4 167 23.01.2025

GELECEĞE YÖNELİK AÇIKLAMALAR

"planlanmaktadır". Bu ihraccı bilgi dokümanı, "düşünülmektedir", "hedeflenmektedir", "tahmin edilmektedir", "beklenmektedir" gibi kelimelerle ifade edilen geleceğe yönelik açıklamalar içermektedir. Bu tür açıklamalar belirsizlik ve risk içermekte olup, sadece ihraççı bilgi dokümanının yayım tarihindeki öngörüleri ve beklentileri göstermektedir. Birçok faktör, ihraççının geleceğe yönelik açıklamalarının öngörülenden çok daha farklı sonuçlanmasına yol açabilecektir.

İÇİNDEKİLER

KISALTMA VE TANIMLAR
BORSA GÖRÜŞÜ
DİĞER KURUMLARDAN ALINAN GÖRÜŞ VE ONAYLAR
1. İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER
2. BAĞIMSIZ DENETÇİLER
3. SEÇİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER
4. RİSK FAKTÖRLERİ
5. İHRAÇÇI HAKKINDA BİLGİLER
6. FAALIYETLER HAKKINDA GENEL BİLGİLER
7. GRUP HAKKINDA BİLGİLER
8. EĞİLİM BİLGİLERİ
9. KAR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ
10. İDARİ YAPI, YÖNETİM ORGANLARI VE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLER
11. YÖNETİM KURULU UYGULAMALARI
12. BORÇLANMA ARACI SAHİPLERİ KURULU
13. ANA PAY SAHİPLERİ
14. İHRAÇÇININ FİNANSAL DURUMU VE FAALİYET SONUÇLARI HAKKINDA BİLGİLER .
15. DİĞER BİLGİLER
16. ÖNEMLİ SÖZLEŞMELER ARABIYOLDU DE ELER ELER ELER ARABIYOLDU DE ELER ARABIYOLDU DE ELER ARABIYOLDU DE ELER
17. UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ KİŞİLERDEN ALINAN BİLGİLER
18. INCELEMEYE AÇIK BELGELER

Doğrulama Kodu; ede7bd9c-f057-4bbf-af18-978629827d47
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

$\overline{2}$

A.S.	Anonim Sirket
BDDK	Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu
BKT	Banka Kombetare Tregtare
BİST, BİAŞ veya Borsa	Borsa İstanbul
GUDFDKGY	Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan
GUDFKZY	Gerçeğe uygun değer farkı kar zarara yansıtılan
JCR	JCR Avrasya Derecelendirme A.Ş.
KAP	Kamuyu Aydınlatma Platformu
KOBI	Küçük ve Orta Ölçekli İşletmeler
SPK	Sermaye Piyasası Kurulu
TBB	Türkiye Bankalar Birliği
TCMB	Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası
TL	Türk Lirası
TTK	Türk Ticaret Kanunu
YK	Yönetim Kurulu
YP	Yabancı Para

Borsa İstanbul A.Ş.'nin 24.12.2024 tarih ve E-18454353-100.06-31466 sayılı yazısında; "(…)

Borsamız tarafından, Bankanın BDDK tarafından belirlenen koşullar çerçevesinde ihraç edeceği 13.000.000.000 TL tutara kadar borçlanma araçlarının;

a) Halka arz yoluyla satılacak kısmın, Kurul tarafından izahnamenin onaylanması ve satış sonuçlarının Borsamıza ulaştırılması kaydıyla, Kotasyon Yönergesi'nin (Yönerge) 18. maddesi çerçevesinde Borsa kotuna alınarak KAP'ta yapılacak duyuruyu izleyen ikinci iş gününden itibaren Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı'nda işlem görmeye başlayabileceği,

b) Halka arz edilmeksizin nitelikli yatırımcılara ihraç yoluyla satılacak kısmın ise, Kurul tarafından ihraç belgesinin onaylanması ve satış sonuçlarının Borsamıza ulaştırılması kaydıyla, Yönerge'nin 20. maddesi çerçevesinde Borsa kotuna alınarak KAP'ta yapılacak duyuruyu izleyen ikinci iş gününden itibaren Borçlanma Araçları Piyasası Kesin Alım Satım Pazarı'nda sadece nitelikli yatırımcılar arasında işlem görmeye başlayabileceği

hususlarının Kurulunuza bildirilmesine, ayrıca Borsamız görüşünde, "İşbu Borsa İstanbul A.Ş. Görüşü, Borsa İstanbul A.Ş.'nin vereceği onaya dönük herhangi bir taahhüt ya da bağlayıcılık oluşturmamak şartıyla, sadece SPK'nın görüş talebine cevap vermek amacıyla sınırlı olmak üzere mevcut bilgi ve belgeler dikkate alınarak hazırlanmıştır. İşbu Borsa İstanbul A.Ş. görüşüne dayanılarak alınacak kararlar sonucu doğabilecek zararlar nedeniyle Borsa İstanbul A.Ş.'nin herhangi bir sorumluluğu bulunmamaktadır." ifadesinin yer almasına karar verilmiştir." ifadelerine yer verilmiştir.

1. İHRACCI BİLGİ DOKÜMANININ SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİSİLER

Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu ihraccı bilgi dokümanı ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve ihraccı bilgi dökümanında bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmis olduğunu beyan ederiz.

2. BAĞIMSIZ DENETCİLER

2.1. Bağımsız denetim kuruluşunun ticaret unvanı, adresi ve sorumlu ortak başdenetçinin adı sovadı:

	30 Haziran 2024	31 Aralık 2023	31 Aralık 2022
	DRT Bağımsız Denetim	DRT Bağımsız Denetim	DRT Bağımsız Denetim
Ticaret Unvant	ve Serbest Muhasebeci	ve Serbest Muhasebeci	ve Serbest Muhasebeci
	Mali Müşavirlik A.Ş.	Mali Müşavirlik A.S.	Mali Müşavirlik A.Ş.
Sorumlu Ortak Başdenetçi	Yaman Polat	Yaman Polat	Yaman Polat
	Eski Büyükdere Cad.	Eski Büyükdere Cad.	Eski Büyükdere Cad.
	Maslak Mah.No:1	Maslak Mah.No:1	Maslak Mah.No:1
Adresi	Maslak No1 Plaza	Maslak No1 Plaza	Maslak No1 Plaza
	Maslak 34485 Sarıyer -	Maslak 34485 Sarıyer -	Maslak 34485 Sarıyer -
	İstanbul	İstanbul	İstanbul

2.2. Bağımsız denetim kuruluşlarının/sorumlu ortak başdenetçinin görevden alınması, görevden çekilmesi ya da değişmesine ilişkin bilgi:

Yoktur.

3. SECİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER

İhraççı bilgi dökümanı içerisinde yer alan bilgiler aksi belirtilmediği takdirde Banka'nu konsolide finansal tabloları esas alınarak hazırlanmıştır. Bankaların Konsolide Fizant Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ uyarınca BDDK'ya göre düzenlenen konsol finansal tablolarda yalnızca finansal iştirak ve bağlı ortaklıklar konsolide edilmektedir.

		Bağımsız denetimden geçmiş (Konsolide)			Bağımsız denetimden geçmiş (Konsolide)			Bağımsız denetimden geçmiş (Konsolide)
Bin TL		30 Haziran 2024			31 Aralık 2023		31 Aralık 2022
	TL	YP	Toplam	TL	YP	Toplant	TL	YP.	Toplam
Aktif Toplamı	42.623.006	47.526.326	90.149.332	32.344.733	43,609,450	75.954.183	23.551.967	25.466.611	49,018.578
Nakit Dežerler ve Merkez Bankası	2,990,953	10,497.692	13,488,645	977.286	9.836.910	10,814,196	1,492,475	7.442.722	8,935.197
Bankalar	4,635,884	2,082,445	7,318,329	197,541	6,171,827	6,369,368	77,219	1.689.624	1,766,843
Para Piyasalarından Alacaklar	1.289.03		1,289,803	4.521,926		4,521,926	1,100,611		1.100.611
Devlet Borçlanma Senetleri (GUDFDKGYFV)	5,898.028	6.214.949	12.112.977	3.671.845	5.386.306	9.058.151	3.574.429	3.327.842	6,902,271
Diğer Finansal Varlıklar (GUDFDKGYFV)	1.594.699	1.932.846	3.527.545	1.817,831	3.459.882	5.277.713	2.141.335	2.335.862	4,477,197
Krediler	13.650.578	22.473.695	36.124.273	11.252.533	15.328.505	26,581.038	9.281.940	8.642.885	17.924.825
Pasif Toplamı	40,872.694	49.276.638	90.149.332	26.985.531	48.968.652	75.954.183	21.630.540	27.388.038	49.018.578
Alınan Krediler	2.915.285	7.247.915	10,163,200	1.108.633	5,890.898	6.999,531	1.891.258	3,758.844	5.650.102
Para Pivasalarına Borclar	21,792.844	10.683.952	13,476,796	413.842	10.061.970	10.475.812	1.302.305	7,943.949	9.246.254
Ihrac Edilen Menkul Kıymetler (net)	18,922.120	9.581.237	28.503.357	13.126.379	7.965.312	21.091.691	10.049.568	4,342,906	14.392.474
Fonlar	996,361	9,981,389	10,977,750	306,139	13,678,146	13,984,285	217,087	5,941,272	6,158,359
Ozkaynaklar	10,428,497	145,770	10,574,267	8,913,738	213,331	9,127,069	5,450,925	(69, 327)	5,381,598
Ödenmiş Sermaye	1,193,585		1,193,585	1,193,585		1,193,585	1,193,585		1,193,585
Dönem Net Kår veya Zararı	2,263,093	7,045	2,270,138	4,106,290	9,303	4,115,593	2,016,118	4,920	2,021,038

Bin TL	Bağımsız denetimden gecmis (Konsolide)	Bağımsız denetimden geçmis (Konsolide)	Bağımsız denetimden geçmis (Konsolide)	Bağımsız denetimden geçmiş (Konsolide)
	30 Haziran 2024	30 Haziran 2023	31 Aralık 2023	31 Aralık 2022
Faiz Gelirleri	8,238,950	3,518,600	8,987,992	5,561,517
Kredilerden Alınan Faizler	4,134,449	2,264,633	5,359,652	3,483,303
Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler	643,828	105,072	675,911	41,920
Menkul Değerlerden Alınan Faizler	2,482,602	1,093,307	2,749,644	1,976,763
Faiz Giderleri (-)	4,634,306	1,951,248	4,843,773	2,652,541
İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler	3,710,131	1,572,605	3,833,491	1,961,034
Net Faiz Geliri/Gideri	3,604,644	1,567,352	4,144,219	2,908,976
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/Giderleri	804,009	464,950	1,112,944	917,622
Alınan Ucret ve Komisyonlar	2,029,547	944,932	2,258,460	1,501,931
Verilen Ucret ve Komisyonlar (-)	1,225,538	479,982	1,145,516	584,309
Temettü Gelirleri	661	68	3,583	1,773
Ticari Kar/Zarar (Net)	224,856	1,441,734	2,110,309	897,334
Diğer Faaliyet Gelirleri	286,475	59,001	360,992	347,611
Faaliyet Brüt Kârı	4,920,645	3,533,105	7,732,047	5,073,316
Personel Giderleri (-)	662,472	344,177	782,600	450,945
Diğer Faaliyet Giderleri (-)	1,168,955	748,558	1,565,073	945,281
Net Faaliyet Kârı/Zararı	2,834,179	2,255,148	4,809,006	2,802,616
Dönem Net Karı/Zararı	2,282,901	1,680,404	4,125,625	2,021,038

Banka'nın, 31.12.2022, 31.12.2023 ve 30.06.2024 tarihleri itibarıyla konsolide olmayan aktif toplamı rakamları sırasıyla 48.724.775.000,- TL, 75.277.535.000,- TL ve 88.702.048.000,- TL olup anılan tarihli konsolide olmayan finansal tablolara www.aktifbank.com.tr ve www.kap.gov.tr adreslerinden ulasılabilir.

Söz konusu tarihler itibarıyla konsolide olmayan dönem karları ise sırasıyla 1.900.416.000,-TL, 3.863.728.000,-TL ve 2.088.311.000,-TL'dir.

Yatırımcı, yatırım kararını vermeden önce ihraççının finansal durum ve faaliy sonuçlarına ilişkin ayrıntılı bilgilerin yer aldığı işbu ihraççı bilgi dokümanının no'lu bölümlerini de dikkate almalıdır.

10: 427040

4. RİSK FAKTÖRLERİ

Isbu ihraccı bilgi dokümanı cercevesinde ihracı yapılacak olan borçlanma araçlarına ilişkin ihraççının yatırımcılara karşı olan ödeme yükümlülüğü herhangi bir kamu kurulusu tarafından garanti altına alınmamıs olup, yatırım kararının, ihracçının finansal durumunun analiz edilmesi suretivle verilmesi gerekmektedir.

4.1. İhraçcının Borçlanma Araçlarına İlişkin Yükümlülüklerini Yerine Getirme Gücünü Etkilevebilecek Riskler

4.1.1. Kredi Riski

Kredi riski, kredi müşterisinin yapılan sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesi ile kredi değerliliğindeki azalma nedeniyle maruz kalınan zarar olasılığını ifade eder. Banka, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'nda belirtilen ve kredi kapsamına giren her türlü işlem nedeniyle maruz kalınan kredi risklerini, bu kapsama dahil eder. Banka tarafından sunulması planlanan yeni ürün ve hizmetler nedeniyle maruz kalınan kredi riskleri de bu kapsamda değerlendirmeye tabi tutulur.

Müşterilerin değerlendirilmesinde, banka içinde geliştirilmiş olan ve çeşitli mali ve mali olmayan kriterleri içeren "içsel derecelendirme sistemi" kullanılır. Genel ekonomik gelişmelerin değerlendirilmesi ve müşterilerin mali bilgilerinde ve faaliyetlerinde meydana gelen değişikliklerin izlenmesi neticesinde daha önce belirlenen kredi limitleri revize edilmektedir.

Kredi riski bakımından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Risk limitlerinin dayandıkları bölümleme yapısı Banka tarafından, borçlu veya borçlular grubu ile sektörler bazında her kullandırımda yapılmaktadır. Coğrafi bir sınırlama uygulanmamaktadır.

Günlük olarak yapılan işlemlerle ilgili olarak risk limitleri ve dağılımları Banka'nın krediler ile ilgili hazırlanmış olan prosedürlerinde belirlenmiştir. Söz konusu izleme günlük olarak yapılabilmektedir. Banka'nın bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşması izlenmekte ve haftalık Aktif - Pasif Komitesi toplantılarında değerlendirilmektedir.

Banka, kredi riskine maruz tutarı Resmi Gazete'nin 23 Ekim 2015 tarih ve 29511 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanmış olan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" çerçevesinde hesaplamaktadır.

