AJ Networks Co.,Ltd.

분기보고서 5.6 AJ네트웍스(주) 1 Y 110111-1874654

분 기 보 고 서

(제 25 기)

2024년 01월 01일2024년 03월 31일


사업연도	부터
까지


금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 5월 14일

주권상장법인해당사항 없음


제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :



회 사 명 :	AJ네트웍스(주)

대 표 이 사 :	손 삼 달

본 점 소 재 지 :	서울특별시 송파구 정의로 8길 9(AJ빌딩)
	(전 화) 1588-0053
	(홈페이지) http://www.ajnetworks.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 위) 상 무 (성 명) 여 주 형
	(전 화) 02-6240-0143

목 차


【 대표이사 등의 확인 】	-----------------------	1
I. 회사의 개요	-----------------------	2
1. 회사의 개요	-----------------------	2
2. 회사의 연혁	-----------------------	5
3. 자본금 변동사항	-----------------------	7
4. 주식의 총수 등	-----------------------	7
5. 정관에 관한 사항	-----------------------	9
II. 사업의 내용	-----------------------	11
1. 사업의 개요	-----------------------	11
2. 주요 제품 및 서비스	-----------------------	14
3. 원재료 및 생산설비	-----------------------	17
4. 매출 및 수주상황	-----------------------	19
5. 위험관리 및 파생거래	-----------------------	25
6. 주요계약 및 연구개발활동	-----------------------	27
7. 기타 참고사항	-----------------------	28
III. 재무에 관한 사항	-----------------------	41
1. 요약재무정보	-----------------------	41
2. 연결재무제표	-----------------------	43
3. 연결재무제표 주석	-----------------------	50
4. 재무제표	-----------------------	103
5. 재무제표 주석	-----------------------	109
6. 배당에 관한 사항	-----------------------	160
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항	-----------------------	162
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적	-----------------------	162
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적	-----------------------	169
8. 기타 재무에 관한 사항	-----------------------	172
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견	-----------------------	191
V. 회계감사인의 감사의견 등	-----------------------	192
1. 외부감사에 관한 사항	-----------------------	192
2. 내부통제에 관한 사항	-----------------------	193
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항	-----------------------	194
1. 이사회에 관한 사항	-----------------------	194
2. 감사제도에 관한 사항	-----------------------	198
3. 주주총회 등에 관한 사항	-----------------------	201
VII. 주주에 관한 사항	-----------------------	204
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항	-----------------------	206
1. 임원 및 직원 등의 현황	-----------------------	206
2. 임원의 보수 등	-----------------------	210
IX. 계열회사 등에 관한 사항	-----------------------	211
X. 대주주 등과의 거래내용	-----------------------	212
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	-----------------------	213
1. 공시내용 진행 및 변경사항	-----------------------	213
2. 우발부채 등에 관한 사항	-----------------------	213
3. 제재 등과 관련된 사항	-----------------------	221
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항	-----------------------	221
XII. 상세표	-----------------------	222
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)	-----------------------	222
2. 계열회사 현황(상세)	-----------------------	223
3. 타법인출자 현황(상세)	-----------------------	223
【 전문가의 확인 】	-----------------------	224
1. 전문가의 확인	-----------------------	224
2. 전문가와의 이해관계	-----------------------	224

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인_240514.jpg 대표이사등의확인_240514

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

<「기업공시서식 작성기준」개정에 따라 당분기 변동이 발생한 사항만 기재합니다. 변동사항이 없어 기재되지 아니한 내용은 2024.03.20에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.>

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)기업회계기준서(K-IFRS) 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사(최상위)인 당사의 연결대상 종속기업은 2024년 1분기말 현재 30개사입니다. 전년말 대비 2개 기업이 증가하였습니다.

(단위 : 사)-----282-301282-301

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(당분기 연결대상회사의 변동내용)

AJ Rental Georgia LLC.당분기 중 신규법인 설립하였습니다.AJ 트랜스밸류㈜당분기 중 신규법인 설립하였습니다.----

구 분	자회사	사 유
신규연결
연결제외

나. 중소기업 해당 여부

미해당미해당해당


중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

다. 신용평가에 관한 사항

(최근 3년간 신용등급)

평가일	평가대상	평가대상 유가증권의	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분	비고
신용등급
---	---	---	---	---	---
2021.02.05	43-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2021.02.05	43-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2021.02.05	43-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2021.02.05	43-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2021.06.03	43-2회 회사채 외	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2021.06.03	기업어음	A3+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2021.06.25	43-2회 회사채 외	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2021.06.25	기업어음, 전자단기사채	A3+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2021.07.14	47회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2021.07.14	47회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2021.12.14	기업어음	A3+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2021.12.21	기업어음, 전자단기사채	A3+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2022.01.07	49회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2022.01.07	49회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2022.01.26	전자단기사채	A3+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2022.04.19	49회 회사채 외	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2022.04.19	50회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2022.05.31	기업어음, 전자단기사채	A3+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2022.05.31	49회 회사채 외	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2022.06.28	기업어음, 전자단기사채	A3+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2022.07.20	전자단기사채	A3+	한국신용평가(AAA~D)	수시평가	-
2022.07.20	기업어음, 전자단기사채	A3+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2022.07.22	51회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2022.07.22	51회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2022.12.07	기업어음, 전자단기사채	A3+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2022.12.12	기업어음, 전자단기사채	A3+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2023.04.25	51회 회사채 외	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2023.04.25	기업어음, 전자단기사채	A3+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.04.25	60-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.04.25	60-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.04.25	60-3회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.04.27	51회 회사채 외	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2023.04.27	기업어음, 전자단기사채	A3+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.04.27	60-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.04.27	60-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.04.27	60-3회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.05.24	61-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.05.24	61-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.05.24	61-3회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.05.24	61-4회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.05.24	61-5회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.06.08	62회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.05.25	61-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.05.25	61-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.05.25	61-3회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.05.25	61-4회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.05.25	61-5회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.06.08	62회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.07.20	63-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.07.20	63-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.07.20	63-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.07.20	63-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.09.05	64-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.09.05	64-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.09.05	64-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.09.05	64-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.09.05	64-3회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.09.05	64-3회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.09.12	65회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.09.12	65회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.10.30	68회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2023.10.30	68회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2023.12.11	기업어음, 전자단기사채	A3+	한국신용평가(AAA~D)	정기평가	-
2023.12.19	기업어음, 전자단기사채	A3+	한국기업평가(AAA~D)	정기평가	-
2024.01.24	69회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2024.01.24	70-1회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2024.01.24	70-2회 회사채	BBB+	한국신용평가(AAA~D)	본평가	-
2024.01.25	69회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2024.01.25	70-1회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-
2024.01.25	70-2회 회사채	BBB+	한국기업평가(AAA~D)	본평가	-

(신용등급 체계)

유가증권종류별	국내신용등급체계	무디스(미국)	S & P(미국)	부여의미	비고
기업평가/회사채	AAA	Aaa	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준입니다.	-
AA	Aa	AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있습니다.
A	A	A	원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있습니다.
BBB	Baa	BBB	원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있습니다.
BB	Ba	BB	원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있습니다.
B	B	B	원리금 지급능력이 부족하여 투기적입니다.
CCC	Caa	CCC	원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있습니다.
CC	Ca	CC	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높습니다.
C	C	C	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높습니다.
D	-	D	현재 채무불이행 상태에 있습니다.
기업어음	A1	-	-	적기상환능력이 최고수준이며, 그 안전성은 현 단계에서 합리적 으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을만큼 높습니다.
A2	-	-	적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다소 열등한 요소가 있습니다.
A3	-	-	적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있습니다.
B	-	-	최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변화로 저하될 가능성이 있어, 투기적인 요소를 내포하고 있습니다.
C	-	-	적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적인 요소가강합니다.
D	-	-	현재 채무불이행 상태에 있습니다.

라. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장 상장2015년 08월 21일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

2. 회사의 연혁

가. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2024년 03월 28일정기주총-사내이사 손삼달사외이사 류승우사외이사 김범수기타비상무이사 김명철감사 황인산-2023년 09월 06일임시주총기타비상무이사 김명철-기타비상무이사 김태엽2023년 03월 29일정기주총사내이사 문지회사내이사 문덕영사내이사 손삼달기타비상무이사 김태엽사외이사 류승우사외이사 김범수사내이사 박대현2022년 03월 29일정기주총사내이사 손삼달사내이사 문덕영사내이사 박대현기타비상무이사 김태엽사외이사 류승우사외이사 김범수-2021년 05월 12일---사내이사 이현우2021년 03월 30일정기주총사내이사 박대현사내이사 문덕영사외이사 김범수사내이사 이현우기타비상무이사 김태엽사외이사 류승우기타비상무이사 문덕영사외이사 천주욱2021년 01월 08일---기타비상무이사 장승철2020년 09월 21일---사내이사 윤규선2020년 08월 25일---사내이사 반채운2020년 03월 30일정기주총사내이사 이현우사내이사 반채운사내이사 윤규선기타비상무이사 문덕영기타비상무이사 김태엽기타비상무이사 장승철사외이사 천주욱사외이사 류승우-2019년 03월 29일정기주총기타비상무이사 장승철사외이사 류승우사내이사 윤규선사내이사 반채운기타비상무이사 문덕영기타비상무이사 김태엽사외이사 천주욱사외이사 조한홍

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

※ 당사는 주주총회에서 등기이사를 선임하고, 이사회에서 대표이사를 선임하고 있습니다.

3. 자본금 변동사항

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주우선주

100,000,000

47,222,295

1,969,536

400,000

1,569,536

45,252,759

339,092

44,913,667

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주

우선주

보통주

우선주

보통주

우선주

보통주

우선주

보통주

우선주

보통주

339,092

우선주

보통주

우선주

보통주

우선주

보통주

339,092

339,092-

우선주

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

＊2023.08.31일 1,569,536주 기취득 자기주식 전체 소각 하였습니다. * 2023.10.23일 주주가치 제고를 위해 자기주식취득 신탁계약 7,000,000,000 원 체결 결정하였습니다.

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2024년 03월 31일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

직접 취득2021.06.092021.06.09468,222468,222100.002021.06.09직접 처분2023.05.222023.05.22133,892133,892100.002023.06.23직접 처분2023.05.232023.05.23192,907192,907100.002023.06.23직접 처분2023.05.242023.05.24153,249153,249100.002023.06.23직접 처분2023.06.192023.06.194,8954,895100.002023.06.23

| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

2024년 03월 31일(단위 : 원, %, 회)


(기준일 :	)

신탁 체결2020.01.022021.02.107,000,000,0006,544,059,89093.490-2021.01.27신탁 해지2021.01.302021.02.107,000,000,0006,992,177,62599.890-2021.02.09신탁 체결2023.10.23-7,000,000,0001,379,290,58019.700--

| 구 분 | 계약기간 | | 계약금액(A) | 취득금액(B) | 이행률(B/A) | 매매방향 변경 | | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

*2020.01.02~2020.07.01 (최초 신탁계약체결)*2020.07.02~2020.10.30(1차 신탁계약연장)*2020.10.31~2020.12.31(2차 신탁계약연장)*2021.01.01~2021.01.29(3차 신탁계약연장)*2021.01.30~2021.02.26(4차 신탁계약연장), 계약기간 중 자사주 매입이 완료되어 2021.02.10 신탁계약을 중도해지 하였습니다. * 2023.10.23일 주주가치 제고를 위해 자기주식취득 신탁계약 7,000,000,000 원 체결 결정하였습니다. * 2024.4.16일 기존 자기주식취득 신탁계약 7,000,000,000 원 연장 결정하였습니다.(2024.4.1~ 2024.10.23)

5. 정관에 관한 사항

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 수익을 창출하는 서비스 상품의 성격을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 렌탈 사업부문(로지스부문, B&T솔루션사업부문, 산업안전장비부문 등)과 창고 및 유통부문 그리고 기타부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 당사와 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.


구분		주요재화 및 용역	사업내용
렌탈부문	로지스부문	파렛트 등 물류기자재 렌탈 및 유통	- 일반제조 및 유통기업 등에 소요되는 파렛트 렌탈 및 유통- 물류 부자재 유통- 포장 및 물류대행업, 폐배터리 처리사업 등 해외신규사업
B&T솔루션사업부문 (주1)	OA기기, 모바일기기, 환 경기기, 로봇렌탈 등 렌탈 및 유통	- OA기기, 모바일기기(태블릿PC, 스마트폰) 등 IT Device B2B 렌탈 및 유통- 공기청정기 등 환경기기 B2B/B2G 렌탈 및 유통 - 서 빙로봇, 협동로봇 등 로봇렌탈 사업- 법인대상 IT기기 렌탈 플랫폼 운영
산업안전장비부문	고소장비, 지게차 렌탈 및 유통	- 고소장비 B2B 렌탈 및 유통- 지게차 B2B 렌탈 및 유통
창고 및 유통부문	창고	냉장 및 냉동창고 임대	- 베트남 호치민, 하노이 냉장 및 냉동창고 임대업
에너지	유류도소매, 태양광발전	- 유류 도소매- 직영 및 임차 주유소 운영
H/W	서버, 스토리지 등 각종 저장장치 유통	- Server, Network, Storage 등 저장장치 유통- IT 아웃소싱 서비스- Contact Center 운영
기타부문	자동차 정비	차량 경정비	- 법인용 렌탈/리스 차량 등에 대한 순회정비- 차량정비 플랫폼 운영
부동산 관리	부동산 관리 서비스	- 공동주택 및 상업용 건물 관리업 및 관련 인력 파견업

* 주1) 2024년 4월 1일 IT솔루션부문이 B&T솔루션사업부문으로 명칭 변경되었습니다. B&T(Business & Technology)

당사와 매출부문별 구분을 요약하면 아래와 같습니다.

(연결기준)

(단위 : 백만원)


품목	내 용	2024년 1분기		2023년		2022년
매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
렌탈부문	파렛트, IT기기,산업안전장비 등	152,640	62.4%	592,633	59.2%	622,886	52.2%
창고 및 유통부문	창고, 에너지, H/W 등	73,917	30.2%	343,502	34.3%	508,641	42.6%
기타부문	자동차 정비, 부동산 관리 등	18,225	7.4%	65,841	6.6%	62,124	5.2%
합계		244,783	100.0%	1,001,976	100.0%	1,193,652	100.0%

(별도기준)

(단위 : 백만원)


품목	내 용	2024년 1분기		2023년		2022년
매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
로지스부문	파렛트 등 물류기자재 렌탈 및 유통	67,289	46.6%	255,055	46.4%	234,812	39.7%
산업안전장비부문	고소장비, 지게차 렌탈 및 유통	31,915	22.1%	113,470	20.6%	100,817	17.0%
B&T솔루션사업부문	OA기기, 모바일기기, 공기청정기 등 렌탈 및 유통	43,463	30.1%	173,990	31.7%	248,896	42.0%
기타부문	지주부문	1,636	1.1%	7,106	1.3%	7,409	1.3%
합계		144,302	100.0%	549,621	100.0%	591,934	100.0%

1) 렌탈 부문당사가 취급하는 렌탈상품은 크게 파렛트 등 물류기자재, IT솔루션기기, 산업안전장비로 구분할 수 있습니다. 파렛트는 물류의 기본 단위가 되는 받침대의 일종이며, 지게차로 화물을 운반하기 위한 필수 도구 입니다. 회사는 전국 단위로 플라스틱 파렛트 렌탈사업을 영위하고 있으며 국내 유수의 대형 제조/유통/물류회사 등을 주요 거래처로 확보하고 있습니다. IT솔루션기기는 사무실에서 사용하는 OA기기 뿐 아니라, 공기청정기 등 환경기기, 태블릿PC 및 스마트폰, 로봇 등 모바일기기에 이르기까지 다양한 품목을 취급하고 있으며 금융회사, 공공기관, 대기업 등 폭넓은 고객군을 대상으로 렌탈 영업을 전개하고 있습니다. 산업안전장비는 건설현장에서 사용하는 고소장비 작업대와 물류용 지게차를 렌탈하고 있으며 고소장비의 경우 군소업체 위주의 시장 내에서 독보적인 점유율을 확보하고 있습니다. 2) 창고 및 유통부문당사는 연결종속회사인 베트남 현지법인 2개사를 통하여 베트남에서 냉장ㆍ냉동 창고임대업을 영위하고 있으며, AJ에너지(주)를 통하여 유류도소매업 및 태양광발전 사업을 진행하고 있습니다. 또한 AJ ICT(주)를 통하여 H/W 유통, IT 아웃소싱 서비스 및 컨택센터(Contact Center) 사업을 운영하고 있습니다. 3) 기타부문당사는 연결종속회사를 통하여 자동차 정비, 부동산 관리업 등을 영위하고 있습니다.

☞ 부문별 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '라.사업부문별 시장여건 및 영업의 개황 등 항목을 참조하시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

(1) 로지스 부문 로지스부문은 국내 제조/유통/물류사업 등에서 물류이동의 필수 부자재(기기)로 과거 한국파렛트풀㈜의 독점시장에서 현재 당사와의 2개사 경쟁 체제로 시장이 형성되어 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 3.2배 신장한 것으로 판단됩니다. 추가로 각 산업별로 자가파렛트와 목재파렛트의 사용비중이 낮아지고 렌탈파렛트로 전환 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 농산물, 사료, 판지, 전자 등 신규 업종에서 렌탈파렛트 사용이 시작되어 초기 단계인 점을 감안할 때 향후 확장성이 높다고 판단됩니다. 당사는 지속적인 시장확대와 시장점유율 증대를 통해 큰 폭의 매출 신장세를 기대하고 있습니다. 추가로 파렛트 품목의 특수성을 고려하여 파렛트 사용을 위한 필수 장비인 지게차 렌탈사업과 물류시장 부자재 유통사업에 신규 진입하여, 큰 폭의 매출성장을 이루고 있습니다. 또한, 기존 파렛트 렌탈사업을 비롯한 물류사업 전반을 포괄하는 전문화된 물류 서비스를 제공하는 종합 물류전문 기업으로 성장하기 위한 발판으로 2023년 8월 1일자로 파렛트 부문에서 로지스 부문으로 명칭 변경 되었으며, 통합 글로벌 물류 서비스 기업으로의 도약을 본격화하고 있습니다. .

(2) B&T솔루션사업 부문국내 IT솔루션기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다.

국내 IT솔루션기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 7%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 34%)와 한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에비해 작은 규모이나, IT장비는 트랜드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로 예측됩니다.

당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 확보하고 있으며, 이를 통해 축적된 고객 맞춤형 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 자산운영팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다양한 방식으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 있으며,이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업을 병행하고 있습니다.

최근 IT 기술 발달과 더불어 OA 렌탈 대상의 범위가 크롬북, 통신향(LTE)노트북, 태블릿, 올인원PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비, 서비스형 로봇, 무인 결제기기등 최근의 트렌드가 반영된 장비로 다양하게 확대되며 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면연평균 20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 2016년부터 다양한 모바일 결합 렌탈 상품을 런칭하며 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다. 당사는 이러한 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 OA장비 렌탈고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다.

당사는 사업부 내 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에 능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다.최근 온라인 플랫폼 비지니스 기회 창출 및 로봇렌탈 강화를 통해 매출증대에 힘쓰고있습니다.

(3) 산업안전장비 및 해외부문 현재 당사 주요 사업부문 중 하나인 산업안전장비 렌탈사업부는 고소장비(AWP) 12,800대, 지게차 10,900대, 발전기 16대, 컴프레서 66대 규모의 장비를 보유하고 있습니다 . 고소장비의 경우 국내 시장점유율 1위를 점하고 있으며 지게차는 앞으로도 지속적으로 장비보유 대수를 증가시킬 예정입니다. 또한 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행할 예정 입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획입니다. 최근 미국 현지업체 M&A추진, 산업안전장비시장 영업확대를 통해 안정적으로 현지시장 점유율을 확대해 나가고 있습니다. 해외 진출로 인하여 직구매를 통한 취득원가 절감, 중고자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 계획 입니다. (4) 매출품목별 구분

(연결기준)

(단위 : 백만원)


품목	내 용	2024년 1/4분기		2023년		2022년
매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
렌탈부문	파렛트, IT솔루션기기,산업안전장비 등	152,640	62.4%	592,633	59.2%	622,886	52.2%
창고 및 유통부문	창고, 에너지, H/W 등	73,917	30.2%	343,502	34.3%	508,641	42.6%
기타부문	자동차 정비, 부동산 관리 등	18,225	7.4%	65,841	6.6%	62,124	5.2%
합계		244,783	100.0%	1,001,976	100.0%	1,193,652	100.0%

(별도기준)

(단위 : 백만원)


품목	내 용	2024년 1/4분기		2023년		2022년
매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율
로지스부문	파렛트 등 물류기자재 렌탈 및 유통	67,289	46.6%	255,055	46.4%	234,812	39.7%
산업안전장비부문	고소장비, 지게차 렌탈 및 유통	31,915	22.1%	113,470	20.6%	100,817	17.0%
B&T솔루션사업부문	OA기기, 모바일기기, 로봇렌탈 등 렌탈 및 유통	43,463	30.1%	173,990	31.7%	248,896	42.0%
기타부문	지주부문	1,636	1.1%	7,106	1.3%	7,409	1.3%
합계		144,302	100.0%	549,621	100.0%	591,934	100.0%

3. 원재료 및 생산설비

(1) 영업용 설비 현황

(단위 :㎡)


부 문	지점/센터	소재지	토 지	건 물	합 계	비고
로지스부문	로지스 청주센터	충청북도 청주시 서원구 남이면 척산리 392, 393-2, 396-1	5,582	2,127	7,709	-
로지스 대구센터	경상북도 성주군 월항면 유월리 150-2	8,222	2,105	10,327	-
로지스 진천센터	충청북도 진천군 이월면 중산리 667-19, 사곡리 463-40, 중산리 667-20	17,372	3,359	20,731	-
로지스 부산센터	울산광역시 울주군 삼남면 상천리 949-6, 949-43, 삼동면 조일리 1071-2, 1071-8	8,950	1,594	10,544	-
로지스 인천센터	인천광역시 서구 석남동 655-73	3,500	4,626	8,126	-
로지스 원주센터	강원도 원주시 문막읍 동화리 608	4,960	1,026	5,986	-
로지스 광주센터	전라남도 장성군 동화면 남산리 680-13, 680-15	7,934	2,427	10,361	-
로지스 김해센터	경상남도 창원시 의창구 대산면 제동리 613-1, 615-3, 616	5,681	2,163	7,844	-
로지스 오산센터	경기도 오산시 누읍동 141-12	4,710	2,838	7,548	-
렌탈부문	구로센터	서울특별시 구로구 디지털로26길 5 제9층 901~910, 912호	-	1,719	1,719	-
안성센터	경기도 안성시 보개면 남사당로 340-8	14,092	1,174	15,266	-
울산센터	울산광역시 울주군 삼동면 연봉상천길 10-17	9,548	1,543	11,091	-
진천센터	충청북도 진천군 이월면 진광로 279-10	5,020	1,041	6,061	-
청주센터	충청북도 청주시 서원구 남이면 척산3길 6-18	7,231	1,350	8,491	-
천안센터	충청남도 천안시 서북구 직산읍 덕고개길 14	19,600	6,089	25,689	-
합 계			122,402	35,181	157,583	-

(2) 신규 지점 등의 설치계획 - 로지스부문의 경우 입출고 및 세척 등에 관한 업무효율 개선을 위해 신규 부지 매입을 통한 지점 이전을 계획하고 있습니다. 접근성 개선을 통해 시간당 렌탈 취급액 증가, 차량대기시간 감축, 건당 운송비 감소 등의 효과가 발생할 예정이며 이는 매출액 증대 및 수익성 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.- 산업안전장비 부문의 경우 고소장비 및 지게차의 효율적인 렌탈영업과 배송, 정비를 복합운영할 수 있는 복합센터 개설을 확대 하기 위하여 신규 거점 주기장 설치 또는 이전을 검토하고 있습니다. 이를 통하여 정비시간 단축, 장비 안정성 제고, 건당 운송비 감소 등의 효과가 발생할 것으로 예상되며 매출 증대 및 수익성 개선으로 이어질 것으로 기대하고 있습니다.

(3) 기타 영업용 설비- 해당사항 없음

(4) 당사의 시설 및 설비 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며, 2024년 1분기말 현재 장부금액은 2.745억원으로 전년말 대비 57억원 감소하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	상각누계액(*1)	장부금액	취득원가	상각누계액(*1)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
토지	121,867,899	-	121,867,899	126,728,145	-	126,728,145
건물	109,445,150	(9,795,447)	99,649,703	114,217,270	(11,351,499)	102,865,771
구축물	4,966,833	(2,459,345)	2,507,488	4,723,791	(2,375,302)	2,348,489
기계장치	43,295,082	(15,361,441)	27,933,641	40,357,094	(14,477,454)	25,879,640
비품	11,086,439	(7,744,713)	3,341,726	10,634,883	(7,372,338)	3,262,545
차량운반구	12,861,562	(7,056,951)	5,804,611	12,956,796	(6,888,169)	6,068,627
기타유형자산	814,118	(525,490)	288,628	782,202	(514,448)	267,754
건설중인자산	13,058,319	-	13,058,319	12,763,013	-	12,763,013
합 계	317,395,402	(42,943,387)	274,452,015	323,163,194	(42,979,210)	280,183,984

4. 매출 및 수주상황

가. 사업부문별 요약 재무현황

(단위 : 백만원)


부문	구 분	제25 기 1/4분기		제24 기		제23 기
금액	비중	금액	비중	금액	비중
로지스부문	1. 매출액	67,289	47.17%	255,055	47.01%	234,812	40.17%
- 내부매출액	-	-	-	-	-	-
- 외부매출액	67,289	47.17%	255,055	47.01%	234,812	40.17%
2. 영업손익	9,461	42.32%	40,465	46.96%	37,939	46.06%
3. 고정자산	437,356	51.66%	439,846	51.93%	401,251	53.01%
4. 감가상각비	13,840	37.91%	55,003	38.91%	52,779	40.00%
산업안전장비 부문	1. 매출액	31,915	22.37%	113,470	20.92%	100,817	17.25%
- 내부매출액	-	-	-	-	-	-
- 외부매출액	31,915	22.37%	113,470	20.92%	100,817	17.25%
2. 영업손익	7,556	33.80%	29,095	33.76%	21,719	26.37%
3. 고정자산	238,203	28.14%	235,867	27.85%	192,656	25.45%
4. 감가상각비	6,763	18.53%	24,630	17.42%	23,309	17.66%
B&T솔루션사업부문	1. 매출액	43,463	30.46%	173,990	32.07%	248,892	42.58%
- 내부매출액	-	-	-	-	-	-
- 외부매출액	43,463	30.46%	173,990	32.07%	248,892	42.58%
2. 영업손익	5,339	23.88%	16,613	19.28%	22,716	27.58%
3. 고정자산	170,998	20.20%	171,218	20.22%	162,973	21.53%
4. 감가상각비	15,903	43.56%	61,746	43.67%	55,872	42.34%

- 상기 수치는 당사의 별도기준이며 지주부문 영업수익을 제외한 렌탈 사업부문의 수치입니다.- '3.고정자산' 및 '4.감가상각비'는 리스회계처리로 인한 사용권자산 (14,907백만원) 및 사용권자산상각비(1,109백만원)가 제외된 금액입니다.- 매출액, 영업손익 비중은 사업부문 매출 기준입니다.

나. 매출형태별 실적[별도기준]

(단위 : 백만원)


구 분		제25 기 1/4분기		제24 기		제23 기
매출액	비 율	매출액	비 율	매출액	비 율
수 출	렌탈매출	-	0.00%	-	0.00%	-	-
자산매각	-	0.00%	-	0.00%	1,842	0.31%
상품매출	21	0.01%	527	0.10%	977	0.17%
기 타	-	0.00%	-	0.00%	-	-
소 계	21	0.01%	527	0.10%	2,819	0.48%
내 수	렌탈매출	103,882	71.99%	401,083	72.97%	368,767	62.30%
자산매각	4,448	3.08%	15,506	2.82%	21,131	3.57%
상품매출	26,676	18.49%	88,417	16.09%	165,757	28.00%
기 타	9,274	6.43%	44,088	8.02%	33,460	5.65%
소 계	144,281	99.99%	549,094	99.90%	589,115	99.52%
합 계		144,302	100.00%	549,621	100.00%	591,934	100.00%

[연결기준]

(단위 : 백만원)


사업부문	주요 제품, 상품, 서비스	매출액
제25 기 1/4분기	제24 기	제23 기
렌탈부문	파렛트 렌탈, OA기기, 모바일기기, 고소장비, 지게차 外	152,640	592,633	622,886
창고 및 유통부문	냉장 및 냉동창고 임대, 유류도소매, 태양광발전 外	73,917	343,502	508,641
기타부문	자동차 정비, 부동산 관리 外	18,225	65,841	62,124
계		244,783	1,001,976	1,193,652

다. 영업조직 및 판매경로[영업조직]


조 직
서울본사영업본부
부산지사
인천지사
대구지사
광주지사
대전지사
경기지사
충북지사
충남지사
강원지사
제주지사
경북지사
경남지사

[판매경로]당사는 직영 영업망을 통한 영업 및 판매활동을 하고 있습니다. 라.판매방법 및 조건

법인이나 개인사업자의 규모 및 재무상황에 따라 다양한 판매조건을 적용하고 있습니다. 신용평가를 거쳐 담보와 보증금 등에 의하여 계약 보증 이행하고 있습니다. 렌탈기간 종료시 소유권이전을 약정하는 장기 금융리스와, 운용리스방식의 렌탈 계약을 체결하고 있습니다. 마. 판매전략

당사는 영업 확대 및 신규고객 발굴을 중점 추진사항으로 정하고 미래 성장 동력 확보에 매진하고 있습니다. 또한 CRM을 통한 고객관리로 렌탈계약 종료 후에 재계약을 진행하여 충성고객화 하는 것을 핵심전략으로 하고 있습니다. 신규거래처의 대량 확보를 통해 거래처 분산을 통한 리스크 관리 및 영업 볼륨 확대에 기반한 규모의 경제와 범위의 경제를 꾀하고 있습니다. [렌탈 품목별 매출 실적 비교]


구분	AJ네트웍스	한국렌탈	한국파렛트풀	롯데렌탈
파렛트	33%	-	67%	-
IT기기 등	51%	27%	-	21%
고소장비(AWP) 등	63%	18%	-	19%

바. 주요매출처 당사의 매출은 영위하는 사업의 특성상 여러 법인 및 개인에 골고루 분포되어 있으며주요 매출처는 씨제이대한통운, 씨제이올리브네트웍스 등이며 10% 이상의 매출처는 없습니다.

(3) 형태별 매출현황 가. 상품매출

1) 취급품목별 수출(매출)내역

(단위 : 백만원)


품 목	구 분	제25 기 1/4분기		제24 기		제23 기
금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
렌탈매출	수 출	-	0.00%	-	-	170	0.00%
매 출	103,882	71.99%	334,956	68.99%	305,635	67.40%
자산매각	수 출	-	0.00%	1,106	0.23%	1,181	0.30%
매 출	4,448	3.08%	19,837	4.08%	17,486	3.90%
상품유통	수 출	21	0.01%	622	0.13%	1,429	0.30%
매 출	26,676	18.49%	102,167	21.04%	110,479	24.30%
기타	수 출	-	0.00%	-	-	-	-
매 출	9,274	6.43%	26,836	5.53%	17,175	3.80%
합 계		144,302	100.00%	485,524	100.00%	453,555	100.00%

2) 취급품목별 수입(매입)내역

(단위 : 백만원)


품 목	구 분	제25 기 1/4분기		제24 기		제23 기
금 액	구성비	금 액	구성비	금 액	구성비
렌탈자산(상품 등)	수 입	537	0.72%	3,286	1.11%	2,065	0.70%
매 입	74,570	99.28%	291,812	98.89%	274,457	99.30%
합 계		75,107	100.00%	295,098	100.00%	276,522	100.00%

3) 거래지역별 수출(매출)내역

(단위 : 백만원)


품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고
렌탈매출	수 출	미국 외	-	0.00%	-
매 출	국내	103,882	71.99%	-
자산매각	수 출	사우디 외	-	0.00%	-
매 출	국내	4,448	3.08%	-
상품유통	수 출	필리핀 외	21	0.01%	-
매 출	국내	26,676	18.49%	-
기타	수 출	-	-	0.00%	-
매 출	국내	9,274	6.43%	-
합 계			144,302	100.00%	-

4) 거래지역별 수입(매입)내역

(단위 : 백만원)


품 목	구 분	상대국	금 액	구성비	비 고
렌탈자산(상품 등)	수 입	미국 외	537	0.72%	-
매 입	국내	74,570	99.28%	-
합 계			75,107	100.00%	-

나. 제품매출- 해당사항 없음 다. 대행매출- 해당사항 없음

5. 위험관리 및 파생거래

① Call-option 및 Drag-along계약

체결계약	발생조건	비고
Call-option(주식매도청구권)	연결회사가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 RCPS(*1)에 대해 주식매도청구권 행사	행사가격: 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액
Drag-along(동반매각청구권)	㈜모스트엑스의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로서 적격 상장 기한(거래종결일로부터 4년)이 도과 하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가 이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우	투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 연결회사가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건

(*1) 현재 RCPS는 모두 전환되어 보통주로 변경되었으나, 해당 주식에 대한 Call-option은 계속 유지됩니다.2019년 12월 23일 AJ캐피탈파트너스㈜와 모두렌탈홀딩스㈜가 체결한 주주간계약을 통해 AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 ㈜모스트엑스의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 ㈜모스트엑스의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스㈜에 부여하였습니다. 이후 연결회사는 2021년 3월 31일 AJ캐피탈파트너스㈜의 ㈜모스트엑스 관련 부문을 흡수합병함에 따라 모든계약의 주체를 이전받았습니다.이러한 콜옵션 등에 대하여 연결회사는 파생상품자산 1백만원(전기말:1백만원), 파생상품부채 5,147백만원(전기말:5,147백만원), 관계기업투자주식 5,146백만원을 계상하고 있으며, 전체 순장부가액은 없습니다.

② 무상양수권계약

당분기말 현재 관계기업인 다래파크텍에 대해 최대주주의 보유 대상회사주식 중 17,915주와 양도시점의 다래파크텍 발행주식총수의 7.5%에 해당하는 주식수 중 큰수를 무상양수할 수 있는 권리인 무상양수권을 가지고 있습니다.

③ Call option 및 Put option 계약


체결계약	발생조건	비고
Call - option(주식매도청구권)	연결회사는 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 박세진이 보유한 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양도청구권 행사	행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정
Put - option(주식매수청구권)	박세진은 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 연결회사에 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양수청구권 행사	행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정

2022년 10월 6일 연결회사와 ㈜티에스글로벌의 주주와 체결한 계약과 2022년 11월 15일 동계약의 거래종결합의서를 통해 ㈜티에스글로벌 주식 4,800주에 대해 상호간 주식양수도청구권을 부여하였습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

- AJ토탈은 2022년 1월 1일자로 사업 효율성 제고를 위해 다울에프앤비 및 서우푸드를 흡수합병하였습니다.- 2023년 2월 사업 효율성 제고를 목적으로 AJ오토파킹시스템즈를 매각하였습니다.

- 2023년 12월 AJ한록을 매각하였습니다.

