AI assistant
Aker BP Interim / Quarterly Report 2010
3528_rns_2010-11-05_60828d19-c01d-4e56-b0a1-9a85c206e834.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
DETNORSKE
Rapport for 3. kvartal 2010
Trondheim, 5. november 2010
2
TRONDHEIM
Det norske oljeselskap ASA
www.detnor.no
Post- og besøksadresse:
Føniks
Munkegata 26
7011 Trondheim
Telefon: +47 90 70 60 00
Fax: +47 73 54 05 00
STAVANGER
Det norske oljeselskap ASA
Post- og besøksadresse:
Næringslivets Hus
Haakon VII's gt. 8, 4005 Stavanger
Telefon: +47 90 70 60 00
OSLO
Det norske oljeselskap ASA
Besøksadresse: Støperigata 2
Aker Brygge 0250 Oslo
Postadresse: Postboks 2070 Vika,
0125 Oslo
Telefon: +47 95 44 60 00
HARSTAD
Det norske oljeselskap ASA
Besøksadresse: Havnebygget
Rikard Kaarbøs gate 2, 9405 Harstad
Postadresse: Postboks 854, 9488 Harstad
Telefon: +47 97 65 60 00
Innholdsfortegnelse
Viktige hendelser...3
Nøkkeltall...3
Produksjon...4
Felt i produksjon og oljepris...4
Helse, miljø og sikkerhet...4
Egenopererte prosjekter...4
Egenopererte funn...4
Partneropererte prosjekter...4
Leteaktivitet...5
Forretningstransaksjoner...5
Hendelser etter kvartalets slutt...6
Utsikter...6
Regnskap...9
Det norske deltar nå i to letebrønner, Stirby og Dalsnuten. Resultatet av disse er ventet i løpet av kort tid. Selskapet har et aktivt leteprogram i 2011 og planlegger å delta i 11 letebrønner.
Det norske fortsetter arbeidet med å forberede utbygging av feltene Frøy og Draupne.
Viktige hendelser
- Det ble gjort et gass- og kondensatfunn på Davidprospektet i PL 102C. Utvinnbare volumer er estimert til mellom 15 og 20 millioner fat oljekvivalenter. Av dette har Det norske en andel på 10 prosent. Funnet vurderes utbygd.
- Det norske startet i august leteboring på Stirbyprospektet, som er et gass- og kondensatprospektet i PL 341. Det norske har en eierandel på 30 prosent i lisensen.
- Shell startet i september leteboring i Norskehavet på gassprospektet Dalsnuten i PL 392. Det norske er partner og har en eierandel på 10 prosent.
Leiekontrakten for boreriggen Aker Barents ble forlenget fra juli 2012 til juli 2014. Avtalen sikrer borekapasitet på dypt vann og i Barentshavet.
- Selskapet har ansatt Teitur Poulsen som finansdirektør.
- Periodens resultat ble -80,1 (-71,6) MNOK. Letekostnadene i perioden var 209,1 (329,0) MNOK.
Nøkkeltall
| Q3 10* | Q2 10* | Q1 10* | Q4 09* | Q3 09 | 2009 | 2008 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Olje og gassproduksjon (fat) | 171 203 | 187 377 | 218 191 | 179 542 | 155 035 | 673 603 | 661 732 |
| Realisert oljepris (USD/fat) | 77,8 | 79,9 | 76,0 | 73,4 | 67,0 | 59,7 | 87,6 |
| Driftsinntekter (MNOK) | 80,6 | 88,7 | 97,1 | 73,7 | 67,4 | 265,0 | 635,1 |
| Letekostnader (MNOK) | 209,1 | 367,2 | 544,2 | 409,9 | 329,0 | 1 208,7 | 544,5 |
| Driftsresultat (MNOK) | -253,1 | -409,3 | -574,7 | -626,2 | -330,2 | 1 435,5 | -572,0 |
| Periodens resultat (MNOK) | -80,1 | -104,8 | -174,3 | -379,3 | -71,6 | 520,7 | 225,5 |
| Totale leteutgifter (resultat og balanseførte) | 447,0 | 911,6 | 793,9 | 592,8 | 511,3 | 1 804,3 | 153,3 |
| Antall ansatte | 192 | 188 | 181 | 176 | 146 | ||
| Antall lisenser (operatør) | 72(35) | 71(35) | 74(37) | 67(34) | 52(28) |
MNOK = Millioner NOK
- Konsernet ble etablert 22. desember 2009. Aker Exploration er inkludert i resultatregnskapet fra og med denne datoen.
4
Produksjon
| Fat o.e per dag | Andel | Q3 10 | Q2 10 | Q1 10 | Q4 09 | Q3 09 | 2009 | 2008 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Varg | 5 % | 1 067,4 | 1 185,8 | 1 386,1 | 874,2 | 595,6 | 690,1 | 611,1 |
| Glitne | 10 % | 437,3 | 433,6 | 542,9 | 587,3 | 566,7 | 618,9 | 866,0 |
| Enoch | 2 % | 65,0 | 79,9 | 117,1 | 129,4 | 130,7 | 125,6 | 124,0 |
| Jotun Unit | 7 % | 291,3 | 359,8 | 378,2 | 360,6 | 392,1 | 410,9 | 494,3 |
| Total produksjon | 1 861 | 2 059 | 2 424 | 1 951 | 1 685 | 1 845 | 1 808 |
o.e. = oljeekvivalent
Felt i produksjon og oljepris
Produksjonen i tredje kvartal var 171 203 (155 035) fat oljeekvivalenter. Dette tilsvarer et gjennomsnitt på 1 860,9 (1 685,2) fat per dag. Oljen ble solgt til en gjennomsnittspris på 77,8 (67,0) USD per fat.
Planlagte revisjonsstanser reduserte produksjonen fra feltene Varg, Jotun og Glitne i kvartalet. Arbeidet har vært gjennomført på en sikker og effektiv måte. I tillegg ga utfordringer knyttet til gassløftsystemet redusert produksjon fra Enoch i tredje kvartal.
Helse, miljø og sikkerhet
Det har ikke vært alvorlige hendelser knyttet til Det norskes operasjoner i kvartalet.