Aşağıdaki tablo esas alınmak suretiyle Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin Ek-1'inde tanımlanan her bir risk ağırlığına tekabül eden kredi riski azaltımı öncesi ve sonrası toplam risk tutarı ve özkaynaklardan indirilen tutarlar:

Risk Ağırlığı 31.12.2023	%0	%10	%20	%25	%35	%50	%75	%100	%150	%250	Diğer	Özkaynaklardan Indirilenler
1. Kredi Riski
Azaltımı Oncesi	19.445.307	٠	9,317,569	œ.	$\overline{\phantom{a}}$	.584.801	2,764,233	21,740,687	7,052,162	٠	704.966	Ξ
Tutar
2. Kredi Riski
Azaltımı Sonrası	19,768.111	×	10.348.839	ЭD.	11.673	1.594.462	2,760,579	20.368.933	7,052,162	٠	704.966	٠
Tutar
Risk Ağırlığı												Ozkavnaklardan
31.12.2022	%0	%10	$\%20$	%25	%35	%50	%75	%100	%150	%250	Diğer	Indirilenler
1. Kredi Riski
Azaltımı	14,873,383	×	3,385,406	$\overline{\phantom{a}}$	٠	.651,569	4,228,388	15,482,902	4,238,559	$\overline{\phantom{0}}$	264,795
Oncesi Tutar 2. Kredi Riski
Azaltımı	14,929,629	٠	3,413,655	$\overline{\phantom{a}}$	28.109	1.691.221	4,225,654	15,333,380	4,238,559	$\sim$	264,795
Sonrası Tutar

Banka'nın 31 Aralık 2022, 31 Aralık 2023 ve 30 Haziran 2024 tarihli konsolide finansal tablolarına göre sermaye yeterliliği standart oranına iliskin özet bilgi asağıda verilmektedir

ÖZKAYNAK	30.06.2024 (Konsolide)	31.12.2023 (Konsolide)	31.12.2022 (Konsolide)
Toplam Ozkaynak (Ana sermaye ve katkı şermaye toplamı).	11,139,977	9,094,096	5.284,416
Toplam Risk Ağırlıklı Tutarlar	62,227,799	44, 106, 993	30,607,406
SERMAYE YETERLILIĞİ ORANLARI
Cekirdek Sermaye Yeterliligi Oranı (%)	15:69	19.35	16.80
Ana Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	15.69	19.35	16.80
Sermaye Yeterliliği Oranı (%)	17.90	20.62	17.27

Özkaynak tutarı ve sermaye yeterliliği standart oranı "Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmelik" ile "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölcülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" çerçevesinde hesaplanmıştır.

Banka'nın, kalkınma ve yatırım bankalarının ve tüm bankacılık sektörünün solo bazda sermaye yeterlilik rasyolarına (SYR) iliskin bilgi asağıdaki tabloda ver verilmektedir.

Dönem	Aktif Bank	Kalkınma ve Yatırım Bankaları	Bankacılık Sektörü
30.06.2024	17.31	23.26	17.09
31.12.2023	20.62	23.94	19.06
31.12.2022	7 27	22.QQ	19 46

4.1.2. Piyasa Riski

Piyasa riski, bilanco ici ve bilanco disi hesaplarda bankalarca tutulan pozisvonlarda finansal piyasadaki dalgalanmalardan kaynaklanan faiz, kur ve hisse senedi fiyat değişmelerine bağlı olarak ortaya çıkan faiz oranı riski, hisse senedi pozisyon riski ve kur riski gibi riskler nedeniyle zarar etme olasılığını ifade etmektedir.

Piyasa riskine esas portföy; döviz pozisyonu ile Banka'nın stratejisine göre belirlediği alım satım portföyünden oluşmaktadır.

Bankada piyasa riskinin takibi "Standart Metod" ile aylık periyotlarda hazırlanan ve resmi makamlara ve üst yönetime raporlanan aylık "Piyasa riski" setinden oluşmaktadır.

Standart yönteme ek olarak geliştirilmiş olan "İçsel Model" ile günlük olarak "Riske Maruz Değer" ("RMD") hesaplanmaktadır. Bu modellemede "Parametrik Yöntem (Varyans Kovaryans)" ve Tarihsel Simülasyon yöntemi kullanılmakta olup %99 güven aralığında RMD hesaplanmaktadır. Modellerin performans ölçümleri back-test ve stres testleri ile yapılmaktadır. Sonuçlar banka içi raporlamalar ile ilgili birimlerle paylaşılarak, riskler yakından takip edilmektedir.

Aşağıdaki tabloda, 23 Ekim 2015 tarihli ve 29511 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" üçüncü kısımda yer alan esaslar uyarınca, 30.06.2024, 31.12.2023 ve 31.12.2022 tarihleri itibarıyla hesaplanan piyasa riskinin ayrıntılarına yer verilmiştir.

	30.06.2024 Risk Ağırlıklı Tutar	31.12.2023 Risk Ağırlıklı Tutar
Dolaysız (peşin) ürünler
Faiz orani riski (genel ve spesifik)	266,724	312,503
Hisse senedi riski (genel ve spesifik)	28,150	81,175
	8
Doğrulama Kodu; ede7bd9c-f057-4bbf-af18-978629827d47 https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

Fire de

	Toplam	2,060,507	1,921,654	1,224,736
8	Menkul kiymetleştirme		笨
	Senaryo yaklaşımı	÷	33	$\sim$
6	Delta-plus metodu	54,525	20,000	5,300
5	Basitleştirilmiş yaklaşım	S.	$\bar{\omega}$	172
	Opsiyonlar
4	Emtia riski	835,795	1,110.538	540,929
	Kur riski	875,313	397,438	556,838

4.1.3. Kur Riski

Kur riski, Banka'nın yabancı para cinsinden ve yabancı paraya endeksli aktifleri ile yabancı para cinsinden yükümlülükleri arasındaki farktan dolayı, döviz kurlarındaki değişim sonucu zarar etme olasılığını ifade etmektedir.

Kur riski, Standart Yöntem kapsamında yer alan kur riski tablosunda aylık dönemler itibarıyla hesaplanmakta, sonuçlar resmi makamlara ve Banka yönetimine raporlanmaktadır. Kur riski genel piyasa riskinin bir parçası olarak Sermaye Yeterliliği Standart Oranı'nın hesaplanmasında da dikkate alınmaktadır.

Banka'nın 30 Haziran 2024, 31 Aralık 2023 ve 31 Aralık 2022 itibarıyla yabancı para pozisyonunun ana kalemleri aşağıda verilmektedir.

(Bin TL)	AVRO	ABD DOLARI	Diğer YP	Toplam
30 Haziran 2024
Toplam Varlıklar	14,522,967	32,761,086	114,127	47,398,180
Toplam Yükümlülükler	12, 105, 156	30,843,632	5,976,951	48,925,739
Net Bilanço Pozisyonu	2,417,811	1,917,454	(5,862,824)	(1,527,559)
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(2,563,000)	(1,999,704)	6,058,703	(1,527,559)
Gayrinakdi Krediler	2,151,994	2,098,780	243,590	4,494,364

(Bin TL)	AVRO	ABD DOLARI	Diğer YP	Toplam
31 Aralık 2023
Toplam Varlıklar	10,728,239	27,529,651	5,126,714	43,384,604
Toplam Yükümlülükler	10,980,619	27,677,485	9,965,292	48,623,396
Net Bilanço Pozisyonu	(252, 380)	(147, 834)	(4,838,578)	(5,238,792)
Net Nazim Hesap Pozisyonu	153,426	487,278	5,046,776	5,687,480
Gayrinakdi Krediler	2,024,959	1,621,870	249,372	3,896,201

(Bin TL)	AVRO	ABD DOLARI	Diğer YP	Toplam
31 Aralık 2022
Toplam Varlıklar	6,244,800	18,165,258	885,415	25, 295, 473
Toplam Yükümlülükler	6,058,499	17,668,567	3,643,402	27,370,468
Net Bilanço Pozisyonu	186,301	496,691	(2,757,987)	(2,074,995)
Net Nazım Hesap Pozisyonu	(17, 495)	(458, 853)	2,893,079	2,416,731
Gayrinakdi Krediler	563,108	1,687,099	229,906	2,480,113

Banka'nın ABD Doları ve Avro kurlarındaki %10'luk değişime olan duyarlılığı aşağıda gösterilmektedir. TL'nin, diğer döviz cinsleri karşısında %10 oranında değer kaybetmesi ve diğer tüm değişkenlerin aynı kalması varsayımı altında, Banka'nın sahip olduğu dövü pozisyonunun özsermaye ve net dönem kârı üzerindeki (vergi öncesi) etkisi aşağıdaki tabl sunulmuştur.

$(Bin TL)$

TL'nin Döviz Kuru Karşısındaki Değişimi

31.12.2023 31.12.2022

$\overline{Q}$

Avro	$%10$ azalış	(9,895)	16.881
ABD Dolari	$%10$ azalıs	33,944	3.784

4.1.4 Faiz Oranı Riski

Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı, Banka tarafından ölçülmekte ve haftalık olarak Aktif-Pasif Komitesi toplantılarında değerlendirilmektedir.

Banka Yönetim Kurulu'nun günlük faiz oranlarına ilişkin herhangi bir sınırlaması yoktur.

Merkez bankaları başta olmak üzere piyasa aktörleri tarafından belirlenen faiz oranlarının Banka bilançosunun ekonomik değeri ve Banka gelir-gider dengesi üzerinde belirleyici rolü bulunmaktadır. Piyasada ani faiz şokları, Banka'nın getirili aktiflerine uygulanan faiz oranı ile maliyetli pasiflere ödenen faiz oranı arasındaki makasın açılmasına neden olmaktadır. Bu faiz makasının açılması, Banka faiz gelirlerinin piyasa faizlerindeki dalgalanmalardan olumsuz etkilenmesine ve Banka karlılığının düşmesine neden olabilecek hususlardır.

Banka'nın farklı para birimlerine bölünmüş olarak, Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin standart şok yöntemiyle ölçülmesine ve değerlendirilmesine ilişkin yönetmelik uyarınca faiz oranındaki dalgalanmalardan doğan ekonomik değer farkları aşağıdaki şekildedir.

31 Aralık 2023 (Bin TL)	Kazanclar/ Kayıplar	Kazançlar / Özkaynaklar - Kayıplar / Özkaynaklar
Toplam (Negatif Şoklar İçin)	850,965	%9.91
Toplam (Pozitif Soklar İçin)	(826, 738)	$\frac{9}{6}(9.63)$
31 Aralık 2022 (Bin TL)	Kazanclar / Kayıplar	Kazançlar / Özkaynaklar - Kayıplar / Özkaynaklar
Toplam (Negatif Şoklar İçin)	109,768	$\frac{62.20}{6}$
Toplam (Pozitif Şoklar İçin)	(119.654)	% (2.39)

Banka'nın 30.06.2024, 31.12.2023 ve 31.12.2022 tarihli konsolide finansal tablolarına göre toplam varlıklarının, yükümlülüklerinin ve nazım kalemlerinin faize duyarlılığı (yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla) aşağıda verilmektedir.

29,461,992 37,909,647	7.481,772 7,982,554	17,605,089	17.431.429	6.133.453	12,035,597

			4,109,091	1,153,589	31,479,840
	(500, 782)	10,090,478	13,322,338	4,979,864	(19, 444, 243)
1 Aya Kadar	$1-3$ Ay	$3-12$ Ay	$1-5$ Yıl	5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz
25,354,124	5,391,465	12,482,908	13,641,064	5,521,574	13,563,048
30.390.329	6.346.675	1.487.622	3.475.686	427,026	33.826.845
(5,036,205)	(955, 210)	10.995.286	10,165,378	5,094,548	(20, 263, 797)
1 Aya Kadar	$1-3$ Ay	$3-12$ Ay	$1-5$ Yil	5 Yıl ve Üzeri	Faizsiz
	(8,447,655)		7,514,611

(Bin TL) (31 Aralık 2022) (Konsolide)	1 Ava Kadar	$1-3$ Ay	$3-12$ Ay		$1-5$ Y ₁ $\phantom{0}$ 5 Y ₁ $\phantom{0}$ ve $\overline{0}$ zeri	Faizsiz
Toplam Varlıklar	6, 222, 461	4.640.755	6,291,188	14.265.675	.583.501	6.014.998
Toplam Yükümlülükler	24,552,770	5.410.789	.058.772	924.184	2.068	7.069.995
Toplam Pozisyon	(8.330.309)	(770.034)	5.232.416	13.341.491	1,581,433	1. 354 297

4.1.5 Likidite Riski

Banka'nın mevcut likidite riskinin kaynağı; kaynakların vadesinden önce çekilmesi olasılığıdır. Banka Yönetim Kurulu acil likidite ihtiyacının karsılanabilmesi ve vadesi gelmis borçların ödenebilmesi için kullanılabilecek fon kaynaklarına herhangi bir sınırlama getirmemistir.

Vade uyumsuzluğu, borc verilen tarafın yükümlülüklerini karsılayamaması, aktif kalitesinin bozulması, potansiyel likidite riski nedenleri olarak ortaya çıkmaktadır.

Stresli kosullar altında Banka'nın yükümlülüklerini verine getirebilmek için gerekli finansmana erişememesi, aktif ve pasifin vade dengelerini uygun bir sekilde takip edememesi likidite riski yaratacak durumlardır.

Ayrıca piyasada derinliğin kaybolması, piyasa fiyatlarının üstünde bir maliyetle borçlanılması, borçlanma maliyetlerini arttıracak dolayısıyla da Banka karlılığı üzerinde olumsuz bir baskı varatabilecek hususlardır.

Banka'nın nakit akışlarının miktar, kaynak ve vade analizleri asağıdaki tabloda sumulmaktadır

(Bin TL)	Vadesiz	1 Aya Kadar	$1-3$ Ay	$3-12$ Ay		5 Yıl ve $1-5$ Yıl üzeri	Dağıtılamayan	Toplam
30.06.2024
Toplam Varlıklar	7,709,288	28,160,261	4,371,316	17,535,731	20,674,878	7,371,549	4,326,309	90,149,332
Toplam Yükümlülükler	19,609,139	37,909,647	7.982.554	7.514.611	4,109,091	1,153,589	11,870,701	90,149,332
Likidite Açığı	(11,899,851)	(9,749,386)	(3,611,238)	10,021,120	16,565,787	6,217,960	(7, 544, 392)
(Bin TL)	Vadesiz	1 Aya Kadar	$1-3$ Ay	$3-12$ Ay	$1-5$ Yıl	5 Yıl ve üzeri	Dağıtılamayan	Toplam
31.12.2023
Toplam Varlıklar	10,663,067	24,344,090	2,394,611	8,414,256	20,542,626	6,695,552	2,899,981	75,954,183
Toplam Yükümlülükler	22,103,099	30,390,329	6,346,675	1,487,622	3,475,686	427,026	11,723,746	75,954,183
Likidite Acığı	(11,440,032)	(6,046,239)	(3,952,064)	6,926,634	17,066,940	6,268,526	(8,823,765)
(Bin TL)	Vadesiz
31.12.2022		1 Aya Kadar	$1-3$ Ay	$3-12$ Ay	$1-5$ Yıl	5 Yıl ve üzeri	Dağıtılamayan	Toplam
Toplam Varlıklar	4,052,359	15,761,003	2,255,354	3,465,669	18,717,288	2,804,266
Toplam Yükümlülükler	10,420,896	24,552,770	5,410,789	1,058,772	924,184	2,068	1,962,639 6,649,099	49,018,578 49,018,578
Likidite Açığı	(6,368,537)	(8, 791, 767)	(3, 155, 435)	2,406,897	17,793,104	2,802,198	(4,686,460)

Likidite riskine ilişkin diğer açıklamalar:

Likidite yeterliliği oranı, 01.11.2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Likidite Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik" kapsamında Bankanın vadesine 31 gün kalan varlıkları ve yükümlülükleri arasındaki likidite dengesinin izlenmesi ve değerlendirilmesini sağlamak amacı ile hesaplanır.

