27 3 2025

7 4 2025

27 3 2025

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-abff-4614-b76a-6e6a2a361cea https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

KISALTMA VE TANIMLAR
İHRACÇI BİLGİ DOKÜMANINDA YER VERİLEN GÖRÜŞLER VE ONAYLAR DIŞINDAKİ GORUŞLER/ONAYLAR
1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER 4
2. RİSK FAKTÖRLERİ
3. TEMEL BİLGİLER
4. İHRAÇ VE HALKA ARZ EDİLECEK BORÇLANMA ARAÇLARINA İLİŞKİN BİLGİLER . 7
5. HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR
6. BORSADA İŞLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER
7. GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER
8. DİĞER BİLGİLER
9. BORÇLANMA ARAÇLARI İLE İLGİLİ VERGİLENDİRME ESASLARI
10. ÎNCELEMEYE AÇIK BELGELER
11. EKLER

KISALTMA VE TANIMLAR

A.S.	Anonim Sirket
BDDK	Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu
BİST, BİAŞ veya Borsa	Borsa Istanbul
BSMV	Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi
CVOA	Çifte Vergilendirmeyi Onleme Anlaşması
DİBS	Devlet İç Borçlanma Senetleri
GVK	Gelir Vergisi Kanunu
KAP	Kamuyu Aydınlatma Platformu
KKTC	Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti
MKK	Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş.
KVK	Kurumlar Vergisi Kanunu
SPK	Sermaye Piyasası Kurulu
SPKn	Sermaye Piyasası Kanunu
TC	Türkiye Cumhuriyeti
TCMB	Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası
TL	Türk Lirası
TMSF	Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu
TTK	Türk Ticaret Kanunu
үк	Yönetim Kurılu
YP	Yabancı Para

İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANINDA YER VERİLEN GÖRÜŞLER VE ONAYLAR DIŞINDAKİ GÖRÜŞLER/ONAYLAR

YOKTUR.

Doğrulama , Kodu: 7 ae601d7,-abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER

Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu sermaye piyasası aracı notunda ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve sermaye piyasası aracı notunda bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz.

2. RİSK FAKTÖRLERİ

İhracı yapılacak olan borçlarına ilişkin Aktif Yatırım Bankası A.Ş.'nin yatırımcılara karşı olan ödeme yükümlülüğü herhangi bir kamu kuruluşu tarafından garanti altına alınmamış olup, yatırım kararının, İhraçcının finansal durumunun analiz edilmesi suretiyle verilmesi gerekmektedir.

İhraç edilecek borçlanma araçlarına yatırım yapılması ile ilgili öngörülen ve önem taşıyan riskler aşağıda açıklanmıştır. Bununla birlikte ihraççının mevcutta önemli olarak öngörmediği, halihazırda haberdar olmadığı ve öngöremediği riskler olabilir.

Söz konusu borçlanma araçlarına ilişkin riskleri tam anlamıyla anlayamayan muhtemel yatırımcılar bağımsız finansal tavsiye almalıdırlar.

Ödenmeme Riski

İhraççının temerrüde düşmesi, vade tarihinde itfa veya vadeden önce geri alım yükümlülüğünü yerine getirememesi durumunda yatırımcı için yatırdığı anapara ve tahakkuk etmiş faiz tutarının tamamını veya bir kısmını kaybetme riski söz konusudur. İhraççının, borçlanma araçlarının anapara ve faizini ödeyememesi durumunda yatırımcılar, borcun anapara ve faizini yargı yoluna başvurmak suretiyle tahsil edebilirler. İcra İflas Kanunu'na göre borçlanma araçları adi borç senedi hükümlerine tabi olup, alacak sıralamasında imtiyazlı olmayan diğer bütün alacaklarla birlikte dördüncü sıradadır. İhraç edilecek borçlanma araçları TMSF'ye tabi bir ürün olmayıp, ihraç edilecek borçlanma araçları için TMSF'nin herhangi bir ödeme garantisi yoktur.

Piyasa Riski

Piyasa şartlarına bağlı olarak, piyasa faiz oranlarının değişmesi karşısında, ihraç e menkul kıymetin değerinde görülecek değişikliklerdir. Eğer menkul kıymetler, anlaşılan vadeye kadar elde tutulursa, yatırımcı bu dalgalanmalardan etkile;

Doğrulama.Kçodu; 7ae601d7-3abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

anapara ve anlaşılan faiz ödemesini anlaşılan vadede alacaktır. Ancak yatırımcının menkul kıymeti vadesini beklemeden satması durumunda, yatırdığı anaparadan daha düşük bir tutara satması sözkonusu olabilecektir. Söz konusu menkul kıymetin vadesi uzadıkça faiz oranlarından etkilenme riski de artacaktır.

Borçlanma araçları ihraç edildikten sonra, bu araçların ikincil piyasadaki faiz oranı ekonomideki ve Banka'nın mali yapısındaki gelişmelere bağlı olarak, ilan edilen faiz oranından farklı olarak ikincil piyasada oluşacaktır. Böylece borçlarının itfa tarihine kadar olan değeri faiz oranlarındaki değişikliklere paralel olarak değişebilecektir.

Ancak aşağıdaki koşulları sağlamak şartıyla tüm yurtiçi bireysel yatırımcılara eşit bir şekilde Aktif Bank tarafından geri alım imkanı sunulacak olup böylece yatırımcılar piyasa riskinden korunmuş olacaklardır. Buna göre işbu sermaye piyasası aracı notu kapsamında ihraç ve halka arz edilecek olan borçlanma araçlarından alan tüm yurtiçi bireysel yatırımcılar, aldıkları borçlanma araçlarını alış tarihinden Banka'ya satış tarihine kadar kesintisiz olarak elde tutmaları halinde; vadeden önce Banka'ya yapılan bu satışlarda alım işlemi nedeniyle borçlanma araçları için ödedikleri anapara ile birlikte elde tutulan süreye tekabül eden işlemiş faizi de elde edecek olup bu bedel, şartları sağlayan tüm yatırımcılara Banka tarafından ödenecektir. Bu durumda geri alım fiyatı Banka tarafından, elde tutma süresine bağlı farklı getiri oranları dikkate alınarak belirlenebilecek olup satış esnasında Banka'nın internet sitesinde ilan edilecektir.

Örneğin, T tarihinde 90,-TL'ye iskonto esası ve sabit faiz oranıyla borçlanma aracı alan yatırımcılar için vadede 100,-TL itfa bedeli ile hesaplanan beklenen getiri oranı %r olsun. Alınan ve kesintisiz olarak elde tutulan söz konusu borçlarının vade sonuna kadar beklemeden T+30 tarihinde Banka'ya satılması durumunda, Banka, 90 TL ile birlikte bu tutara T tarihinden T+30 tarihine kadar %r-%0,50 oranından işleyen faizi yatırımcıya ödeyecektir. Alımdan sonra kesintisiz olarak elde tutulan söz konusu borçlanma araçlarının vade sonuna kadar beklemeden T+60 tarihinde Banka'ya satılması durumunda, Banka, 90 TL ile birlikte bu tutara T tarihinden T+60 tarihine kadar %r-%0 oranından işleyen faizi yatırımcıya ödeyecektir.

Likidite Riski

Yatırımcının menkul kıymeti vadesinden önce satarak yaptığı yatırımı nakde dönüştürmek istemesi durumunda, menkul kıymetin alım satımı için mevcut piyasa yapısının sığ olması ve diğer nedenlerle pozisyonlarını uygun bir fiyatta, yeterli tutarda ve gerekli zamanda elden çıkaramaması veya pozisyonlardan çıkamaması durumunda ortaya çıkan zarar etme ihtimalidir. Ayrıca, ihraç edilecek menkul kıymetin işlem göreceği piyasada gerçekleştirilebilecek işlem hacimleri ile ilgili alt limitler bulunması nedeniyle yatırımcının sahip olduğu menkul kıymetin tutarının bu limitlerin altında olması durumunda ilgili piyasada işlem yapamaması likidite rıskının ortaya çıkmasına neden olabilir.

Yasal Risk

Borçlanma araçlarının, halka arz edildiği dönemden sonra yasal mevzuatta ve düzenleyici otoritelerin düzenlemelerinde meydana gelen değişikliklerden olumsuz yönde etkilenme riski vardır. Borçlanma araçlarının gelir ve alım/satım kazançları işbu sermaye piyasası aracı notu madde 9'da açıklanan vergilendirme esaslarına tabidir. Bu esaslardaki değişimlere bağlı olarak yatırımcıların elde edeceği net getiriler değişebilir ve buna bağlı olarak borçlanma araçlarının fiyatında değişiklikler olabilir.

Genel Piyasa Riski

Borçlanma aracının ihraç edildikten sonra fiyatı ikincil piyasada belirlenecektir kıymeti ihraç eden bankanın kredi değerliliğinden bağımsız olarak piyasadaki fa

Doğrulama, Kodu; 7ae601d7-abff-4614-b76a-6e6a2a361c
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

genel seviyesindeki artışlar menkul kıymetin piyasa fiyatını düşürücü yönde, faiz oranlarındaki gerilemeler ise menkul kıymetin piyasa fiyatını artırıcı yönde etki gösterecektir. Bu çerçevede, genel piyasa riski, faiz oranlarının genel seviyesinde meydana gelebilecek değişikliklerden dolayı karşılaşılabilecek rısktır. Ancak faiz oranlarının genel seviycsındc meydana gelebilecek değişiklikler ihraççının ödeyeceği toplam faiz tutarında bir değişikliğe neden olmayacaktır.

Grup Bazında Yoğunlaşma Riski

Yoğunlaşma riski, bankanın farklı risk türleri arasında veya münferit risk bazında, temel faaliyetlerini sürdürebilme yeteneğini veya mali bünyesini tehdit edebilecek ya da bankanın risk profilinde önemli değişiklik yapabilecek düzeyde büyük kayıplar doğurabilecek yoğunlaşmadan kaynaklanan riskleri ifade eder. Yoğunlaşma riski, riskin yeterince çeşitlendirilemediği durumlarda ortaya çıkmaktadır.

Banka nakdi ve gayri nakdi kredilerinin önemli bir bölümünü ilişkili şirketlere (Çalık Grubu) kullandırmıştır. Banka'nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler aşağıda verilmektedir.

	31 Aralık 2024		31 Aralık 2023
	Nakdi	Gayrinakdi	Nakdi	Gayrinakdi
Banka ortaklarına verilen doğrudan krediler	797,744		347,782 707,357	627,947
Tüzel kişi ortaklara verilen krediler	797,744		347,377 707,357	627,790
Gerçek kişi ortaklara verilen krediler		405		157
Banka ortaklarına verilen dolaylı krediler	4,269,978		2.729.274 3.243.115	2.048.679
Banka mensuplarına verilen krediler	2,229		- 2,310
Toplam	5,069,951	3,077,056 3,952,782		2,676,626

3. TEMEL BİLGİLER

3.1. Halka arza ilişkin ilgili gerçek ve tüzel kişilerin menfaatleri:

Ihraçtan elde edilecek hasılat Banka'nın genel faaliyetleri için kullanılacak olup, bunun dışında başka bir kişinin ihraca ilişkin menfaati bulunmamaktadır.

3.2. Halka arzın gerekçesi ve halka arz gelirlerinin kullanım yerleri:

Halka arz suretiyle borçlanma aracı ihracının amacı, bankanın 2009 yılından bu yana nitelikli yatırımcılara yönelik olarak ihraç ettiği borçlanma araçlarını bireysel yatırımcılar ile de buluşturması ve banka müşteri tabanının genişletilmesidir.

Ilk defa 2009-yılında-ve-35-milyon TL nominal tutarında-ihraç-edilen borçlanma-araçları,-aradan geçen süre içerisinde katlanarak artmıştır. Aradan geçen süre içerisinde itfalar ve yeniden ihraçlar neticesinde, finansman bonosu ve tahviller nitelikli yatırımcılar açısından tanınan bir yatırım aracı olmuştur.

Şubat 2017'de Aktif Bank tarafından gerçekleşen ilk halka arzımızla finansman bonosu bireysel yatırımcılara sunularak müşteri tabanının genişletilmesine katkıda bulunmuştur. Yeni halka arzın temel amacı, daha geniş bir yatırımcı kıtlesine ulaşabilmek ve müşteri sayısının artırılmasıdır.

Borçlanma araçlarının halka arzı ile Banka yurtiçi borçlanma kaynaklarını çeşitlendir. Fe vadeli kaynak yaratabilecek ve likidite riskinin yönetilmesinde kullandığı borçların araçlarının niteliğini iyileştirerek uzun vadeli kredi sağlama imkanları da artırılmış

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

Borçlanma araçları ihracından elde edilecek kaynak, Bankamız faaliyet konularında, bankamızın Aktif Pasif yönetimi içerisinde değerlendirilmek, Banka fonlama kaynaklarını çeşitlendirmek, faize duyarlı olan pasiflerinin ortalama vadesini uzatmak ve evvelden ihraç edilmiş olan finansman bonosu ve/veya tahvillerin itfa tarihleri geldiğinde yenilenmesi amacıyla kullamlacaktır.

4. İHRAÇ VE HALKA ARZ EDİLECEK BORÇLANMA ARAÇLARINA İLİŞKİN BİLGİLER

4.1. Ihraç edilecek borçlanma araçlarının;

a) Türü: Daha sonra belirlenecektir.
b) ISIN kodu: İhraç edilecek finansman bonosu/tahvillere ilişkin ISIN kodu SPK onayını müteakip İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.'den temin edilecektir.
c) Nama/Hamiline olduğu: Hamiline.
d) Borçlanma araçlarını kaydi olarak izleyen kuruluşun unvanı, adresi:

Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş., Reşitpaşa Mahallesi Borsa Caddesi No:4, 34467 Sarıyer/ISTANBUL

4.2. Borçlanma araçlarının hangi mevzuata göre oluşturulduğu:

İhraç edilecek borçlanma araçları Sermaye Piyasası Mevzuatı çerçevesinde oluşturulmaktadır.

