Bokslutskommuniké

För perioden januari–december 2024 • 5.2.2025

"Vi avslutade vårt resultatmässigt bästa år någonsin med ett rörelseresultat på 65,0 miljoner euro (61,7) och en avkastning på eget kapital på 17,9 procent (17,2).

I slutet av året lanserade vi en ny placeringsfond, Ålandsbanken Norden Dividend, som fick ett gott mottagande med teckningar på över 100 miljoner euro. Sjunkande marknadsräntor kommer att påverka bankernas räntenetto negativt men det bör även bidra till högre aktivitet på marknaderna och större intresse för placeringsprodukter, vilket bör gynna vårt provisionsnetto över tid."

Peter Wiklöf, Vd och koncernchef

Januari–december 2024

jämfört med januari–december 2023

Rörelseresultatet ökade med 5 procent och uppgick till 65,0 miljoner euro (61,7).
Kärnintäkterna i form av räntenetto, provisionsnetto och IT-intäkter ökade med 5 procent till 215,6 miljoner euro (205,2). Året innehöll inte några prestationsrelaterade intäkter, vilka var 4,0 miljoner euro 2023.
Övriga intäkter ökade till 0,7 miljoner euro (−3,0).
Kostnaderna ökade med 6 procent till 147,3 miljoner euro (138,4).
Nedskrivningar av finansiella tillgångar (netto inklusive återvinningar) uppgick till 4,0 miljoner euro (2,2) motsvarande en kreditförlustnivå på 0,10 procent (0,05).
Avkastningen på eget kapital efter skatt (ROE) ökade till 17,9 procent (17,2).
Resultatet per aktie ökade med 7 procent till 3,41 euro (3,18).
Kärnprimärkapitalrelationen ökade till 14,5 procent (13,7).
Dividend: Styrelsen föreslår en total utdelning om 2,75 euro per aktie (2,65) för verksamhetsåret 2024, varav ordinarie dividend 2,40 euro per aktie (2,40) samt en tilläggsdividend om 0,35 euro per aktie (0,25).
Framtidsutsikter: Avkastning på eget kapital förväntas fortsatt överstiga vårt långsiktiga finansiella mål om 15 procent under år 2025.

Fjärde kvartalet 2024

jämfört med fjärde kvartalet 2023

Rörelseresultatet minskade med 25 procent till 15,3 miljoner euro (20,2).
Kärnintäkterna i form av räntenetto, provisionsnetto och IT-intäkter minskade med 7 procent till 54,5 miljoner euro (58,9). Fjärde kvartalet 2024 innehöll inte några prestationsrelaterade intäkter, vilka var 4,0 miljoner euro motsvarande kvartal 2023.
Övriga intäkter förbättrades till −0,4 miljoner euro (−3,2).
Kostnaderna ökade med 6 procent till 37,3 miljoner euro (35,3).
Nedskrivningar av finansiella tillgångar (netto inklusive återvinningar) uppgick till 1,5 miljoner euro (0,1) motsvarande en kreditförlustnivå på 0,18 procent (0,02).
Avkastningen på eget kapital efter skatt (ROE) minskade till 16,4 procent (21,5).
Resultatet per aktie minskade med 23 procent till 0,80 euro (1,05).

Finansiell sammanfattning

Koncernen	Kv4 2024	Kv3 2024	%	Kv4 2023	%	1.1-31.12 2024	1.1-31.12 2023	%
miljoner euro
Resultat
Räntenetto	25,2	26,2	−4	27,8	−9	104,1	99,7	5
Provisionsnetto	19,9	18,9	5	22,6	−12	76,4	77,0	−1
IT-intäkter	9,4	7,6	24	8,4	12	35,1	28,6	22
Övriga intäkter	−0,4	0,4		−3,2	−88	0,7	−3,0
Summa intäkter	54,1	53,1	2	55,7	−3	216,4	202,3	7
Personalkostnader	−22,1	−21,3	4	−20,9	6	−87,9	−81,3	8
Övriga kostnader	−12,4	−10,8	15	−11,2	11	−47,1	−41,6	13
Lagstadgade avgifter	0,0			0,0	−75	0,0	−3,2	−100
Avskrivningar	−2,8	−3,0	−7	−3,2	−11	−12,3	−12,2	1
Summa kostnader	−37,3	−35,1	6	−35,3	6	−147,3	−138,4	6
Resultat före nedskrivningar	16,8	18,0	−7	20,4	−18	69,0	63,9	8
Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto	−1,5	−0,8		−0,1		−4,0	−2,2	86
Rörelseresultat	15,3	17,3	−12	20,2	−25	65,0	61,7	5
Inkomstskatt	−2,9	−3,5	−18	−4,2	−30	−12,8	−13,1	−2
Rapportperiodens resultat	12,4	13,7	−10	16,1	−23	52,3	48,7	7
Hänförligt till:
Aktieägarna i Ålandsbanken Abp	12,4	13,7	−10	16,1	−23	52,3	48,7	7
Volymer
Utlåning till allmänheten	3 576	3 514	2	3 859	−7
Inlåning från allmänheten	3 521	3 396	4	3 595	−2
Aktivt förvaltat kapital	10 616	10 654	0	9 776	9
Förvaltade bolån	3 080	3 060	1	2 716	13
Eget kapital	336	325	3	335	0
Balansomslutning	4 925	4 789	3	5 342	−8
Riskexponeringsbelopp	1 643	1 693	−3	1 774	−7

Utlåning till allmänheten

Aktivt förvaltat kapital

Inlåning från allmänheten

Förvaltade bolån

2023

2024

Nyckeltal

Koncernen	Kv4 2024	Kv3 2024	%	Kv4 2023	%	1.1-31.12 2024	1.1-31.12 2023	%
Lönsamhet
Avkastning på eget kapital, % (ROE)	16,4	19,0		21,5		17,9	17,2
Avkastning på eget kapital, % (ROE), rullande 12 månader till periodens slut	17,9	19,3		17,2
Kapitalstyrka
Kärnprimärkapitalrelation, %	14,5	14,0		13,7
Kärnprimärkapitalrelation överskott mot minimikrav, %	5,1	4,7		5,2
Bruttosoliditetsgrad, %	5,3	5,5		5,0
Likviditet och funding
Likviditetstäckningsgrad (LCR), %	169	170		156
Stabil nettofinansieringskvot (NSFR), %	118	121		109
Utlåning/Inlåning, %	102	103		107
Kreditkvalitet
Kreditförlustnivå, %	0,18	0,08		0,02		0,10	0,05
Andel lån i stadie 3, brutto, %	1,63	2,01		1,61
Medarbetare
Arbetad tid omräknad till heltidstjänster	1 000	1 015	−1	912	10	977	906	8
Engagemangsindex 1	7,6	7,5		7,4		7,5	7,3
Ledarskapsindex 2	7,9	8,0		7,9		7,8	7,9
Kunder
Nöjd kundindex (NKI), Finland	1	1		1		1	1
Nöjd kundindex (NKI), Sverige 3
Net Promoter Score (NPS) 4	53	56		58		53	58
Klimat
CO2 e-utsläpp per intäkter i miljoner euro, (ton/ miljon euro)	54,7	40,7	35	27,7	97	48,8	23,6
Aktiedata
Resultat per aktie, euro	0,80	0,89	−10	1,05	−23	3,41	3,18	7
Resultat per aktie, euro, rullande 12 månader till periodens slut	3,41	3,65	−7	3,18	7
Eget kapital per aktie, euro	19,95	19,98	0	19,98	0

Rörelseresultat per kvartal

Kv 4 2023Kv 1 2024Kv 2 2024Kv 3 2024Kv 4 2024 Kv4

Kv3 2024

Kv4 2024

Kv2 2024

För definition av nyckeltal se sid 33 Definitioner.

1 Ålandsbankens mål är >7.

2 Ålandsbankens mål är att nå ett ledarskapsindex över branschens nivå.

3 Officiella resultat saknas för den svenska verksamheten.

4 För att kunna beräkna det totala resultatet viktas utfallet för varje geografiskt affärssegment mot den totala affärsvolymen (aktivt förvaltat kapital samt utlåning och inlåning från allmänheten). Vårt mål är mer än 50.

2023 Kv1 2024

Kommentarer

MAKROLÄGE

Året 2024 präglades av fortsatt geopolitisk oro.

Den globala ekonomiska utvecklingen var tudelad med en amerikansk ekonomi som fortsatte att växa, medan Kina och Europa hade fortsatt motvind.

Kommunicerade styrräntesänkningar under året var 1,00 procentenhet av Europeiska centralbanken och 1,50 procentenheter av Sveriges riksbank. Det var ett trendbrott från åren 2022–2023, då styrräntorna höjdes med sammanlagt 4,50 procentenheter av Europeiska centralbanken och med 4,00 procentenheter av Sveriges riksbank. Marknadens förväntan är att flera räntesänkningar kommer.

Mycket tyder på att inflationen nu åtminstone kortsiktigt är besegrad.

REFERENSRÄNTOR KVARTALSGENOMSNITT, PROCENT

	Kv4 2024	Kv3 2024	Kv4 2023
Euribor 3 mån	3,00	3,56	3,96
Euribor 12 mån	2,54	3,21	3,95
Stibor 3 mån	2,74	3,45	4,07

REFERENSRÄNTOR ÅRSGENOMSNITT, PROCENT

	2024	2023
Euribor 3 mån	3,57	3,43
Euribor 12 mån	3,27	3,86
Stibor 3 mån	3,52	3,70

Under året sjönk aktiekurserna på Helsingforsbörsen (OMXHPI) med 6 procent, medan de på Stockholmsbörsen (OMXSPI) steg med 6 procent.

Värdet på den svenska kronan i förhållande till euron var i genomsnitt under året nästan oförändrat jämfört med föregående år. Per årsskiftet var valutakursen 3 procent svagare än vid föregående årsskifte. Vid omräkning av resultaträkningen från bankens svenska verksamhet till euro har genomsnittskursen för perioden använts, medan balansräkningen har omräknats till kursen på balansdagen.

VIKTIGA HÄNDELSER

För fjärde året i rad blev Ålandsbanken utsedd till Finlands bästa Private Banking-aktör i Kantar Prosperas kundundersökning. Undersökningen visade att kunderna uppskattar bankens långsiktiga arbete med kundrelationer, finansiell planering och hållbarhet. Ålandsbankens kunder är också de som är mest villiga att rekommendera sin bank till andra.

Ålandsbanken Fondbolag lanserade under fjärde kvartalet fonden Ålandsbanken Norden Dividend. Fonden är en unik, aktivt förvaltad aktiefond som investerar i nordiska kvalitetsbolag med rimlig värdering och med en god, stabil direktavkastning. Portföljen är koncentrerad till cirka 20–25 innehav med en bred sektorexponering där bolagen i de nordiska länderna har olika styrkor.

Placeringsfonden Ålandsbanken Kort Företagsränta belönades av LSEG Lipper som bästa fonden i sin kategori i Norden för andra året i rad.

Den tredje och sista överlåtelsen av svenska bolån från Ålandsbanken till Borgo genomfördes den 10 juni. Nominellt belopp för den bolåneportfölj som överläts var 3,0 miljarder kronor. Överlåtelsen hade inte någon väsentlig resultateffekt för Ålandsbanken men frigjorde likviditet och kapital.

Tillsammans med våra kunder fortsätter engagemanget för en renare Östersjö. Östersjöprojektet bidrog i år med 574 tusen euro till olika projekt som främjar Östersjöns tillstånd. Ålandsbanken har sedan 1997 delat ut nästan 5 miljoner euro till olika miljörelaterade projekt. Intresset för projektet växer stadigt. I år var antalet ansökningar 140, vilket var dubbelt så många som förra året.

På bolagsstämman den 26 mars 2024 beslöts att i dividend för verksamhetsåret 2023 utbetala 2,65 euro per aktie (2,40 euro i ordinarie dividend samt 0,25 euro i tilläggsdividend). Detta motsvarar ett belopp om 40,7 miljoner euro.

På bolagsstämman valdes Malin Lombardi till ny styrelsemedlem. Styrelsemedlemmarna Anders Å Karlsson, Nils Lampi, Mirel Leino-Haltia, Christoffer Taxell, Ulrika Valassi och Anders Wiklöf återvaldes. Vid styrelsens konstituerande möte samma dag valdes Nils Lampi till ordförande och Christoffer Taxell till vice ordförande.