7. 기타 참고사항

가. 라이선스 계약 현황

- 해당사항 없음

나. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황


구 분	명 칭	출원/등록일
상표	AJ(심볼)	제 41-0234902호 출원일: 2011년 03월 18일 등록일: 2012년 07월 02일
상표	제 45-0043432호 출원일: 2011년 11월 03일 등록일: 2013년 02월 01일
상표	AJ렌탈	제 40-1238974호, 제 41-0390535호, 제 41-0390532호, 제 41-0390536호, 제 41-0390534호, 제 40-1238973호, 제 40-1238976호, 제 41-0390531호, 제 41-0390533호, 제 41-0390537호, 제 40-1238972호, 제 40-1238975호 출원일: 2016년 07월 14일 등록일: 2016년 03월 10일
제 40-1314684호, 제 41-0390532호, 제 41-0390534호, 제 40-1314687호, 제 40-1238975호, 제 40-1314686호, 제 40-1314685호 출원일: 2017년 03월 17일 등록일: 2017년 12월 19일
제 41-0390536호, 제 40-1238976호, 출원일: 2017년 03월 17일 등록일: 2018년 03월 07일
상표	AJ RENTAL	제 40-1465595호, 제 40-1465590호, 제 40-1465596호, 제 40-1465592호, 제 40-1465593호, 제 40-1465589호, 제 40-1465586호, 제 40-1465588호, 제 40-1465597호, 제 40-1465587호, 제 40-1465594호, 제 40-1465591호 출원일: 2018년 05월 15일 등록일: 2019년 04월 03일
상표	자크로	제 41-0372901호, 제 41-0372903호, 제 40-1205048호, 제 41-0372902호, 제 40-1205049호, 제 40-1205047호 출원일: 2015년 11월 26일 등록일: 2016년 09월 27일
상표	파렛고	제 41-0372904호, 제 40-120505호, 제 40-1205050호 출원일: 2015년 11월 26일 등록일: 2016년 09월 27일
특허	고소작업차의 승강장치	제 10-1680944호 출원일: 2014년 12월 11일 등록일: 2016년 11월 23일
특허	완충접촉용 리미트스위치	제 10-0972536호 출원일: 2008년 09월 22일 등록일: 2010년 07월 21일
특허	고소작업대용 헬멧을 이용한 안전시스템	제 10-1827141호 출원일: 2016년 08월 25일 등록일: 2018년 02월 01일
특허	고소작업차의 승강 조절 장치	제 10-1550686호 출원일: 2014년 02월 04일 등록일: 2015년 09월 01일
특허	협착방지용 고소작업대	제 10-1605992호 출원일: 2015년 04월 02일 등록일: 2016년 03월 17일
특허	협착방지용 고소작업대	제 10-1547432호 출원일: 2014년 11월 25일 등록일: 2015년 08월 19일
특허	고소작업대용 안전기구	제 10-0834405호 출원일: 2008년 03월 03일 등록일: 2008년 05월 27일
특허	감지기용 무선통신 시스템을 구비한 고소작업대용 안전시스템	제 10-1827142호 출원일: 2016년 08월 25일 등록일: 2018년 02월 01일
특허	작업용 승강기	제 10-1632485호 출원일: 2014년 06월 12일 등록일: 2016년 06월 15일

다. 법규, 정부규제에 관한 사항- 해당사항 없음 라. 시장여건 및 영업의 개황 등

렌탈 사업이란 임대차 계약을 통해 임대인이 특정물건을 구입, 보관하고 이에 대한 일체의 유지 관리 책임을 지며, 동 물건의 사용자에게 일정기간 동안 대여하고 렌탈료를 수수하는 서비스업으로 정의할 수 있습니다. 국내 렌탈 시장이 빠르게 성장한 데에는 경기 침체 이외에도 소비욕구 및 인구구조의 변화, 관리 서비스에 대한 기대감 등을 원인으로 찾을 수 있습니다. 과거에는 물건을 소유해야 한다는 생각이 지배적이었으나, 최근에는 여러 제품을 이용하고 싶어하는 소비 욕구가 큰 점도 렌탈업이성장하고 있는 원인입니다. 신제품, 신기술이 빠르게 출시되면서 제품 가격은 비싸지고, 제품의 사이클 역시 짧아지면서 소비자들은 구매보다는 렌탈을 선호하기 시작하였습니다. 또한 1~2인 가구가 증가함에 따라, 제품을 구매하여 혼자 사용하는 1~2인가구원들이 렌탈을 선택하는 수요 역시 늘어나고 있습니다.렌탈 사업을 규제하고 있는 법률은 제정되어 있지 않으며, 이는 당사가 다양한 분야의 렌탈 시장에 진입하거나 신규 시장을 창출하는데 있어 긍정적인 요인입니다. 그러나 이로 인해 시장 진입 장벽이 낮아 다수의 시장 경쟁자 참여가 가능합니다. 현재 아이템별 소규모 업체가 영업을 하고 있으며, 대기업의 렌탈시장 진출이 본격적으로 이루어 지면서 렌탈시장의 경쟁이 심화되고 있습니다. 하지만 렌탈 사업의 특성상 자산관리 노하우, 영업능력, 자금력, 채권회수능력 등이 중요한 시장 진입 장벽 역할을 하고 있어 실제 시장에서 영업 중인 종합렌탈사는 당사를 포함하여 소수에 머무르고 있습니다.렌탈 시장은 1년 미만의 단기렌탈과 1년 이상의 장기렌탈로 구분됩니다. 단기렌탈의경우 렌탈료가 장기렌탈과 비교하여 상대적으로 높아 취득원가 회수기간이 짧으나, 이를 뒷받침할 수 있는 영업력이 확보되지 않는다면 자산의 회전율이 떨어져 회수율도 떨어지는 리스크가 상존합니다. 그러나 렌탈의 특성상 호황기에는 기업의 생산량 확대에 따른 렌탈 수요 증가가, 불황기에는 기업의 설비 및 장비투자 저하에 따른 구매 대체 성격의 렌탈 수요가 있습니다. 따라서 렌탈은 경제적 호황, 불황에 관계없이 꾸준한 시장 형성이 가능한 장점이 있습니다. 당사의 장기렌탈은 통상적으로 3년 전후의 기간 동안 일정금액의 렌탈료가 회수되어 지속적인 수익이 보장되는 장점이 있습니다. 한편, 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있으며, 당사는 그 중에서 B2B 사업을 영위하고 있습니다. [B2B 렌탈 경쟁사 현황]

구분	AJ네트웍스	롯데렌탈	한국렌탈	한국파렛트풀
설립일	2000.02.10	2005.10.17	1989.07.21	1985.10.02
대표이사	손삼달	최진환	범진규	서병륜, 서용기
주요사업부문	파렛트,IT솔루션기기,산업안전장비, 지게차,로봇렌탈 등	전자통신기기(계측기),렌트카,대부업 등	전자통신기기(계측기),OA기기,건설산업장비등	파렛트,물류기기 외

[B2B 렌탈 경쟁사 영업특성 및 동향]

구분	영업특성	동향
AJ네트웍스	파렛트, IT솔루션기기, 고소장비(AWP)를 중심으로 다양한 아이템으로렌탈 사업 확대 중 종합 렌탈사로서 성장 지속	주요핵심사업부를 중심으로 파생된로봇렌탈 등 신규 사업아이템 확대
롯데렌탈	차량 렌탈을 주력으로 계측기,OA 등 IT기기 렌탈이 주를 이룸	자동차, IT사무기기, 고소작업대 등 기존아이템 장단기 점유율 확대
한국렌탈	건설 장비 및 해외 투자에 주력	기존 IT사무기기, 계측기, 고소작업대 외 신규아이템 확대
한국파렛트풀	안정된 매출처 확보 및선두기업으로 시장 점유	파렛트 외 물류운송, 물류인력도급 등 사업 확장

(2) 향후 전망국내 렌탈시장은 1990년대 후반 이후로 장기/단기렌탈 양 분야에서 꾸준히 성장하고있으며 시장 역시 지속 확대되고 있는 추세입니다. 자산을 필요한 시점에 필요한 기간만큼 사용할 수 있는 적시성, 자산 관리의 편리성 및 자산을 취득하기 위하여 현금을 조달하지 않아도 되는 경제성은 렌탈의 큰 장점이며 향후 렌탈 이용자를 지속적으로 증가시키는 요인이 될 것입니다.렌탈 선진국인 미국, 일본과 비교했을 때 한국의 렌탈시장은 규모, 아이템 모두 절대적으로 비중이 작은 상황입니다. 국내 기업의 선진 경영 기법 도입 및 자산 효율화 경향에 맞춰 다양한 아이템 구성으로 렌탈 시장 확대가 이루어 질 것으로 예상됩니다. 또한 빠르게 변화하는 경영 환경의 특성상 기업은 구매장비의 진부화 위험을 피하기 위하여 지속적으로 렌탈 비중을 확대할 것으로 보입니다.종합렌탈사의 경우 렌탈 영업에만 국한하지 않고 생산, 유통, 리퍼비쉬 협력업체 등과 제휴하여 기존 영업네트워크를 통한 다양한 마케팅 진행이 가능하며 이러한 확장성은 다양한 사업 기회에 따른 성장 동력 확보 및 사업 포트폴리오 구성에 따른 리스크 감소에 도움이 되고 있습니다.

(3) 회사의 현황[영업개황]당사는 주식회사 이렌텍을 사명으로 하여 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여, 판매 목적으로 2000년에 설립되었으며, 2002년 10월 동일하이테크렌탈 주식회사를 흡수합병하고 상호를 아주렌탈 주식회사로 변경하였습니다. 이후 2013년 그룹내 지주회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사와 합병하여 상호를 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 설립 초기 OA기기 중심의 렌탈 영업으로 사업을 시작하여 2006년 건설산업장비 및 고소장비(AWP), 2007년 파렛트사업에 진출하는 등 꾸준한 상품 개발을 통하여 경쟁력을갖춘 렌탈 아이템을 지속적으로 늘려나가고 있습니다. 당사는 기존 아이템(IT, 고소작업대 등) 확대영업과 병행하여 각 부문내 다양한 렌탈 품목을 추가로 진입하면서 사업의 안정과 신사업 성장 두가지 목표를 달성하고자 노력하고 있습니다. B&T솔루션사업부문의 안정적인 매출에 기반하여 기존 영업망을 통한 품목 다양화를 위해 모바일, 서비스형로봇, 키오스크 등의 렌탈사업을 신규 런칭하였습니다. 국내외 로봇 시장은 다양한 분야에서 로봇기술 발전을 통한 성장을 하고 있습니다. 대표적으로 서빙로봇, 물류로봇, 협동로봇 등이 있습니다. 현재 국내 서비스 로봇 시장 중 서빙로봇은 다양한 외식업 현장에서 활용되고 있으며 매년 매출실적이 증가하는 추세입니다. 이에 따라 당사는 서빙로봇 등 로봇 서비스 시장 선점을 위해 전국적 유통망을 통한 로봇 제품판매, 유지보수를 활용한 렌탈/유통 시장으로의 확대를 위해 노력 중입니다. 또한 2006년 신규로 진입한 고소장비(AWP)는 대기업 투자건설현장 및 일반 건설현장까지 시장의 영역을 넓히고 있으며, 2007년에 런칭한 파렛트가 본격적인 성장 궤도에 진입하여 안정적인 매출성장 및 이익창출에 기여하고 있습니다. 파렛트영업망과 고소장비(AWP)의 정비능력의 시너지 효과를 증가시키기 위해 지게차렌탈 사업에진출하였고, 물류현장 및 건설현장의 렌탈 아이템 다양화, 유통사업 확대로 매출증대를 이루고 있습니다. 신규 사업부의 시장점유율 향상에 따른 매출액 증가를 통해 당사의 포트폴리오는 더욱 개선될 것입니다. 사업의 분산 및 다각화는 추가적인 수익원 발굴과 특정사업에 대한 집중 위험 축소라는 점에서 긍정적입니다. 또한 기존 주력사업이 꾸준히 시장지배력을 유지하면서 점진적으로 신규사업에 진출하고 있어 신규사업 진출에 따른 리스크는 상대적으로 작습니다.

[공시대상 사업부문의 구분]

1) 로지스 부문 : 파렛트 렌탈사업은 국내 제조/유통/물류사업 등에서 물류이동의 필수 부자재(기기)로 과거 한국파렛트풀㈜의 독점시장에서 현재 당사와의 2개사 경쟁 체제로 시장이 형성되어 있습니다. 당사가 시장에 본격적으로 진입한 2008년 이후 전체 파렛트 시장은 약 3.2배 신장한 것으로 판단됩니다. 각 산업 업계별로 표준화된 렌탈파렛트를 사용하는 업체가 꾸준히 증가하고 있으며, 신규 업종(농산물, 사료, 판지, 전자)의 표준파렛트 진입 초기 단계로 확장성이 높다고 판단하고 있습니다. 이로인해 전체 시장규모 및 시장점유율 확장효과가 기대되며 이는 지속적인 매출 및 이익규모 증대로 이어질 것으로 전망됩니다. 또한 통합 글로벌 물류 서비스 기업으로의도약을 위해 포장 및 물류대행업,폐배터리 처리사업 등으 로 사업영역을 다각화 중입니다.

2) B&T솔루션사업 부문 : 국내 IT솔루션기기 렌탈시장은 외국계 대형업체(SI사, 리스사, 메이커사)와 렌탈 전문 업체로 분류할 수 있습니다. 오릭스, 맥쿼리, IBM 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트, 그리고 여러 제조사의 대형 장비의 렌탈을 운영하고 있는 관계로, 당사가 영위하고 있는 순수 렌탈업과는 시장과 방식이 상이합니다. 당사와 같은 렌탈 전문 업체는 렌탈 자산을 직접 구매/보관/운영하며, 그에 따른 자산관리 및 유지보수 서비스를 제공함으로써 수익성을 확보하는 사업을 수행하고 있습니다.

국내 IT솔루션기기 중 OA기기(데스크탑, 노트북 등 PC 장비 기준)의 렌탈시장은 전체 시장(출하량 기준)의 7%~10% 내외로 추산되며, 주요 시장참여자로는 당사(M/S 34%)와 한국렌탈, 롯데렌탈 등이 있습니다. 렌탈시장 규모는 렌탈 선진국인 미국, 일본 등에비해 작은 규모이나, IT장비는 트랜드 및 적용기술 등 그 진화가 매우 빠르고 최신 상품의 출시 기간이 매우 짧다는 특성이 있어, 시장규모는 계속적으로 성장할 것으로예측됩니다.

당사는 현재 10년 이상 거래 유지 중인 다수의 고객층을 보유하고 있으며, 이를 통해 축적된 고객 맞춤형의 렌탈 Know-How를 활용, 업계 최고 수준의 자산관리/물류시스템/유지보수 서비스를 제공하고 있습니다. IT장비 렌탈 전용 Technical Center 및 자산운영팀, 고객별 맞춤 자산관리/발주관리 시스템 등을 통해 시장 경쟁우위를 확보하고 있습니다. 또한, 삼성전자, HP 등 제조사와의 공동 마케팅을 통해 기존 판매 조직과 당사의 렌탈 시스템을 결합한 다각화된 렌탈 채널을 보유 중이며, 이를 통해 다각적으로 렌탈 시장 확대에 기여하고 이에 따른 구매경쟁력을 활용한 사업도 병행하고 있습니다.

최근 IT 기술 발달과 더불어 IT 렌탈 대상의 범위가 크롬북, 통신향(LTE)노트북, 태블릿, 올인원PC와 같은 융복합 모바일 디바이스 장비, 서비스형 로봇, 무인 결제기기등 최근의 트렌드가 반영된 장비로 다양하게 확대되며 동반 성장 중입니다. 해당 시장은 전체 임대 시장의 규모를 추정하기는 어려우나 최근 한국 IDC 보고서에 따르면연평균 20%의 가파른 상승 속도로 기업 모바일 시장이 발달하고 있는 바, 렌탈 시장도 비슷한 성장세에 있을 것으로 추정됩니다. 당사는 이에 대응하기 위하여 2016년부터 다양한 모바일 결합 렌탈 상품을 런칭하며 시장 성장에 적극적으로 대응하고 있습니다. 요컨대 당사는 IT시장의 트렌드 변화에 빠르게 대응하여, 기존 IT 장비 렌탈 고객을 바탕으로 렌탈 품목 다양화 및 서비스 개선을 통해 매출 증대에 힘쓰고 있습니다.당사는 사업부 내 공공 유통전담조직 신설, 중간 딜러를 배제한 수요업체 직거래 및 해외유통을 통한 부가가치 향상, S/W 부문 강화로 고정 고객 수 증가 등 타사 대비 비교우위 확보를 위해 노력 중입니다. 다변하는 시장 상황에 능동적으로 대응하여 고객 니즈에 기반하는 추가 아이템의 결합 및 확장 가능성에 초점을 맞추고 있으며, 관련 신상품 개발을 통해, 렌탈 유통, 교정 및 사후관리의 통합서비스 구축에 박차를 가하고 있습니다. 국내외 로봇 시장은 다양한 분야에서 로봇기술 발전을 통한 성장을 하고 있습니다. 대표적으로 서빙로봇, 물류로봇, 협동로봇 등이 있습니다. 현재 국내 서비스 로봇 시장 중 서빙로봇은 다양한 외식업 현장에서 활용되고 있으며 매년 매출실적이 증가하는 추세입니다. 이에 따라 당사는 서빙로봇 등 로봇 서비스 시장 선점을 위해 전국적 유통망을 통한 로봇 제품판매, 유지보수를 활용한 렌탈/유통 시장으로의 확대를 위해 노력 중입니다.

3) 산업안전장비 및 해외부문: 현재 당사 주요 사업부문 중 하나인 산업안전장비 렌탈사업부는 고소장비(AWP) 12,800대, 지게차 10,900대, 발전기 16대, 컴프레서 66대 규모의 장비를 보유하고 있습니다. 고소장비의 경우 국내 시장점유율 1위를 점하고 있으며 지게차는 앞으로도 지속적으로 장비보유 대수를 증가시킬 예정입니다. 사용연한이 길고 중고가치가 높게 형성되어 있는 중장비 등을 중심으로 추가적인 렌탈 아이템 개발 및 시장진입을 진행할 예정 입니다. 또한 리퍼비쉬를 통해 장비의 성능 및 품질을 개선하여 해외 렌탈시장 개척뿐 아니라 유통매출 창출에도 집중할 계획입니다. 미국 현지법인의 경우 현지직구매를 통한 취득원가 절감, 중고자산의 유통 네트웍 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 계획 입니다. 당사는 24년 3월 국내 최초이자 최대규모인 지게차 전용 정비센터를 천안에 오픈하여 경쟁력 강화에 힘쓰고 있습니다.

(4) 시장의 특성소비자들의 소비패턴이 소모품 관리 및 유지보수가 필요한 상품은 소유에서 렌탈로 변화해감에 따라 국내 렌탈시장은 크게 자동차 대여사업의 렌터카시장, 기업을 주 대상으로 하는 파렛트, OA기기, 고소장비(AWP) 등의 B2B 시장 및 정수기, 헬스케어 등 가정용 물품을 렌탈하는 B2C 시장으로 분류할 수 있습니다. 1) 파렛트 렌탈사업신생업체의 진입장벽이 높은 사업영역으로 네트워크기반의 대규모 자산투입이 병행되어야 하며, 안정적인 물류인프라공급에 대한 운영경험이 충분히 밑바탕 되어야 하는 사업입니다. 그 결과 국내 파렛트렌탈시장은 당사 포함 2개사의 과점형태로 운영되고 있습니다. 파렛트렌탈시장 규모의 지속적 증대는 물류(지게차) 및 포장부자재(유통) 등의 공급선 시장까지 영향을 끼칠 것으로 기대되며 이는 당사의 주요 성장동력이 될 것으로 전망 됩니다.2) IT솔루션기기 렌탈사업국내 IT솔루션기기 렌탈 시장은 외국계 대형업체, 중소 렌탈업체로 분류할 수 있습니다. IBM, 맥쿼리 등 외국계 대형업체는 정부, 금융기관, 국내 대기업의 대규모 전산 프로젝트와 연관된 특정시장에 주력하는 관계로, 순수렌탈을 영위하는 중소 렌탈업체와는 시장과 방식이 상이합니다. 중소렌탈사의 경우 렌탈자산을 직접 보유하고 유지, 보수를 겸하여 수익성을 확보하고 있습니다. 전체 IT시장 중 렌탈시장은 약 8%의 점유율(출하량 기준)을 보이는 것으로 추산되며, 주요 렌탈 업체로는 당사 및 한국렌탈 등이있습니다. 자산 관리에 전문성이 필요한 PC, 복합기 등을 중심으로 구매에서 렌탈로의 전환이 빠르게 이뤄지고 있으며 Server, 태블릿 등 주변기기로의 렌탈 수요가 증가하고 있어 향후 가장 큰 렌탈시장을 형성할 가능성이 있습니다. 3) 산업안전장비 렌탈사업당사 주요 사업부문 중 하나인 고소장비는 월드컵 경기장, 코엑스, 인천공항 등 각종국책 대형공사 및 반도체, LCD 생산업체들의 라인증설 등으로 인하여 관련 장비의 수요가 증가함에 따라 빠르게 렌탈화 된 품목입니다. 또한 건설현장의 급격한 인건비상승(고소장비1대가 현장인력3~4명을 대체 가능)과 산업재해 예방에 대한 규제 강화 등의 영향으로 렌탈시장의 규모가 2003년 3,000여대에서 2017년 55,000여대 수준으로 급격하게 증가하였고 , 2 02 4년 1분기 현재까지 60 ,000대 수준 을 유지 하 고 있습니다. 시장 수요 급증으로 다수의 중소업체가 난립하고 있는 상황이나, 지속적인 자산관리 및 최신형 장비 도입 등으로 자산의 안전성이 담보되어야 할 필요성이 있어 향후 대형 렌탈사 위주로 시장이 재편될 가능성이 높습니다.

(5) 신규사업 등의 내용 및 전망당사는 기존 사업부 이외에 다양한 신상품 개발 및 시장진입을 통하여 명실상부한 종합렌탈사로의 전환을 준비하고 실천 중에 있습니다. 2000년 설립 이후 전자통신기기(계측기), OA기기 위주에서 복합기, 고소장비(AWP), 파렛트 등 다양한 아이템을 성공적으로 런칭하였으며, 상기 사업부 이외에도 당사의 역량을 발휘할 수 있는 사업분야에 진입하여 시장을 선도하고 있습니다. 파렛트 렌탈사업은 기존의 공산품 등 이외에 농산물, 전자제품, 사료, 비료, 판지 등의 신규 렌탈 수요가 높을 것으로 판단하고 있습니다. 농산물시장 정부지원 파렛트사용 확대 정책으로 당사 신규 계약처를 증가시킴과 동시에 미개척시장인 자동차 부품업체를 대상으로 영업을 확대하고, 가전제품 대형화 추세에 따른 대형 파렛트 수요 증가를 기반으로 해외시장을 개척하여 물류부자재 유통사업을 확대시킬 계획입니다. 또한 국내 파렛트 렌탈 중심에서 글로벌 물류시장 진출 등 통합 글로벌 물류 서비스 기업으로의 도약을 본격화 중입니다. 현재 유럽 및 미국 진출을 위한 해외법인을 신설하였으며 물류사업을 영위하고 있습니다. B&T솔루션사업부는 기존 기업간거래(B2B) 사업에 무인기기 등 신규 아이템으로 포트폴리오를 확대할 예정입니다. 또 B2G 전담팀을 신설하고 조직을 확대해 온라인 교육분야 등 신규 사업분야에 적극 대응하면서 온라인 채널을 통해 아이템을 다양화할 계획입니다. 또한 로봇렌탈 시장에 진출하여 현재 서빙로봇 및 협동로봇 등 소싱 및 운영, 유지보수 등 전국 네트워크 및 제조사와 협력관계를 구축 중입니다. 국내외 로봇 시장은 다양한 분야에서 로봇기술 발전을 통한 성장을 하고 있습니다. 대표적으로 서빙로봇, 물류로봇, 협동로봇 등이 있습니다. 현재 국내 서비스 로봇 시장 중 서빙로봇은 다양한 외식업 현장에서 활용되고 있으며 매년 매출실적이 증가하는 추세입니다. 이에 따라 당사는 서빙로봇 등 로봇 서비스 시장 선점을 위해 전국적 유통망을 통한 로봇 제품판매, 유지보수를 활용한 렌탈/유통 시장으로의 확대를 위해 노력 중입니다. 산업안전장비 부문의 경우 2016년 고소장비(AWP) 정비기술과 파렛트 현장 영업력으로 시너지효과를 발휘 할 수 있는 지게차렌탈사업에 진출하였고 산업현장에서 사용하는다양한 아이템 런칭(발전기, 공기압축기 등)과 함께 산업현장 특성에 맞는 지역밀착 영업방식으로 전환하고자 렌탈영업, 배송, 정비를 복합운영할 수 있는 복합센터 개설을 확대 중에 있습니다. 당사는 24년 3월 국내 최초이자 최대규모인 지게차 전용 정비센터를 천안에 오픈하여 경쟁력 강화에 힘쓰고 있습니다. (6)사업부문별 개요 [지주부문]① 사업의 개요당사는 2013년 12월 30일을 합병기일로 하여 지배회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였습니다. 동 합병은 법률적으로는 AJ네트웍스 주식회사를 합병법인으로 한 합병에 해당되나 경제적 실질에 따라 실질적 합병회사인 (구)아주엘앤에프홀딩스 주식회사가 AJ네트웍스 주식회사를 합병하는 것으로 회계처리 하였습니다.이에 따라 합병전 아주엘앤에프홀딩스 주식회사의 주요사업은 당사의 신규 사업부문으로 추가하고 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 등을 영위하는 [지주부문]과당사의 주요사업인 [사업부문]으로 조직 개편하였습니다. ② 영업에 관한 사항합병전 피합병법인인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사였습니다. 합병 후 종속회사의지분법이익과 업무지원 수익 등을 주요 수익으로 하고 있으며, 2024년 3월 31일 기준 지분법손실 1,196백만원, 기타수익 1,636백만원을 실현하였습니다. 한편, 현재 AJ네트웍스는 합병으로 인하여 지주회사 요건을 갖추고 있지 않으므로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 지주회사에 해당하지 않습니다. ③ 주요 수익현황

(단위 : 원)


수익 구분	회사명	금액	비고
지분법손익	AJ토탈㈜	160,818,741	-
AJ에너지㈜	(156,055,439)	-
AJ메인터넌스파트너스㈜	99,989,010	-
㈜월드렌트카	541,917	-
류가형골프아카데미㈜	(35,162,570)	-
AJ대원㈜	85,977,174	-
AJ ICT㈜	(621,150,386)	-
AJ Total Vietnam Co., Ltd.	(1,109,981,651)	-
AJ Total Hanoi Co., Ltd.	15,520,555	-
AJ렌탈서비스㈜	(72,308,919)	-
㈜AJ전국스카이	60,944,105	-
AJ Rental, Inc.	89,172,206	-
AJ Rental Co., Ltd.	209,715,068	-
AJ Rental Arabia, Ltd.	(1,976,903)	-
AJ LogisValue Poland SP.z.o.o.	(992,310,000)	-
㈜티에스글로벌	(15,846,375)	-
AJ트랜스밸류㈜	(11,385,126)	-
AJ LogisValue Hungary Kft.	0	-
AJ LogisValue USA Inc.	(191,954,874)	-
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사	(144,870,765)	-
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사	513,687,605	-
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사	172,812,130	-
Auto Gallery Holdings, Inc.	746,111,894	-
㈜모스트엑스	0	-
에이투파트너스라이노스제1호사모투자 합자회사	0	-
㈜다래파크텍	0	-
전시몰닷컴㈜	1,848,317	-
기타수익	-	1,635,908,483	-
합 계	-	440,044,197	-

[AJ Rental, Inc.] AJ Rental, Inc. 는 미국 시장 진출을 위해 2018년에 설립한 건설장비 렌탈 자회사 입니다. 미국내 4개 지점망(HQ, Escondido, Perris, Dallas)을 보유중이며 고소장비, 지게차 등의 상품을 제공중입니다. 현재 국내 렌탈 사업 Know-how를 기반으로 지속 성장 중입니다. 2023년말 매출액 24,362백만원을 시현하여 2022년말 대비 8.6% 성장하였습니다. 또한 당기순이익은 흑자 전환하였습니다. AJ Rental, Inc. 는 현지직구매를 통한 취득원가 절감, 중고자산의 유통 네트웍크 구성을 통하여 원활한 자산운용 및 유통망을 확보를 통해 새로운 수익원을 창출할 계획 입니다 .

- 최근 3개년 매출현황

(단위 : 백만원)


구 분	2024년 1분기	2023년	2022년
매출액	5,457	24,362	22,443
영업이익	(226)	(1,745)	(2,714)
당기순이익	56	6,946	(2,208)

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

[요약 연결재무제표]

(단위 : 원)

구분	제 25(당)기 1/4분기	제 24(전)기 기말	제 23(전전)기 기말
유동자산	353,890,984,515	303,255,111,295	301,533,703,715
매각예정비유동자산	3,369,460,604	-	27,965,398,621
비유동자산	1,337,073,304,568	1,318,902,230,583	1,153,869,637,949
자산총계	1,694,333,749,687	1,622,157,341,878	1,483,368,740,285
유동부채	743,685,049,144	675,267,840,653	814,364,855,406
매각예정비유동부채	-	-	23,581,953,463
비유동부채	532,567,170,994	527,237,691,535	281,730,690,009
부채총계	1,276,252,220,138	1,202,505,532,188	1,119,677,498,878
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	417,641,836,282	419,217,662,077	363,361,299,693
자본금	46,822,295,000	46,822,295,000	46,822,295,000
자본잉여금	101,169,895,468	101,169,895,468	100,589,604,129
자본조정	(31,589,924,704)	(31,421,318,284)	(37,203,171,749)
기타자본	(448,343,934)	(437,639,816)	(605,114,014)
기타포괄손익누계액	63,137,030,392	57,724,837,026	7,169,408,219
이익잉여금	238,550,884,060	245,359,592,683	246,588,278,108
비지배지분	439,693,267	434,147,613	329,941,714
자본총계	418,081,529,549	419,651,809,690	363,691,241,407
자본과부채총계	1,694,333,749,687	1,622,157,341,878	1,483,368,740,285
종속관계공동기업투자주식의평가방법	지분법평가	지분법평가	지분법평가
연결에 포함된 회사수	30	28	27
구분	(2024.01.01~ 2024.03.31)	(2023.01.01~ 2023.12.31)	(2022.01.01~ 2022.12.31)
영업수익	244,782,826,887	1,001,975,993,554	1,193,651,665,953
영업이익	19,471,017,345	78,385,856,886	76,418,662,736
법인세비용차감전순이익(손실)	6,591,549,470	29,019,629,173	26,135,109,650
계속영업당기순이익(손실)	5,283,266,850	15,719,591,228	20,902,355,370
중단영업당기순이익(손실)	-	752,763,722	(12,235,176,892)
당기순이익(손실)	5,283,266,850	16,472,354,950	8,667,178,478
당기순이익(손실)의 귀속	-	-	-
지배주주지분순손익	5,328,078,387	16,524,620,610	8,893,534,062
비지배주주지분순손익	(44,811,537)	(52,265,660)	(226,355,584)
지배기업지분에 대한 주당순손익	119	368	199
지배기업지분에 대한 희석순손익	119	368	199

[요약 별도재무제표]

(단위 : 원)

구분	제 25(당)기 1/4분기	제 24(전)기 기말	제 23(전전)기 기말
유동자산	245,882,871,564	197,107,568,018	237,632,604,285
매각예정비유동자산	-	-	-
비유동자산	1,353,678,126,088	1,334,413,401,553	1,136,372,836,382
자산총계	1,599,560,997,652	1,531,520,969,571	1,374,005,440,667
유동부채	681,172,341,792	617,707,657,698	775,956,063,610
비유동부채	496,145,724,317	489,829,625,081	232,447,059,605
부채총계	1,177,318,066,109	1,107,537,282,779	1,008,403,123,215
자본금	46,822,295,000	46,822,295,000	46,822,295,000
자본잉여금	104,297,597,243	104,297,597,243	103,717,305,904
자본조정	(27,895,852,963)	(27,727,246,543)	(33,509,100,008)
기타자본	(2,440,986,298)	(2,430,282,180)	(2,597,756,378)
기타포괄손익누계액	57,464,576,334	52,005,198,628	6,541,687,691
이익잉여금	243,995,302,227	251,016,124,644	244,627,885,243
자본총계	422,242,931,543	423,983,686,792	365,602,317,452
자본과부채총계	1,599,560,997,652	1,531,520,969,571	1,374,005,440,667
종속관계공동기업투자주식의평가방법	지분법평가	지분법평가	지분법평가
구분	(2024.01.01~ 2024.03.31)	(2023.01.01~ 2023.12.31)	(2022.01.01~ 2022.12.31)
영업수익	144,302,461,007	549,620,522,903	591,933,997,862
영업이익	20,936,124,890	81,499,612,905	76,221,894,201
법인세비용차감전순이익	6,592,576,647	37,205,405,639	(127,912,332)
당기순이익(손실)	5,115,964,593	23,817,280,885	(1,728,979,345)
기본주당이익(손실)	114	528	(39)
희석주당이익(손실)	114	528	(39)

2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 24 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

유동자산

353,890,984,515

303,255,111,295

현금및현금성자산

155,696,168,079

122,102,072,409

매출채권

109,614,180,354

110,780,653,029

재고자산

31,050,394,319

17,826,546,561

당기손익-공정가치측정 금융자산

1,465,379,575

1,428,485,563

기타유동금융자산

30,621,453,312

34,152,806,751

기타유동자산

25,443,408,876

16,964,546,982

매각예정비유동자산

3,369,460,604

비유동자산

1,337,073,304,568

1,318,902,230,583

당기손익-공정가치 측정금융자산

18,768,367,781

17,986,116,788

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

13,851,178,083

13,447,135,567

관계기업투자

44,923,793,215

43,154,424,299

렌탈자산

781,706,537,422

773,760,341,055

유형자산

274,452,015,462

280,183,983,969

무형자산

21,812,721,744

22,359,494,343

투자부동산

113,291,274,032

98,412,559,986

사용권자산

28,308,360,684

27,664,067,344

기타비유동금융자산

35,394,712,630

35,546,223,770

기타비유동자산

2,913,660,371

4,738,505,287

이연법인세자산

1,650,683,144

1,649,378,175

자산총계

1,694,333,749,687

1,622,157,341,878

부채

유동부채

743,685,049,144

675,267,840,653

매입채무

62,984,796,587

50,943,140,897

단기차입금

134,049,820,000

124,371,577,836

유동성장기차입금

243,075,512,766

249,070,911,979

유동성사채

216,696,538,629

174,248,120,539

기타유동금융부채

59,735,276,184

54,361,744,656

기타 유동부채

11,829,165,388

8,052,173,099

유동성리스부채

6,675,443,936

6,586,006,203

당기법인세부채

8,638,495,654

7,634,165,444

비유동부채

532,567,170,994

527,237,691,535

비유동사채

192,163,439,759

172,164,330,541

장기차입금

312,927,741,038

328,063,150,625

기타비유동금융부채

4,371,926,156

4,330,372,096

기타 비유동 부채

268,001,484

267,800,932

비유동 리스부채

14,409,773,116

13,847,293,073

이연법인세부채

8,426,289,441

8,564,744,268

부채총계

1,276,252,220,138

1,202,505,532,188

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

417,641,836,282

419,217,662,077

자본금

46,822,295,000

자본잉여금

101,169,895,468

자본조정

(31,589,924,704)

(31,421,318,284)

기타자본

(448,343,934)

(437,639,816)

기타포괄손익누계액

63,137,030,392

57,724,837,026

이익잉여금

238,550,884,060

245,359,592,683

비지배지분

439,693,267

434,147,613

자본총계

418,081,529,549

419,651,809,690

자본과부채총계

1,694,333,749,687

1,622,157,341,878

	제 25 기 1분기말	제 24 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업수익

244,782,826,887

250,021,079,433

영업비용

225,311,809,542

229,103,255,060

영업이익

19,471,017,345

20,917,824,373

기타수익

1,592,145,397

869,300,439

기타비용

501,808,655

946,177,480

매각예정비유동자산처분이익

1,021,970,460

관계기업지분법손익

1,283,403,863

(4,038,079,155)