Banka tarafından ihraç edilecek borçlanma araçları Sermaye Piyasası Kurulu'nun II-5.2 Sermaye Piyasası Araçlarının Satışı Tebliği, VII-128.8 sayılı Borçları Tebliği, II-5.1 sayılı İzahname ve İhraç Belgesi Tebliği ile diğer mevzuat çerçevesinde talep toplanmaksızın satış yönteminin uygulanması ile ihraç ve halka arz edilecektir.

Aktif Bank tarafından ihraç edilecek borçlanma araçları, BİAŞ'ın 13 Kasım 2015 tarihinde onaylanan ve 30 Kasım 2015 tarihinde yürürlüğe giren "Kotasyon Yönergesi" ile "BİAŞ Borçlanma Araçları Piyasası Yönergesi" hükümlerine tabii olacaktır. İlgili BİAŞ düzenlemelerine göre Aktif Bank tarafından ihraç edilecek borçlanma araçlarının kota alınması BİAŞ Yönetim Kurulu'nun vereceği olumlu karara bağlıdır.

Borçlanma araçlarının Borsa Borçlanma Araçları Piyasası, Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görme esasları, işlem saatleri, emir tipleri emir büyüklükleri Borsa Borçlanma Araçları Piyasası Yönergesi'nde düzenlenmiştir.

Borçlanma Araçları Piyasası'nda işlemler her gün saat 09.30-17.30 arasında yapılmaktadır. Aynı gün valörlü (Repo-Ters Repo Pazarı'nda aynı gün başlangıç valörlü) işlemler 9.30-12.00 ile 13.00-14.00 arasında, ileri valörlü (Repo-Ters Repo Pazarı'nda ileri başlangıç valörlü) işlemler ise saat 9.30-12.00 ile 13.00-17.30 arasında yapılmaktadır.

Emirler işleme konu menkul kıymetin nominal değerleri itibariyle minimum emir büyüklüğü ve katları şeklinde iletilir. Aktifbank borçlanma araçları için 10.000,-TL minimum ve 50.000.000- TL maksimum nominal emir büyüklükleri geçerli olacaktır.

4.3. Borçlanma araçlarının kaydileştirilip kaydileştirilmediği hakkında bilgi:

lhraç edilecek borçlanma araçları kaydileştirme esasları çerçevesinde Merkezi Kayıt Kur A.Ş. (MKK) nezdinde kaydi olarak tutulmaktadır.

4.4. Borçlanma araçlarının hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında

Borçlanma araçları Türk Lirası cinsinden satışa sunulacaktır.

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

4.5. İhraççının yükümlülüklerini yerine getirme sıralaması içinde ihracı planlanan borçlanma araçlarının yeri hakkında bilgi ile sıralamayı etkileyebilecek veya borçlanma aracının ihraççının mevcut ya da gelecekteki diğer yükümlülüklerinden sonra gelmesine yol açabilecek hükümlerin özetleri:

Finansman bonosu vc tahvil alacakları İcra ve İflas Kanunu uyarınca imtiyazlı olmayan diğer tüm alacaklarla aynı kategoride bulunmaktadır. İhraç edilen finansman bonosu ve tahvillere ilişkin ödeme yükümlülüğü üçüncü bir taraf tarafından garanti altına alınmamıştır. İhraca aracılık eden aracı kuruluşun da finansman bonosu ve tahvillere ilişkin ödeme konusunda bir sorumlulukları veya yükümlülükleri bulunmamaktadır. Yürürlükteki icra ve iflas mevzuatına göre, Banka aleyhine yürütülen takiplerde alacaklıların sıra cetvelindeki öncelik durumları İcra İflas Kanunu'nun aşağıda belirtilen 206. maddesinde belirtildiği gibidir.

"Madde 206-(Değişik madde: 03/07/1940-3890/1 md.) Alacakları rehinli olan alacaklıların satış tutarı üzerinde, gümrük resmi ve akar vergisi gibi Devlet tekliflerinden muayyen esya ve akardan alınması lazım gelen resim ve vergi o akar veya eşya bedelinden istifa olunduktan sonra rüçhan hakları vardır.

Bir alacak birden ziyade rehinle temin edilmiş ise satış tutarı borca mahsup edilirken her rehinin idare ve satış masrafı ve bu rehinlerden bir kısmı ile temin edilmiş başka alacaklar da varsa nazara alınıp paylaştırmada lazım gelen tenasübe riayet edilir.

Alacakları taşınmaz rehniyle temin edilmiş olan alacaklıların sırası ve bu teminatın faiz ve eklentisine şümulü Kanunu Medeninin taşınmaz rehnine müteallik hükümlerine göre tayin olunur. (Ek cümle; 29/06/1956 - 6763/42 md.) Alacakları gemi ipoteği ile temin edilmiş olan alacaklılarla gemi alacaklıları hakkında Türk Ticaret Kanununun bu cihetlere ait hususi hükümleri tatbik olunur.

(Değişik fikra: 17/07/2003 - 4949 S.K./52.md.) Teminatlı olup da rehinle karşılanmamış olan veya teminatsız bulunan alacaklar masa mallarının satış tutarından, aşağıdaki sıra ile verilmek üzere kaydolunur:

Birinci Sıra:

A. İşçilerin, iş ilişkisine dayanan ve iflasın açılmasından önceki bir yıl içinde tahakkuk etmiş ihbar ve kıdem tazminatları dahil alacakları ile iflas nedeniyle iş ilişkisinin sona ermesi üzerine hak etmiş oldukları ihbar ve kıdem tazminatları,

B. İşverenlerin, işçiler için yardım sandıkları veya sair yardım teşkilatı kurulması veya bunların yaşatılması maksadıyla meydana gelmiş ve tüzel kişilik kazanmış bulunan tesislere veya derneklere olan borçları,

C. İflasın açılmasından önceki son bir yıl içinde tahakkuk-etmiş-olan ve nakden ifası gereken aile hukukundan doğan her türlü nafaka alacakları.

İkinci Sıra:

Velayet ve vesayet nedeniyle malları borçlunun idaresine bırakılan kimselerin bu ilişki nedeniyle doğmuş olan tüm alacakları; Ancak bu alacaklar, iflas, vesayet veya velayetin devam ettiği müddet yahut bunların bitmesini takip eden yıl içinde açılırsa imtiyazlı alacak olarak kabul olunur. Bir davanın veya takibin devam ettiği müddet hesaba katılmaz.

Üçüncü Sıra:

Ozel kanunlarında imtiyazlı olduğu belirtilen alacaklar.

Dördüncü Sıra:

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-3abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

İmtiyazlı olmayan diğer bütün alacaklar. Bono ve/veya tahvili alacakları, dördüncü sırada sayılan alacaklar kategorisine girmektedir. (Ek fikra: 17/07/2003 – 4949 S.K./52.md) Bir ve ikinci sıradaki müddetlerin hesaplanınasında aşağıdaki süreler hesaba katılmaz.

l, İflasın açılmasından önce mühlet de dahil olmak üzere geçirilen konkordato süresi

İflasın ertelenmesi süresi.
Alacak hakkında açılmış olan davanın devam ettiği süre,
Terekenin iflas hükümlerine göre tasfiyesinde, ölüm tarihinden tasfiye kararı verilmesine kadar geçen süre. "

4.6. İhraç edilecek borçlanma araçlarının yatırımcıya sağladığı hakların kullanım esasları ve bu haklara ilişkin kısıtlamalar:

İhraç ve halka arz edilecek olan sabit faizli borçlanma araçları yatırımcılarına, ihraç tarihinden itibaren, ihraç sırasında oluşan faiz oranı ile belirlenecek nominal tutarını vade sonunda alma hakkı vermektedir. İhraç ve halka arz edilecek olan değişken faizli borçlanma araçları yatırımcılarına, bir aydan kısa olmamak üzere belirlenen kupon ödeme dönemlerinde, bu dönemler için belirlenmiş değişken faiz oranları üzerinden hesaplanmış kupon ödemelerini ve vade sonunda anaparayı alma hakkı vermektedir.

4.6.1. Aktif Bank nezdinde saklanan borçlanma araçları

Tüm yurtiçi bireysel yatırımcılar, bu Sermaye Piyasası Aracı Notu'nda belirtilen satış yerlerinden satın aldıkları borçlarını satın aldığı tarihten Banka'ya satış tarihine kadar kesintisiz olarak Aktif Bank nezdindeki hesaplarında tutmayı tercih etmeleri durumunda ayrıca, vadeden önce Banka'ya yaptığı satışlarda, sabit faizli ihraçlarda alımda ödenen ve satış sırasında oluşan faiz oranı ile belirlenen işlemiş faizi/değişken faizli ihraçlarda anapara ile birlikte bu tutar için elde tutulan süreye tekabül eden faiz oranı ile belirlenen işlemiş faizi de elde edeceklerdir. Borçlanma araçlarının vade tarihinden önce Banka'ya satılmasında, geri alım fiyatının belirlenmesinde uygulanacak faiz oranları elde tutma süresine bağlı olarak Aktif Bank tarafından belirlenecek ve Aktif Bank internet sitesinde ilan edilecektir. Ancak anılan satış işlemi erken itfa sonucu doğurmayacak olup, Banka yatırımcılardan itfa tarihinden önce satın aldığı borçlanma araçlarını tekrar satışa sunabilecektir.

4.6.2. Aktif Bank dışında saklanan borçlanma araçları

Yurtiçi bireysel yatırımcılar tarafından yukarıdaki seçeneğin tercih edilmeyerek bu Sermaye Piyasası Aracı Notu'nda belirtilen satış yerlerinden satın alınan borçlanma araçlarının Aktif Bank dışındaki yatırım kuruluşu hesaplarına aktarılması durumunda ise, yatırımcılar aldıkları borçlanma araçlarını alış tarihinden Banka'ya satış tarihine kadar kesintisiz olarak elde tuttuklarını ispatlamaları koşulu ile aynı imkandan faydalanabileceklerdir. Borçlanma araçlarının vade tarihinden önce Banka'ya satılmasında, geri alım fiyatının belirlenmesinde uygulanacak faiz oranları elde tutma süresine bağlı olarak Aktif Bank tarafından belirlenecek ve Aktif Bank internet sitesinde ilan edilecektir. Ancak anılan satış işlemi erken itfa sonucu doğurmayacak olup, Banka yatırımcılardan itfa tarihinden önce satın aldığı borçlama araçlarını tekrar satışa sunabilecektir.

Bu durumda yatırımcıların, Banka'dan aldıkları borçlarını Banka'ya satış tarihine kadar kesintisiz olarak elde tuttuklarını tevsik eden bilgi ve belgeleri, hesap hareketlerini ve bakiye toplam tutarını Banka'ya iletmeleri gerekmektedir. Banka, kendisine iletile be gele üzerinde yaptığı inceleme neticesinde kendisine virmanlanan borçlanma araçlarının halk arzdan alındığı tarihten, satış amacıyla kendisine virmanlandığı tarihe kaylar

Doğrulama Kodu; 7ae601d7,-abff-4614-b76a-6e6a2a361cc
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

tarafından kesintisiz olarak elde tutulduğuna dair belgeleri MKK'dan teyit ettikten sonra islemi gerçekleştirir.

Yatırımcılar tarafından satış amacıyla Banka'ya virmanlanan borçlanma araçları, Banka'dan aldıkları tarihler göz önüne alınarak ilk giren ilk çıkar yöntemine göre satışa konu cdilecek ve stopaj ödemesi bu esaslara göre yapılacaktır. Yatırımcıların elindeki diğer tahvil ve finansman bonoları nedeniyle doğabilecek vergi ve stopaj hesaplamaları için gerekli bilgilerin Banka'ya temini yatırımcıların sorumluluğundadır.

Yatırımcıların aracı kuruluşlar nezdindeki hesaplarına, vade sonunda almaya hak kazandıkları anapara ve faiz tutarının ödemesi Takasbank nezdindeki MKK hesabı aracılığıyla yapılacaktır. MKK sisteminde yatırımcı bazında hesaplanan ödeme tutarları MKK'ya üye kuruluşların Takasbank nezdindeki hesaplarına Banka tarafından topluca aktarılacaktır. Borçlanma araçlarına ait itfa bedelleri, Banka tarafından MKK'ya üye kuruluşların Takasbank nezdindeki hesaplarına brüt olarak aktarılacaktır. MKK'ya üye kuruluşlar da kendilerine brüt olarak yapılacak olan bu ödemeleri, yasal vergileri kaynağında kesildikten sonra, net tutar üzerinden yatırımcılara ödeyecektir.

Toplamda her bir bireysel yatırımcı için en fazla 1.000.000,-TL alış tutarına kadar geçerli olmak üzere, Bankamızca daha önce halka arz edilmiş olan veya işbu izahname çerçevesinde halka arz edilecek olan borçlanma araçlarından, yatırımcının alış tarihinden Banka'ya satış tarihine kadar kesintisiz olarak elde tuttukları ile sınırlı olmak üzere; yatırımcının vadeden önce Banka'ya yaptığı satışlarda anapara ile birlikte elde tutulan süreye tekabül eden işlemiş faizin ödenmesine, bu satışlarda elde tutma süresine bağlı olarak farklı faiz oranlarının belirlenebilmesine 3.2.2025 tarih ve 5983 sayılı Banka Yönetim Kurulu toplantısında karar verilmiştir.

Borçlanma araçlarını alan yatırımcılar, Bankanın kar ve zarar riskine katılamaz. Yatırımcılar Bankaya sadece faiz karşılığında borç vermiş olup, ellerinde bulundurdukları borçlanma aracı sayesinde Banka yönetiminde söz sahibi olamazlar. Borçlanma araçlarından doğacak alacaklar dışında, yatırımcılar Aktif Yatırım Bankası A.Ş. üzerinde ortaklık, kar payı, oy hakkı gibi herhangi bir hakka sahip değildir.