Ålandsbanken emitterade under året 44 721 B-aktier för fullföljande av bankens åtaganden inom ramen för 2023/2024 års aktiesparprogram. Dessutom emitterades 14 411 B-aktier till följd av bankens åtagande inom ramen för personalens incitamentsprogram.

RESULTAT FÖR JANUARI-DECEMBER 2024

Rörelseresultatet ökade med 3,3 miljoner euro eller 5 procent till 65,0 miljoner euro (61,7). Rörelseresultatet är Ålandsbankens högsta årsresultat någonsin.

Periodens resultat hänförligt till aktieägarna ökade med 3,6 miljoner euro eller 7 procent till 52,3 miljoner euro (48,7).

Avkastningen på eget kapital ökade till 17,9 procent (17,2).

Kärnintäkterna i form av räntenetto, provisionsnetto och ITintäkter ökade med 10,4 miljoner euro eller 5 procent till 215,6 miljoner euro (205,2).

Räntenettot ökade med 4,5 miljoner euro eller 5 procent till 104,1 miljoner euro (99,7). Högre räntemarginal var huvudförklaringen.

Provisionsnettot minskade med 0,6 miljoner euro eller 1 procent och uppgick till 76,4 miljoner euro (77,0). Året innehöll inte några prestationsrelaterade intäkter, vilka var 4,0 miljoner 2023.

IT-intäkterna ökade med 6,4 miljoner euro eller 22 procent till 35,1 miljoner euro (28,6). Ökningen kom huvudsakligen från högre projektintäkter.

Övriga intäkter, inklusive nettoresultat finansiella poster, ökade med 3,7 miljoner euro till 0,7 miljoner euro (−3,0).

Kostnaderna ökade med 9,0 miljoner euro eller 6 procent och uppgick till 147,3 miljoner euro (138,4). Första kvartalet 2023 uppgick lagstadgade avgifter till 3,2 miljoner euro. År 2024 betalas ingen stabilitetsavgift då den europeiska stabilitetsfonden har nått sin målnivå. Övriga kostnader ökade, framför allt personal- och IT-kostnader.

Nedskrivningar av finansiella tillgångar, netto, uppgick till 4,0 miljoner euro (2,2), motsvarande en kreditförlustnivå om 0,10 procent (0,05).

Skattekostnader uppgick till 12,8 miljoner euro (13,1), motsvarande en effektiv skattesats på 19,6 procent (21,2).

RESULTAT FÖR FJÄRDE KVARTALET 2024

Rörelseresultatet minskade med 5,0 miljoner euro eller 25 procent till 15,3 miljoner euro (20,2).

Periodens resultat hänförligt till aktieägarna minskade med 3,7 miljoner euro eller 23 procent till 12,4 miljoner euro (16,1).

Avkastningen på eget kapital minskade till 16,4 procent (21,5).

Kärnintäkterna i form av räntenetto, provisionsnetto och ITintäkter minskade med 4,4 miljoner euro eller 7 procent till 54,5 miljoner euro (58,9).

Räntenettot minskade med 2,6 miljoner euro eller 9 procent till 25,2 miljoner euro (27,8). Lägre volym och lägre marknadsräntor var förklaringen.

Provisionsnettot minskade med 2,7 miljoner euro eller 12 procent på grund av lägre intäkter från kapitalförvaltningsaffären och uppgick till 19,9 miljoner euro (22,6). Kvartalet innehöll inte några prestationsrelaterade intäkter, vilka var 4,0 miljoner euro motsvarande kvartal 2023.

IT-intäkterna ökade med 1,0 miljoner euro eller 12 procent till 9,4 miljoner euro (8,4). Ökningen kom huvudsakligen från högre projektintäkter.

Övriga intäkter, inklusive nettoresultat finansiella poster, förbättrades med 2,8 miljoner euro till −0,4 miljoner euro (−3,2).

Kostnaderna ökade med 2,0 miljoner euro eller 6 procent, främst på grund av ökade personalkostnader och IT-kostnader, och uppgick till 37,3 miljoner euro (35,3).

Nedskrivningar av finansiella tillgångar, netto, uppgick till 1,5 miljoner euro (0,1), motsvarande en kreditförlustnivå om 0,18 procent (0,02).

Skattekostnader uppgick till 2,9 miljoner euro (4,2), motsvarande en effektiv skattesats på 19,1 procent (20,6).

RÖRELSESEGMENT

Koncernens ökning av rörelseresultatet med 3,3 miljoner euro för helåret till 65,0 miljoner euro fördelas enligt följande:

• Private Banking −5,7 (lägre intäkter, högre

	nedskrivningar)
• Premium Banking	5,5 (högre räntenetto)

IT −0,3
Koncernfunktioner 3,8 (högre intäkter) & elimineringar

AFFÄRSVOLYMER

Aktivt förvaltat kapital för kunders räkning ökade med 840 miljoner euro eller 9 procent från årsskiftet och uppgick till 10 616 miljoner euro (9 776).

Inlåning från allmänheten minskade med 73 miljoner euro eller 2 procent från årsskiftet och uppgick till 3 521 miljoner euro (3 595).

Utlåning till allmänheten minskade med 283 miljoner euro eller 7 procent från årsskiftet och uppgick till 3 576 miljoner euro (3 859).

Förvaltade bolån ökade med 365 miljoner euro eller 13 procent från årsskiftet och uppgick till 3 080 miljoner euro (2 716).

KREDITKVALITET

Utlåning till privatpersoner utgjorde 73 procent av kreditportföljen, varav bostadslån svarade för 73 procent. Företagsportföljen har stort släktskap med privatportföljen, då många av företagen ägs av kunder som även privat är Private Banking-kunder.

Ålandsbanken hade 12,5 miljoner euro i nedskrivningsreserveringar per den 31 december 2024 (20,2), fördelat på 0,5 miljoner euro i stadie 1 (0,6), 1,4 miljoner euro i stadie 2 (1,9) och 10,6 miljoner euro i stadie 3 (17,7). Stadie 3-krediter som andel av utlåning till allmänheten brutto uppgick till 1,63 procent (1,61). Reserveringsgraden för stadie 3-krediter uppgick till 18 procent (28). Merparten av dessa krediter har goda säkerheter.

Ålandsbanken har per den 31 december 2024 inte kvar några nedskrivningsreserveringar i stadie 3 för det svenska kreditengagemang där kunderna dömts till fängelsestraff. Krediterna har nu i det närmaste skrivits bort. Ålandsbanken har fortsatt en förhoppning att bankens brottsförsäkring ska kunna ge skadeersättning när fallet prövas i Åbo Hovrätt.

LIKVIDITET OCH UPPLÅNING

I januari emitterade Ålandsbanken en ny säkerställd obligation om 300 miljoner euro med tre och ett halvt års löptid. I mars förföll en säkerställd obligation om 300 miljoner euro.

Ålandsbankens likviditetsreserv i form av kassa och placeringar hos centralbank, kontohållning och placeringar hos andra banker samt likvida räntebärande värdepapper uppgick den 31 december 2024 till 1 077 miljoner euro (1 039), motsvarande 22 procent av totala tillgångar (19) och 30 procent av utlåning till allmänheten (29). Utöver likviditetsreserven fanns 250 miljoner euro (225) av innehav av egna emitterade icke-pantsatta säkerställda obligationer.

Utlåning/inlåning uppgick till 102 procent (107).

Av Ålandsbankens externa finansieringskällor vid sidan av eget kapital utgjorde inlåning från allmänheten 80 procent (75) och emitterade säkerställda obligationer 13 procent (11).

Likviditetstäckningsgraden (LCR) uppgick till 169 procent (156) och den stabila nettofinansieringskvoten (NSFR) uppgick till 118 procent (109), vilka med god marginal överstiger myndighetskraven.

Den genomsnittliga återstående löptiden på Ålandsbankens utestående obligationer var per den 31 december 2024 cirka 1,9 år (1,0).

RATING

Ratinginstitutet Moody's Ratings (Moody's) gav i mars 2024 för första gången ett kreditbetyg till Ålandsbanken. Kreditbetyget var A3/P-2 för lång- och kortfristig inlåning. Kreditbetyget på den långfristiga inlåningen har stabila utsikter. I april gav Moody's kreditbetyget Aaa för Ålandsbankens säkerställda obligationer.

Ålandsbanken har valt att ha Moody's som sitt enda ratinginstitut. S&P Global Ratings (S&P) återkallade därmed alla ratings av Ålandsbanken den 30 april.

KAPITAL OCH KAPITALTÄCKNING

Under perioden förändrades eget kapital med periodens resultat om 52,3 miljoner euro, övrigt totalresultat om −11,4 miljoner euro, emission av nya aktier inom ramen för incitamentsprogram om 0,5 miljoner euro och aktiesparprogram om 1,9 miljoner euro, utbetald dividend om 40,7 miljoner euro samt utbetald utdelning på primärkapitalinstrument om 2,0 miljoner euro och uppgick per den 31 december 2024 till 336,0 miljoner euro (335,3).

Övrigt totalresultat påverkades av marknadsvärdeförändringar av vissa strategiska aktieinnehav och ändrade marknadsräntor och uppgick totalt efter skatt till −11,4 miljoner euro.

Kärnprimärkapitalet minskade med 5,1 miljoner euro från årsskiftet till 237,7 miljoner euro (242,8). Riskexponeringsbeloppet minskade med 131 miljoner euro eller 7 procent från årsskiftet och uppgick till 1 643 miljoner euro (1 774). Riskexponeringsbeloppet för kreditrisk minskade med 116 miljoner euro eller 8 procent. Riskexponeringsbeloppet för operativ risk ökade med 31 miljoner euro eller 11 procent. Riskexponeringsbeloppet för marknadsrisk minskade med 45 miljoner euro eller 100 procent. Riskexponeringsbeloppet för kreditvärdighetsjusteringsrisk minskade beloppsmässigt försumbart.

Kärnprimärkapitalrelationen ökade till 14,5 procent (13,7). Primärkapitalrelationen ökade till 16,3 procent (15,3). Total kapitalrelation ökade till 18,1 procent (17,1).

Utöver det grundläggande kapitalkravet gäller olika buffertkrav, som huvudsakligen fastställs av nationella tillsynsmyndigheter. Kravet på en kapitalkonserveringsbuffert om 2,5 procent kärnprimärkapital gäller i samtliga EU-länder. Kravet på en kontracyklisk kapitalbuffert kan variera mellan 0–2,5 procent. För finländska exponeringar gäller fortsättningsvis 0,0 procent. För svenska exponeringar är det kontracykliska buffertvärdet 2,0 procent. I Finland gäller en systemriskbuffert om 1,0 procent för Ålandsbanken från och med den 1 april 2024.

Ålandsbankens angivna pelare 2-krav uppgår till 1,0 procent.

De aktuella miniminivåerna för Ålandsbankens kapitalstyrka var per den 31 december 2024:

•	Kärnprimärkapitalrelation	9,3 procent

Primärkapitalrelation 11,0 procent
Total kapitalrelation 13,3 procent

I förhållande till ovanstående buffertkrav har Ålandsbanken ett betryggande kapitalöverskott:

Kärnprimärkapitalrelation +5,1 procentenheter
Primärkapitalrelation +5,2 procentenheter
Total kapitalrelation +4,9 procentenheter

Från och med den 31 mars 2024 omfattas Ålandsbanken av ett riktgivande tilläggskapitalkrav (pelare 2-vägledning, P2G) om 0,75 procent. Detta riktgivande tilläggskapitalkrav ingår inte i miniminivåerna utan ingår som en delmängd i Ålandsbankens kapitalöverskott, där bankens långsiktiga finansiella mål är att kärnprimärkapitalrelationen ska överstiga Finansinspektionens minimikrav med 1,75–3,0 procentenheter.

Verket för finansiell stabilitet har upphävt Ålandsbankens minimikrav för nedskrivningsbara skulder (MREL). Kravet innebar dock i praktiken inget extra krav på kapital utöver de minimikrav som redan fanns avseende bankens totala kapitalrelation och bruttosoliditetsgrad.

HÅLLBARHETSINFORMATION

Ålandsbankens hållbarhetsarbete omfattar en hållbarhetsstrategi samt klimatstrategi som beskriver hur de uppsatta klimatmålen ska nås. Ålandsbanken har satt upp tre klimatmål:

1. Ålandsbanken ska minska sina CO2 e-utsläpp med 50 procent senast 2030, jämfört med nivån 2021.
1. Ålandsbanken ska vara en klimatneutral organisation senast 2035.
1. Ålandsbanken ska nå nettonollutsläpp 2050.