Önemli bilanço kalemleri, bireysel ve kurumsal krediler, zorunlu karsılıklar, menkul kıymetler, yurtdışı kaynaklı fonlar, ihraç edilen menkul kıymetler ve bankalardan alacaklar olarak sıralanabilir. Bu kalemlerin bilanço içinde tutarsal olarak yüksek paya sahip olmaları, dikkate alınma oranlarının yüksek olması ve zaman içinde değişkenlik gösterebilmeleri nedeniyle likidite yeterliliği oranına etkileri diğer kalemlere oranla fazladır.

Türev işlemler, döviz swapları başta olmak üzere, döviz türevi işlem hacimlerindek dalgalanmalar, yabancı para likidite karşılama oranının etkilenmesine neden olabilmektedi

Grup Bazında Yoğunlaşma Riski

Yoğunlaşma riski, bankanın farklı risk türleri arasında veya münferit risk bazında, temel faaliyetlerini sürdürebilme yeteneğini veya mali bünyesini tehdit edebilecek ya da bankanın risk profilinde önemli değişiklik yapabilecek düzeyde büyük kayıplar doğurabilecek yoğunlaşmadan kaynaklanan riskleri ifade eder. Yoğunlaşma riski, riskin yeterince çeşitlendirilemediği durumlarda ortaya çıkmaktadır.

Banka nakdi ve gayri nakdi kredilerinin önemli bir bölümünü ilişkili şirketlere (Çalık Grubu) kullandırmıştır. Banka'nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler aşağıda verilmektedir.

		30 Haziran 2024		31 Aralık 2023		31 Aralık 2022
	Nakdi	Gavrinakdi	Nakdi	Gavrinakdi	Nakdi	Gayrinakdi
Banka ortaklarına verilen doğrudan krediler	,410,262	629,358	707,357	627,947	663,056	9,151
Tüzel kişi ortaklara verilen krediler	1,410,262	629.201	707.357	627.790	663,056	9.143
Gerçek kişi ortaklara verilen krediler	÷.	157	$\rightarrow$	157	$\bullet$	8
Banka ortaklarına verilen dolaylı krediler	4,216,073	2.560.416	3,243,115	2,048,679	937,605	376,710
Banka mensuplarına verilen krediler	3.368	œ.	2.310	×	1.008	Tall 1
Toplam	5,629,703	3,189,774	3,952,782	2,676,626	1,601,669	385,861

4.2. Diğer Riskler

İhraccı Riski:

Aktif Yatırım Bankası A.Ş. 5411 sayılı Bankacılık Denetleme ve Düzenleme Kanunu Hükümleri uyarınca yatırım bankası olarak faaliyet göstermekte olup, aynı kanun hükümleri uyarınca BDDK'nın düzenleme ve denetimine tabidir. Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemelerde, öngörülen şartların oluşması halinde bankaların BDDK tarafından faaliyet izninin kaldırılmasına ilişkin hükümler ver almaktadır.

İhraççının yönetim ve mali bünyesinden kaynaklanabilecek sorunlar nedeniyle yükümlülüğünü kısmen/tamamen yerine getirememesi durumunda yatırımcının karşılaşabileceği zarar olasılığıdır.

Borçlanma araçları ihraççısının anapara ve faiz yükümülülüklerini ödeyememesi durumunda yatırımcılar alacaklarını hukuki yollara başvurarak tahsil edebilirler. Bankanın tasfiyesi halinde, öncelikle banka borçlarının ödenmesi zorunlu olduğundan, bono ve/veva tahvil sahipleri alacaklarının tahsilinde, pay senedi sahiplerine kıyasla daha önceliklidir.

Banka tarafından ihraç edilecek borçlanma araçlarıyla ilgili olarak bankalarca yatırımcılara ödenecek tutarlar, BDDK'nın 30.09.2010 tarih ve 3875 sayılı Kurul Kararı'nın 1-(b) maddesinde de belirtildiği üzere, Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu tarafından sigortalanmamış olduğundan TMSF sigortası kapsamında değildir. Bu hususun yatırımcılar tarafından yatırım kararı verilirken dikkate alınması gerekmektedir.

İtibar Riski:

Müşteriler, ortaklar, rakipler ve denetim otoriteleri gibi tarafların Banka hakkındaki olumsuz düşüncelerinden ya da yasal düzenlemelere uygun davranılmaması neticesinde Bap duyulan güvenin azalması veya itibarın zedelenmesi nedeniyle Banka'nın zaraf olasılığıdır.

5. İHRACCI HAKKINDA BİLGİLER

5.1. İhraççı hakkında genel bilgi:

5.1.1. İhraccının ticaret unvanı:

Aktif Yatırım Bankası A.S.

5.1.2. İhraççının kayıtlı olduğu ticaret sicili ve sicil numarası:

Merkez Adresi	Esentepe Mahallesi Kore Şehitleri Cad. Aktif Bank Genel Müdürlük No:8/1
	Sisli / Istanbul
Bağlı Bulunduğu Ticaret Sicil Müdürlüğü	Istanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü
Ticaret Sicil Numarası	424040

5.1.3. İhraççının kuruluş tarihi ve süresiz değilse, öngörülen süresi:

Ticaret siciline tescil tarihi: 28.07.1999.

Süresiz.

5.1.4. İhraççının hukuki statüsü, tabi olduğu mevzuat, ihraççının kurulduğu ülke, kayıtlı merkezinin ve fiili yönetim merkezinin adresi, internet adresi ve telefon ve fax numaraları:

Hukuki Statü	Anonim Sirket
Tabi Olduğu Yasal Mevzuat	Türkiye Cumhuriyeti Kanunları
Kurulduğu Ülke	Türkiye Cumhuriyeti
Merkez Adresi ve Fiili Yönetim Yeri	Esentepe Mahallesi Kore Şehitleri Cad.
	Aktif Bank Genel Müdürlük No:8/1
	Sisli / İstanbul
Telefon ve Faks Numaraları	Telefon: 0212 3408000 Faks: 0212 3408879
Internet Adresi	www.aktifbank.com.tr

5.1.5. İhraççının ödeme gücünün değerlendirilmesi için önemli olan, ihraççıya ilişkin son zamanlarda meydana gelmiş olaylar hakkında bilgi:

JCR Eurasia Rating, 14.06.2024 tarihinde Aktif Yatırım Bankası A.S.'nin konsolide yapısını gözden geçirerek yüksek düzeyde yatırım yapılabilir seviyede değerlendirmiş ve Uzun Vadeli Ulusal Kurum Rating Notu'nu "AA+(tr) teyit ederek görünümü "Stabil"den "Pozitif"e revize etmiş, Kısa Vadeli Ulusal Kurum Rating Notu'nu "J1+ (tr) /Stabil Görünüm" olarak teyit etmistir.

Diğer taraftan, Uzun Vadeli Uluslararası Yabancı Para Kurum Kredi Rating Notu ve Uzun Vadeli Uluslararası Yerel Para Kurum Kredi Rating Notu ise Japan Credit Rating Agency Ltd'nin ülke notuna ilişkin değerlendirmesi doğrultusunda, 'BB/Stabil olarak belirlenmiştir. Diğer notlarla birlikte detayları aşağıda gösterilmiştir.

Uzun Vadeli Ulusal Kurum Kredi Rating Notu		$AA+$ (tr) / (Pozitif)
		Görünüm)
Kısa Vadeli Ulusal Kurum Kredi Rating Notu		$ J1+(tr)/$ (Stabil Görünüm)
Uzun Vadeli Uluslararası Yabancı Para Kurum Kredi BB / (Stabil Görünüm)
Rating Notu
Uzun Vadeli Uluslararası Yerel Para Kurum Kredi	$\mathbb{S}$ .	BB / (Stabil Görünüper
Rating Notu

5.2. Yatırımlar:

5.2.1. İhraccı bilgi dokümanında yer alması gereken son finansal tablo tarihinden itibaren vapılmış olan başlıca yatırımlara ilişkin açıklama:

YOKTUR

5.2.2. İhracçının yönetim organı tarafından geleceğe yönelik önemli yatırımlar hakkında ihraççıyı bağlayıcı olarak alınan kararlar, yapılan sözlesmeler ve diğer girisimler hakkında bilgi:

YOKTUR

5.2.3. Madde 5.2.2'de belirtilen bağlayıcı taahhütleri yerine getirmek için gereken finansmanın planlanan kavnaklarına ilişkin bilgi:

YOKTUR

5.2.4. İhraççının borçlanma aracı sahiplerine karşı yükümlülüklerini yerine getirebilmesi için önemli olan ve grubun herhangi bir üvesini yükümlülük altına sokan yeya ona haklar tanıyan, olağan ticari faaliyetler dışında imzalanmış olan tüm önemli sözleşmelerin kısa özeti:

YOKTUR

6. FAALİYETLER HAKKINDA GENEL BİLGİLER

6.1. Ana faalivet alanları:

6.1.1. İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle ana ürün/hizmet kategorilerini de içerecek şekilde ihraççı faaliyetleri hakkında bilgi:

Genel Müdürlüğü İstanbul'da olan Aktif Yatırım Bankası A.S. hizmet ve faaliyetlerini 30.06.2024 itibarıyla 687 çalışanı ile 15 şube, internet bankacılığı ve çağrı merkezi ile gerçekleştirmektedir.

Banka'nın statüsü 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu'nda yer alan sınıflamaya göre "Kalkınma ve Yatırım Bankası"dır. Banka'nın "Mevduat Kabul Etme" yetkisi bulunmamaktadır.

Banka'nın kuruluş amacı, mer'i mevzuat hükümlerine uygun olarak ve Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuatın sınırları içinde kalmak kaydı ile yatırım, proje finansmanı ve menkul kıymetlerle ilgili işlemler ve aşağıda belirtilmiş olan konular da dahil olmak üzere her türlü yatırım bankacılığı hizmeti vermek ve mevzuatın Kalkınma ve Yatırım Bankaları hakkında cevaz verdiği her türlü bankacılık işleminde bulunmaktır. Banka ayrıca proje finansmanı ve diğer finansman hizmetleri, faktoring işlemleri, finansal kiralama işlemleri, menkul kiymet ve kredili finansman hizmetleri, yatırım bankacılığı ile ilgili ekonomik, organizasyon, müşavirlik faaliyetleri hizmetleri vermeyi amaçlamaktadır.

Banka, aşağıdaki faaliyet türlerini yapmaya yetkilidir:

· Nakdi, gayrinakdi her cins ve surette kredi verme islemleri,

• Nakdi ve kaydi ödeme ve fon transferi işlemleri, muhabir bankacılık veya çek hesaplarının kullanılması dahil her türlü ödeme ve tahsilat işlemleri,

· Çek ve diğer kambiyo senetlerinin iştirası işlemleri,
· Efektif dahil kambiyo islemleri.
· Para piyasası araçlarının alım ve satımı,
· Ekonomik ve finansal göstergelere dayalı vadeli işlem sözleşmelerinin alım ve sa

Doğrulama Kodu: ede7bd9c-f057-4bbf-af18-978629827d

· Sermaye piyasası araçlarına dayalı vadeli işlem sözleşmelerinin alım ve satımı,

· Dövize dayalı vadeli işlem sözleşmelerinin alım ve satımı,

• Sermaye piyasası araclarının alım ve satımı islemleri.

• Sermaye piyasası araçlarının geri alım veya tekrar satım taahhüdü işlemleri,

· Daha önce ihraç edilmiş olan sermaye piyasası araçlarının aracılık maksadıyla alım satımının yürütülmesi işlemleri,

· Başkaları lehine teminat, garanti ve sair yükümlülüklerin üstlenilmesi işlemleri gibi garanti isleri,

• Faktoring islemleri,

· Finansal kiralama islemleri,

· Proje finansmani,

· Diğer danışmanlık faaliyetleri.

Banka'nın 30.06.2024 tarihi itibarıyla bağlı ortaklıkları asağıdaki tabloda yer almaktadır.

1. Epost Elektronik Perakende Otomasyon Satış Ticaret A.Ş. Istanbul / Türkiye	99.86

		100.00
Istanbul / Türkiye	100.00	100.00
Istanbul / Türkiye	100.00	100.00
Istanbul / Türkiye	100.00	100.00
Istanbul / Türkiye	100.00	100.00
Istanbul / Türkiye	91.86	100.00
Istanbul / Türkiye	90.04	90.04
Istanbul / Türkiye	100.00	100.00
Istanbul / Türkive	100.00	100.00

Perakende Bankacılık

Birikimleri için dijitalden alternatifler arayan ve faiz algısı yüksek kişilerin öncelikli tercihi haline gelen N Kolay bono ürünü, müşteri tabanını hızla büyüttüğümüz ürünlerimizin başında geliyor. 2023 yıl sonu sonuçlarına baktığımızda; N Kolay bononun toplam bakiyesinin 2022 yılının aynı dönemine göre %32 büyüdüğünü görüyoruz. N Kolay bono alan müşteri sayımız ise %44 büyüdü.

Dijital dünyayı odak noktasına taşıyan Aktif Bank, kredi ürünlerinde ürün ve kanal çeşitliğini artırdı. 2023'ün yıl sonu için toplam başvuruya baktığımızda, Kolay Nakit ürünü dahil 30 milyar TL'lik, yaklaşık 1.7 milyon adet kredi başvurusu almıştır.

PTT kanalı da Banka'nın iddialı büyümesini sürdürdüğü alanlar arasında yerini almıştır. Banka, PTT kanalında Aralık 2022 - Aralık 2023 yıllık bazda %18'lik büyüme kaydederek yaşayan bakiyesini 5.6 milyar TL seviyesine ulaştırmıştır.

Piyasanın ilk dijital evrak akışlı taşıt kredisini sunan Banka, yıl içinde dijital evrak yapısını kullanan bayi ağını genişletmiş; kârlılıktan ödün vermeden taşıt kredisi yaşayan bakiyesi ile Aktif Bank, 2022 yıl sonunda 1.4 milyar TL seviyesine ulaşmıştır. Risk bazlı fiyatlama modeline geçilmesi ile birlikte müşteri portföy çeşitliliği artırılırken, bayilerin ellerindeki satış alternatifleri de kuvvetlendirilmiştir. Perakendenin önde gelen markalarından oluşan ve sayısı 2.6 bini geçen anlaşmalı bayide sunulan N Kolay Taksit ürünü, cazip faiz ve kampanyalarla alışverişleri sırasında müşterilere avantaj sağlamaktadır.

Kurumsal Bankacılık

Kurumsal Bankacılık Grubu, müsterilerin ihtiyaclarına çözüm alternatifleri sunarken yeni is geliştirme fırsatlarına da proje finansmanı, yatırım danışmanlığı ve dış ticaret konularında tecrübe ve uzmanlığı ile katkı vermeye devam etmektedir. Mevcut kanal ve olanakları en etkin sekilde kullanarak Banka'nın toplam verimlilik ve kârlılık artışına da katkı sağlarken, bir yandan da Banka iştirakleri ile sinerjisini ve performansını artırmaya yönelik avantajlı bankacılık ürünleri gelistirmeyi sürdürmüstür.