25/02/2020 tarihli ve 31050 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan 20/02/2020 tarih ve 7222 sayılı Kanun ile eklenen 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu'nun 31/A maddesi uyarınca;

· Thraççının tedavülde bulunan borçlanma araçlarının sahipleri borçlanma aracı sahipleri kurulunu (BASK) oluşturur. İhraççının her bir tertip borçlanma aracı sahipleri de ayrı bir borçlanma aracı sahipleri kurulu oluşturabilir.
· BASK'ta karar alınabilmesi için, asgari olarak %50 oranında bir karar nisabı öngörülmüştür. Kurul-tarafından daha ağır (nitelikli) nisap-öngörülmesi-söz-konusu olabilecektir. Kurulca öngörülen nitelikli çoğunlukla alınacak karar bu karara olumlu oy vermeyen borçlanma aracı sahipleri için de hüküm ifade eder.

Yatırımcıların ilgili BASK toplantılarına katılma ve sahip oldukları borçlanma araçlarının nominal tutarı oranında oy kullanma hakları vardır.

Borçlanma aracı yatırımcıları, ihracı gerçekleştiren Banka'nın alacaklısı konumunda olup, Banka aktifleri üzerinde alacaklarından (anapara ve faiz) başka bir hakka sahip değildirler. Yatırımcılar, ihraç edilecek borçlanma araçları için belirtilen hesaplama yöntemi ile hesaplanacak anapara ve faizlerini, ödeme günü almaya hak kazanacaklardır.

Bunun yanısıra 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu uyarınca finansman bonosu sahiplerinin hakları aşağıda verilmektedir:

Belgelerin ve beyanların kanuna aykırı olmasından doğan zararlar nedeniyl

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-3abff-4614-b76a-6e6a2a361sea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

varlığı halinde belgeleri düzenleyenler veya beyanları yapanlardan talepte bulunmak (TTK.md.549),

Sermaye taahhüdünde bulunanların, ödeme yeterliliğinin bulunmadığını bilmesine rağmen sermaye taahhüdünde bulunanlara onay verenlerden, borcun ödenmemesinden doğan zararları talep etmek (TTK md.550/2),
Aynı sermayeye değer biçilmesinde veya devralınacak işletmeye değer biçilmesinde yolsuzluk yapanlardan doğan zararları talep etmek (TTK md.551),
Ortaklık alacaklısı sıfatlarından dolayı, ortaklık esas sermayesinin azaltılması halinde, alacaklarının ödenmesini veya teminat gösterilmesini istemek (TTK md.474),
Uzun süreden beri şirketin kanunen gerekli organlarından birinin mevcut olmaması veya genel kurulun toplanmaması hallerinde durumun kanuna uygun hale getirilmesi için mahkemeye başvurmak (TTK md. 530),
Sermayenin kaybı ve borca batıklık halinde yeni nakit sermaye konulması dâhil nesnel ve gerçek kaynakları ve önlemleri gösteren bir iyileştirme projesini mahkemeye sunarak iflasın ertelenmesini istemek (TTK md. 377),
Birleşme, bölünme veya tür değiştirme işlemlerine herhangi bir şekilde katılmış bulunan kişilere karşı kusurları ile verdikleri zararlar nedeniyle talepte bulunmak (TTK md.193),
Kurucular, yönetim kurulu üyeleri, yöneticiler ve tasfiye memurları kanundan veya esas sözleşmeden doğan sorumluluklarını ihlal ettikleri takdirde (TTK md.553) Doğan zararları talep etmek,
Denetçilerin kanuni görevlerinin yerine getirilmesinde kusurlu hareket ettikleri takdirde (TTK.md.554) doğan zararları talep etmek,
Zarara uğrayan şirketin iflası halinde pay sahiplerinin ve alacaklıların istemleri iflas idaresince öne sürülmediği taktirde, tazminat davası açmak (TTK.md.556),
Pay sahibi olmayan yönetim kurulu üyelerinin ve yakınlarının şirketle borç ilişkisine girmeleri halinde veya şirketin bu kişilere kefalet, garanti ve teminat vermesi veya sorumluluk yüklemesi durumunda şirket alacaklıları bu kişileri, şirketin yükümlendirildiği tutarda şirket borçları için doğrudan takip etmek (TTK.md.395),
Şirketin iflası halinde yönetim kurulundan son üç yılda sebepsiz zenginleşme ile elde edilen kazançların iadesini talep etmek (TTK.md.513),
Alacaklılar, hakimiyetin kötüye kullanılması durumunda, Şirket iflas etmemiş olsa bile, şirketin zararının şirkete ödenmesini istemek (TTK.md.202),
Şirketin sona ermesi ve tasfiyesi durumunda alacaklılar alacaklarını tasfiye memurlarına bildirmek (TTK.md.541).

4.7. Nominal faiz oranı ve ödenecek faize ilişkin esaslar:

a) Borçlanma aracının vadesi ve itfa planı ile itfa sürecine ilişkin esaslar:

Daha sonra belirlenecektir.

İskontolu olarak ihraç edilecek sabit faizli borçlanma araçlarının faizleri bir defada ve vade sonunda anapara ile birlikte ödenecektir.

Kuponlu olarak ihraç edilecek değişken faizli borçlanma araçlarının faizleri bir ayda üzere belirlenen kupon ödeme tarihlerinde, anapara ise itfa tarihinde ödenecektir.

b) Kupon ödeme tarihleri ile faizin ne zaman ödenmeye başlanacağı, tarihleri:

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-3abff-4614-b76a-6e6a2a381cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

İskontolu olarak ihraç edilecek beheri 1,-TL nominal değerli borçlanma araçlarının faizi vade sonunda anapara ile birlikte ödenecektir.

Kuponlu olarak ihraç edilecek değişken faizli borçlanma araçlarının faizleri bir aydan kısa olmamak üzere belirlenecek kupon ödeme tarihlerinde ödenecektir.

c) Faizin ve anaparanın zaman aşımı:

Bankacılık Kanunu'nun 62. maddesinde "Bankalar nezdindeki mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklardan hak sahibinin en son talebi, işlemi, herhangi bir yazılı talimatı tarihinden başlayarak on yıl içinde aranmaşımına tabidir. Zamanaşımına uğrayan her türlü mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklar banka tarafından hak sahibine ulaşılamaması hâlinde, yapılacak ilânı müteakiben Fona gelir kaydedilir. Bu maddenin uygulanması ile ilgili usul ve esaslar Kurulca belirlenir." ifadesi yer almaktadır.

BDDK kararıyla yürürlüğe konan, "Mevduat ve Katılım Fonunun Kabulüne, Çekilmesine ve Zamanaşımına Uğrayan Mevduat, Katılım Fonu, Emanet ve Alacaklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik'in ilgili bölümünde ise:

"Madde 8 - (1) Bankaların emanetinde bulunan hisse senedi, bono ve/veya tahviller, yatırım fonu katılma belgeleri, çek karnesi teslimemiş dahi olsa çek karnesi verdikleri müşterileri adına açılan mevduat hesaplarında bulunan tutarlar, havale bedelleri, mevduat, alacak ve emanetlerin zamanaşımı süresi sonuna kadar işleyecek faizleri ile katılma hesabına ilişkin kar payları da dahil olmak üzere her türlü mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklardan hak sahibinin en son talebi, işlemi, herhangi bir yazılı talimatı tarihinden başlayarak on yıl içinde aranmayanlar zamanaşımına uğrar.

(3) İlan edilen zamanaşınına uğramış her türlü mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklardan Haziran ayının onbeşinci gününe kadar hak sahibi veya mirasçıları tarafından aranmayanlar, faiz ve kâr payları ile birlikte Haziran ayı sonuna kadar Fonun Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankasındaki veya Fon Kurulu tarafından belirlenecek bankalar nezdindeki hesaplarına devredilir. Söz konusu hesap, emanet ve alacakları devretmekle yükümlü bankalar, bu durumu, hak sahiplerinin kimlik bilgileri, adresleri ve haklarının faiz ve kâr payları ile birlikte ulaştıkları tutarlar gösterilmek suretiyle düzenlenecek bir liste ile devir tarihinden itibaren bir hafta içerisinde Fona bildirmekle yükümlüdür.

(4) Söz konusu mevduat, katılım fonu, emanet ve alacaklar, faiz ve kar payları ile birlikte devir tarihi itibarıyla Fon tarafından gelir kaydedilir." ifadesi bulunmaktadır.

d) Faizin değişken olması durumunda, dayandığı gösterge faiz oranı ile buna dayanılarak hangi yöntemle hesaplanacağı:

Borçlanma - Araçları - Febliği'nin - 31 - 33 - ve - 14/2 - hükümleri-uyarınca-borçlarına uygulanacak sabit veya değişken faiz oranları İhraçcı tarafından serbestçe belirlenir ve hergün Aktif Bank internet sitesiN Kolay uygulaması üzerinden izlenebilen duyurularda faiz oranlarına ilişkin bilgi geçerlilik tarihi ile birlikte verilir. Değişken faizli ihraçlarda ilk kupon ödemesi için geçerli olacak faiz ihraç tarihinde, devamındaki kupon ödemesi için geçerli olacak faiz ilgili kupon döneminin başlangıcından asgari bir iş günü önce belirlenir ve Aktif Bank internet sitesi ve N Kolay uygulamasında yayınlanır.

e) Gösterge faiz oranının geçmiş ve gelecek performansının ve değişkenliğinin nereden takip edilebileceği:

4.7.(d) maddesi uyarınca belirlenecek olan değişken faiz oranı Aktif Bank intern Kolay uygulamasında yayınlanacak olup, gösterge faiz oranı bulunmamaktadır.

Doğrulama Kodu: 7qe601d7-,abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

İkincil piyasada finansman bonosu vc/vcya tahvile olan talebin artması durumunda fınansman bonosu ve/veya tahvilin piyasa fiyatı yükselir ve faizi düşerken, talebin azalması durumunda piyasa fiyatı düşer ve faizi yükselir. Yatırımcıların finansman bonosu ve/veya tahvili vadesinden önce satmak istemeleri durumunda satış, 4.6. nolu maddede belirtilen durumlar haricinde ilgili gündeki piyasa fiyatı üzerinden gerçekleşecek ve ilgili ödeme aynı gün içinde gerçekleşecektir.

f) Gösterge faizi olumsuz etkileyebilecek olağanüstü unsurlar ve faize ilişkin düzeltme kuralları:

4.7.(d) maddesi uyarınca belirlenecek olan değişken faiz oranı Aktif Bank internet sitesi ve N Kolay uygulamasında yayınlanacak olup, gösterge faiz oranı bulunmamaktadır.

g) Gösterge faizin kullanılması suretiyle bulunacak faiz oranının kim tarafından hesaplanacağı:

Gösterge faiz oranı bulunmamakta olup, değişken faiz oranı 4.7.(d) maddesi uyarınca Aktif Yatırım Bankası A.Ş. tarafından belirlenecektir.

h) Faiz oranının belirlenmesinde esas alınacak ölçütün ortadan kalkması halinde yapılacak işlemler:

Gösterge faiz oranı bulunmamakta olup, 4.7.(d) maddesi uyarınca Aktif Yatırım Bankası A.Ş. tarafından belirlenmiş olan değişken faiz oranı üzerinden kupon ödemesi yapılacaktır.

i) Faiz ödemesinin türev bir kısmının olması durumunda, yatırımın değerinin dayanak aracın değerinden, özellikle risklerin açık bir şekilde ortaya çıktığı durumlarda nasıl etkilendiği hakkında bilgi:

YOKTUR.

4.8. İhraççının ya da yatırımcının talebine bağlı olarak erken itfanın söz konusu olması durumunda erken itfa koşulları hakkında bilgi:

Borçlanma araçlarının vadesinden önce erken itfası söz konusu olmayacaktır.

4.9. Kısmi itfanın söz konusu olması durumunda kısmi itfa koşulları hakkında bilgi:

Borçlanma araçlarının kısmi itfası söz konusu olmayacaktır.

4.10. Borçlanma araçlarına kardan pay verilip verilmeyeceği hakkında bilgi:

Borçlanma araçlarına kardan pay verilmeyecektir.

4.11. Halka arz edilecek borçlanma araçlarının yıllık getiri oranı ve getiri oranının nasıl hesaplandığı hakkında bilgi:

Borçlanma Araçları Tebliği'nin 31, 33 ve 14/2 hükümleri uyarınca borçlanma araçlarına uygulanacak sabit veya değişken faiz oranları İhraçcı tarafından serbestçe belirlenir ve hergün Aktif Bank internet sitesi/N Kolay uygulaması üzerinden izlenebilen duyurularda faiz oranlarına ilişkin bilgi geçerlilik tarihi ile birlikte verilir.

Değişken faizli ihraçlarda ilk kupon ödemesi için geçerli olacak faiz ihraç tarihinde, devamındaki kupon ödemeleri için geçerli olacak faiz ilgili kupon dönemlerinin başlangıcından asgarı bir iş günü önce belirlenir ve Aktif Bank internet sitesi ve N Kolay uygulamasında yayınlanır.

Değişken Faizli İhraç için Formüller; Kirli Fiyat = Temiz Fiyat + Birikmiş Faiz

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-3abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

N = Kupon Ödeme Sıklığı

Kupon Ödemesi = (Nominal Değer) x (Belirlenen Yıllık Kupon Faizi/N)

4.12. Paya dönüştürülebilir tahvillere ilişkin özel hükümler:

YOKTUR.

4.13. Değiştirilebilir tahvillere ilişkin özel hükümler:

YOKTUR.

4.14. Borçlanma aracı sahiplerinin temsil edilmesine ve bu temsilin hangi organlar vasıtasıyla yapıldığı ile ilgili mevzuat hükümleri hakkında bilgi:

İhraççının yönetim kurulunun veya borçlanma aracı sahiplerinin talebi üzerine, izahnamede yer verilen veya izahnameye dayanılarak MKK'da tanımlanacak olan veya II-31/A.1 sayılı Borçlanma Aracı Sahipleri Kurulu Tebliğinde (Tebliğ) belirtilen şartlarda ve konularda karar almak amacıyla toplanabilecek olan borçlanma aracı sahipleri kuruluna (BASK) ilişkin bilgiler aşağıdadır.