För att följa upp klimatmålen tillämpar Ålandsbanken Greenhouse Gas-protokollet (GHG) för att beräkna och rapportera utsläpp av växthusgaser. De totala utsläppen för den egna operativa verksamheten för 2024 summerade till 10 566 ton CO2 e, vilket var en ökning med 121 procent jämfört med samma period 2023. Ökningen förklarades framför allt av ökade utsläpp från inköpta varor och tjänster, där en stor del av de ökade inköpen härrör från renoveringen och tillbyggnaden av huvudkontoret.

Andelen köpt miljöcertifierad el är 100 procent i enlighet med det uppsatta målet.

Ålandsbanken klimatfinansierar på årsbasis för de beräknade utsläppen för den egna operativa verksamheten.

Utöver information om utsläpp från Ålandsbankens egen operativa verksamhet lämnas information om indirekta utsläpp i scope 3 kategori 15 nedströms. Per den 31 december 2024 var de beräknade utsläppen från kreditportföljen 196 937 ton CO2 e (scope 1 och 2), från treasuryportföljen 13 720 ton CO2 e (scope 1, 2 och 3) och från kundernas placeringsportföljer 2 586 529 ton CO2 e (scope 1, 2 och 3).

MEDARBETARE

Personalen är Ålandsbankens mest värdefulla tillgång och viktigaste konkurrensfördel. Antalet heltidstjänster utifrån arbetad tid var i genomsnitt under det fjärde kvartalet 1 000 , vilket var 88 heltidstjänster eller 10 procent fler än motsvarande kvartal föregående år.

Målet med Ålandsbankens sociala hållbarhetsarbete är motiverade, engagerade och friska medarbetare som ständigt utvecklas. Under 2024 arbetar Ålandsbanken mot följande sex fokusområden: Inkludering, mångfald och jämställdhet, Hälsa och välmående, Kompetensutveckling, Ledarskap, Samhällsengagemang och Etiskt uppträdande.

Genom att löpande mäta och följa upp medarbetarnas motivation och arbetsförhållanden kan Ålandsbanken säkerställa en

sund och effektiv organisation. Resultatet av medarbetarengagemanget för det fjärde kvartalet 2024 uppgick till 7,6, vilket är högre än resultatet 7,4 för det fjärde kvartalet 2023.

KUNDER

Ålandsbanken fortsätter att behålla befintliga och attrahera nya kunder på alla sina olika geografiska marknader samt genom partnersamarbeten.

För fjärde året i rad blev Ålandsbanken utsedd till Finlands bästa Private Banking-aktör i den årliga kundundersökningen. Även Ålandsbankens Premium Banking-kunder fortsätter att vara mycket nöjda och uttrycker stor villighet att rekommendera Ålandsbanken.

SAMHÄLLSENGAGEMANG

Tillsammans med våra kunder fortsätter engagemanget för en renare Östersjö. Ålandsbanken har sedan 1997 delat ut nästan 5 miljoner euro till olika miljörelaterade projekt.

Förutom betalning av statlig inkomstskatt och moms är Ålandsbanken en betydande arbetsgivare framför allt på hemmamarknaden Åland. Ålandsbanken har ett stort engagemang i det åländska samhället och bidrar framför allt genom att stödja kultur, idrott och studier.

DIVIDEND

Styrelsen föreslår inför bolagsstämman att som ordinarie dividend för verksamhetsåret 2024 utbetala 2,40 euro per aktie, vilket totalt motsvarar ett belopp om 36,9 miljoner euro. Dividenden motsvarar en utdelningsandel om 70 procent.

Dessutom föreslår styrelsen bolagsstämman att som tilläggsdividend utbetala 0,35 euro per aktie. Tilläggsdividenden är kopplad till den avslutande verksamhetsöverlåtelsen av den svenska hypoteksbankrörelsen till Borgo. Total dividend föreslås uppgå till 42,3 miljoner euro eller 2,75 euro per aktie.

VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT

Inga väsentliga händelser har inträffat efter periodens utgång.

RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER

De enskilt största riskerna och osäkerhetsfaktorerna är striderna i Mellanöstern samt Rysslands anfallskrig i Ukraina och därtill hörande geopolitiska risker. Konsekvenserna av krigen är svårbedömda.

Ålandsbankens resultat påverkas av omvärldsförändringar som bolaget själv inte råder över. Bland annat påverkas koncernens resultatutveckling av makroekonomiska förändringar, förändringar i det allmänna ränteläget och i börs- och valutakurser liksom av ökade kostnader på grund av myndighetsbeslut och direktiv samt av konkurrenssituationen.

Koncernen eftersträvar en verksamhet med rimliga och avvägda risker. Koncernen är exponerad mot kreditrisk, likviditetsrisk, marknadsrisk, operativ risk och verksamhetsrisk. Banken bedriver inte handel för egen räkning.

FRAMTIDSUTSIKTER

Ålandsbanken förväntar att avkastningen på eget kapital fortsatt överstiger vårt långsiktiga finansiella mål om 15 procent under år 2025.

Ålandsbanken är beroende av framför allt ränte- och aktiemarknadens utveckling. Det finns en oro gällande den ekonomiska utvecklingen på flera betydande marknader. Av denna anledning finns det en osäkerhet i nuvarande framtidsprognos.

KALENDER FÖR EKONOMISK INFORMATION

Årsredovisningen för 2024 publiceras under vecka 9 2025. Bolagsstyrningsrapporten ingår i årsredovisningen, medan Riskrapporten (Pelare 3) publiceras separat samtidigt som årsredovisningen.

Delårsrapporten för perioden januari-mars 2025 publiceras tisdag 29 april 2025.

Halvårsrapporten för perioden januari-juni 2025 publiceras fredag 18 juli 2025.

Delårsrapporten för perioden januari-september 2025 publiceras fredag 24 oktober 2025.

Bokslutskommunikén är inte reviderad.

Mariehamn den 5 februari 2025 STYRELSEN

Hållbarhetsinformation

Ålandsbankens klimatberäkning av utsläpp i form av koldioxidekvivalenter (CO2 e) sammanställs i enlighet med Greenhouse Gas Protocol (GHG) och omfattar scope 1, 2 och 3. Scope 1 inkluderar drivmedel för tjänste- och firmabilar. Scope 2 inkluderar energianvändning i Ålandsbankens egna lokaler. Scope 3 uppströms omfattar indirekta leverantörsrelaterade utsläpp orsakade av inköp av varor och tjänster. Utsläppen för den egna operativa verksamheten beräknas med hjälp av utsläppsfaktorer samt Åland Index och tar sin grund i kostnadsförda aktiviteter i resultaträkningen. Undantag finns i scope 2, där köpt el avräknas till noll CO2 e-utsläpp för miljöcertifierad el enligt marknadsbaserad metod. Se aktuell fotnot för detaljer.

Informationen om utsläppen från den egna operativa verksamheten kompletteras med information om indirekta utsläpp i scope 3 kategori 15 nedströms avseende investeringar, vilket innebär utsläpp från kreditportföljen, treasuryverksamheten samt våra kunders placeringar i våra förvaltningslösningar. Tillgänglig data för samtliga påverkansområden för kreditportföljen (scope 3 nedströms från kreditportföljens perspektiv) saknas dock fortfarande. För att förbättra möjligheterna till jämförelse mellan de olika områdena visas dessa uppdelade i sina respektive scope 1, 2 och 3 sett från deras perspektiv. Det som presenteras är en aktuell lägesbild baserad på värdet av innehav och krediter vid kvartalets slut. Dessa siffror kan likställas med värden på årsnivå, då de representerar finansiella värden och kommer således inte att ackumuleras löpande under året på samma sätt som utsläppsiffrorna för vår egen operativa verksamhet.

Våra egna samt våra kunders placeringar står för den största andelen av Ålandsbankens utsläpp, där utsläpp i scope 3 ökar vartefter företagens egen rapportering ökar i omfattning. Vi bedömer att jämförbarheten mellan olika år för dessa utsläpp fortfarande är svårbedömd, då kvaliteten generellt är låg för scope 3-data. En stor variation finns också i omfattningen av rapporterade utsläppsdata mellan olika företag, vilket gör att uppgifterna om exponeringarna inte är tillräckligt exakta för att användas för jämförelser. Till viss del ser vi att rapporteringen från de bolag som vi investerar i har utvecklats och att en större andel av bolagen rapporterar scope 3. Denna utveckling är positiv, även om den ökade mängden data medför att våra utsläppssiffror stiger.

Treasuryportföljens utsläpp per 31 december 2024 har minskat med 39 procent jämfört med föregående kvartal 2024. Minskningen av utsläpp beror främst på förfall och avyttring av utsläppsintensiva innehav samt omallokeringar i treasuryportföljen.

Utsläppen för kreditportföljen har minskat per 31 december 2024 jämfört med 30 september 2024, drivet av något mindre volymer företagsutlåning till koldioxidintensiva sektorer.

Koncernen	Kv4	Kv3	%	Kv4	%	1.1-31.12	1.1-31.12	%
	2024	2024		2023		2024	2023
Växthusgaser (ton CO2 e)
Scope 1
Utsläpp från ägda eller kontrollerade
resurser	1,2	1,5	−20	1,4	−12	6,0	5,4	12
Summa scope 1	1,2	1,5	−20	1,4	−12	6,0	5,4	12

Scope 2
Energirelaterade utsläpp	15,0	2,0		19,3	−22	48,6	54,2	−10
varav utsläpp från el enligt marknads
baserad metod	0,0	0,0		0,0		0,0	0,0
Summa scope 2 1	15,0	2,0		19,3	−22	48,6	54,2	−10

Scope 3 uppströms
Inköpta varor och tjänster 2	2 622,5	1 909,6	37	1 185,9		9 320,9	3 481,8
Kapitalvaror	7,6	9,7	−22	11,4	−34	35,8	66,0	−46
Bränsle- och energirelaterade aktiviteter	3,1	0,4		4,0	−22	10,0	11,2	−10
Transport och distribution	71,4	65,1	10	84,8	−16	300,1	294,5	2
Avfall som genereras av egna verksamheten	1,0	1,0	2	0,9	19	3,6	2,5	41
Affärsresor	216,1	144,3	50	196,7	10	721,9	674,9	7
Leasade tillgångar	23,4	25,1	−7	38,2	−39	119,0	186,5	−36
Summa scope 3	2 945,1	2 155,3	37	1 521,9	94	10 511,3	4 717,4
Summa växthusgaser CO2 e, ton	2 961,4	2 158,8	37	1 542,7	92	10 565,9	4 777,0

El enligt platsbaserad metod
Utsläpp från el enligt platsbaserad metod avräknad till nordisk medelmix 3	32,9	32,4	2	31,9	3	130,6	121,0	8

1 Undantag från spendmetoden görs i scope 2, där köpt el avräknas till noll CO2 e-utsläpp för miljöcertifierad el enligt marknadsbaserad metod. El enligt platsbaserad metod specificeras på en egen rad och ingår ej i summeringen. Elförbrukningen baseras på faktisk förbrukning för de kontor där Ålandsbanken står för elavtalet och därmed har kännedom om förbrukningen. En estimering görs enbart i de fall då uppgift för den senaste månaden saknas. För fjärrvärme räknas CO2 e-utsläppen ut baserat på faktisk fjärrvärmeförbrukning för Ålandsbankens kontor i egenägda fastigheter. Dessa kompletteras även med relaterade utsläpp i scope 3 i kategorin Bränsle- och energirelaterade aktiviteter, som även den räknas ut baserat på faktisk fjärrvärmeförbrukning.

2 Beräkning av CO2 e-utsläpp avseende renoveringen av huvudkontoret i Mariehamn baseras på en schablonuppskattning baserad på uppskattad mängd materialinköp.

3 Historiska jämförelsetal omräknade då ny information avseende elförbrukningen tillkommit. Den ackumulerade utsläppssiffran för 1 januari till 31 december 2023 är omräknad från 119,4 ton CO2 e till 121,0 ton CO2 e.