금융수익

3,237,164,779

2,489,808,827

금융비용

18,490,373,259

14,371,692,059

법인세비용차감전순이익

6,591,549,470

5,942,955,405

법인세비용(수익)

1,308,282,620

1,148,667,644

계속영업당기순이익(손실)

5,283,266,850

4,794,287,761

중단영업당기순이익(손실)

381,029,975

당기순이익(손실)

5,283,266,850

5,175,317,736

지배기업의 소유주

계속영업당기순이익(손실)

5,328,078,387

4,750,343,746

중단영업당기순이익(손실)　　

381,029,975

지배기업의 소유주 귀속 당기순이익

5,328,078,387

5,131,373,721

비지배지분

계속영업당기순이익(손실)

(44,811,537)

43,944,015

비지배지분 귀속 당기순이익(손실)

(44,811,537)

43,944,015

기타포괄손익

5,462,550,557

32,532,755,161

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실)

67,423,496

(111,490,568)

지분법자본변동　　

19,959,438

재평가잉여금　　

28,261,564,442

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목　　　　　　해외사업환산손익

4,909,162,008

3,743,972,933

지분법자본변동

485,965,053

618,748,916

총포괄손익

10,745,817,407

37,708,072,897

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분

10,740,271,753

37,656,272,744

비지배지분

5,545,654

51,800,153

주당이익

계속영업 기본주당순손익 (단위 : 원)

118.0

106.0

중단영업 기본주당순손익 (단위 : 원)　　

9.0

지배기업지분에 대한 주당순손익 (단위 : 원)

119.0

115.0

계속영업 희석주당순손익 (단위 : 원)

118.0

106.0

중단영업 희석주당순손익 (단위 : 원)　　

9.0

지배기업지분에 대한 희석순손익 (단위 : 원)

119.0

115.0

| | 제 25 기 1분기 | | 제 24 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

46,822,295,000

100,589,604,129

(37,203,171,749)

(605,114,014)

7,169,408,219

246,588,278,108

363,361,299,693

329,941,714

363,691,241,407

당기순이익(손실)

5,131,373,721

43,944,015

5,175,317,736

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(111,490,568)

해외사업환산이익

3,736,116,795

7,856,138

3,743,972,933

지분법자본변동

638,708,354

주식매입선택권

49,025,018

배당금의 지급

(12,087,310,320)

재평가잉여금

28,261,564,442

연결범위변동

133,389,767

자기주식의 취득

2023.03.31 (당기말)

46,822,295,000

100,589,604,129

(37,203,171,749)

(556,088,996)

39,694,307,242

239,632,341,509

388,979,287,135

515,131,634

389,494,418,769

2024.01.01 (기초자본)

46,822,295,000

101,169,895,468

(31,421,318,284)

(437,639,816)

57,724,837,026

245,359,592,683

419,217,662,077

434,147,613

419,651,809,690

당기순이익(손실)

5,328,078,387

(44,811,537)

5,283,266,850

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

67,423,496

해외사업환산이익

4,858,804,817

50,357,191

4,909,162,008

지분법자본변동

485,965,053

주식매입선택권

(10,704,118)

배당금의 지급

(12,136,787,010)

재평가잉여금

연결범위변동

자기주식의 취득

(168,606,420)

2024.03.31 (당기말)

46,822,295,000

101,169,895,468

(31,589,924,704)

(448,343,934)

63,137,030,392

238,550,884,060

417,641,836,282

439,693,267

418,081,529,549

| | 자본 | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동 현금흐름

368,401,720

3,549,927,273

영업에서창출된현금흐름

14,508,020,970

23,331,270,981

이자의 수취

1,296,458,289

1,250,320,597

이자의 지급

(15,540,414,353)

(15,057,095,659)

배당의 수취

376,778,360

398,787,504

법인세의 납부

(272,441,546)

(6,373,356,150)

투자활동 현금흐름

(19,440,636,641)

(14,816,477,075)

단기금융상품의 증가

(43,018,560,000)

(14,000,000,000)

단기금융상품의 감소

37,875,000,000

13,000,000,000

단기대여금의증가

(9,000,000)

(35,270,000)

단기대여금의 감소

5,178,600,000

230,000,000

장기금융상품의 증가

(266,240,000)

당기손익 공정가치금융자산 취득

(16,823,746,314)

(10,739,849,056)

당기손익인식공정가치금융자산의 감소

16,117,433,018

9,252,066,222

임차보증금의 증가

(388,392,532)

(138,706,742)

임차보증금의 감소

348,257,979

149,970,004

유형자산의 취득(렌탈자산 외)

(4,240,324,829)

(11,076,535,285)

유형자산의 처분(렌탈자산 외)

219,202,206

374,670,545

무형자산의 취득

(5,074,205,594)

(159,643,998)

무형자산의 처분　

37,063,635

투자부동산의 취득

(9,358,660,575)

연결범위변동으로인한현금유출　

(1,711,242,400)

매각예정비유동자산의처분　

1,000,000

재무활동 현금흐름

51,117,614,699

(6,004,615,614)

단기차입금의 상환

(16,536,104,662)

(160,354,328,906)

단기차입금의 증가

26,196,986,826

127,284,184,088

유동성장기차입금의 상환

(69,132,629,695)

(50,697,976,187)

장기차입금의 상환

(2,203,066,551)

(758,755,156)

장기차입금의 증가

51,865,181,583

119,320,735,523

사채의 상환

(40,500,000,000)

(72,000,000,000)

사채의 증가

102,812,270,000

33,883,470,000

자기주식의 취득

(168,606,420)

리스료의 지급

(1,533,782,442)

(2,975,769,376)

임대보증금의 증가

383,286,455

165,000,000

임대보증금의 감소

(65,920,395)

비지배지분 변동　

128,824,400

매각예정비유동자산으로의 대체

(662,724,949)

현금및현금성자산의 증감

32,045,379,778

(17,933,890,367)

기초 현금및현금성자산

122,102,072,409

131,861,397,964

현금및현금성자산의 환율변동효과

1,548,715,892

367,316,043

기말현금및현금성자산

155,696,168,079

114,294,823,640

	제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3. 연결재무제표 주석


제 25(당) 기 1분기 2024년 1월 1일 부터 2024년 3월 31일 까지
제 24(전) 기 1분기 2023년 1월 1일 부터 2023년 3월 31일 까지
AJ네트웍스 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요지배기업인 AJ네트웍스 주식회사(이하 "회사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장ㆍ단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 회사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배기업인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 또한, 회사는 2015년 8월 21일 유가증권시장에 상장되었습니다.

회사의 설립시 자본금은 10,000백만원이었으나 수차례의 증자 등을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 46,822백만원이며, 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
문덕영	11,760,923	25.99
문지회	6,597,178	14.58
문선우	6,597,173	14.58
어쎈타 제삼호 사모투자합자회사	3,498,445	7.73
자기주식	339,092	0.75
기타	16,459,948	36.37
합계	45,252,759	100.00

(2) 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.① 당분기말


회사명	소재지	소유지분율		결산월	주요 영업활동
지배기업	종속기업
AJ토탈㈜	대한민국	100.00%	-	12월	프랜차이즈 관리
AJ리테일㈜(*1)	대한민국	-	100.00%	12월	편의점 운영업
AJ Total Vietnam Co., Ltd.	베트남	100.00%	-	12월	냉장창고 임대
AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.(*2)	베트남	-	100.00%	12월	냉장 및 냉동창고 임대
AJ Total Hanoi Co., Ltd.	베트남	100.00%	-	12월	냉장창고 임대
AJ렌탈서비스㈜	대한민국	100.00%	-	12월	물류용파렛트 임대업
AJ Rental Co., Ltd.	베트남	100.00%	-	12월	건설 및 토목공사용 기계장비 임대업
㈜AJ전국스카이	대한민국	100.00%	-	12월	건설 및 토목공사용 기계장비 임대업
AJ대원㈜	대한민국	100.00%	-	12월	부동산 종합건물 관리
에이스산업기술㈜(*3)	대한민국	-	100.00%	12월	기계설비성능점검업
에이아이앤솔루션즈㈜(*3)	대한민국	-	90.00%	12월	소프트웨어 개발 및 공급제작 판매업
AJ Rental, Inc.	미국	100.00%	-	12월	렌탈업
AJ Rental Dallas Inc.(*4)	미국	-	100.00%	12월	건설장비렌탈
AJ Networks America, Inc.(*4)	미국	-	100.00%	12월	경영컨설팅
AJ International TOGO, Inc. (*5)	미국	-	100.00%	12월	경영컨설팅
Auto Gallery International, Inc.(*5)	미국	-	60.03%	12월	자동차수리
AJ Rental Georgia LLC.(*4,6)	미국	-	100.00%	12월	부동산 임대업
AJ메인터넌스파트너스㈜	대한민국	100.00%	-	12월	차량관리
AJ에너지㈜	대한민국	100.00%	-	12월	유류판매 및 자동차세차업
월드컨설팅㈜	대한민국	100.00%	-	12월	경영컨설팅
포시즌컨설팅㈜	대한민국	100.00%	-	12월	경영컨설팅
류가형골프아카데미㈜	대한민국	100.00%	-	12월	서비스업
AJ Rental Arabia, Ltd.	사우디	100.00%	-	12월	렌탈업
AJ ICT㈜	대한민국	99.83%	-	12월	서비스업
AJ LogisValue Poland Sp.Z.o.o.	폴란드	100.00%	-	12월	포장 및 물류대행업
AJ Eco Soultions Sp. Z.o.o.(*7)	폴란드	-	90.00%	12월	폐배터리 및 폐기물처리업
AJ트랜스밸류㈜(*6)	대한민국	100.00%	-	12월	물류용파렛트 임대업
㈜티에스글로벌	대한민국	70.00%	-	12월	물류용기 제조, 임대, 판매업
AJ LogisValue Hungary Kft.	헝가리	100.00%		12월	물류 포장재 및 파렛트 임대업
AJ LogisValue USA Inc.	미국	100.00%	-	12월	물류 포장재 및 파렛트 임대업

(*1) 회사의 종속기업인 AJ토탈㈜의 종속기업입니다.(*2) 회사의 종속기업인 AJ Total Vietnam Co., Ltd.의 종속기업입니다.(*3) 회사의 종속기업인 AJ대원㈜의 종속기업입니다.(*4) 회사의 종속기업인 AJ Rental, Inc.의 종속기업입니다.(*5) 회사의 손자기업인 AJ Networks America, Inc.의 종속기업입니다.(*6) 당분기 중 출자하여 신규설립하였습니다.(*7) 회사의 종속기업인 AJ LogisValue Poland Sp. Z.o.o.의 종속기업입니다.

② 전기말


회사명	소재지	소유지분율		결산월	주요 영업활동
지배기업	종속기업
AJ토탈㈜	대한민국	100.00%	-	12월	프랜차이즈 관리
AJ리테일㈜(*1)	대한민국	-	100.00%	12월	편의점 운영업
AJ Total Vietnam Co., Ltd.	베트남	100.00%	-	12월	냉장창고 임대
AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.(*2,3)	베트남	-	100.00%	12월	냉장 및 냉동창고 임대
AJ Total Hanoi Co., Ltd.	베트남	100.00%	-	12월	냉장창고 임대
AJ렌탈서비스㈜	대한민국	100.00%	-	12월	물류용파렛트 임대업
AJ Rental Co., Ltd.	베트남	100.00%	-	12월	건설 및 토목공사용 기계장비 임대업
AJ전국스카이㈜	대한민국	100.00%	-	12월	건설 및 토목공사용 기계장비 임대업
AJ대원㈜	대한민국	100.00%	-	12월	부동산 종합건물 관리
에이스산업기술㈜(*4)	대한민국	-	100.00%	12월	기계설비성능점검업
에이아이앤솔루션즈㈜(*4,5)	대한민국	-	90.00%	12월	소프트웨어 개발 및 공급제작 판매업
AJ Rental, Inc.	미국	100.00%	-	12월	렌탈업
AJ Rental Dallas, Inc.(*6)	미국	-	100.00%	12월	건설장비렌탈
AJ Networks America, Inc.(*6)	미국	-	100.00%	12월	경영컨설팅
AJ International Togo, Inc.(*7)	미국	-	100.00%	12월	경영컨설팅
Auto Gallery International, Inc.(*7)	미국	-	60.03%	12월	자동차수리
AJ메인터넌스파트너스㈜	대한민국	100.00%	-	12월	차량관리
AJ에너지㈜	대한민국	100.00%	-	12월	유류판매 및 자동차세차업
월드컨설팅㈜(*8)	대한민국	100.00%	-	12월	경영컨설팅
포시즌컨설팅㈜(*9)	대한민국	100.00%	-	12월	경영컨설팅
류가형골프아카데미㈜	대한민국	100.00%	-	12월	서비스업
AJ Rental Arabia, Ltd.	사우디	100.00%	-	12월	렌탈업
AJ ICT㈜	대한민국	99.83%	-	12월	서비스업
AJ LogisValue Poland Sp. Z.o.o.(*10)	폴란드	100.00%	-	12월	포장 및 물류대행업
AJ Eco Soultions Sp. Z.o.o.(*5,11)	폴란드	-	90.00%	12월	폐배터리 및 폐기물처리업
㈜티에스글로벌	대한민국	70.00%	-	12월	물류용기 제조, 임대, 판매업
AJ LogisValue Hungary Kft.	헝가리	100.00%	-	12월	물류 포장재 및 파렛트 임대업
AJ LogisValue USA Inc.(*5)	미국	100.00%	-	12월	물류 포장재 및 파렛트 임대업

(*1) 회사의 종속기업인 AJ토탈㈜의 종속기업입니다.(*2) 전기 중 외부주주로부터 100%의 지분을 인수하였습니다.(*3) 회사의 종속기업인 AJ Total Vietnam Co., Ltd.의 종속기업입니다.(*4) 회사의 종속기업인 AJ대원㈜의 종속기업입니다.(*5) 전기 중 출자하여 신규설립하였습니다.(*6) 회사의 종속기업인 AJ Rental, Inc.의 종속기업입니다.

(*7) 회사의 손자기업인 AJ Networks America, Inc.의 종속기업입니다.(*8) 전기 중 월드렌트카㈜에서 상호가 변경되었습니다.(*9) 전기 중 포시즌렌트카㈜에서 상호가 변경되었습니다.(*10) 전기 중 AJ POLSKA Sp. Z.o.o.에서 상호가 변경되었습니다.(*11) 회사의 종속기업인 AJ LogisValue Poland Sp. Z.o.o.의 종속기업입니다.

( 3) 종속기업의 요약 재무정보① 당분기말 및 당분기

(단위: 백만원)

회사명	당분기말			당분기
자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
AJ토탈㈜(*1)	25,870	4,145	21,725	7,188	161	161
AJ에너지㈜	38,194	12,816	25,378	53,032	(160)	(160)
AJ메인터넌스파트너스㈜	8,151	5,955	2,196	9,935	100	100
AJ Total Vietnam Co., Ltd.(*1)	72,799	57,068	15,731	2,477	(1,110)	(773)
AJ Total Hanoi Co., Ltd.	9,196	3	9,193	-	16	202
AJ렌탈서비스㈜	3,943	3,554	389	10,902	(72)	(72)
AJ전국스카이㈜	5,869	631	5,238	1,341	61	61
AJ Rental Co., Ltd.	19,378	7,363	12,015	2,145	210	450
AJ Rental, Inc.(*1)	104,388	8,307	96,081	5,457	56	4,109
월드컨설팅㈜	608	1	607	-	1	1
포시즌컨설팅㈜	182	343	(161)	-	-	-
AJ대원㈜(*1)	9,830	4,389	5,441	8,884	298	298
류가형골프아카데미㈜	211	69	142	136	(35)	(35)
AJ Rental Arabia, Ltd.	50	11	39	29	(2)	-
AJ ICT㈜	30,773	24,845	5,928	8,208	(639)	(639)
AJ LogisValue Poland Sp. Z.o.o.(*1)	8,377	8,390	(13)	3,365	(536)	(545)
㈜티에스글로벌	2,965	692	2,273	1,005	34	34
AJ트랜스밸류㈜	5,686	5,197	489	9,492	(11)	(11)
AJ LogisValue Hungary Kft.	172	330	(158)	15	(45)	(43)
AJ LogisValue USA Inc.	1,213	220	993	240	(192)	(144)

(*1) 종속기업의 연결재무제표 기준 재무정보입니다.

② 전기말 및 전분기

(단위: 백만원)


회 사 명	전기말			전분기
자산	부채	자본	영업수익	분기순손익	총포괄손익
AJ토탈㈜(*1)	34,111	12,547	21,564	12,178	328	328
AJ에너지㈜	38,366	12,828	25,538	76,190	(410)	3,687
AJ메인터넌스파트너스㈜	7,837	5,741	2,096	9,219	92	92
AJ Total Vietnam Co., Ltd.(*1)	72,414	55,910	16,504	1,998	(962)	(282)
AJ Total Hanoi Co., Ltd.	9,192	200	8,992	-	(77)	210
AJ렌탈서비스㈜	8,226	7,764	462	17,316	24	24
AJ전국스카이㈜	5,774	597	5,177	1,689	214	214
AJ Rental Co., Ltd.	18,592	7,026	11,566	1,817	262	604
AJ Rental, Inc.(*1)	99,343	7,411	91,932	5,298	125	2,531
월드컨설팅㈜	607	-	607	-	(1)	(1)
포시즌컨설팅㈜	180	341	(161)	-	(1)	(1)
AJ대원㈜(*1)	9,208	4,065	5,143	7,343	311	311
류가형골프아카데미㈜	251	74	177	119	(38)	(38)
AJ Rental Arabia, Ltd.	50	11	39	22	(5)	(4)
AJ ICT㈜	24,157	17,590	6,567	2,755	(589)	(506)
AJ LogisValue Poland Sp. Z.o.o.(*1)	6,107	6,577	(470)	5,391	(315)	(294)
㈜티에스글로벌	3,204	965	2,239	2,466	205	205
AJ LogisValue Hungary Kft.	214	329	(115)	-	(3)	(3)
AJ LogisValue USA Inc.	1,145	8	1,137	-	-	-
에이제이네트웍스제일차 유한회사	-	-	-	191	-	-

(*1) 종속기업의 연결재무제표 기준 재무정보입니다.

(4) 연결대상범위의 변동당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명	사 유
AJ트랜스밸류㈜	당분기 중 신규설립하였습니다.
AJ Rental Georgia LLC.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 중간연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사가 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연 차 연결 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.

여러 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 연결회사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 연결회사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 이 개정사항이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동, 비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동·비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.- 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미- 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재- 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음- 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류 에 영향을 미치지 않음또한, 회사가 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 이 개정사항이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.3 회계정책연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책 정보와 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책 정보나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치(1) 장부금액과 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)


구 분	장부금액					공정가치
당기손익공정가치측정	기타포괄손익공정가치측정	상각후원가	금융보증부채	합계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	1,465,380	-	-	-	1,465,380	1,465,380
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	18,768,368	-	-	-	18,768,368	18,768,368
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	13,851,178	-	-	13,851,178	13,851,178
기타유동금융자산(파생상품)	669	-	-	-	669	669
합 계	20,234,417	13,851,178	-	-	34,085,595	34,085,595
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산	-	-	155,696,168	-	155,696,168	(*1)
매출채권	-	-	109,614,180	-	109,614,180	(*1)
기타유동금융자산(파생상품 제외)	-	-	30,620,784	-	30,620,784	(*1)
기타비유동금융자산(장기금융상품 제외)	-	-	30,353,583	-	30,353,583	(*1)
기타비유동금융자산(장기금융상품)	-	-	5,041,130	-	5,041,130	(*1)
합 계	-	-	331,325,845	-	331,325,845
공정가치로 측정되는 금융부채
기타유동금융부채(파생상품 )	5,181,139	-	-	-	5,181,139	5,181,139
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무	-	-	62,984,797	-	62,984,797	(*1)
차입금	-	-	690,053,074	-	690,053,074	682,353,091
사채	-	-	408,859,978	-	408,859,978	409,499,253
기타유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	-	-	54,586,559	-	54,586,559	(*1)
기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	-	-	4,337,062	-	4,337,062	(*1)
금융보증부채	-	-	-	2,443	2,443	(*1)
합 계	-	-	1,220,821,470	2,443	1,220,823,913

(*1) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)


구 분	장부금액					공정가치
당기손익공정가치측정	기타포괄손익공정가치측정	상각후원가	금융보증부채	합 계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	1,428,486	-	-	-	1,428,486	1,428,486
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	17,986,117	-	-	-	17,986,117	18,235,143
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	13,447,136	-	-	13,447,136	13,447,136
기타유동금융자산(파생상품)	5,507	-	-	-	5,507	5,507
합 계	19,420,110	13,447,136	-	-	32,867,246	33,116,272
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산	-	-	122,102,072	-	122,102,072	(*1)
매출채권	-	-	110,780,653	-	110,780,653	(*1)
기타유동금융자산 (파생상품 제외)	-	-	34,147,300	-	34,147,300	(*1)
기타비유동금융자산(장기금융상품 제외)	-	-	30,771,334	-	30,771,334	(*1)
기타비유동금융자산(장기금융상품)	-	-	4,774,890	-	4,774,890	(*1)
합 계	-	-	302,576,249	-	302,576,249
공정가치로 측정되는 금융부채
기타유동금융부채(파생상품 )	5,202,211	-	-	-	5,202,211	5,202,211
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무	-	-	50,943,141	-	50,943,141	(*1)
차입금	-	-	701,505,640	-	701,505,640	700,317,802
사채	-	-	346,412,451	-	346,412,451	347,276,050
기타유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	-	-	49,212,466	-	49,212,466	(*1)
기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	-	-	4,274,109	-	4,274,109	(*1)
금융보증부채	-	-	-	3,332	3,332	(*1)
합 계	-	-	1,152,347,807	3,332	1,152,351,139

(*1) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	20,233,747	20,233,747
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,112,833	-	9,738,345	13,851,178
기타금융자산(파생상품)	-	-	669	669
기타금융부채(파생상품)	-	34,478	5,146,661	5,181,139

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	19,414,602	19,414,602
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,045,410	-	9,401,726	13,447,136
기타금융자산(파생상품)	-	4,838	669	5,507
기타금융부채(파생상품)	-	55,550	5,146,661	5,202,211

수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격수준 2 : 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3 : 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 공정가치 측정에 사용된 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치		투입변수
당분기말	전기말
---	---	---	---
기타금융자산(파생상품)	-	4,838	신용위험을 감안한 할인률(*1)
기타금융부채(파생상품)	34,478	55,550

(*1) 이자율스왑의 공정가치는 예측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의현재가치로 계산하였고, 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용 스프레드를 가산하여 결정하였습니다.당분기말과 전기말 현재 공정가치로 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치		유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수	가치평가기법
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산	20,233,747	19,414,602	신용위험을 감안한 할인율	순자산가치법,현금흐름할인모형
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	9,738,345	9,401,726
기타금융자산(파생상품)	669	669	펀드포트폴리오의 가치, 기초자산주가 등	이항모형
기타금융부채(파생상품)	5,146,661	5,146,661

상기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 투입변수 변동에 따른 세전기타포괄손익에 대한 민감도 및 당기손익-공정가치측정금융자산, 파생상품금융자산에 대한 투입변수의 변동에 따른 세전손익에 대한 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유리한 변동(1%상승시)	불리한 변동(1%하락시)	유리한 변동(1%상승시)	불리한 변동(1%하락시)
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	202,337	(202,337)	194,146	(194,146)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)	97,383	(97,383)	94,017	(94,017)
기타금융자산(파생상품)(*2)	96	(96)	96	(96)
기타금융부채(파생상품)(*2)	(51,546)	51,553	(51,546)	51,553

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산주가를 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채

당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
차입금	-	-	682,353,091	682,353,091
사채	-	-	409,499,253	409,499,253

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
차입금	-	-	700,317,802	700,317,802
사채	-	-	347,276,050	347,276,050

장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다.당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	공정가치		유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수	가치평가기법
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
차입금	682,353,091	700,317,802	신용위험을 감안한 할인율	현금흐름할인모형
사채	409,499,253	347,276,050

5. 부문별 보고

전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 이사회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.매출은 대부분 렌탈수익, 상품매출 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사의 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기말 현재 영업부문은 렌탈 부문, 창고 및 유통 부문 및 기타 부문으로 구성되어 있습니다. 당분기및 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 내부거래조정이 배분된 후로 작성되었습니 다.

(1) 당분기와 전분기 중 경영진에게 보고되고 있는 부문별 손익은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분	렌탈	창고 및 유통	기타	합 계
영업수익	152,640,056	73,917,499	18,225,272	244,782,827
감가상각비	39,958,497	1,133,881	96,843	41,189,221
무형자산상각비	337,285	215,248	290,406	842,939
영업이익(손실)	20,444,877	(893,653)	(80,207)	19,471,017

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	렌탈	창고 및 유통	기타	합 계
영업수익	140,121,115	94,075,872	15,824,092	250,021,079
감가상각비	38,449,772	1,170,306	123,815	39,743,893
무형자산상각비	350,900	208,925	460,808	1,020,633
영업이익(손실)	21,761,004	(621,561)	(221,619)	20,917,824

(2) 경영진에게 보고되고 있는 부문별 자산 및 수익의 주요정보는 다음과 같습니다.① 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산

(단위: 천원)

해당국가	외부고객으로부터의 수익(*1)		비유동자산(*2)
당분기	전분기	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
한국	254,337,823	261,794,676	1,329,524,186	1,317,030,425
해외	13,817,483	14,756,412	149,689,625	137,356,353
연결조정 등	(23,372,479)	(26,530,009)	(211,805,448)	(204,113,402)
합 계	244,782,827	250,021,079	1,267,408,363	1,250,273,376

(*1) 수익은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속시켰습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산을 포함하지 않은 금액입니다.② 주요 고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 외부고객으로부터의 수익이 기업 전체 수익의 10% 이상인 고객은 존재하지 않습니다.

6. 렌탈자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	상각누계액(*1)	장부금액	취득원가	상각누계액(*1)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
B&T렌탈자산	328,071,269	(160,712,018)	167,359,251	320,015,628	(155,580,658)	164,434,970
파렛트렌탈자산	644,247,924	(333,992,019)	310,255,905	637,550,772	(325,589,469)	311,961,303
산업안전장비렌탈자산	513,294,898	(211,140,198)	302,154,700	499,716,621	(204,038,662)	295,677,959
기타렌탈자산	1,936,681	-	1,936,681	1,686,109	-	1,686,109
합 계	1,487,550,772	(705,844,235)	781,706,537	1,458,969,130	(685,208,789)	773,760,341

(*1) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(2) 당분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	B&T렌탈자산	파렛트렌탈자산	산업안전장비렌탈자산	기타렌탈자산	합 계
기초장부금액	164,434,970	311,961,303	295,677,959	1,686,109	773,760,341
취득액	22,258,132	10,616,421	13,537,766	1,888,188	48,300,507
처분액	(2,231,219)	(660,788)	(1,803,989)	(236,426)	(4,932,422)
감가상각비	(16,387,574)	(11,480,187)	(9,292,190)	-	(37,159,951)
손상차손(*1)	5,896	(193,638)	(36,568)	-	(224,310)
대체액	(881,200)	-	2,380,200	(1,401,190)	97,810
기타	160,246	12,794	1,691,522	-	1,864,562
분기말장부금액	167,359,251	310,255,905	302,154,700	1,936,681	781,706,537

(*1) 렌탈기간 종료 후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

(3) 전분기 중 렌탈자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	B&T렌탈자산	파렛트렌탈자산	산업안전장비렌탈자산	기타렌탈자산	합 계
기초장부금액	163,889,862	302,570,535	271,232,086	4,281,593	741,974,076
취득액	18,932,018	16,768,579	8,511,908	952,684	45,165,189
처분액	(2,708,767)	(407,067)	(1,452,149)	-	(4,567,983)
감가상각비	(15,466,757)	(11,452,511)	(8,406,301)	(15,056)	(35,340,625)
손상차손(*1)	-	(8,749)	(2,221)	-	(10,970)
대체액	(154,153)	-	4,111,492	(4,138,257)	(180,918)
기타	217,133	32,780	1,159,310	-	1,409,223
분기말장부금액	164,709,336	307,503,567	275,154,125	1,080,964	748,447,992

(*1) 렌탈기간 종료 후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

7. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	상각누계액(*1)	장부금액	취득원가	상각누계액(*1)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
토지	121,867,899	-	121,867,899	126,728,145	-	126,728,145
건물	109,445,150	(9,795,447)	99,649,703	114,217,270	(11,351,499)	102,865,771
구축물	4,966,833	(2,459,345)	2,507,488	4,723,791	(2,375,302)	2,348,489
기계장치	43,295,082	(15,361,441)	27,933,641	40,357,094	(14,477,454)	25,879,640
비품	11,086,439	(7,744,713)	3,341,726	10,634,883	(7,372,338)	3,262,545
차량운반구	12,861,562	(7,056,951)	5,804,611	12,956,796	(6,888,169)	6,068,627
기타유형자산	814,118	(525,490)	288,628	782,202	(514,448)	267,754
건설중인자산	13,058,319	-	13,058,319	12,763,013	-	12,763,013
합 계	317,395,402	(42,943,387)	274,452,015	323,163,194	(42,979,210)	280,183,984

(*1) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(2) 당분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	기타	분기말장부금액
토지	126,728,145	-	-	-	(4,860,246)	121,867,899
건물	102,865,771	33,985	-	(680,311)	(2,569,742)	99,649,703
구축물	2,348,489	243,042	-	(84,043)	-	2,507,488
기계장치	25,879,640	397,117	(40,767)	(809,065)	2,506,716	27,933,641
비품	3,262,545	367,356	(326)	(433,402)	145,553	3,341,726
차량운반구	6,068,627	59,026	(182,114)	(304,007)	163,079	5,804,611
기타유형자산	267,754	31,916	-	(11,042)	-	288,628
건설중인자산	12,763,013	3,596,354	-	-	(3,301,048)	13,058,319
합 계	280,183,984	4,728,796	(223,207)	(2,321,870)	(7,915,688)	274,452,015

(3) 전분기 중 유형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	취득액	처분액	감가상각비	재평가	기타(*1)	분기말장부금액
토지	58,028,158	-	-	-	27,441,635	1,228,630	86,698,423
건물	60,143,872	-	-	(457,474)	8,857,069	1,828,822	70,372,289
구축물	3,688,930	-	(1,021,417)	(85,824)	-	-	2,581,689
기계장치	27,813,476	435,728	(2)	(856,235)	-	779,123	28,172,090
비품	2,488,826	274,251	(63,613)	(348,417)	-	166,410	2,517,457
차량운반구	6,842,811	23,765	(42,252)	(317,801)	-	86,241	6,592,764
기타유형자산	535,719	70,334	(5,533)	(33,059)	-	(22,676)	544,785
건설중인자산	7,443,590	10,131,545	-	-	-	(2,783,751)	14,791,384
합 계	166,985,382	10,935,623	(1,132,817)	(2,098,810)	36,298,704	1,282,799	212,270,881

(*1) 매각예정비유동자산으로 대체된 금액을 합산한 금액입니다.

8. 리스1) 리스이용자(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 아래와 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)


구 분	토지 및 건물	차량운반구	합 계
취득가액	35,609,900	10,504,468	46,114,368
감가상각누계액	(12,040,725)	(5,765,282)	(17,806,007)
순장부금액	23,569,175	4,739,186	28,308,361

② 전기말

(단위: 천원)


구 분	토지 및 건물	차량운반구	합 계
취득가액	34,304,549	10,339,688	44,644,237
감가상각누계액	(10,787,466)	(6,192,704)	(16,980,170)
순장부금액	23,517,083	4,146,984	27,664,067

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 아래와 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	취득금액	감가상각비	계약의 종료	기타증감	분기말장부금액
토지 및 건물	23,517,083	1,012,984	(1,108,236)	-	147,344	23,569,175
차량운반구	4,146,984	1,271,120	(599,164)	(44,435)	(35,319)	4,739,186
합 계	27,664,067	2,284,104	(1,707,400)	(44,435)	112,025	28,308,361

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초장부금액	취득금액	감가상각비	기타증감	분기말장부금액
토지 및 건물	39,199,684	-	(2,008,037)	355,792	37,547,439
차량운반구	4,494,196	1,263,181	(632,987)	(49,964)	5,074,426
합 계	43,693,880	1,263,181	(2,641,024)	305,828	42,621,865

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동리스부채	6,675,444	6,586,006
비유동리스부채	14,409,773	13,847,293
합 계	21,085,217	20,433,299

(4) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	1,108,236	2,008,037
차량운반구	599,164	632,987
합 계	1,707,400	2,641,024
리스부채에 대한 이자비용	247,050	579,558
단기리스료	496,970	503,686
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	28,649	230,924
리스부채 측정치에 포함되지 않는 변동리스료	213,246	627,045

당분기 중 리스의 총 현금유출은 2,520 백만원(전분기 4,917백만원)입니다.

2) 리스제공자

(1) 당분기말과 전기말 현재 리스채권 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동리스채권(기타금융자산)	12,275,022	11,571,632
비유동리스채권(기타금융자산)	21,110,626	21,833,358
대손충당금(기타금융자산)	(103,877)	(104,718)
합 계	33,281,771	33,300,272

(2) 연결포괄손익계산서에 인식된 금액당분기 중 리스 순투자 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익은 없습니다. 당분기 중 리스채권에 대한 금융리스매출 및 원가는 각각 2,499백만원, 2,518백만원(전분기 2,655백만원, 5,342백만원)이며, 당분기 리스채권에 대한 이자수익은1,136백만원 (전분기 941백만원) 입니다.

9. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	상각누계액(*1)	장부금액	취득원가	상각누계액(*1)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
영업권	13,563,324	(5,965,077)	7,598,247	13,470,021	(5,965,076)	7,504,945
소프트웨어	8,384,128	(5,408,029)	2,976,099	10,405,641	(7,172,438)	3,233,203
기타의무형자산	19,726,983	(8,488,607)	11,238,376	19,563,550	(7,942,204)	11,621,346
합 계	41,674,435	(19,861,713)	21,812,722	43,439,212	(21,079,718)	22,359,494

(*1) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.

(2) 당분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	영업권	소프트웨어	기타의무형자산	합 계
기초장부금액	7,504,945	3,233,203	11,621,346	22,359,494
취득	-	14,029	180,884	194,913
상각비	-	(276,322)	(566,617)	(842,939)
기타증감	93,302	5,189	2,763	101,254
분기말장부금액	7,598,247	2,976,099	11,238,376	21,812,722

(3) 전분기 중 무형자산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	영업권	소프트웨어	기타의무형자산	합 계
기초 순장부금액	7,840,348	4,158,669	13,271,666	25,270,683
취득	-	-	159,644	159,644
처분	-	-	(40,261)	(40,261)
상각비	-	(398,698)	(679,913)	(1,078,611)
대체(*1)	-	705,449	1,080	706,529
기타증감	59,330	25,920	1,757	87,007
분기말장부금액	7,899,678	4,491,340	12,713,973	25,104,991

(*1) 매각예정비유동자산으로 대체된 금액을 합산한 금액입니다.

10. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
토지	73,081,146	63,928,139
건물	40,210,128	34,484,421
합 계	113,291,274	98,412,560

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기			전분기
토지	건물	합 계	토지	건물	합 계
---	---	---	---	---	---	---
기초장부금액	63,928,139	34,484,421	98,412,560	8,103,697	15,609,478	23,713,175
취득	7,566,427	1,792,233	9,358,660	-	-	-
기타증감	1,586,580	3,933,474	5,520,054	715,054	(313,230)	401,824
분기말장부금액	73,081,146	40,210,128	113,291,274	8,818,751	15,296,248	24,114,999

(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,130백만원(전분기: 1,150백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 408백만원(전분기: 504백만원)입니다.

11. 장ㆍ단기차입금 및 사채

(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위: 천원)

차입처	당분기말이자율	당분기말	전기말
㈜대구은행	5.82%~6.18%	7,333,320	9,833,310
㈜신한은행(*1)	2.50%~5.96%	5,200,000	5,200,000
㈜하나은행	6.15%	4,500,000	4,500,000
한국산업은행(*1)	5.32%~5.43%	35,000,000	20,000,000
㈜우리은행	6.44%~6.57%	5,000,000	5,000,000
씨티은행(*1)	5.98%	7,000,000	10,000,000
신영증권㈜	6.10%~6.55%	40,000,000	40,000,000
키움증권㈜	6.10%	1,000,000	1,000,000
케이비증권㈜	6.10%	11,000,000	11,000,000
㈜국민은행	6.29%	500,000	500,000
농협은행㈜	5.90%	516,500	338,268
흥국증권㈜	6.30%	9,000,000	9,000,000
유진투자증권㈜	6.25%	5,000,000	5,000,000
SK증권㈜	6.25%	3,000,000	3,000,000
합 계		134,049,820	124,371,578

(*1) 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하고 있습니다. (주석 16.(4) 참조)

② 장기차입금

(단위: 천원)

차입처	당분기말이자율	당분기말	전기말
㈜신한은행(*1)	4.74%~7.50%	70,784,175	60,802,606
㈜하나은행(*1)	4.82%~7.00%	83,391,300	91,124,006
네트원큐제이차 유한회사(*2)	6.07%	25,000,000	27,500,000
㈜국민은행(*1)	4.16%~7.22%	38,835,375	44,265,121
농협은행㈜(*1)	5.03%~6.21%	70,416,530	60,833,210
한국산업은행(*1)	4.73%~5.42%	29,999,960	33,333,280
한국산업은행(ABL)(*2)	6.62%	40,000,000	40,000,000
㈜전북은행(*1)	6.83%	1,250,700	1,500,600
수협은행(*1)	6.99%	2,500,000	2,916,667
㈜우리은행(*1)	5.80%~6.32%	13,000,000	14,500,000
경남은행(*1)	5.64%	9,000,000	9,000,000
광주은행	5.69%	3,888,889	4,305,556
키스플러스제일차 주식회사	7.26%	20,000,000	20,000,000
신한캐피탈㈜	6.23%	19,166,667	10,833,333
㈜아이비케이캐피탈(*1)	4.20%~7.71%	23,872,356	28,728,237
케이비캐피탈㈜(*1)	7.46%	13,888,889	15,555,556
하나캐피탈㈜(*1)	3.90%~8.17%	35,257,485	42,020,184
비엔케이캐피탈㈜(*1)	4.10%	5,423,506	5,918,202
산은캐피탈㈜(*1)	6.74%	7,826,087	15,180,855
한국캐피탈㈜ 외 1(*1)	3.70%~7.49%	9,197,362	10,837,580
우리카드(*1)	6.75%	6,816,138	8,027,130
DB캐피탈 외(*1)	7.30%	10,000,000	10,000,000
JB우리캐피탈(*1)	7.34%	15,555,556	18,888,889
U.S. Small Business Administration	3.75%	673,400	644,700
J & J Financial	9.90%~11.99%	124,248	125,007
BIDV Bank	9.00%	1,004,550	1,215,620
소 계		556,873,173	578,056,339
차감:유동성대체		(243,075,513)	(249,070,912)
차감:현재가치할인차금		(869,919)	(922,276)
합 계		312,927,741	328,063,151

(*1) 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하고 있습니다(주석 16.(4) 참조).(*2) 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	만기일	당분기말이자율	당분기말	전기말
제45회 무기명 이권부 무보증사채	2024.03.29	-	-	30,000,000
제51회 무기명 이권부 무보증사채	2024.01.22	-	-	3,500,000
제52회 무기명 이권부 무보증사채	2024.03.13	-	-	2,000,000
제53회 무기명 이권부 무보증사채	2025.11.04	5.18%	30,000,000	30,000,000
제56회 무기명 이권부 무보증사채	2024.08.27	8.65%	15,000,000	15,000,000
제57회 무기명 이권부 무보증사채	2024.07.02	6.90%	4,000,000	4,000,000
제58회 무기명 이권부 무보증사채	2024.03.15	-	-	5,000,000
제59회 무기명 이권부 무보증사채	2024.09.23	7.00%	10,000,000	10,000,000
제60-1회 무기명 이권부 무보증사채	2024.04.25	6.56%	20,000,000	20,000,000
제60-2회 무기명 이권부 무보증사채	2024.04.26	6.56%	10,000,000	10,000,000
제60-3회 무기명 이권부 무보증사채	2024.10.22	6.87%	8,500,000	8,500,000
제61-1회 무기명 이권부 무보증사채	2024.05.27	6.80%	10,000,000	10,000,000
제61-2회 무기명 이권부 무보증사채	2024.06.19	6.82%	8,000,000	8,000,000
제61-3회 무기명 이권부 무보증사채	2024.11.26	7.00%	8,000,000	8,000,000
제61-4회 무기명 이권부 무보증사채	2024.12.26	7.05%	4,000,000	4,000,000
제61-5회 무기명 이권부 무보증사채	2025.05.26	7.20%	6,000,000	6,000,000
제62회 무기명 이권부 무보증사채	2024.12.09	6.90%	25,500,000	25,500,000
제63-1회 무기명 이권부 무보증사채(*1)	2025.01.31	6.51%	17,000,000	17,000,000
제63-2회 무기명 이권부 무보증사채(*1)	2025.08.01	6.66%	18,000,000	18,000,000
제64-1회 무기명 이권부 무보증사채	2024.09.06	5.90%	5,000,000	5,000,000
제64-2회 무기명 이권부 무보증사채	2025.02.26	6.50%	2,000,000	2,000,000
제64-3회 무기명 이권부 무보증사채	2025.03.07	6.50%	11,000,000	11,000,000
제65회 무기명 이권부 무보증사채	2025.03.13	6.50%	19,000,000	19,000,000
제66회 무기명 이권부 무보증사채	2025.09.25	5.19%	42,000,000	42,000,000
제67회 무기명 이권부 무보증사채	2024.10.30	6.80%	6,000,000	6,000,000
제68회 무기명 이권부 무보증사채	2025.10.31	7.10%	27,500,000	27,500,000
제69회 무기명 이권부 무보증사채	2025.03.26	5.90%	15,000,000	-
제70-1회 무기명 이권부 무보증사채(*1)	2025.02.07	5.06%	19,000,000	-
제70-2회 무기명 이권부 무보증사채(*1)	2026.02.06	5.84%	30,000,000	-
제71회 무기명 이권부 무보증사채	2027.02.27	4.47%	18,000,000	-
제72회 무기명 이권부 무보증사채	2026.03.28	4.58%	21,000,000	-
소 계			409,500,000	347,000,000
차감: 사채할인발행차금			(640,021)	(587,548)
차감: 유동성대체			(216,696,539)	(174,248,121)
합 계			192,163,440	172,164,331

(*1) 공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

12. 자본금 및 자본잉여금

(1) 당분기말 현재 연결회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 45,252,759주 및 1,000원입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)


구 분	당분기			전분기
발행주식수	자본금	자본잉여금	발행주식수	자본금	자본잉여금
기초	45,252,759	46,822,295	101,169,895	46,822,295	46,822,295	100,589,604
기말	45,252,759	46,822,295	101,169,895	46,822,295	46,822,295	100,589,604

13. 영업수익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기	전분기
렌탈수익	113,609,768	106,277,853
상품매출액	98,169,218	115,326,966
기타매출액	33,003,841	28,416,260
합 계	244,782,827	250,021,079

(2) 연결회사는 수익과 관련해 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	리스요소	고객과의 계약에서 생기는 수익	합 계
기간에 걸쳐 이행
렌탈수익	104,445,543	9,164,225	113,609,768
기타매출액	-	10,858,813	10,858,813
한 시점에 이행
상품매출액	-	98,169,218	98,169,218
기타매출액	-	22,145,028	22,145,028
합 계	104,445,543	140,337,284	244,782,827

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	리스요소	고객과의 계약에서 생기는 수익	합 계
기간에 걸쳐 이행
렌탈수익	94,117,972	12,159,881	106,277,853
기타매출액	-	18,543,072	18,543,072
한 시점에 이행
상품매출액	-	115,326,966	115,326,966
기타매출액	-	9,873,188	9,873,188
합 계	94,117,972	155,903,107	250,021,079

14. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
상품 및 저장품의 사용 등	118,462,949	130,825,392
급여	25,339,363	13,894,258
퇴직급여	1,917,031	1,399,600
복리후생비	3,761,961	2,788,273
지급임차료	2,322,866	1,446,538
감가상각비	41,189,221	39,743,893
무형자산상각비	842,939	1,020,633
지급수수료	10,669,659	13,680,290
차량유지비	1,650,525	1,627,303
광고선전비	394,710	654,674
대손상각비	207,209	453,226
운반비	8,066,388	13,372,308
렌탈자산손상차손	224,310	10,970
기타비용	10,262,679	8,185,897
합 계	225,311,810	229,103,255

15. 법인세비용 (1) 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22%(전기:22%)입니다.

(2) 글로벌최저한세 연결회사의 지배기업이 소재하고 있는 대한민국은 2023년에 글로벌최저한세 관련 세법을 제정하였으며, 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도분부터 글로벌최저한세를 적용하여야 합니다. 따라서 연결회사는 글로벌최저한세 법률의 적용대상에 해당될 것으로 판단하였고, 이에 따라 당분기 법인세비용을 산정하였습니다.연결회사는 전환기 적용면제에 해당하거나 실효세율이 15% 이상임에 따라 당분기에 글로벌최저한세로 인한 법인세비용이 발생하지 않습니다. 한편, 연결회사는 기업회계기준서 제1012호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여 글로벌최저한세 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않으며 이에 따라 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다.

16. 우발부채와 약정사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)


금융기관	내역	약정한도	차입금
㈜국민은행	시설자금 외	39,926,833	39,335,375
㈜대구은행	시설자금 외	7,333,320	7,333,320
㈜신한은행	시설자금 외	83,770,514	75,984,175
㈜아이비케이캐피탈	시설자금	23,872,356	23,872,356
㈜우리은행	시설자금 외	18,000,000	18,000,000
㈜우리카드	시설자금	6,816,138	6,816,138
㈜전북은행	시설자금	1,250,700	1,250,700
㈜하나은행(*1)	시설자금 외	97,833,333	83,833,333
BIDV Bank	시설자금	2,172,000	1,004,550
DB캐피탈 외	시설자금	10,000,000	10,000,000
J & J Financial	일반자금	124,248	124,248
JB우리캐피탈	시설자금	15,555,556	15,555,556
SK증권㈜	CP(기업어음)	3,000,000	3,000,000
U.S. Small Business Administration	EIDL Loan	673,400	673,400
경남은행	시설자금	9,000,000	9,000,000
광주은행	시설자금	3,888,889	3,888,889
농협은행㈜	시설자금 외	73,216,530	70,933,030
비엔케이캐피탈㈜	시설자금	5,423,506	5,423,506
산은캐피탈㈜	시설자금	7,826,087	7,826,087
수협은행	시설자금	5,500,000	2,500,000
신영증권㈜	CP(기업어음) 외	40,000,000	40,000,000
신한캐피탈	시설자금	19,166,667	19,166,667
씨티은행	일반대	7,000,000	7,000,000
유진투자증권㈜	CP(기업어음)	5,000,000	5,000,000
케이비증권㈜	CP(기업어음)	11,000,000	11,000,000
케이비캐피탈㈜	시설자금	13,888,889	13,888,889
키스플러스제일차 주식회사	일반대	20,000,000	20,000,000
키움증권㈜	CP(기업어음)	1,000,000	1,000,000
하나은행 호치민	시설자금	37,955,700	29,057,967
하나캐피탈㈜	시설자금	35,257,485	35,257,485
한국산업은행(*1)	시설자금 외	104,999,960	104,999,960
한국캐피탈㈜ 외 1	시설자금	9,197,362	9,197,362
흥국증권㈜	CP(기업어음)	9,000,000	9,000,000
합 계		728,649,473	690,922,993

(*1) 하나은행 및 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

② 전기말

(단위: 천원)


금융기관	내역	약정한도	차입금
㈜국민은행	시설자금 외	45,744,000	44,765,122
㈜대구은행	시설자금 외	9,833,310	9,833,310
㈜신한은행	시설자금 외	73,476,354	66,002,606
㈜아이비케이캐피탈	시설자금	28,728,237	28,728,237
㈜우리은행	시설자금 외	19,500,000	19,500,000
㈜우리카드	시설자금	8,027,130	8,027,130
㈜전북은행	시설자금	1,500,600	1,500,600
㈜하나은행(*1)	시설자금 외	93,250,000	93,250,000
BIDV Bank	시설자금	2,128,000	1,215,620
DB캐피탈 외	시설자금	10,000,000	10,000,000
J & J Financial	일반자금	125,007	125,007
JB우리캐피탈	시설자금	18,888,889	18,888,889
SK증권㈜	CP(기업어음)	3,000,000	3,000,000
U.S. Small Business Administration	EIDL Loan	644,700	644,700
경남은행	시설자금	9,000,000	9,000,000
광주은행	시설자금	4,305,556	4,305,556
농협은행㈜	시설자금 외	62,736,824	61,171,478
비엔케이캐피탈㈜	시설자금	5,918,202	5,918,202
산은캐피탈㈜	시설자금	15,180,855	15,180,855
수협은행	시설자금	5,916,667	2,916,667
신영증권㈜	CP(기업어음) 외	40,000,000	40,000,000
신한캐피탈	시설자금	10,833,333	10,833,333
씨티은행	일반대	10,000,000	10,000,000
유진투자증권㈜	CP(기업어음)	5,000,000	5,000,000
케이비증권㈜	CP(기업어음)	11,000,000	11,000,000
케이비캐피탈㈜	시설자금	15,555,556	15,555,556
키스플러스제일차 주식회사	일반대	20,000,000	20,000,000
키움증권㈜	CP(기업어음)	1,000,000	1,000,000
하나은행 호치민	시설자금	37,186,800	29,874,006
하나캐피탈㈜	시설자금	42,020,183	42,020,183
한국산업은행(*1)	시설자금 외	93,333,280	93,333,280
한국캐피탈㈜ 외 1	시설자금	10,837,580	10,837,580
흥국증권㈜	CP(기업어음)	9,000,000	9,000,000
합 계		723,671,063	702,427,917

(*1) 하나은행 및 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.(2) 당분기말 현 재 연결회사는 각종 계약과 관련하여 서울보증보험㈜, 전문건설공제조합 등으로부터 21,774백만원(전기말 : 22,423백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 특수관계자 이외 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

피보증인	지급보증처	보증금액
당분기말	전기말
---	---	---	---
하이파킹㈜(*1)	한국주차장운영㈜	13,707,124	2,700,927
아주이파킹논현3호㈜	AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜	7,193,801	7,567,021
주식회사 앱스	전문건설공제조합	1,053,617	1,183,890
서울보증보험	12,628	169,870
합 계		21,967,170	11,621,708

(*1) 계약 연장에 따라 보증금액이 증가하였으며, 해당 보증과 관련하여 보충적 책임만을 부담하고 있습니다.(주석 16.(6) 참조)

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	담보설정금액	차입금액	담보권자
렌탈자산(*1)	322,972,763	285,849,160	㈜신한은행, 한국산업은행,㈜국민은행 등
토지, 건물 기계장치 등(*2)	381,052,802	191,337,547
정기예금(*3)	4,800,000	40,000,000	한국산업은행
출자증권 등	8,260,366	1,558,676	엔지니어링공제조합, 소프트웨어공제조합 등
당기손익-공정가치측정금융자산	2,327,144	81,000,000	신보2023제2차유동화전문회사 외

(*1) 연결회사는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 차입잔액의 100%~120%로 설정하고 있습니다.(*2) 연결회사는 신한은행, 농협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 총 1,256억원을 차입하며 약정금액의 120%에 해당하는 총 1,680억원만큼 토지와 건물을 담보로 제공하였습니다.(*3) 연결회사는 한국산업은행 ABL 400억 차입 관련하여 신한은행 정기예금 40억에대한 근질권 설정(48억원) 계약을 체결하고 있습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	담보설정금액	차입금액	담보권자
렌탈자산(*1)	344,254,243	304,168,117	㈜신한은행, 한국산업은행,
토지, 건물 기계장치 등(*2)	306,746,055	145,623,641
정기예금(*3)	4,800,000	40,000,000	한국산업은행
출자증권 등	8,094,807	1,757,174	엔지니어링공제조합,소프트웨어공제조합 등
당기손익-공정가치측정금융자산	1,536,355	72,000,000	신보2020제15차유동화전문회사 외

(*1) 연결회사는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 차입잔액의 100%~120%로 설정하고 있습니다.(*2) 연결회사는 신한은행, 농협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 각 200억원(총 800억원)을 차입하며 약정금액의 120%에 해당하는 각 240억원(총 960억원)만큼토지와 건물을 담보로 제공하였습니다.(*3) 연결회사는 한국산업은행 ABL 400억 차입 관련하여 신한은행 정기예금 40억에대한 근질권 설정(48억원) 계약을 체결하고 있습니다.(5) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용
현금 및 현금성자산	Bank of America	-	38,682	신용카드 개설보증금
KEB Hana Bank	466,506	-	상환예정이자 질권설정
BIDV Bank	27,150	483,540
단기금융상품	㈜신한은행	315,600	315,600	임대보증금 질권설정
㈜하나은행	2,172	2,128	결제예정금 질권설정
장기금융상품	㈜신한은행	1,034,130	767,890	임대보증금질권설정
4,000,000	4,000,000	여신 질권설정
2,500	2,500	당좌개설보증금
㈜하나은행	2,000	2,000
㈜한국씨티은행	2,500	2,500
합 계		5,852,558	5,614,840

(6) 2021년에 매각된 종속기업인 하이파킹㈜(구,AJ파크㈜, AJ파크㈜가 매수자인 하이파킹㈜에 흡수합병됨)이 운영하고 있는 이스턴시티타워 등 6개 주차타워에 대하여임대차기간이 만료되기 전에 종료되는 것을 조건으로 연결회사가 임대인에게 임대차보증금의 납입, 임대료 및 관리비의 지급 등 임대차목적물 대체 임차에 따른 계약상 의무를 부담하는 약정이 존재하며, 이와 관련하여 연결회사는 하이파킹㈜의 모회사인 ㈜휴맥스모빌리티가 대체임차약정에 따른 책임을 연대보증하며, 연결회사는 보충적 책임만 부담한다는 확약을 매수자와 체결하였습니다.(7) 전기에 매각된 종속기업인 주식회사 앱스(구, AJ오토파킹시스템즈)와 전문건설공제조합 및 서울보증보험간 보증보험 한도거래에 대해 연결회사는 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증과 관련한 손실 발생 시 매수자인 주식회사 오트로닉이 전액 보전하는 확약을 체결하였습니다.

(8) Call-option 및 Drag-along계약, 무상양수권계약① Call-option 및 Drag-along계약

체결계약	발생조건	비고
Call-option(주식매도청구권)	연결회사가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 RCPS(*1)에 대해 주식매도청구권 행사	행사가격: 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액
Drag-along(동반매각청구권)	㈜모스트엑스의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로서 적격 상장 기한(거래종결일로부터 4년)이 도과 하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가 이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우	투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 연결회사가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건

② 무상양수권계약

③ Call-option 및 Put-option 계약


체결계약	발생조건	비고
Call-option(주식매도청구권)	연결회사는 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 박세진이 보유한 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양도청구권 행사	행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정
Put-option(주식매수청구권)	박세진은 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 연결회사에 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양수청구권 행사	행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정

(9) 당분기말 현재 연결회사가 보유한 관계기업투자주식 중 ㈜모스트엑스의 보통주 32,381주(취득가 91억원)를 모두렌탈홀딩스㈜가 미래에셋대우㈜와 신한캐피탈㈜로부터 차입한 차입금한 420억원(전기말 : 420억 원)에 대하여 담보로 제공하고 있습니다. (10) 당분기말 현재 연결회사가 피고로 진행중인 소송사건은 9건(전기말:10건)으로 소송가액의 합계액은 654백만원(전기말:993백만원)입니다. 연결회사는 소송으로 인해 향후 지출될 가능성이 높은 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다. 당분기말 현재소송충당부채로 인식된 금액은 101백만원(전기말:101백만원)이며, 매출채권 대손충당금 및 렌탈자산 손상누계액 등으로 연 결 재무제표에 반영된 금액은 없습니다 (전기말: 917 백만원) .

(11) 연결회사는 관리주체가 설립되지 않은 관리단지를 위하여 연결회사의 계좌를 개설하여 이용하도록 하고 있습니다. 이에 따라 연결회사의 계좌에 잔액이 있으나, 연결회사의 자산이 아닌 금액은 전기말 기준 11,496,761천원이며, 해당 금액은 재무제표에 반영되어 있지 아니합니다.(12) 당분기말 현재 연결회사가 신한은행 등으로부터 교부받은 미발행된 어음 25매가 존재합니다.

17. 특수관계자

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

구 분	특수관계자명
관계기업	Auto Gallery Holdings, Inc.차파트너스 퍼블릭모빌리티 1호 사모투자합자회사차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사차파트너스 퍼블릭모빌리티 3호 사모투자합자회사㈜다래파크텍, AJ플릿링크㈜, ㈜모스트엑스, ㈜비앤피아이앤씨전시몰닷컴㈜, 에이투파트너스라이노스 제 1호 사모투자합자회사

② 전기말

구 분

특수관계자명

관계기업

Auto Gallery Holdings, Inc.차파트너스 퍼블릭모빌리티 1호 사모투자합자회사차파트너스 퍼블릭모빌리티 2호 사모투자합자회사차파트너스 퍼블릭모빌리티 3호 사모투자합자회사㈜다래파크텍, AJ플릿링크㈜, ㈜모스트엑스(*1), ㈜비앤피아이앤씨전시몰닷컴㈜, 에이투파트너스라이노스 제 1호 사모투자합자회사

기타

㈜아주 등

(*1) 전기 중 모두렌탈㈜에서 상호가 변경되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	영업수익	영업외수익	영업비용	비유동자산 매각	비유동자산 매입
관계기업	Auto Gallery Holdings, Inc.	-	77,926	86,214	-	9,083,561
㈜다래파크텍	3,520	-	-	-	-
㈜모스트엑스	462	-	-	-	-
전시몰닷컴㈜	1,449,507	20,670	-	325	-
AJ플릿링크㈜	22,825	-	-	-	-
합 계		1,476,314	98,596	86,214	325	9,083,561

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	영업수익	영업외수익	영업비용	영업외비용
관계기업	Auto Gallery Holdings, Inc.	-	112,803	108,798	-
㈜다래파크텍	6,109	-	-	-
㈜모스트엑스	559	-	-	-
전시몰닷컴㈜	2,290,753	-	30	-
AJ플릿링크㈜	43,951	-	-	-
기타	㈜아주	14,134	-	-	827,400
합 계		2,355,506	112,803	108,828	827,400

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	당분기말				전기말
채권			채무	채권				채무
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
매출채권	미수금	보증금	매입채무 등	매출채권	미수금	대여금	미수수익 등	매입채무 등
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	Auto Gallery Holdings, Inc.	-	-	-	-	-	-	5,157,600	39,074	-
㈜다래파크텍	-	-	-	-	1,535	-	-	-	-
㈜모스트엑스	304	-	-	-	409	-	-	-	-
전시몰닷컴㈜	706,394	108,532	440,000	594	1,400,305	108,532	-	440,000	11,220
AJ플릿링크㈜	21,724	-	-	-	7,216	-	-	-	-
㈜구로현주모터스	-	-	-	-	583	-	-	-	1,180
기타	㈜아주	-	-	-	-	495	-	-	-	-
합 계		728,422	108,532	440,000	594	1,410,543	108,532	5,157,600	479,074	12,400

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)

구 분	회사명	당분기	전분기
자금대여 거래	자금차입 거래
---	---	---	---
회수	차입
---	---	---	---
관계기업	Auto Gallery Holdings, Inc.	USD 4,000,000	-
기타	㈜아주	-	15,000,000
합 계		USD 4,000,000	15,000,000

(5) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증은 존재하지 않습니다.

(6) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 등기 임원으로 구성되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 연결회사가 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	629,023	492,460
퇴직급여	147,391	131,461
주식보상비용	5,067	11,97 6
합 계	781,481	635,89 7

18. 영업으로부터 창출된 현금흐름

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기(*1)
1. 당기순이익	5,283,267	5,175,318
2. 조정:	58,686,350	58,381,211
감가상각비	41,189,221	40,080,459
유형자산처분이익	(33,200)	(34,770)
유형자산처분손실	37,204	731,839
무형자산상각비	842,939	1,078,611
무형자산처분손실	-	3,636
대손상각비	207,209	453,226
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(96,893)	(120,119)
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	850	560
기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손실	51,199	-
지분법이익	(1,434,460)	(2,267,750)
지분법손실	151,056	6,305,829
이자수익	(1,250,383)	(878,916)
이자비용	17,455,082	13,890,838
렌탈자산손상차손	224,310	10,970
재고자산평가손실	312,753	31,124
법인세비용	1,308,283	1,148,668
매각예정비유동자산처분이익	-	(1,384,127)
기타	(278,820)	(668,867)
3. 영업활동으로 인한 자산부채의변동 :	(49,461,596)	(40,225,258)
매출채권의 증감	2,049,503	7,433,405
기타유동금융자산의 증감	4,334,488	794,625
기타비유동금융자산의 증감	63,877	(2,938,873)
기타유동자산의 증감	(9,166,934)	1,725,226
기타비유동자산의 증감	(931)	337,839
재고자산의 증감	(8,416,142)	716,029
렌탈자산의 증감	(48,300,506)	(45,165,189)
기타비유동금융부채의 증감	(13,987)	30,148
매입채무의 증감	11,677,041	(4,766,149)
기타유동금융부채의 증감	(4,374,720)	3,732,540
기타유동부채의 증감	3,163,636	(1,349,297)
기타비유동부채의 증감	(476,921)	(474,797)
기타	-	(300,765)
4. 영업으로부터창출된현금(1+2+3)	14,508,021	23,331,271

(*1) 전기 투자부동산 정책변경으로 회 사가 보유한 투자부동산감가상각비를 제외하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
장기차입금의 유동성 대체	72,312,407	255,666,566
사채의 유동성 대체	82,948,418	199,146,331
유형자산 취득관련 미지급금 증감	(601,019)	38,491
무형자산 취득관련 미지급금 감소	(3,789,800)	-
리스부채의 유동성 대체	1,431,310	2,879,767
사용권자산의 신규증가	2,284,104	1,263,181
유형자산의 재평가이익 증가	-	36,298,705

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름	비현금효과	분기말
차입금	701,505,640	(9,809,632)	(1,642,934)	690,053,074
사채	346,412,451	62,312,270	135,257	408,859,978
리스부채	20,433,299	(1,533,782)	2,185,700	21,085,217
임대보증금	2,935,423	317,366	183	3,252,972
합 계	1,071,286,813	51,286,222	678,206	1,123,251,241

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	현금흐름	비현금효과	분기말
차입금	614,092,068	34,793,859	5,267,543	654,153,470
사채	296,004,618	(38,116,530)	152,497	258,040,585
리스부채	45,015,588	(2,975,769)	846,178	42,885,997
임대보증금	2,895,934	165,000	800	3,061,734
합 계	958,008,208	(6,133,440)	6,267,018	958,141,786

19. 매각예정비유동자산과 중단영업

(1) 종속기업인 AJ Rental, Inc.는 2024년 3월 18일 이사회 결의로 AJ Rental, Inc의 부동산 중 일부를 매각하기로 결의하였습니다. 이러한 의사결정에 따라 당기 중 AJ Rental, Inc가 보유한 부동산 중 일부를 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.

(2) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역당분기말과 전기말 현재 매각예정으로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유형자산	3,369,461	-

(3) 당분기말과 전기말 현재 매각예정으로 분류된 처분자산집단과 관련하여 기타포괄손익에 직접 인식한 손익누계액은 없습니다.

(4) 중단영업손익종속기업인 AJ토탈㈜은 2023년 12월 18일 이사회 결의로 AJ토탈㈜의 자회사인 AJ한록㈜의 지분 전체를 양도하기로 결의하였으며, 전기 중 매각완료하였습니다. 또한,매각예정과 관련된 손익은 중단영업 요건을 충족하여 중단영업으로 표시하였으며, 당분기 비교표시되는 전분기 손익계산서를 재작성하였습니다.계속영업으로부터 분리된 중단영업을 표시하기 위해 재작성된 전분기 비교표시된 포괄손익계산서 내역은 다음과 같습니다 .

(단위: 천원)

구 분	전분기
중단영업손익:
영업수익	6,327,546
영업비용	(6,122,042)
영업이익	205,504
기타수익	377,861
기타비용	-
금융수익	(93,774)
금융비용	(108,562)
중단영업세전이익	381,030
법인세효과	-
중단영업순손익	381,030

(5) 전분기 중 중단영업의 활동에서 발생한 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	전분기
영업활동으로 인한 현금흐름	350,452
투자활동으로 인한 현금흐름	(132,498)
재무활동으로 인한 현금흐름	560,370
현금및현금성자산의 순증가	778,324

20. 보고기간 후 사건보고기간 이후 연결회사의 렌탈자산을 보관하고 있는 센터에서 화재로 인해 재해손실이 발생 하였으며, 건물, 기계장치 등의 유형자산과 파렛트, 지게차, 복합기 등의 재고자산 및 렌탈자산이 소실되는 피해가 발생하였습니다.화재로 인한 건물의 손실금액은 3,584백만원이며 기계장치, 재고자산 및 렌탈자산의손실 발생금액은 추정중에 있습니다. 정확한 피해금액과 보상액은 보험사와 협의 중에 있습니다.

4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 25 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 24 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

유동자산

245,882,871,564

197,107,568,018

현금및현금성자산

106,336,776,725

52,627,493,844

매출채권

71,899,105,412

67,396,891,494

재고자산

21,377,438,137

13,224,813,606

기타유동금융자산

34,230,254,309

52,544,378,534

기타유동자산

10,573,917,406

9,885,504,977

당기손익-공정가치측정 금융자산

1,465,379,575

1,428,485,563

비유동자산

1,353,678,126,088

1,334,413,401,553

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

4,751,651,829

4,735,426,960

당기손익-공정가치측정금융자산

17,765,730,946

16,983,479,953

종속기업투자

210,610,044,232

206,697,198,542

관계기업투자

43,727,604,700

41,952,050,466

렌탈자산

727,755,866,394

724,255,445,353

유형자산

165,778,850,047

169,493,592,196

무형자산

7,372,350,757

7,650,461,132

기타비유동금융자산

44,033,640,715

37,851,391,075

기타비유동자산

8,605,373,829

7,092,954,350

사용권자산

15,091,502,357

14,835,005,759

투자부동산

108,185,510,282

102,866,395,767

자산총계

1,599,560,997,652

1,531,520,969,571

부채

유동부채

681,172,341,792

617,707,657,698

매입채무

39,095,204,647

31,342,523,608

단기차입금

118,833,320,000

109,333,310,000

유동성장기차입금

233,237,925,087

239,673,925,765

유동성사채

216,696,538,629

174,248,120,539

기타유동금융부채

52,168,904,740

46,550,138,282

기타 유동부채

7,805,418,136

4,736,874,193

당기법인세부채

8,230,494,538

6,892,981,971

유동 리스부채

5,104,536,015

4,929,783,340

비유동부채

496,145,724,317

489,829,625,081

사채

192,163,439,759

172,164,330,541

장기차입금

285,780,058,569

299,702,521,423

기타비유동금융부채

2,832,429,452

2,735,657,917

기타 비유동 부채

167,001,484

166,800,932

이연법인세부채

4,734,323,212

비유동 리스부채

10,468,471,841

10,325,991,056

부채총계

1,177,318,066,109

1,107,537,282,779

자본

자본금

46,822,295,000

자본잉여금

104,297,597,243

자본조정

(27,895,852,963)

(27,727,246,543)

기타자본

(2,440,986,298)

(2,430,282,180)

기타포괄손익누계액

57,464,576,334

52,005,198,628

이익잉여금

243,995,302,227

251,016,124,644

자본총계

422,242,931,543

423,983,686,792

자본과부채총계

1,599,560,997,652

1,531,520,969,571

	제 25 기 1분기말	제 24 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업수익

144,302,461,007

130,377,729,782

영업비용

123,366,336,117

108,106,363,794

영업이익

20,936,124,890

22,271,365,988

기타수익

1,387,088,390

9,313,766,833

기타비용

244,949,686

175,496,151

종속회사및관계기업지분법손익

(1,195,864,286)

(5,189,527,207)

금융수익

3,061,083,340

16,908,185,046

금융비용

17,350,906,001

13,067,988,915

매각예정비유동자산처분손실

(23,499,000,001)

법인세비용차감전순이익

6,592,576,647

6,561,305,593

법인세비용(수익)

1,476,612,054

1,443,771,157

당기순이익(손실)

5,115,964,593

5,117,534,436

기타포괄손익

5,459,377,706

32,533,052,940

후속적으로 당기손익으로 재분류 할 수 없는 항목

67,423,496

28,169,891,709

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

67,423,496

(111,490,568)

(부의)지분법자본변동　　

4,200,350,160

재평가잉여금　　

24,081,032,117

후속적으로 당기손익으로 재분류 할 수 있는 항목

5,391,954,210

4,363,161,231

(부의)지분법자본변동

5,391,954,210

4,363,161,231

총포괄손익

10,575,342,299

37,650,587,376

주당이익

계속영업 기본주당순손익 (단위 : 원)

114.0

희석주당이익 (단위 : 원)

114.0

| | 제 25 기 1분기 | | 제 24 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

46,822,295,000

103,717,305,904

(33,509,100,008)

(2,597,756,378)

6,541,687,691

244,627,885,243

365,602,317,452

당기순이익(손실)

5,117,534,436

배당금의 지급

(12,087,310,320)

지분법자본변동

8,563,511,391

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

(111,490,568)

주식매입선택권

49,025,018

자기주식의 취득

재평가잉여금

24,081,032,117

2023.03.31 (당기말)

46,822,295,000

103,717,305,904

(33,509,100,008)

(2,548,731,360)

39,074,740,631

237,658,109,359

391,214,619,526

2024.01.01 (기초자본)

46,822,295,000

104,297,597,243

(27,727,246,543)

(2,430,282,180)

52,005,198,628

251,016,124,644

423,983,686,792

당기순이익(손실)

5,115,964,593

배당금의 지급

(12,136,787,010)

지분법자본변동

5,391,954,210

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

67,423,496

주식매입선택권

(10,704,118)

자기주식의 취득

(168,606,420)

재평가잉여금

2024.03.31 (당기말)

46,822,295,000

104,297,597,243

(27,895,852,963)

(2,440,986,298)

57,464,576,334

243,995,302,227

422,242,931,543

| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 25 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동 현금흐름

9,480,735,146

2,000,363,191

영업에서 창출된 현금흐름

22,987,971,424

19,835,075,736

이자의 수취

916,743,474

1,009,437,934

이자의 지급

(14,661,658,625)

(13,354,467,077)

배당의 수취

376,778,360

395,937,504

법인세의 납부

(139,099,487)

(5,885,620,906)

투자활동 현금흐름

(8,916,828,358)

(20,884,676,566)

단기대여금의증가

(4,949,600,000)

(5,607,250,000)

단기대여금의 감소

5,157,600,000

23,756,920,000

장기금융상품의 증가

(266,240,000)

보증금의 지급

(270,500,000)

(163,346,742)

보증금의 감소　

9,900,000

단기금융상품의 증가

(36,700,000,000)

(14,000,000,000)

단기금융상품의 감소

37,700,000,000

13,000,000,000

당기손익 공정가치금융자산 취득

(780,340,000)

(2,693,849,056)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소

8,820,056

1,145,057,592

종속회사투자주식의 취득

(1,492,310,000)

(2,011,242,400)

종속기업투자주식의 처분　

1,000,000

유형자산의 취득(렌탈자산 외)

(2,506,751,877)

(10,709,214,565)

유형자산의 처분(렌탈자산 외)

62,670,000

45,852,363

무형자산의 취득

(4,880,176,537)

(159,203,758)

무형자산의 처분　

700,000

매각예정비유동자산의 증가　

(23,500,000,000)

재무활동 현금흐름

53,048,182,560

2,354,422,761

단기차입금의 증가

15,000,000,000

107,500,000,000

단기차입금의 상환

(5,499,990,000)

(133,600,000,000)

사채의 증가

102,812,270,000

33,883,470,000

사채의 상환

(40,500,000,000)

(72,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환

(68,910,819,696)

(50,222,000,231)

장기차입금의 증가

51,000,000,000

118,600,000,000

리스부채의 감소

(1,079,011,324)

(1,972,047,008)

임대보증금의 증가

394,340,000

165,000,000

자기주식의 취득

(168,606,420)

현금및현금성자산의 증감

53,612,089,348

(16,529,890,614)

기초 현금및현금성자산

52,627,493,844

99,647,782,619

현금및현금성자산의 환율변동효과

97,193,533

46,785,257

기말의 현금및현금성자산

106,336,776,725

83,164,677,262

	제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

5. 재무제표 주석


제 25(당) 기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지
제 24(전) 기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
AJ네트웍스 주식회사

1. 회사의 개요

AJ네트웍스 주식회사(이하 "회사")는 전자통신기기와 OA기기 및 산업용 특수장비 등의 장단기 대여 및 판매를 사업목적으로 2000년 2월 10일 설립되었습니다. 회사는 2013년 12월 30일자를 합병기일로 하여 지배회사인 아주엘앤에프홀딩스 주식회사를 흡수합병하였으며, 상호를 아주렌탈 주식회사에서 AJ네트웍스 주식회사로 변경하였습니다. 또한, 회사는 2015년 8월 21일 유가증권시장에 상장되었습니다.