Egenopererte prosjekter
Frøy og nærliggende lisenser
Partnerskapet i PL 364 har besluttet å utrede om en kombinasjon av gass- og vanninjeksjon kan øke utvinnbare volumer i Frøy, sammenlignet med kun vanninjeksjon. Dette arbeidet må ferdigstilles før en detaljert teknisk prosjektstudie (FEED) kan gjennomføres. Det betyr at partnerskapet planlegger å levere en Plan for utbygging og drift tidligst i midten av 2011, med produksjonsstart i midten av 2014. Arbeidet med finansiering av prosjektet pågår. Frøy er et lønnsomt prosjekt med balansepriser i underkant av 60 USD/fat basert på en utbyggingsløsning med brønnhodeplattform og FPSO.
Draupne og nærliggende lisenser
Valg av utbyggingskonsept for Draupne er planlagt tatt i første kvartal 2011, etter omfattende evaluering av data fra de vellykkede avgrensingsbrønnene 16/1-11 og 11A, samt tolkning av ny 3D seismikk. Vurdering av en samordnet utbygging med Luno funnet i PL 338 vil bli gjennomført før partnerskapet foretar konseptvalg. Produksjonsstart er forventet tidligst i 2015.
Egenopererte funn
PL 027D, 169C, 504 Jetta
Det norske vurderer Jetta funnet som kommersielt interessant, og forhandler med Jotunlisensen om kommersielle betingelser for en tilknytning til prosessanlegget på Jotun.
PL 460 Storklakken
Foreløpige tekniske og økonomiske analyser bekrefter kommersielle volumer. Feltet kan knyttes til Frøy, Vilje/Alvheim eller Jotun.
Partneropererte prosjekter
PL 029B del av Dagny
Dagny funnet strekker seg inn i PL 029B, hvor Det norske har en eierandel på 20 prosent. Operatøren Statoil planlegger å innlevere PUD for Dagny i 2012, med produksjonsstart tidligst mot slutten av 2015.
PL 362/035B Fulla
Operatøren Statoil har gjort fremskritt i Fullaprosjektet. En rekke "tie in" muligheter vurderes, både mot Heimdal (eventuelt via satellitter) og mot Bruce på britisk side.
PL 038D Grevling
Operatøren Talisman har god framdrift i Grevling prosjektet etter de vellykkede avgrensingsbrønnene 15/12-23 og 15/12-23A. Olje-vannkontakten ble identifisert 83 meter dypere enn i funnbrønnen, og operatøren Talisman arbeider med flere mulige utbyggingsløsninger.
5
Leteaktivitet
TFO 2010 og 21. lisensrunde
Tildeling i forhåndsdefinert område (TFO 2010) omfatter de mer modne områdene av sokkelen, og Det norske leverte flere søknader både som operatør og partner før fristen 15. september.
21. lisensrunde
Betydelige ressurser i selskapet har i tredje kvartalet arbeidet med 21. lisensrunde. Selskapet har levert søknader på områder både i Norskehavet og i Barentshavet.
PL 341 Stirby
Songa Delta begynte 16. august boring av letebrønn 24/12-6S med boreriggen Songa Delta på Stirby-prospektet. Stirby opereres av Det norske og er et stort gass-kondensat-prospekt. Boreoperasjonen er planlagt og gjennomføres som om brønnen har høy temperatur og høyt trykk (HTHP).
PL 392 Dalsnuten
Boring av Dalsnuten startet 6. september med boreriggen Aker Barents. Operasjonen, som ledes av Shell, pågår fremdeles. Dalsnuten er et stort gassprospekt, på dypt vann i Norskehavet, hvor Det norske har en eierandel på 10 prosent.
PL 482 Skaugumsåsen
Lisensen har besluttet å bore en brønn på Skaugumsåsen, og den planlagte boreoperasjonen vil bli utført av riggen Aker Barents. Det norske er operatør og har en andel på 65 prosent i lisensen.
PL 522 Gullris
Lisensen har besluttet å bore en brønn i Gullrisprospektet, og styringskomiteen er enig om å benytte Aker Barents for operasjonen. BG er operatør for PL 522, hvor Det norske har en andel på 20 prosent.
PL 265 Aldous Major
Lundin meldte i september om et stort oljefunn med gode produksjonsegenskaper på Avaldsnesprospektet i PL 501. Det norske har ingen andel i PL 501, men mener strukturen strekker seg inn i PL 265, hvor Det norske har en andel på 20 prosent. Statoil er operatør for PL 265, og planlegger på grunnlag av Avaldsnesfunnet to letebrønner i PL 265 i 2011 for å avklare ressurspotensialet.
Forretningstransaksjoner
Sikret riggkapasitet etter 2012
Leiekontrakten for boreriggen Aker Barents er forlenget med to år i direkte forlengelse av den eksisterende kontrakten som utløper i juli 2012. Den nye kontrakten har en variabel ratestruktur. Når riggen benyttes på vanndyp under 500 meter vil raten være rundt USD 450 000, mens den vil være rundt USD 550 000 når riggen benyttes på dypere vann og i Barentshavet. Selskapet har i tillegg fått en 2 års opsjon på ytterligere forlengelse.
Markedet for rigger som kan operere i Barentshavet og på dypt vann i Norskehavet er stramt. Selskapet mener det er viktig å sikre tilgang på borekapasitet for både å kunne gjennomføre leteboring, samt å ha muligheten til å utføre produksjonsboring hvis det blir gjort funn i disse områdene.
PL 440S Clapton
Det norske avhendet i kvartalet en andel på 20 prosent i PL 440S, som inneholder Clapton prospektet, til Faroe Petroleum. Som vederlag vil Faroe Petroleum dekke Det norskes kostnader med den neste letebrønnen i lisensen. Etter transaksjonen har Det norske en andel på 10 prosent.
PL 468 Dovregubben
Det norske har avhendet 5 prosent av PL 468 til GDF SUEZ. Lisensen inneholder prospektet Dovregubben, som planlegges boret i 2011 med boreriggen Aker Barents.
PL 256, PL 383 og PL 476
Disse lisensene er besluttet tilbakelevert.
Finansielle forhold
Driftsinntektene i perioden var på 80,6 (67,5) MNOK. Økningen på 19 prosent skyldes økt produksjon og økt oljepris sammenlignet med tredje kvartal i 2009. Driftsunderskuddet ble -253,1 (-330,2) MNOK. Underskuddet skyldes i hovedsak utforskningskostnader på 209,1 (328,9) MNOK. Periodens resultat var -80,1 (-71,6) MNOK etter en positiv skatteinntekt på 228,7 (264,5) MNOK.
Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter var -189,4 (-176,3) MNOK. Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteten var i tredje kvartal -282,9 (-214,7) MNOK. De negative kontantstrømmene skyldes i hovedsak leteutgifter.