Koncernen	Kv4 2024	Kv3 2024	%	Kv4 2023	%	1.1-31.12 2024	1.1-31.12 2023
Nyckeltal
CO2 e-utsläpp per anställd, (ton CO2 e/FTE snitt)	11,6	8,3	40	6,6	75	10,6	5,2
CO2 e-utsläpp per intäkter i miljoner euro, (ton CO2 e/miljon euro)	54,7	40,7	35	27,7	97	48,8	23,6

Koncernen	31.12.2024	30.9.2024	%	31.12.2023	%
Scope 3, nedströms, kategori 15, aktuell lägesbild påårsbasis (ton CO2 e)
Kreditportföljen scope 1 och 2 1	196 937	198 145	−1	258 301	−24
varav scope 1-2	196 937	198 145	−1	258 301	−24
Placeringar scope 1, 2 och 3 2	2 586 529	2 493 836	4	2 336 184	11
varav scope 1	125 744	116 280	8	103 430	22
varav scope 2	36 253	33 427	8	30 530	19
varav scope 3	2 424 532	2 344 129	3	2 202 224	10
Treasury scope 1, 2 och 3 3	13 720	22 403	−39	30 762	−55
varav scope 1	2 028	2 129	−5	7 948	−74
varav scope 2	547	578	−5	416	31
varav scope 3	11 145	19 696	−43	22 398	−50
Summa scope 3, nedströms	2 797 186	2 714 384	3	2 625 247	7

1 Utsläppsberäkningarna för kreditportföljen utgår från PCAF-metoden i den utsträckning data är tillgänglig. Beräkningarna för bolånekrediter baseras på estimerad energiförbrukning för säkerheten, vilken beräknas utgående från kvadratmeterstorlek och energicertifikat. Där data saknas tillämpas ett medelvärde. På den estimerade energiförbrukningen tillämpas en genomsnittlig emissionsfaktor samt LTV för att räkna ut Ålandsbankens finansierade utsläpp. För övriga krediter estimeras utsläppen utgående från kreditvolym multiplicerat med en emissionsfaktor, baserad på Åland Index-verktyget för klimatpåverkan, samt offentligt publicerade genomsnittliga utsläpp i Finland och Sverige. Ålandsbankens modell ger ett grovt estimat av kreditportföljens CO2 e-utsläpp. Modellen är inte tillräckligt exakt för att användas för jämförelser med andra banker. Data för scope 3 är ej tillgängligt för kreditportföljen, därav rapporteras noll.

2 I utsläppsberäkningarna för placeringar ingår aktier, obligationer, fonder, fysiska fastigheter och vindkraftverk. Från utsläppsberäkningarna exkluderas kassa, derivatkontrakt, företagscertifikat samt tomter. Utsläppen i de investerade emittenterna är ägarandelsviktade per innehav 31.12.2024. Utsläppen beräknas som ägd andel av portföljbolagens respektive koldioxidutsläpp rapporterade per 31.12.2023. I första hand har rapporterade utsläppsdata använts och i andra hand estimerade utsläppsdata. Den estimerade data som använts är tredjepartsdata från Bloomberg förutom för Ålandsbanken Bostadsfond och Ålandsbanken Vindkraftfond där estimat har tagits fram baserat på andra tredjepartskällor. Utgångspunkten är att beräkningar görs för alla scope 1, 2 och 3 med målet att ha så hög täckning som möjligt. Ålandsbanken Bostadsfonds utsläpp omfattar endast scope 2 och Ålandsbanken Vindkraftfonds utsläpp omfattar endast scope 3. Utsläppsdata som hämtats från Bloomberg uppvisar marginella differenser då utsläppen tas fram som en summa per respektive scope (1, 2, 3) enskilt jämfört med då utsläppen tas fram som en summa av alla scopes direkt. Differensen uppgick i Q4 2024 till 86,21 tCO2 e och denna differens justerades genom att dra ner de enskilda scope 3-utsläppen med värdet som motsvarar differensen för att de totala rapporterade utsläppen per sektor relativt de totala utsläppen per scope ska vara konsekventa. Under 2024 har utsläppsberäkningarna för aktie- och ränteplaceringarnas del utökats till att även innefatta börshandlade fonders underliggande portföljinnehav. För Ålandsbanken Bostadsfonds del har utsläppsberäkningar förfinats och för Ålandsbanken Vindkraftfond har utsläppsberäkningar inkluderats. På grund av dessa ändringar har jämförelsesiffror räknats om. De historiska jämförelsesiffrorna baseras på summan av ägd andel av portföljbolagens respektive koldioxidutsläpp rapporterade per 31.12.2023 där det är tillgängligt, annars utifrån estimat. Ifall tredjeparts estimerade värden inte uppfyller Ålandsbankens uppsatta krav, kan rapporterad data från tidigare år användas. Utsläppen per 31 december 2023 är omräknade i flera omgångar. Ursprungliga 1 903 523 per 31 december 2023 är omräknade till 2 336 184 ton CO2 e. Utsläppen per 30 september 2024 är omräknade från 2 406 770 ton CO2 e till 2 493 836 ton CO2 e.

3 I utsläppsberäkningarna för treasuryportföljen ingår kassapositioner i centralbanker samt obligationer. Utsläppen i de investerade emittenterna är ägarandelsviktade per de innehav som Ålandsbanken ägde 31.12.2024. Utsläppsdata har inhämtats från emittenternas års- och hållbarhetsredovisning och omfattar scope 1, scope 2 och scope 3. I de fall där utsläppsdata inte går att inhämta från publika offentliga källor har treasury framtagit estimat enligt PCAFs föreslagna metod, där uppskattning sker på basen av ekonomiska aktivitetsdata. Det innebär att man inhämtar en utsläppsfaktor för sektorn per intäktsenhet och multiplicerar denna med emittentens intäkter för vilken man gör uppskattningen. Ålandsbankens andel av emittentens utsläpp beräknas genom att dividera det utestående beloppet med emittentens totala eget kapital plus skuld. Majoriteten av inhämtade utsläppsdata är uttryckt i ton koldioxidekvivalenter men i enstaka fall finns endast information om koldioxidutsläpp att tillgå. Detta gäller för statsinnehav samt estimat där man utgår ifrån ekonomiska aktivitetsbaserade utsläppsfaktorer. För de emittenter där utsläppssiffror endast finns att tillgå på koncernnivå har man justerat koncernens utsläppssiffror till den emitterande entitetens andel enligt jämförelseprincipen. Treasury har uppdaterat beräkningsmetoden för treasuryportföljens utsläpp att vara förenlig med ESRS upplysningskrav E1-6 där man för finansierade utsläpp ska utgå ifrån "GHG Accounting and Reporting Standard for the Financial Industry from the Partnership for Carbon Accounting Financial (PCAF), part A "Financed Emissions" (version December 2022)". Beräkningsförfarandet ser något olika ut beroende på tillgångskategori. Till följd av denna justering till beräkningsmetoden så har siffrorna för jämförelseperioden räknats om. Utsläppen per 30 september 2024 är omräknade från 17 677 ton CO2 e till 22 403 ton CO2 e ochutsläppen per 31 december 2023 är omräknade från 13 794ton CO2 e till 30 762 ton CO2 e.

Koncernen	Kv4 2024	Kv3 2024	%	Kv4 2023	%	1.1-31.12 2024	1.1-31.12 2023	%
Pappersförbrukning, ton	4,36	4,22	3	4,71	−8	19,28	19,40	−1
Energiförbrukning, GWh 4	0,47	0,47	2	0,46	3	1,88	1,74	8
varav förnybart, i procent	100	100		100		100	100
Antal tjänsteresor 5	676	468	44	726	−7	2 385	2 503	−5
varav flyg, i procent	51	52		60		52	61
varav båt, i procent	16	21		15		18	16
varav tåg, i procent	32	27		25		30	23

4 Historiska jämförelsetal omräknade då ny information tillkommit. Den ackumulerade elförbrukningen för 1 januari till 31 december 2023 är omräknad från 1,72 GWh till 1,74 GWh. Det har även tillkommit mer information om en elförbrukningsplats för 2024. Jämförelsesiffror saknas för denna plats.

5 Antal tjänsteresor består av uppskattat antal enskilda enkelresor, där varje resesätt ses som en separat resa.

Förteckning över finansiell information

	SIDA
Resultaträkning i sammandrag 13
Övrigt totalresultat i sammandrag 14
Kvartalsvis resultatutveckling 15
Balansräkning i sammandrag 16
Rapport över förändring i eget kapital 17
Kassaflödesanalys i sammandrag 18

NOTER

1.	Företagsinformation 19
2.	Grund för upprättande av bokslutskommuniké och väsentliga redovisningsprinciper 19
3.	Segmentrapport 20
4.	Förändringar i koncernstrukturen22
5.	Räntenetto 22
	6. Provisionsnetto 22
7.	Nettoresultat finansiella poster till verkligt värde 23
	8. Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto 24
9.	Utlåning till allmänheten enligt ändamål 24
	10. Utlåning till allmänheten enligt stadie 25
	11. Emitterade skuldebrev 26
	12. Derivatinstrument 26
	13. Finansiella instrument till verkligt värde 27
	14. Åtaganden utanför balansräkningen 28
	15. Ställda säkerheter 28
	16. Kvittning av finansiella tillgångar och skulder28
	17. Kapitaltäckning 29
	18. Aktierelaterad information 32
	Definitioner 33

Resultaträkning i sammandrag

Koncernen	Not	Kv4 2024	Kv3 2024	%	Kv4 2023	%	1.1-31.12 2024	1.1-31.12 2023	%
miljoner euro
Räntenetto	5	25,2	26,2	−4	27,8	−9	104,1	99,7	5
Provisionsnetto	6	19,9	18,9	5	22,6	−12	76,4	77,0	−1
IT-intäkter		9,4	7,6	24	8,4	12	35,1	28,6	22
Nettoresultat finansiella poster till verkligt värde	7	−0,9	0,4		−3,5	−73	−0,6	−3,0	−80
Övriga rörelseintäkter		0,5	0,0		0,2		1,3	0,0
Summa intäkter		54,1	53,1	2	55,7	−3	216,4	202,3	7
Personalkostnader		−22,1	−21,3	4	−20,9	6	−87,9	−81,3	8
Övriga kostnader		−12,4	−10,8	15	−11,2	11	−47,1	−41,6	13
Lagstadgade avgifter		0,0			0,0	−75	0,0	−3,2	−100
Avskrivningar		−2,8	−3,0	−7	−3,2	−11	−12,3	−12,2	1
Summa kostnader		−37,3	−35,1	6	−35,3	6	−147,3	−138,4	6
Resultat före nedskrivningar		16,8	18,0	−7	20,4	−18	69,0	63,9	8
Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto	8	−1,5	−0,8		−0,1		−4,0	−2,2	86
Rörelseresultat		15,3	17,3	−12	20,2	−25	65,0	61,7	5
Inkomstskatt		−2,9	−3,5	−18	−4,2	−30	−12,8	−13,1	−2
Räkenskapsperiodens resultat		12,4	13,7	−10	16,1	−23	52,3	48,7	7
Hänförligt till:
Innehav utan bestämmande inflytande		0,0	0,0		0,0	−42	0,0	0,0
Aktieägarna i Ålandsbanken Abp		12,4	13,7	−10	16,1	−23	52,3	48,7	7
Resultat per aktie, euro		0,80	0,89	−10	1,05	−23	3,41	3,18	7
Resultat per aktie, euro, rullande 12 månader till periodens slut		3,41	3,65	−7	3,18	7

Övrigt totalresultat i sammandrag

Koncernen	Kv4 2024	Kv3 2024	%	Kv4 2023	%	1.1-31.12 2024	1.1-31.12 2023	%
miljoner euro
Räkenskapsperiodens resultat	12,4	13,7	−10	16,1	−23	52,3	48,7	7
Kassaflödessäkring
Förändringar i värdering till verkligt värde	0,4	0,6	−27			1,0	2,0	−48
Tillgångar som kan säljas
Förändringar i värdering till verkligt värde	−0,6	3,2		4,7		2,8	9,8	−71
Överfört till resultaträkningen	0,0	−0,4	−89	0,0		−1,1	−0,2
Omräkningsdifferenser
Vinster/förluster uppkomna under perioden	−1,6	0,6		4,5		−3,7	1,0
Skatt på poster som har eller kan komma att
omklassificeras till resultaträkningen	0,0	−0,7		−0,9		−0,5	−2,3	−77
varav kassaflödessäkring	−0,1	−0,1	−27			−0,2	−0,4	−48
varav tillgångar värderade via övrigt totalresultat	0,1	−0,5		−0,9		−0,3	−1,9	−82
Poster som har eller kan komma att omklassificeras till resultaträkningen	−1,8	3,2		8,2		−1,5	10,3
Värdeförändringar i eget kapitalinstrument	−0,4	−2,7	−84	−7,5	−94	−12,8	−10,5	22
Omräkningsdifferenser	−0,5	0,2		1,3		−1,1	0,1
Omvärderingar av förmånsbestämda pensionsplaner	0,2	−0,4		−2,4		1,0	−2,0
Skatt på poster som inte kan komma att omklassificeras till resultaträkningen	0,2	0,7	−66	1,8	−87	3,0	2,9	4
varav värdeförändringar i eget kapitalinstrument	0,1	0,5	−84	1,5	−94	2,6	2,1	22
varav omräkningsdifferenser	0,1	0,0		−0,3		0,2	0,0
varav omvärderingar av förmånsbestämda pensionsplaner	0,0	0,1		0,5		−0,2	0,4
varav skatt på utdelning på primärkapitalinstrument	0,1	0,1	−8	0,1	−13	0,4	0,4	4
Poster som inte kan komma att omklassificeras till resultaträkningen totalt	−0,5	−2,2	−79	−6,8	−93	−9,9	−9,5	4
Övrigt totalresultat	−2,2	1,0		1,4		−11,4	0,8
Räkenskapsperiodens totalresultat	10,1	14,8	−31	17,5	−42	40,9	49,5	−17
Hänförligt till:
Innehav utan bestämmande inflytande	0,0	0,0		0,0	−42	0,0	0,0
Aktieägarna i Ålandsbanken Abp	10,1	14,7	−31	17,5	−42	40,9	49,5	−17