Aşağıda yer alan bilgilerin ihraççı bilgi dokümanında yer verilen bilgiler birlikte okunması gerekmektedir. Sermaye piyasası aracı notunda belirlenmesi ihtiyari olan konuların ihraççı bilgi dokümanında belirlenmiş olması halinde ilgili başlıklarda bu bilgilerin tekrarlanması gerekmektedir.

4.14.1. BASK'ın, İhraççının yönetim kurulu tarafından veya borçlanma araçları sahipleri tarafından toplantıya çağrılmasına ve borçlanma aracı sahipleri kurulunda karar alınmasına ilişkin esaslar ve şartlar:

a) İhraççı tarafından ibraç edilmiş borçlanma araçlarına ilişkin olarak hangi durumlarda Tertip BASK toplantısı yapılacağına ilişkin bilgi:

İzahnamede yer verilen veya izahnameye dayanılarak MKK'da tanımlanmış faiz, vade ve anapara veya aşağıda (b) maddesinde belirtilen ihraççı tarafından ihtiyari olarak belirlenen diğer asli hüküm ve şartlara ilişkin olarak yatırımcıların yatırım kararlarını etkileyecek nitelikteki değişikliklerin yapılabilmesi için ilgili tertip borçlanma aracı sahiplerinin oluşturduğu Tertip BASK'ın karar alması gerekir.

Borçlanma araçlarının geri ödemelerinde temerrüt oluştuktan sonra bu borçlanma araçlarının hüküm ve şartlarının değiştirilmesi halinde, borçlanma aracının temerrüdü nedeniyle başlatılmış tüm takipler ilgili borçlanma aracının hüküm ve şartlarının değiştirilmiş kabul edildiği tarih itibarıyla durur, ihtiyati tedbir ve ihtiyati haciz kararları uygulanmaz, bir takip muamelesi ile kesilebilen_zamanaşımı ve hak düşüren müddetler işlemez. Borçlanma aracından doğan tüm borçlar ifa edildikten sonra duran takipler düşer.

İhraççı'nın ihraç ettiği herhangi bir tertip borçlanma aracının muaccel hale gelmiş kupon/faiz ödemelerini ve/veya anapara ödemesini ilgili vadelerde yapmaması durumunda İhraççı, ilgili borçlanma aracında temerrüde düşmüş anlamına gelecektir.

b) İhraççı tarafından ihtiyari olarak belirlenen asli hüküm ve şartlar ile ihraççı tarafından verilen taahhütler:

İlhraççı tarafından işbu sermaye piyasası aracı notu kapsamında ihraç edilerel borçlanma araçlarının faiz, vade ve anaparalarına ilaveten ihtiyari olarak herhangi bir hüküm ve şart belirlenmemiş olup, borçlanma aracı sahiplerine karşın ihraççının m operasyonel durumuna ilişkin bir taahhüt verilmemiştir.

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-abff-4614-b76a-6e6a2a361ce
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

c) Tertip BASK toplantılarında uygulanacak nisap:

Tebliğ`in 4 üncü maddesinin ikinci fıkrası uyarınca Tertip BASK toplantılarında kararlar, her bir tertibin tedavülde bulunan toplam nominal bedelinin üçte iki çoğunluğunu temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin olumlu oyu ile alınacaktır.

ç) Yönetim kurulu tarafından Tertip BASK toplantı çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar:

İhraççının yönetim kurulu, işbu sermaye pıyasası aracı notu kapsamında ihraç edilmiş olan herhangi bir tertip borçlanma aracının Tertip BASK'ın toplanması için çağrı yapabilir.

lhraççının yönetim kurulu tarafından gerçekleştirilecek Tertip BASK çağrısı, ilan ve toplantı günleri hariç olmak üzere, toplantı tarihinden en az (3) hafta önce yapılır. Tertip BASK çağrısının yapılması ve toplantıya ilişkin diğer hususlarda aşağıdaki usul ve esaslara uyulur:

l - Tertip BASK çağrısı, İhraççı tarafından Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda yayımlanır. Bu çağrıda gündeme de yer verilir.

2- Tertip BASK toplantısında, gündemde yer almayan hususlar görüşülemez.

3- Tertip BASK, ihraççının merkez adresinde veya yönetim merkezinin bulunduğu şehirde toplanır.

4- Tertip BASK'a katılım ve oy kullanma hakkı, borçlanma aracı sahibine veya usulüne uygun olarak yetkilendirdiği vekiline aittir.

5- Toplantı giderleri ihraççı tarafından karşılanır.

Tertip BASK gündemi aşağıdaki hususlardan oluşur:

Faiz vadelerinden bir veya bir kaçının uzatılması, faiz veya anapara miktarının indirilmesi veya ödeme şartlarının değiştirilmesi
İtfa süresinin uzatılması veya itfa şartlarının değiştirilmesi

d) Borçlanma aracı sahipleri tarafından Tertip BASK çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar:

Tertip BASK çağrıları her halükarda ihraççının yönetim kurulu tarafından yapılacaktır. İşbu sermaye piyasası aracı notunun 4.14.1.a bölümünde belirtilen koşulların varlığı durumunda, ilgili tertip borçlarıma araçlarının nominal bedelleri toplamının asgari yüzde yırmısıne sahip olan borçlanma aracı sahipleri tarafından, şahsen veya BASK temsilcisi aracılığıyla, BASK çağrısı yapılması için ihraççının yönetim kuruluna noter aracılığıyla gündeme alınması istenen hususlar da belirtilmek suretiyle bildirimde bulunulabilir. Diğer yandan, farklı tertip borçlanma araçlarına ilişkin tertip BASK çağrısı yapılabilmesi için her bir tertip borçlanma araçlarının nominal bedelleri toplamınının asgari yüzde yirmisini temsil eden borçlanma aracı sahipleri tarafından şahsen veya BASK temsilcisi aracılığıyla ihraççıya bildirimde bulunulması gerekmektedir.

Bildirimin ihraççıya ulaşmasını izleyen 10 (on) işgünü içinde ihraççının yönetim kurulunca bu maddenin (ç) bendindeki esaslara uygun çağrı yapılacaktır.

Toplantı giderleri ihraççı tarafından karşılanır.

e) Tertip BASK kararlarının yürürlüğe girmesine ilişkin esaslar:

Tertip BASK toplantılarında alınan kararlar toplantı tarihinden itibaren en geç üç iş günü içerisinde ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmadıkça geçerli olmaz.

İhraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmış ve Genel BASK kararı ile reddedilmemiş olan veya
Tebliğ'in 4 üncü maddesinin üçüncü fıkrasında belirtildiği üzere diğer ortap borçlanma araçlarının nominal değerinin yüzde yirmisine sahip olanları/tarafından yönetim kurulunun onay tarihinden itibaren en geç beş iş günü içinde Genel B toplanmasının talep edilmemesi halinde veya

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-3abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

Tebliğ'in 4 üncü maddesinin dördüncü fıkrasında belirtildiği üzere, Genel BASK'ın, yönetim kurulunun Tertip BASK kararını onaylama tarihinden itibaren on beş iş günü içinde karar nisabını (toplantıya katılacak olan borçlanma araçlarının tedavülde bulunan toplam nominal bedeli üzerinden üçte iki çoğunluğu) sağlayacak şekilde toplanamaması halinde

Tertip BASK kararları bu kararlara olumlu oy vermeyen veya usulüne uygun şekilde yapılan çağrıya rağmen toplantıya katılmayan aynı tertip borçlanma aracı sahipleri için de hüküm ifade etmek üzere kesinlik kazanır.

Genel BASK'a ilişkin hususlar Tebliğ'in 4 üncü maddesinin üçüncü, dördüncü ve beşinci fıkralarında yer almaktadır.

4.14.2. BASK temsilcisine ilişkin genel bilgiler:

İhraççı tarafından izahnamede temsilci belirlenebilir. İzahnamede belirleme yapılmamışsa, ihraççının herhangi bir veya birden çok tertip borçlanma araçlarının tedavülde bulunan bedelinin yarısından fazlasını temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin olumlu oyu ile temsilci belirlenmesi mümkündür. Temsilci, farklı tertip borçlanma araçları için aynı veya farklı gerçek veya tüzel kişiler olabilir. Temsilci, temsil ettiği ilgili tertip veya tertiplerin borçlanma araçlarının tedavülde bulunan nominal bedelinin yarısından fazlasını temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin oyu ile azledilebilir.

a) İhraççı tarafından belirlenen temsilciye ilişkin bilgiler:

İhraççı tarafından belirlenmiş bir BASK temsilcisi bulunmamaktadır.

b) Temsilcinin görev ve yetkileri:

Borçlanma aracı sahipleri tarafından belirlenen temsilciye ait görev ve yetkiler, ilgili BASK kararında belirtilir.

c) Temsilci ücreti:

BASK temsilcisi atanması halinde ücret ödenip ödenmeyeceği, ödenecek ise tutarı ve ödeme usulleri BASK kararı ile belirlenir. BASK temsilcisine ödenecek ücret her durumda borçlanma aracı sahipleri tarafından ödenir.

4.14.3. Tertip BASK kararlarının ihraççı yönetim kurulu tarafından onaylanması, kararlara itiraz ve BASK kararlarının yürürlüğe girmesine ilişkin süreler:

Tertip BASK toplantılarında alınan kararlar toplantı tarihinden itibaren en geç üç iş günü içerisinde ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmadıkça geçerli olmaz. İhraççının yönetim kurulu tarafından ve Genel BASK kararı ile reddedilmemiş olan Tertip BASK kararları, bu kararlara olumlu oy vermeyen veya usulüne uygun şekilde yapılan çağrıya rağmen toplantıya katılmayan aynı tertip borçlanma aracı sahipleri için de hüküm ifade eder.

Tertip BASK ta alınmış ve ihraççının yönetim kurulunca onaylanmış bir kararın kendi haklarını olumsuz etkilediği gerekçesiyle ihraççının aynı veya farklı ihraç tavanlarına dahil tedavülde bulunan tüm diğer tertip borçlanma araçlarının nominal değerinin yüzde yirmisine sahip olanlar yönetim kurulunun onay kararından itibaren en geç beş işgünü içinde Genel BASK'ın toplanmasını talep edebilir. Bu süre geçtikten sonra Genel BASK'ın toplanması talep edilemez ve Tertip BASK'ta alınan kararlar kesinlik kazanır.

Tertip BASK'ta alınan kararlara itirazlar yalınızca Genel BASK toplantısı aracılığıyla yapılabilecektir.

Genel BASK, ilgili Tertip BASK kararının ihraççının yönetim kurulu tarafında onaylandığı tarihten itibaren onbeş iş günü içinde toplanır. Yönetim kurulu tarafından uşıqlığı e uygun yapılan çağrıya rağmen Genel BASK'ın bu süre içinde asgari olarak aşağıda yer alar karar nisabını sağlayacak şekilde toplanmaması halinde Tertip BASK kararları kesinlik

Doğrulama Kodu: 7 qe601d7-3abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

Genel BASK toplantılarında alınan kararlar, bu toplantıya katılma hakkı veren borçlanma araçlarının toplam nominal bedelinin en az üçte iki çoğunluğunu temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin oyu ile alınır. Genel BASK, Tertip BASK'ta alınmış ve ihraççının yönetim kurulunca onaylanmış olan ve kendi haklarını olumsuz etkileyen kararları görüşür. Görüşülen kararların üçte iki çoğunluk ile reddedilmesi halinde Tertip BASK kararı yürürlüğe girmez.

4.14.4. BASK toplantısına katılıma ilişkin bilgiler:

BASK toplantılarında fiziksel katılımın yanında elektronik ortam üzerinden de katılım sağlanabilecektir. Elektronik ortamda yapılacak BASK'a ilişkin esaslar iş bu sermaye piyasası aracı notunun 4.14.6 maddesinde düzenlenmiştir.

BASK toplantısına katılabilecekler listesi MKK tarafından verilen listeye göre yönetim kurulunca hazırlanır. Bu kapsamda BASK toplantısı yapılması halinde ilgili borçlanma aracı sahiplerine ilişkin kişisel verilerin sadece bu amaçla sınırlı olarak ihraççıya verilmesi söz konusudur.

BASK toplantısına bu listede adı bulunan borçlanma aracı sahipleri veya temsilcisi/vekili dışındaki kişiler katılım talebinde bulunamaz.

Teminatlı menkul kıymet sahipleri ve herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma aracı sahipleri Genel BASK toplantısına katılamaz. Ancak;

a) Kısmı teminata sahip olunması durumunda teminatsız kalan tutarlar için Genel BASK'a katılma hakkı doğar. Bu durumda toplantıya katılma hakkı olanların katıldığının tespitinden toplantı başkanlığı sorumludur.

b) Tertip BASK'ı oluşturan tertipler lehine yeni teminat oluşturulmasına karar verilmesi halinde yalnızca mevcut teminat varlığı etkilenen teminatlı kıymet sahipleri ve/veya herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma aracı sahiplerinin Genel BASK'a katılma hakkı doğar.

İhraççının ve/veya ilişkili tarafların sahip oldukları borçlarıma araçları, sahibine BASK toplantılarında oy hakkı sağlamaz ve nisaplarda dikkate alınmaz. Bu hususta sorumluluk toplantı başkanına aittir.

BASK'a katılma hakkı olan borçlanma aracı sahiplerinin, bu haklarını vekil tayin etmek suretiyle kullanmaları mümkündür. Ancak toplantıya vekil vasıtası ile katılacak borçlanma aracı sahipleri, ayrıca asaleten katılım sağlayamayacaktır.