Önceki yıllarda olduğu gibi 2023 yılında da basta Sahra Altı Afrika'sı, Orta Doğu ve CIS Ülkeleri basta olmak üzere Türk ihracatcılarının hedef pazarları niteliğindeki önemli coğrafyalarda dış ticaret işlemlerine aracılık edilmiştir. İlgili bölgelerden ihracat bedellerinin zamanında ve eksiksiz tahsil edilmesine aracılık edilmiş olup, ihracatçıların nakit akışının finansmanına yönelik banka riskleri üstlenilerek yadeden önce ihtiyac duyulan gerekli fonlamalar sağlanmıştır. Önümüzdeki dönemde de zor coğrafyalara is yapan müsterilere verimli, güvenli ve katma değeri vüksek dış ticaret çözümleri sunabilmek Kurumsal Bankaçılık stratejisinin ana unsuru olmaya devam edecektir.

2023 yılında Kurumsal Bankacılık Grubu olarak: emtia ve dış ticaretin finansmanı başta olmak üzere yatırım ve faaliyetin finansmanına yönelik isletme kredileri sağlanmıştır. Ayrıca tarım sektöründeki finansman ihtiyaçlarına yönelik uctan uca fonlama yöntemleri ile kredi desteği sağlanmaya devam edilmiştir.

Yenilenebilir enerji kaynaklarına yapılan yatırım ve fonlamalara geçmiş yıllarda olduğu gibi 2023 yılında da devam edilmiştir. 2017-2022 yılları arasında toplamda 300 Mw gücünde günes, rüzgâr ve hidroelektrik santrallerine yapılan sıfırdan fonlama ve refinansman yatırımlarına 2023 yılında da devam edilmiş olup, artan enerji maliyetleri ile beraber sanayi tesisleri ve ticarethanelerin iç tüketimlerini karşılamak amacıyla iç tüketime dayalı yenilenebilir enerji projelerine yoğunlaşılmıştır. 2023 yılında yenilenebilir enerji yatırımları dışında talebin yoğun arzın kısıtlı olduğu, büyüme potansiyeli yüksek marina, lojistik ve maden sektörlerinde yer alan projelerin de fonlanması için çalışmalar yapılmıştır. Ayrıca, sürdürülebilirlik politikalarımız kapsamında genel müdürlüğümüzün, şubelerimizin ve iştiraklerimizin enerji ihtiyacını karşılamak üzere de 1,15 MWe/1,35 MWp üretim kapasitesine sahip güneş enerjisi santrali yatırımına başlanmıştır. Yenilenebilir enerji yatırımlarında toplam 83 milyon dolar tutarında nakdi ve gayri nakdi kredi bulunmaktadır.

Bölgesel ve sektörel bilgi birikimi, süreç yönetimi tecrübesi ve ayrıca mühendislik yaklaşımıyla gerçekleştirilen Kurumsal Bankacılık faaliyetlerimizin yanı sıra; önümüzdeki dönemde sanayi, ticaret, hizmet, aracılık/finansman sektörlerinde de öne çıkan hizmet ve ürünler ile servis sağlanmaya devam edilecektir. Her gecen gün hinterlandını ve tabanını genişlettiğimiz müşteri portföyümüze, nakdi ve gayri nakdi bankacılık ihtiyaçları çerçevesinde, çözüm odaklı bir bakış açısıyla ürün ve hizmet sunulması hedeflenmektedir.

Sermaye Piyasaları

Aktif Bank'ın %100 dijital ürünlerinden N Kolay Bono halka arzları devam etmektedir. Faizsiz finans tarafında Aktif Bank'ın fon kullanıcısı olduğu alım-satıma dayalı kira sertifikası, Yeşilirmak Elektrik Dağıtım A.Ş.'nin fon kullanıcısı olduğu ortaklığa dayalı kira sertifikas ihracı, Kayseri ve Civarı Elektrik Türk A.Ş.'nin fon kullanıcısı olduğu ortaklığa dayar ku sertifikası ve Yeşilırmak Elektrik Perakende Satış A.Ş.'nin fon kullanıcısı olduğu, yöne sözleşmesine dayalı kira sertifikası ihraçları gerçekleştirilmiştir.

424020

İSTİRAKLER

Kazakhstan Ijara Company Jsc

2013 yılında kurulmus, 2014 yılı basında operasyonel hale gelmiş olan "KIC". Kazakistan'da kurulmuş faizsiz finansman prensiplerine göre çalışan ilk "Finansal Kiralama" sirketidir. Ağırlıklı olarak küçük ve orta ölçekli (KOBİ) firmalara leasing hizmeti veren KIC. Kazakistan'ın en büyük leasing sirketlerinden biridir.

Şirketin 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla aktif büyüklüğü 15.793.939 Bin Kazakistan Tengesi, net karı ise 1.286.850 Bin Kazakistan Tengesi olarak gerçekleşmiştir.

Tasfiye Halinde Halic Finansal Kiralama A.S.

2004 yılında faaliyete geçen Haliç Leasing'in ödenmiş sermayesi 20.000 Bin TL'dir. 11 Ekim 2016 tarihi itibarıyla konsolide edilmeye başlanmıştır. Faaliyette bulunduğu dönem zarfında faizsiz finansman prensiplerine uygun olarak faaliyet gösteren Şirket'in 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla aktif büyüklüğü 38.624 Bin TL, net kârı ise 6.690 Bin TL olarak gerçekleşmiştir. 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla Şirket'in tasfiye süreci devam etmektedir.

Banka'nın satış gelirlerinin ana kategoriler bazında dökümü aşağıdaki gibidir:

(Bin TL)	30.06.2024 (Konsolide)	(%)	31.12.2023 (Konsolide)	$(\%)$	31.12.2022 (Konsolide)	$(\%)$
Faiz Gelirleri	8,238,950	76	8,987,992	66	5,561,517	67
Kredilerden alınan faizler	4,134,449	38	5,359,652	39	3,483,303	41
Zorunlu karşılıklardan alınan faizler	407,073	0	46,500		15,224
Bankalardan alınan faizler	538,943	0	147,860		43,661
Para piyasası işlemlerinden alınan faizler	643,828	0	675,911	5	41,920
Menkul değerlerden alınan faizler	2,482,602	23	2,749,644	21	1,976,763	24
Finansal kiralama gelirleri
Diğer faiz gelirleri	32,055	0	8,425		646	₽
Alınan ücret ve komisyonlar	2,029,547	19	2,258,460	16	1,501,931	18
Temettü gelirleri	661	0	3,583	8	1,773	$\approx$
Diğer gelirler	511.331	0	2,471,301	18	1,244,945	15
Toplam Satış gelirleri	10,780,489	100	13,721,336	100	8,310,166	100

6.1.2. Araştırma ve geliştirme süreci devam eden önemli nitelikte ürün ve hizmetler ile söz konusu ürün ve hizmetlere ilişkin araştırma ve geliştirme sürecinde gelinen aşama hakkında ticari sırrı açığa çıkarmayacak nitelikte kamuya duyurulmuş bilgi:

YOKTUR.

6.2. Başlıca sektörler/pazarlar:

6.2.1. Faaliyet gösterilen sektörler/pazarlar ve ihraççının bu sektörlerdeki/pazarlardaki yeri ile avantaj ve dezavantajları hakkında bilgi:

Banka'nın temel ürün/hizmet grupları ve önemli sektörel parametreler bazında 2023 Aralık itibarıyla sahip olduğu pazar payları aşağıdaki gibidir. Kredi ve aktif toplamına ilişkin pazar payları BDDK sektör verileri kullanılarak hesaplanmıştır.

31 Aralık 2023 itibarıyla büyüklükler (milyon TL)		Sektör Aktifbank
Aktifler	21,488,025	75,278
	17

Doğrulama Kodu; ede7bd9c-f057-4bbf-af18-978629827d47

Krediler	11,412,726	26,588	0.23%
Konut	399,904	$\frac{1}{2}$	$0.00\%$
Tasit	76,163	1.640	2.15%
Ihtiyac	2,178,791	8,060	$0.37\%$
Tüketici Kredileri Toplamı	2.654.858	9.700	$0.37\%$

Bankacılık sektörünün genelinde 2023 Aralık itibarı ile krediler 2022 yıl sonuna göre %54 artarak 7,416,889 milyon TL'den 11,412,726 milyon TL'ye ulaşmıştır.

Banka 2023 yılı sonunda 4,470,340 Bin TL brüt kar elde etmiştir. Brüt karı üzerinden 606,612 Bin TL vergi karşılığı ayıran Banka'nın net karı 3.863.728 Bin TL olmustur.

Banka 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla aktif büyüklüğünü 75,3 milyar TL'ye yükseltmiştir. Banka 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla, aktif büyüklüğü ile Türkiye'deki 53 banka arasında 23. sırada yer almaktadır.

31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla Banka nakdi kredileri %45 artarak 26.588 milyon TL olmuş kredi pazar payı %0.23 olarak gerçeklesmiştir.

Tüketici kredileri sektör genelinde Aralık 2023 döneminde %77'lik artış ile 2,654,858 milyon olarak gerçekleşmiştir. Banka'nın tüketici kredilerindeki payı ise yaklasık %0.37 olmustur.

6.3. İhraççının rekabet konumuna ilişkin olarak yaptığı açıklamaların dayanağı:

Kredi ve aktif toplamına ilişkin Pazar payları TBB sektör verileri kullanılarak hesaplanmıştır. Pazar paylarının hesaplanması sırasında sektöre ilişkin bilgiler ve Aktif Bank'ın finansal tabloları baz alınmıstır.

-Türkiye Bankalar Birliği (TBB)

(https://www.tbb.org.tr/tr/banka-ve-sektor-bilgileri/istatistiki-raporlar/59)

-Aktif Yatırım Bankası A.S. 31 Aralık 2023 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu

https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1257728

-Aktif Yatırım Bankası A.Ş. 31 Aralık 2022 Tarihinde Sona Eren Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu

https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1124174

7. GRUP HAKKINDA BİLGİLER

7.1. İhraççının dahil olduğu grup hakkında özet bilgi, grup şirketlerinin faaliyet konuları, ihraççıyla olan ilişkileri ve ihraççının grup içindeki yeri:

2023 yılı itibarıyla Orta Asya, Balkanlar, MENA ve Avrupa Bölgesi'nde 30'dan fazla ülkede ve altı ayrı sektörde faaliyetlerini sürdüren Çalık Holding, 1981 yılında Ahmet Çalık'ın girişimleriyle kurulmuştur. 43 yıldır istikrarlı büyüme performansını koruyan Çalık Holding'in 15.069 çalışanı bulunmaktadır.

Çalık Enerji Sanayi ve Ticaret A.Ş., kurulduğu günden bu yana Orta Doğu, Orta Asva, Afrika ve Balkanları kapsayan geniş bir coğrafyada, daha iyi ve sürdürülebilir bir gelecek inşa etmek adına doğadan gelen enerjiyi insanların hizmetine sunmaktadır. Çalık Enerji, alanları uzman ve tecrübeli kadrosuyla, gelişmekte olan yeni teknolojileri kullanarak ürettiği yayatıcı yenilikçi çözümleri ile uluslararası enerji sektörünün her alanında faaliyetlerint de etmektedir. Çalık Enerji, hâlihazırda müteahhitlik, elektrik dağıtım ve elektrik

alanlarında Türkiye, Türkmenistan, Özbekistan, Irak, Senegal, Romanya, İsviçre, Romanya Birlesik Arap Emirlikleri, ve Kosova pazarlarında faaliyetlerine devam etmektedir.

2005 yılında kurulan Yeşilırmak Elektrik Dağıtım Anonim Şirketi, Türkiye'de yapılan özelleştirmeler kapsamında 2010 yılının sonunda Çalık Elektrik Dağıtını A.Ş. tarafından devralinmiş ve Çalık YEDAS adı ile Çalık Holding bünyesine katılmıştır. Özelleştirme süreci ile birlikte yatırım bütçesini kamu dönemine oranla dört katına çıkaran YEDAS, özelleştirmeden bu yana 435 milyon ABD Doları yatırım ile dağıtım şebekesi ve teknolojik altyapısını yenileyerek güçlendirmiştir. YEDAS, 2023 yılsonu itibarıyla Samsun, Ordu, Çorum. Amasya ve Sinop illerinde 86.2 bin km hat uzunluğu ile 2.4 milyon aboneye hizmet vermeye devam etmektedir.

Yeşilırmak Elektrik Perakende Satış A.Ş. (YEPAŞ), 4628 sayılı Elektrik Piyasası Kanunu'nun 3'üncü; Elektrik Piyasasında Gelir ve Tarife Düzenlemesi Kapsamında Düzenlemeye Tabi Unsurlar ve Raporlamaya İliskin Esaslar Hakkında Tebliğ'in 39'uncu maddeleri uyarınca elektrik dağıtım şirketlerinin 01.01.2013 tarihi itibarıyla dağıtım ve perakende satış faaliyetlerini ayrıştırmasına yönelik yasal zorunluluk kapsamında oluşmuş bir sirkettir. YEPAS, Türkiye genelinde sanayi kuruluslarından, mesken tüketimi yapan bireysel müşterilerine kadar geniş bir müşteri yelpazesine elektrik tedarik hizmeti vermektedir.

Çalık Holding ve Limak Holding ortaklığıyla 2012 yılında ihalesi kazanılan Kosovo Çalık Limak Energy Sh.A., Avrupa'nın en genç ülkesi Kosova'da, elektrik dağıtımı ve perakende alanında faaliyet göstermektedir. Şirket, Kosovo Electricity Distribution Company J.s.c. (KEDS) ile dağıtım, Kosovo Electricity Supply Company J.s.c. (KESCo) ile son kaynak tedarikçisi olarak faaliyetlerini yürüten yetkili tek firma olup, Kosova'nın elektrik dağıtımının %100'ünü karşılamaktadır.

Aras Elektrik Dağıtım A.Ş. Erzurum merkez olmak üzere; Ağrı, Ardahan, Bayburt, Erzincan, Iğdır ve Kars illerini kapsayan yedi ilde 1 milyondan fazla aboneye elektrik dağıtım hizmet vermekle beraber 60 bin km hat uzunluğuna sahiptir.

Gap İnşaat, endüstriyeli alt yapı, üst yapı ve sağlık alanlarında bu zamana kadar toplam kontrat büyüklüğü 6.4 milyar USD değerinde 137 adet proje tamamlamış müteahhitlik şirketi olup, Almanya, Türkmenistan ve Katar'daki devam eden projeleriyle faaliyet göstermektedir.

1987 yılında, Malatya'da 111 milyon ABD dolarlık bir yatırımla kurulan Çalık Denim, Çalık Holding'in ilk sanayi yatırımı olarak Grup tarihinde ayrı bir anlam taşımaktadır. Bugün dünya markalarına hizmet sunan güçlü ve güvenilir bir tedarikçi konumunda olan Çalık Denim, yıllık 55 milyon metre kapasitesi ile üretim yapan ve yaklaşık 2.000'e yakın kişiye istihdam sağlayan köklü bir sanayi şirketidir. Sirketin ana faaliyet konusu denim kumas üretimi olup, 40'tan fazla ülkeye ihracat yapmaktadır.

1994 yılında tekstil sektörünün küresel oyuncularından biri olma vizyonuyla kurulan Gap Pazarlama, Türki cumhuriyetlerde, Orta ve Doğu Asya ve Afrika'da kurduğu tedarik ağı ile bir üretim yelpazesine sahiptir. Bu fason tedarik ağı ile de farklı ürün gruplarını tedarik ederek müşterilerine sunan Gap Pazarlama, ürünlerini dünyanın önde gelen perakendeci ve markalarına sunmaktadır.