Konsernets likvide midler ved kvartalets utgang var 1 100,7 (957,4) MNOK. Skattefordring for utbetaling i inneværende år er bokført med 2 078,0 (213,2) MNOK, mens skattefordring til utbetaling i 2011 er bokført med 1 801,3 (985,6) MNOK.
Selskapet har fortsatt en sterk finansiell stilling med en egenkapitalandel på 36 prosent (63 prosent) og solid likviditet. Betalingsmidler og skattefordringer, justert for opptrekk på letefasilitet og konvertibelt lån utgjorde 1 612,0 (2 156,2) MNOK ved utgangen av perioden.
Totale eiendeler utgjorde 9 790,3 (5 650,1) MNOK per 30.09. Økningen skyldes i hovedsak fusjonen mellom Det norske og Aker Exploration i 4. kvartal 2009. Konsernet har en letefasilitet på 4 500 MNOK.
Hendelser etter kvartalets slutt
PL 102C David
Det er påvist gass og kondensat i letebrønn 25/5-7 på Davidprospektet i PL 102C. Foreløpige estimater viser mellom 15 og 20 millioner fat oljekvivalenter. Total er operatør og Det norske har en andel på 10 prosent. Produksjonsegenskapene i funnet er gode, og kommersialisering inn mot Byggve/Skirne vil bli vurdert.
Utsikter
Selskapet deltar nå i to letebrønner med stort potensial, på Stirby i PL 341 og Dalsnuten i PL 392. Det norske fortsetter arbeidet med å forberede utbygging av feltene Frøy og Draupne.
Selskapet har levert søknad for 21. lisenrunde. Det er ventet at tildelingene blir gjort tidlig i 2011. Områdene det er søkt på inneholder prospekter av betydelig størrelse både i Barentshavet og i Norskehavet.
6
Det norske oljeselskap - konsern
RESULTATREGNSKAP (Urevidert)
| (Alle tall i NOK 1 000) | Note | 3. kvartal | 01.01. - 30.09 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 2010 | 2009 | 2010 | 2009 | ||
| Petroleumsinntekter | 79 655 | 61 420 | 263 416 | 181 739 | |
| Andre driftsinntekter | 988 | 5 997 | 3 036 | 9 564 | |
| Driftsinntekter | 80 643 | 67 417 | 266 452 | 191 303 | |
| Utforskningskostnader | 1, 2 | 209 065 | 328 886 | 1 120 495 | 798 782 |
| Beholdningsendring | 660 | -283 | -1 859 | 4 343 | |
| Produksjonskostnader | 35 845 | 35 848 | 116 709 | 108 836 | |
| Lønn og lønnsrelaterte kostnader | 7 548 | 2 270 | 10 040 | 15 880 | |
| Avskrivninger | 3 | 41 749 | 13 583 | 136 641 | 36 881 |
| Nedskrivninger | 3 | 24 442 | 73 185 | ||
| Andre driftskostnader | 1 | 14 447 | 17 343 | 48 349 | 35 890 |
| Driftskostnader | 333 755 | 397 648 | 1 503 561 | 1 000 613 | |
| Driftsresultat | -253 112 | -330 231 | -1 237 109 | -809 309 | |
| Renteinntekter | 13 294 | 10 372 | 41 365 | 40 224 | |
| Annen finansinntekt | 659 | 12 544 | 84 424 | 40 969 | |
| Rentekostnader | 52 624 | 4 593 | 150 032 | 12 996 | |
| Annen finanskostnad | 17 025 | 24 132 | 94 258 | 37 712 | |
| Netto finansposter | 4 | -55 696 | -5 809 | -118 500 | 30 485 |
| Resultat før skattekostnad | -308 808 | -336 040 | -1 355 609 | -778 825 | |
| Skattekostnad (+)/skatteinntekt(-) | 5 | -228 684 | -264 454 | -996 352 | -637 434 |
| Periodens resultat | -80 124 | -71 586 | -359 257 | -141 391 | |
| Tidsveiet gjennomsnittlig antall aksjer i perioden | 111 111 | 64 925 | 111 111 | 64 925 | |
| Tidsveiet gjennomsnittlig antall aksjer i perioden utvannet | 111 111 | 64 925 | 111 111 | 64 925 | |
| Resultat etter skatt pr. aksje | (0,72) | (1,10) | (3,23) | (2,18) | |
| Resultat etter skatt pr. aksje - utvannet | (0,72) | (1,10) | (3,23) | (2,18) |
Konsernet ble etablert 22. desember 2009. Aker Exploration er inkludert i resultatregnskapet fra og med denne datoen.
OPPSTILLING AV TOTALRESULTAT (Urevidert)
| (Alle tall i NOK 1 000) | 3. kvartal | 01.01. - 30.09. | ||
|---|---|---|---|---|
| 2010 | 2009 | 2010 | 2009 | |
| Periodens resultat | -80 124 | -71 586 | -359 257 | -141 391 |
| Totalresultat | -80 124 | -71 586 | -359 257 | -141 391 |
| Totalresultat fordeler seg som følger: | ||||
| Majoritetsinteresse | -80 124 | -71 586 | -359 257 | -141 391 |
| Sum | -80 124 | -71 586 | -359 257 | -141 391 |
Det norske oljeselskap - konsern
OPPSTILLING AV FINANSIELL STILLING (Urevidert)
| (Alle tall i NOK 1 000) | Note | 30.09.2010 | 31.12.2009 | 30.09.2009 |
|---|---|---|---|---|
| EIENDELER | ||||
| Immaterielle eiendeler | ||||
| Goodwill | 3 | 666 470 | 697 938 | 864 339 |
| Aktiverte leteutgifter | 3 | 1 935 335 | 893 467 | 682 835 |
| Andre immaterielle eiendeler | 3 | 1 218 467 | 1 320 484 | 1 318 139 |
| Varige driftsmidler | ||||
| Varige driftsmidler | 3 | 408 998 | 447 553 | 308 181 |
| Finansielle anleggsmidler | ||||
| Beregnet skatt til utbetaling | 5 | 1 801 278 | 985 602 | |
| Derivater | 10 | 9 948 | ||
| Andre finansielle anleggsmidler | 18 001 | 17 965 | 62 218 | |
| Forskuddsbetalinger | 6 | 99 620 | 240 442 | |
| Sum anleggsmidler | 6 158 116 | 3 617 849 | 4 221 315 | |
| Varer | ||||
| Varelager | 17 633 | 14 655 | 15 654 | |