Toplantıya aslen katılacak olan borçlanma aracı sahiplerinin toplantı günü Türkiye Cumhuriyeti Kimlik Numarası (TCKN) bilgisi bulunan kimlik belgelerini ibraz etmeleri gerekmektedir.

Borçlanma aracı sahiplerini temsilen toplantıya katılacak olan vekillerin vekaleten temsili için Tebliğ'in 6/5 maddesinde belirtilen ve Tebliğ'in Ek-2 numaralı belgesine uygun içerikte hazırlanmış noter onaylı vekaletnameyi ve TCKN bilgisi bulunan kimlik belgelerini ibraz etmeleri gerekmektedir.

Borçlanma aracı sahibi tüzel kişinin temsilcisinin ise, yetki belgelerini ve TCKN bilgsi bulunan kimlik belgelerini ibraz etmesi gerekmektedir.

Sermaye Piyasası Kurulu'nun II-30.1 sayılı "Vekaleten Oy Kullanılması ve Çağrı Yoluyla Vekalet Toplanması Tebliği"nde yer alan düzenlemeler, uygun düştüğü ölçüde kıyasen BASK toplantılarında oy kullanma hakkına sahip borçlanma aracı sahiplerinin vekaletle temsil edilmesine de uygulanır.

4.14.5. BASK toplantısının yönetilmesine ve oyların kullanımına ilişkin bilgiler:

Toplantılar, BASK tarafından borçlanma aracı sahibi olması şartı aranmaksızın se ilç n toplantı başkanından, gereğinde toplantı başkan yardımcısından, toplantı başkanınça belirlen tutanak yazmanından ve toplantı başkanının gerekli görmesi halinde oy toplama mema oluşan bir Toplantı Başkanlığı tarafından yönetilir.

Doğrulama. Kodu: 7 ae601d7-abff-4614-b76a-6e6a2a361c
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

Toplantıda hazır bulunanlar listesi için Tebliğ'in Ek-1 no'lu ekindeki form kullanılır ve toplantıya katılma hakkı bulunanların katıldığının tespitinden toplantı başkanlığı sorumludur.

Toplantıda, elektronik BASK toplantısına ilişkin düzenlemeler saklı kalmak kaydıyla, el kaldırma usulüyle oylama yapılır.

Toplantı başkanınca, BASK'ta görüşülen tüm hususların, sorulan soruların ve verilen cevapların özet olarak belirtilmesi; alınan kararların ve her bir karar için kullanılan olumlu ve olumsuz oyların sayılarının ise açık bir şekilde yazılarak gösterilmesi suretiyle Tebliğ'in Ek-3 numaralı ekinde yer verilen içeriğe uygun bir Toplantı Tutanağı düzenlenir. Bu tutanak, İhraççı tarafından Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda tabi olduğu mevzuata uygun biçimde duyurulur.

BASK toplantılarının yürütülmesi ve kararların Tebliğ'in Ek-3 numaralı ekinde yer verilen içeriğine uygun Toplantı Tutanağına geçirilmesi ile ilgili olarak burada belirtilmemiş olan diğer tüm hususlarda, gerekli olduğu uygun düştüğü ölçüde, İhraççının Genel Kurulun Çalışma Esas ve Usulleri Hakkında İç Yönergesi'nde yer alan hükümler kıyasen uygulanır.

Toplantı tutanağında Tebliğ'in 6 ncı maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca sahibine oy hakkı sağlamayan ve nisaplarda dikkate alınmayan tutarlara ilişkin bilgiye yer verilecektir. Söz konusu tutarlar, nisapların hesaplanmasına hiçbir surette dahil edilmeyecektir.

4.14.6. Elektronik ortamda yapılacak BASK'a ilişkin esaslar:

BASK toplantılarına fiziki ortamda katılım mümkün olduğu gibi, bunu tercih etmeyenler için, elektronik ortamdan katılım sağlanabilecektir. BASK'a elektronik ortamdan sağlanacak katılım koşullarına ilişkin usul ve esaslara ihraççının yönetim kurulu tarafından yapılacak olan çağrıda yer verilir. BASK toplantısına katılabilecekler listesi MKK tarafından verilen listeye göre yönetim kurulunca hazırlanır. Bu listenin MKK'dan alınmasına ilişkin usul ve esaslar MKK tarafından belirlenir.

Elektronik ortamda yapılacak BASK toplantılarında, uygun düştüğü ölçüde Anonim Şirketlerde Elektronik Ortamda Yapılacak Genel Kurullara İlişkin Yönetmelik hükümleri de kıyasen uygulanır.

4.14.7. Diğer BASK toplantılarına ilişkin belirleme:

İşbu sermaye piyasası aracı notunda yer alan hükümler haricinde BASK toplantısı yapılmayacaktır.

4.14.8. Teminatlı menkul kıymetlere ve bir teminat içeren borçlanma araçlarına ilişkin. bilgi: Ihraçının, Kurulun III-59.1 sayılı Teminatlı Kıymetler Tebliğinde düzenlenen teminatlı menkul kıymetlerinin sahipleri ile herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma araçlarının sahipleri, sahip oldukları borçlanma araçlarını ilgilendiren konularda, ihraççının teminatsız borçlanma aracı sahiplerinden ayrı olarak kendi aralarında (teminatlı kıymetler kendi arasında ve herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma araçları ise kendi aralarında olmak üzere) Tertip BASK oluştururlar.

4.15. Borçlanma aracı ihracına ilişkin yetkili organ kararları:

Bankamız Genel Kurulu tarafından 22.03.2024 tarihli genel kurul toplantısında Mına uyarınca, Türk Ticaret Kanunun 504. Maddesi uyarınca, Genel Kurul'un yetkişinde b herhangi bir menkul kıymetin çıkarılması ve hükümleriyle şartlarını saptamık

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-abff-4614-b76a-6e6a2a361c

gerekli işlemleri yapmak üzere TTKn'nun 505. Maddesine uygun olarak on beş ay süre ile Yönetim Kurulu'nun yetkilendirilmesine ve yapılan işlemlerin onaylanmasına izin verilmiştir.

Söz konusu yetki çerçevesinde alınan Bankamız Yönetim Kurulu'nun 3.2.2025 tarih ve 5983 sayılı kararı ile;

Bankamız Genel Kurulu tarafından Yönetim Kurulumuza Türk Ticaret Kanununun 504. ve 505. Maddeleri kapsamında borçlanma aracı ihracı ile ilgili tanınan yetki çerçevesinde;

Bankamızca 15.500.000.000,-TL tutarına kadar, yurt içinde halka arz edilerek ve/veya halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara yönelik olarak satılmak üzere, behen asgarı 1,-TL nominal bedelli Türk Lirası cinsinden; iskontolu ve/veya kuponlu, sabit ve/veya değişken faizli, hamiline yazılı, 30 gün ila 364 gün arasında değişen vadelerde finansman bonosu ve/veya 365 gün ve 10 yıl arası vadelerde tahvil ihraç edilmesine ve ihraç başvurusunun bir yıllık süre içerisinde gerçekleştirilecek ihraçları içermesine,
Yapılacak olan ihraçlar kapsamında;
Vade, ihraç büyüklüğü ve piyasa koşulları dikkate alınmak suretiyle her bir tertip veya tertibe bağlı seriler için satış anında farklı faiz oranlarının belirlenmesine,
Söz konusu ihraçlara ilişkin ödenecek faiz oranları, vade, tutar ve satış koşulları da dahil olmak üzere ihraç ve halka arzla ilgili tüm şart ve hükümlerin belirlenmesine,
Söz konusu ihraçlar kapsamında Bankacılık Düzenleme Kurumu, Sermaye Piyasası Kurulu ve diğer merciler nezdinde gerekli başvuruların yapılması dahil olmak üzere gerekli bütün işlemlerin yerine getirilmesine,
İhraç edilecek borçlarıma araçlarının ikinci el piyasada erken itfa sonucu doğurmayacak şekilde Bankamız tarafından alınıp satılabilmesi ve ikinci elde gerçekleştirilen işlemlerde fiyatların piyasa koşulları çerçevesinde belirlenmesine,
Nitelikli yatırımcılara yönelik olarak satılmak üzere ihraç edilecek borçlanma araçlarının Yapılandırılmış Borçlanma Araçlarını da kapsamasına,
İhraç edilecek finansman bonosu ve tahvillerin ihraç ve halka arzından itfasına kadar gerekli işlemlerin belirlenen şekilde yapılmasına,
Toplamda her bir bireysel yatırımcı için en fazla 1.000.000,-TL alış tutarına kadar geçerli olmak üzere, Bankamızca daha önce halka arz edilmış olan veya işbu karar çerçevesinde halka arz edilecek olan borçlanma araçlarından, yatırımcının alış tarihinden Banka'ya satış tarihine kadar kesintisiz olarak elde tuttukları le sınırlı olmak üzere; yatırımcının vadeden önce Banka'ya yaptığı satışlarda anapara ile birlikte elde tutulan süreye tekabül eden işlemiş faizin ödenmesine, bu satışlarda elde tutma-süresine bağlı olarak farklı faiz-oranlarının belirlenebilmesine-ve-söz-konusu hususlara halka arz izahnamesinde yer verilmesine,

karar verilmiş olup, gerekli işlemlerin yapılması hususunda Genel Müdürlük'e yetki verilmiştir.

4.16. Halka arz edilecek borçlanma aracı üzerinde, borçlanma aracının devir ve tedavülünü kısıtlayıcı veya borçlanma aracını alanların haklarını kullanmasına engel olacak kayıtların bulunup bulunmadığına ilişkin bilgi: YOKTUR.

5. HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR

5.1. Halka arzın koşulları, halka arza ilişkin bilgiler, tahmini halka arz takvi arza katılmak için yapılması gerekenler

5.1.1. Halka arzın tabi olduğu koşullar:

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-3abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

Aktif Bank 5411 Bankacılık Kanunu Hükümleri uyarınca faaliyet göstermekte olup, aynı kanun hükümleri uyarınca Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu'nun (BDDK) düzenleme ve denetimine tabidir. BDDK'nın 30.09.2010 tarih ve 3875 sayılı kararı ile bankaların TL cinsinden tahvil ve bono ihraç etmesine izin verilmiştir.

BDDK'nın 18.02.2025 tarih ve E-20008792-101.02.01[82]-145435 sayılı yazısında;

"Bilindiği üzere; 02.10.2010 tarihli ve 27717 sayılı Resmi Guzele'de yayımlanan Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 30.09.2010 tarihli ve 3875 sayılı Kararında, bankaların borçlanma aracı ihracına ilişkin usul ve esaslar belirlenmiş olup, söz konusu Kararla kalkınma ve yatırım bankalarının borçlu sıfatıyla doğrudan gerçekleştirecekleri borçlanma aracı ihraçlarına bir limit getirilmemiştir. Ancak, borçlanma ilişkin limitler SPK tarafından çıkarılan Borçlanma Araçları Tebliği (Tebliğ) ile belirlenmiş olup, Tebliğ kapsamındaki limitlere ilişkin yürütme yetkisi SPK'da bulunmaktadır.

Kurumumuzca yapılan değerlendirme sonucunda, Sermaye Piyasası Kanunu hükümlerinin saklı kalması, banka bonosu ve/veya tahvil ihracı ile borçlanılacak tutarın Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonuna tabi olmadığı hususunda yatırımcıların ayrıntılı ve yazılı olarak bilgilendirilmesinin sağlanması ve menkul kıymet ihracı nedeniyle ortaya çıkabilecek tüm risklerin etkin bir şekilde takip edilmesi ve yönetilmesine yönelik olarak gerekli tedbirlerin alınması koşuluyla, Bankanız tarafından toplam 100.000.000 ABD doları tutarına kadar yurt dışında, ihraç edilecek menkul kıymetlerin vadesinin 6 aydan kısa olmaması kaydıyla 15.500.000.000 TL tutarına kadar ise yurt içinde borçlanma aracı ihraç edilmesinde 30.09.2010 tarihli ve 3875 sayılı Kurul Kararı açısından sakınca bulunmadığı değerlendirilmektedir.

Diğer taraftan, Türkiye Bankalar Birliğini muhatap 9.08.2012 tarih ve 16483 sayılı yazımız çerçevesinde, dolaşımda bulunan bono/tahvillerin nominal tutarlarının toplamının anılan tutarları aşması sonucunu doğuracak şekilde ihraçta bulunulmaması gerekmektedir."

ifadelerine yer verilmiştir.

5.1.2. Halka arz edilen borçlanma araçlarının tutarı:

Daha sonra belirlenecektir.

5.1.3. Halka arz süresi ile halka arza katılım hakkında bilgi

5.1.3.1. Halka arz süresi ve tahmini halka arz takvimi:

Sermaye Piyasası Kurulu'nun .../.../... tarih ve .../.... sayılı toplantısında halka arz süresinin talep toplanmaksızın satış yönteminin uygulanması suretiyle azamı 90 gün olarak belirlenmesine uygun görüş verilmiştir.

Bu kapsamda, ihraç edilecek borçlarıma araçları .............................................................................................................................. gün boyunca satışa sunulacaktır.

5.1.3.2. Halka arza başvuru süreci ile başvuru yerleri ve satış şekli:

Talep toplanmaksızın satış yönteminin uygulanması suretiyle İhraçcı tarafından kıymet vadesince sürekli dağıtım yapılacaktır. Halka arzda talepte bulunan yatırımcıların İhraçcı nezdinde hesabı bulunmuyor ise önce hesap açılışı gerçekleştirilir ve Kurul düzenlemeleri uyarınca gerekli sözleşme ve formlar yatırımcının onayına sunulur.

Yatırımcıların aşağıda belirtilen başvuru yerlerine müracaat ederek talimat formu doldurmaları ve alış bedellerini yatırmaları gerekmektedir.

Yatırımcılar, Talimat Formunda talep ettikleri parasal tutarı belirteceklerdir.