2006 yılında kurulan Lidya Madencilik, 2009 yılında Alacer Gold ile iş birliği gerçekleştirmiştir. 2022 yılsonu itibarıyla şirket, aramadan üretim faaliyetlerine kadar madenciliğin hemen her alanında faaliyet gösteren bir madencilik (altın, gümüş ve bakır) şirketidir. Lidya Maden'in ortağı olduğu Çöpler Madeni bölgenin önde gelen işvereni ve Türkiye ve Avrupa'nın önde gelen altın madenidir. Lidya Maden'in operatör konuman bulunduğu Polimetal Madencilik'te üretim 2021 yılında başlamıştır.

Aktif Bank, Türkiye'nin en büyük özel sermayeli yatırım bankası olarak faaliyet göstermektedir. Yatırım bankacılığını is modelleri ve teknoloji yatırımları ile Türkiye'nin finansal teknolojiler ekosistemi olarak faaliyetlerini sürdürmektedir.

Banka Kombetare Tregtare (BKT) Arnavutluk'un ilk ticari bankası olmasının yanı sıra ülkede özellestirilen ilk bankadır. BKT Arnavutluk'un iştiraki olan BKT Kosova ise Kosova'da banka olarak faaliyet göstermektedir.

7.2. İhracçının grup içerisindeki diğer bir şirketin ya da şirketlerin faaliyetlerinden önemli ölcüde etkilenmesi durumunda bu husus hakkında bilgi:

Yoğunlaşma riski, bankanın farklı risk türleri arasında veya münferit risk bazında, temel faaliyetlerini sürdürebilme yeteneğini veya mali bünyesini tehdit edebilecek va da bankanın risk profilinde önemli değişiklik yapabilecek düzeyde büyük kayıplar doğurabilecek yoğunlaşmadan kaynaklanan riskleri ifade eder. Yoğunlaşma riski, riskin yeterince çeşitlendirilemediği durumlarda ortaya çıkmaktadır.

	30 Haziran 2024		31 Aralık 2023		31 Aralık 2022
	Nakdi	Gavrinakdi	Nakdi	Gavrinakdi	Nakdi	Gavrinakdi
Banka ortaklarına verilen doğrudan krediler	1,410,262	629.358	707.357	627,947	663,056	9,151
Tüzel kişi ortaklara verilen krediler	1.410.262	629.201	707.357	627.790	663.056	9.143
Gerçek kişi ortaklara verilen krediler		157		157	e mi	8
Banka ortaklarına verilen dolaylı krediler	4.216.073	2.560.416	3,243,115	2,048,679	937,605	376,710
Banka mensuplarına verilen krediler	3.368	ò.	2,310		1,008
Toplam	5,629,703	3.189.774	3,952,782	2,676,626	1,601,669	385,861

8. EĞİLİM BİLGİLERİ

8.1. Bağımsız denetimden geçmiş son finansal tablo döneminden itibaren ihraccının finansal durumu ile faaliyetlerinde olumsuz bir değişiklik olmadığına ilişkin beyan:

Bağımsız Denetimden geçmiş son finansal tablo döneminden itibaren Aktif Yatırım Bankası A.Ş.'nin finansal durumu ve faaliyetlerinde olumsuz bir değişiklik olmamıştır.

8.2. İhraççının beklentilerini önemli ölçüde etkileyebilecek eğilimler, belirsizlikler, talepler, taahhütler veya olaylar hakkında bilgiler:

İhraççının cari hesap yılı içindeki beklentilerini önemli ölçüde etkileyebilecek bilinen eğilimler, belirsizlikler, talepler, yükümlülükler veya olaylar yoktur.

9. KAR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ

9.1. İhraççının kar beklentileri ile içinde bulunulan ya da takip eden hesap dönemlerine ilişkin kar tahminleri:

YOKTUR.

9.2. İhraççının kar tahminleri ve beklentilerine esas teşkil eden varsayımlar:

YOKTUR.

9.3. Kar tahmin ve beklentilerine ilişkin bağımsız güvence raporu: YOKTUR.

9.4. Kâr tahmini veya beklentilerinin, geçmiş finansal bilgilerle karşılaştırılabilecek şekilde hazırlandığına ilişkin açıklama:

YOKTUR.

İDARİ YAPI, YÖNETİM ORGANLARI VE ÜST DÜZEY YÖNETİCİLER

10.1. İhraççının genel organizasyon şeması:

10.2. İdari yapı:

10.2.1 İhracçının vönetim kurulu üveleri hakkında bilgi-

Adı Soyadı	Görevi	Son 5 Yılda İhraççıda Üstlendiği Görevler	Ihracci Disinda Yürüttükleri Görevler	Görev Süresi/	Sermaye Payı
				Kalan Görev Süresi	(TL)	(%)
Ahmet Calik	YK Başkanı		Calık Holding A.Ş. Yönetim Kurulu Başkanı, Çalık Grubu Şirketleri ve diğer şirketlerde Yönetim Kurulu Başkanlıkları, Başkan Vekilliği ve Üyelikleri	$3$ Yıl $/3$ Yıl	1.598.632	0.13
Mehmet Usta	YK Başkan Vekili	Kurumsal Yönetim Komitesi Uyesi Denetim Komitesi Üyesi Kredi Komitesi Üyesi Ucretlendirme Komitesi Uyesi	Çalık Grubu Şirketlerinde Yönetim Kurulu. Başkanlıkları	$3$ Y ₁ $/3$ $Y_1$		۰

Veysel Sahin	YK Üyesi	Kurumsal Yönetim	Çalık Grubu Şirketlerinde	3 Y _H /3
		Komitesi Üyesi	Yönetim Kurulu	Yıl
		Kredi Komitesi Yedek Üye	Başkanlıkları ve
		Denetim Komitesi Üyesi	Uyelikleri
Serdar Sümer	YK Üyesi	Genel Müdür	Çalık Grubu Şirketlerinde	$3$ Yil $/3$
		Kredi Komitesi Uyesi	Yönetim Kurulu	Yıl
		Genel Müdür Yardımcısı	Başkanlıkları, Başkan
			Vekilliği ve Üyelikleri
Kemaleddin	YK Üyesi	Kredi Komitesi Yedek Üye	Çalık Grubu Şirketlerinde	$3$ Yıl $/3$
Koyuncu		Denetim Komitesi Üyesi	Yönetim Kurulu ve Iç	Yıl
		Genel Müdür Yardımcısı	Denetim Komitesi
			Üyelikleri
Ahmet Erdal	YK Üyesi	Genel Müdür Yardımcısı	Çalık Grubu Şirketlerinde	$3$ Y ₁ $1/3$
Güncan			Yönetim Kurulu	Yıl
			Başkanlıkları ve
			Uyelikleri
Ahmet Galip	YK Üyesi	Genel Müdür Yardımcısı	Çalık Grubu Şirketlerinde	$3$ Y ₁ $/3$
Tözge		Denetim Komitesi Üyesi	Yönetim Kurulu	Yıl
			Başkanlıkları ve
			Uyelikleri
Ayşegül Adaca	YK Üyesi-	Genel Müdür Yardımcısı	Calık Grubu Şirketlerinde	$3$ Y ₁ $/$ 3
Oğan	Genel Müdür		Yönetim Kurulu	Yıl
			Başkanlıkları ve
			Uyelikleri

Adı Soyadı	Görevi	Son 5 Yılda İhraççıda Üstlendiği Görevler	Sermaye Payı
			(TL)	(%)
Ayşegül Adaca OĞAN	Yönetim Kurulu Üyesi - Genel Müdür	Yönetim Kurulu Üyesi
Kadir Mustafa ÖZTÜRK	Bilgi Teknolojileri Genel Müdür Yardımcısı	Genel Müdür Yardımcısı
Murat BARLAS	Hazine ve Özel Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı	Genel Müdür Yardımcısı
Ismail Hakan PÜRDELOĞLU	Kurumsal Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı	Genel Müdür Yardımcısı
Atila YANPAR	Finansal Yönetim Genel Müdür Yardımcısı	Genel Müdür Yardımcısı
Muzaffer Suat UTKU	Uluslararası Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı	Genel Müdür Yardımcısı
Erkut BALOĞLU	Müşteri Çözümleri Genel Müdür Yardımcısı
Cem MARTI	Perakende ve Dijital Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı

suçlarından dolayı alınmış çezai kovusturma ye/yeya hükümlülüğünün ve ortaklık işleri ile ilgili olarak taraf olunan dava konusu hukuki uyuşmazlık ve/veya kesinleşmiş hüküm bulunup bulunmadığına dair bilgi:

YOKTUR

10.4. Yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi personelin ihraççıya karşı görevleri ile şahsi çıkarları veya diğer görevleri arasında bulunan olası çıkar çatışmaları hakkında bilgi:

YOKTUR

11. YÖNETİM KURULU UYGULAMALARI

11.1. İhraççının denetimden sorumlu komite üyeleri ile diğer komite üyelerinin adı, soyadı ve bu komitelerin görev tanımları:

Denetim Komitesi

Kemaleddin Koyuncu
Ahmet Galip Tözge

Denetim Komitesi'nin Oluşumu, Amaç ve Görevleri

a-Yönetim Kurulu'nun denetim ve gözetim faaliyetlerinin yerine getirilmesine yardımcı olmak üzere icrai görevi bulunmayan Yönetim Kurulu Üyelerinden en az 2 (iki) kişiden Denetim Komitesi oluşturulur. Denetim Komitesi Üyelerine, ilişkin bilgi ve belgeler atamanın yapılmasını müteakiben, mevzuatta daha kısa bir süre öngörülmedikçe, en geç 7 (yedi) is günü içinde BDDK'ya bildirilir.

b-Denetim Komitesi;

Yönetim Kurulu adına Banka'nın iç kontrol, risk yönetimi ve iç denetim sistemlerinin etkinliğini ve yeterliliğini, bu sistemler ile muhasebe ve raporlama sistemlerinin Bankacılık Kanunu ve ilgili düzenlemeler çerçevesinde işleyişini ve üretilen bilgilerin bütünlüğünü gözetmek, bağımsız denetim kuruluşları ile derecelendirme, değerleme ve destek hizmeti kuruluşlarının Yönetim Kurulu tarafından seçilmesinde gerekli ön değerlendirmeleri yapmak, Yönetim Kurulu tarafından seçilen ve sözleşme imzalanan bu kuruluşların faaliyetlerini düzenli olarak izlemek, Bankacılık Kanunu kapsamında ana ortaklık niteliğindeki kuruluşlarla, konsolide denetime tâbi kuruluşların iç denetim işlevlerinin konsolide olarak sürdürülmesini ve eşgüdümünü sağlamakla görevli ve sorumludur.
İç kontrol, iç denetim ve risk yönetimi sistemleri kapsamında oluşturulan birimlerden ve bağımsız denetim kuruluşlarından; görevlerinin ifasıyla ilgili olarak düzenli raporlar almak ve Banka'nın faaliyetlerinin sürekliliği ve güven içinde yürütülmesini olumsuz etkileyebilecek hususlar veya mevzuata ve iç düzenlemelere aykırılıklar bulunması hâlinde bu hususları Yönetim Kurulu'na bildirmekle yükümlüdür.
Denetim Komitesi'ne bağlı olan, İç Sistemler kapsamındaki birimlerin personelinin seçimine yönelik, Yönetim Kurulu'na önerilerde bulunmak, bunların görevden alması sırasında görüs vermek, İç Sistemler kapsamındaki birimlerde görevli personelin mesleki eğitim düzeylerini ve yeterliliğini değerlendirmek, performans değerlendirmelerini yapmak, müfettişlerin görevlerini bağımsız ve tarafsız bir şekilde yerine getirip getirmediklerini izlemekle görevlidir.
6 (altı) aylık dönemleri aşmamak kaydıyla dönem içerisinde icra ettiği faaliyetlerin sondçları Banka'da alınması gereken önlemlere, yapılmasına ihtiyaç duyulan uygulamalara ve Bank faaliyetlerinin güven içinde sürdürülmesi bakımından önemli gördüğü diğer hususlara

görüşlerini Yönetim Kurulu'na yazılı olarak ve gerektiğinde ayrıca sözlü şekilde bildirmek zorundadır.

Banka'nın tüm birimlerinden, anlaşmalı destek hizmeti kuruluşları ve bağımsız denetim kuruluşlarından bilgi ve belge almaya, bedeli Banka tarafından karşılanmak suretiyle konularında ihtisas sahibi kişilerden yönetim kurulunun onayına bağlı olarak danışmanlık hizmeti sağlamaya yetkilidir.

c- Denetim Komitesi kararları karar defterine kaydedilir. Denetim komitesi karar defteri, yönetim kurulu karar defterinin tabi olduğu usul ve esasa göre tutulur.

d- Denetim Komitesi'nin görev, yetki ve sorumlulukları ile çalışma usul ve esasları Yönetim Kurulu tarafından ayrı bir yönetmelikle düzenlenir.

Kredi Komitesi

Mehmet Usta	Baskan
Ayşegül Adaca Oğan	$\bullet$ Uve
Serdar Sümer	Uve
Veysel Sahin	Yedek Uye
Kemaleddin Koyuncu	Yedek Üye

Kredi Komitesi'nin Oluşumu, Amaç ve Görevleri

a-Yönetim Kurulu'nun, kredilerle ilgili olarak vereceği görevleri yapmak üzere, "Hukuk, iktisat, maliye, bankacılık, işletme, kamu yönetimi ve dengi dallarda en az lisans düzeyinde, mühendislik alanında lisans düzeyinde öğrenim görmüş olanların ise belirtilen alanlarda lisansüstü öğrenim görmüş olmak." şartlarını taşıyan üyeleri arasından seçeceği en az 2 (iki) üye ile Banka Genel Müdürü veya vekilinden oluşan bir Kredi Komitesi kurulur. Herhangi bir toplantıya katılamayacak Kredi Komitesi üyesi yerine görev yapmak üzere aynı şartları taşıyan Yönetim Kurulu Üyeleri arasından 2 (iki) yedek üye seçilir. Kredi komitesi üye ve yedeklerinin seçiminde Yönetim Kurulu Üyelerinin en az dörtte üçünün olumlu oyu aranır.

b-Kredi Komitesi tüm üyelerin katılımı ile toplanır ve oybirliği ile verdiği kararlar doğrudan, oyçokluğu ile verdiği kararlar Yönetim Kurulu'nun onayından sonra uygulanır.

c-Komite gündemi, Genel Müdür veya Genel Müdür'ün bulunmaması halinde vekili tarafından tespit edilir ve diğer üyelere duyurulur. Kredi Komitesi'nce kredi açılmasında Genel Müdürlüğün yazılı önerisi aranır.

d-Hesap durumu belgesi alınması zorunluluğu bulunan kredilere ilişkin yapılacak önerilerde, kredi talebinde bulunanların mali tahlil ve istihbarat raporlarının ekli olması zorunludur.

e-Yönetim kurulu üyelerinden her biri, Kredi Komitesi'nden, komitenin faaliyetleri hakkında her türlü bilgiyi istemeye ve gerekli göreceği her türlü kontrolü yapmaya yetkilidir.

f-Kredi Komitesi kararları karar defterine kaydedilir. Kredi Komitesi karar defteri, Yönetim Kurulu karar defterinin tabi olduğu usul ve esasa göre tutulur.