| Fordringer | ||||
| Kundefordringer | 25 709 | 30 414 | 33 334 | |
| Andre kortsiktige fordringer | 7 | 388 111 | 393 669 | 189 814 |
| Kortsiktige plasseringer | 22 050 | 21 995 | 19 400 | |
| Beregnet skatt til utbetaling | 2 077 992 | 2 060 124 | 213 225 | |
| Betalingsmidler | ||||
| Betalingsmidler | 8 | 1 100 663 | 1 574 287 | 957 352 |
| Sum omløpsmidler | 3 632 158 | 4 095 144 | 1 428 779 | |
| SUM EIENDELER | 9 790 274 | 7 712 992 | 5 650 094 |
Det norske oljeselskap - konsern
OPPSTILLING AV FINANSIELL STILLING (Urevidert)
| (Alle tall i NOK 1 000) | Note | 30.09.2010 | 31.12.2009 | 30.09.2009 |
|---|---|---|---|---|
| EGENKAPITAL OG GJELD | ||||
| Innskutt egenkapital | ||||
| Aksjekapital | 9 | 111 111 | 111 111 | 12 985 |
| Overkursfond | 1 167 312 | 1 167 312 | ||
| Annen innskutt egenkapital | 21 652 | 33 463 | ||
| Sum innskutt egenkapital | 1 300 075 | 1 311 886 | 12 985 | |
| Opptjent egenkapital | ||||
| Annen egenkapital | 2 191 192 | 2 538 638 | 3 536 843 | |
| Sum egenkapital | 3 491 267 | 3 850 524 | 3 549 828 | |
| Avsetning for forpliktelser | ||||
| Pensionsforpliktelser | 24 293 | 19 914 | 22 326 | |
| Utsatt skatt | 1 885 434 | 1 173 477 | 1 255 461 | |
| Avsetning for fjernings- og nedstengingsforpliktelser | 233 586 | 224 472 | 142 610 | |
| Andre avsetninger for forpliktelser | 2 832 | 5 588 | 5 588 | |
| Langsiktig gjeld | ||||
| Derivater | 10 | 21 805 | ||
| Obligasjonslån | 13 | 413 901 | 390 600 | |
| Kortsiktig gjeld | ||||
| Kortsiktig lån | 11 | 2 953 988 | 1 090 258 | |
| Leverandørgjeld | 118 187 | 261 940 | 76 771 | |
| Offentlige trekk og avgifter | 11 744 | 22 618 | 8 742 | |
| Utsatt inntekt | 53 001 | 47 693 | ||
| Annen kortsiktig gjeld | 12 | 655 042 | 598 795 | 541 073 |
| Sum gjeld | 6 299 007 | 3 862 468 | 2 100 266 | |
| SUM EGENKAPITAL OG GJELD | 9 790 274 | 7 712 992 | 5 650 094 |
Det norske oljeselskap - konsern
OPPSTILLING AV ENDRING I EGENKAPITAL (Urevidert)
| (Alle tall i NOK 1 000) | Aksjekapital | Overkursfond | Annen innskutt egenkapital | Annen egenkapital | Sum egenkapital |
|---|---|---|---|---|---|
| Korrigert egenkapital pr. 31.12.2008 | 12 985 | 3 519 597 | 158 637 | 3 691 219 | |
| Periodens totalresultat 01.01.2009 - 30.09.2009 | -141 391 | -141 391 | |||
| Nedsettelse av overkursfond | -3 519 597 | 3 519 597 | |||
| Egenkapital pr. 30.09.2009 | 12 985 | 3 536 843 | 3 549 828 | ||
| Sletting aksjekapital | -12 985 | -12 985 | |||
| Egenkapital-/verdi overtakende selskap | 20 000 | 1 167 312 | 33 463 | -618 901 | 601 874 |
| Kapitalutvidelse 22.12.2009 | 91 111 | 91 111 | |||
| Periodens totalresultat 01.09.2009 - 31.12.2009 | -379 305 | -379 305 | |||
| Egenkapital pr. 31.12.2009 | 111 111 | 1 167 312 | 33 463 | 2 538 638 | 3 850 524 |
| Periodens totalresultat 01.01.2010 - 30.09.2010 | -11 811 | -347 446 | -359 257 | ||
| Egenkapital pr. 30.09.2010 | 111 111 | 1 167 312 | 21 652 | 2 191 192 | 3 491 267 |
Det norske oljeselskap - konsern
KONTANTSTRØMANALYSE (Urevidert)
| (Alle tall i NOK 1000) | Note | 3. kvartal | 01.01-30.09. | 01.01.- 31.12. | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2010 | 2009 | 2010 | 2009 | 2009 | ||
| Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter | ||||||
| Resultat før skattekostnad | -308 808 | -336 040 | -1 355 609 | -778 825 | -1 399 855 | |
| Betalte skatter i perioden | -1 390 | -1 390 | -1 798 | |||
| Periodens mottatte skattefordring | 199 710 | |||||
| Avskrivninger | 3 | 41 749 | 13 583 | 136 641 | 36 881 | 53 469 |
| Nedskrivninger | 3 | 14 092 | 62 835 | 213 304 | ||
| Kostnadsføring av mer/mindreverdier | 10 350 | 101 905 | ||||
| Tilbakeføring av skatteelement mindreverdi purchase price allocation (PPA) | -26 853 | -26 853 | ||||
| Verdiendring på derivater til virkelig verdi over resultatet | 4 | 17 773 | -31 753 | |||
| Amortisering av rentekostnader | 7 767 | 23 301 | ||||
| Kostnadsføring av balanseførte letebrønner (*) | 2, 3 | 10 457 | 7 095 | 667 711 | 18 545 | 784 027 |
| Endring i fjernings- og nedstengingsforpliktelse | 3 078 | 2 718 | 9 114 | 7 999 | 10 514 | |
| Endring i lager, kreditorer og debitorer | -190 722 | 21 889 | -142 025 | 531 687 | 688 820 | |
| Endringer i netto arbeidskapital utover enring i lager, kreditorer og debitorer samt andre tidsavgrensningsposter | 233 105 | 114 448 | 86 472 | 230 935 | 18 546 | |
| NETTO KONTANTSTRØM FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER | -189 401 | -176 307 | -469 651 | 45 424 | 568 534 | |
| Kontantstrømmer fra investeringsaktivitet | ||||||
| Utbetaling ved investering i varige driftsmidler | 3 | -25 621 | -17 294 | -84 201 | -40 411 | -62 299 |
| Utbetaling ved investering i aktiverte leteutgifter og andre immaterielle eiendeler | 3 | -257 306 | -197 699 | -1 724 469 | -510 268 | -1 442 455 |