Alternatif dağıtım kanallarından yapılan başvurularda talimat formu elektrg tutulacaktır. Talepte bulunan yatırımcıların başvuru sırasında halka arza ilişkin

Doğrulama. Kodu: 7ae601d7-3abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

hazır tutulan ihraççı bilgi dokümanı, özet ve sermaye piyasası aracı notundan oluşan izahnameyi bir bütün olarak okuyarak yatırım kararlarını almaları gerekmektedir.

Yatırımcıların talepte bulunması durumunda; Banka tarafından belirlenen geri alım fiyatı/faiz oranı üzerinden, yatırımcı tarafından alım tarihinde belirlenecek vadede, satılan borçlanma araçları itfadan önce ihraçcı tarafından satın alınacaktır. Bu alım, erken itfa sonucu doğurmayacak olup talep oluşması halinde söz konusu borçlarıma araçlarının vadesi içerisinde ikincil piyasada yeniden satışı mümkündür.

5.1.4. Karşılanamayan taleplere ait bedeller ile yatırımcılar tarafından satış fiyatının üzerinde ödenen tutarların iade şekli hakkında bilgi:

İzahnamede yer alan ihraç tutarı çerçevesinde ve tahsisat esaslarına uymak kaydıyla, satış süresi boyunca asgari talep miktarını sağlayan tüm talepler karşılanacaktır. Karşılanamayan taleplere ilişkin olarak yatırımcı işlem anında bilgilendirilir.

5.1.5. Talep edilebilecek asgari ve/veya azami miktarlar hakkında bilgi:

Asgari talep edilebilecek tutar 200.-TL, azami tutar ise 1.000.000,-TL'dir. İhraççı'nın fiziki kanalları (şube, merkez, PTT işyerleri) üzerinden hesap açtıran yatırımcılar için asgari talep miktarı 1.000,-TL, azami tutar ise 1.000.000,-TL'dir. Talep tarihi itibariyle yatırımcının Aktif Bank nezdinde bulunan hesabında saklanan ve Aktif Bank tarafından halka arz edilmiş tahvil ve/veya finansman bonosu var ise azami talep tutarı hesaptaki bu tahvil ve/veya finansman bonolarının düşülmesi suretiyle hesaplanacaktır. Kurumsal yatırımcılar açısından azami talep sınırlaması uygulanmayacaktır.

5.1.6. Borçlanma aracı almak için başvuru yapılacak yerler ile borçlanma aracı bedellerinin ödenme yeri ve şekli ile teslim süresi de dahil borçlanma araçlarının teslimine ilişkin bilgi:

a) Başvuru yapılacak yerler ile borçlanma aracı bedellerinin ödenme yeri ve şekline ilişkin bilgi:

Borçlanma aracı halka arzına katılmak isteyen yatırımcılar,

Aktif Yatırım Bankası A.Ş.

Esentepe Mahallesi Kore Şehitleri Cad. Aktif Bank Genel Müdürlük No:8/1 Şişli İstanbul Tel: (212) 340 80 00 Faks: (212 340 88 79)

ile Banka'nın tüm şubeleri, 0850 724 30 50 telefon nolu Aktif Bank Çağrı Merkezi, Aktif Bank internet şubeleri ve Aktif Bank Mobil Şube aracılığı ile talepte bulunmak için başvurabilirler.

Talepler nakden ödeme ile gerçekleştirilecektir.

b) Borçlanma araçlarının teslimine ilişkin bilgi:

Halka arz edilecek borçlanma araçları, tüm borçlanma araçlarının satışının tamamlanması beklenmeksizin, yatırımcıya satışın yapıldığı gün, yatırımcının hesabına aktarılacak ve MKK nezdinde hak sahipleri bazında kayden izlenmeye başlanacaktır.

5.1.7. Halka arz sonuçlarının ne şekilde kamuya duyurulacağı hakkında bilgi:

Halka arz sonuçları, Kurulun sermaye piyasası araçlarının satışına ilişkin düzenlemelerinde yer alan esaslar çerçevesinde satışın son gününü ya da daha erken olması halinde ihraç tavanı kapsamındaki borçlarının tümünün satışının tamamlanmasını takip eden iki iş günü içerisinde Kurul'un özel durumlarıŋ açıklanmasına ilişkin düzenlemeleri uyarınca kamuya duyurulur.

5.1.8. Borçlanma araçlarının ön alım hakların devredilebilirliği haklarının kullanılmaması durumunda bu hakların akibeti hakkında bilgi:

Doğrulama.K.odu;,7ae601d7-abff-4614-b76a-6e6a2a36

YOKTUR.

5.2. Dağıtım ve tahsis planı

5.2.1. Satışın birden fazla ülkede aynı anda yapıldığı durumlarda, bu ülkelerden birine belli bir oranda tahsisat yapılmışsa buna ilişkin bilgi ile her bir kategori bazında halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:

Halka arz yoluyla ihraç edilecek borçlanma araçlarının satışı Türkiye'de gerçekleştirilecektir.

5.2.2. Halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:

Borçlanma aracı halka arzı talep toplanmaksızın satış yöntemiyle yapılacaktır. Dağıtım, zaman önceliği esasına göre gerçekleştirilecektir.

Bu kapsamda yatırımcının alım talebine istinaden, toplam ihraç tutarı ve tahsisat sınırlamaları çerçevesinde ihraç edilebilir borçlanma aracı bulunması durumunda, halka arza konu tüm borçlanma araçlarının satılması beklenmeksizin borçlanma aracının yatırımcı hesabına aktarımı tamamlanacaktır.

Halka arz için belirlenmiş asgari talep tutarı 200,-TL (İhraççı'nın şube, merkez, PTT işyerleri gibi fiziki kanalları üzerinden hesap açtıran yatırımcılar için 1.000,-TL), azami talep tutarı 1.000.000,-TL'dir. Ancak, yatırımcının Aktif Bank nezdinde bulunan hesabında, daha önce Aktif Bank tarafından halka arz edilmiş ve halen tedavülde olan tahvil ve/veya finansman bonolarının bulunması durumunda azamı talep tutarı saklamada bulunan tahvil ve/veya finansman bonoları tutarı kadar düşürülecek, toplamda 1.000.000,-TL'yi aşan talepler kabul edilmeyecektir. Halka arz edilen borçlanma araçları için gelecek talepler için satışın gerçekleşmesi ancak yatırımcıya hesap açılması ve bu hesaba alım bedelinin aktarılması ile mümkün olacaktır. Kurumsal yatırımcılar bu sınırlamaya tabi olmayacaktır.

Talebin, her bir tertip için Kurulca onaylanan halka arz tutarını (Daha sonra belirlenecektir) aşan kısmının satışı gerçekleşmeyecek ve aşan kısma ilişkin tutarlar aynı gün müşterinin Banka nezdindeki hesabına iade edilecektir.

Dağıtım yapılırken bireysel ve kurumsal yatırımcılar arasında bir ayrım gözetilmemektedir,

Yatırımcı Grupları:

Yurtiçi Bireysel Yatırımcılar : i) KKTC vatandaşları ile yurt dışında işçi, serbest meslek ve müstakil iş sahipleri dahil Türkiye'de ikametgah sahibi gerçek kişiler ve ii) Bir takvim yılı içinde yerleşmek niyetiyle Türkiye'de devamlı olarak 6 aydan fazla oturan gerçek kişiler ile iii) Kurumsal Yatırımcılar dışında kalan ve merkezi Türkiye'de bulunan tüm tüzel kişilerdir.

Yurtiçi Kurumsal Yatırımcılar: Yurtiçinden başvuracak olan Kurumsal Yatırımcılar, a) Aracı kurumlar, bankalar, portföy yönetim şırketleri, kolektif yatırım kuruluşları, emeklilik Yatırım fonları, sigorta şirketleri, ipotek finansman kuruluşları, varlık yönetim şirketleri b) Emekli ve yardım sandıkları, 17/7/1964 tarihli ve 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanununun geçici 20 ncı maddesi uyarınca kurulmuş olan sandıklar c) Kamu kurum ve kuruluşları, Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası, Dünya Bankası ve Uluslararası Para Fonu gibi uluslararası kuruluşlar. ç) Nitelikleri itibarıyla bu kurumlara benzer olduğu Kurulca kabul edilebilecek diğer kuruluşlar. d) Aktif toplamının 50.000.000 Türk Lirası, yıllık net hâsılatının 90.000.000 Türk Lirası, özsermayesinin 5.000.000 Türk Lirasının üzerinde olması kıstaslarından en az ikisini taşıyan kuruluşlardır.

Borçlanma araçları, Türkiye Cumhuriyeti Kanunları uyarınca, BİST'de işlem göre halka arz edildiğinden dolayı, yurt dışından başvuracak olan yatırımcılar borçlar Türkiye'de satın alacaklardır.

Doğrulama.Kodu: 7ae601d7-3abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

Tahsisat Esasları

Halka arz edilecek ... gün vadeli borçlanma araçları zaman önceliği dikkate alınarak ihraççı tarafından serbestçe dağıtılacaktır.

Dağıtım Esasları

Dağıtım, zaman önceliği esasına göre sürekli olarak gerçekleştirilecektir.

Talimat formunda yer alması gereken asgari bilgileri ve KKTC vatandaşları ile Türkiye'de yerleşik yabancı uyruklular dışında kalan bireysel yatırımcıların TC Kimlik Numarasını içermeyen kayıtlar iptal edilerek dağıtıma dahil edilmeyecektir.

5.2.3. Talepte bulunan yatırımcılara, halka arzdan aldıkları kesinleşmiş borçlanma aracı miktarının bildirilme süreci hakkında bilgi:

Halka arzda talepte bulunan yatırımcılara halka arzdan aldıkları kesinleşmiş borçlanma aracı miktarının bildirimi işlem günü ihraççı tarafından gerçekleştirilecektir.

5.3. Borçlanma aracının satış fiyatı veya fiyatın tespit edildiği/edileceği yöntem ile nihai fiyatın kamuya açıklanma süreci:

Borçlanma araçlarının faiz oranının belirlenmesinde kullanılacak yöntem;

Borçlanma Araçları Tebliği'nin 31, 33 ve 14/2 hükümleri uyarınca borçlanma araçlarına uygulanacak sabit veya değişken faiz oranları Ihraçcı tarafından serbestçe belirlenir ve hergün Aktif Bank internet sitesi/N Kolay uygulaması üzerinden izlenebilen duyurularda faiz oranlarına ilişkin bilgi geçerlilik tarihi ile birlikte verilir. Değişken faizli ihraçlarda ilk kupon ödemesi için geçerli olacak faiz ihraç tarihinde, devamındaki kupon ödemeleri için geçerli olacak faiz ilgili kupon döneminin başlangıcından asgari bir iş günü önce belirlenir ve Aktif Bank internet sitesi ve N Kolay uygulamasında yayınlarır.

5.4. Aracılık Yüklenimi ve Halka Arza Aracılık

5.4.1. Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş hakkında bilgi:

Borçlanma aracı halka arzı, yetkili kuruluş sıfatıyla Aktif Yatırım Bankası A.Ş. tarafından gerçekleştirilecektir.

5.4.2. Halka arzın yapılacağı ülkelerde yer alan saklama ve ödeme kuruluşlarının isimleri:

Halka arz yoluyla gerçekleştirilecek borçlanma aracı ihraçlarının satışı Türkiye'de gerçekleştirilecektir.

5.4.3. Aracılık türü hakkında bilgi:

Halka arz en iyi gayret aracılığı ile Aktif Yatırım Bankası A.Ş. tarafından gerçekleştirilecektir.

5.4.4. Aracılık ve yüklenim sözleşmesi hakkında bilgi

lhraççı Aktif Yatırım Bankası A.Ş. aynı zamanda yatırım kuruluşu olarak aracılık faaliyetini yürütecektir.

5.5. Halka arza ilişkin olarak ihraçcının ödemesi gereken toplam ve halka arz edilecek borçlanma aracı başına maliyet:

Daha sonra belirlenecektir.

5.6. Talepte bulunan yatırımcının ödeyeceği maliyetler hakkında bilgi:

Borçlanma araçlarına ilişkin vergilendirme esasları işbu Sermaye Piyasası Araç kısmında belirtilmiştir. Yatırımcılardan işbu borçlanma aracının halka arz yolu ile olarak aracılık komisyonu talep edilmeyecektir

Doğrulama Kodu; 7ae601d7,-abff-4614-b76a-6e6a2a361cc
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

6. BORSADA İŞLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER

6.1. Borçlanma araçlarının borsada işlem görmesine ilişkin esaslar ile işlem görme tarihleri:

Halka arz edilen borçlanma araçlarının Borsa İstanbul A.Ş.'de işlem görmesi Borsa İstanbul A.Ş. mevzuatının ilgili hükümleri çerçevesinde Borsa Başkanlığı'nın onayına bağlıdır.

Borçlanma araçlarının halka arz kapsamında satışını takiben, BİAŞ tarafından belirlenecek tarihten itibaren BİAŞ Tahvil ve Bono Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görmesi beklenmektedir.

6.2. Borsada işlem görecek olan borçlanma araçlarının hangi durumlarda işlem sırasının kapatılabileceği hakkında bilgi:

SPK ve BIAŞ mevzuatının ilgili hükümleriyle belirlenen yükümlülükleri yerine getirmeyen veya BIAŞ Kotasyon Yönergesi'nin 29. maddesinde yer alan durumların oluştuğu şirketlerin ihraç ettiği ve Borsa'da işlem finansman bonosu ve tahviller Borsa Yönetim Kurulu kararıyla geçici veya sürekli olarak işlem görmekten men edilebilir.

Borsa Yönetim Kurulu, gerekli gördüğü hallerde, çıkarma kararından önce ihraççı kuruluşu durumu düzeltmesi için süre vererek uyarabilir.