Kvartalsvis resultatutveckling

Koncernen	Kv4	Kv3	Kv2	Kv1	Kv4
	2024	2024	2024	2024	2023
miljoner euro
Räntenetto	25,2	26,2	26,4	26,3	27,8
Provisionsnetto	19,9	18,9	19,4	18,3	22,6
IT-intäkter	9,4	7,6	9,7	8,4	8,4
Nettoresultat finansiella poster till verkligt värde	−0,9	0,4	−0,6	0,6	−3,5
Övriga rörelseintäkter	0,5	0,0	0,5	0,3	0,2
Summa intäkter	54,1	53,1	55,3	53,8	55,7

Personalkostnader	−22,1	−21,3	−22,8	−21,6	−20,9
Övriga kostnader	−12,4	−10,8	−12,5	−11,5	−11,2
Lagstadgade avgifter	0,0				0,0
Avskrivningar	−2,8	−3,0	−3,3	−3,2	−3,2
Summa kostnader	−37,3	−35,1	−38,5	−36,4	−35,3

Resultat före nedskrivningar	16,8	18,0	16,8	17,4	20,4

Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto	−1,5	−0,8	−1,2	−0,5	−0,1
Rörelseresultat	15,3	17,3	15,6	16,9	20,2

Inkomstskatt	−2,9	−3,5	−3,1	−3,3	−4,2
Räkenskapsperiodens resultat	12,4	13,7	12,6	13,6	16,1

Hänförligt till:
Innehav utan bestämmande inflytande	0,0	0,0	0,0	0,0	0,0
Aktieägarna i Ålandsbanken Abp	12,4	13,7	12,6	13,6	16,1

Balansräkning i sammandrag

Koncernen	Not	31.12.2024	31.12.2023	%
miljoner euro
Tillgångar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker		290	351	−17
Skuldebrev		804	826	−3
Utlåning till kreditinstitut		30	31	−4
Utlåning till allmänheten	9, 10	3 576	3 859	−7
Aktier och andelar		37	40	−9
Andelar i intresseföretag		7	7	11
Derivatinstrument	12	21	27	−21
Immateriella tillgångar		21	21	1
Materiella tillgångar		45	37	24
Förvaltningsfastigheter		0	0	−2
Aktuella skattefordringar		1	2	−41
Uppskjutna skattefordringar		7	5	43
Övriga tillgångar		33	82	−60
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		51	53	−3
Summa tillgångar		4 925	5 342	−8

Skulder
Skulder till kreditinstitut		78	401	−80
Inlåning från allmänheten		3 521	3 595	−2
Emitterade skuldebrev	11	812	817	−1
Derivatinstrument	12	4	15	−72
Aktuella skatteskulder		2	3	−35
Uppskjutna skatteskulder		33	35	−7
Övriga skulder		52	59	−11
Avsättningar		3	2	61
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		52	47	11
Efterställda skulder		31	32	−3
Skulder totalt		4 589	5 006	−8

Eget kapital och innehav utan bestämmande inflytande
Aktiekapital		42	42
Överkursfond		33	33
Reservfond		25	25
Fond för verkligt värde		−22	−10
Fond för fritt eget kapital		32	30	6
Balanserad vinst		197	185	6
Aktieägarnas andel av kapitalet		307	306	0
Andel av eget kapital för innehav utan bestämmande
inflytande		0	0	−13
Innehavare av övrigt primärkapital		29	29
Eget kapital totalt		336	335	0
Skulder och Eget kapital totalt		4 925	5 342	−8

Rapport över förändring i eget kapital

Koncernen

miljoner euro	Aktie kapital	Överkurs fond	Reserv fond	Säkrings reserv	Fond för verkligt värde	Omräknings differens	Fond för fritt eget kapital	Balanserat resultat	Aktieägarnas andel av eget kapital	Andel av eget kapital för innehav utan bestämmande inflytande	Innehavare av övrigt primärkapital	Totalt
Eget kapital 31.12.2022	42,0	32,7	25,1	−1,6	0,1	−10,0	28,5	170,7	287,6	0,0	29,4	317,0
Periodens resultat								48,7	48,7	0,0		48,7
Övrigt totalresultat				1,6	−0,6	1,0		−1,2	0,8			0,8
Transaktioner med ägare
Primärkapitalinstrument, utdelning								−1,9	−1,9			−1,9
Dividendutdelning								−31,3	−31,3			−31,3
Incitamentprogram							0,3		0,3			0,3
Aktiesparprogram							1,5	0,4	1,8			1,8
Eget kapital 31.12.2023	42,0	32,7	25,1	0,0	−0,5	−9,0	30,2	185,3	305,9	0,0	29,4	335,3
Periodens resultat								52,3	52,3	0,0		52,3
Övrigt totalresultat				0,8	−8,9	−4,5		1,2	−11,4			−11,4
Transaktioner med ägare
Primärkapitalinstrument, utdelning								−2,0	−2,0			−2,0
Dividendutdelning								−40,7	−40,7			−40,7
Incitamentprogram							0,5		0,5			0,5
Aktiesparprogram							1,4	0,5	1,9			1,9
Eget kapital 31.12.2024	42,0	32,7	25,1	0,8	−9,4	−13,5	32,1	196,6	306,5	0,0	29,4	336,0

Kassaflödesanalys i sammandrag

Koncernen	1.1-31.12.2024	1.1-31.12.2023
miljoner euro
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat	65,0	61,7
Justering för ej kassaflödespåverkande poster i rörelsevinsten	21,0	27,2
Betalda inkomstskatter	−13,3	−9,0
Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder	−64,1	−18,9
Kassaflöde från den löpande verksamheten	8,7	61,0
Investeringsverksamheten
Förändring aktier	−3,1	−1,8
Förändring materiella tillgångar	−11,6	−4,0
Förändring immateriella tillgångar	−4,2	−4,8
Kassaflöde från investeringsverksamheten	−18,9	−10,6
Finansieringsverksamheten
Aktieemission	1,9	1,7
Emission/amortering av efterställda skulder	0,0	0,2
Amortering av leasingskuld	−5,4	−4,8
Betald ränta på övrigt primärkapital	−2,0	−1,9
Utbetald utdelning	−40,7	−31,3
Kassaflöde från finansieringsverksamheten	−46,1	−36,1
Likvida medel vid periodens början	343,4	329,0
Periodens kassaflöde	−56,4	14,3
Kursdifferens i likvida medel	−1,4	0,1
Likvida medel vid periodens slut	285,7	343,4
Följande poster ingår i likvida medel:
Kassa och tillgodohavande hos centralbanker	259,9	322,0
Vid anfordran betalbara fordringar på kreditinstitut	25,7	21,5
Summa likvida medel	285,7	343,4

Noter till koncernens bokslutskommuniké

1. Företagsinformation

Ålandsbanken Abp är ett finländskt publikt aktiebolag med huvudkontor i Mariehamn. Ålandsbanken Abp är en affärsbank med starka kundrelationer och personlig service.

Banken har ett starkt placeringskunnande och kan samtidigt erbjuda goda finansieringstjänster. Affärsbanken grundades 1919 och har varit listad på Helsingforsbörsen sedan 1942.

Banken har sammanlagt 11 kontor. Två kontor finns på Åland, sex kontor i övriga Finland och tre kontor i Sverige.

Genom dotterbolaget Crosskey Banking Solutions Ab Ltd är koncernen leverantör av moderna bankdatasystem för mindre och medelstora banker.

Till koncernen hör även Ålandsbanken Fondbolag Ab och dess helägda dotterbolag.

Moderbolagets huvudkontor har följande registrerade adress: Ålandsbanken Abp Nygatan 2 AX-22100 Mariehamn

Ålandsbanken Abp:s aktier är föremål för handel på Nasdaq Helsinki Oy.

Bokslutskommunikén för räkenskapsperioden 1.1–31.12.2024 har godkänts av styrelsen den 4 februari 2025.

2. Grund för upprättande av bokslutskommuniké och väsentliga redovisningsprinciper

GRUND FÖR UPPRÄTTANDE AV BOKSLUTSKOMMUNIKÉ

Bokslutskommunikén för perioden 1.1–31.12.2024 har uppgjorts i enlighet med de internationella redovisningsstandarderna (International Financial Reporting Standards, IFRS) samt International Accounting Standard 34 (IAS 34) Delårsrapportering, sådana de antagits av EU.

Bokslutskommunikén innehåller inte all information och alla noter som krävs vid ett årsbokslut och bör läsas gemensamt med koncernens årsbokslut per den 31.12.2023.

Tabeller och jämförelsetal i text visar korrekt avrundade siffror. Detta innebär dock att manuella summeringar och beräkningar av de avrundade värdena inte alltid går att göra. I de fall avrundade värden summerar till noll visas de som nollvärden i tabellerna, medan avsaknad av utfall visas som blanksteg.

VÄSENTLIGA REDOVISNINGSPRINCIPER

De väsentliga redovisningsprinciper som har använts vid upprättande av bokslutskommunikén är de samma som de som användes vid upprättande av årsbokslutet per den 31.12.2023.

ÄNDRINGAR I REDOVISNINGSPRINCIPER

Ändringar i redovisningsprinciper som började gälla den 1 januari 2024 har inte haft någon väsentlig påverkan på koncernens

finansiella ställning, resultat, kassaflöden eller upplysningar.

UTFÄRDADE REDOVISNINGSSTANDARDER SOM ÄNNU EJ TILLÄMPAS

International Accounting Standards Board (IASB) har publicerat IFRS 18 Presentation och upplysningar i finansiella rapporter, vilken ännu inte tillämpas av Ålandsbanken. Standarden som ersätter IAS 1 tillämpas från 1 januari 2027 och introducerar främst nya krav på struktur i resultaträkningen samt upplysningar om vissa resultatmått. Påverkan på koncernens finansiella rapporter utvärderas för närvarande.

IASB har publicerat ändringar avseende klassificering och värdering av finansiella instrument i IFRS 9 och IFRS 7. Ändringarna innebär främst vägledning vid bedömning av kontraktuella kassaflöden i finansiella tillgångar som inkluderar villkor som är beroende av framtida händelser samt relaterade upplysningskrav. Ändringarna tillämpas från 1 januari 2026. Påverkan på koncernens finansiella rapporter utvärderas för närvarande.

UPPSKATTNINGAR OCH VÄRDERINGAR

Upprättande av delårsrapport i enlighet med IFRS kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen för tillgångar och skulder, intäkter och kostnader, samt upplysningar om förbindelser. Även om gjorda uppskattningar bygger på företagsledningens bästa vetande om aktuella händelser och åtgärder kan utfallet avvika från uppskattningarna.

De betydande redovisningsmässiga bedömningar som har gjorts vid tillämpning av koncernens redovisningsprinciper hänför sig främst till tillämpningen av nedskrivningsmodellen enligt IFRS 9 och redovisning av finansiella instrument. Ålandsbanken använder expertjusteringar för att fånga in omständigheter som inte fullt ut täcks av riskmodellerna och dessa kan göras både på exponerings- och portföljnivå. Expertjusteringarna av kreditförlustreserveringarna bedöms vara fortsatt nödvändiga och uppgick till 0,5 miljoner euro (0,8 miljoner euro per 31 december 2023). Processen för nedskrivningsprövning för krediter i stadie 3 har inte ändrats utan följer sedvanlig rutin med individuell bedömning.