| Salgssum ved salg av varige driftsmidler | 320 | 320 | 320 | |||
| NETTO KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGSAKTIVITETER | -282 927 | -214 673 | -1 808 670 | -550 359 | -1 504 434 | |
| Kontantstrømmer fra finansieringsaktivitet | ||||||
| Kjøp av aksjer | -6 000 | -6 000 | ||||
| Nedbetaling av lån | -549 290 | |||||
| Opptak kortsiktig lån | 1 134 300 | 2 353 988 | 600 000 | |||
| NETTO KONTANTSTRØM FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER | 1 134 300 | 1 804 698 | -6 000 | 594 000 | ||
| Netto endring i betalingsmidler | 661 971 | -390 980 | -473 624 | -510 934 | -341 900 | |
| Beholdning av betalingsmidler ved periodens begynnelse | 438 692 | 1 348 332 | 1 574 287 | 1 468 287 | 1 468 287 | |
| Kontanter i oppkjøpt virksomhet på oppkjøpstidspunktet | 447 900 | |||||
| BEHOLDNING AV BETALINGSMIDLER VED PERIODENS SLUTT | 1 100 663 | 957 352 | 1 100 663 | 957 353 | 1 574 287 | |
| Spesifikasjon av betalingsmidler ved periodens slutt: | ||||||
| Bankinnskudd | 1 092 156 | 951 250 | 1 092 156 | 951 250 | 1 559 176 | |
| Bundne bankinnskudd | 8 507 | 6 102 | 8 507 | 6 102 | 15 087 | |
| Kortsiktige plasseringer | 24 | |||||
| Sum betalingsmidler ved periodens slutt | 8 | 1 100 663 | 957 352 | 1 100 663 | 957 352 | 1 574 287 |
(*) Klassifisering av "kostnadsføring av balanseførte letebrønner dette år" er endret ved at det er flyttet fra investeringsaktivitet til operasjonelle aktiviteter.
Det norske oljeselskap - konsern
NOTER
(Alle tall i NOK 1 000)
Denne delårsrapporten er utarbeidet i henhold til internasjonale standarder for finansiell rapportering (IFRS), utgitt av styret i IAS og i tråd med IAS 34 "Delårsrapportering". Kvartalsrapporten er ikke revidert.
Note 1 Regnskapsprinsipper
Regnskapsprinsippene som er benyttet i denne rapporten er i samsvar med prinsippene benyttet ved årsregnskapet for 2009. I note 1.37 til årsregnskapet er det nevnt en del endringer i regnskapsstandarder som selskapet planlegger å anvende fra 1.1.2010. Disse endringene har ikke hatt effekt på regnskapet pr 30. september 2010.
I forhold til sammenligningstallene for 2009, så er arealavgift omklassifisert fra letekostnader til andre driftskostnader. For 3. kvartal 2009 utgjør dette 5 661 NOK og for de tre første kvartalene i 2009 er tilsvarende beløp 16 983 NOK.
Note 2 Utforskningskostnader
| Spesifikasjon av utforskningskostnader: | 3. kvartal | 01.01. - 30.09 | ||
|---|---|---|---|---|
| 2010 | 2009 | 2010 | 2009 | |
| Seismikk, brønndata, feltstudier og andre letekostnader | 117 331 | 41 006 | 216 251 | 78 989 |
| Tilbakeføring av skatteelement mindreverdi purchase price allocation (PPA) | -26 853 | -26 853 | ||
| Andel utforskningskostnader fra deltakelse i lisenser inkl.seismikk | 81 030 | 32 812 | 226 881 | 187 533 |
| Kostnadsføring av balanseførte letebrønner tidligere år | 7 095 | 9 819 | 18 545 | |
| Kostnadsføring av tørre letebrønner dette år | 10 457 | 233 108 | 657 892 | 455 555 |
| Andel lønns- og driftskostnader reklassifisert som utforskningskostnader | 23 937 | 8 372 | 75 491 | 45 741 |
| Andel av forsknings- og utviklingskostnader relatert til leteaktivitet | 3 162 | 6 493 | 22 411 | 12 420 |
| Garanti riggkontrakt resultatført | -61 397 | |||
| Sum utforskningskostnader | 209 065 | 328 886 | 1 120 495 | 798 782 |
Note 3 Varige driftsmidler/immaterielle eiendeler
| Varige driftsmidler | Felt under utbygging | Produksjons-anlegg inkl. brønner | Inventar, kontormaskiner o.l. | Totalt |
|---|---|---|---|---|
| Balanseført verdi 31.12.2009 | 198 631 | 221 216 | 27 706 | 447 553 |
| Anskaffelseskost 31.12.2009 | 198 631 | 391 080 | 47 797 | 637 508 |
| Tilgang/Reklassifisering | 36 726 | 9 638 | 12 215 | 58 579 |
| Anskaffelseskost 30.06.2010 | 235 357 | 400 718 | 60 013 | 696 087 |
| Akk av- og nedskrivninger 30.06.2010 | 246 291 | 28 687 | 274 978 | |
| Balanseført verdi 30.06.2010 | 235 357 | 154 427 | 31 326 | 421 111 |
| Anskaffelseskost 30.06.2010 | 235 357 | 400 718 | 60 013 | 696 088 |
| Tilgang/Reklassifisering | 9 261 | 679 | 15 681 | 25 621 |
| Anskaffelseskost 30.09.2010 | 244 618 | 401 397 | 75 694 | 721 710 |
| Akk av- og nedskrivninger 30.09.2010 | 280 738 | 31 975 | 312 713 | |
| Balanseført verdi 30.09.2010 | 244 618 | 120 659 | 43 719 | 408 998 |
| Avskrivning 3. kvartal | 34 447 | 3 288 | 37 731 | |
| Avskrivninger 1.1.- 30.09.2010 | 110 874 | 11 883 | 122 757 |
Det norske oljeselskap - konsern
Felt under utbygging avskrives fra produksjonsstart. Produksjonsanlegg inklusive brønner, avskrives etter produksjonsenhetsmetoden. Kontormaskiner, inventar etc. avskrives lineært over levetiden, som er 3-5 år. Fjerningseiendel inngår som en del av kostpris på produksjonsanlegget i tabellen på forrige side.