Kui ullisal Tollettiit Kollittesi.
Mehmet Usta	Baskan
Serdar Sümer
Veysel Sahin

$V$ unumed $V_{\text{m}}$ that $V_{\text{c}}$ without

074040

a-Kurumsal yönetim ilkelerinin uygulanması, Yönetim Kurulu'nun isleyisinin denetiminin yapılması, Yönetim Kurulu'na uygun adayların saptanması, değerlendirilmesi, eğitilmesi ve ödüllendirilmesi islevlerini seffaf, anlasılır ve sistematik bir sekilde yerine getirmek üzere içraj görevi bulunmayan en az 2 (iki) yönetim Kurulu Üyesinden oluşturulur. Komite'de, muhasebe. finans, denetim, hukuk, yönetim vb. alanlarda deneyimli kişiler görevlendirilir. Gerek duyulduğunda Yönetim Kurulu Üyesi olmayan, konusunda uzman kisilere de Komite'de görev verilebilir.

b- Yönetim Kurulu'na destek olmak amacıyla Kurumsal Yönetim Komitesi;

Gerekli sistematik arayış ve değerlendirme ölçütlerini kullanarak ve en geniş açılımla Yönetim Kurulu'na ve Banka'ya en önemli katkıları sağlayabilecek üye adaylarını saptar.
Üyelerin intibakı, Banka'yı tanıması ve işlevlerini yerine getirebilmesi için gerekli eğitimi, teknik destek ve danışmanlığı sağlar.
Yönetim Kurulu Üyelerinin ve yöneticilerin sayısı konusunda öneriler geliştirir.
Kurumsal yönetim ilkelerinin uygulanıp uygulanmadığını, uygulanmıyor ise gerekçesini ve meydana gelen çıkar çatışmalarını tespit ederek, Yönetim Kurulu'na tavsiyelerde bulunur.
Yönetim Kurulu'nun isleyisinin denetimiyle iç politikaların uygulanıp uygulanmadığını tespit ederek, gerek Yönetim Kurulu'na gerekse Genel Kurul'a gerekli bilgileri verir, tavsiye ve eleştirilerde bulunur.
Periyodik olarak yukarıdaki tüm hususlardaki sistem ve politikalar gözden geçirip, tavsiyelerde bulunur.

c-Kurumsal Yönetim Komitesi kararları karar defterine kaydedilerek, Yönetim Kurulu karar defterinin tabi olduğu usul ve esasa göre tutulur.

Ücretlendirme Komitesi

Mehmet U Usta	ockon
Serdar Sümer	$-$ 1270 v ◡

Ücretlendirme Komitesi'nin Oluşumu, Amaç ve Görevleri

Genel Müdürlük tarafından oluşturulan ücretlendirme politikası ve uygulamalarını risk yönetimi çerçevesinde değerlendirilmesi ve bu çerçevedeki önerilerini her yıl rapor halinde Yönetim Kurulu'na sunması amacıyla en az 2 (iki) üye ile oluşturulur.

11.2. İhraççının Kurulun kurumsal yönetim ilkeleri karşısındaki durumunun değerlendirilmesi hakkında açıklama:

Aktif Yatırım Bankası A.Ş. Bankacılık mevzuatında Bankalar için öngörülen Kurumsal Yönetim İlkelerine ilişkin hükümlere tabidir.

Aktif Bank Kurumsal Yönetim İlkelerinde yer alan prensiplerin hayata geçirilmesine azami özen göstereceğini beyan etmektedir. Bankamız Yönetim Kurulu ve Üst Düzey Yönetimi şeffaf olduğu kadar katılımcılığı ve eşitliği sağlayarak, bankanın karlılığını, pay sahiplerinin ve diğer menfaat sahiplerinin çıkarlarını ön planda tutarak görevlerini ifa etmekte ve bu doğrultuda sorumluluklarını yerine getirmektedir.

12. BORÇLANMA ARACI SAHİPLERİ KURULU

Ihraççının yönetim kurulunun veya borçlanma aracı sahiplerinin talebi üze izahnamede yer verilen veya izahnameye dayanılarak MKK'da tanımlanacak blar

II-31/A.1 savılı Borclanma Aracı Sahipleri Kurulu Tebliğinde (Tebliğ) belirtilen sartlarda ve konularda karar almak amacıyla toplanabilecek olan borçlanma aracı sahipleri kuruluna (BASK) ilişkin bilgiler asağıdadır.

12.1. BASK'ın, İhraççının yönetim kurulu tarafından veya borçlanma araçları sahipleri tarafından toplantıya çağrılmasına ve borçlanma aracı sahipleri kurulunda karar alınmasına ilişkin esaslar ve sartlar:

a) Ihraccı tarafından ihrac edilmiş borclanma araclarına ilişkin olarak hangi durumlarda Tertip BASK toplantısı yapılacağına ilişkin bilgi:

Izahnamede yer verilen veya izahnameye dayanılarak MKK'da tanımlanmış faiz, vade, anapara veya asağıda (b) maddesinde belirtilen ihracçı tarafından ihtiyari olarak belirlenen diğer asli hüküm ve şartlara ilişkin olarak yatırımcıların yatırım kararlarını etkileyecek nitelikteki değişikliklerin yapılabilmesi için ilgili tertip borçlanma aracı sahiplerinin oluşturduğu Tertip BASK'ın karar alması gerekir.

Borçlanma araçlarının geri ödemelerinde temerrüt oluştuktan sonra bu borçlanma araçlarının hüküm ve şartlarının değiştirilmesi halinde, borçlanma aracının temerrüdü nedeniyle başlatılmış tüm takipler ilgili borçlanma aracının hüküm ve şartlarının değiştirilmiş kabul edildiği tarih itibarıyla durur, ihtiyati tedbir ve ihtiyati haciz kararları uygulanmaz, bir takip muamelesi ile kesilebilen zamanasımı ve hak düsüren müddetler işlemez. Borçlanma aracından doğan tüm borçlar ifa edildikten sonra duran takipler düser.

BASK, ihraççının ihraç ettiği borçlanma araçlarına ilişkin temerrüt oluşması durumunda ihraçcının yönetim kurulu tarafından yapılacak çağrı üzerine toplanır. Bunun dışında mevzuat nedeniyle bu dokümanda belirtilen usuller ile BASK toplantısı yapılır.

Ihraççının ihraç ettiği herhangi bir tertip borçlanma aracının, muaccel hale gelmiş kupon ödemelerini ve/veya anapara ödemesini ilgili vadelerde yapamaması durumunda ihraççı ilgili borçlanma aracında temerrüde düşmüş anlamına gelecektir.

b) İhraççı tarafından ihtiyari olarak belirlenen asli hüküm ve şartlar ile ihraççı tarafından verilen taahhütler:

Ihraççı tarafından iş bu ihraççı bilgi dokümanı kapsamında ihraç edilecek olan borçlanma araçlarının faiz, vade ve anaparalarına ilaveten ihtiyari olarak herhangi bir asli hüküm ve şart belirlenmemiş olup, borçlanma aracı sahiplerine karşı ihraççının finansal veya operasyonel durumuna ilişkin bir taahhüt verilmemiştir.

c) Tertip BASK toplantilarında uygulanacak nisap:

Tebliğ'in 4 üncü maddesinin ikinci fıkrasına göre Tertip BASK toplantılarında kararlar, her bir tertibin tedavülde bulunan toplam nominal bedelinin üçte iki çoğunluğunu temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin olumlu oyu ile alınır.

ç) Yönetim kurulu tarafından Tertip BASK toplantı çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar:

İhraçcının yönetim kurulu, işbu ihraççı bilgi dokümanı kapsamında ihraç edilmiş olan herhangi bir tertip borçlanma aracının Tertip BASK'ın toplanması için çağrı yapabilir.

Ihraççının yönetim kurulu tarafından gerçekleştirilecek Tertip BASK çağrısı, ilân ve toplantı günleri hariç olmak üzere, toplantı tarihinden en az 3 (üç) hafta önce yapılır. Tertip BASK çağrısının yapılması ve toplantıya ilişkin diğer hususlarda aşağıdaki usul ve esaslara uyuları

Tertip BASK çağrısı, İhraççı tarafından toplantı gündemini de içerecek şekilde Aydınlatma Platformu'nda yayımlanır.

Tertip BASK toplantısında, gündemde yer almayan hususlar görüşülemez.
Tertip BASK ihraççının merkez adresinde veya yönetim merkezinin bulunduğu şehirde toplanır.
Tertip BASK'a katılım ve oy kullanma hakkı, borçlanma aracı sahibine veya usulüne uygun olarak yetkilendirdiği vekiline aittir.
Toplantı giderleri ihraççı tarafından karşılanır.

Tertip BASK gündemi aşağıdaki hususlardan oluşur:

Faiz vadelerinden bir veya birkaçının uzatılması, faiz veya anapara miktarının indirilmesi veya ödeme şartlarının değiştirilmesi
Itfa süresinin uzatılması veya itfa şartlarının değiştirilmesi

d) Borçlanma aracı sahipleri tarafından Tertip BASK çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar:

Tertip BASK çağrıları her halükarda ihraççının yönetim kurulu tarafından yapılacaktır. İşbu ihraççı bilgi dokümanının 13'üncü maddesinin 1'inci fıkrasının (a) bendinde belirtilen koşulların varlığı durumunda, ilgili tertip borçlanma araçlarının nominal bedelleri toplamının asgari yüzde yirmisine sahip olan borçlanma aracı sahipleri tarafından, şahsen veya BASK temsilcisi aracılığıyla, BASK çağrısı yapılması için ihraççının yönetim kuruluna noter aracılığıyla gündeme alınması istenen hususlar da belirtilmek suretiyle bildirimde bulunulabilir. Diğer yandan, farklı tertip borçlanma araçlarına ilişkin tertip BASK çağrısı yapılabilmesi için her bir tertip borçlanma araçlarının nominal bedelleri toplamının asgari yüzde yirmisini temsil eden borçlanma aracı sahipleri tarafından şahsen veya BASK temsilcisi aracılığıyla ihraççıya bildirimde bulunulması gerekmektedir.

Bildirimin ihraççıya ulaşmasını izleyen 10 (on) iş günü içinde ihraççının yönetim kurulunca bu maddenin (ç) bendindeki esaslara uygun çağrı yapılacaktır.

Toplantı giderleri ihraççı tarafından karsılanır.

e) Tertip BASK kararlarının yürürlüğe girmesine ilişkin esaslar:

Tertip BASK toplantılarında alınan kararlar toplantı tarihinden itibaren en geç üç iş günü içerisinde ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmadıkça geçerli olmaz.

İhraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmış ve Genel BASK kararı ile reddedilmemiş olan veya
Tebliğ'in 4 üncü maddesinin üçüncü fıkrasında belirtildiği üzere diğer tertip borçlanma araçlarının nominal değerinin yüzde yirmisine sahip olanlar tarafından yönetim kurulunun onay tarihinden itibaren en geç beş iş günü içinde Genel BASK'ın toplanmasının talep edilmemesi halinde veya
Tebliğ'in 4 üncü maddesinin dördüncü fıkrasında belirtildiği üzere, Genel BASK'ın, yönetim kurulunun Tertip BASK kararını onaylama tarihinden itibaren on beş iş günü içinde karar nisabını (toplantıya katılacak olan borçlanma araçlarının tedavülde bulunan toplam nominal bedeli üzerinden üçte iki çoğunluğu) sağlayacak şekilde toplanamaması halinde

Tertip BASK kararları bu kararlara olumlu oy vermeyen veya usulüne uygun şekilde yapılan çağrıya rağmen toplantıya katılmayan aynı tertip borçlanma aracı sahipleri içir de hüküm ifade etmek üzere kesinlik kazanır.

Genel BASK'a ilişkin hususlar Tebliğ'in 4 üncü maddesinin üçüncü, dördüncü yé be fikralarında yer almaktadır.

Doğrulama Kodu; ede7bd9c-f057-4bbf-af18-978629827d47

12.2. BASK temsilcisine ilişkin bilgiler:

Ihracci tarafından izahnamede temsilci belirlenebilir. izahnamede belirleme yapılmamışsa, ihraccının herhangi bir veya birden çok tertip borclanma araclarının tedavülde bulunan bedelinin yarısından fazlasını temsil eden borçlanma aracı sahiplerinin olumlu oyu ile temsilci belirlenmesi mümkündür. Temsilci, farklı tertip borçlanma araçları için aynı veya farklı gerçek veya tüzel kişiler olabilir. Temsilci, temsil ettiği ilgili tertip veya tertiplerin borçlanma araçlarının tedavülde bulunan nominal bedelinin yarısından fazlasını temsil eden borclanma aracı sahiplerinin oyu ile azledilebilir.

a) İhraççı tarafından belirlenen temsilciye ilişkin bilgiler:

İhraççı tarafından belirlenmiş bir BASK temsilcisi bulunmamaktadır.

b) Temsilcinin görev ve vetkileri:

Borçlanma aracı sahipleri tarafından belirlenen temsilciye ait görev ve yetkiler, ilgili BASK kararında belirtilir.

c) Temsilci ücreti:

BASK temsilcisi atanması halinde ücret ödenip ödenmeyeceği, ödenecek ise tutarı ve ödeme usulleri BASK kararı ile belirlenir. BASK temsilcisine ödenecek ücret her durumda borçlanma aracı sahipleri tarafından ödenir.

12.3. Tertip BASK kararlarının ihraççı yönetim kurulu tarafından onaylanması, kararlara itiraz ve BASK kararlarının yürürlüğe girmesine ilişkin süreler:

Tertip BASK toplantılarında alınan kararlar toplantı tarihinden itibaren en geç üç iş günü içerisinde ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylanmadıkça geçerli olmaz. İhraççının yönetim kurulu tarafından onaylanan ve Genel BASK kararı ile reddedilmemis olan Tertip BASK kararları, bu kararlara olumlu oy vermeyen veya usulüne uygun şekilde yapılan çağrıya rağmen toplantıya katılmayan aynı tertip borçlanma aracı sahipleri için de hüküm ifade eder.

Tertip BASK'ta alınmış ve ihraççının yönetim kurulunca onaylanmış bir kararın kendi haklarını olumsuz etkilediği gerekçesiyle ihraççının aynı veya farklı ihraç tavanlarına dahil tedavülde bulunan tüm diğer tertip borçlanma araçlarının nominal değerinin yüzde yirmisine sahip olanlar yönetim kurulunun onay kararından itibaren en geç beş iş günü içinde Genel BASK'ın toplanmasını talep edebilir. Bu süre geçtikten sonra Genel BASK'ın toplanması talep edilemez ve Tertip BASK'ta alınan kararlar kesinlik kazanır.

Tertip BASK'ta alınan kararlara itirazlar yalnızca Genel BASK toplantısı aracılığıyla yapılabilecektir.

Genel BASK, ilgili Tertip BASK kararının ihraççının yönetim kurulu tarafından onaylandığı tarihten itibaren on beş iş günü içinde toplanır. Yönetim kurulu tarafından usulüne uygun yapılan çağrıya rağmen Genel BASK'ın bu süre içinde asgari olarak beşinci fıkrada yer alan karar nisabını sağlayacak şekilde toplanmaması halinde Tertip BASK kararları kesinlik kazanır

Genel BASK toplantılarında kararlar, bu toplantıya katılma hakkı veren borçlanma aractarılı toplam nominal bedelinin en az üçte iki çoğunluğunu temsil eden borçlanma aracı sahiplerini oyu ile alınır. Genel BASK, Tertip BASK'ta alınmış ve ihraççının yönetim kurul

onaylanmış olan ve kendi haklarını olumsuz etkileyen kararları görüşür. Görüşülen kararların üçte iki çoğunluk ile reddedilmesi halinde Tertip BASK kararı yürürlüğe girmez.