Banken ser inte en betydande förhöjning i kreditrisken i utlåningsverksamheten på kort till medellång sikt på grund av utvecklingen i Ukraina. Banken har inte direkta exponeringar mot företag i varken Ryssland, Belarus eller Ukraina. Banken finansierar inte heller kunder som har import eller export mot dessa länder i någon betydande omfattning. Ålandsbanken är dock, likt övriga banker, exponerad för händelser på det makroekonomiska planet och deras påverkan på realekonomin. Inflationstryck, stigande räntor och fallande börskurser kan påverka kunders återbetalningsförmåga och värden på pantsatta säkerheter.

När det gäller redovisningen av leasingavtal enligt IFRS 16 har uppskattning gjorts vid fastställande av leasingperiod och val av diskonteringsränta.

3. Segmentrapport

Ålandsbanken rapporterar segmentrapporten i enlighet med IFRS 8, vilket innebär att segmentrapporten speglar den information som ledningen i koncernen erhåller.

Private Banking innefattar Private Banking-verksamheten på Åland, i Finland, i Sverige samt kapitalförvaltning (Ålandsbanken Fondbolag Ab och dess helägda dotterbolag). Premium Banking innefattar verksamheten inom samtliga kundsegment exklusive Private Banking på Åland, i Finland, i Sverige samt kapitalförvaltning. IT innefattar dotterbolaget Crosskey Banking Solutions Ab Ltd och S-Crosskey Ab. Koncernfunktioner och övrigt innefattar alla centrala funktioner inom koncernen inklusive Treasury samt partnersamarbeten.

Koncernen				1.1-31.12.2024
miljoner euro	Private Banking	Premium Banking	IT	Koncern- funktioner & övrigt	Elimineringar	Summa
Räntenetto	42,7	57,2	−0,2	4,5	0,0	104,1
Provisionsnetto	53,4	16,7	−0,1	5,7	0,7	76,4
IT-intäkter			53,4	1,2	−19,5	35,1
Nettoresultat finansiella poster till verkligt värde	0,2	0,1	−0,1	−0,8	0,0	−0,6
Övriga intäkter	0,0	0,0	1,3	1,6	−1,6	1,3
Summa intäkter	96,3	74,0	54,3	12,2	−20,4	216,4
Personalkostnader	−21,7	−7,6	−30,1	−28,5	0,0	−87,9
Övriga kostnader	−13,0	−4,9	−19,6	−26,7	17,1	−47,1
Lagstadgade avgifter				0,0		0,0
Avskrivningar	−0,4	−0,1	−4,0	−10,5	2,7	−12,3
Intern kostnadsfördelning	−26,6	−26,7	0,0	53,3	0,0	0,0
Summa kostnader	−61,7	−39,3	−53,7	−12,4	19,8	−147,3
Resultat före nedskrivningar	34,5	34,7	0,7	−0,3	−0,6	69,0
Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto	−1,3	−2,6	0,0	−0,1	0,0	−4,0
Rörelseresultat	33,3	32,1	0,7	−0,4	−0,6	65,0
Inkomstskatt	−6,8	−6,6	0,0	0,6	0,0	−12,8
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Ålandsbanken Abp Affärsvolymer	26,4	25,5	0,7	0,2	−0,6	52,3
Utlåning till allmänheten	1 625	1 956		−3	−3	3 576
Inlåning från allmänheten	1 540	1 937		56	−12	3 521
Aktivt förvaltat kapital	9 755	849		12		10 616
Förvaltade bolån				3 080		3 080
Riskexponeringsbelopp	675	542	75	351		1 643
Eget kapital	108	93	31	104		336
Nyckeltal
Avkastning på eget kapital, % (ROE)	26,9	31,3	2,5	0,3		17,9
K/I-tal	0,64	0,53	0,99	1,02		0,68

Koncernen			1.1-31.12.2023
miljoner euro	Private Banking	Premium Banking	IT	Koncern- funktioner & övrigt	Elimineringar	Summa
Räntenetto	45,2	48,7	−0,1	5,8	0,0	99,7
Provisionsnetto	54,2	17,0	−0,1	5,2	0,6	77,0
IT-intäkter			47,0	1,1	−19,4	28,6
Nettoresultat finansiella poster till verkligt värde	0,1	0,0	−0,1	−2,8	0,0	−3,0
Övriga intäkter	0,1	0,0	1,2	0,1	−1,5	0,0
Summa intäkter	99,5	65,7	48,0	9,4	−20,4	202,3
Personalkostnader	−20,2	−7,0	−26,3	−27,8	0,0	−81,3
Övriga kostnader	−12,9	−4,3	−16,9	−24,7	17,1	−41,6
Lagstadgade avgifter	−1,4	−1,6		−0,2		−3,2
Avskrivningar	−0,3	−0,2	−3,8	−10,7	2,7	−12,2
Intern kostnadsfördelning	−25,8	−24,0		49,8		0,0
Summa kostnader	−60,6	−37,0	−47,0	−13,6	19,9	−138,4
Resultat före nedskrivningar	38,9	28,8	1,0	−4,2	−0,5	63,9
Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto	0,1	−2,2		−0,1		−2,2
Rörelseresultat	39,0	26,6	1,0	−4,3	−0,5	61,7
Inkomstskatt	−8,0	−5,4	−0,1	0,5		−13,1
Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Ålandsbanken Abp	31,0	21,1	0,9	−3,9	−0,5	48,7
Affärsvolymer
Utlåning till allmänheten	1 750	1 984		127	−2	3 859
Inlåning från allmänheten	1 557	1 995		54	−11	3 595
Aktivt förvaltat kapital	9 038	727		11		9 776
Förvaltade bolån				2 716		2 716
Riskexponeringsbelopp	728	542	75	428		1 774
Eget kapital	113	89	30	102		335
Nyckeltal
Avkastning på eget kapital, % (ROE)	30,0	26,9	3,4	−5,2		17,2
K/I-tal	0,61	0,56	0,98	1,45		0,68

4. Förändringar i koncernstrukturen

Inga förändringar finns att rapportera under perioden.

5. Räntenetto

Koncernen	Kv4 2024	Kv3 2024	%	Kv4 2023	%	1.1-31.12 2024	1.1-31.12 2023	%
miljoner euro
Summa ränteintäkter	45,9	49,1	−6	54,3	−15	203,5	195,1	4
varav ränteintäkter enligt effektivräntemetoden	45,8	49,0	−7	54,2	−16	203,0	194,4	4
Summa räntekostnader	20,7	22,8	−9	26,5	−22	99,4	95,4	4
varav räntekostnader enligt effektivräntemetoden	20,5	22,8	−10	26,4	−22	99,1	95,0	4
Räntenetto	25,2	26,2	−4	27,8	−9	104,1	99,7	5
Räntemarginal, procent	2,08	2,17		2,09		2,06	1,80
Placeringsmarginal, procent	2,05	2,19		2,11		2,07	1,77

Räntemarginal är ränta på räntebärande tillgångar dividerat med medelsaldo för tillgångar minus ränta på räntebärande skulder dividerat med medelsaldo för skulder. Medelsaldo beräknas som ett medeltal av aktuella perioders ultimovärden.

Placeringsmarginal är räntenetto i förhållande till genomsnittlig balansomslutning för perioden.

6. Provisionsnetto

Koncernen	Kv4 2024	Kv3 2024	%	Kv4 2023	%	1.1-31.12 2024	1.1-31.12 2023	%
miljoner euro
Bankprovisioner	3,1	2,8	9	3,1	0	11,6	11,9	−2
Förvaltningsprovisioner	15,4	14,8	4	18,3	−16	60,0	60,8	−1
Övriga provisioner	1,3	1,2	7	1,2	10	4,8	4,3	13
Provisionsnetto	19,9	18,9	5	22,6	−12	76,4	77,0	−1

7. Nettoresultat finansiella poster till verkligt värde

Koncernen	Kv4 2024	Kv3 2024	%	Kv4 2023	%	1.1-31.12 2024	1.1-31.12 2023	%
miljoner euro
Värderingskategori verkligt värde via resultaträkningen
Aktier	0,0	0,0		0,0	33
Derivat	0,0	0,0		0,0		0,0	0,0
Övriga finansiella poster	−1,1	0,0		−3,2	−65	−1,3	−3,0	−56
Summa värderingskategori verkligt värde via resultaträkningen	−1,1	0,0		−3,2	−66	−1,3	−3,0	−57
Värderingskategori verkligt värde via övrigt totalresultat
Realiserade värdeförändringar	0,0	0,4	−89			1,1	0,2
Förväntade kreditförluster	0,0	0,0		0,0		0,0	0,0	59
Summa värderingskategori verkligt värde via övrigt totalresultat	0,1	0,4	−86	0,0		1,1	0,2
Säkringsredovisning
varav säkringsinstrument	−0,3	5,4		2,5		1,7	11,9	−86
varav säkrad post	0,4	−5,2		−2,8		−1,1	−9,9	−89
Säkringsredovisning	0,1	0,1	0	−0,2		0,6	2,0	−70
Värderingskategori upplupet anskaffningsvärde
Lån	0,0	0,0		0,0		−0,7	−1,5	−56
Skuldebrev	0,0			0,1		0,0	0,1
Summa värderingskategori upplupet anskaffningsvärde	0,0	0,0		0,1		−0,7	−1,4	−49
Valutaomvärdering	0,0	−0,1		−0,2		−0,3	−0,7	−55
Summa	−0,9	0,4		−3,5	−73	−0,6	−3,0	−80

8. Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto

Koncernen	Kv4 2024	Kv3 2024	%	Kv4 2023	%	1.1-31.12 2024	1.1-31.12 2023	%
miljoner euro
Nedskrivningar, stadie 1	0,0	0,0		0,0	−27	0,0	0,1
Nedskrivningar, stadie 2	0,3	−0,2		0,3	−27	−0,5	0,6
Nedskrivningar, netto stadie 1-2	0,2	−0,2		0,3	−27	−0,5	0,8
Nedskrivningar, stadie 3
Nya och ökade individuella reserveringar	1,9	2,4	−18	0,9		8,5	5,5	55
Återfört från tidigare gjorda reserveringar	−0,8	−1,4	−43	−1,3	−35	−4,2	−4,2	1
Utnyttjat för konstaterade kreditförluster	−5,7	−5,0	13	−1,4		−11,1	−1,8
Konstaterade kreditförluster	5,9	5,1	17	1,6		11,6	2,2
Återvinningar av konstaterade kreditförluster	−0,1	0,0	15	0,0	28	−0,2	−0,2	−5
Nedskrivningar, netto stadie 3	1,3	0,9	43	−0,2		4,6	1,4
Summa nedskrivningar	1,5	0,8		0,1		4,0	2,2	86
varav utlåning allmänheten	1,6	0,7		0,2		3,8	2,1	82
varav åtaganden utanför balansräkningen	0,0	−0,1	−22	0,0		0,1	0,1	34
varav skuldebrev till upplupet anskaffningsvärde	0,0	0,1		0,0	25	0,1	0,0
Kreditförlustnivå, %	0,18	0,08		0,02		0,10	0,05

9. Utlåning till allmänheten enligt ändamål

Koncernen		31.12.2024		31.12.2023	%
miljoner euro	Utlåning före reserveringar	Reserveringar	Utlåning efter reserveringar	Utlåning efter reserveringar
Privatpersoner
Bostäder	1 910	−2	1 907	2 102	−9
Värdepapper och övriga placeringar	316	0	316	340	−7
Näringsverksamhet	62	−1	60	76	−21
Övrig privathushållning	331	−5	326	345	−5
Summa privatpersoner	2 618	−9	2 609	2 863	−9
Företag
Sjöfart	16	0	16	20	−19
Handel	38	0	38	36	5
Bostadsverksamhet	227	0	227	210	8
Övrig fastighetsverksamhet	225	0	225	203	10
Finans- och försäkringsverksamhet	211	0	211	228	−8
Hotell- och restaurangverksamhet	29	0	29	31	−6
Jordbruk, skogsbruk och fiske	11	0	11	15	−30
Byggnadsverksamhet	23	0	23	56	−59
Övrig industriverksamhet	46	−1	46	38	20
Övrig serviceverksamhet	108	−1	107	129	−17
Summa företag	935	−3	932	967	−4
Offentlig sektor och ideella organisationer	35	0	35	29	17
Summa offentlig sektor och ideella organisationer	35	0	35	29	17
Summa	3 588	−13	3 576	3 859	−7