| Immaterielle eiendeler | Andre immatrielle eiendeler | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Lisenser | Software | SUM | Leteutgifter | Goodwill | |
| Balanseført verdi 31.12.2009 | 1 310 961 | 9 523 | 1 320 484 | 893 467 | 697 938 |
| Anskaffelseskost 31.12.2009 | 1 862 555 | 32 942 | 1 895 497 | 893 467 | 1 131 716 |
| Tilgang/Reklassifisering | 1 150 | 1 150 | 1 466 013 | ||
| Avgang/Reklassifisering | 171 465 | 171 465 | 662 120 | 97 805 | |
| Anskaffelseskost 30.06.2010 | 1 691 090 | 34 091 | 1 725 181 | 1 697 360 | 1 033 911 |
| Akk av- og nedskrivninger 30.06.2010 | 460 268 | 26 863 | 487 131 | 364 241 | |
| Balanseført verdi 30.06.2010 | 1 230 823 | 7 227 | 1 238 050 | 1 697 360 | 669 670 |
| Anskaffelseskost 30.06.2010 | 1 691 090 | 34 091 | 1 725 181 | 1 697 360 | 1 033 911 |
| Tilgang/Reklassifisering | 8 228 | 647 | 8 875 | 248 431 | |
| Avgang/Reklassifisering | 24 442 | 24 442 | 10 457 | 3 200 | |
| Anskaffelseskost 30.09.2010 | 1 674 876 | 34 738 | 1 709 614 | 1 935 335 | 1 030 711 |
| Akk av- og nedskrivninger 30.09.2010 | 462 988 | 28 160 | 491 148 | 364 241 | |
| Balanseført verdi 30.09.2010 | 1 211 889 | 6 579 | 1 218 467 | 1 935 335 | 666 470 |
| Avskrivning 3. kvartal | 2 721 | 1 297 | |||
| Avskrivninger 1.1.- 30.09 2010 | 9 143 | 4 741 | |||
| Nedskrivning 3. kvartal | 24 442 | ||||
| Nedskrivninger 1.1.- 30.09 2010 | 67 150 | 4 866 | 28 268 | ||
| Avstemming av avskrivninger i resultatregnskapet: | 3. kvartal | 01.01. - 30.09 | |||
| Avskrivning av varige driftsmidler | 37 731 | 122 757 | |||
| Avskrivning av immaterielle eiendeler | 4 018 | 13 884 | |||
| Sum avskrivninger i resultatregnskapet | 41 749 | 136 641 |
Software avskrives lineært over levetiden som er tre år.
| Avstemming av nedskrivninger i resultatregnskapet: | 3. kvartal | 01.01. - 30.09 |
|---|---|---|
| Nedskrivning av immaterielle eiendeler | 24 442 | 100 284 |
| Nedskrivning utsatt skatt knyttet til nedskrivning av goodwill | -27 099 | |
| Sum nedskrivninger i resultatregnskapet | 24 442 | 73 185 |
Det er foretatt fragregning relatert til lisenser som er tilbakelevert. Avgang goodwill i kvartalet skyldes tilbakelevering av en lisens selskapet overtok i forbindelse med fusjonen med Aker Exploration.
Det norske oljeselskap - konsern
Note 4 Finansposter
| 3. kvartal | 01.01. - 30.09 | |||
|---|---|---|---|---|
| 2010 | 2009 | 2010 | 2009 | |
| Renteinntekter | 13 294 | 10 372 | 41 365 | 40 224 |
| Avkastning på finansielle plasseringer | 1 100 | 575 | 9 625 | |
| Valutagevinst | 15 653 | 11 444 | 46 905 | 31 344 |
| Verdiendring derivater | -14 994 | 36 944 | ||
| Sum annen finansinntekt | 659 | 12 544 | 84 424 | 40 969 |
| Rentekostnader | 47 511 | 4 191 | 134 695 | 11 790 |
| Amortisering av lånekostnader | 5 113 | 402 | 15 338 | 1 206 |
| Sum rentekostnader | 52 624 | 4 593 | 150 032 | 12 996 |
| Valutatap | 17 000 | 24 132 | 33 183 | 37 712 |
| Kostnadsføring av merverdi identifisert ved fusjon | 60 555 | |||
| Verdinedgang finansielle investeringer | 25 | 520 | ||
| Sum annen finanskostnad | 17 025 | 24 132 | 94 258 | 37 712 |
| Sum netto finansposter | -55 696 | -5 809 | -118 500 | 30 485 |
Note 5 Skatt
| Skattekostnad består av: | 3. kvartal | 01.01. - 30.09 | ||
|---|---|---|---|---|
| 2010 | 2009 | 2010 | 2009 | |
| Beregnet skatt tilgode som følge av utforskningskostnader | -392 213 | -389 129 | -1 801 278 | -985 602 |
| Tilbakeført skatteelement mindreverdi purchase price allocation (PPA), ført mot utforskningskostnader | 26 853 | 26 853 | ||
| Endring av tidligere års ligning | 1 390 | 1 390 | ||
| Endring utsatt skatt | 135 286 | 124 675 | 817 817 | 348 168 |
| Skatt på mer-/mindre verdier kostnadsført i perioden | -41 135 | |||
| Sum skattekostnad(+)/skatteinntekt(-) | -228 684 | -264 454 | -996 352 | -637 434 |
Det er gjennomført full skatteberegning i tråd med regnskapsprinsippene beskrevet i årsrapporten for 2009. I balansen er beregnet skatt tilgode som følge av utforskningsaktivitet i 2010 ført som langsiktig post. Denne forventes utbetalt i desember 2011. Beregnet skatt tilgode som følge av utforskningsaktivitet i 2009 er ført som omløpsmiddel og forventes utbetalt i desember 2010.
16
Det norske oljeselskap - konsern
Note 6 Forskuddsbetalinger og leie av borerigg
| 30.09.2010 | 31.12.2009 | 30.09.2009 | |
|---|---|---|---|
| Forskuddsbetaling knyttet til oppgradering, rigginntak og mobilisering | 166 743 | 379 608 | |
| Mindreverdi riggkontrakt ved oppkjøp | -67 122 | -140 689 | |
| Sum forskuddsbetaling Aker Barents | 99 620 | 238 919 | |
| Annen forskuddsbetaling | 1 523 | ||
| Sum forskuddsbetaling og leie av borerigg | 99 620 | 240 442 |
Det norske oljeselskap AS har en avtale om leie av en 6. generasjons borerigg (Aker Barents) for en fast periode på 3 år med opsjon på tilleggsperiode på inntil 2 år. Leieperioden startet i juli 2009. I Q3 ble det inngått en ny avtale om leie i 2 år, med opsjon på en tilleggsperiode på 2 år. Leieavtalen er klassifisert som operasjonell lease.