6.3. İhraççının daha önce ihraç ettiği pay hariç sermaye piyasası araçlarının işlem gördüğü borsalara ilişkin bilgi:

1000	Ihrac Nominal	16	Ihrac Tarihi	Vade (Gün)	Itfa Tarihi	Thrac Sekti
Finanaman Bonosu	TRY 3.000.000.000	TREAK TEPAS	15.08 2172	182	13.025-02-5	Haka Arz
18.1V	TRY 2 300 000 000	TRSAKYB 2511	04.03.2024	399	07.04.2025	Haka Arz
Finansman Bonosu	TRY 3.500.000.000	TREAKYB42518	24.10.2024	182	24.04.2025	Haka Arz
Finansman Bonosu	TRY 3.500.000.000	TREALST: 57	05.11.2024	1:2	08.05.2025	Haka Arz
Finansman Bonoau	TRY 3.500.000.000	TREAKYB52595	20.11.2020	182	21.05.2025	Haka Arz
Finansman Bonosu	TRY 3.500.000.000	TREAKYB62516	02-12-2172	1:2	02-06-2025	Halts Arz
Tahvil	USD 148.500.000	XS2340073605	07.05.2021	18-23	07.05.2026	YUT 2 BI
Tany	EUR 65.000.000	START SER	08 12 2021	1823	08.12.2026	Yurt dası
Tahvil	USD 50.000.0001	X52533730326	14.09 2172	1823	14.09.2027	Yurt das

6.4. Piyasa yapıcı ve piyasa yapıcılığın esasları:

YOKTUR.

7. GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER

YOKTUR.

8. DİĞER BİLGİLER

8.1. Halka arz sürecinde ihraççıya danışmanlık yapanlar hakkında bilgiler: YOKTUR.

8.2. Uzman ve bağımsız denetim raporları ile üçüncü kişilerden alınan bilgiler:

Sermaye piyasası aracı notunda Aktif Bank bildiği veya ilgili üçüncü şahsın yayımladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, uzman raporları ve üçüncü kişilerden alınan bilgilerin aynen alındığını ve açıklanan bilgilerin yanlış veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını beyan eder.

Sermaye piyasası aracı notunda kullanılan bilgilerin kaynakları aşağıdaki gibidir

JCR Avrasya Derecelendirme A.Ş. (JCR Eurasia Ratings)

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-3abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

Kaynak İletişim Bilgileri:

JCR Avrasya Derecelendirme A.Ş. (JCR Eurasia Ratings)

Adres : Maslak Mahallesi Taşyoncası Sokak No:1/F F2 Blok Kat:2 34485 Sarıyer/İstanbul/Türkiye

Telefon : 0 (212) 352 56 73 - 0 (212) 352 56 74 - 0 (212) 352 56 79

Faks :0 (212) 352 56 75

Aktif Bank sermaye piyasası aracı notunda kullanılan bilgilerin bu kaynaklardan aynen alındığını beyan eder.

Bankamızın 31.12.2023 tarihli konsolide finansal tabloları 11.03.2024 tarihinde, 31.12.2024 tarihli konsolide finansal tabloları ise 11.03.2025 tarihinde KAP'ta ve Banka'nın internet sitesinde (www.aktifbank.com.tr) kamuya duyurulmuştur.

31.12.2023 ve 31.12.2024 tarihi itibarıyla hazırlanan finansal tablolar DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur.

Bağımsız denetim kuruluşunun ticaret unvanı ve adresi ile sorumlu ortak baş denetçinin adı ve soyadı ile bağımsız denetim görüşünün özetine aşağıda yer verilmektedir.

	30 Aralık 2024	31 Aralık 2023
	DRT Bağımsız Denetim	DRT Bağımsız Denetim
	ve Serbest Muhasebeci ve Serbest Muhasebeci
Unvanı	Mali Müşavirlik A.Ş.	Mali Müşavirlik A.Ş.
Sorumlu Ortak
Başdenetçi	Yaman Polat	Yaman Polat
	Eski Büyükdere Cad.	Eski Büyükdere Cad.
	Maslak Mah.No:1	Maslak Mah.No:1
	Maslak No1 Plaza	Maslak No1 Plaza
	Maslak 34485 Sarıyer	Maslak 34485 Sarıyer
Adresi	Istanbul	Istanbul

	Bağımsız Denetim Şirketi	Görüs
	DRT Bağımsız Denetim ve Serbest	Sınırlı Olumlu
(31 Aralık 2024 Konsolide	Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S.	Görüs
31 Aralık 2023 Konsolide	DRT Bağımsız Denetim ve Serbest	Sınırlı Olumlu
	Muhasebeci Mali Müsavirlik A.S.	Görüs

31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından hazırlanan sınırlı bağımsız denetim raporunda;

"Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal bilgiler, Grup vönetimi tarafından BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı gereklilikleri d dönemde 760,000 bin TL olarak ayrılıp, 150,000 bin TL tutarındaki kısmı cari döyemde inic toplam 610,000 bin TL tutarındaki serbest karşılığı içermektedir. Eğer ilgili ayrılmamış olsaydı, 31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla, diğer karşılıklar 610,000

Doğrulama.Kodu; 7ae601d7-abff-4614-b76a-6e6a2a3636363636363636363636363636363636

geçmiş yıllar karları 760,000 bin TL daha fazla ve 31 Aralık 2024 tarihinde sonca eren hesap döneminde, vergi öncesi kar ve net dönem karı 150,000 bin TL daha az olacaktı.

Yaptığınız bağınısız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standarıları Kurumu (KGK) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standarıları'nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na (BDS'lere) uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsanındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Konsolide Finansal Tabloların Bağımsız Denetinine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrınıtılı bir şekilde açıklanınıştır. KGK tarafından Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Etik Kurallar) ile konsolide finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafınızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. "

denilmektedir.

31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından hazırlanan bağımsız denetim raporunda;

"Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal bilgiler, Grup yönetimi tarafından BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı gereklilikleri dışında, geçmiş dönemde 695,000 bin TL olarak ayrılıp, 65,000 bin TL tutarındaki kısmı cari dönemde ayrılan toplam 760,000 bin TL tutarındaki serbest karşılığı içermektedir. Eğer ilgili serbest karşılık ayrılmamış olsaydı, 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla, diğer karşılıklar 760,000 bin TL daha az ve geçmiş yıllar karları 695,000 bin TL daha fazla ve 31 Aralık 2023 tarihinde sona eren hesap döneminde, vergi öncesi kar ve net dönem karı 65,000 bin TL daha fazla olacaktı.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (KGK) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları'nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na (BDS'lere) uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Konsolide Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Etik Kırallar) ile konsolide finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz."

denilmektedir.

8.3. Varsa ihraççı veya ihraç edilen borçlanma aracına ilişkin derecelendirme notu hakkında bilgi:

Aktif Bank için derecelendirme kuruluşları tarafından verilen derecelendirme notla belirtilmiştir. Derecelendirme kuruluşları tarafından verilen derecelendirme ng alınmış olup, herhangi bir eksiklik olmadığını beyan ederiz.

Doğrulama. Kodu: 7ae601d7-3abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

JCR Eurasia Rating, 14.06.2024 tarihinde Aktif Yatırım Bankası A.Ş.'nin konsolide yapısını gözden geçirerek yüksek düzeyde yatırım yapılabilir seviyede değerlendirmiş ve Uzun Vadeli Ulusal Kurum Rating Notu'nu "AA+(tr) teyit ederek görünümü "Stabil" den "Pozitif" e revize ctmiş, Kısa Vadcli Ulusal Kurum Rating Notu'nu "J1+ (tr) /Stabil Görünüm" olarak teyit etmiştir.

Diğer taraftan, Uzun Vadeli Uluslararası Yabancı Para Kurum Kredi Rating Notu ve Uzun Vadeli Uluslararası Yerel Para Kurum Kredi Rating Notu ise Japan Credit Rating Agency Ltd'nin ülke notuna ilişkin değerlendirmesi doğrultusunda, 'BB/Stabil olarak belirlenmiştir.

Diğer notlarla birlikte detayları aşağıda gösterilmıştır.
Uzun Vadeli Ulusal Kurum Kredi Rating Notu		AA+ (tr) / (Pozitif
		Görünüm
Kısa Vadeli Ulusal Kurum Kredi Rating Notu		J1+(tr) / (Stabil Görünüm)
Uzun Vadeli Uluslararası Yabancı Para Kurum Kredi : BB / (Stabil Görünüm)
Rating Notu
Uzun Vadeli Uluslararası Yerel Para Kurum Kredi BB / (Stabil Görünüm)
Rating Notu

9. BORCLANMA ARAÇLARI İLE İLGİLİ VERGİLENDİRME ESASLARI

	TAM	TAM	DAR	DAR
	MÜKELLER	MÜKELLEF	MUKELLER	MÜKELLER
	KURUM	GERÇEK KİŞİ	KURUM (1)	GERÇEK KIŞI
	1) Banka ve aracı	1) Türkiye'de	1) Banka ve aracı	1) Türkiye'de
	kurum	ihraç	kurum aracılığıyla	ihraç
	aracılığıyla	edilenlerden:	Türkiye'de ihraç	edilenlerden;
	Türkiye'de ihraç	-vadesi 6 aya	edilenlerden;	-vadesi 6 aya
	edilenlerden;	kadar (6 ay	a) Anonim,	kadar (6 ay
	a) Anonim,	dahil) olanlara	eshamlı komandit	dahil) olanlara
	eshamlı komandit	sağlanan gelirler	ve limited şirket	sağlanan gelirler
	ve limited	için 30.04.2024	niteliğindeki	için 30.04.2024
	şirketler ile	tarihine kadar	yabancı kurumlar	tarihine kadar
	yatırım fonlarınca	iktisap edilenler	ile Sermaye	iktisap edilenler
	elde edilen faiz	%5, 01.05.2024-	Piyasası	%5, 01.05.2024-
	gelirleri:	31.10.2024	Kanunu'na göre	31.10.2024
	-% 0 oranında	tarihi arasında	kurulan yatırım	tarihi arasında
	stopaja tabidir.	iktisap edilenler	fonları ve yatırım	iktisap edilenler
	- Kurumlar	%7.5,	ortaklıklarıyla	%7.5,
FAİZ GELİRİ	vergisine tabidir.	01.11.2024	benzer nitelikte	01.11.2024
	b) Yukarıda	tarihinden sonra	olduğu Maliye	tarihinden sonra
	sayılanlar dışında	iktisap edilenler	Bakanlığınca	iktisap edilenler
	kalan kurumlarca	%10	belirlenen yabancı	%10
	(3) elde edilen	- vadesi 1 yıla	kurumların (4)	- vadesi 1 yıla
	faiz gelirlerinden:	kadar (1 yıl	elde ettiği faiz	kadar (1 yıl
	-vadesi 6 aya	dahil) olanlara	gelirleri;	dahil) olanlara
	kadar (6 ay dahil)	sağlanan gelirler	- %0 oranında	sağlanan gelirler
	olanlara sağlanan	için 30.04.2024	stopaja tabidir.	191n 31 . 05 - 240
	gelirler için	tarihine kadar	- Stopaj nihai	tarthire Tacar
	30.04.2024	iktisap edilenler	vergidir.	iktisan edilenler
	tarihine kadar	%3, 01.05.2024-	- Beyan edilemez.	1/03. 31.05.200

Doğrulama Kodu; 7ae601d7,-abff-4614-b76a-6e6a2a361ceaa
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

iktisap edilenler %5, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenter %7.5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %10 - vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirler için 30.04.2024 tarihine kadar iktisap edilenler %3, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %7.5 - vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirler için 30.04.2024 tarihine kadar iktisap edilenler %0, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %2.5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler	31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %5,01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %7.5 - vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirler için 30.04.2024 tarihine kadar iktisap edilenler %0, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %2.5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %5 oranında stopaja tabidir. - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilemez.	b) Yukarıda sayılanlar dışında kalan kurumlarca elde edilen faiz gelirlerinden; -vadesi 6 aya kadar (6 ay dahil) olanlara sağlanan gelirler için 30.04.2024 tarihine kadar iktisap edilenler %5, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %7.5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %10 - vadesi 1 yıla kadar (1 yıl dahil) olanlara sağlanan gelirler için 30.04.2024 tarihine kadar iktisap edilenler %3, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %7.5 - vadesi 1 yıldan uzun olanlara	31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %7.5 - vadesi 1 yıldan uzun olanlara sağlanan gelirler için 30.04.2024 tarihine kadar iktisap edilenler %0, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %2.5. 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler 0/5 oranında stopaja tabidir (5). - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilemez.
065 oranında stopaja tabidir. -Beyanname vermesi gereken kurumlar, ödenen stopajı beyanname üzerinde hesaplanan kurumlar vergisinden		sağlanan gelirler için 30.04.2024 tarihine kadar iktisap edilenler %0, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %2.5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %5	THE CHO