주주명	소유주식수(주)	지분율(%)
문덕영	11,760,923	25.99
문지회	6,597,178	14.58
문선우	6,597,173	14.58
어쎈타 제삼호 사모투자합자회사	3,498,445	7.73
자기주식	339,092	0.75
기타	16,459,948	36.37
합 계	45,252,759	100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 중간재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2.2. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석

회사가 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 회사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용하지 않았습니다.여러 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 회사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 이 개정사항은 공급자금 융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 회사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 연결회사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 이 개정사항이 회사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다 . (2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에 서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 회사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동, 비유동 분류 기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분 류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. - 결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 - 연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재 - 기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 - 전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류 에 영향을 미치지 않음 또한, 회사가 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 이 개정사항이 회사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

2.3 종속기업투자회사는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'의 개정에 따라 종속회사투자주식에 대한 지분법을 적용하였습니다. 종속기업투자주식은 최초에 취득원가로 인식하며지분법을 적용합니다. 회사와 종속기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 종속기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 종속기업투자주식에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.2.4 관계기업투자관계기업은 회사가 유의적 영향력을 보유하는 회사이며, 관계기업투자는 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계회사 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.

2.5 회계정책중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책정보와 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.5.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 (1) 장부금액과 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)


구 분	당기손익공정가치측정	기타포괄손익공정가치측정	상각후원가	금융보증부채	합 계	공정가치
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	1,465,380	-	-	-	1,465,380	1,465,380
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	17,765,731	-	-	-	17,765,731	17,765,731
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	4,751,652	-	-	4,751,652	4,751,652
기타유동금융자산(파생상품)	669	-	-	-	669	669
합 계	19,231,780	4,751,652	-	-	23,983,432	23,983,432
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산	-	-	106,336,777	-	106,336,777	(*1)
매출채권	-	-	71,899,105	-	71,899,105	(*1)
기타유동금융자산(파생상품 제외)	-	-	34,229,585	-	34,229,585	(*1)
기타비유동금융자산(장기금융상품 제외)	-	-	38,992,511	-	38,992,511	(*1)
기타비유동금융자산(장기금융상품)	-	-	5,041,130	-	5,041,130	(*1)
합 계	-	-	256,499,108	-	256,499,108
공정가치로 측정되는 금융부채
기타유동금융부채(파생상품 )	5,146,661	-	-	-	5,146,661	5,146,661
기타비유동금융부채(파생상품)	34,478	-	-	-	34,478	34,478
합 계	5,181,139	-	-	-	5,181,139	5,181,139
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무	-	-	39,095,205	-	39,095,205	(*1)
차입금	-	-	637,851,304	-	637,851,304	630,151,321
사채	-	-	408,859,978	-	408,859,978	409,499,253
기타유동금융부채(파생상품 제외)	-	-	46,794,903	227,340	47,022,243	(*1)
기타비유동금융부채( 파생상품 제외)	-	-	2,539,104	258,848	2,797,952	(*1)
합 계	-	-	1,135,140,494	486,188	1,135,626,682

(*1) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)


구 분	당기손익공정가치측정	기타포괄손익공정가치측정	상각후원가	금융보증부채	합 계	공정가치
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	1,428,486	-	-	-	1,428,486	1,428,486
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	16,983,480	-	-	-	16,983,480	16,983,480
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	4,735,427	-	-	4,735,427	4,735,427
기타유동금융자산(파생상품)	5,507	-	-	-	5,507	5,507
합 계	18,417,473	4,735,427	-	-	23,152,900	23,152,900
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산	-	-	52,627,494	-	52,627,494	(*1)
매출채권	-	-	67,396,891	-	67,396,891	(*1)
기타유동금융자산(파생상품 제외)	-	-	52,538,872	-	52,538,872	(*1)
기타비유동금융자산(장기금융상품 제외)	-	-	33,076,501	-	33,076,501	(*1)
기타비유동금융자산(장기금융상품)	-	-	4,774,890	-	4,774,890	(*1)
합 계	-	-	210,414,648	-	210,414,648
공정가치로 측정되는 금융부채
기타유동금융부채(파생상품 )	5,146,661	-	-	-	5,146,661	5,146,661
기타비유동금융부채(파생상품)	55,550	-	-	-	55,550	55,550
합 계	5,202,211	-	-	-	5,202,211	5,202,211
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무	-	-	31,342,524	-	31,342,524	(*1)
차입금	-	-	648,709,757	-	648,709,757	647,521,919
사채	-	-	346,412,452	-	346,412,452	347,276,050
기타유동금융부채(파생상품 제외)	-	-	41,201,200	202,275	41,403,475	(*1)
기타비유동금융부채( 파생상품 제외)	-	-	2,427,805	252,303	2,680,108	(*1)
합 계	-	-	1,070,093,738	454,578	1,070,548,316

(*1) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서제외하였습니다.

(단위: 천원)


구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	19,231,111	19,231,111
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,112,833	-	638,819	4,751,652
기타금융자산(파생상품)	-	-	669	669
기타금융부채(파생상품)	-	34,478	5,146,661	5,181,139

② 전기말

(단위: 천원)


구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	18,411,966	18,411,966
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,045,410	-	690,017	4,735,427
기타금융자산(파생상품)	-	4,838	669	5,507
기타금융부채(파생상품)	-	55,550	5,146,661	5,202,211

(단위: 천원)


구 분	공정가치		투입변수
당분기말	전기말
기타금융자산(파생상품)	-	4,838	신용위험을 감안한 할인률(*1)
기타금융부채(파생상품)	34,478	55,550

(*1) 이자율스왑의 공정가치는 예측가능한 수익률곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산하였고 , 예상 현금흐름을 할인하는데 이용된 이자율은 당분기말 현재 국공채 수익률에 신용 스프레드를 가산하여 결정하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 공시되는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	공정가치		유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수	가치평가기법
당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산	19,231,111	18,411,966	신용위험을 감안한 할인율	순자산가치법,현금흐름할인모형
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	638,819	690,017
기타금융자산(파생상품)	669	669	펀드포트폴리오의 가치, 기초자산주가 등	이항모형
기타금융부채(파생상품)	5,146,661	5,146,661

상기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대한 투입변수 변동에 따른 세전기타포괄손익에 대한 민감도 및 당기손익-공정가치측정금융자산, 파생상품금융자산 및 부채에 대한 투입변수의 변동에 따른 세전포괄손익에 대한 민감도 분석결과는 아래와 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기말		전기말
유리한 변동 (1%상승시)	불리한 변동(1%하락시)	유리한 변동(1%상승시)	불리한 변동(1%하락시)
금융자산
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)	6,388	(6,388)	6,900	(6,900)
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	192,311	(192,311)	184,120	(184,120)
기타금융자산(파생상품)(*2)	96	(96)	96	(96)
기타금융부채(파생상품)(*2)	(51,546)	51,553	(51,546)	51,553

(*1) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.(*2) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산주가를 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

(3) 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)


구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
차입금	-	-	630,151,321	630,151,321
사채	-	-	409,499,253	409,499,253

② 전기말

(단위: 천원)


구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
차입금	-	-	647,521,919	647,521,919
사채	-	-	347,276,050	347,276,050

(단위: 천원)


구 분	공정가치		유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수	가치평가기법
당분기말	전기말
차입금	630,151,321	647,521,919	신용위험을 감안한할인률	현금흐름할인모형
사채	409,499,253	347,276,050

5. 종속기업 및 관계기업투자

당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)


회사명	지분율	취득원가	기초평가액	취득	종속회사및관계기업 지분법손익	기타증감액	분기말평가액
종속회사
AJ토탈㈜	100.00%	13,052,736	22,232,633	-	160,819	-	22,393,452
AJ에너지㈜	100.00%	15,000,000	25,315,839	-	(156,056)	-	25,159,783
AJ메인터넌스파트너스㈜	100.00%	5,633,519	2,095,880	-	99,989	-	2,195,869
월드컨설팅㈜	100.00%	650,000	606,749	-	542	-	607,291
포시즌컨설팅㈜	100.00%	500,000	-	-	-	-	-
류가형골프아카데미㈜	100.00%	500,000	177,207	-	(35,162)	-	142,045
AJ대원㈜	100.00%	13,256,229	11,083,866	-	85,977	-	11,169,843
AJ ICT㈜	99.83%	2,202,562	6,302,628	-	(621,150)	-	5,681,478
AJ Total Vietnam Co., Ltd.	100.00%	24,039,481	17,523,523	-	(1,109,983)	337,153	16,750,693
AJ Total Hanoi Co., Ltd.	100.00%	6,970,424	7,304,501	-	15,521	185,982	7,506,004
AJ Rental Inc.	100.00%	87,105,510	92,269,395	-	89,172	4,093,274	96,451,841
AJ렌탈서비스㈜	100.00%	439,555	461,602	-	(72,309)	-	389,293
㈜AJ전국스카이	100.00%	6,000,000	5,177,378	-	60,944	-	5,238,322
AJ Rental Co., Ltd	100.00%	11,542,477	11,565,766	-	209,715	239,917	12,015,398
AJ RENTAL ARABIA	100.00%	160,820	38,810	-	(1,977)	1,694	38,527
AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	100.00%	1,988,325	-	992,310	(992,310)	-	-
㈜티에스글로벌	70.00%	3,422,485	3,404,307	-	(15,846)	-	3,388,461
AJ LogisValue USA. Inc	100.00%	1,302,397	1,137,115	-	(191,955)	47,969	993,129
AJ LogisValue Hungary Kft	100.00%	10,260	-	-	-	-	-
AJ트랜스밸류㈜(*1)	100.00%	500,000	-	500,000	(11,385)	-	488,615
소 계		194,276,780	206,697,199	1,492,310	(2,485,454)	4,905,989	210,610,044
관계회사
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사	49.38%	7,900,000	7,615,011	-	(144,871)	-	7,470,140
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사	49.38%	7,900,000	7,081,502	-	513,688	-	7,595,190
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사	49.50%	9,900,000	9,676,929	-	172,812	-	9,849,741
Auto Gallery Holdings, Inc.	49.98%	18,087,600	9,347,702	-	746,112	485,965	10,579,779
㈜모스트엑스(*2)	10.53%	9,078,712	5,145,992	-	-	-	5,145,992
에이투파트너스라이노스 제1호 사모투자합자회사	33.22%	18,503,407	-	-	-	-	-
다래파크텍㈜	37.30%	7,867,982	-	-	-	-	-
전시몰닷컴㈜	33.33%	23,428,955	3,084,915	-	1,848	-	3,086,763
소 계		102,666,656	41,952,051	-	1,289,589	485,965	43,727,605
합 계		296,943,436	248,649,250	1,492,310	(1,195,865)	5,391,954	254,337,649

(*1) 당분기 중 출자하여 신규설립하였습니다.(*2) ㈜모스트엑스 관계 기업투자주식과 연계하여 파생상품자산 1백만원과 파생상품부 채 5,147 백만원을 계상하고 있습니다(주석 17 참조).

② 전분기

(단위: 천원)


회사명	지분율	취득원가	기초평가액	취득 (처분)	종속회사및관계기업 지분법손익	기타증감액	분기말평가액
종속회사
AJ토탈㈜	100.00%	13,052,736	24,903,873	-	327,996	-	25,231,869
AJ에너지㈜	100.00%	15,000,000	21,054,733	-	(405,973)	4,097,236	24,745,996
AJ메인터넌스파트너스㈜	100.00%	5,633,519	2,920,903	-	91,572	-	3,012,475
월드렌트카㈜	100.00%	650,000	583,313	-	(1,071)	-	582,242
포시즌렌트카㈜	100.00%	500,000	-	-	-	-	-
류가형골프아카데미㈜	100.00%	500,000	-	300,000	(68,323)	-	231,677
AJ대원㈜	100.00%	13,256,229	11,174,388	-	98,175	-	11,272,563
AJ ICT㈜	99.83%	2,202,562	5,438,697	-	(577,760)	83,154	4,944,091
AJ Total Vietnam Co., Ltd.	100.00%	24,039,481	22,038,090	-	(961,543)	679,660	21,756,207
AJ Total Hanoi Co., Ltd.	100.00%	6,970,424	6,931,758	-	(77,159)	286,917	7,141,516
AJ Rental, Inc.	100.00%	87,105,510	83,596,377	-	118,458	2,408,360	86,123,195
AJ렌탈서비스㈜	100.00%	439,555	473,062	-	24,467	-	497,529
㈜AJ전국스카이	100.00%	6,000,000	4,275,733	-	214,060	-	4,489,793
AJ Rental Co., Ltd	100.00%	11,542,477	10,000,340	-	261,559	342,428	10,604,327
AJ RENTAL ARABIA	100.00%	160,820	39,986	-	(4,648)	1,113	36,451
AJ POLSKA SP.z.o.o.	100.00%	996,015	733,625	-	(314,609)	25,251	444,267
㈜티에스글로벌	70.00%	3,422,485	3,303,718	-	101,768	-	3,405,486
AJ LogisValue Hungary Kft.	100.00%	10,260	8,283	-	(3,398)	684	5,569
소 계		191,482,073	197,476,879	300,000	(1,176,429)	7,924,803	204,525,253
관계회사
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사	49.38%	7,900,000	7,313,364	-	334,884	-	7,648,248
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사	49.38%	7,900,000	4,951,886	-	1,416,303	-	6,368,189
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사	49.50%	9,900,000	7,856,563	-	(546,055)	-	7,310,508
Auto Gallery Holdings, Inc.	49.98%	18,087,600	8,981,929	-	516,564	618,749	10,117,242
㈜모스트엑스(*1)	10.53%	9,078,712	10,687,834	-	(292,276)	-	10,395,558
에이투파트너스라이노스 제1호 사모투자합자회사	33.22%	18,503,407	18,841,132	-	(4,256,850)	19,959	14,604,241
다래파크텍㈜	33.28%	7,867,982	3,846,249	(414,540)	(695,038)	-	2,736,671
전시몰닷컴㈜	33.33%	23,428,955	4,420,215	-	(490,630)	-	3,929,585
소 계		102,666,656	66,899,172	(414,540)	(4,013,098)	638,708	63,110,242
합 계		294,148,729	264,376,051	(114,540)	(5,189,527)	8,563,511	267,635,495

(*1) 전분기 중 모두렌탈㈜에서 상호가 변경되었습니다.

6. 부문별 보고 매출은 대부분 렌탈수익, 상품매출 등으로 구성되어 있습니다. 영업부문은 조직 및 수익을 창출하는 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며 당분기말 현재 영업부문은 로지스부문, 렌탈부문(B&T, 산업안전장비) 및 지주부문으로 구성되어 있습니다.(1) 당분기와 전분기 중 경영진에게 보고되고 있는 부문별 손익은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	로지스부문	렌탈부문		지주부문	합 계
산업안전장비	B&T
---	---	---	---	---	---
영업수익	67,289,082	31,914,506	43,462,964	1,635,909	144,302,461
감가상각비	14,550,072	6,800,743	16,040,912	196,969	37,588,696
무형자산상각비	47,306	104,455	71,407	55,826	278,994
영업이익(손실)	9,460,965	7,555,844	5,339,238	(1,419,923)	20,936,124

② 전분기

(단위: 천원)


구 분	로지스부문(*1)	렌탈부문		지주부문(*2)	합 계
산업안전장비	B&T
영업수익	60,059,428	26,001,140	42,567,675	1,749,487	130,377,730
감가상각비	14,305,391	6,066,561	15,231,203	317,744	35,920,899
무형자산상각비	42,992	61,945	72,664	79,362	256,963
영업이익(손실)	10,858,073	7,845,726	4,368,274	(800,707)	22,271,366

(*1) 파렛트부문에서 로지스부문으로 명칭 변경되었습니다. (*2) 전기 투자부동산 정책변경으로 회 사가 보유한 투자부동산감가상각비를 제외하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 경영진에게 보고되고 있는 부문별 자산은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)


구 분	로지스부문	렌탈부문		지주부문	합 계
산업안전장비	B&T
렌탈자산	370,560,886	197,624,165	159,570,815	-	727,755,866
매출채권	35,221,421	17,924,038	17,944,582	809,064	71,899,105

② 전기말

(단위: 천원)


구 분	로지스부문(*1)	렌탈부문		지주부문	합 계
산업안전장비	B&T
렌탈자산	371,169,374	196,315,134	156,770,937	-	724,255,445
매출채권	32,504,448	16,453,717	17,551,730	886,997	67,396,892

(*1) 파렛트부문 에서 로지스부문으로 명칭 변경되었습니다.

(3) 경영진에게 보고되고 있는 부문별 자산 및 수익의 주요정보는 다음과 같습니다.① 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산

(단위: 천원)


해당국가	외부고객으로부터의 수익(*1)		비유동자산(*2)
당분기	전분기	당분기말	전기말
국내	144,213,248	130,147,688	1,287,127,103	1,272,331,372
해외	89,213	230,042	-	-
합 계	144,302,461	130,377,730	1,287,127,103	1,272,331,372

(*1) 수익은 고객의 소재지에 기초한 국가에 귀속시켰습니다. (*2) 금융상품을 포함하지 않은 금액입니다.② 주요 고객에 대한 정보 당분기와 전분기 중 외부고객으로부터의 수익이 기업 전체 수익의 10% 이상인 고객은 없습니다.

7. 렌탈자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 렌탈자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기말			전기말
취득원가	상각누계액(*1)	장부금액	취득원가	상각누계액(*1)	장부금액
B&T렌탈자산	313,651,300	(154,378,380)	159,272,920	306,432,093	(149,708,899)	156,723,194
파렛트렌탈자산	643,243,316	(332,717,071)	310,526,245	636,440,707	(324,488,093)	311,952,614
산업안전장비렌탈자산	450,103,434	(194,034,921)	256,068,513	442,422,188	(188,243,740)	254,178,448
기타렌탈자산	1,888,188	-	1,888,188	1,401,189	-	1,401,189
합 계	1,408,886,238	(681,130,372)	727,755,866	1,386,696,177	(662,440,732)	724,255,445

(*1) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.(2) 당분기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	B&T렌탈자산	파렛트렌탈자산	산업안전장비렌탈자산	기타렌탈자산	합 계
기초장부금액	156,723,194	311,952,614	254,178,448	1,401,189	724,255,445
취득금액	21,387,829	10,736,791	9,926,305	1,888,188	43,939,113
처분장부금액	(2,231,219)	(621,767)	(1,145,781)	-	(3,998,767)
감가상각비	(15,699,680)	(11,347,755)	(8,165,522)	-	(35,212,957)
손상차손(*1)	5,896	(193,638)	(36,568)	-	(224,310)
계정/분류간대체	(913,100)	-	1,311,631	(1,401,189)	(1,002,658)
분기말장부금액	159,272,920	310,526,245	256,068,513	1,888,188	727,755,866

(*1) 렌탈기간 종료 후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.(3) 전분기 중 렌탈자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	B&T렌탈자산	파렛트렌탈자산	산업안전장비렌탈자산	기타렌탈자산	합 계
기초장부금액	157,710,953	301,512,005	228,752,313	4,138,257	692,113,528
취득금액	17,958,532	16,769,147	6,834,324	946,769	42,508,772
처분장부금액	(2,708,767)	(407,068)	(559,327)	-	(3,675,162)
감가상각비	(14,903,313)	(11,316,001)	(7,255,983)	-	(33,475,297)
손상차손(*1)	-	(8,750)	(2,220)	-	(10,970)
계정/분류간대체	(131,292)	-	4,114,464	(4,138,257)	(155,085)
분기말장부금액	157,926,113	306,549,333	231,883,571	946,769	697,305,786

(*1) 렌탈기간 종료 후 장기간 사용 또는 매각되지 않은 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.

8. 유형자산 (1) 당분기말 과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기말			전기말
취득원가	상각누계액(*1)	장부금액	취득원가	상각누계액(*1)	장부금액
토지	93,472,042	-	93,472,042	96,181,542	-	96,181,542
건물	54,634,311	(6,376,228)	48,258,083	59,358,091	(8,196,207)	51,161,884
구축물	1,439,364	(923,170)	516,194	1,326,932	(888,407)	438,525
비품	7,991,661	(5,610,596)	2,381,065	7,698,931	(5,367,141)	2,331,790
기계장치	15,177,729	(9,544,447)	5,633,282	12,772,299	(9,199,738)	3,572,561
차량운반구	7,456,373	(4,722,564)	2,733,809	7,548,001	(4,632,501)	2,915,500
기타유형자산	140,368	-	140,368	132,095	-	132,095
건설중인자산	12,644,007	-	12,644,007	12,759,695	-	12,759,695
합 계	192,955,855	(27,177,005)	165,778,850	197,777,586	(28,283,994)	169,493,592

(*1) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다.(2) 당분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	토지	건물	구축물	비품	기계장치	차량운반구	기타유형자산	건설중인자산	합 계
기초장부금액	96,181,542	51,161,884	438,525	2,331,790	3,572,561	2,915,500	132,095	12,759,695	169,493,592
취득금액(+)	-	33,985	112,432	256,363	352,700	9,180	8,273	2,222,293	2,995,226
처분장부금액(-)	-	-	-	(326)	-	(68,437)	-	-	(68,763)
감가상각비(-)	-	(351,671)	(34,763)	(339,666)	(344,709)	(164,249)	-	-	(1,235,058)
계정/분류간대체	(2,709,500)	(2,586,115)	-	132,904	2,052,730	41,815	-	(2,337,981)	(5,406,147)
분기말장부금액	93,472,042	48,258,083	516,194	2,381,065	5,633,282	2,733,809	140,368	12,644,007	165,778,850

(3) 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	토지	건물	구축물	비품	기계장치	차량운반구	기타유형자산	건설중인자산	합 계
기초장부금액	29,774,777	16,845,058	571,432	1,974,801	3,460,520	3,630,195	132,095	4,628,310	61,017,188
취득금액(+)	-	-	-	187,461	420,000	-	-	9,960,840	10,568,301
처분장부금액(-)	-	-	-	(61,798)	(2)	(16,974)	-	-	(78,774)
감가상각비(-)	-	(127,223)	(33,470)	(282,152)	(378,844)	(172,070)	-	-	(993,759)
계정/분류간대체	-	-	-	131,292	-	-	-	-	131,292
재평가	22,391,295	8,637,739	-	-	-	-	-	-	31,029,034
분기말장부금액	52,166,072	25,355,574	537,962	1,949,604	3,501,674	3,441,151	132,095	14,589,150	101,673,282

9. 리스 1) 리스이용자(1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산의 구성내역은 아래와 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)


구 분	건물	차량운반구	합 계
취득가액	18,520,620	6,124,667	24,645,287
감가상각누계액	(6,807,147)	(2,746,638)	(9,553,785)
장부금액	11,713,473	3,378,029	15,091,502

② 전기말

(단위: 천원)


구 분	건물	차량운반구	합 계
취득가액	17,624,082	6,198,729	23,822,811
감가상각누계액	(5,897,376)	(3,090,429)	(8,987,805)
장부금액	11,726,706	3,108,300	14,835,006

(2) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 아래와 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)


구 분	기초장부금액	취득	감가상각비	계약의 종료	기타증감	분기말장부금액
건물	11,726,706	896,538	(765,662)	-	(144,109)	11,713,473
차량운반구	3,108,300	672,140	(375,019)	(27,392)	-	3,378,029
합 계	14,835,006	1,568,678	(1,140,681)	(27,392)	(144,109)	15,091,502

② 전분기

(단위: 천원)


구 분	기초장부금액	취득	감가상각비	계약의 종료	기타증감	분기말장부금액
건물	15,582,239	-	(1,081,484)	-	(89,129)	14,411,626
차량운반구	2,736,183	1,133,849	(370,359)	(34,808)	-	3,464,865
합 계	18,318,422	1,133,849	(1,451,843)	(34,808)	(89,129)	17,876,491

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기말	전기말
유동리스부채	5,104,536	4,929,783
비유동리스부채	10,468,472	10,325,991
합 계	15,573,008	15,255,774

(4) 포괄손익계산서에 인식된 금액은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	765,662	1,081,484
차량운반구	375,019	370,359
합 계	1,140,681	1,451,843
리스부채에 대한 이자비용	214,449	452,117
단기리스료	153,844	285,604
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	24,875	20,225
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	172,419	169,544

당분기 중 리스의 총 현금유출 은 1,645 백 만원(전분기 2,900백만원)입니다.

2) 리스제공자(1) 당분기말과 전기말 현재 리스채권 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기말	전기말
유동리스채권(기타금융자산)	12,265,051	11,531,923
비유동리스채권(기타금융자산)	21,110,626	21,833,358
대손충당금(기타금융자산)	(103,877)	(104,718)
합 계	33,271,800	33,260,563

(2) 손익계산서에 인식된 금액 당분기 중 리스순투자 측정치에 포함되지않은 변동리스료에 관련되는 수익은 없습니다. 당분기 중 리스채권에 대한 금융리스매출 및 원가는 각각 2,499백만원, 2,518백만원(전분기 2,655백만원, 5,342백만원)이며, 이자수익은 1,136백만원(전분기 941백만원)입니다.

10. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 구성내역은 아래와 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기말	전기말
토지	66,692,398	63,982,898
건물	41,493,112	38,883,498
합 계	108,185,510	102,866,396

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기			전분기
토지	건물	합 계	건물	합 계
기초장부금액	63,982,898	38,883,498	102,866,396	17,446,000	17,446,000
대체	2,709,500	2,609,614	5,319,114	(313,229)	(313,229)
분기말장부금액	66,692,398	41,493,112	108,185,510	17,132,771	17,132,771

(3) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,243백만원(전 분 기: 1,323 백만원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 406백만원(전 분 기: 468 백만원)입니다.

11. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기말			전기말
취득가액	상각누계액	장부금액	취득가액	상각누계액	장부금액
소프트웨어	6,908,091	(4,396,431)	2,511,660	6,908,091	(4,174,985)	2,733,106
기타의무형자산	5,409,191	(548,500)	4,860,691	5,410,307	(492,952)	4,917,355
합 계	12,317,282	(4,944,931)	7,372,351	12,318,398	(4,667,937)	7,650,461

(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기			전분기
소프트웨어	기타의무형자산	합 계	소프트웨어	기타의무형자산	합 계
기초장부금액	2,733,106	4,917,355	7,650,461	2,887,041	2,978,314	5,865,355
취득	-	884	884	-	159,204	159,204
상각비	(221,446)	(57,548)	(278,994)	(219,164)	(37,799)	(256,963)
처분	-	-	-	-	(261)	(261)
대체	-	-	-	-	1,081	1,081
분기말장부금액	2,511,660	4,860,691	7,372,351	2,667,877	3,100,539	5,768,416

12. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 단기차입금

(단위: 천원)

차입처	당분기말이자율	당분기말	전기말
㈜대구은행	5.82% ~6.18%	7,333,320	9,833,310
㈜신한은행 (*1)	5.47%~5.96%	5,000,000	5,000,000
㈜하나은행	6.15%	4,500,000	4,500,000
한국산업은행	5.32%~5.42%	25,000,000	10,000,000
㈜우리은행	6.44%	1,000,000	1,000,000
씨티은행 (*1)	5.98%	7,000,000	10,000,000
신영증권㈜	6.10%~6.55%	40,000,000	40,000,000
키움증권㈜	6.10%	1,000,000	1,000,000
케이비증권㈜	6.10%	11,000,000	11,000,000
흥국증권㈜	6.30%	9,000,000	9,000,000
유진투자증권㈜	6.25%	5,000,000	5,000,000
SK증권㈜	6.25%	3,000,000	3,000,000
합 계		118,833,320	109,333,310

(*1) 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하고 있습니다.

② 장기차입금

(단위: 천원)

차입처	당분기말이자율	당분기말	전기말
㈜신한은행(*1)	4.74%~6.5%	66,511,111	56,319,444
㈜하나은행(*1)	4.82%~7%	54,333,333	61,250,000
네트원큐제이차 유한회사(*2)	6.07%	25,000,000	27,500,000
㈜국민은행(*1)	4.16%~7.22%	36,983,333	42,850,001
농협은행㈜(*1)	5.03%~6.21%	70,416,530	60,833,210
한국산업은행(*1)	4.73%~5.42%	29,999,960	33,333,280
한국산업은행(ABL)(*2)	6.62%	40,000,000	40,000,000
㈜전북은행(*1)	6.83%	1,250,700	1,500,600
수협은행(*1)	6.99%	2,500,000	2,916,667
㈜우리은행(*1)	5.8%~6.32%	13,000,000	14,500,000
경남은행(*1)	5.64%	9,000,000	9,000,000
광주은행	5.69%	3,888,889	4,305,556
키스플러스제일차 주식회사	7.26%	20,000,000	20,000,000
신한캐피탈㈜	6.23%	19,166,667	10,833,333
㈜아이비케이캐피탈(*1)	4.2%~7.71%	23,872,356	28,728,237
케이비캐피탈㈜(*1)	7.46%	13,888,889	15,555,556
하나캐피탈㈜(*1)	3.9 %~8.17%	35,257,485	42,020,184
비엔케이캐피탈㈜(*1)	4.10%	5,423,506	5,918,202
산은캐피탈㈜(*1)	6.74%	7,826,087	15,180,855
우리카드(*1)	6.75%	6,816,138	8,027,130
한국캐피탈㈜ 외 1(*1)	3.7%~7.49%	9,197,362	10,837,580
DB캐피탈 외(*1)	7.30%	10,000,000	10,000,000
JB우리캐피탈(*1)	7.34%	15,555,556	18,888,889
소 계		519,887,902	540,298,724
차감 : 현재가치할인차금		(869,918)	(922,278)
차감 : 유동성대체		(233,237,925)	(239,673,926)
합 계		285,780,059	299,702,520

(*1) 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 유형자산 및 렌탈자산 등을 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종류	만기일	당분기말이자율	당분기말	전기말
제45회 무기명 이권부 무보증사채	2024.03.29	-	-	30,000,000
제51회 무기명 이권부 무보증사채	2024.01.22	-	-	3,500,000
제52회 무기명 이권부 무보증사채	2024.03.13	-	-	2,000,000
제53회 무기명 이권부 무보증사채	2025.11.04	5.18%	30,000,000	30,000,000
제56회 무기명 이권부 무보증사채	2024.08.27	8.65%	15,000,000	15,000,000
제57회 무기명 이권부 무보증사채	2024.07.02	6.90%	4,000,000	4,000,000
제58회 무기명 이권부 무보증사채	2024.03.15	-	-	5,000,000
제59회 무기명 이권부 무보증사채	2024.09.23	7.00%	10,000,000	10,000,000
제60-1회 무기명 이권부 무보증사채	2024.04.25	6.56%	20,000,000	20,000,000
제60-2회 무기명 이권부 무보증사채	2024.04.26	6.56%	10,000,000	10,000,000
제60-3회 무기명 이권부 무보증사채	2024.10.22	6.87%	8,500,000	8,500,000
제61-1회 무기명 이권부 무보증사채	2024.05.27	6.80%	10,000,000	10,000,000
제61-2회 무기명 이권부 무보증사채	2024.06.19	6.82%	8,000,000	8,000,000
제61-3회 무기명 이권부 무보증사채	2024.11.26	7.00%	8,000,000	8,000,000
제61-4회 무기명 이권부 무보증사채	2024.12.26	7.05%	4,000,000	4,000,000
제61-5회 무기명 이권부 무보증사채	2025.05.26	7.20%	6,000,000	6,000,000
제62회 무기명 이권부 무보증사채	2024.12.09	6.90%	25,500,000	25,500,000
제63-1회 무기명 이권부 무보증사채(*1)	2025.01.31	6.51%	17,000,000	17,000,000
제63-2회 무기명 이권부 무보증사채(*1)	2025.08.01	6.66%	18,000,000	18,000,000
제64-1회 무기명 이권부 무보증사채	2024.09.06	5.90%	5,000,000	5,000,000
제64-2회 무기명 이권부 무보증사채	2025.02.26	6.50%	2,000,000	2,000,000
제64-3회 무기명 이권부 무보증사채	2025.03.07	6.50%	11,000,000	11,000,000
제65회 무기명 이권부 무보증사채	2025.03.13	6.50%	19,000,000	19,000,000
제66회 무기명 이권부 무보증사채	2025.09.25	5.19%	42,000,000	42,000,000
제67회 무기명 이권부 무보증사채	2024.10.30	6.80%	6,000,000	6,000,000
제68회 무기명 이권부 무보증사채	2025.10.31	7.10%	27,500,000	27,500,000
제69회 무기명 이권부 무보증사채	2025.03.26	5.90%	15,000,000	-
제70-1회 무기명 이권부 무보증사채(*1)	2025.02.07	5.06%	19,000,000	-
제70-2회 무기명 이권부 무보증사채(*1)	2026.02.06	5.84%	30,000,000	-
제71회 무기명 이권부 무보증사채	2027.02.27	4.47%	18,000,000	-
제72회 무기명 이권부 무보증사채	2026.03.28	4.58%	21,000,000	-
소 계			409,500,000	347,000,000
차감 : 현재가치할인차금			(640,021)	(587,548)
차감 : 유동성대체			(216,696,539)	(174,248,121)
합 계			192,163,440	172,164,331

(*1) 공모사채는 재무비율유지, 담보제공제한, 자산처분제한 및 지배구조변경제한 등의 조건이 있습니다.

13. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당분기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 100,000,000주, 45,252,759주 및 1,000원입니다.(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, 주)


구 분	당분기			전분기
발행주식수	자본금	자본잉여금	발행주식수	자본금	자본잉여금
기초	45,252,759	46,822,295	104,297,597	46,822,295	46,822,295	103,717,306
기말	45,252,759	46,822,295	104,297,597	46,822,295	46,822,295	103,717,306

14. 영업수익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 영업수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기	전분기
렌탈수익	107,516,643	100,516,694
상품매출액	31,145,093	23,861,366
기타매출액	5,640,725	5,999,670
합 계	144,302,461	130,377,730

(2) 회사는 수익과 관련해 당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. ① 당분기

(단위: 천원)

구 분	리스요소	고객과의 계약에서 생기는 수익	합 계
기간에 걸쳐 이행
렌탈수익	100,096,559	7,420,084	107,516,643
한 시점에 이행
상품매출액	-	31,145,093	31,145,093
기타매출액	-	5,640,725	5,640,725
합 계	100,096,559	44,205,902	144,302,461

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	리스요소	고객과의 계약에서 생기는 수익	합 계
기간에 걸쳐 이행
렌탈수익	93,695,881	6,820,813	100,516,694
한 시점에 이행
상품매출액	-	23,861,366	23,861,366
기타매출액	-	5,999,670	5,999,670
합 계	93,695,881	36,681,849	130,377,730

15. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 영업비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
상품 및 저장품의 사용 등	34,543,527	29,704,571
급여	9,783,989	4,747,741
퇴직급여	961,821	838,483
복리후생비	1,872,167	1,560,353
지급임차료	1,585,059	857,434
감가상각비	37,588,696	35,920,899
무형자산상각비	278,994	256,963
지급수수료	27,454,363	25,910,349
차량유지비	943,186	841,022
광고선전비	128,303	98,517
대손상각비	169,595	430,817
운반비	3,296,005	2,585,426
렌탈자산 손상차손	224,310	10,970
기타비용	4,536,321	4,342,819
합 계	123,366,336	108,106,364

16. 법인세비용 (1) 법인세 비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다 . 2024 년 12 월 31 일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.41% ( 전기 :22.39%) 입니다 . (2) 글로벌최저한세 회사의 지배기업이 소재하고 있는 대한민국은 2023 년에 글로벌최저한세 관련 세법을 제정하였으며 , 2024 년 1 월 1 일 이후 개시하는 사업연도 분부터 글로벌 최저한세를 적용하여야 합니다 . 따라서 회사는 글로벌최저한세 법률의 적용대상에 해당될 것으로 판단하였고 , 이에 따라 당분기 법인세비용을 산정하였습니다 . 회사는 전환기 적용면제에 해당하거나 실효세율이 15% 이상임에 따라 당분기에 글로벌최저한세로 인한 법인세비용이 발생하지 않습니다 . 한편 , 회사는 기업회계기준서 제 1012 호의 이연법인세에 대한 일시적인 예외규정을 적용하여 글로벌최저한세 법률과 관련된 이연법인세자산과 부채를 인식하지 않으며 이에 따라 이연법인세와 관련된 정보를 공시하지 않습니다 .

17. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

금융기관	내역	약정한도	차입액
㈜국민은행	시설자금	30,316,666	30,316,666
일반대	6,666,667	6,666,667
㈜대구은행	시설자금	3,333,320	3,333,320
일반대	4,000,000	4,000,000
㈜신한은행	시설자금	41,111,111	41,111,111
한도대	6,500,000	-
일반대	30,400,000	30,400,000
㈜전북은행	시설자금	1,250,700	1,250,700
㈜하나은행(*1)	시설자금	68,333,333	54,333,333
일반대	4,500,000	4,500,000
ABL	25,000,000	25,000,000
농협은행㈜	시설자금	70,416,530	70,416,530
수협은행	시설자금	2,500,000	2,500,000
한도대	3,000,000	-
㈜우리은행	시설자금	13,000,000	13,000,000
일반대	1,000,000	1,000,000
한국산업은행(*1)	시설자금	29,999,960	29,999,960
일반대	25,000,000	25,000,000
ABL	40,000,000	40,000,000
경남은행	시설대	9,000,000	9,000,000
씨티은행	일반대	7,000,000	7,000,000
광주은행	시설대	3,888,889	3,888,889
신영증권㈜	CP(기업어음) 외	40,000,000	40,000,000
키움증권㈜	CP(기업어음)	1,000,000	1,000,000
케이비증권㈜	CP(기업어음)	11,000,000	11,000,000
㈜아이비케이캐피탈	시설자금	23,872,356	23,872,356
하나캐피탈㈜	시설자금	35,257,485	35,257,485
비엔케이캐피탈㈜	시설자금	5,423,506	5,423,506
산은캐피탈㈜	시설자금	7,826,087	7,826,087
케이비캐피탈㈜	시설자금	13,888,889	13,888,889
㈜우리카드	시설자금	6,816,138	6,816,138
한국캐피탈㈜ 외 1	시설자금	9,197,361	9,197,361
신한캐피탈㈜	시설자금	19,166,667	19,166,667
키스플러스제일차 주식회사	일반대	20,000,000	20,000,000
흥국증권㈜	전자단기사채	9,000,000	9,000,000
유진투자증권㈜	전자단기사채	5,000,000	5,000,000
SK증권㈜	전자단기사채	3,000,000	3,000,000
JB우리캐피탈	시설자금	15,555,556	15,555,556
DB캐피탈 외	시설자금	10,000,000	10,000,000
합 계		662,221,221	638,721,221

(*1) 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.② 전기말

(단위: 천원)

금융기관	내역	약정한도	차입액
㈜국민은행	시설자금	35,350,000	35,350,000
일반대	7,500,000	7,500,000
㈜대구은행	시설자금	5,833,310	5,833,310
일반대	4,000,000	4,000,000
㈜신한은행	시설자금	24,652,778	24,652,778
한도대	6,500,000	-
일반대	36,666,667	36,666,667
㈜전북은행	시설자금	1,500,600	1,500,600
㈜하나은행(*1)	시설자금	61,250,000	61,250,000
일반대	4,500,000	4,500,000
ABL	27,500,000	27,500,000
농협은행㈜	시설자금	60,833,210	60,833,210
수협은행	시설자금	2,916,667	2,916,667
한도대	3,000,000	-
㈜우리은행	시설자금	2,000,000	2,000,000
일반대	13,500,000	13,500,000
한국산업은행(*1)	시설자금	33,333,280	33,333,280
일반대	10,000,000	10,000,000
ABL	40,000,000	40,000,000
경남은행	시설대	9,000,000	9,000,000
씨티은행	일반대	10,000,000	10,000,000
광주은행	시설대	4,305,556	4,305,556
신영증권㈜	CP(기업어음) 외	40,000,000	40,000,000
키움증권㈜	CP(기업어음)	1,000,000	1,000,000
케이비증권㈜	CP(기업어음)	11,000,000	11,000,000
㈜아이비케이캐피탈	시설자금	28,728,237	28,728,237
하나캐피탈㈜	시설자금	42,020,184	42,020,184
비엔케이캐피탈㈜	시설자금	5,918,202	5,918,202
산은캐피탈㈜	시설자금	15,180,855	15,180,855
케이비캐피탈㈜	시설자금	15,555,556	15,555,556
㈜우리카드	시설자금	8,027,130	8,027,130
한국캐피탈㈜ 외 1	시설자금	10,837,581	10,837,581
신한캐피탈㈜	시설자금	10,833,333	10,833,333
키스플러스제일차 주식회사	일반대	20,000,000	20,000,000
흥국증권㈜	전자단기사채	9,000,000	9,000,000
유진투자증권㈜	전자단기사채	5,000,000	5,000,000
SK증권㈜	전자단기사채	3,000,000	3,000,000
JB우리캐피탈	시설자금	18,888,889	18,888,889
DB캐피탈 외	시설자금	10,000,000	10,000,000
합 계		659,132,035	649,632,035

(*1) 하나은행, 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


보증제공자	내역	당분기말	전기말
서울보증보험	이행지급보증 등	9,055,667	9,023,262

(3) 당분기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자 이외 타인의 자금조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


피보증인	지급보증처	보증금액
당분기말	전기말
하이파킹㈜(*1)	한국주차장운영㈜	13,707,124	2,700,927
아주이파킹논현3호㈜	AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜	7,193,801	7,567,021
㈜앱스	전문건설공제조합	1,053,617	1,183,890
서울보증보험	12,628	169,870
합 계		21,967,170	11,621,708

(*1) 계약 연장에 따라 보증금액이 증가하였으며, 해당 보증과 관련하여 보충적 책임만을 부담하고 있습니다 (주석 17 (6) 참조).

(4) 당분기말과 전기말 현재 회사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)


담보제공자산	담보설정금액	차입금액	담보권자
렌탈자산(*1)	319,989,603	283,515,783	하나은행 외
토지 및 건물(*2)	214,500,000	149,399,997	농협은행 신한은행, 국민은행 외
정기예금(*3)	4,800,000	40,000,000	한국산업은행
당기손익-공정가치측정금융자산	2,327,144	81,000,000	신보2023제17차유동화전문회사 외

(*1) 회사는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 회사는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상 기 렌탈자산의 담보설정금액은 담보부차입으로 인식한 리스계약의 차입잔액의 100%~120%로 설정하고 있습니다. (*2) 회사는 신한은행, 농협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 총 1,256억원을 차입하여 약정금액의 120%에 해당하는 총 1,680억원만큼 토지와 건물을 담보로 제공하였습니다. (*3) 회사 는 한국산업은행 ABL 400억원 차입 관련하여 신한은행 정기예금 40억에 대한 근질권 설정 계약을 체결하고 있습니다. ② 전기말

(단위: 천원)


담보제공자산	담보설정금액	차입금액	담보권자
렌탈자산(*1)	340,062,748	299,976,622	하나은행 외
토지 및 건물(*2)	142,500,000	104,766,667	농협은행 신한은행, 국민은행 외
정기예금(*3)	4,800,000	40,000,000	한국산업은행
당기손익-공정가치측정금융자산	1,536,355	72,000,000	신보2020제15차유동화전문회사 외

(*1) 회사는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 회사는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 담보부차입으로 인식한 리스계약 의 차입잔액의 100%~120%로 설정하고 있습니다. (*2) 회 사는 신한은행, 농협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 각 200억원(총 800억원)을 차입하며 약정금액의 120%에 해당하는 각 240억원(총 960억원)만큼 토지와 건물을 담보로 제공하였습니다. (*3) 회사 는 한국산업은행 ABL 400억원 차입 관련하여 신한은행 정기예금 40억에 대한 근질권 설정 계약을 체결하고 있습니다.

(5 ) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용
단기금융상품	㈜신한은행	315,600	315,600	임대차보증금 질권설정
장기금융상품	㈜신한은행	1,034,130	767,890	임대차보증금 질권설정
4,000,000	4,000,000	여신 질권설정
2,500	2,500	당좌개설보증금
㈜하나은행	2,000	2,000
㈜한국씨티은행	2,500	2,500
합 계		5,356,730	5,090,490

(6) 2021 년에 매각된 종속기업인 하이파킹㈜(구,AJ파크㈜, AJ파크㈜가 매수자인 하이파킹㈜에 흡수합 병됨)이 운영하고 있는 이스턴시티타워 등 6개 주차타워에 대하여임대차기간이 만료되기 전에 종료되는 것을 조건으로 회사가 임대인에게 임대차보증금의 납입, 임대료 및 관리비의 지급 등 임대차목적물 대체 임차에 따른 계약상 의무를 부담하는 약정이 존재하며, 이와 관련하여 회사는 하이파킹㈜의 모회사인 ㈜휴맥스모빌리티가 대체임차약정에 따른 책임을 연대보증하며, 회사는 보충적 책임만 부담 한다는 확약을 매수자와 체결하였습니다. (7) 전기에 매각된 종속기업인 주식회사 앱스(구, AJ오토파킹시스템즈)와 전문건설공제조합 및 서울보증보험간 보증보험 한도거래에 대해 회사는 지급보증을 제공하고있으며, 동 지급보증과 관련한 손실 발생 시 매수자인 주식회사 오트로닉이 전액 보전하는 확약을 체결하였습니다.

(8) Call-option 및 Drag-along계약, 무상양수권계약① Call-option 및 Drag-along계약

체결계약	발생조건	비고
Call-option (주식매도청구권)	AJ네트웍스㈜가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 RCPS(*1)에 대해 주식매도청구권 행사	행사가격 : 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액
Drag-along (동반매각청구권)	㈜모스트엑스의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로써 적격상장기한 (거래종결일로부터 4년)이 도과하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우	투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로 하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 AJ네트웍스㈜가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건

(*1) 현재 RCPS는 모두 전환되어 보통주로 변경되었으나, 해당 주식에 대한 Call-option은 계속 유지됩니다.

2019년 12월 23일 AJ캐피탈파트너스㈜와 모두렌탈홀딩스㈜가 체결한 주주간계약을 통해 AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 ㈜모스트엑스의 상환전환우선주식 전부 또는 일부에 대한 콜옵션을 부여받았습니다. 또한, AJ캐피탈파트너스㈜는 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 ㈜모스트엑스의 주식을 매각할 경우 동반매각청구할 수 있는 권리를 모두렌탈홀딩스㈜에 부여하였습니다. 이후 회사는 2021년 3월 31일 AJ캐피탈파트너스㈜의 ㈜모스트엑스 관련 부문을 흡수합병함에 따라 모든 계약의 주체를 이전받았습니다. 이러한 콜옵션 등에 대하여 회사는 파생상품자산 1백만원(전기말: 1백만원) 및 파생상품부채 5,147백만원(전기말: 5,147백만 원) , 관계기업투자주식 5,146백만원을 계상하고 있으며, 전체 순장부가액은 없습니다.

② 무상양수권계약

당분기말 현재 관계기업 인 다래파크텍에 대해 최대주주의 보유 대상회사 주식 중 17,915주와 양도시점의 다래파크텍 발행주식총수의 7.5%에 해당하는 주식수 중 큰수를 무상양수할 수 있는 권리인 무상양수권을 가지고 있습니다.

③ Call-option 및 Put-option 계약

체결계약	발생조건	비고
Call-option (주식양도청구권)	AJ네트웍스㈜는 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 박세진이 보유한 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양도청구권 행사	행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정
Put-option (주식양수청구권)	박세진은 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 AJ네트웍스㈜에 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양수청구권 행사	행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정

2022년 10월 6일 AJ네트웍스㈜와 ㈜티에스글로벌의 주주와 체결한 계약과 2022년 11월 15일 동계약의 거래종결합의서를 통해 ㈜티에스글로벌 주식 4,800주에 대해 상호간 주식양수도청구권을 부여하였습니다. (9) 당분기말 현재 회사가 보유한 관계기업투자주식 중 ㈜모스트엑스의 보통주 32,381주(취득가 91억원)를 모두렌탈홀딩스㈜의 미래에셋대우㈜와 신한캐피탈㈜로부터 차입한 차입금 한도 420억원에 대하여 담보로 제공하고 있습니다. (10) 당분기말 현재 렌탈료에 대한 채무부존재 소송 등으로 회사가 피고로 진행중인 소송사건은 총 1건(전기말: 2건)이며, 소송사건의 결과를 예측할 수 없습니다. 소송가액 은 총 50 백만원(전기말: 389백만원)이며 소송과 관련하여 당분기말 매출채권 대손충당금 및 렌탈자산 손상누계액 등으로 재무제표에 반영된 금액은 없습니다 (전기말: 917 백만원) . (11) 당분기말 현재 회사가 신한은행으로부터 교부 받은 미발행 된 어음 22매가 존재합니다.

18. 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기(*1)
1. 분기순이익	5,115,965	5,117,534
2. 조정 :	55,682,546	54,096,256
종속기업 및 관계기업 지분법손실	3,353,003	8,695,331
감가상각비	37,588,696	35,920,899
무형자산상각비	278,994	256,963
대손상각비	169,595	430,817
외화환산손실	552,668	291,974
재고자산평가손실	312,753	31,124
이자비용	16,658,129	12,518,156
당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	850	560
파생상품평가손실	4,838	96,310
법인세비용	1,476,612	1,443,771
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(31,686)	(59,110)
종속기업 및 관계기업 지분법이익	(2,157,139)	(3,505,804)
이자수익	(1,185,742)	(1,020,051)
배당금수익	(376,778)	(395,938)
파생상품평가이익	(21,072)	-
매각예정비유동자산처분손실	-	23,499,000
금융보증비용(환입)	-	(14,628,491)
기타의대손상각비환입	-	(8,870,509)
렌탈자산손상차손	224,310	10,970
외화환산이익	(1,161,330)	(724,970)
기타	(4,155)	105,254
3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :	(37,810,540)	(39,378,714)
매출채권의 증감	(4,775,394)	2,294,057
기타금융자산의 증감	9,133,727	(1,444,484)
기타자산의 증감	(1,857,424)	364,500
렌탈자산의 증감	(43,939,112)	(42,508,771)
재고자산의 증감	(3,377,055)	2,328,727
매입채무의 증감	7,539,792	(1,988,468)
기타금융부채의 증감	(3,661,444)	2,013,374
기타부채의 증감	3,126,370	(437,649)
4. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3)	22,987,971	19,835,076

(*1) 전기 투자부동산 정책변경으로 회 사가 보유한 투자부동산감가상각비를 제외하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중의 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
장기차입금의 유동성 대체	62,474,819	76,327,406
사채의 유동성 대체	82,948,418	40,589,450
유형자산 취득관련 미지급금의 증감	(601,019)	140,913
무형자산 취득관련 미지급금의 증감	(3,789,800)	-
장기대여금의 유동성 대체	8,896,860	(5,702,850)
리스부채의 유동성 대체	1,219,871	2,436,210
사용권자산의 신규증가	1,568,678	1,133,849
유형자산의 재평가이익 증가	-	31,029,034

(3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)


구 분	기초	현금흐름	비현금효과	분기말
차입금	648,709,757	(8,410,810)	(2,447,643)	637,851,304
사채	346,412,451	62,312,270	135,257	408,859,978
리스부채	15,255,774	(1,079,011)	1,396,245	15,573,008
합 계	1,010,377,982	52,822,449	(916,141)	1,062,284,290

② 전분기

(단위: 천원)


구 분	기초	현금흐름	비현금효과	분기말
차입금	550,392,875	42,278,000	312,308	592,983,183
사채	296,004,617	(38,116,530)	152,497	258,040,584
리스부채	36,759,806	(2,424,164)	1,127,620	35,463,262
합 계	883,157,298	1,737,306	1,592,425	886,487,029

19. 특수관계자 (1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

구 분	특수관계자명
종속기업	AJ렌탈서비스㈜	㈜AJ전국스카이	AJ Rental Arabia, Ltd.	AJ Rental Co., Ltd.
AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	AJ ECO SOULTIONS Sp. Z.o.o.	AJ LogisValue Hungary Kft.	㈜티에스글로벌
AJ INTERNATIONAL TOGO, Inc.	AJ Rental, Inc.	AJ Rental Dallas Inc.	AJ Networks America, Inc.
AJ토탈㈜	Auto Gallery International, Inc.	AJ LogisValue USA Inc.	AJ에너지㈜
AJ메인터넌스파트너스㈜	월드컨설팅㈜	AJ 리테일㈜	AJ대원㈜
에이스산업기술㈜	에이아이앤솔루션즈㈜	포시즌컨설팅㈜	AJ ICT㈜
AJ TOTAL HANOI Co., Ltd.	AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	류가형골프아카데미㈜	AJ Total Vietnam Co., Ltd.
AJ트랜스밸류㈜(*1)	AJ Rental Georgia LLC.(*1)
관계기업	㈜모스트엑스	㈜다래파크텍	Auto Gallery Holdings, Inc.	전시몰닷컴㈜
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사	차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사	차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사	에이투파트너스라이노스 제1호 사모투자합자회사
기타	AJ플릿링크㈜	㈜비앤피아이앤씨

(*1) 당분기 중 출자하여 신규설립하였습니다.

② 전기말

구 분	특수관계자명
종속기업	AJ렌탈서비스㈜	㈜AJ전국스카이	AJ Rental Arabia, Ltd.	AJ Rental Co., Ltd.
AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.(*7)	AJ ECO SOULTIONS Sp. Z.o.o.(*1)	AJ LogisValue Hungary Kft.	㈜티에스글로벌
AJ INTERNATIONAL TOGO, Inc.	AJ Rental, Inc.	AJ Rental Dallas Inc.	AJ Networks America, Inc.
AJ토탈㈜	Auto Gallery International, Inc.	AJ LogisValue USA Inc.(*1)	AJ에너지㈜
AJ메인터넌스파트너스㈜	월드컨설팅㈜(*2)	AJ 리테일㈜	AJ대원㈜
에이스산업기술㈜	에이아이앤솔루션즈㈜(*4)	포시즌컨설팅㈜(*3)	AJ ICT㈜
AJ TOTAL HANOI Co., Ltd.	AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.(*5)	류가형골프아카데미㈜	AJ Total Vietnam Co., Ltd.
관계기업	㈜모스트엑스(*6)	㈜다래파크텍	Auto Gallery Holdings, Inc.	전시몰닷컴㈜
차파트너스 퍼블릭모빌리티 제1호 사모투자합자회사	차파트너스 퍼블릭모빌리티 제2호 사모투자합자회사	차파트너스 퍼블릭모빌리티 제3호 사모투자합자회사	에이투파트너스라이노스 제1호 사모투자합자회사
기타	AJ플릿링크㈜	㈜비앤피아이앤씨	송도버스㈜	㈜아주 등

(*1) 전기 중 출자하여 신규설립하였습니다.(*2) 전기 중 ㈜월드렌트카에서 월드컨설팅㈜로 상호가 변경되었습니다.(*3) 전기 중 ㈜포시즌렌트카에서 포시즌컨설팅㈜로 상호가 변경되었습니다.(*4) 전기 중 종속기업인 AJ대원㈜이 신규 설립하였습니다.(*5) 전기 중 종속기업인 AJ Total Vietnam Co., Ltd.이 지분율 100%를 취득하였습니다.(*6) 전기 중 모두렌탈㈜에서 ㈜모스트엑스로 상호가 변경되었습니다. (*7) 전기 중 AJ POLSKA sp. z o. o에서 AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.로 상호가변경되었습니다. 한편, 전기 중 AJ오토파킹시스템즈㈜는 ㈜앱스로 상호가 변경되었으며, 회사는 동회사의 지분을 전량 매각하여 전기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.또한, 전기 중 AJ한록㈜의 지분을 전량 매각하며 전기말 현재 특수관계자에서 제외되었습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	영업수익	영업외수익	영업비용	비유동자산매입	비유동자산 매각
종속기업	AJ토탈㈜	64,087	-	-	-	-
AJ에너지㈜	121,152	-	-	-	-
AJ렌탈서비스㈜	122,700	-	10,842,470	-	-
㈜AJ전국스카이	203,175	-	6,968	-	-
AJ메인터넌스파트너스㈜	162,725	751	244,750	-	-
AJ대원㈜	162,667	-	387,762	-	-
에이스산업기술㈜	7,194	-	-	-	-
류가형골프아카데미㈜	64,275	-	78,021	-	-
AJ ICT㈜	161,228	15,469	134,253	42,296	-
AJ Total Vietnam Co., Ltd.	14,440	260,984	-	-	-
AJ Rental Arabia, Ltd.	-	-	3,191	-	-
AJ Rental Co., Ltd.	6,133	11,583	-	-	-
AJ Rental, Inc.	15,427	-	-	-	-
AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	10,440	61,015	-	-	-
AJ LogisValue Hungary Kft.	31	3,510	-	-	-
㈜티에스글로벌	113,814	-	215,044	150,869	-
AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	1,165	-	-	-	-
AJ LogisValue USA Inc.	20,789	-	-	-	-
AJ트랜스밸류㈜(1)(2)	47,101	-	9,391,334	-	-
관계기업	㈜모스트엑스	462	-	-	-	-
㈜다래파크텍	3,520	-	-	-	-
Auto Gallery Holdings, Inc.	-	77,926	-	-	-
전시몰닷컴㈜	1,449,507	20,670	-	-	325
합 계		2,752,032	451,908	21,303,793	193,165	325

(*1) 당분기 중 출자하여 신규설립하였습니다. (*2) 당분기 중 AJ렌탈서비스㈜의 파렛트 운송관련 거래를 AJ트랜스밸류㈜로 이관하여 영업비용이 증가하였습니다.

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	영업수익	영업외수익	영업비용	영업외비용	비유동자산매입	비유동자산 매각
종속기업	AJ토탈㈜	87,196	-	1,000	-	-	-
AJ한록㈜	146,903	-	-	-	-	-
AJ에너지㈜	150,128	-	-	-	4,500	-
AJ렌탈서비스㈜	45,000	-	17,044,625	-	-	-
㈜AJ전국스카이	386,640	851	1,077	-	-	-
AJ메인터넌스파트너스㈜	171,326	1,408	274,022	-	-	700
AJ대원㈜	147,685	-	490,357	-	-	-
에이스산업기술㈜	6,594	-	-	-	-	-
류가형골프아카데미㈜	60,419	-	67,500	-	-	-
AJ ICT㈜	146,709	10,849	127,575	-	-	-
AJ TOTAL VIETNAM Co., Ltd.	5,518	116,204	-	-	-	-
AJ TOTAL HANOI Co., Ltd.	962	-	-	-	-	-
AJ Rental Arabia, Ltd.	-	-	21,053	-	-	-
AJ Rental Co., Ltd.	-	4,426	-	-	-	-
AJ Rental, Inc.	14,191	-	-	165,759	-	-
AJ POLSKA Sp.z.o.o.	-	47,959	-	-	-	-
AJ LogisValue Hungary Kft.	-	39	-	-	-	-
㈜티에스글로벌	19,422	-	119,847	-	180,884	-
AJ네트웍스 제일차 유한회사	-	-	-	192,566	-	-
㈜앱스(*1)	33,468	95,161	-	-	-	-
관계기업	㈜모스트엑스	559	-	-	-	-	-
㈜다래파크텍	6,109	-	-	-	-	-
Auto Gallery Holdings, Inc.	-	112,803	-	-	-	-
전시몰닷컴㈜	2,290,753	-	30	-	-	-
기타	㈜아주	14,134	-	-	827,400	-	-
합 계		3,733,716	389,700	18,147,086	1,185,725	185,384	700

(*1) 전분기 중 ㈜앱스의 거래는 매각 전 거래내역입니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무잔액의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	채권					채무
매출채권	미수금	대여금	선급금	미수수익 등	매입채무 등	차입금 등
---	---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	AJ토탈㈜	25,984	610	-	-	-	50	-
AJ에너지㈜	102,099	2,753	-	-	-	-	-
AJ렌탈서비스㈜	134,970	35,252	-	300,000	-	2,807,313	-
㈜AJ전국스카이	148,936	-	-	-	-	31,174	-
AJ메인터넌스파트너스㈜	86,171	5,544	-	-	-	100,424	1,662
AJ대원㈜	75,397	2,340	-	-	-	83,112	-
에이스산업기술㈜	2,047	215	-	-	-	-	-
류가형골프아카데미㈜	23,593	2,461	-	-	-	17,120	-
AJ ICT㈜	81,133	13,866	3,600,000	-	-	49,226	6,356
AJ TOTAL VIETNAM Co., Ltd.	14,652	673,180	15,353,520	-	406,988	-	419,716
AJ Rental Arabia, Ltd.	-	-	-	-	-	3,191	-
AJ Rental Co., Ltd.	6,267	62,248	-	-	-	-	56,012
AJ Rental, Inc.	15,774	-	-	-	-	-	-
AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	10,759	-	6,578,325	-	64,795	-	-
AJ LogisValue Hungary Kft.	31	-	306,270	-	14,156	-	-
㈜티에스글로벌	77,569	-	-	-	-	42,627	-
AJ Dong Nai Cold Co., Ltd.	1,191	-	-	-	-	-	-
AJ LogisValue USA Inc.	20,789	-	-	-	-	-	-
AJ트랜스밸류㈜(*1)	51,811	-	-	-	-	5,300,235	-
관계기업	㈜모스트엑스	304	-	-	-	-	-	-
전시몰닷컴㈜	706,394	108,532	-	-	440,000	594	-
합 계		1,585,871	907,001	25,838,115	300,000	925,939	8,435,066	483,746

(*1) 당분기 중 출자하여 신규설립하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	특수관계자명	채권				채무
매출채권	미수금	대여금	미수수익 등	매입채무 등	차입금 등
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	AJ토탈㈜	40,538	8,006,398	-	-	50	-
AJ 리테일㈜	268	38	-	-	-	-
AJ에너지㈜	76,484	6,461	-	-	-	-
AJ렌탈서비스㈜	269,940	52,181	-	-	7,116,762	-
㈜AJ전국스카이	173,778	1,387	-	-	24,539	-
AJ메인터넌스파트너스㈜	76,423	10,497	-	-	96,390	2,414
AJ대원㈜	72,707	9,552	-	-	171,713	-
에이스산업기술㈜	2,032	220	-	-	-	-
류가형골프아카데미㈜	22,639	2,695	-	-	17,120	-
AJ ICT㈜	123,564	25,405	-	-	86,873	10,345
AJ TOTAL VIETNAM Co., Ltd.	25,196	644,489	14,699,160	258,521	-	396,768
AJ TOTAL HANOI Co., Ltd.	2,450	-	-	-	-	-
AJ Rental Co., Ltd.	11,588	40,732	-	-	-	41,720
AJ Rental, Inc.	36,412	-	-	-	-	-
AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	20,249	-	5,101,205	3,214	-	-
AJ LogisValue Hungary Kft.	-	-	309,590	10,769	-	-
㈜티에스글로벌	4,642	216	-	-	34,253	-
관계기업	㈜모스트엑스	409	-	-	-	-	-
㈜다래파크텍	1,535	-	-	-	-	-
Auto Gallery Holdings, Inc.	-	-	5,157,600	39,074	-	-
전시몰닷컴㈜	1,400,305	108,532	-	440,000	11,220	-
기타	㈜아주 등	495	-	-	-	-	-
합 계		2,361,654	8,908,803	25,267,555	751,578	7,558,920	451,247

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, PLN)


구 분	회사명	자금대여 거래
대여	회수
종속기업	AJ ICT㈜	3,600,000	-
AJ LogisValue Poland Sp. z o.o.	PLN 4,000,000	-
관계기업	Auto Gallery Holdings, Inc.	-	USD 4,000,000
원화 합 계		3,600,000	-
USD 합 계		-	USD 4,000,000
PLN 합 계		PLN 4,000,000	-

② 전분기

(원화단위: 천원, 외화단위: USD, PLN, HUF)

구 분	회사명	자금차입 거래		자금대여 거래
차입	상환	대여	회수
---	---	---	---	---	---
종속기업	㈜AJ전국스카이	-	-	-	250,000
AJ TOTAL VIETNAM Co., Ltd.	-	-	USD 500,000	-
AJ Rental Co., Ltd.	-	-	-	USD 400,000
AJ POLSKA Sp.z.o.o.	-	-	PLN 3,500,000	-
AJ LogisValue Hungary Kft.	-	-	HUF 83,000,000	-
AJ네트웍스 제일차 유한회사	-	5,000,000	-	-
㈜앱스(*1)	-	-	3,600,000	22,800,000
기타	㈜아주	15,000,000	-	-	-
원화 합 계		15,000,000	5,000,000	3,600,000	23,050,000
USD 합 계		-	-	USD 500,000	USD 400,000
PLN 합 계		-	-	PLN 3,500,000	-
HUF 합 계		-	-	HUF 83,000,000	-

(*1) 전분기 중 ㈜앱스의 거래는 매각 전 거래내역입니다.

(5) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 출자거래 등은 다음과 같습니다.① 당분기

(원화단위: 천원, 외화단위 : PLN)

구 분	회사명	출자거래
현금출자 등
---	---	---
종속기업	AJ LogisValue Poland Sp.z.o.o.	PLN 3,000,000
AJ트랜스밸류㈜(*1)	500,000
원화 합 계		500,000
PLN 합 계		PLN 3,000,000

(*1) 당분기 중 출자하여 신규설립하였습니다.

② 전분기

(원화단위: 천원)

구 분	회사명	출자거래
현금출자 등
---	---	---
종속기업	류가형골프아카데미㈜	300,000
㈜앱스(*1)	23,500,000
원화 합 계		23,800,000

(*1) 전분기 중 ㈜앱스의 거래는 매각 전 거래내역입니다.

(6) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원, 외화단위 : VND)

제공받는자	약정금액	실행금액	지급보증처
AJ Rental Co., Ltd.	VND 102,300,000,000	VND 66,000,000,000	국민은행 하노이
VND 92,000,000,000	VND 92,000,000,000	신한은행 팜흥지점
AJ Total Vietnam Co., Ltd.	VND 90,000,000,000	VND 83,821,379,561	하나은행 호치민
VND 90,000,000,000	VND 83,821,379,558	신한은행 베트남
VND 90,000,000,000	VND 83,821,379,558	대구은행 호치민
VND 40,000,000,000	VND 37,253,946,471	우리은행 베트남
VND 40,000,000,000	VND 37,253,946,471	부산은행 호치민
VND 206,475,104,909	VND 124,914,480,370	하나은행 호치민
VND 139,261,050,000	VND 84,250,940,106	하나은행 하노이
AJ메인터넌스파트너스㈜	600,000	250,000	신한은행
550,000	500,000	국민은행
AJ ICT㈜	4,800,000	4,000,000	우리은행
원화 합계	5,950,000	4,750,000
VND 합계	VND 890,036,154,909	VND 693,137,452,095

② 전기말

(단위: 천원, 외화단위 : VND)

제공받는자	약정금액	실행금액	지급보증처
AJ Rental Co., Ltd.	VND 49,500,000,000	VND 22,500,000,000	국민은행 하노이
VND 45,100,000,000	VND 4,100,000,000	국민은행 하노이
VND 46,000,000,000	VND 46,000,000,000	신한은행 팜흥지점
VND 46,000,000,000	VND 46,000,000,000	신한은행 팜흥지점
AJ Total Vietnam Co., Ltd.	VND 90,000,000,000	VND 86,907,093,847	하나은행 호치민
VND 90,000,000,000	VND 86,907,093,844	신한은행 베트남
VND 90,000,000,000	VND 86,907,093,844	대구은행 호치민
VND 40,000,000,000	VND 38,625,375,042	우리은행 베트남
VND 40,000,000,000	VND 38,625,375,042	부산은행 호치민
VND 206,475,104,909	VND 133,516,623,709	하나은행 호치민
VND 139,261,050,000	VND 90,052,818,808	하나은행 하노이
AJ메인터넌스파트너스㈜	600,000	291,667	신한은행
550,000	500,000	국민은행
AJ ICT㈜	4,800,000	4,000,000	우리은행
원화 합계	5,950,000	4,791,667
VND 합계	VND 882,336,154,909	VND 680,141,474,136

(7) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 등기 임원으로 구성되어 있습니다. 당분기와 전분기 중 회사가 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)


구 분	당분기	전분기
단기종업원급여	629,023	492,460
퇴직급여	147,391	131,461
주식보상비용	5,067	11,976
합 계	781,481	635,897

20. 보 고기간 후 사건 보 고기 간 이후 당사의 렌탈자산을 보관하고 있는 센터에서 화재로 인해 재해손실이 발생 하였으며, 건물, 기계장치 등의 유형자산과 파렛트, 지게차, 복합기 등의 재고자산 및 렌탈자산이 소실되는 피해가 발생하였습니다.화재로 인한 건물의 손실금액은 3,584 백만원이며 기계장치, 재고자산 및 렌탈자산의 손실 발생금액은 추정중에 있습니다. 정확한 피해금액 과 보상액은 보험사와 협의 중에 있습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항[주요배당지표]

1,0001,0001,0005,28316,4728,6675,11623,817-1,729119368199-12,13712,087----73.5135.9--5.44.6--------------270270------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제25기 1/4분기	제24기	제23기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

※ 현금배당성향은 '지배기업 소유주지분 기준 당기순이익'에 대한 현금배당총액의 비율입니다.