Forskuddsbetalte mobiliseringskostnader og investeringer på riggen blir amortisert over kontraktens avtaleperiode på 3 år. Avtalt riggrate på avtaletidspunktet var på USD 520 000 pr dag, inkludert driftskostnader på NOK 900 000 som blir justert for inflasjon innenfor kontraktens løpetid. Rigginntakskostnader kostnadsføres og tilbakeføres ved utfakturering til de lisensene som benytter riggen. Konsernet har splittet disse kostnadene i en langsiktig og en kortsiktig del, i henhold til når utfakturering vil skje. Langsiktig del følger av denne noten, og kortsiktig del følger av note 7.
Note 7 Andre kortsiktige fordringer
| 30.09.2010 | 31.12.2009 | 30.09.2009 | |
|---|---|---|---|
| Forskuddsbetalinger inkludert riggforskudd | 36 492 | 29 488 | 28 361 |
| Tilgode merverdiavgift | 20 362 | 17 809 | 12 105 |
| Mindreuttak (opptjent inntekt) | 20 723 | 5 205 | 5 190 |
| Depositum konto - utsatt inntekt | 49 959 | ||
| Garantikonto usikret pensjonsordning | 5 825 | 5 015 | 4 463 |
| Andre fordringer inkludert fordringer i operatør lisenser | 157 284 | 192 454 | 139 696 |
| Forskuddsbetaling knyttet til oppgradering, rigginntak og mobilisering | 246 758 | 154 105 | |
| Mindreverdi riggkontrakt ved oppkjøp | -99 333 | -60 365 | |
| Sum forskuddsbetaling Aker Barents | 147 425 | 93 740 | |
| Sum andre kortsiktige fordringer | 388 111 | 393 669 | 189 814 |
Note 8 Betalingsmidler
Posten betalingsmidler består av bankkonti, samt kortsiktige plasseringer som er en del av selskapets transaksjonslikviditet.
| Spesifikasjon av betalingsmidler: | 30.09.2010 | 31.12.2009 | 30.09.2009 |
|---|---|---|---|
| Kontanter | 20 | 20 | |
| Bankinnskudd | 1 092 136 | 1 559 156 | 951 250 |
| Bundne midler (skattetrekk) | 8 507 | 15 087 | 6 102 |
| Kortsiktige plasseringer | 24 | ||
| Sum betalingsmidler | 1 100 663 | 1 574 287 | 957 352 |
| Ubenyttet trekkrettighet letefasilitetslån | 617 419 | 740 940 | 1 138 886 |
Det norske oljeselskap - konsern
Note 9 Aksjekapital
| 30.09.2010 | 31.12.2009 | 30.09.2009 | |
|---|---|---|---|
| Aksjekapital | 111 111 | 111 111 | 12 985 |
| Antall aksjer i hele tusen | 111 111 | 111 111 | 64 925 |
| Pålydende per aksje er NOK | 1,00 | 1,00 | 0,20 |
Note 10 Derivater
Det norske oljeselskap AS har inngått avtaler for å redusere valutaeksponeringen mot amerikanske dollar.
Pr 30. september 2010 har selskapet følgende finansielle instrumenter:
| 30.09.2010 | 31.12.2009 | 30.09.2009 | |
|---|---|---|---|
| Strukturerte terminkontrakter | 9 948 | -21 805 | |
| Estimert virkelig verdi | 9 948 | -21 805 |
Beskrivelse av terminkontrakter:
Selskapet har pr 30. september 2010 fire strukturerte terminforretninger for kjøp av USD, hver på MUSD 12 og med forfall hver 3. måned. Neste strukturerte terminforretning forfaller 1. desember 2010. Disse valutaterminene er strukturert slik at dersom spotkursen faller under 5,65 NOK/USD i løpet av 3 måneder før forfall, må selskapet kjøpe USD for 6,145. Dersom kursen er mellom 5,65 og 6,145 betaler selskapet normal spotpris og dersom kursen er over 6,145 betaler selskapet 6,145.
Selskapet inngikk i Q2 i tillegg fem terminforretninger for salg av USD, hver på USD 6 mill. Disse har forfall på samme tidspunkt som kjøpskontraktene omtalt ovenfor. Gjennomsnittlig avtalt kurs er 6,65 NOK/USD.
Note 11 Kortsiktige lån
| 30.09.2010 | 31.12.2009 | 30.09.2009 | |
|---|---|---|---|
| Letefasilitet i DnB NOR | 3 000 000 | 1 150 813 | |
| Periodisert lånekostnad | -46 013 | ||
| Merverdi trekkfasilitet identifisert ved oppkjøp | -60 555 | ||
| Sum kortsiktig lån | 2 953 988 | 1 090 258 |
Konsernet har i januar 2010 etablert en felles trekkfasilitet for mor- og datterselskap på MNOK 4 500 i et banksyndikat ledet av DnB NOR BANK ASA. Maksimalt opptrekk inklusive renter er begrenset til 95% av skatterefusjonen relatert til letekostnader. Selskapene kan gjøre opptrekk på lånet fram til 31. desember 2012 og siste nedbetaling skal skje i desember 2013. Banksyndikatet, ledet av DnB NOR, har pant i alle letelisenser for begge selskapene f.o.m. 5. mars 2010
Lånet er tatt opp til NIBOR + 2,5% og det er betalt et etableringsgebyr på MNOK 61,3. Det betales også en rammeprovisjon av ubenyttet ramme på 1,35%.
For informasjon om ubenyttet trekkrettighet letefasilitetslån, se note 8 - "Betalingsmidler".
Det norske oljeselskap - konsern
Note 12 Annen kortsiktig gjeld
| 30.09.2010 | 31.12.2009 | 30.09.2009 | |
|---|---|---|---|
| Kortsiktig gjeld relatert til overcall i lisenser | 227 892 | 45 127 | 48 058 |
| Andel annen kortsiktig gjeld fra lisenser | 178 984 | 364 642 | 379 973 |
| Annen kortsiktig gjeld | 248 166 | 189 026 | 113 042 |
| Sum annen kortsiktig gjeld | 655 042 | 598 795 | 541 073 |
Note 13 Obligasjonslån
| 30.09.2010 | 31.12.2009 | 30.09.2009 | |
|---|---|---|---|
| Hovedstol konvertibelt lån Norsk Tillitsmann | 457 500 | 457 500 | |
| Egenkapitalandel av konvertibelt lån ved førstegangsinnregning | -98 991 | -98 991 | |
| Akkumulert amorisering av egenkapitalandel | 68 919 | 52 514 | |
| Merverdi ved oppkjøp | -13 527 | -20 423 | |
| 413 901 | 390 600 |
Lånet løper fra 18. desember 2006 til 16. desember 2011 og har en fastrente på 6 prosent. Hovedstolen forfaller 16. desember 2011 og det er årlige rentebetalinger (16. desember). Lånet kan i hele perioden konverteres til aksjer (5 769 231 aksjer) til kurs NOK 79,30 pr. aksje. Det er ikke stillet sikkerhet for lånet. Det norske ASA oppfyller alle gjeldsbetingelser.