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-abff-4614-b76a-6e6a2a361cea https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

	mahsup		oranında stopaja
	edebilirler.		tabidir (5).
			- Stopaj nihai
			vergidir.
			- Beyan cdilmcz.
	1) Banka ve aracı	1) Banka ve	1) Banka ve aracı	1) Banka ve
	kurum	aracı kurum	kurum aracılığıyla	aracı kurum
	aracılığıyla	aracılığıyla	Türkiye'de ihraç	aracılığıyla
	Türkiye'de ihraç	Türkiye'de ihraç	edilenlerden;	Türkiye'de ihraç
	edilenlerden;	edilenlerden	a) Anonim,	edilenlerden
	a) Anonim,	elde edilen	eshamlı komandit	elde edilen
	eshamlı komandit	kazançlardan;	ve limited şirket	kazançlardan;
	ve limited	- 6 aydan az	niteliğindeki	- 6 aydan az
	şirketler ile	süreyle (6 ay	yabancı kurumlar	süreyle (6 ay
	yatırım fonlarının	dahil) elde	ile Sermaye	dahil) elde
	elde ettiği	tutulanların	Piyasası	tutulanların
	kazançlar;	elden	Kanunu'na göre	elden
	-% 0 oranında	çıkarılmasından	kurulan yatırım	çıkarılmasından
	stopaja tabidir.	doğan kazançlar	fonları ve yatırım	doğan kazançlar
	- Kurumlar	için 30.04.2024	ortaklıklarıyla	için 30.04.2024
	vergisine tabidir.	tarihine kadar	benzer nitelikte	tarihine kadar
	b) Yukarıda	iktisap edilenler	olduğu Maliye
ALIM SATIM	sayılanlar dışında	%5, 01.05.2024-	Bakanlığınca	iktisap edilenler
KAZANÇLARI	kalan kurumların	31.10.2024		%5, 01.05.2024- 31.10.2024
	(3) elde ettikleri	tarihi arasında	belirlenen yabancı	tarihi arasında
	kazançlardan;		kurumların (4)
	- 6 aydan az	iktisap edilenler %7.5,	elde ettiği	iktisap edilenler
	süreyle (6 ay	01.11.2024	kazançlar; - %0 oranında	%7.5.
	dahil) elde	tarihinden sonra		01.11.2024 tarihinden sonra
	tutulanların elden		stopaja tabidir.
		iktisap edilenler %10	- Stopaj nihai	iktisap edilenler
	çıkarılmasından		vergidir.	%10
	doğan kazançlar	- 1 yıldan az	- Beyan edilemez.	- 1 yıldan az
	için 30.04.2024 tarihine kadar	süreyle (1 yıl	b) Yukarıda	süreyle (1 yıl
		dahil) elde	sayılanlar dışında	dahil) elde
	iktisap edilenler	tutulanların	kalan kurumlarca	tutulanların
	%5, 01.05.2024-	elden	elde edilen	elden
	31.10.2024 tarihi	çıkarılmasından	kazançlardan;	çıkarılmasından
	arasında iktisap	doğan kazançlar	- 6 aydan az	doğan kazançlar
	edilenler %7.5,	için 30.04.2024	süreyle (6 ay	için 30.04.2024
	01.11.2024	tarihine kadar	dahil) elde	tarihine kadar
	tarihinden sonra	iktisap edilenler	tutulanların elden	iktisap edilenler
	iktisap edilenler	%3, 01.05.2024-	çıkarılmasından	%3, 01.05.2024-
	%10	31.10.2024	doğan kazançlar	31.10.2024
	- 1 yıldan az	tarihi arasında	için 30.04.2024	tarihi arasında
	süreyle (1 yıl	iktisap edilenler	tarihine kadar	iktisap edilenler
	dahil) elde	%5, 01.11.2024	iktisap edilenler	%5, 01 11 2024
	tutulanların elden	tarihinden sonra	%5, 01.05.2024-	tari inde us mra
	çıkarılmasından	iktisap edilenler	31.10.2024 tarihi	iktisap edilenler
	doğan kazançlar	%7.5	arasında iktisap	867.55
	için 30.04.2024		edilenler %7.5,

Doğrulama Kodu: 7ae601d7-abff-4614-b76a-6e6a2a361cea https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

tarihine kadar iktisap edilenler %3, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktısap edilenler %5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %7.5 - 1 yıldan fazla süreyle elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlar için 30.04.2024 tarihine kadar iktisap edilenler %0, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %2.5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler 0/5 oranında stopaja tabidir (5). - Beyanname vermesi gereken kurumlar, ödenen stopajı beyanname üzerinde hesaplanan kurumlar vergisinden mahsup	- 1 yıldan fazla süreyle elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlar için 30.04.2024 tarihine kadar iktisap edilenler %0, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %2.5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %5 oranında stopaja tabidir (5). - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez.	01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %10 - 1 yıldan az süreyle (1 yıl dahil) elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlar için 30.04.2024 tarihine kadar iktisap edilenler %3, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %7.5 - 1 yıldan fazla süreyle elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlar için 30.04.2024 tarihine kadar iktisap edilenler %0, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %2.5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %5 oraninda stopaja	- 1 yıldan fazla süreyle elde tutulanların elden çıkarılmasından doğan kazançlar içın 30.04.2024 tarihine kadar iktisap edilenler %0, 01.05.2024- 31.10.2024 tarihi arasında iktisap edilenler %2.5, 01.11.2024 tarihinden sonra iktisap edilenler %5 oranında stopaja tabidir (5). - Stopaj nihai vergidir. - Beyan edilmez.
edebilirler.		tabidir (5). - Stopaj nihai vergidir. - Bevan edilmez.

(1) Dar mükellef kurumlara ilişkin açıklamalarımız, Türkiye'de işyeri ve daimi temsilcisi bulunmayan dar mükellef kurumlar için geçerlidir.

(2) Alım satım zararlarının alım satım kazançlarına mahsup edilmesine ilişkin olarak Kanun'da herhangi bir hüküm yer almamasına rağmen Maliye Bakanlığı basın açıklaması ile söz kenusu mahsubun yapılabileceğini belirtmiştir.

(3) Kurumlar Vergisi Kanunu'nun 2. maddesinin birinci fikrasında sayılan kurumlar (sermaye şirketleri; anonim, eshamlı komandit ve limited şirketler ile yatırım fonları) dışılıdakı i

Doğrulama Kodu: 7qe601d7,-abff-4614-b76a-6e6a2a361cea
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

kooperatifler, iktisadi kamu kuruluşları, demek ve vakıflar ile iktisadi işletmeleri ve iş ortaklıkları örnek verilebilir.

(4) 25 Aralık 2010 tarihli Resmi Gazete de yayımlanan 277 Seri Numaralı Gelir Vergisi Genel Tebliği uyarınca, Türkiye'de münhasıran menkul kıymet ve diğer sermaye piyasası aracı getirileri ile değer artışı kazançları elde etmek ve bunlara bağlı hakları kullanmak amacıyla faaliyette bulunan sınırlı sorumlu ortaklıklar, ülke fonları, kurum ve kuruluş fonları ve yatırım kuruluşları gibi yabancı kurumsal yatırımcıların tümü Sermaye Piyasası Kanunu'na göre kurulan yatırım ve yatırım ortaklıklarıyla benzer nitelikteki mükellefler olarak kabul edilmektedir.

22/12/2020 tarih ve 3321 sayılı Cumhurbaşkanı kararınıneki karar kapsamında 22/07/2006 tarihli ve 2006/10731 sayılı Bakanlar Kurulu Kararının Eki Karar'ın 1'inci maddesinin birinci, fikrasının (a) bendinin (1) ve (3) numaralı alt bendleri ile (ç) bendi değiştirilmiştir. Karar kapsamında dar ve tam mükellef gerçek kişiler ile yukarıda sayılanlar dışında kalan kurumlar için finansman bonolarından elde edilen faiz geliri ve alım-satım kazançları kapsamında uygulanan stopaj oranı %15 olarak değiştirilmiştir.

10. İNCELEMEYE AÇIK BELGELER

Aşağıdaki belgeler Esentepe Mahallesi Kore Şehitleri Cad. Aktif Bank Genel Müdürlük No:8/1 Şişli İstanbul adresindeki ihraççının merkezi ve başvuru yerleri ile ihraççının internet sitesi (www.aktifbank.com.tr) ile Kamuyu Aydınlatma Platformunda (KAP) tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır:

Sermaye piyasası aracı notunda yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor ya da belge ile değerleme ve görüşler (değerleme, uzman, faaliyet ve bağımsız denetim raporları ile yetkili kuruluşlarca hazırlanan raporlar, vb.)

EKLER

YOKTUR.

AI Terminal

AKTİF YATIRIM BANKASI A.Ş.

8720_rns_2025-04-07_bdfc14e5-af6c-4f98-9f1d-1c1ab16bf497.pdf

KISALTMA VE TANIMLAR

İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANINDA YER VERİLEN GÖRÜŞLER VE ONAYLAR DIŞINDAKİ GÖRÜŞLER/ONAYLAR

1. SERMAYE PİYASASI ARACI NOTUNUN SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER

2. RİSK FAKTÖRLERİ

Ödenmeme Riski

Piyasa Riski

Likidite Riski

Yasal Risk

Genel Piyasa Riski

Grup Bazında Yoğunlaşma Riski

3. TEMEL BİLGİLER

3.1. Halka arza ilişkin ilgili gerçek ve tüzel kişilerin menfaatleri:

3.2. Halka arzın gerekçesi ve halka arz gelirlerinin kullanım yerleri:

4. İHRAÇ VE HALKA ARZ EDİLECEK BORÇLANMA ARAÇLARINA İLİŞKİN BİLGİLER

4.1. Ihraç edilecek borçlanma araçlarının;

4.2. Borçlanma araçlarının hangi mevzuata göre oluşturulduğu:

4.3. Borçlanma araçlarının kaydileştirilip kaydileştirilmediği hakkında bilgi:

4.4. Borçlanma araçlarının hangi para birimine göre ihraç edildiği hakkında

Birinci Sıra:

İkinci Sıra:

Üçüncü Sıra:

4.6. İhraç edilecek borçlanma araçlarının yatırımcıya sağladığı hakların kullanım esasları ve bu haklara ilişkin kısıtlamalar:

4.6.1. Aktif Bank nezdinde saklanan borçlanma araçları

4.6.2. Aktif Bank dışında saklanan borçlanma araçları

4.7. Nominal faiz oranı ve ödenecek faize ilişkin esaslar:

a) Borçlanma aracının vadesi ve itfa planı ile itfa sürecine ilişkin esaslar:

c) Faizin ve anaparanın zaman aşımı:

f) Gösterge faizi olumsuz etkileyebilecek olağanüstü unsurlar ve faize ilişkin düzeltme kuralları:

b) İhraççı tarafından ihtiyari olarak belirlenen asli hüküm ve şartlar ile ihraççı tarafından verilen taahhütler:

c) Tertip BASK toplantılarında uygulanacak nisap:

ç) Yönetim kurulu tarafından Tertip BASK toplantı çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar:

d) Borçlanma aracı sahipleri tarafından Tertip BASK çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar:

e) Tertip BASK kararlarının yürürlüğe girmesine ilişkin esaslar:

4.14.2. BASK temsilcisine ilişkin genel bilgiler:

4.14.3. Tertip BASK kararlarının ihraççı yönetim kurulu tarafından onaylanması, kararlara itiraz ve BASK kararlarının yürürlüğe girmesine ilişkin süreler:

4.14.4. BASK toplantısına katılıma ilişkin bilgiler:

4.14.5. BASK toplantısının yönetilmesine ve oyların kullanımına ilişkin bilgiler:

4.14.6. Elektronik ortamda yapılacak BASK'a ilişkin esaslar:

4.14.7. Diğer BASK toplantılarına ilişkin belirleme:

4.15. Borçlanma aracı ihracına ilişkin yetkili organ kararları:

5. HALKA ARZA İLİŞKİN HUSUSLAR

5.1.2. Halka arz edilen borçlanma araçlarının tutarı:

5.1.3. Halka arz süresi ile halka arza katılım hakkında bilgi

5.1.3.1. Halka arz süresi ve tahmini halka arz takvimi:

5.1.3.2. Halka arza başvuru süreci ile başvuru yerleri ve satış şekli:

5.1.4. Karşılanamayan taleplere ait bedeller ile yatırımcılar tarafından satış fiyatının üzerinde ödenen tutarların iade şekli hakkında bilgi:

5.1.5. Talep edilebilecek asgari ve/veya azami miktarlar hakkında bilgi:

5.1.6. Borçlanma aracı almak için başvuru yapılacak yerler ile borçlanma aracı bedellerinin ödenme yeri ve şekli ile teslim süresi de dahil borçlanma araçlarının teslimine ilişkin bilgi:

YOKTUR.

5.2.2. Halka arzda yatırımcılara tahsis ve dağıtım esasları hakkında bilgi:

Yatırımcı Grupları:

Tahsisat Esasları

Dağıtım Esasları

5.2.3. Talepte bulunan yatırımcılara, halka arzdan aldıkları kesinleşmiş borçlanma aracı miktarının bildirilme süreci hakkında bilgi:

5.3. Borçlanma aracının satış fiyatı veya fiyatın tespit edildiği/edileceği yöntem ile nihai fiyatın kamuya açıklanma süreci:

5.4. Aracılık Yüklenimi ve Halka Arza Aracılık

5.4.1. Halka arza aracılık edecek yetkili kuruluş hakkında bilgi:

5.4.2. Halka arzın yapılacağı ülkelerde yer alan saklama ve ödeme kuruluşlarının isimleri:

5.4.3. Aracılık türü hakkında bilgi:

5.4.4. Aracılık ve yüklenim sözleşmesi hakkında bilgi

5.5. Halka arza ilişkin olarak ihraçcının ödemesi gereken toplam ve halka arz edilecek borçlanma aracı başına maliyet:

5.6. Talepte bulunan yatırımcının ödeyeceği maliyetler hakkında bilgi:

6. BORSADA İŞLEM GÖRMEYE İLİŞKİN BİLGİLER

6.1. Borçlanma araçlarının borsada işlem görmesine ilişkin esaslar ile işlem görme tarihleri:

6.2. Borsada işlem görecek olan borçlanma araçlarının hangi durumlarda işlem sırasının kapatılabileceği hakkında bilgi:

7. GARANTİ HÜKÜMLERİ VE GARANTÖRE İLİŞKİN BİLGİLER

8. DİĞER BİLGİLER

8.1. Halka arz sürecinde ihraççıya danışmanlık yapanlar hakkında bilgiler: YOKTUR.

8.2. Uzman ve bağımsız denetim raporları ile üçüncü kişilerden alınan bilgiler:

Kaynak İletişim Bilgileri:

31 Aralık 2024 tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

"Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

8.3. Varsa ihraççı veya ihraç edilen borçlanma aracına ilişkin derecelendirme notu hakkında bilgi:

9. BORCLANMA ARAÇLARI İLE İLGİLİ VERGİLENDİRME ESASLARI

10. İNCELEMEYE AÇIK BELGELER

More from AKTİF YATIRIM BANKASI A.Ş.