12.4. BASK toplantısına katılıma ilişkin bilgiler:

BASK toplantilarına fiziksel katılımın yanında elektronik ortam üzerinden de katılım sağlanabilecektir. Elektronik ortanıda yapılacak BASK'a ilişkin esaslar iş bu iliraççı bilgi dokümanının 12.6'ncı maddesinde düzenlenmiştir.

BASK toplantısına katılabilecekler listesi MKK tarafından verilen listeye göre yönetim kurulunca hazırlanır. Bu kapsamda BASK toplantısı yapılması halinde ilgili borçlanma aracı sahiplerine ilişkin kişisel verilerin sadece bu amaçla sınırlı olarak ihraççıya verilmesi söz konusudur.

BASK toplantısına bu listede adı bulunan borçlanma aracı sahipleri veya temsilcisi/vekili dışındaki kişiler katılım talebinde bulunamaz.

Teminatlı menkul kıymet sahipleri ve herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma aracı sahipleri Genel BASK toplantısına katılamaz. Ancak;

a) Kısmi teminata sahip olunması durumunda teminatsız kalan tutarlar için Genel BASK'a katılma hakkı doğar. Bu durumda toplantıya katılma hakkı olanların katıldığının tespitinden toplantı başkanlığı sorumludur.

b) Tertip BASK'ı oluşturan tertipler lehine yeni teminat oluşturulmasına karar verilmesi halinde yalnızca mevcut teminat varlığı etkilenen teminatlı menkul kıymet sahipleri ve/veya herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma aracı sahiplerinin Genel BASK'a katılma hakkı doğar.

İhraççının ve/veya ilişkili tarafların sahip oldukları borçlanma araçları, sahibine BASK toplantılarında oy hakkı sağlamaz ve nisaplarda dikkate alınmaz. Bu hususta sorumluluk toplantı başkanına aittir.

BASK'a katılma hakkı olan borçlanma aracı sahiplerinin, bu haklarını vekil tayin etmek suretiyle kullanmaları mümkündür. Ancak toplantıya vekil vasıtası ile katılacak borçlanma aracı sahipleri, ayrıca asaleten katılım sağlayamayacaktır.

Toplantıya aslen katılacak olan borçlanma aracı sahiplerinin toplantı günü Türkiye Cumhuriyeti Kimlik Numarası (TCKN) bilgisi bulunan kimlik belgelerini ibraz etmeleri;

Borçlanma araçları sahiplerini temsilen toplantıya katılacak olan vekillerin vekaleten temsil için Tebliğ'in 6/5 maddesinde belirtilen ve Tebliğ'in Ek-2 numaralı belgesine uygun içerikte hazırlanmış noter onaylı vekâletnameyi ve TCKN bilgisi bulunan kimlik belgelerini ibraz etmeleri gerekmektedir.

Borçlanma aracı sahibi tüzel kişinin temsilcisinin ise, yetki belgelerini ve TCKN bilgisi bulunan kimlik belgelerini ibraz etmesi gerekmektedir.

Sermaye Piyasası Kurulu 'nun II-30.I sayılı "Vekaleten Oy Kullanılması ve Çağrı Yoluyla Vekalet Toplanması Tebliği"'nde yer alan düzenlemeler, uygun düştüğü ölçüde kıyasen BASK toplantılarında oy kullanma hakkına sahip borçlanma araçları sahiplerinin vekaletle temsil edilmesine de uygulanır.

12.5. BASK toplantısının yönetilmesine ve oyların kullanımına ilişkin bilgiler:

Toplantılar, BASK tarafından borçlanma aracı sahibi olması şartı aranmaksızın seçilen toplantı başkanından, gereğinde toplantı başkan yardımcısından, toplantı başkanınca belirlenen tudan yazmanından ve toplantı başkanının gerekli görmesi halinde oy toplama memurundan olu bir Toplantı Başkanlığı tarafından yönetilir.

Toplantıda hazır bulunanlar listesi için Tebliğ'in Ek-1 no'lu ekindeki form kullanılır ve toplantıya katılma hakkı bulunanların katıldığının tespitinden toplantı başkanlığı sorumludur

Ihraccinin ve/veva iliskili tarafların sahip oldukları borclanma aracları, sahibine BASK toplantılarında oy hakkı sağlamaz ve nisaplarda dikkate alınmaz. Bu hususta sorumluluk toplantı başkanına aittir.

Toplantıda, elektronik BASK toplantısına ilişkin düzenlemeler saklı kalmak kaydıyla, el kaldırma usulüyle oylama yapılır.

Toplantı başkanınca, BASK'da görüsülen tüm hususların, sorulan soruların ve verilen cevapların özet olarak belirtilmesi; alınan kararların ve her bir karar için kullanılan olumlu ve olumsuz oyların sayılarının ise açık bir sekilde yazılarak gösterilmesi suretiyle Tebliğ'in Ek-3 numaralı ekinde yer verilen içeriğe uygun bir Toplantı Tutanağı düzenlenir. Bu tutanak, İhraccı tarafından Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda tabi olduğu mevzuata uygun biçimde duyurulur.

BASK toplantılarının yürütülmesi ve kararların Tebliğ'in Ek-3 numaralı ekinde yer verilen içeriğe uygun Toplantı Tutanağına geçirilmesi ile ilgili olarak burada belirtilmemiş olan diğer tüm hususlarda, gerekli olduğu uygun düştüğü ölçüde, İhraççının Genel Kurulunun Çalışma Esas ve Usulleri Hakkında İç Yönergesi'nde yer alan hükümler kıyasen uygulanır.

Toplantı tutanağında Tebliğ'in 6 ncı maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca sahibine oy hakki sağlamayan ve nisaplarda dikkate alınmayan tutarlara iliskin bilgive yer verilecektir. Söz konusu tutarlar, nisapların hesaplanmasına hicbir surette dahil edilmeyecektir.

12.6. Elektronik ortamda yapılacak BASK'a iliskin esaslar:

BASK toplantılarına fiziki ortamda katılım mümkün olduğu gibi, bunu tercih etmeyenler için, elektronik ortamdan katılım sağlanabilecektir. BASK'a Elektronik ortamdan sağlanacak katılım koşullarına ilişkin usul ve esaslara ihraççının yönetim kurulu tarafından yapılacak olan çağrıda yer verilir. BASK toplantısına katılabilecekler listesi MKK tarafından verilen listeye göre yönetim kurulunca hazırlanır. Bu listenin MKK'dan alınmasına iliskin usul ve esaslar MKK tarafından belirlenir.

Elektronik ortamda yapılacak BASK toplantılarında, uygun düştüğü ölçüde Anonim Şirketlerde Elektronik Ortamda Yapılacak Genel Kurullara İlişkin Yönetmelik hükümleri de kıyasen uygulanır.

12.7. Diğer BASK toplantılarına ilişkin belirleme:

İşbu ihraççı bilgi dokümanında yer alan hükümler haricinde BASK toplantısı yapılmayacaktır.

12.8. Teminatlı menkul kıymetlere ve bir teminat içeren borçlanma araçlarına ilişkin bilgi:

İhraççının, Kurulun III-59.1 sayılı Teminatlı Menkul Kıymetler Tebliğinde düzenlenen teminatlı menkul kıymetlerinin sahipleri ile herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma araçlarının sahipleri, sahip oldukları borçlanma araçlarını ilgilendiren konularda, ihraççının teminatsız borçlanma aracı sahiplerinden ayrı olarak kendi aralarında (teminatlı menkul kıymetler kendi arasında ve herhangi bir surette teminat ile korunan borçlanma araçları ise kendi aralarında olmak üzere) Tertip BASK oluştururlar.

13. ANA PAY SAHIPLERI

13.1. Son genel kurul toplantisi ve son durum itibariyle sermayedeki veya toplam oy hakki içindeki payları doğrudan veya dolaylı olarak %5 ve fazlası olan gerçek ve tüzel kişiler ayrı olarak gösterilmek kaydıyla ortaklık yapısı:

Doğrudan Pay Sahipliğine İlişkin Bilgi
Ortağın;	Scrmaye Payı / Oy Hakkı
Ticaret Unvanı/ Adı Soyadı	Son Durum		22.03.2024 Tarihli Genel Kurul
	(TL)	(%)	(TL)	$(\%)$
Calık Holding A.Ş.	1.186.791.294	99,43	1.186.791.294	99,43
Calık Denim Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş.	3.596.921	0,30	3.596.921	0,30
Ahmet Calik	1.598.632	0,13	1.598.632	0,13
Başak Yönetim Sistemleri A.Ş.	799.315	0,07	799.315	0,07
Irmak Yönetim Sistemleri A.S.	799.315	0,07	799.315	0,07
TOPLAM	1.193.585.477	100,00	1.193.585.477	100,00

Banka sermayesinin tamamına dolaylı olarak Ahmet Çalık sahiptir.

Sermayeyi temsil eden paylar arasında imtiyaz bulunmamakta olup her pay 1 oy hakkı verir. Sermaye payı ve oy hakkı dağılımı aynıdır.

13.2. Sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki payları %5 ve fazlası olan gerçek kisi ortakların birbiriyle akrabalık ilişkileri:

YOKTUR.

13.3. Sermavevi temsil eden pavlar hakkında bilgi:

Grup	Nama/Hamiline Olduğu	Imtiyazların türü (Kimin sahip olduğu)	Bir Payın Nominal	Toplam (TL)	Sermayeye Oranı
			Değeri (TL)		$(\%)$
	Nama			1.193.585.477	100.00

13.4. İhraççının yönetim hakimiyetine sahip olanların adı, soyadı, ticaret unvanı, yönetim hakimiyetinin kaynağı ve bu gücün kötüye kullanılmasını engellemek için alınan tedbirler:

Ticaret Ünvanı	Tutar (TL)		Pay (%) Kontrolün Kaynağı	Tedbirler
Calik Holding A.S.	1.186.791.294	99.43	Nama Yazılı	TTK hükümleri dışında
			Hisse Senedi	alınmıs bir tedbir voktur.

İhraççının yönetim hakimiyeti dolaylı olarak Ahmet ÇALIK'ın elindedir.

13.5. Ihraccinin yönetim hakimiyetinde değişikliğe vol açabilecek anlaşmalar/düzenlemeler hakkında bilgi: YOKTUR

14. İHRAÇÇININ FİNANSAL DURUMU VE FAALİYET SONUÇLARI HAKKINDA BİLGİLER

Banka'nın 30.06.2024 tarihi itibarıyla konsolide aktif büyüklüğü 90,149 seviyesine ulaşmış olup, nakdi ve gayrinakdi krediler aracılığıyla ekonomiye 44,4

destek sağlanmıştır. Nakit kredilerimiz 35,573,996 TL'ye ulasmış olup buna mukabil, takipteki kredilerin toplam kredilere oranı %1.34 olarak gerçekleşmiştir. Bankamızın, kaynaklarını verimli kullanıp bilgi ve teknolojinin optimum kullanımı ile yaygın ve eşsiz ürün geliştirmeye dayalı bankacılık modeli, sürdürülebilir büyümenin temelini oluşturmaktadır.

Bunun yanısıra 2024 yılının ikinci çeyreği itibarıyla ortalama aktif kârlılığımız %5,50. ortalama özkaynak kârlılığımız ise %46.35 olarak gerçeklesmiştir.

14.1. İhracçının Kurulun muhasebe/finansal raporlama standartları uyarınca hazırlanan ve ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tabloları ile bunlara ilişkin bağımsız denetim raporları:

Banka'nın, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu'na ilişkin olarak 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Bankaların Muhasebe uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik hükümleri çerçevesinde, Türkiye Muhasebe Standartları ve Türkiye Finansal Raporlama Standartları ile Kamu Gözetimi, Muhasebe Denetim Standartları Kurulu'nun görüşü alınmak suretiyle Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ, açıklama ve genelgelere uygun olarak hazırlanan 31 Aralık 2022, 31 Aralık 2023 ve 30 Haziran 2024 tarihli konsolide finansal tabloları ile bunlara ilişkin bağımsız denetim raporlarına www.aktifbank.com.tr ve www.kap.gov.tr internet adresinden erisilebilmektedir.

14.2. İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemlerinde bağımsız denetimi gerçekleştiren kuruluşların unvanları, bağımsız denetim görüşü ve denetim kuruluşunun/sorumlu ortak baş denetçinin değişmiş olması halinde nedenleri hakkında bilgi:

Hesap Dönemi	Bağımsız Denetim Şirketi
30 Haziran 2024	DRT Bağımsız Denetim ve Serbest
	Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Sartlı Sonuç
31 Aralık 2023	DRT Bağımsız Denetim ve Serbest	Sınırlı Olumlu
	Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Görüş
31 Aralık 2022	DRT Bağımsız Denetim ve Serbest	Sinirli Olumlu
	Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.	Görüş

Banka bağımsız denetçisi 2022 yılı başından itibaren DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.S. olarak belirlenmiştir.

30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından hazırlanan sınırlı bağımsız denetim raporunda;

Şartlı Sonucun Dayanağı

30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgiler, Banka yönetimi tarafından BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı gereklilikleri dışında, geçmiş dönemde 760,000 bin TL olarak ayrılan toplam 760,000 bin TL tutarındaki serbest karşılığı içermektedir. Eğer ilgili serbest karşılık ayrılmamış olsaydı, 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla, diğer karşılıklar 760,000 bin TL daha az ve geçmiş yıllar karları 760,000 bin TL daha fazla olacaktı.

Şartlı Sonuç

Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerid Yatırım Bankası A.Ş. ve bağlı ortaklıklarının 30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla k finansal durumunun, aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin konsolide

performansının ve nakit akıslarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanacıtine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir.

denilmektedir.

31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından hazırlanan sınırlı bağımsız denetim raporunda;

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal bilgiler, Grup yönetimi tarafından BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı gereklilikleri dışında, geçmiş dönemde 695,000 bin TL olarak ayrılıp, 65,000 bin TL tutarındaki kısmı cari dönemde ayrılan toplam 760,000 bin TL tutarındaki serbest karsılığı icermektedir. Eğer ilgili serbest karşılık ayrılmamış olsaydı, 31 Aralık 2023 tarihi itibarıyla, diğer karşılıklar 760,000 bin TL daha az ve geçmiş yıllar karları 695,000 bin TL daha fazla ve 31 Aralık 2023 tarihinde sona eren hesap döneminde, vergi öncesi kar ve net dönem karı 65,000 bin TL daha fazla olacaktı.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ve Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (KGK) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları'nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na (BDS'lere) uygun olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Bağımsız Denetçinin Konsolide Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde ayrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından yayımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Etik Kurallar) ile konsolide finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafimızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

denilmektedir.