Note 14 Usikre forpliktelser
Det er en uenighet mellom partnerne i en av selskapets opererte lisenser, relatert til kostnadene ved boring av en letebrønn. Det norske er uenig i kravet, og har derfor ikke foretatt avsetning i regnskapet for denne uenigheten.
Det norske oljeselskap ASA vil gjennom sin virksomhet være involvert i tvister, og det er for tiden noen uavklarte tvister. Konsernet har gjort avsetninger i regnskapet for sannsynlige forpliktelser knyttet til slike uavklarte forhold basert på selskapets beste estimater. Det antas at verken konsernets økonomiske stilling, driftsresultat eller kontantstrøm vil bli vesentlig negativt påvirket av utfallet av tvistene.
19
Det norske oljeselskap - konsern
Note 15 Endringer i lisensportefølje
Oversikt over endring i eierandeler i løpet av året
| Kommentar | 30.09.2010 | 30.06.2010 | 31.03.2010 | 31.12.2009 | |
|---|---|---|---|---|---|
| PL 027D | 60,0 % | 60,0 % | 60,0 % | 35,0 % | |
| PL 028S | 40,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | |
| PL 169C | 70,0 % | 70,0 % | 70,0 % | 57,5 % | |
| PL 259 | Tilbakelevert | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 30,0 % |
| PL 321/321B | Tilbakelevert | 0,0 % | 0,0 % | 60,0 % | 60,0 % |
| PL 369 | 60,0 % | 60,0 % | 60,0 % | 40,0 % | |
| PL 380 | Tilbakelevert | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 70,0 % |
| PL 383 | Tilbakelevert | 0,0 % | 55,0 % | 55,0 % | 55,0 % |
| PL 392 | 10,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | |
| PL 432/432B | Tilbakelevert | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 100,0 % |
| PL 447 | 80,0 % | 80,0 % | 30,0 % | 30,0 % | |
| PL 458 | Tilbakelevert | 0,0 % | 0,0 % | 0,0 % | 30,0 % |
| PL 474 | Tilbakelevert | 0,0 % | 30,0 % | 30,0 % | 30,0 % |
| I tildeling i forhåndsdefinierte områder 2009 | |||||
| ble Det norske tildelt følgende lisenser: | |||||
| PL 497B | Operatørskap | 35,0 % | 35,0 % | 35,0 % | |
| PL 504 BS | Operatørskap | 58,5 % | 58,5 % | 58,5 % | |
| PL 542 | Operatørskap | 60,0 % | 60,0 % | 60,0 % | |
| PL 548S | Operatørskap | 40,0 % | 40,0 % | 40,0 % | |
| PL 549S | Operatørskap | 35,0 % | 35,0 % | 35,0 % | |
| PL 553 | Operatørskap | 40,0 % | 40,0 % | 40,0 % | |
| PL 554 | Partneroperert | 40,0 % | 40,0 % | 40,0 % | |
| PL 558 | Partneroperert | 20,0 % | 20,0 % | 20,0 % | |
| PL 561 | Partneroperert | 20,0 % | 20,0 % | 20,0 % | |
| PL 563 | Partneroperert | 30,0 % | 30,0 % | 30,0 % |
Det norske oljeselskap - konsern
Note 16 Resultat og nøkkeltall fra tidligere delårsperioder
| 2010 | 2009 | 2008 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3. kvartal | 2. kvartal | 1. kvartal | 4. kvartal | 3. kvartal | 2. kvartal | 1. kvartal | 4. kvartal | 3. kvartal | |
| Driftsinntekter | 80 643 | 88 671 | 97 138 | 73 714 | 67 417 | 66 761 | 57 125 | 363 872 | 102 243 |
| Utforskningskostnader | 209 065 | 367 219 | 544 211 | 409 945 | 328 886 | 410 400 | 59 497 | 238 551 | 146 443 |
| Beholdningsendring | 660 | -1 571 | -948 | -219 | -283 | 665 | 3 961 | -1 266 | 70 |
| Produksjonskostnader | 35 845 | 39 606 | 41 259 | 31 439 | 35 848 | 37 375 | 35 612 | 44 289 | 34 513 |
| Lønn og lønnsrelaterte kostnader | 7 548 | 1 412 | 1 080 | -4 054 | 2 270 | 6 209 | 7 401 | 2 177 | 1 989 |
| Avskrivninger | 41 749 | 44 121 | 50 772 | 16 587 | 13 583 | 12 029 | 11 269 | 32 823 | 29 061 |
| Nedskrivninger | 24 442 | 32 748 | 15 995 | 213 304 | 400 376 | ||||
| Andre driftskostnader | 14 447 | 14 476 | 19 426 | 32 903 | 17 343 | 10 674 | 7 873 | 8 282 | -1 517 |
| Driftskostnader | 333 755 | 498 011 | 671 795 | 699 905 | 397 648 | 477 352 | 125 613 | 725 231 | 210 559 |
| Driftsresultat | -253 112 | -409 340 | -574 657 | -626 193 | -330 231 | -410 591 | -68 488 | -361 359 | -108 317 |
| Netto finansposter | -55 696 | 7 952 | -70 757 | 5 164 | -5 809 | 9 905 | 26 388 | 132 571 | 32 233 |
| Resultat før skatt | -308 808 | -401 387 | -645 414 | -621 029 | -336 040 | -400 685 | -42 100 | -228 788 | -76 083 |
| Skattekostnad | -228 684 | -296 566 | -471 102 | -241 725 | -264 454 | -323 598 | -49 381 | -464 419 | -81 689 |
| Periodens resultat | -80 124 | -104 821 | -174 312 | -379 304 | -71 586 | -77 087 | 7 282 | 235 631 | 5 605 |
21
“哈，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，你是个小伙子，
DETNORSKE
1. SIGN BØRNESKØ