나. 과거 배당 이력


	(단위: 회, %)

085.05.1

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

※ 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 2016년 (17기) 결산배당부터 산출하였고, 8개년 연속 배당 중입니다.※ 연속배당횟수의 기준일은 신규 상장일자(2015년 8월 21일)부터 입니다※ 평균 배당수익률은 보통주 기준이며, 단순평균법으로 계산하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

------

| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)


(기준일 :	)

AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2022.08.161,100 5.20 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.02.16상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2022.08.1930,000 5.40 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.02.17상환교보증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2022.08.1920,000 5.75 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.08.18상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2022.08.1910,000 5.45 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.02.17상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2022.08.235,000 5.70 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.08.22상환키움증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2022.10.1940,000 8.50 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.01.19상환한국투자증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.01.123,000 7.60 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.07.13상환키움증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.01.1930,000 7.90 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.04.19상환한국투자증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.02.174,000 7.90 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.05.17상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.02.176,500 7.30 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.08.17상환키움증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.02.205,000 7.50 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.08.21상환KR증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.02.242,000 7.50 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.08.24상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.03.236,000 7.50 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.09.22상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.04.136,000 6.75 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.10.13상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.08.1820,000 6.10 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.08.16미상환신영증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.08.241,000 6.10 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.08.22미상환키움증권AJ네트웍스㈜기업어음증권사모2023.08.2911,000 6.10 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.08.27미상환KB증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.10.21 9,000 8.50 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.01.19상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.11.21 500 8.00 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.02.21상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.11.30 1,000 8.00 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.02.28상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2022.12.23 10,000 8.50 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.03.23상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.01.06 2,000 8.50 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.04.06상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.01.13 6,000 8.50 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.04.13상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.01.16 3,000 7.90 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.04.14상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.01.18 5,000 7.90 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.04.18상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.01.19 10,000 7.90 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.04.19상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.02.17 1,000 7.30 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.05.17상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.02.24 4,000 7.50 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.08.24상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.04.18 7,000 6.75 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.10.18상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.05.10 5,000 6.55 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.05.08미상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.05.18 5,000 5.75 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.05.26상환유진투자증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.08.24 3,000 6.10 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.08.22미상환유진투자증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.10.12 6,000 6.15 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.04.12미상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.10.17 3,000 6.25 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.10.16미상환SK증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.10.18 3,200 6.25 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.10.16미상환유진투자증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.10.26 2,000 6.15 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.04.26미상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.10.26 1,800 6.25 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.10.24미상환유진투자증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.11.01 9,000 6.30 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.10.30미상환흥국증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.11.02 3,000 6.15 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.05.02미상환신영증권AJ네트웍스㈜전자단기사채사모2023.11.07 1,000 6.15 A3+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.05.02미상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채공모2020.01.2122,000 3.91 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.01.20상환신영증권 외 3AJ네트웍스㈜회사채공모2020.07.3030,000 4.95 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.07.30상환KB증권 외 3AJ네트웍스㈜회사채사모2020.09.2460,000 2.02 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.09.24상환하이투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2021.03.155,000 4.20 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.03.15상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2021.03.2930,000 2.11 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.03.29상환유안타증권AJ네트웍스㈜회사채사모2021.05.2615,000 3.80 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.02.26상환우리종합금융AJ네트웍스㈜회사채공모2021.07.2730,000 4.22 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.01.27상환신한금융투자 외 2AJ네트웍스㈜회사채사모2021.11.236,000 4.20 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.11.23상환하이투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2022.01.0716,000 3.90 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.10.07상환한국투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2022.04.2012,000 4.90 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.10.20상환신한금융투자 외 1AJ네트웍스㈜회사채사모2022.07.223,500 5.55 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.01.22상환키움증권AJ네트웍스㈜회사채사모2022.09.132,000 5.50 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.03.13상환신한금융투자AJ네트웍스㈜회사채사모2022.11.0430,000 5.45 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2025.11.04미상환산업은행AJ네트웍스㈜회사채사모2022.11.2330,000 9.00 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.11.23상환산업은행 외 1AJ네트웍스㈜회사채사모2022.11.305,000 8.50 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.11.30상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.02.2715,000 8.40 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.08.27미상환우리종합금융AJ네트웍스㈜회사채사모2023.03.024,000 6.90 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2023.07.02상환NH투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.03.155,000 7.50 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.03.15상환신영증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.03.2310,000 7.00 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.09.23미상환NH투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.04.2720,000 6.56 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.04.25미상환흥국증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.04.2710,000 6.56 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.04.26미상환유진투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.04.278,500 6.87 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.10.22미상환유진투자증권 외AJ네트웍스㈜회사채사모2023.05.2610,000 6.80 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.05.27미상환NH투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.05.268,000 6.82 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.06.19미상환NH투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.05.268,000 7.00 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.11.26미상환NH투자증권 외AJ네트웍스㈜회사채사모2023.05.264,000 7.05 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.12.26미상환한양증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.05.266,000 7.20 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2025.05.26미상환SK증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.06.0925,500 6.90 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.12.09미상환SK증권 외AJ네트웍스㈜회사채공모2023.08.0217,000 6.51 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2025.01.31미상환SK증권 외AJ네트웍스㈜회사채공모2023.08.0218,000 6.66 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2025.08.01미상환SK증권 외AJ네트웍스㈜회사채사모2023.09.075,000 5.90 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.09.06미상환SK증권 외AJ네트웍스㈜회사채사모2023.09.072,000 6.50 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2025.02.26미상환SK증권 외AJ네트웍스㈜회사채사모2023.09.0711,000 6.50 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2025.03.07미상환SK증권 외AJ네트웍스㈜회사채사모2023.09.1319,000 6.50 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2025.03.13미상환유진투자증권 외AJ네트웍스㈜회사채사모2023.09.2542,000 5.19 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2025.09.25미상환유진투자증권 외AJ네트웍스㈜회사채사모2023.10.306,000 6.80 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2024.10.30미상환신한투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2023.10.3127,500 7.10 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2025.10.31미상환신한투자증권 외AJ네트웍스㈜회사채사모2024.01.2615,000 5.90 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2025.03.26미상환키움증권AJ네트웍스㈜회사채공모2024.02.0719,000 5.06 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2025.02.07미상환유진투자증권AJ네트웍스㈜회사채공모2024.02.0730,000 5.84 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2026.02.06미상환한국투자증권 외AJ네트웍스㈜회사채사모2024.02.2718,000 4.53 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2027.02.27미상환한국투자증권AJ네트웍스㈜회사채사모2024.03.2821,000 4.69 BBB+(한국기업평가, 한국신용평가)2026.03.28미상환IBK투자증권982,100----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

-----------32,000-----32,000--32,000-----32,000

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

전자단기사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

---------8,0009,0003,00017,00037,000130,00093,000-8,0009,0003,00017,00037,000130,00093,000

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

36,00048,000-----84,000177,000126,50018,000----321,500213,000174,50018,000----405,500

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2024년 03월 31일(단위 : 천원, %)


(작성기준일 :	)

에이제이네트웍스㈜ 제 63-1회 무보증 사채2023년 08월 02일2025년 01월 31일17,000,000,0002023년 08월 02일 DB금융투자㈜

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2024년 03월 31일


(이행현황기준일 :	)

부채비율의 유지 : 800% 이하이행자기자본의 500% 미만이행연간 7,000억원 미만이행변경 제한 이행 2024.04.09


재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2024년 03월 31일(단위 : 천원, %)


(작성기준일 :	)

에이제이네트웍스㈜ 제 63-2회 무보증 사채2023년 08월 02일2025년 08월 01일18,000,000,0002023년 08월 02일 DB금융투자㈜

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2024년 03월 31일


(이행현황기준일 :	)

부채비율의 유지 : 800% 이하이행자기자본의 500% 미만이행연간 7,000억원 미만이행변경 제한 이행 2024.04.09


재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금 및 사모자금의 사용내역 (1) 공모자금의 사용내역

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

무보증사채35-1회차2019년 05월 29일차환자금44,000차환자금44,000-무보증사채35-2회차2019년 05월 29일차환자금26,000차환자금26,000-무보증사채36-1회차2019년 07월 24일차환자금 및 운영자금35,000차환자금 및 운영자금35,000-무보증사채36-2회차2019년 07월 24일차환자금 및 운영자금31,000차환자금 및 운영자금31,000-무보증사채37-1회차2020년 01월 21일채무상환자금35,000채무상환자금35,000-무보증사채37-2회차2020년 01월 21일채무상환자금22,000채무상환자금22,000-무보증사채38-1회차2020년 07월 30일채무상환자금20,000채무상환자금20,000-무보증사채38-2회차2020년 07월 30일채무상환자금30,000채무상환자금30,000-무보증사채47회차2021년 07월 27일채무상환자금30,000채무상환자금30,000-무보증사채63-1회차2023년 08월 02일채무상환자금17,000채무상환자금17,000-무보증사채63-2회차2023년 08월 02일채무상환자금18,000채무상환자금18,000-무보증사채70-1회차2024년 02월 07일채무상환자금19,000채무상환자금19,000-무보증사채70-2회차2024년 02월 07일채무상환자금30,000채무상환자금30,000-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

(2)사모자금의 사용내역

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

사모사채34회차2019년 03월 28일채무자금상환15,000채무자금상환15,000-사모사채39회차2020년 08월 28일운영자금5,000운영자금5,000-사모사채40회차2020년 09월 24일운영자금60,000운영자금60,000-사모사채41회차2020년 11월 27일채무자금상환5,000채무자금상환5,000-사모사채42회차2020년 11월 30일채무자금상환5,000채무자금상환5,000-사모사채43-1회차2021년 02월 08일채무상환자금10,000채무상환자금10,000-사모사채43-2회차2021년 02월 08일채무상환자금10,000채무상환자금10,000-사모사채44회차2021년 03월 15일채무상환자금5,000채무상환자금5,000-사모사채45회차2021년 03월 29일운영자금30,000운영자금30,000-사모사채46회차2021년 05월 26일채무상환자금15,000채무상환자금15,000-사모사채48회차2021년 11월 23일운영자금6,000운영자금6,000-사모사채49회차2022년 01월 07일운영자금16,000운영자금16,000-사모사채50회차2022년 04월 20일운영자금12,000운영자금12,000-사모사채51회차2022년 07월 22일운영자금3,500운영자금3,500-사모사채52회차2022년 09월 13일운영자금2,000운영자금2,000-사모사채53회차2022년 11월 04일운영자금30,000운영자금30,000-사모사채54회차2022년 11월 23일운영자금30,000운영자금30,000-사모사채55회차2022년 11월 30일채무상환자금5,000채무상환자금5,000-사모사채56회차2023년 02월 27일운영자금15,000운영자금15,000-사모사채57회차2023년 03월 02일채무상환자금4,000채무상환자금4,000-사모사채58회차2023년 03월 15일채무상환자금5,000채무상환자금5,000-사모사채59회차2023년 03월 23일채무상환자금10,000채무상환자금10,000-사모사채60회차2023년 04월 27일채무상환자금38,500채무상환자금38,500-사모사채61회차2023년 05월 26일채무상환자금36,000채무상환자금36,000-사모사채62회차2023년 06월 09일운영자금25,500운영자금25,500-사모사채64-1회차2023년 09월 07일채무상환자금5,000채무상환자금5,000-사모사채64-2회차2023년 09월 07일채무상환자금2,000채무상환자금2,000-사모사채64-3회차2023년 09월 07일채무상환자금11,000채무상환자금11,000-사모사채65회차2023년 09월 13일차환자금 및 운영자금19,000차환자금 및 운영자금19,000-사모사채66회차2023년 09월 25일채무상환자금42,000채무상환자금42,000-사모사채67회차2023년 10월 30일운영자금6,000운영자금6,000-사모사채68회차2023년 10월 31일채무상환자금27,500채무상환자금27,500-사모사채69회차2024년 01월 26일운영자금15,000운영자금15,000-사모사채71회차2024년 02월 27일운영자금18,000운영자금18,000-사모사채72회차2024년 03월 28일채무상환자금21,000채무상환자금21,000-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
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8. 기타 재무에 관한 사항

가. 연결재무제표 재작성 등의 유의사항 1) 2024년 종속기업의 중단사업 분류에 따른 2023년 재작성아래 사유별 종속기업의 손익을 계속영업으로부터 분리하여 중단영업으로 분리하고 비교 표시된 제 24기 1/4분기를 재작성하였습니다. - 매각완료 종속기업 : AJ한록

(단위 : 백만원)


구분	제 24기 1/4분기
재작성 전	재작성 후
매출액	254,012	250,021
영업이익	20,598	20,918
계속영업당기순이익	4,613	4,794
중단영업당기순이익	142	381
당기순이익	4,755	5,175

2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등에 관한 사항(1) AJ네트웍스 주식회사가 에이제이캐피탈파트너스 주식회사의 모두렌탈 관련자산 등 보유 사업부문을 흡수합병① 합병 목적 : 장기적인 성장 전략의 일환으로 경영합리화를 추진함과 동시에 기업가치 상승에 기여하고자 함.② 합병 기일 : 2021년 3월 31일③ 합병 법인 : AJ네트웍스 주식회사④ 피합병법인 : 에이제이캐피탈파트너스 주식회사⑤ 합병 비율 : AJ네트웍스 주식회사:에이제이캐피탈파트너스 주식회사 = 1:0 (무증자 합병)⑥ 합병 스케줄


구분		날짜	비고
합병 이사회 결의일		2021.01.25	-
주요사항보고서 제출		2021.01.25	-
주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고		2021.01.25	-
합병 계약일		2021.01.26	-
주주확정기준일		2021.02.09	-
소규모합병 공고		2021.02.09	-
주주명부 폐쇄기간		-	-
합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2021.02.09	-
종료일	2021.02.23
합병승인 이사회		2021.02.25	주주총회 갈음
채권자 이의제출 공고		2021.02.26	-
채권자 이의제출 기간	시작일	2021.02.26	-
종료일	2021.03.26
합병기일		2021.03.31	-
합병 종료보고 이사회		2021.04.01	주주총회 갈음
합병 종료보고 공고		2021.04.01	-
합병 등기		2021.04.01	-

(2) AJ네트웍스 주식회사가 주식회사 에이제이엠과 에이제이이앤에스 주식회사를 흡수합병① 합병 목적장기적인 성장 전략의 일환으로 경영합리화를 추진함과 동시에 기업가치 상승에 기여하고자 함.② 합병 기일 : 2021년 06월 01일③ 합병 법인 : AJ네트웍스 주식회사④ 피합병법인 : 주식회사 에이제이엠, 에이제이이앤에스 주식회사⑤ 합병 비율 AJ네트웍스 주식회사: 주식회사 에이제이엠 : 에이제이이앤에스 주식회사 = 1 : 0 : 0(무증자 합병)⑥ 합병 스케줄


구분		날짜	비고
합병 이사회 결의일		2021.03.29	-
주요사항보고서 제출		2021.03.29	-
주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고		2021.03.29	-
합병 계약일		2021.03.30	-
주주확정기준일		2021.04.13	-
소규모합병 공고		2021.04.13	-
주주명부 폐쇄기간		-	-
합병반대의사 통지 접수기간	시작일	2021.04.14	-
종료일	2021.04.27
합병승인 이사회		2021.04.28	주주총회 갈음
채권자 이의제출 공고		2021.04.29	-
채권자 이의제출 기간	시작일	2021.04.29	-
종료일	2021.05.31
합병기일		2021.06.01	-
합병 종료보고 이사회		2021.06.02	주주총회 갈음
합병 종료보고 공고		2021.06.02	-
합병 등기 (예정)		2021.06.07	-

(3) 에이제이토탈(주) 영업양도 결정(종속회사의 주요경영사항)① 양도 목적 : 사업구조 개편 및 재무구조 개선② 양도예정일자 : 2021년 07월 06일③ 양수 법인 : 에이제이냉장㈜④ 양도 영업 : 냉장 및 냉동창고 임대사업, 식품 가공사업⑤ 양도 가액 : 127,500,000,000원⑥ 기타 : 에이제이토탈㈜의 자산총액은 지배회사의 연결자산총액 대비 9.98%로 주요종속회사 기준에는 미해당되나, 해당 종속회사의 규모 및 양도금액의 중요성 측면에서 본건 영업양도 결정을 공시하였습니다.

- 2021년 4월 30일 AJ네트웍스 ICT 부문을 AJ ICT(구.(주)그린벨시스템즈)로 영업양도 하였습니다.- 2022년 1월 1일 종속회사인 AJ토탈(주)은 사업 효율성 제고를 위해 자회사인 다울에프앤비 및 서우푸드를 흡수합병하였습니다.

(4) AJ네트웍스(주) 분할 결정① 분할 목적 : 파렛트 렌탈 사업부문을 분할하여 사업전문성을 제고하고 경영효율성을 극대화하여 장기적 성장을 위한 기업 지배구조를 확립하고자 함.② 분할 기일 : 2023년 3월 1일③ 존속 법인 : AJ네트웍스 주식회사④ 분할설립법인 : 에이제이로지스밸류 주식회사(AJ Logisvalue Co.,Ltd.)⑤ 분할 비율 : AJ네트웍스 주식회사:에이제이로지스밸류 주식회사 = 0.7277313:0.2722687 ⑥ 분할 스케줄


구분	날짜	비고
분할 이사회 결의일	2022.10.18	-
주주확정기준일	2022.12.26	-
주주총회예정일	2023.02.14	-
분할기일	2023.03.01	-
분할등기예정일	2023.03.02	-

(5) AJ네트웍스(주) 분할 철회 결정 - 급격한 금리인상의 결과로 금융시장 불확실성이 지속되고 채권시장이 불안정해짐에 따라 승인 유효기간 6개월 내 절차를 완료하는 것이 현실적으로 어렵다는 판단 아래 2023년 3월 14일 투자자 보호를 위하여 불가피하게 인적분할을 철회하기로 결정 하였습니다.

나. 대손충당금 현황(1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 천원)


구 분	계정 과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금
설정비율
제 25기1/4분기	매출채권	123,674,089	14,059,908	11.37%
단기대여금	396,370	200,000	50.46%
미수금	1,979,905	265,555	13.41%
미수수익	450,803	-	-
선급금	17,677,538	32,260	0.18%
유동성금융리스채권	12,275,022	-	-
유동성대부업채권	-	-	-
금융리스채권	21,110,626	103,877	0.49%
대부업채권	-	-	-
장기대여금	-	-	-
장기미수금	-	-	-
계		177,564,353	14,661,600	8.26%
제 24기	매출채권	124,580,640	13,799,987	11.08%
단기대여금	5,565,970	200,000	3.59%
미수금	3,537,900	265,282	7.50%
미수수익	6,381,240	-
선급금	8,715,461	32,260	0.37%
유동성금융리스채권	11,571,632	-
유동성대부업채권	-	-
금융리스채권	21,833,358	104,718	0.48%
대부업채권	-	-
장기대여금	-	-
장기미수금	-	-
계		182,186,201	14,402,311	7.91%
제 23기	매출채권	107,428,902	12,466,794	11.60%
단기대여금	6,453,750	200,000	3.10%
미수금	3,537,900	265,346	7.50%
미수수익	216,607	-
선급금	15,884,582	32,260	0.20%
유동성금융리스채권	7,954,045	-
유동성대부업채권	-	-
금융리스채권	13,763,314	85,414	0.62%
대부업채권	-	-
장기대여금	-	-
장기미수금	123,107	-
계		155,362,207	13,049,814	8.40%

(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 천원)


구 분	제 25기1/4분기	제 24기	제 23기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	14,402,311	13,049,814	19,917,867
2. 순대손처리액(①－②±③)	11,816	1,275,424	1,055,430
① 대손처리액(상각채권액)	50,777	1,394,507	1,010,084
② 상각채권회수액	8,109	6,655	15,191
③ 기타증감액 (기업결합)	-30,852	-112,428	60,537
3. 대손상각비 계상(환입)액	271,105	2,627,921	2,985,126
4. 기말 대손충당금 잔액합계	14,661,600	14,402,311	13,049,814

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 회수가 불확실한 매출채권 등은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 대손추산액에서 대손충당금 잔액을 차감한 금액을 대손상각비로 인식하며, 상거래에서 발생한 매출채권에 대한 대손상각비는 판매비와 관리비로 계상하고, 기타 채권에 대한 대손상각비는 영업외비용으로 계상하고 있습니다. 회수가 불가능한 채권은 대손충당금과 상계하고, 대손충당금이 부족한 경우에는 그 부족액을 대손상각비로 인식하고 있습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황


(기준일 : 2024년 3월 31일)		(단위 : 천원)


구 분		6월 이하	6월 초과	1년 초과	3년 초과	계
1년 이하	3년이하
금액	일반	107,674,855	3,335,590	5,347,161	7,142,331	123,499,938
특수관계자	174,151	-	-	-	174,151
계	107,849,006	3,335,590	5,347,161	7,142,331	123,674,089
구성비율		87.20%	2.70%	4.32%	5.78%	100.00%

다. 재고자산 현황 등재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 이동평균법(미착품은 개별법)으로 결정하고 있습니다.

재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 한편, 재고자산 평가손실을 초래했던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고 매출원가에서 차감하고 있습니다.

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 천원)


사업부문	계정과목	제 25기 1/4분기	제 24기	제 23 기	비고
중고차 부문	상품	60,908	47,294	35,877	-
기타	-	-	-	-
소모품	-	-	-	-
소 계	60,908	47,294	35,877	-
B&T 부문	상품	17,346,555	8,289,716	16,144,395	-
소모품	99,856	116,522	112,261	-
소 계	17,446,411	8,406,239	16,256,656	-
산업안전장비 부문	상품	29,378	28,126	49,050	-
소모품	2,419,883	2,295,138	2,252,403	-
기 타	-	-	-	-
소 계	2,449,260	2,323,264	2,301,453	-
지게차 부문	상품	211,952	1,251,943	236,589	-
소모품	1,241,671	1,248,952	1,210,427	-
소 계	1,453,623	2,500,895	1,447,016	-
주차사업 부문	원재료	-	-	-	-
상품	-	-	-	-
기타	-	-	-	-
소 계	-	-	-	-
냉장사업 부문	소모품	133,200	140,652	31,120
소 계	133,200	140,652	31,120
식품사업 부문	원재료	249,898	152,014	68,921	-
상품	267,961	241,919	224,224	-
미착품	-	-	-	-
소 계	517,858	393,933	293,144	-
유류사업 부문	상품	2,028,671	1,645,760	1.623,086	-
미착품	-	-	-	-
소 계	2,028,671	1,645,760	1,623,086	-
IT유통부문	원재료	-	-	-	-
상품	195,540	179,476	228,846	-
소모품	-	-	-	-
소계	195,540	179,476	228,846	-
로지스 부문	상품	57,521	22,541	15,400	-
소계	57,521	22,541	15,400	-
타이어 부문	상품	11,980	-	-	-
소계	11,980	-	-	-
기타	상품	6.144,595	1,677,191	2,623,802	-
제품	299,425	217,424	17,854	-
기타	293,698	271,878	150,484	-
소 계	6,737,718	2,166,493	2,792,139	-
합 계	원재료	249,898	152,014	68,921	-
상품	26,355,060	13,383,966	21,212,388	-
기타	293,698	271,878	150,484	-
소모품	3,894,610	3,801,265	3,592,945	-
제품	299,425	217,424	-	-
소 계	31,092,690	17,826,547	25,024,737	-
총자산대비 재고자산 구성비율(%)		1.83%	1.10%	1.69%	-
[재고자산합계÷기말자산총계×100]		-
재고자산회전율(회수)		31.83	37.52	45.13	-
[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]		-

(2) 재고자산의 실사내용 ① 당사의 실사내역 - 실사일자 : 2024.01.03- 실사부서 : 현품수량 계수 후 상품수불부의 재고수량과 대조확인 및 품질이상유무 판정.- 감사부서 : 현품수량과 자재수불부의 재고수량 차이 존재여부 확인함.

- 기타사항 : 실사일과 대차대조표일(보고기간종료일) 사이의 재고자산 차이는 출고의뢰서로 대체하였습니다.

② 당사외 실사내역- 각 연결회사 내부 방침에 따라 매분기 또는 기말 기준으로 실시하고 있습니다 .

라. 수주계약 현황 등- 해당사항 없습니다.마. 공정가치평가 내역1. 공정가치 평가절차 요약(1) 분류 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 당기손익-공정가치 측정 금융자산

- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다.

공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.

단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.

내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

① 채무상품

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.가) 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.② 지분상품

연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.

(3) 손상

연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.

(4) 인식과 제거

금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.

연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.

(5) 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.

(6) 공정가치

(1) 장부금액과 공정가치

당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)


구 분	장부금액					공정가치
당기손익공정가치측정	기타포괄손익공정가치측정	상각후원가	금융보증부채	합계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	1,465,380	-	-	-	1,465,380	1,465,380
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	18,768,368	-	-	-	18,768,368	18,768,368
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	13,851,178	-	-	13,851,178	13,851,178
기타금융자산(파생상품금융자산)	669	-	-	-	669	669
합 계	20,234,417	13,851,178	-	-	34,085,595	34,085,595
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산	-	-	155,696,168	-	155,696,168	(*1)
매출채권	-	-	109,617,418	-	109,617,418	(*1)
기타유동금융자산(파생상품 제외)	-	-	30,620,784	-	30,620,784	(*1)
기타비유동금융자산(장기금융상품, 파생상품 제외)	-	-	30,353,583	-	30,353,583	(*1)
장기금융상품	-	-	5,041,130	-	5,041,130	(*1)
합 계	-	-	331,325,845	-	331,325,845
공정가치로 측정되는 금융부채
파생상품금융부채(기타금융부채)	5,181,139	-	-	-	5,181,139	5,181,139
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무	-	-	62,984,797	-	62,984,797	(*1)
차입금	-	-	690,053,074	-	690,053,074	682,353,091
사채	-	-	408,859,978	-	408,859,978	409,499,253
기타유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	-	-	54,586,559	-	54,586,559	(*1)
기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	-	-	4,337,062	-	4,337,062	(*1)
금융보증부채	-	-	-	2,443	2,443	(*1)
합 계	-	-	1,220,821,469	2,443	1,220,823,913

(*1) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)


구 분	장부금액					공정가치
당기손익공정가치측정	기타포괄손익공정가치측정	상각후원가	금융보증부채	합 계
공정가치로 측정되는 금융자산
당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	1,428,486	-	-	-	1,428,486	1,428,486
당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	17,986,117	-	-	-	17,986,117	18,235,143
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	13,447,136	-	-	13,447,136	13,447,136
기타금융자산(파생상품금융자산)	5,507	-	-	-	5,507	5,507
합 계	19,420,110	13,447,136	-	-	32,867,246	33,116,271
공정가치로 측정되지 않는 금융자산
현금및현금성자산	-	-	122,102,072	-	122,102,072	(*1)
매출채권	-	-	110,780,653	-	110,780,653	(*1)
기타유동금융자산 (파생상품 제외)	-	-	34,147,300	-	34,147,300	(*1)
기타비유동금융자산 (장기금융상품, 파생상품제외)	-	-	30,771,334	-	30,771,334	(*1)
장기금융상품	-	-	4,774,890	-	4,774,890	(*1)
합 계	-	-	302,576,249	-	302,576,249
공정가치로 측정되는 금융부채
파생상품금융부채(기타금융부채)	5,202,211	-	-	-	5,202,211	5,202,211
공정가치로 측정되지 않는 금융부채
매입채무	-	-	50,943,141	-	50,943,141	(*1)
차입금	-	-	701,505,640	-	701,505,640	700,317,802
사채	-	-	346,412,451	-	346,412,451	347,276,050
기타유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	-	-	49,212,466	-	49,212,466	(*1)
기타비유동금융부채(파생상품, 금융보증부채 제외)	-	-	4,274,109	-	4,274,109	(*1)
금융보증부채	-	-	-	3,332	3,332	(*1)
합 계	-	-	1,152,347,807	3,332	1,152,351,139

(*1) 해당 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	20,233,747	20,233,747
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,112,833	-	9,738,345	13,851,178
파생상품금융자산	-	-	669	669
파생상품금융부채	-	34,478	5,146,661	5,181,139

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	19,414,602	19,414,602
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,045,410	-	9,401,726	13,447,136
파생상품금융자산	-	4,838	669	5,507
파생상품금융부채	-	55,550	5,146,661	5,202,211

(단위: 천원)

구 분	공정가치		투입변수
당분기말	전기말
---	---	---	---
파생상품금융자산	-	4,838	신용위험을 감안한 할인률(*1)
파생상품금융부채	34,478	55,550

(단위: 천원)

구 분	공정가치		유의적이지만 관측가능 하지않은 투입변수	가치평가기법
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산	20,233,747	19,414,602	신용위험을 감안한 할인율	순자산가치법,현금흐름할인모형
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	9,738,345	9,401,726
파생상품금융자산	669	669	펀드포트폴리오의 가치, 기초자산주가 등	이항모형
파생상품금융부채	5,146,661	5,146,661

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유리한 변동(1%상승시)	불리한 변동(1%하락시)	유리한 변동(1%상승시)	불리한 변동(1%하락시)
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산(*1)	202,337	(202,337)	194,146	(194,146)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)	97,383	(97,383)	94,017	(94,017)
파생상품금융자산(*2)	96	(96)	96	(96)
파생상품금융부채(*2)	(51,546)	51,553	(51,546)	51,553

당분기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되었으나 공정가치가 공시되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
차입금	-	-	682,353,091	682,353,091
사채	-	-	409,499,253	409,499,253

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
차입금	-	-	700,317,802	700,317,802
사채	-	-	347,276,050	347,276,050

(단위: 천원)

구 분	공정가치		유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수	가치평가기법
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
차입금	682,353,091	700,317,802	신용위험을 감안한 할인율	현금흐름할인모형
사채	409,499,253	347,276,050

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제25기(당기)한영회계법인--1.(별도/연결)관계기업투자주식 손상검토제24기(전기)한영회계법인적정-1.(별도/연결)관계기업투자주식 손상검토제23기(전기)삼일회계법인적정　-1. (별도/연결) 렌탈수익의 발생사실 2. (별도/연결) 관계기업투자 손상검사 3. (연결) 영업권을 포함하는 현금창출단위의 손상검사

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

제25기(당기)한영회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사5335.708533790제24기(전기)한영회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사4404,8604404,862제23기(전전기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표 감사6906,0006905,869

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제25기(당분기)-----제24기(전기)-----제23기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12024년 02월 19일회사측: 내부감사 1인감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의2023년 감사 경과, 감사인의 독립성, 핵심감사사항 등 감사보고22024년 03월 19일회사측: 내부감사 1인감사인측: 업무수행이사 등 2인서면보고2023년 내부회계관리제도 감사 결과, 감사인의 독립성 등32024년 05월 02일회사측: 내부감사 1인감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의2024년 1분기 검토 결과,2024년 통합감사 계획 등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부회계관리제도 감사


사업연도	감사인	감사의견	지적사항
제25기(당분기)	한영회계법인	-	해당사항 없음
제24기(전기)	한영회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항 없음
제23기(전전기)	삼일회계법인	회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	해당사항 없음

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

[사외이사 및 그 변동현황]


	(단위 : 명)

622--

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

* 2024년 03월 28일 제24기 정기주주총회에서 류승우 사외이사 및 김범수 사외이사가 재선임 되었습니다.

나. 중요 의결사항 등


회차	개최일자	의안내용	가결 여부	사내이사			사외이사		기타비상무이사
문덕영 (출석률:100.0%)	손삼달 (출석률:100.0%)	문지회 (출석률:100.0%)	류승우 (출석률:100.0%)	김범수 (출석률:100.0%)	김명철 (출석률:100.0%)
1회차	2024-01-17	제1호 의안 : 투자회사 대여금 만기 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제2호 의안 : 자회사 출자의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제3호 의안 : 주식매수선택권 부여 취소의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
2회차	2024-02-14	제1호 의안 : 2023년도 별도재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제2호 의안 : 현금배당의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제3호 의안 : 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제4호 의안 : 보상위원회 설치의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제5호 의안 : 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
보고사항1 : 내부회계관리제도 운영실태 결과 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-
보고사항2 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-
보고사항3 : 감사활동 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-
보고사항4 : 준법지원인 활동 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-
보고사항5 : 유동성 위기관리 지표 보고의 건	-	-	-	-	-	-	-
3회차	2024-02-21	제1호 의안 : 2023년도 연결재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
4회차	2024-03-11	제1호 의안 : 종속회사 대여금 한도 증액의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제2호 의안 : 종속회사간 합병의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제3호 의안 : 24년 안전보건계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
5회차	2024-03-28	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

다. 이사의독립성

(1) 이사의 독립성

- 보고서 작성 기준일 현재 사내이사 3명, 사외이사 2명, 기타비상무이사 1명 등 총 6명으로 구성되어 있습니다. 사내이사 3명 및 기타비상무이사 1명은 이사회 추천, 사외이사 2명은 사외이사후보추천위원회를 통해 주주총회에서 선임 되었습니다.

- 보고서 작성 기준일 현재 이사회의 구성 등은 아래를 참고하시기 바랍니다.


직명	성명	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	선임배경	활동분야(담당업무)	회사와의거래	최대주주 또는주요주주와 관계
사내이사	문덕영	이사회	3년2023.03.29~2026.03.28	연임(3회)	경영업무 총괄 및 대외적 업무를 수행하기 위해 선임	경영고문	-
사내이사	손삼달	이사회	1년2024.03.29~2025.03.28	연임 (3회)	AJ네트웍스 해외법인 담당임원, AJ네트웍스 렌탈 부문대표를 지내며 회사의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임	대표이사	-
사내이사	문지회	이사회	3년2023.03.29~2026.03.28	신임	AJ네트웍스 경영기획실 전략기획본부장을 지냈으며, 이러한 경험과 지식을 바탕으로 지주부문 대표로 선임됨에 따라 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임	지주대표	-
사외이사	류승우	사외이사후보추천위원회	1년2023.03.29~2024.03.28	연임(6회)	국내 삼일회계법인 및 영국 런던의 매출액 기준 세계 1위의 다국적 회계 감사 기업인 프라이스워터하우스쿠퍼스 컨설팅의 대표를 지냈으며, 다양한 경험을 통한 재무 및 회계분야의 전문가로서 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임	경영고문	-
사외이사	김범수	사외이사후보추천위원회	1년2023.03.29~2024.03.28	연임(4회)	판사출신 법률전문가로서 법무부 국제거래법연구단 연구위원, 대한변호사협회 국제위원회 위원장 등을 역임하며, 관련 분야의 풍부한 경험과 지식을 바탕으로 이사회 운영에 대한 공정성과 투명성을 높일 것으로 기대되어 선임	경영고문	-
기타비상무이사	김명철	이사회	1년2023.09.06~2024.09.05	연임(2회)	현대그룹, 두산그룹 등 국내 주요 기업의 경영기획 분야에서 주요 직책을 역임하며 폭넓은 경험을 토대로 전문성을 입증하였고, 사회 전반에 대한 폭넓은이해를 기반으로 당사의 각종 사업현안에 대해 다양한 시각을 제공하고 효과적인 의사결정을 할 수 있도록 이사회 운영 및 발전에 기여할 것으로 기대되어 선임

(2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황사외이사후보추천위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보자를 이사회에 추천하는 권한을 가지고 있는 이사회 내 위원회이며, 당사는 2021년3월30일 이사회 결의를 통해 구성하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회는 사외이사2명(류승우, 김범수), 사내이사1명(손삼달)으로 구성되어 있습니다.당사는 관련 법규에 따라 사외이사후보추천위원회의 추천과 이사회의 심의 절차를 거쳐 주주총회에 사외이사 후보를 상정합니다. 사외이사후보추천위원회는 관계 법령에서 요구하는 사외이사 요건 외에도, 기업가치의 훼손 또는 주주 권익의 침해 이력이 있는 사외이사의 선임을 방지하기 위하여 면밀히 검토하고 있으며, 기업 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 사외이사의 분야별 전문성과 개인적 역량을 고려하여 후보자를 추천합니다.