10. Utlåning till allmänheten enligt stadie

		1.1-31.12.2023
Koncernen	Stadie 1	Stadie 2	Stadie 3	Summa	Summa
miljoner euro
Redovisat värde, brutto
Ingående balans 1 januari	3 583,0	233,7	62,6	3 879,2	4 323,0
Utgående balans 31 december	3 265,3	264,4	58,4	3 588,1	3 879,2
Reserveringar för förväntade förluster
Ingående balans 1 januari	0,6	1,9	17,7	20,2	20,0
Ökningar till följd av utgivning och förvärv	0,3	0,0	0,2	0,4	0,4
Minskning till följd av bortskrivningar	−0,1	−0,4	−6,4	−7,0	−3,6
Överföring till stadie 1	0,6	−0,6	0,0	0,0	0,0
Överföring till stadie 2	−0,7	1,8	−1,1	0,0	0,0
Överföring till stadie 3	−0,1	−0,5	0,5	0,0	0,0
Förändrad kreditrisk (netto)	0,0	−0,9	−0,1	−1,0	2,9
Förändrad skattningsmetod (netto)	0,0	0,0	0,0	0,0	0,5
Valutakursdifferenser och övriga justeringar	0,0	0,0	−0,1	−0,2	0,0
Utgående balans 31 december	0,5	1,4	10,6	12,5	20,2
Redovisat värde, netto
Ingående balans 1 januari	3 582,4	231,8	44,9	3 859,1	4 303,0
Utgående balans 31 december	3 264,7	263,0	47,9	3 575,6	3 859,1
Nedskrivningar IFRS 9 - nyckeltal				31.12.2024	31.12.2023
Total reserveringsgrad utlåning till allmänheten, %				0,35	0,52
Reserveringsgrad stadie 1 utlåning till allmänheten, %				0,02	0,02
Reserveringsgrad stadie 2 utlåning till allmänheten, %				0,52	0,80
Reserveringsgrad stadie 3 utlåning till allmänheten, %				18,11	28,22
Andel utlåning till allmänheten i stadie 3, %				1,63	1,61

11. Emitterade skuldebrev

Koncernen	31.12.2024	31.12.2023	%
miljoner euro
Bankcertifikat	256	265	−4
Säkerställda obligationer	556	552	1
Summa	812	817	−1

12. Derivatinstrument

Koncernen			31.12.2024					31.12.2023
miljoner euro	Nominellt belopp/löptid
	under 1 år	1-5 år	över 5 år	Nominellt	Positiva	Negativa	Nominellt	Positiva	Negativa
				belopp	marknads värden	marknads värden	belopp	marknads värden	marknads värden
Derivat för handel
Ränterelaterade kontrakt
Ränteswappar	0	0	6	6	0	1	6	0	0
Valutarelaterade kontrakt
Valutaterminer	618	0	0	618	2	2	488	8	8
Summa	618	0	6	624	3	2	494	9	9
Derivat för marknadsvärdesäkring
Ränterelaterade kontrakt
Ränteswappar	29	648	28	705	16	2	712	19	7
Summa	29	648	28	705	16	2	712	19	7
Derivat för kassaflödessäkring
Ränterelaterade kontrakt
Ränteswappar	490	280	0	770	3	0	0	0	0
Summa	490	280	0	770	3	0	0	0	0
Summa derivatinstrument	1 137	928	34	2 099	21	4	1 207	27	15
varav clearat	519	928	31	1 478	19	2	715	19	7

13. Finansiella instrument värderade till verkligt värde

Koncernen		31.12.2024
miljoner euro	Instrument med noterade priser (nivå 1)	Värderingstekniker baserade på observerbara marknadsdata (nivå 2)	Värderingstekniker baserade på icke observerbara marknadsdata (nivå 3)	Summa
Skuldebrev	502	10		511
Utlåning till allmänheten		168		168
Aktier och andelar	1		35	37
Derivatinstrument		21		21
Övriga tillgångar			5	5
Summa finansiella tillgångar	503	199	40	742
Emitterade skuldebrev		556		556
Derivatinstrument		4		4
Summa finansiella skulder	0	561	0	561

Koncernen		31.12.2023
miljoner euro	Instrument med noterade priser (nivå 1)	Värderingstekniker baserade på observerbara marknadsdata (nivå 2)	Värderingstekniker baserade på icke observerbara marknadsdata (nivå 3)	Summa
Skuldebrev	498			498
Utlåning till allmänheten		184		184
Aktier och andelar	1		39	40
Derivatinstrument		27		27
Övriga tillgångar			9	9
Summa finansiella tillgångar	500	212	48	759
Emitterade skuldebrev		552		552
Derivatinstrument		15		15
Summa finansiella skulder	0	567	0	567

Förändringar av innehav i nivå 3	1.1-31.12.2024	1.1-31.12.2023
miljoner euro	Aktier och andelar	Aktier och andelar
Redovisat värde vid årets ingång	38,9	47,6
Nyanskaffning/omklassificering	9,3	1,8
Värdeförändring redovisad i övrigt totalresultat	−12,7	−10,6
Redovisat värde vid periodens utgång	35,4	38,9

Finansiella instrument för vilka det finns prisuppgifter som är lättillgängliga och som representerar verkliga och frekvent förekommande transaktioner värderas till aktuellt marknadspris. För finansiella tillgångar används aktuell köpkurs och för finansiella skulder används aktuell säljkurs. För grupper av finansiella instrument som förvaltas på basis av bankens nettoexponering för marknadsrisk likställs det aktuella marknadspriset med det pris som skulle erhållas eller betalas vid en avyttring av nettopositionen.

För finansiella instrument för vilka tillförlitliga uppgifter om marknadspris saknas, bestäms verkligt värde med hjälp av värderingsmodeller. Sådana modeller kan exempelvis bygga på prisjämförelser, nuvärdesberäkningar eller optionsvärderingsteori, beroende på instrumentets karaktär. I modellerna används indata i form av marknadspriser och andra variabler som bedöms påverka prissättningen. De modeller och indata som ligger till grund för värderingarna valideras regelbundet för att säkerställa att de överensstämmer med marknadspraxis och vedertagen finansiell teori.

Värderingshierarkin

Finansiella instrument som värderats enligt marknadsnoteringar på en aktiv marknad för identiska tillgångar/skulder kategoriseras som nivå 1. Finansiella instrument som värderats med värderingsmodeller som i allt väsentligt bygger på marknadsdata kategoriseras som nivå 2. Finansiella instrument som värderats med hjälp av modell som bygger på indata som inte går att verifiera med externa marknadsuppgifter kategoriseras i nivå 3. Dessa innehav består i allt väsentligt av onoterade aktier avseende strategiska aktieinnehav. För att estimera det icke observerbara priset används olika metoder beroende på typ av tillgänglig data. Den primära metoden är baserad på bankens andel av substansvärdet i bolaget, alternativt baserad på genomförda transaktioner i form av exempelvis nyemission, eller priser för liknande noterade aktier. Om likvida noteringar saknas för aktier i denna nivå fastställs värderingen med betydande inslag av Ålandsbankens egna interna antaganden. Onoterade aktier är värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat.

Finansiella instrument värderade till verkligt värde har i tabellerna ovan klassificerats med avseende på hur de värderats och graden av marknadsdata som använts vid värderingen på balansdagen. Om klassificeringen på balansdagen har förändrats i jämförelse med klassificeringen vid föregående årsskifte har instrumentet flyttats mellan nivåerna i tabellen. Under perioden har inga instrument flyttats mellan nivåerna 1 och 2. Förändringar i nivå 3 framgår av separat tabell ovan.

14. Åtaganden utanför balansräkningen

Koncernen	31.12.2024	31.12.2023	%
miljoner euro
Garantier	18	21	−17
Outnyttjade checkräkningslimiter	346	359	−4
Outnyttjade kreditkortslimiter	85	93	−8
Kreditlöften	68	350	−80
Övriga förbindelser	5	16	−69
Summa	522	838	−38
Avsättningar för åtaganden utanför balansräkningen	0	0

15. Ställda säkerheter

Koncernen	31.12.2024	31.12.2023	%
miljoner euro
Utlåning till kreditinstitut	3	10	−75
Skuldebrev	31	106	−70
Lånefordringar utgörande säkerhetsmassa för säkerställda obligationer	1 000	1 180	−15
Övrigt	4	4	4
Totalt	1 038	1 300	−20

16. Kvittning av finansiella tillgångar och skulder

Koncernen		Tillgångar			Skulder
	31.12.2024	31.12.2023	%	31.12.2024	31.12.2023	%
miljoner euro
Finansiella tillgångar och skulder som är föremål för kvittning, nettningsavtal eller liknande avtal
Bruttobelopp	21	27	−21	28	48	−42
Kvittade belopp
Summa	21	27	−21	28	48	−42
Relaterade belopp som inte kvittas
Finansiella instrument, netttningsavtal	−3	−8	−58	−3	−8	−58
Finansiella instrument, säkerheter				−23	−32	−27
Kontanter, säkerheter	0	−7	−100	−1	−1	31
Summa av belopp som inte har kvittats	−3	−15	−79	−27	−40	−33
Nettobelopp	18	12	48	1	8	−89

Tabellen redovisar finansiella instrument som har kvittats i balansräkningen i enlighet med IAS 32 och de som omfattas av rättsligt bindande ramavtal avseende nettning eller liknande avtal som inte har kvalificerats för kvittning. De finansiella instrumenten avser derivat, återköpsavtal och omvända återköpsavtal, värdepappersinlåning och värdepapperslån. Säkerheter avser finansiella instrument eller kontanter som erhållits eller lämnats för transaktioner som omfattas av rättsligt bindande avtal om nettning eller liknande avtal, vilka tillåter nettning av förpliktelser emot motparter vid fallisemang. Säkerheternas värde är begränsade till det relaterade belopp som redovisas i balansräkningen, därför är säkerheters övervärden inte inkluderade. Belopp som inte kvittas i balansräkningen presenteras som en reducering av det redovisade värdet för finansiella tillgångar eller skulder för att redovisa tillgångens och skuldens nettoexponering.

17. Kapitaltäckning

Koncernen	31.12.2024	31.12.2023	%
miljoner euro
Eget kapital enligt balansräkningen	306,5	305,9	0
Förutsebar utdelning	−42,3	−40,6	4
Kärnprimärkapital före avdrag	264,3	265,3	0
Immateriella tillgångar	−15,6	−14,0	11
Innehav utan bestämmande inflytande	0,0	0,0	−13
Kassaflödessäkringar	−0,8
Övriga poster, netto	0,0	−0,1	−46
Ytterligare värdejusteringar	−0,6	−0,6	0
Förväntade kreditförluster enligt IRB utöver bokförda (under
skott)	−9,5	−7,8	22
Kärnprimärkapital	237,7	242,8	−2
Primärkapitalinstrument	29,4	29,4	0
Primärkapitaltillskott	29,4	29,4	0
Primärkapital	267,1	272,2	−2
Supplementärkapitalinstrument	30,5	31,5	−3
Supplementärkapital	30,5	31,5	−3
Kapitalbas totalt	297,6	303,7	−2
Kapitalkrav för kreditrisker enligt IRB-metod	37,7	38,0	−1
Ytterligare kapitalkrav IRB-metod	13,6	13,8	−1
Kapitalkrav för kreditrisker enligt schablonmetod	56,4	65,1	−13
Kapitalkrav för marknadsrisker	0,0	3,6	−100
Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk	0,1	0,1	−27
Kapitalkrav för operativ risk	23,7	21,3	11
Kapitalkrav	131,4	141,9	−7
Kapitalrelationer
Kärnprimärkapitalrelation, %	14,5	13,7
Primärkapitalrelation, %	16,3	15,3
Total kapitalrelation, %	18,1	17,1
Riskexponeringsbelopp	1 643	1 774	−7
varav andelen kreditrisk, %	82	82
varav andelen marknadsrisk, %	0	3
varav andelen kreditvärdighetsjusteringsrisk, %	0	0
varav andelen operativ risk, %	18	15

Krav avseende kapitalbuffertar, %	31.12.2024	31.12.2023
Totalt kärnprimärkapitalkrav inklusive buffertkrav	9,3	8,5
varav krav på kärnprimärkapital enligt Pelare 1	4,5	4,5
varav krav på kärnprimärkapital enligt Pelare 2	0,6	0,6
varav krav på kapitalkonserveringsbuffert	2,5	2,5
varav krav på kontracyklisk kapitalbuffert	0,8	0,9
varav krav på systemriskbuffert	1,0	0,0
Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert	14,5	13,7