31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü

DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından hazırlanan bağımsız denetim raporunda;

Sınırlı Olumlu Görüşün Dayanağı

31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal bilgiler, Grup yönetimi tarafından BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı gereklilikleri dışında, geçmiş dönemde 187,000 bin TL olarak ayrılıp, 508,000 bin TL tutarındaki kısmı cari dönemde ayrılan toplam 695,000 bin TL tutarındaki serbest karşılığı içermektedir. Eğer ilgili serbest karşılık ayrılmamış olsaydı, 31 Aralık 2022 tarihi itibarıyla, diğer karşılıklar 695,000 bin TL daha az ve geçmiş yıllar karları 187,000 bin TL daha fazla ve 31 Aralık 2022 tarihinde sona eren hesap döneminde, vergi öncesi kar ve net dönem karı 508,000 bin TL daha fazla olacaktı.

Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resm Gazete'de yayımlanan "Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik" ve Kan Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (KGK) tarafından yayımlanan Türk Denetim Standartları'nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları'na (BDS'lefe) us olarak yürütülmüştür. Bu Standartlar kapsamındaki sorumluluklarımız, raporumuzun Baş

$Q_{c,q}$

Denetçinin Konsolide Finansal Tabloların Bağımsız Denetimine İlişkin Sorumlulukları bölümünde avrıntılı bir şekilde açıklanmıştır. KGK tarafından vavımlanan Bağımsız Denetçiler için Etik Kurallar (Etik Kurallar) ile konsolide finansal tabloların bağımsız denetimiyle ilgili mevzuatta yer alan etik hükümlere uygun olarak Grup'tan bağımsız olduğumuzu beyan ederiz. Etik Kurallar ve mevzuat kapsamındaki etiğe ilişkin diğer sorumluluklar da tarafımızca yerine getirilmiştir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz hağımsız denetim kanıtlarının. görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

denilmektedir.

14.3. Son 12 ayda ihraççının ve/veya grubun finansal durumu veya karlılığı üzerinde önemli etkisi olmuş veya izleyen dönemlerde etkili olabilecek davalar, hukuki takibatlar ve tahkim islemleri:

YOKTUR.

14.4. Son finansal tablo tarihinden sonra meydana gelen, ihraccinin ve/veya grubun finansal durumu veya ticari konumu üzerinde etkili olabilecek önemli değişiklikler (üretim, satış, stoklar, siparişler, maliyet ve satış fiyatları hakkındaki gelişmeleri de içermelidir):

YOKTUR.

15. DİĞER BİLGİLER

15.1. Sermaye hakkında bilgiler:

Banka'nın son durum itibarıyla ödenmiş sermayesi 1.193.585.477 TL'dir.

15.2. Kayıtlı sermaye tavanı:

Ortaklığımız kayıtlı sermaye sistemine tabi değildir.

15.3. Esas sözleşme ve iç yönergeye ilişkin önemli bilgiler:

Bankanın Esas Sözleşmesi Banka'nın KAP'taki Şirket genel bilgileri sayfasında (https://www.kap.org.tr/tr/sirket-bilgileri/ozet/2212-aktif-yatirim-bankasi-a-s). 15.03.2013 tarihinde gerçekleştirilen Olağan Genel Kurul Toplantısında görüşülerek kabul edilen "Aktif Yatırım Bankası Anonim Şirketi Genel Kurulu'nun Çalışma Esas ve Usulleri Hakkında İç Yönerge" Banka'nın internet sitesinde yer almaktadır.

15.4. Esas sözleşmenin ilgili maddesinin referans verilmesi suretiyle ihraççının amaç ve faaliyetleri:

Banka esas sözleşmesinin 5'inci maddesi uyarınca Banka'nın amaç ve faaliyetleri sunlardır:

"Banka, yürürlükteki mevzuat hükümlerine uygun olarak ve ilgili düzenleyici ve denetleyici kurumlar tarafından verilen izin ve yetki çerçevesinde yatırım, proje finansmanı ve menkul kıymetler ile ilgili işlemlerle aşağıda yazılı konular da dahil olmak üzere her türlü yatırım bankacılığı hizmeti vermek ve "yatırım", "kalkınma" ve mevzuatın yatırım bankaları hakkında cevaz verdiği her türlü bankacılık işlemlerinde bulunmak amacı ile aşağıdaki konularda faaliyet gösterecektir. Bununla birlikte Banka'nın faaliyet konuları bu maddede sayılanlarla sınırlı değildir.

A. Yurtiçinde ve yurtdışında kamu ve özel ayrımı olmaksızın tüm ekonomik sektörler proje finansmanı ve diğer finansman hizmetleri vermek, nakdi ve gayrinakdi kreq

emtia kredisi vermek, faktoring işlemleri yapmak, finansal kiralama ve mal varlıklarına dayalı finansman komilarında aracılık yapmak.

B. Portföv vönetimi ve vatırım danısmanlık hizmetleri vermek, vatırım ortaklıkları kurmak ve/veya yönetmek, şirket satın alma, birleşme ve devralma konularında danışmanlık ye organizasyon vapmak, saklama ve emanet hizmetleri vermek, her türlü türev islemleri ve vadeli işlem piyasası faaliyetleri, kıymetli maden alım, satım ve saklanması hizmetlerini vermek,

C. Türk lirası ve döviz cinsinden para sağlamak ve aracı piyasa oluşturma işlemleri gerçekleştirmek üzere bankalar arası para piyasası işlemlerini yapmak,

D. Her türlü menkul kıymetin alımı, satımı ve kredili finansman hizmetleri, hisse senedi. her nevi tahvil, hisse senedine çevrilebilir tahvil ve kâra ve zarara iştirakli tahvil, intifa senetleri, katılma intifa senetleri kâr ve zarar ortaklığı belgeleri finansman bonosu, banka bonosu, VDMK diğer menkul kıymetler ve kıymetli evrakın ihracı ve/veya ihracına ve arzına aracılık etmek ve satmak, bunları teminat kabul etmek ve üzerlerinde her türlü hukuki tasarrufta bulunmak

E. Yurtiçi ve uluslararası yatırım bankacılığı ve danışmanlığı işlemleri gerçekleştirmek. vatırım bankacılığı islemleri ile sınırlı olarak ticari mümessillik ve vekillik, sigorta acenteliği sermaye piyasası kuruluslarına yönelik acentelik hizmetleri, kurye kredisi ve muhabirlik basta olmak üzere yatırım bankacılığı ile ilgili müşteri hizmetlerinde bulunmak, bu kapsamda marka, faydalı model, lisans, imtiyaz, know-how ve benzeri hakları iktisap etmek ve üzerlerinde tasarruf etmek,

F. Mevzuatın yetkili kıldığı alanlarda şirketler kurmak, kurulmuş olanlara katılmak, pay almak ve satmak, devralmak,

G. Yurtiçinde ve yurtdışında menkul gayrimenkul ve sınai mülkiyet vesair maddi ve gayri maddi haklara tasarruf etmek iltizami ve tasarrufu muamele ile alım satım yapmak banka levh ve aleyhinde her çeşit ayni irtifak, intifa, kira, şufa, iştira gayrimenkul mükellefiyeti, rehin, ipotek, satış vaadi, vesair hakların iktisap, tesis, terkin ve fek edilmesi kefalet alınması ve verilmesi işlemlerini yapmak.

H. Türkiye Cumhuriyeti Merkez Bankası ile yatırım bankacılığı faaliyetleri ve döviz üzerinden işlemler yapmak, pozisyonlar tesis etmek.

I. Sosyal tesisler kurmak, kurulmuş olanlara iştirak etmek aynı amaçla iç ve dış ekonomik mali ve teknik gelişmeleri izlemek, etüt etmek ve bu konularda yayınlar yapmak.

J. İlgili mevzuat hükümleri çerçevesinde Türk Lirası ve yabancı para üzerinden çek hesapları açmak.

K. Para ve sermaye piyasalarından, kendi müstakrizlerinden finansman sağlamak ve borc vermek.

L. Mevzuatın bankaları yetkili kıldığı ve bundan sonra yetkili kılacağı yurtiçi ve yurtdışı tüm bankacılık işlemlerini yapmak."

15.5. Sermayeyi temsil eden payların herhangi bir borsada islem görüp görmediği hakkında bilgi:

İhraççının sermayesini temsil eden paylar herhangi bir borsada işlem görmemektedir.

16. ÖNEMLİ SÖZLESMELER

YOKTUR.

17. UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ KİSİLERDEN ALINAN BİLGİLER

İhraççı bilgi dokümanında sektör hakkında BDDK'nın ve Türkiye Bankalar Birliği'nin yayınladığı sektör verileri kullanılmıştır. Aktif Bank üçüncü şahıslardan sağlanan bilgilerin aynen alındığını, ihraççının bildiği veya ilgili üçüncü sahsın yayınladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgileri yanlış veya yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını beyan eder.

Aktif Bank ayrıca JCR tarafından belirlenen derecelendirme notlarını da aynen aldığını beyan eder.

İlgili üçüncü kişilerin bilgilerine aşağıdaki internet adreslerinden ulaşılabilir:

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu: www.bddk.org.tr

Türkiye Bankalar Birliği: www.tbb.org.tr

Kamuyu Aydınlatma Platformu: www.kap.gov.tr

JCR Derecelendirme: www.jcrer.com.tr

18. İNCELEMEYE ACIK BELGELER

Aşağıdaki belgeler Esentepe Mahallesi Kore Sehitleri Cad. Aktif Bank Genel Müdürlük No:8/1 Şişli İstanbul adresindeki ihraççının merkezi ve başvuru yerleri ile ihraççının internet sitesi (www.aktifbank.com.tr) ile Kamuyu Aydınlatma Platformunda (KAP) tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır:

1) İhraççı bilgi dokümanında yer alan bilgilerin dayanağını oluşturan her türlü rapor va da belge ile değerleme ve görüşler (değerleme, uzman, faaliyet ve bağımsız denetim raporları ile yetkili kuruluşlarca hazırlanan raporlar, esas sözleşme, vb.)

2) İhraççının ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tabloları

19. EKLER

Yoktur.

AI Terminal

AKTİF YATIRIM BANKASI A.Ş.

8720_rns_2025-01-28_71d51092-0344-41b7-b08b-0936dbfcd9bf.pdf

GELECEĞE YÖNELİK AÇIKLAMALAR

İÇİNDEKİLER

1. İHRACCI BİLGİ DOKÜMANININ SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİSİLER

2. BAĞIMSIZ DENETCİLER

2.2. Bağımsız denetim kuruluşlarının/sorumlu ortak başdenetçinin görevden alınması, görevden çekilmesi ya da değişmesine ilişkin bilgi:

3. SECİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER

4. RİSK FAKTÖRLERİ

4.1. İhraçcının Borçlanma Araçlarına İlişkin Yükümlülüklerini Yerine Getirme Gücünü Etkilevebilecek Riskler

4.1.1. Kredi Riski

4.1.2. Piyasa Riski

4.1.3. Kur Riski

4.1.4 Faiz Oranı Riski

Likidite riskine ilişkin diğer açıklamalar:

Grup Bazında Yoğunlaşma Riski

4.2. Diğer Riskler

İhraccı Riski:

İtibar Riski:

5. İHRACCI HAKKINDA BİLGİLER

5.1. İhraççı hakkında genel bilgi:

5.1.1. İhraccının ticaret unvanı:

5.1.2. İhraççının kayıtlı olduğu ticaret sicili ve sicil numarası:

5.1.3. İhraççının kuruluş tarihi ve süresiz değilse, öngörülen süresi:

5.1.5. İhraççının ödeme gücünün değerlendirilmesi için önemli olan, ihraççıya ilişkin son zamanlarda meydana gelmiş olaylar hakkında bilgi:

5.2. Yatırımlar:

YOKTUR

YOKTUR

YOKTUR

6. FAALİYETLER HAKKINDA GENEL BİLGİLER

6.1. Ana faalivet alanları:

Perakende Bankacılık

Kurumsal Bankacılık

Sermaye Piyasaları

İSTİRAKLER

Kazakhstan Ijara Company Jsc

Tasfiye Halinde Halic Finansal Kiralama A.S.

YOKTUR.

6.3. İhraççının rekabet konumuna ilişkin olarak yaptığı açıklamaların dayanağı:

7. GRUP HAKKINDA BİLGİLER

7.1. İhraççının dahil olduğu grup hakkında özet bilgi, grup şirketlerinin faaliyet konuları, ihraççıyla olan ilişkileri ve ihraççının grup içindeki yeri:

7.2. İhracçının grup içerisindeki diğer bir şirketin ya da şirketlerin faaliyetlerinden önemli ölcüde etkilenmesi durumunda bu husus hakkında bilgi:

8. EĞİLİM BİLGİLERİ

8.2. İhraççının beklentilerini önemli ölçüde etkileyebilecek eğilimler, belirsizlikler, talepler, taahhütler veya olaylar hakkında bilgiler:

9. KAR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ

10.1. İhraççının genel organizasyon şeması:

10.2. İdari yapı:

YOKTUR

YOKTUR

11. YÖNETİM KURULU UYGULAMALARI

Denetim Komitesi

Denetim Komitesi'nin Oluşumu, Amaç ve Görevleri

b-Denetim Komitesi;

Kredi Komitesi

Kredi Komitesi'nin Oluşumu, Amaç ve Görevleri

$V$ unumed $V_{\text{m}}$ that $V_{\text{c}}$ without

Ücretlendirme Komitesi

Ücretlendirme Komitesi'nin Oluşumu, Amaç ve Görevleri

11.2. İhraççının Kurulun kurumsal yönetim ilkeleri karşısındaki durumunun değerlendirilmesi hakkında açıklama:

12. BORÇLANMA ARACI SAHİPLERİ KURULU

c) Tertip BASK toplantilarında uygulanacak nisap:

ç) Yönetim kurulu tarafından Tertip BASK toplantı çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar:

d) Borçlanma aracı sahipleri tarafından Tertip BASK çağrısı yapılmasına ilişkin esaslar:

12.2. BASK temsilcisine ilişkin bilgiler:

a) İhraççı tarafından belirlenen temsilciye ilişkin bilgiler:

b) Temsilcinin görev ve vetkileri:

c) Temsilci ücreti:

12.3. Tertip BASK kararlarının ihraççı yönetim kurulu tarafından onaylanması, kararlara itiraz ve BASK kararlarının yürürlüğe girmesine ilişkin süreler:

12.4. BASK toplantısına katılıma ilişkin bilgiler:

12.5. BASK toplantısının yönetilmesine ve oyların kullanımına ilişkin bilgiler:

12.6. Elektronik ortamda yapılacak BASK'a iliskin esaslar:

12.7. Diğer BASK toplantılarına ilişkin belirleme:

13. ANA PAY SAHIPLERI

13.2. Sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki payları %5 ve fazlası olan gerçek kisi ortakların birbiriyle akrabalık ilişkileri:

13.3. Sermavevi temsil eden pavlar hakkında bilgi:

14. İHRAÇÇININ FİNANSAL DURUMU VE FAALİYET SONUÇLARI HAKKINDA BİLGİLER

14.1. İhracçının Kurulun muhasebe/finansal raporlama standartları uyarınca hazırlanan ve ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tabloları ile bunlara ilişkin bağımsız denetim raporları:

14.2. İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemlerinde bağımsız denetimi gerçekleştiren kuruluşların unvanları, bağımsız denetim görüşü ve denetim kuruluşunun/sorumlu ortak baş denetçinin değişmiş olması halinde nedenleri hakkında bilgi:

30 Haziran 2024 tarihi itibarıyla Bağımsız Denetçi Görüşü