänförligt till aktieägarna dividerat med aktieägarnas andel av genomsnittliga (medeltal av 4 månaders ultimovärden) eget kapital.
Bruttosoliditet
Rapportperiodens resultat hänförligt till aktieägarna dividerat med aktieägarnas andel av genomsnittligt eget kapital, beräknat som medeltalet av ultimovärden för de senaste fyra månaderna.
Börsvärde/Aktieägarnas andel av eget kapital
Börskurs vid rapportperiodens utgång i relation till aktieägarnas utgående andel av eget kapital.
CO2
Kemisk beteckning för koldioxid.
CO2 e
Koldioxidekvivalenter, samlingsbegrepp för de vanligaste växthusgasernas miljöpåverkan omräknat till koldioxid.
Eget kapital per aktie
Aktieägarnas andel av eget kapital dividerat med antal aktier med avdrag av egna aktier per bokslutsdagen.
Engagemangsindex
Mått på medarbetarnas motivation och lojalitet på Ålandsbanken. Beräknas utifrån nio standardkategorier från vårt mätverktyg som beskriver vad medarbetarna behöver för att förbli engagerade och motiverade. Ålandsbankens mål är >7.
Förvaltade bolån
Total bolånevolym i Borgo AB (publ) som Ålandsbanken förvaltar genom olika tjänster.
Kapitalbas
Summan av primärkapital och supplementärkapital.
Kapitaltäckningsgrad Kapitalbasen dividerat med riskexponeringsbelopp.
K/I-tal
Summa kostnader dividerat med summa intäkter.
Kreditförlustnivå
Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto från utlåning till allmänheten, dividerat med utlåning till allmänheten vid periodens ingång.
Kärnprimärkapital
Eget kapital exklusive föreslagen utdelning, uppskjuten skatt och immateriella tillgångar och vissa ytterligare justeringar enligt EU:s förordning nr 575/2013 (CRR).
Kärnprimärkapitalrelation
Kärnprimärkapital dividerat med riskexponeringsbelopp.
Ledarskapsindex
Mått på medarbetarnas uppfattning om ledarskap inom Ålandsbanken. Beräknas baserat på frågor om förtroende, samarbete, kommunikation, återkoppling och stöd. Ålandsbankens mål är att nå ett ledarskapsindex över branschens nivå. Branschnivån för kvartal 1, 2025 är 8.3.
Likviditetstäckningsgrad (LCR)
Högkvalitativa likvida tillgångar i förhållande till ett beräknat nettolikviditetsutflöde under en period av 30 dagar.
Net Promoter Score (NPS)
Benägenheten att rekommendera Ålandsbanken. Beräknas på en skala från 0–10 där andelen negativa svar (0–6) dras från andelen positiva svar (9–10). Vårt mål är mer än 50.
Nöjd KundIndex (NKI)
Kundundersökningen omfattar flera frågor som summerar hur nöjda kunderna är med Ålandsbankens sammansatta tjänsteerbjudande. Resultatet visar den sammanlagda placeringen i undersökningen, där en låg siffra motsvarar en högre kundnöjdhet. Siffran 1 innebär att man är bäst i landet. Officiella resultat saknas för den svenska verksamheten.
Primärkapital
Kärnprimärkapital inklusive särskilt förlustabsorberande riskdebenturer, så kallat primärkapitaltillskott.
Reserveringsgrad för utlåning till allmänheten i stadie 3
Reserverade nedskrivningar i stadie 3 dividerat med utlåning till allmänheten i stadie 3, brutto.
Resultat per aktie
Aktieägarnas andel av periodens resultat dividerat med antal aktier i genomsnitt.
Riskexponeringsbelopp
Tillgångar och åtaganden utanför balansräkningen riskvägda enligt kapitaltäckningsreglerna för kreditrisk och marknadsrisk. Operativa risker beräknas och uttrycks som riskexponering.
Stabil nettofinansieringskvot (NSFR)
Tillgänglig stabil finansiering dividerat med nödvändig stabil finansiering.
Supplementärkapital
Huvudsakligen riskdebenturer som inte uppfyller kraven för att få medräknas som primärkapitaltillskott.
Utlåning/Inlåning
Utlåning till allmänheten dividerat med inlåning från allmänheten.
Revisorns rapport gällande översiktlig granskning av Ålandsbanken Abp:s delårsrapport för räkenskapsperioden 1.1–31.3.2025
Till Ålandsbanken Abp:s styrelse
Inledning
Vi har översiktligt granskat Ålandsbanken Abp koncernens balansräkning i sammandrag 31.3.2025, resultaträkning i sammandrag, övrigt totalresultat i sammandrag, rapport över förändring i eget kapital och kassaflödesanalys i sammandrag för den tremånadersperiod som utgått nämnda dag samt vissa förtydligande noter. Styrelsen och verkställande direktören ansvarar för upprättandet av delårsrapporten och för att den ger riktiga och tillräckliga uppgifter i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och med övriga i Finland gällande bestämmelser om upprättande av delårsrapport. På basis av vår översiktliga granskning uttalar vi vår slutsats om delårsrapporten.
Omfattning av den översiktliga granskningen
Den översiktliga granskningen har utförts i enlighet med den internationella standarden ISRE 2410 om översiktlig granskning "Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets revisor". En översiktlig granskning omfattar förfrågningar huvudsakligen till personer, som är ansvariga för ekonomi och bokföring, samt analytiska och övriga översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en betydligt mindre omfattning än en revision som skall utföras enligt revisionsstandarderna och det är följaktligen inte möjligt för oss att få bekräftat att vi får information över alla sådana betydelsefulla omständigheter, som eventuellt skulle bli identifierade vid en revision. Således avger vi inte en revisionsberättelse.
Slutsats
På basis av vår översiktliga granskning har till vår kännedom inte framkommit omständigheter, som skulle ge oss anledning att tro att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och med övriga i Finland gällande bestämmelser om upprättande av delårsrapporter.
Helsingfors den 29 april 2025
KPMG OY AB
Henry Maarala CGR