Exponeringsklass			31.12.2024
miljoner euro	Bruttoexponering	Exponering vid fallissemang	Riskvikt, % Riskexponeringsbelopp		Kapitalkrav
Kreditrisk enligt internmetoden
Utan egna estimat av LGD
Företag - Övriga större företag	198,5	172,0	57	97,9	7,8
Företag - Små och medelstora företag	285,0	258,1	51	131,1	10,5
Företag - Specialutlåning	0,0	0,0	0	0,0	0,0
Egna estimat av LGD
Hushåll - Säkrade genom fastigheter (ej små och medelstora företag)	1 817,3	1 805,2	10	174,5	14,0
Hushåll - Säkrade genom fastigheter (små och medelstora företag)	122,8	119,2	23	26,9	2,2
Hushåll - övriga små och medelstora företag	32,6	32,0	19	6,2	0,5
Hushåll - övriga, ej små och medelstora företag	330,6	268,9	13	34,1	2,7
Summa exponeringar enligt internmetoden	2 786,9	2 655,4	18	470,7	37,7
Kreditrisk enligt schablonmetoden
Nationella regeringar och centralbanker	310,1	387,3	0	0,0	0,0
Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan	60,4	100,9	0	0,0	0,0
Offentliga organ	28,2	28,2	0	0,0	0,0
Multilaterala utvecklingsbanker	81,6	87,7	1	1,0	0,1
Internationella organisationer	4,0	4,0	0	0,0	0,0
Institutsexponeringar	183,3	148,2	26	37,8	3,0
Företagsexponeringar	580,9	230,7	90	207,2	16,6
Hushållsexponeringar	247,5	77,2	73	56,2	4,5
Exponeringar säkrade genom panträtt i fast egendom	518,1	518,0	32	165,9	13,3
Fallerande exponeringar	6,3	5,3	122	6,5	0,5
Säkerställda obligationer	546,5	546,5	10	56,7	4,5
Företag för kollektiva investeringar (fonder)	1,2	1,2	139	1,7	0,1
Aktieexponeringar	42,3	42,3	174	73,5	5,9
Övriga poster	107,9	107,9	91	98,1	7,8
Summa exponeringar enligt schablonmetoden	2 718,5	2 285,4	31	704,7	56,4
Totalt riskexponeringsbelopp, kreditrisk	5 505,4	4 940,8	24	1 175,4	94,0

Exponeringsklass
miljoner euro	Bruttoexponering	Exponering vid fallissemang	31.12.2023 Riskvikt, % Riskexponeringsbelopp		Kapitalkrav
Kreditrisk enligt internmetoden
Utan egna estimat av LGD
Företag - Övriga större företag	188,4	171,4	54	92,9	7,4
Företag - Små och medelstora företag	294,0	259,6	50	129,0	10,3
Företag - Specialutlåning	4,8	4,8	71	3,4	0,3
Egna estimat av LGD
Hushåll - Säkrade genom fastigheter (ej små och medelstora företag)	1 804,5	1 793,9	9	164,3	13,1
Hushåll - Säkrade genom fastigheter (små och medelstora företag)	122,6	120,0	21	25,0	2,0
Hushåll - övriga små och medelstora företag	32,9	31,7	20	6,2	0,5
Hushåll - övriga, ej små och medelstora företag	355,4	297,4	18	53,8	4,3
Summa exponeringar enligt internmetoden	2 802,7	2 678,8	18	474,5	38,0
Kreditrisk enligt schablonmetoden
Nationella regeringar och centralbanker	440,9	525,0	0	0,0	0,0
Delstatliga eller lokala självstyrelseorgan	79,1	115,8	0	0,0	0,0
Offentliga organ	37,3	37,3	0	0,0	0,0
Multilaterala utvecklingsbanker	52,5	59,8	2	1,0	0,1
Internationella organisationer	4,0	4,0	0	0,0	0,0
Institutsexponeringar	222,1	170,9	25	42,6	3,4
Företagsexponeringar	672,2	270,2	95	257,0	20,6
Hushållsexponeringar	527,4	87,1	73	64,0	5,1
Exponeringar säkrade genom panträtt i fast
egendom	713,2	712,6	33	234,4	18,8
Fallerande exponeringar	12,1	5,0	141	7,0	0,6
Säkerställda obligationer	486,5	486,5	11	52,4	4,2
Företag för kollektiva investeringar (fonder)	1,3	1,3	138	1,8	0,1
Aktieexponeringar	45,0	45,0	167	75,0	6,0
Övriga poster	141,9	141,9	56	79,0	6,3
Summa exponeringar enligt schablonmetoden	3 435,6	2 662,2	31	814,2	65,1
Totalt riskexponeringsbelopp, kreditrisk	6 238,3	5 341,0	24	1 288,7	103,1
Bruttosoliditetsgrad	31.12.2024		31.12.2023		%
miljoner euro
Primärkapital	267,1		272,2		−2
Totalt exponeringsmått	5 032,8		5 431,8		−7
varav poster i balansräkningen	4 952,5		5 310,0		−7
varav poster utanför balansräkningen	80,4		121,8		−34
Bruttosoliditetsgrad, %	5,3		5,0

Bruttosoliditetsgraden är beräknad enligt situationen vid slutet av kvartalet. Primärkapitalet inkluderar periodens resultat.

18. Aktierelaterad information

Koncernen	31.12.2024	31.12.2023	%
tusen
Antal A-aktier vid periodens början	6 476	6 476
Antal B-aktier vid periodens början	8 832	8 778	1
Summa aktier vid periodens början	15 308	15 254	0

Antal emitterade B-aktier	59	54	9
Antal inköpta och makulerade B-aktier		0	−100
Summa förändring B-aktier	59	54	10

Antal A-aktier vid periodens slut	6 476	6 476
Antal B-aktier vid periodens slut	8 891	8 832	1
Summa aktier vid periodens slut	15 367	15 308	0
Summa aktier vid periodens slut efter
utspädning	15 492	15 415	0

Eget kapital per aktie, euro	19,95	19,98	0

Senast betalt A-aktie, euro	35,00	31,20	12
Senast betalt B-aktie, euro	33,10	31,00	7

Börsvärde, miljoner euro	521	476	9
Börsvärde/aktieägarnas andel av eget kapital, %	170	156

Koncernen	Kv4 2024	Kv3 2024	%	Kv4 2023	%	1.1-31.12 2024	1.1-31.12 2023	%
tusen
Genomsnittligt antal aktier	15 361	15 344	0	15 292	0	15 341	15 292	0
Genomsnittligt antal aktier efter utspädning	15 429	15 402	0	15 342	1	15 429	15 342	1
Resultat per aktie, euro	0,80	0,89	−10	1,05	−23	3,41	3,18	7
Resultat per aktie efter utspädning, euro	0,80	0,89	−11	1,05	−24	3,39	3,17	7
Resultat per aktie rullande 12 mån, euro	3,41	3,65	−7	3,18	7

Definitioner

AKTIVT FÖRVALTAT KAPITAL

Förvaltat kapital i egna fonder samt diskretionär- och rådgivande värdepappersvolym samt externa fonder med avtalsenlig intjäning.

ALTERNATIVA NYCKELTAL

Alternativa nyckeltal är finansiella mått över historisk eller framtida resultatutveckling, finansiell ställning eller kassaflöde som inte definieras i tillämpligt redovisningsregelverk (IFRS) eller kapitaltäckningsregelverk (CRD/CRR).

Ålandsbanken använder alternativa nyckeltal när det är relevant att följa upp och beskriva bankens finansiella situation, för att underlätta jämförbarheten mellan perioder och för att ge ytterligare användbar information till användarna av de finansiella rapporterna.

Dessa mått behöver inte vara jämförbara med liknande nyckeltal som presenteras av andra företag.

ANDEL UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN I STADIE 3, BRUTTO

Utlåning till allmänheten i stadie 3, brutto dividerat med utlåning till allmänheten före reserverade nedskrivningar.

AVKASTNING PÅ EGET KAPITAL (ROE)

Rapportperiodens resultat hänförligt till aktieägarna dividerat med aktieägarnas andel av genomsnittliga¹ eget kapital.

BRUTTOSOLIDITET

Primärkapitalet i förhållande till balansomslutningen plus vissa poster utanför balansräkningen omräknade med konverteringsfaktorer definierade i standardmetoden.

BÖRSVÄRDE/AKTIEÄGARNAS ANDEL AV EGET KAPITAL

Börskurs vid rapportperiodens utgång i relation till aktieägarnas utgående andel av eget kapital.

CO²

Kemisk beteckning för koldioxid.

CO² e

Koldioxidekvivalenter, samlingsbegrepp för de vanligaste växthusgasernas miljöpåverkan omräknat till koldioxid.

EGET KAPITAL PER AKTIE

Aktieägarnas andel av eget kapital dividerat med antal aktier med avdrag av egna aktier per bokslutsdagen.

ENGAGEMANGSINDEX

Mått på medarbetarnas motivation och lojalitet på Ålandsbanken. Beräknas utifrån nio standardkategorier från vårt mätverktyg som beskriver vad medarbetarna behöver för att förbli engagerade och motiverade.

FÖRVALTADE BOLÅN

Total bolånevolym i Borgo AB (publ) som Ålandsbanken förvaltar genom olika tjänster.

KAPITALBAS

Summan av primärkapital och supplementärkapital.

KAPITALTÄCKNINGSGRAD

Kapitalbasen dividerat med riskexponeringsbelopp.

K/I-TAL

Summa kostnader dividerat med summa intäkter.

KREDITFÖRLUSTNIVÅ

Nedskrivning av finansiella tillgångar, netto från utlåning till allmänheten, dividerat med utlåning till allmänheten vid periodens ingång.

KÄRNPRIMÄRKAPITAL

Eget kapital exklusive föreslagen utdelning, uppskjuten skatt och immateriella tillgångar och vissa ytterligare justeringar enligt EU:s förordning nr 575/2013 (CRR).

KÄRNPRIMÄRKAPITALRELATION

Kärnprimärkapital dividerat med riskexponeringsbelopp.

LEDARSKAPSINDEX

Mått på medarbetarnas uppfattning om ledarskap inom Ålandsbanken. Beräknas baserat på frågor om förtroende, samarbete, kommunikation, återkoppling och stöd.

LIKVIDITETSTÄCKNINGSGRAD (LCR)

Högkvalitativa likvida tillgångar i förhållande till ett beräknat nettolikviditetsutflöde under en period av 30 dagar.

NET PROMOTER SCORE (NPS)

Benägenheten att rekommendera Ålandsbanken. Beräknas på en skala från 0–10 där andelen negativa svar (0–6) dras från andelen positiva svar (9–10).

NÖJD KUNDINDEX (NKI)

Kundundersökningen omfattar flera frågor som summerar hur nöjda kunderna är med Ålandsbankens sammansatta tjänsteerbjudande. Resultatet visar den sammanlagda placeringen i undersökningen, där en låg siffra motsvarar en högre kundnöjdhet.

PRIMÄRKAPITAL

Kärnprimärkapital inklusive särskilt förlustabsorberande riskdebenturer, så kallat primärkapitaltillskott.

RESERVERINGSGRAD FÖR UTLÅNING TILL ALLMÄNHE-TEN I STADIE 3

Reserverade nedskrivningar i stadie 3 dividerat med utlåning till allmänheten i stadie 3, brutto.

RESULTAT PER AKTIE

Aktieägarnas andel av periodens resultat dividerat med antal aktier i genomsnitt.

RISKEXPONERINGSBELOPP

Tillgångar och åtaganden utanför balansräkningen riskvägda enligt kapitaltäckningsreglerna för kreditrisk och marknadsrisk. Operativa risker beräknas och uttrycks som riskexponering.

STABIL NETTOFINANSIERINGSKVOT (NSFR)

Tillgänglig stabil finansiering dividerat med nödvändig stabil finansiering.

SUPPLEMENTÄRKAPITAL

Huvudsakligen riskdebenturer som inte uppfyller kraven för att få medräknas som primärkapitaltillskott.

UTLÅNING/INLÅNING

Utlåning till allmänheten dividerat med inlåning från allmänheten.

AI Terminal

Ålandsbanken Abp

3251_rns_2025-02-05_db978201-7061-403b-b74a-f3b7e86acd0f.pdf