위원회명	구성	성명	주요 역할	비고
사외이사후보추천위원회	사외이사 2명사내이사 1명	류승우김범수손삼달	사외이사후보의 독립성, 다양성, 역량 등을 검증하여 추천	-

보고서 작성 대상 기간 중 사외이사후보추천위원회 운영내역은 다음과 같습니다.


개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명
류승우 (출석률:100.0%)	김범수 (출석률:100.0%)	손삼달 (출석률:100.0%)
2024-02-14	제1호 의안 : 사외이사후보자 류승우 추천의 건	가결	-	찬성	찬성
제2호 의안 : 사외이사후보자 김범수 추천의 건	가결	찬성	-	찬성

라.사외이사의 전문성(1) 사외이사 현황


직 명	성 명	추천인	활동분야 (담당업무)	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계
사외이사	류승우	사외이사후보추천위원회	경영 자문	해당없음	해당없음
사외이사	김범수	사외이사후보추천위원회	경영 자문	해당없음	해당없음

(2) 사외이사 지원 조직당사는 이사회의 제반 업무를 지원하는 부서로 경영관리팀을 두고 있으며, 전략기획본부 내 경영관리팀에서 이사회 및 이사회 내 위원회의 운영과 사외이사의 원활한 직무수행을 지원하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 사외이사 지원조직 현황은 아래와 같습니다.


부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역
경영관리팀	3	- 부장 1명 (3.5년)- 차장 1명 (3.7년)- 대리 1명 (5.5년)	○ 주주총회, 이사회, 이사회 내 위원회 운영 관련 제반 업무 ○ 회사 주요 현황 관련 정보 제공 등 ○ 이사회 및 위원회의 회의내용 기록

(3) 사외이사 교육실시 현황

2023.11.30삼일회계법인류승우해당사항 없음사외이사 책임강화 동향, 미국상장사 사외이사에 대한 서베이2024.01.08한국상장회사협의회김범수해당사항 없음내부회계관리제도 온라인 교육

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사 선임 관련 사항

(1) 감사 선임, 구성방법 등

① 본 회사의 감사는 1명 이상으로 한다.② 감사는 주주총회에서 선임한다.③ 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다.④ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권을 행사 할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

(2) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

① 본 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일의 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세서 및 영업보고서를 작성하여 감사의 감사를 받아야 하며, 다음 각 호의 서류와 영업보고서를 정기주주총회에 제출하여야 한다.1. 재무상태표2. 손익계산서3. 이익잉여금 처분계산서 또는 결손금 처리계산서

② 감사는 정기주주총회 회일의 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다.③ 대표이사는 제1항 각 호의 서류와 그 부속명세서를 영업보고서 및 감사보고서와 함께 정기주주총회 회일의 1주간전부터 본사에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다.④ 대표이사는 제1항 각 호의 서류에 대한 주주총회의 승인을 얻은 때에는 지체없이 대차대조표와 외부감사인의 감사의견을 공고하여야 한다.

(3) 감사의 인적 사항


성 명	주 요 경 력	비 고
황인산	고려대학교 경영학과 졸업 고려대학교 경영대학원 경영학 석사 고려대학교 경영대학원 박사(수료) 前 KEB하나은행 부행장	2024년 03월 28일 정기주주총회에서 취임

나. 감사의 독립성


구분	성명	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주등과의 관계
감사	황인산	전 하나은행 부행장, 전 딜라이브 감사를 역임하였으며, 현재 카카오뱅크 사외이사 및 감사위원으로 활동하는 등 내부통제와 감사업무 전반에 폭넓은 식견과 전문성을 가지고 있어 감사 활동에 크게 기여할 것으로 판단함.	이사회	해당없음	-

다. 감사의 주요 활동 내역


회 차	개최일자	의 안 내 용	참석여부	비 고
1회차	2024-01-17	제1호 의안 : 투자회사 대여금 만기 연장의 건	참석	-
제2호 의안 : 자회사 출자의 건	참석
제3호 의안 : 주식매수선택권 부여 취소의 건	참석	-
2회차	2024-02-14	제1호 의안 : 2023년도 별도재무제표 승인의 건	참석	-
제2호 의안 : 현금배당의 건	참석	-
제3호 의안 : 영업보고서 승인의 건	참석	-
제4호 의안 : 보상위원회 설치의 건	참석	-
제5호 의안 : 정기주주총회 소집의 건	참석	-
보고사항1 : 내부회계관리제도 운영실태 결과 보고의 건	-	-
보고사항2 : 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고의 건	-	-
보고사항3 : 감사활동 보고의 건	-	-
보고사항4 : 준법지원인 활동 보고의 건	-	-
보고사항5 : 유동성 위기관리 지표 보고의 건	-	-
3회차	2024-02-21	제1호 의안 : 2023년도 연결재무제표 승인의 건	참석
4회차	2024-03-11	제1호 의안 : 종속회사 대여금 한도 증액의 건	참석	-
제2호 의안 : 종속회사간 합병의 건	참석	-
제3호 의안 : 24년 안전보건계획 승인의 건	참석	-
5회차	2024-03-28	제1호 의안 : 대표이사 선임의 건	참석	-

라. 감사 교육실시 현황

2023년 12월 15일감사위원회포럼내부감사와 감사위원회의 역할과 의무

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

마. 감사 지원조직 현황

준법감사팀4부장 1명(3년), 차장 1명(평균 11년), 사원 2명감사 업무수행 지원, 내부감사 및 모니터링

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

바. 준법지원인 현황


구 분	내 용
인적사항	채경석 ('75년)
담당업무	- 임직원 준법, 윤리 교육 - 준법통제기준 준수여부 점검 및 보고 등
주요경력	- 롯데쇼핑㈜ 법무팀 ('03.07~'14.08) - ㈜코리아세븐 법무팀 (~21.07) - AJ네트웍스㈜ 준법감사팀 (~현재)

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리 결과


구분	점검일시	점검분야	점검 및 처리결과
현황 점검 등	상 시	사업장 준법지원, 현장 점검	전반적으로 양호하며,일부 개선필요 사항은사내 정책에 따라 보완함.
'24.1월, 2월	지역 사업장 업무 현황 점검
'24.3월	자회사 준법점검
기 타	상 시	내부신고제도 운영	특이사항 없음
'24.2월	준법지원 활동 현황 이사회 보고
'24.3월	네트웍스 및 자회사 준법 · 윤리교육

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

준법감사팀1부장(3년) - 임직원 준법, 윤리 교육 - 준법통제기준 준수여부 점검 및 보고 등

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2024년 03월 31일


(기준일 :	)

배제미도입도입--제20기 주주총회제21기 주주총회제22기 주주총회제23기 주주총회제24기 임시주주총회제24기 주주총회

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 의결권 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주45,252,759-우선주--보통주339,092-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주44,913,667-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

다. 주주총회 의사록 요약


주총일자	안 건	결의내용
제24기주주총회(2024.03.28)	- 제 24기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 - 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당) - 이사선임의 건 - 감사선임의 건 - 이사보수한도 승인의 건 - 감사보수한도 승인의 건 - 임원퇴직금 지급규정 개정의 건	의안 전부원안대로 통과
제24기임시주주총회(2023.09.06)	- 이사 선임의 건(기타비상무이사 후보자 김명철)	의안 전부원안대로 통과
제23기주주총회(2023.03.29)	- 제23기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 정관 일부 변경의 건- 이사 선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건	의안 전부원안대로 통과
제22기주주총회(2022.03.29)	- 제22기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 정관 일부 변경의 건- 이사 선임의 건- 주식매수선택권 부여 승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건- 임원퇴직금규정 승인의 건	의안 전부원안대로 통과
제21기주주총회(2021.03.30)	- 제21기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 정관개정 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 이사선임의 건- 감사선임의 건- 주식매수선택권 부여 승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건	의안 전부원안대로 통과
제20기주주총회(2020.03.30)	- 제20기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 정관변경 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 이사선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건	의안 전부원안대로 통과
제19기주주총회(2019.03.29)	- 제19기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 정관변경 승인의 건- 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건)- 이사선임의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 감사 보수한도 승인의 건	의안 전부원안대로 통과
제18기주주총회(2018.03.30)	- 제18기 별도재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 - 이익잉여금처분계산서 승인의 건(현금배당의 건) - 임원퇴직금지급규정 승인의 건 - 이사선임의 건 - 감사선임의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건	의안 전부원안대로 통과

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

문덕영최대주주 등보통주11,760,92325.9911,760,92325.99-문지회최대주주 등보통주6,597,17814.586,597,17814.58-문선우최대주주 등보통주6,597,17314.586,597,17314.58-신기연최대주주 등보통주49,6000.1149,6000.11-보통주25,004,87455.2625,004,87455.26-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

※ 보고서 기준일 현재 당사가 발행한 총 주식수는 46,822,295주 입니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(기준일 : 2024년 3월 31일)


최대주주	주요경력(최근5년간)		겸직현황
경력사항	기간
문덕영	아주엘앤에프홀딩스㈜ 대표이사	2007년 1월~ 2013년 12월	2023년 3월 29일 정기주주총회에서 사내이사 취임
AJ네트웍스㈜ 대표이사	2013년 12월 ~ 2015년 3월
AJ네트웍스㈜ 부회장	2015년 3월 ~ 현재

※ 자세한 사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 > 1. 임원 및 직원의 현황 > 가. 임원 현황" 을 참조하시기 바랍니다.

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

- 해당사항 없음.

4. 주식의 분포 <「기업공시서식 작성기준」개정에 따라 기재하지 아니합니다. 직전년도 내용 확인이 필요한 경우, 2024.03.20에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.>

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

문덕영남1959년 05월부회장사내이사상근이사회의장고려대학교 신문방송학과 졸업일본 와세다대학교 정치학 연구과석사미국 아델파이대학교 경영학석사과정수료前 AJ렌터카㈜ 대표이사前 아주엘앤에프홀딩스㈜ 대표이사現 AJ네트웍스㈜ 이사회 의장(2020년~현재)11,760,923-본인26년 3개월2026년 03월 28일손삼달남1966년 03월부사장사내이사상근렌탈부문 대표(대표이사)고려대학교 경영학과 졸업건국대학교 부동산경영학 석사前 AJ네트웍스(주) 해외법인 담당임원(2019년~2021년)現 AJ네트웍스㈜ 렌탈부문 대표이사(2021년~현재)35,000-임원18년 3개월2025년 03월 27일문지회남1988년 06월부사장사내이사상근지주부문 대표Pratt Inst. Film/Video 졸업고려대학교 경영대학원 경영학 석사前 AJ파크 해외영업 총괄본부장前 AJ네트웍스(주) 경영기획실 전략기획본부장(2019년~2022년 11월)現 AJ네트웍스(주) 지주부문 대표(2022년 11월~현재)6,597,178-특수관계인3년 4개월2026년 03월 28일박대현남1971년 10월부사장미등기상근로지스부문 대표서울대학교 사회복지학과 졸업서울대학교 대학원 경영학 석사UC San Diego Certificate of Business Management前 삼일회계법인前 두산그룹 전략기획본부前 두산그룹 두산엔진(주) 기획, 재무임원前 AJ네트웍스(주) 지주부문 경영기획실장前 AJ네트웍스(주) 지주부문 대표이사(2021년~2022년 11월)現 AJ네트웍스(주) 로지스부문 대표이사(2021년~현재)--임원4년 3개월-변상모남1964년 05월부사장미등기상근지주부문 재무기획실장고려대학교 경영학 졸업前 신한은행 CIB사업부장前 신한인도네시아은행 은행장前 신한은행 인도본부 법인장前 AJ네트웍스㈜ 경영기획실장 現 AJ네트웍스㈜ 재무기획실장--임원1년 5개월-류승우남1961년 02월사외이사사외이사비상근경영고문서강대학교 경영학과 졸업홍익대학교 세무대학원 세무학 석사숭실대학교 경영대학원 경영학 박사前 삼일회계법인 대표前 프라이스워터하우스쿠퍼스컨설팅 대표現 AJ 네트웍스㈜ 사외이사(2019년~현재)--임원4년 6개월2025년 03월 27일김범수남1963년 09월사외이사사외이사비상근경영고문서울대학교 법과대학 사법학과 졸업University of Florida College of LawUniversity of Houston Law Center前 법무법인 세종 파트너 변호사現 법무법인 케이엘파트너스 대표 변호사現 AJ네트웍스㈜ 사외이사(2021년~현재)--임원3년2025년 03월 27일김명철남1972년 09월기타비상무이사기타비상무이사비상근경영고문University of Minnesota 경영대학원 석사(MBA)前 두산그룹 지주부문 경영관리 상무前 현대그룹 전략기획본부 경영관리 상무現 Alvarez & Marsal 한국법인 대표現 AJ네트웍스㈜ 기타비상무이사(2023년 9월~현재)--임원7개월2025년 03월 27일황인산남1960년 03월감사감사상근감사고려대학교 경영학과 졸업고려대학교 경영대학원 경영학 석사前 하나은행 부행장現 AJ 네트웍스㈜ 감사(2021년~현재)--임원3년2027년 03월 27일김영일남1972년 06월상무미등기상근렌탈부문DT추진본부장고려대학교 경영학과 졸업前 AJ파크 경영지원총괄임원前 AJ네트웍스㈜ 경영지원본부장現 AJ네트웍스㈜ DT추진본부장(2022년 11월~현재)1,739-임원2년 10개월-곽정호남1968년 01월상무미등기상근렌탈부문건설/산업장비본부총괄본부장순천향대학교 물리학과 졸업前 AJ네트웍스㈜ 로지스영업본부장(2014년~2020년)現 AJ네트웍스(주) 건설/산업장비본부 총괄임원(2020년~현재)40,015-임원21년 8개월-김형진남1972년 07월상무미등기상근로지스부문영업총괄본부장국민대학교 경영학과 졸업前 AJ렌터카(주) 영업본부장(2002년~2019년)現 AJ네트웍스(주) 로지스본부장(2020년~현재)1,500-임원4년 3개월-여주형남1975년 10월상무미등기상근지주부문 재무기획실재무관리팀장고려대학교 무역학과 졸업前 동양증권, 한국투자증권 기업금융본부前 AJ네트웍스(주) 경영기획실 재무관리팀 (2016년~2021년)現 AJ네트웍스(주) 재무기획실 재무관리팀장 (2021년 11월~현재)2,200-임원7년 11개월-신현민남1967년 10월상무미등기상근인사기획실장서울대학교 국제경제학 졸업前 신한금융지주회사 인사부장前 신한은행 인사부장, 본부장現 AJ네트웍스㈜ 인사기획실장(2022년 8월~현재)--임원1년 8개월-문선우남1992년 05월상무미등기상근로지스부문전략기획본부장前 AJ네트웍스㈜ 지주부문 경영기획실 경영관리팀前 AJ네트웍스㈜ 로지스부문 전략기획팀장現 AJ네트웍스㈜ 로지스부문 전략기획본부장(2022년 12월~현재)6,597,173-특수관계인4년-장헌수남1970년 05월상무미등기상근지주부문 경영기획실 자산관리팀장고려대학교 건축공학과 졸업고려대학교 대학원 건축계획학 석사前 AJ대원 자산관리본부장現 AJ네트웍스㈜ 지주부문 경영기획실 자산관리팀장(2023년 12월~현재)--임원4개월-정훈남1971년 06월상무미등기상근렌탈부문B&T솔루션사업 총괄본부총괄임원연세대학교 경영학과 졸업前 한국 IBM㈜ 사업본부장前 세일즈포스 코리아 지사장前 아피니티 에이아이 코리아 부사장現 AJ네트웍스 렌탈부문 B&T솔루션사업 총괄본부 총괄임원--임원3개월-박재홍남1972년 07월상무보미등기상근렌탈부문 건설/산업장비 총괄본부 건설/산업장비 영업1본부장인덕전문대학 실내건축과 졸업前 AJ네트웍스㈜ 렌탈부문 건설장비 서울지점장現 AJ네트웍스㈜ 렌탈부문 건설/산업장비 총괄본부건설/산업장비 영업1본부장(2016년 6월~현재)13,827-임원21년 11개월-이예현남1973년 05월상무보미등기상근렌탈부문 경영지원본부장서울대학교 경제학과 졸업前 AJ네트웍스㈜ 지주부문 경영기획실 경영전략팀장現 AJ네트웍스 렌탈부문 경영지원본부장(2024년 1월~현재)1,700-임원8년 6개월-조충희남1973년 04월상무보미등기상근로지스부문 로지스팰릿사업총괄본부 SMB영업본부장서울산업대학교 화학공학과 졸업前 AJ네트웍스㈜ 로지스부문 파렛트 2본부장現 AJ네트웍스㈜ 로지스부문 로지스팰릿사업총괄본부SMB영업본부장(2023년 3월~현재)--임원17년 4개월-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

2024년 03월 31일


(기준일 :	)

선임손삼달남1966년 03월사내이사고려대학교 경영학과 졸업건국대학교 부동산경영학 석사前 AJ네트웍스(주) 해외법인 담당임원(2019년~2021년)現 AJ네트웍스㈜ 렌탈부문 부문대표(2021년~현재)2024년 03월 28일임원선임김명철남1972년 09월기타비상무이사University of Minnesota 경영대학원 석사(MBA) 前 두산그룹 지주부문 경영관리 상무 前 현대그룹 전략기획본부 경영관리 상무 現 Alvarez & Marsal 한국법인 대표 2024년 03월 28일해당없음선임

류승우

남1961년 02월사외이사

서강대학교 경영학과 졸업

홍익대학교 세무대학원 세무학 석사

숭실대학교 경영대학원 경영학 박사

前 삼일회계법인 대표

前 프라이스워터하우스쿠퍼스컨설팅 대표現 AJ 네트웍스㈜ 사외이사(2019년~현재)

2024년 03월 28일해당없음선임김범수남1963년 09월사외이사

서울대학교 법과대학 사법학과 졸업

미국 University of Florida College of Law(비교법 석사)

미국 University of Houston Law Center

(지적재산권법 석사)

前 법무법인 세종 파트너 변호사

現 법무법인 케이엘파트너스 대표 변호사

2024년 03월 28일해당없음

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

나. 직원 등 현황 <「기업공시서식 작성기준」개정에 따라 기재하지 아니합니다. 직전년도 내용 확인이 필요한 경우, 2024.03.20에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.>

다. 미등기임원 보수 현황<「기업공시서식 작성기준」개정에 따라 기재하지 아니합니다. 직전년도 내용 확인이 필요한 경우, 2024.03.20에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.>

2. 임원의 보수 등

<「기업공시서식 작성기준」개정에 따라 기재하지 아니합니다. 직전년도 내용 확인이 필요한 경우, 2024.03.20에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.>

IX. 계열회사 등에 관한 사항

X. 대주주 등과의 거래내용

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당 사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건- 해당사항 없음

나. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)


금융기관	내역	약정한도	차입금
㈜국민은행	시설자금 외	39,926,833	39,335,375
㈜대구은행	시설자금 외	7,333,320	7,333,320
㈜신한은행	시설자금 외	83,770,514	75,984,175
㈜아이비케이캐피탈	시설자금	23,872,356	23,872,356
㈜우리은행	시설자금 외	18,000,000	18,000,000
㈜우리카드	시설자금	6,816,138	6,816,138
㈜전북은행	시설자금	1,250,700	1,250,700
㈜하나은행(*1)	시설자금 외	97,833,333	83,833,333
BIDV Bank	시설자금	2,172,000	1,004,550
DB캐피탈 외	시설자금	10,000,000	10,000,000
J & J Financial	일반자금	124,248	124,248
JB우리캐피탈	시설자금	15,555,556	15,555,556
SK증권㈜	CP(기업어음)	3,000,000	3,000,000
U.S. Small Business Administration	EIDL Loan	673,400	673,400
경남은행	시설자금	9,000,000	9,000,000
광주은행	시설자금	3,888,889	3,888,889
농협은행㈜	시설자금 외	73,216,530	70,933,030
비엔케이캐피탈㈜	시설자금	5,423,506	5,423,506
산은캐피탈㈜	시설자금	7,826,087	7,826,087
수협은행	시설자금	5,500,000	2,500,000
신영증권㈜	CP(기업어음) 외	40,000,000	40,000,000
신한캐피탈	시설자금	19,166,667	19,166,667
씨티은행	일반대	7,000,000	7,000,000
유진투자증권㈜	CP(기업어음)	5,000,000	5,000,000
케이비증권㈜	CP(기업어음)	11,000,000	11,000,000
케이비캐피탈㈜	시설자금	13,888,889	13,888,889
키스플러스제일차 주식회사	일반대	20,000,000	20,000,000
키움증권㈜	CP(기업어음)	1,000,000	1,000,000
하나은행 호치민	시설자금	37,955,700	29,057,967
하나캐피탈㈜	시설자금	35,257,485	35,257,485
한국산업은행(*1)	시설자금 외	104,999,960	104,999,960
한국캐피탈㈜ 외 1	시설자금	9,197,362	9,197,362
흥국증권㈜	CP(기업어음)	9,000,000	9,000,000
합 계		728,649,473	690,922,993

(*1) 하나은행 및 한국산업은행으로부터 장래매출채권에 대한 우선수익권을 질권제공하여 차입한 매출채권 유동화 차입금을 포함한 잔액입니다.

② 전기말

(단위: 천원)


금융기관	내역	약정한도	차입금
㈜국민은행	시설자금 외	45,744,000	44,765,122
㈜대구은행	시설자금 외	9,833,310	9,833,310
㈜신한은행	시설자금 외	73,476,354	66,002,606
㈜아이비케이캐피탈	시설자금	28,728,237	28,728,237
㈜우리은행	시설자금 외	19,500,000	19,500,000
㈜우리카드	시설자금	8,027,130	8,027,130
㈜전북은행	시설자금	1,500,600	1,500,600
㈜하나은행(*1)	시설자금 외	93,250,000	93,250,000
BIDV Bank	시설자금	2,128,000	1,215,620
DB캐피탈 외	시설자금	10,000,000	10,000,000
J & J Financial	일반자금	125,007	125,007
JB우리캐피탈	시설자금	18,888,889	18,888,889
SK증권㈜	CP(기업어음)	3,000,000	3,000,000
U.S. Small Business Administration	EIDL Loan	644,700	644,700
경남은행	시설자금	9,000,000	9,000,000
광주은행	시설자금	4,305,556	4,305,556
농협은행㈜	시설자금 외	62,736,824	61,171,478
비엔케이캐피탈㈜	시설자금	5,918,202	5,918,202
산은캐피탈㈜	시설자금	15,180,855	15,180,855
수협은행	시설자금	5,916,667	2,916,667
신영증권㈜	CP(기업어음) 외	40,000,000	40,000,000
신한캐피탈	시설자금	10,833,333	10,833,333
씨티은행	일반대	10,000,000	10,000,000
유진투자증권㈜	CP(기업어음)	5,000,000	5,000,000
케이비증권㈜	CP(기업어음)	11,000,000	11,000,000
케이비캐피탈㈜	시설자금	15,555,556	15,555,556
키스플러스제일차 주식회사	일반대	20,000,000	20,000,000
키움증권㈜	CP(기업어음)	1,000,000	1,000,000
하나은행 호치민	시설자금	37,186,800	29,874,006
하나캐피탈㈜	시설자금	42,020,183	42,020,183
한국산업은행(*1)	시설자금 외	93,333,280	93,333,280
한국캐피탈㈜ 외 1	시설자금	10,837,580	10,837,580
흥국증권㈜	CP(기업어음)	9,000,000	9,000,000
합 계		723,671,063	702,427,917

(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 특수관계자 이외 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

피보증인	지급보증처	보증금액
당분기말	전기말
---	---	---	---
하이파킹㈜(*1)	한국주차장운영㈜	13,707,124	2,700,927
아주이파킹논현3호㈜	AJ네트웍스한국민간운영권사모특별자산투자신탁제3호㈜	7,193,801	7,567,021
주식회사 앱스	전문건설공제조합	1,053,617	1,183,890
서울보증보험	12,628	169,870
합 계		21,967,170	11,621,708

(*1) 계약 연장에 따라 보증금액이 증가하였으며, 해당 보증과 관련하여 보충적 책임만을 부담하고 있습니다.(주석 16.(6) 참조)

(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

담보제공자산	담보설정금액	차입금액	담보권자
렌탈자산(*1)	322,972,763	285,849,160	㈜신한은행, 한국산업은행,㈜국민은행 등
토지, 건물 기계장치 등(*2)	381,052,802	191,337,547
정기예금(*3)	4,800,000	40,000,000	한국산업은행
출자증권 등	8,260,366	1,558,676	엔지니어링공제조합, 소프트웨어공제조합 등
당기손익-공정가치측정금융자산	2,327,144	81,000,000	신보2023제2차유동화전문회사 외

② 전기말

(단위: 천원)

담보제공자산	담보설정금액	차입금액	담보권자
렌탈자산(*1)	344,254,243	304,168,117	㈜신한은행, 한국산업은행,
토지, 건물 기계장치 등(*2)	306,746,055	145,623,641
정기예금(*3)	4,800,000	40,000,000	한국산업은행
출자증권 등	8,094,807	1,757,174	엔지니어링공제조합,소프트웨어공제조합 등
당기손익-공정가치측정금융자산	1,536,355	72,000,000	신보2020제15차유동화전문회사 외

(*1) 연결회사는 IBK캐피탈 등 일부 금융기관과 리스기간 종료 후 무상양수 조건을 포함하는 렌탈자산 판매후리스 계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 이러한 계약을 그 실질에 따라 담보부차입으로 인식하고 있으며, 상기 렌탈자산의 담보설정금액은 차입잔액의 100%~120%로 설정하고 있습니다.(*2) 연결회사는 신한은행, 농협은행, 하나은행, 한국산업은행으로부터 각 200억원(총 800억원)을 차입하며 약정금액의 120%에 해당하는 각 240억원(총 960억원)만큼토지와 건물을 담보로 제공하였습니다.(*3) 연결회사는 한국산업은행 ABL 400억 차입 관련하여 신한은행 정기예금 40억에대한 근질권 설정(48억원) 계약을 체결하고 있습니다.(5) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금융기관	당분기말	전기말	사용제한내용
현금 및 현금성자산	Bank of America	-	38,682	신용카드 개설보증금
KEB Hana Bank	466,506	-	상환예정이자 질권설정
BIDV Bank	27,150	483,540
단기금융상품	㈜신한은행	315,600	315,600	임대보증금 질권설정
㈜하나은행	2,172	2,128	결제예정금 질권설정
장기금융상품	㈜신한은행	1,034,130	767,890	임대보증금질권설정
4,000,000	4,000,000	여신 질권설정
2,500	2,500	당좌개설보증금
㈜하나은행	2,000	2,000
㈜한국씨티은행	2,500	2,500
합 계		5,852,558	5,614,840

(8) Call-option 및 Drag-along계약, 무상양수권계약① Call-option 및 Drag-along계약

체결계약	발생조건	비고
Call-option(주식매도청구권)	연결회사가 주식매매 거래종결일부터 24개월이 경과한 날부터 5년동안 모두렌탈홀딩스㈜가 보유한 RCPS(*1)에 대해 주식매도청구권 행사	행사가격: 매도청구 대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액
Drag-along(동반매각청구권)	㈜모스트엑스의 경영실적이 목표경영실적에 미달하는 경우로서 적격 상장 기한(거래종결일로부터 4년)이 도과 하고 대상회사가 적격상장 요건을 구비하지 못해 기업공개가 이루어지지 않고 적격상장 기한이 도과한 경우	투자자가 옵션행사시, 총 매각대금을 한도로하고, 투자자에게 [대상주식의 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액]을 우선 상환하고, 남은 금원을 한도로 연결회사가 주식 취득원가에 대한 IRR 8%를 달성할 수 있는 금액을 분배하는 조건

② 무상양수권계약

③ Call-option 및 Put-option 계약


체결계약	발생조건	비고
Call-option(주식매도청구권)	연결회사는 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 박세진이 보유한 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양도청구권 행사	행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정
Put-option(주식매수청구권)	박세진은 주식매매 거래종결일부터 5년이 경과한 날부터 2년간 연결회사에 ㈜티에스글로벌의 주식 4,800주에 대해 주식양수청구권 행사	행사가격 : 행사일 직전 회계연도의 행사대상회사의 재무제표 순자산가액과 당기순이익이 계약에 명시된 금액 대비 미달액, 초과액에 따라 조정

3. 제재 등과 관련된 사항

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 보고기간 이후 연결회사의 렌탈자산을 보관하고 있는 센터에서 화재로 인해 재해손실이 발생 하였으며, 건물, 기계장치 등의 유형자산과 파렛트, 지게차, 복합기 등의 렌탈자산이 소실되는 피해가 발생하였습니다. 화재로 인한 건물의 손실금액은 3,584백만원이며 기계장치 및 재고 손실 발생금액은 추정중에 있습니다. 현재 정확한 피해금액과 보상액은 보험사와 협의 중에 있습니다.

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) AJ토탈㈜2008.03서울특별시 송파구 정의로8길 9, 10층(문정동, 에이제이빌딩)F&B 및 유통물류34,110,928,251지분율 100%부AJ리테일㈜(*1)2021.05서울특별시 송파구 정의로8길 9, 10층(문정동, 에이제이빌딩)편의점 운영업3,000,847,398지분율 100%부AJ렌탈서비스㈜2007.11서울특별시 송파구 정의로8길 9(문정동, 에이제이빌딩)물류용파렛트 임대업8,226,184,236지분율 100%부AJ Rental Co., Ltd.2008.03Lot CN4.1, Thach That- Quoc Oai Industrial Zone, Phung Xa,기타운송장비임대18,591,954,746지분율 100%부AJ전국스카이㈜2017.09서울시 구로구 디지털로 26길 5, 910호(구로동, 에이스하이엔드타워)건설 및 토목공사용 기계장비 임대업5,774,385,032지분율 100%부AJ대원㈜1991.11서울특별시 송파구 정의로8길 9(문정동, 에이제이빌딩)부동산 종합건물 관리9,208,310,099지분율 100%부AJ Rental, Inc.2018.039800 Irvine Center Dr. Irvine, CA 92618기타운송장비임대99,343,330,308지분율 100%여AJ Rental Dallas, Inc.(*2)2018.0516450 US Hwy 380 Wkrum, TX 76249건설산업장비렌탈26,151,293,608지분율 100%부AJ Networks America, Inc.(*2)2016.019800 Irvine center dr. Irvine, CA, 92618경영컨설팅9,724,537,465지분율 100%부AJ International Togo, Inc.(*3)2017.019800 Irvine center dr. Irvine, CA, 92618경영컨설팅-지분율 100%부Auto Gallery International, Inc.(*3)2007.12800 Browns Bridge Rd Gainesville, Ga 30504자동차수리1,125,898,922지분율 60.03%부AJ메인터넌스파트너스㈜2001.04서울특별시 송파구 정의로8길 9, 14층(문정동, 에이제이빌딩)차량관리7,836,699,934지분율 100%부AJ에너지㈜2018.11서울특별시 송파구 정의로8길 9, 8층(문정동, AJ빌딩)유류판매 및 자동차세차업38,365,726,468지분율 100%부㈜월드컨설팅(*4)1996.07제주특별자치도 제주시 용문로 62(용담이동)경영컨설팅606,749,365지분율 100%부㈜포시즌컨설팅(*4)2011.11제주특별자치도 제주시 용문로 62(용담이동)경영컨설팅179,935,441지분율 100%부류가형골프아카데미㈜2016.01서울특별시 송파구 정의로8길 9, 2층(문정동, AJ빌딩)스포츠센터 서비스업250,873,347지분율 100%부AJ Rental Arabia, Ltd.2020.08108, Al Saadsoun Tower, Dammam,KSA건설산업장비렌탈업49,714,840지분율 100%부AJ ICT㈜1994.05서울특별시 송파구 정의로8길 9(문정동, 에이제이빌딩)IT 서비스업24,157,202,245지분율 99.83%부AJ Total Vietnam Co., Ltd.2018.12AJ Total VN, Lot H.04, Road No.1, Long Hau Industrial Park, Long Hau com냉장창고 임대72,413,827,837지분율 100%부AJ Total Hanoi Co., Ltd.2021.08

Road F1 Section F Pho Noi A industrial Park, Minh Hai commune Van Lam district Hung Yen province VIETNAM

mune, Can Giuoc district, Long An Province, Vietnam

냉장창고임대9,192,251,195지분율 100%부AJ LogisValue Poland Sp. Z.o.o2022.05Swidnicka 36/12 50-068 Wroclaw Poland포장 및 물류대행업6,106,978,979지분율 100%부AJ LogisValue Hungary Kft.2022.111075 Budapest, Madach Imre14 street A Building, 9fl기타산업용기기장비임대업214,382,716지분율 100%부에이스산업기술㈜2022.09서울특별시 송파구 정의로8길 9, 12층(문정동, AJ빌딩)기계설비 유지관리 및 성능점검업437,903,242지분율 100%부㈜티에스글로벌2016.07경상북도 성주군 성주읍 성주산업단지로1길 17포장자재 제조업3,203,820,252지분율 70.00%부에이아이앤솔루션즈㈜2023.02서울특별시 송파구 정의로8길 9(문정동)소프트웨어 개발 및 공급245,195,365지분율 90.00%부AJ ECO SOLUTIONS sp. z o. o2023.01UL. RYSZARDA CHOMICZA 1, 55-080 NOWA WIE? WROCŁAWSKA, POLAND 폐배터리 및 폐기물 처리 사업842,181,458지분율 90.00%부AJ DONG NAI COLD CO., LTD(*5)2021.03Nhon Trach VI IP, Long Tho distant, Nhon Trach district, Dong Nai province, Viet Nam냉장창고 임대8,447,590,713지분율 100%부AJ LogisValue USA Inc.2023.064135 Buford Drive, Buford, GA, 30518-3439, USA물류창고 운영 및 물류용기 렌탈 1,144,949,795지분율 100%부AJ Rental Georgia LLC. (*6)2024.019800 Irvine Center Dr. Irvine, CA 92618부동산 투자 및 임대업-지분율 100%부AJ 트랜스밸류㈜ (*6)2024.01서울특별시 송파구 정의로8길 9, 14층(문정동, 에이제이빌딩)창고 및 운송관련 서비스업-지분율 100%부

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(*1) 당사의 종속회사인 AJ토탈(주)의 종속회사입니다.(*2) 당사의 종속기업인 AJ Rental, Inc.의 종속기업입니다.(*3) 당사의 손자회사인 AJ Networks America, Inc.의 종속회사입니다. (*4) 사명 및 사업 목적 변경하였습니다.(*5) 당사의 종속회사인 AJ TOTAL VIETNAM CO., Ltd.의 종속회사입니다.(*6) 당분기 중 출자하여 신규설립하였습니다.- 최근사업연도말 자산총액은 2023년도말 금액입니다.

2. 계열회사 현황(상세)

3. 타법인출자 현황(상세)

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음

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