AISINO CO.LTD — Audit Report / Information 2017

Mar 22, 2017

航天信息股份有限公司

审计报告

目 录
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一、审计报告 …………………………………………………………第 1—2	页
二、财务报表…………………………………………………………第 3—14	页
(一)合并资产负债表………………………………………………第	3 页
(二)合并资产负债表(续)………………………………………第	4 页
(三)母公司资产负债表……………………………………………第	5 页
(四)母公司资产负债表(续)……………………………………第	6 页
(五)合并利润表……………………………………………………第	7 页
(六)母公司利润表…………………………………………………第	8 页
(七)合并现金流量表………………………………………………第	9 页
(八)母公司现金流量表……………………………………………第	10 页
(九)合并所有者权益变动表………………………………………第	11 页
(十)合并所有者权益变动表(续)………………………………第	12 页
(十一)母公司所有者权益变动表…………………………………第	13 页
(十二)母公司所有者权益变动表(续)…………………………第	14 页

三、财务报表附注 …………………………………………………第 15—113 页

审 计 报 告

天健审〔2017〕1-88 号

航天信息股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的航天信息股份有限公司(以下简称航天信息公司)财务报 表,包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及 财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是航天信息公司管理层的责任,这种责任包括:(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行 和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否 不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列

第 3 页 共 113 页

资 产	注释号	期末数	期初数
流动资产:
货币资金	1	8,613,332,926.76	9,100,110,692.47
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	2	245,740,688.08	130,145,297.31
应收账款	3	1,367,200,216.19	1,197,981,850.95
预付款项	4	747,812,216.63	939,171,345.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	5	21,267,080.34	16,792,216.34
应收股利
其他应收款	6	231,897,515.51	230,440,579.06
买入返售金融资产
存货	7	997,899,304.84	767,322,250.93
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	8	76,954,915.88
流动资产合计		12,302,104,864.23	12,381,964,232.36
非流动资产:
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	9	237,384,541.41	49,884,541.41
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	10	25,986,463.21	25,783,757.52
投资性房地产	11	258,736,725.19	261,930,064.06
固定资产	12	1,004,897,994.80	1,025,365,061.18
在建工程	13	141,409,445.58	18,115,058.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	14	477,400,033.40	281,688,651.47
开发支出	15	49,132,185.52	15,131,279.42
商誉	16	686,469,807.77	231,927,659.28
长期待摊费用	17	31,720,620.23	25,386,850.43
递延所得税资产	18	262,182,999.92	174,673,873.73
其他非流动资产	19	2,281,686,908.42
非流动资产合计		5,457,007,725.45	2,109,886,797.20
资产总计 法定代表人:		17,759,112,589.68 主管会计工作的负责人:	14,491,851,029.56 会计机构负责人:

合 并 资 产 负 债 表 2016年12月31日

编制单位:航天信息股份有限公司 单位:人民币元

会合01表

第 4 页 共 113 页

法定代表人:	主管会计工作的负责人:		会计机构负责人:
负债和所有者权益总计		17,759,112,589.68	14,491,851,029.56
所有者权益合计		11,037,677,263.23	9,578,136,659.30
少数股东权益		1,842,762,062.76	1,446,375,241.25
归属于母公司所有者权益合计		9,194,915,200.47	8,131,761,418.05
未分配利润	40	5,721,473,579.43	5,702,629,310.33
一般风险准备
盈余公积	39	966,769,505.69	844,014,592.07
专项储备
其他综合收益	38	3,172,169.42	5,726,041.29
减:库存股
资本公积	37	216,116,668.26	215,328,394.32
永续债
其中:优先股
其他权益工具	36	440,571,952.67	440,662,291.04
实收资本(或股本)	35	1,846,811,325.00	923,400,789.00
所有者权益(或股东权益):
负债合计		6,721,435,326.45	4,913,714,370.26
非流动负债合计		2,134,889,202.38	2,116,445,116.38
其他非流动负债		2,057,381.94	4,052,263.90
递延所得税负债
递延收益	34	48,906,364.93	32,926,124.06
预计负债
专项应付款
长期应付职工薪酬	33	3,484,077.04	42,526,178.83
长期应付款	32	48,810.47
永续债
其中:优先股
应付债券	31	2,080,392,568.00	1,994,940,549.59
长期借款	30		42,000,000.00
非流动负债:
流动负债合计		4,586,546,124.07	2,797,269,253.88
其他流动负债	29	682,041.87	6,497,637.60
一年内到期的非流动负债	28	42,144,684.22
划分为持有待售的负债
代理承销证券款
代理买卖证券款
保险合同准备金
应付分保账款
其他应付款	27	542,994,661.74	202,302,434.50
应付股利	26	8,708,000.00	17,599,100.00
应付利息	25	8,093,867.80	4,085,857.90
应交税费	24	443,236,047.43	204,876,117.66
应付职工薪酬	23	133,249,256.58	97,287,410.76
应付手续费及佣金
卖出回购金融资产款

编制单位:航天信息股份有限公司 单位:人民币元

流动负债:

拆入资金

衍生金融负债

向中央银行借款 吸收存款及同业存放

负债和所有者权益

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

会合01表

合 并 资 产 负 债 表(续)

2016年12月31日

(或股东权益) 注释号 期末数 期初数

应付票据 20 10,885,608.25 40,608,764.16 应付账款 21 1,668,862,700.70 850,995,418.19 预收款项 22 1,727,689,255.48 1,373,016,513.11

母 公 司 资 产 负 债 表

2016年12月31日

编制单位:航天信息股份有限公司			会企01表 单位:人民币元
资 产	注释号	期末数	期初数
流动资产:
货币资金		3,892,344,926.31	5,213,916,884.22
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据		73,221,846.02
应收账款	1	318,158,314.54	586,339,418.30
预付款项		167,043,038.32	586,396,309.41
应收利息		10,489,641.88	5,211,416.00
应收股利		791,226,000.00	30,425,700.00
其他应收款	2	200,587,332.56	164,313,173.85
存货		387,922,538.63	178,440,363.99
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		11,655,611.88
流动资产合计		5,852,649,250.14	6,765,043,265.77
非流动资产:
可供出售金融资产		237,384,541.41	49,884,541.41
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3	1,932,663,162.86	1,149,529,817.17
投资性房地产		125,827,385.91	131,707,429.35
固定资产		461,137,884.88	475,772,851.26
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		245,183,270.68	136,607,508.88
开发支出		4,146,183.95
商誉
长期待摊费用		13,043,280.03	8,761,824.50
递延所得税资产		62,374,670.60	58,997,940.70
其他非流动资产		2,259,999,997.42
非流动资产合计		5,341,760,377.74	2,011,261,913.27
资产总计		11,194,409,627.88	8,776,305,179.04

法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:

第 5 页 共 113 页

母 公 司 资 产 负 债 表(续)

2016年12月31日

会企01表

编制单位:航天信息股份有限公司			单位:人民币元
负债和所有者权益	注释号	期末数	期初数
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据			16,984,887.00
应付账款		520,558,341.66	242,635,597.97
预收款项		138,660,148.70	107,627,766.65
应付职工薪酬		30,291,661.94	29,191,459.76
应交税费		132,273,538.50	-37,194,623.44
应付利息		8,093,867.80	4,085,857.90
应付股利
其他应付款		300,991,181.89	73,837,376.44
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债		42,000,000.00
其他流动负债			4,443,786.83
流动负债合计		1,172,868,740.49	441,612,109.11
非流动负债:
长期借款			42,000,000.00
应付债券		2,080,392,568.00	1,994,940,549.59
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬		3,451,952.73	41,626,651.60
专项应付款
预计负债
递延收益		30,073,214.14	26,922,362.30
递延所得税负债
其他非流动负债		2,044,991.66	2,044,991.67
非流动负债合计		2,115,962,726.53	2,107,534,555.16
负债合计		3,288,831,467.02	2,549,146,664.27
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)		1,846,811,325.00	923,400,789.00
其他权益工具		440,571,952.67	440,662,291.04
其中:优先股
永续债
资本公积		211,265,389.39	210,746,491.80
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		923,405,662.50	800,650,748.88
未分配利润		4,483,523,831.30	3,851,698,194.05
所有者权益合计		7,905,578,160.86	6,227,158,514.77
负债和所有者权益总计		11,194,409,627.88	8,776,305,179.04
法定代表人:		主管会计工作的负责人:	会计机构负责人:

合 并 利 润 表

2016年度

会合02表

编制单位, 航天信息股份有限公司

编制单位:航天信息股份有限公司			单位:人民币元
项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、营业总收入		25,613,776,557.12	22,383,420,461.29
其中:营业收入	1	25,613,776,557.12	22,383,420,461.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		23,057,160,537.88	20,160,891,365.39
其中:营业成本	1	21,233,245,054.64	18,231,998,956.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2	85,148,546.51	100,488,343.71
销售费用	3	527,426,576.02	563,025,594.35
管理费用	4	1,167,253,413.62	1,151,710,493.07
财务费用	5	7,937,838.01	-11,162,569.06
资产减值损失	6	36,149,109.08	124,830,546.86
加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
净敞口套期损益(损失以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)	7	14,733,158.61	10,824,634.51
其中:对联营企业和合营企业的投资收益		202,705.69	128,651.16
汇兑收益(损失以"-"号填列)
三、营业利润(亏损以"-"号填列)		2,571,349,177.85	2,233,353,730.41
加:营业外收入	8	203,170,762.66	368,441,741.09
其中:非流动资产处置利得		351,228.34	11,502,984.35
减:营业外支出	9	4,123,047.15	33,057,085.07
其中:非流动资产处置损失		1,897,774.91	1,200,994.94
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		2,770,396,893.36	2,568,738,386.43
减:所得税费用	10	561,437,805.35	429,194,224.67
五、净利润(净亏损以"-"号填列)		2,208,959,088.01	2,139,544,161.76
归属于母公司所有者的净利润		1,535,939,776.89	1,554,688,196.80
少数股东损益		673,019,311.12	584,855,964.96
六、其他综合收益的税后净额	11	-2,553,871.87	5,457,612.96
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-2,553,871.87	5,457,612.96
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益		-2,553,871.87	5,457,612.96
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额		-2,553,871.87	5,457,612.96
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		2,206,405,216.14	2,145,001,774.72
归属于母公司所有者的综合收益总额		1,533,385,905.02	1,560,145,809.76
归属于少数股东的综合收益总额		673,019,311.12	584,855,964.96
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)		0.83	0.84
(二)稀释每股收益(元/股)		0.83	0.84

法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:

第 7 页 共 113 页

母 公 司 利 润 表

2016年度

会企02表

编制单位:航天信息股份有限公司 单位:人民币元

项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、营业收入	1	3,702,163,833.15	5,032,617,430.86
减:营业成本	1	2,344,248,653.43	3,561,096,725.84
营业税金及附加		27,692,641.26	40,773,074.87
销售费用		142,489,499.15	214,320,617.76
管理费用		257,636,094.97	285,489,142.23
财务费用		33,053,390.68	25,700,897.24
资产减值损失		-9,532,573.00	45,349,349.51
加:公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
投资收益(损失以"-"号填列)	2	1,343,085,736.79	733,254,010.64
其中:对联营企业和合营企业的投资收益		103,305.69	21,185.63
二、营业利润(亏损以"-"号填列)		2,249,661,863.45	1,593,141,634.05
加:营业外收入		107,573,069.31	254,999,781.53
其中:非流动资产处置利得		1,088.13	8,434.05
减:营业外支出		474,563.83	7,508,273.08
其中:非流动资产处置损失		79,362.96	77,076.46
三、利润总额(亏损总额以"-"号填列)		2,356,760,368.93	1,840,633,142.50
减:所得税费用		207,839,223.89	120,138,247.41
四、净利润(净亏损以"-"号填列)		2,148,921,145.04	1,720,494,895.09
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他
六、综合收益总额		2,148,921,145.04	1,720,494,895.09
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:

第 8 页 共 113 页

合 并 现 金 流 量 表

2016年度

会合03表

项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金		29,990,927,341.78	25,580,820,324.08
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		141,459,171.56	295,332,568.28
收到其他与经营活动有关的现金	1	505,941,012.24	516,013,391.30
经营活动现金流入小计		30,638,327,525.58	26,392,166,283.66
购买商品、接受劳务支付的现金		23,516,205,095.81	19,719,071,970.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		2,085,944,579.17	1,896,218,302.60
支付的各项税费		1,147,851,478.76	1,355,387,565.15
支付其他与经营活动有关的现金	2	901,987,433.62	909,464,939.90
经营活动现金流出小计		27,651,988,587.36	23,880,142,778.02
经营活动产生的现金流量净额		2,986,338,938.22	2,512,023,505.64
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金			76,343,705.54
取得投资收益收到的现金		13,010,885.06	8,624,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		11,520,987.36	17,454,991.91
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		869,555.05
收到其他与投资活动有关的现金	3	236,504,248.44
投资活动现金流入小计		261,905,675.91	102,422,697.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		399,404,209.86	264,883,043.54
投资支付的现金		2,111,824,297.42	82,750,210.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		166,669,756.95
支付其他与投资活动有关的现金	4	4,780,751.15
投资活动现金流出小计		2,682,679,015.38	347,633,253.54
投资活动产生的现金流量净额		-2,420,773,339.47	-245,210,556.09
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金		18,300,000.00 18,300,000.00	7,800,000.00 7,800,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金			2,387,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		18,300,000.00	2,395,600,000.00
偿还债务支付的现金		66,825,476.50
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,002,476,016.86	1,050,837,440.45
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润		527,451,322.22	467,373,440.45
支付其他与筹资活动有关的现金	5	737,107.61
筹资活动现金流出小计		1,070,038,600.97	1,050,837,440.45
筹资活动产生的现金流量净额		-1,051,738,600.97	1,344,762,559.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-604,763.49	579,766.01
五、现金及现金等价物净增加额		-486,777,765.71	3,612,155,275.11
加:期初现金及现金等价物余额		9,100,110,692.47	5,487,955,417.36
六、期末现金及现金等价物余额		8,613,332,926.76	9,100,110,692.47

母 公 司 现 金 流 量 表

2016年度

会企03表

编制单位:航天信息股份有限公司 单位:人民币元

	项 目	注释 号	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量:
	销售商品、提供劳务收到的现金		4,966,239,029.28	5,557,030,468.22
收到的税费返还			96,885,446.35	232,329,348.49
	收到其他与经营活动有关的现金		881,636,035.30	1,278,122,386.18
	经营活动现金流入小计		5,944,760,510.93	7,067,482,202.89
	购买商品、接受劳务支付的现金		3,855,766,851.28	4,538,958,293.20
	支付给职工以及为职工支付的现金		207,266,601.53	254,389,843.63
支付的各项税费			344,934,018.95	488,460,982.60
	支付其他与经营活动有关的现金		184,485,020.93	990,003,976.53
	经营活动现金流出小计		4,592,452,492.69	6,271,813,095.96
	经营活动产生的现金流量净额		1,352,308,018.24	795,669,106.93
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金				5,255,270.14
	取得投资收益收到的现金		581,808,576.77	701,750,818.00
	处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		365,878.94	1,500.00
	处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		869,555.05
	收到其他与投资活动有关的现金
	投资活动现金流入小计		583,044,010.76	707,007,588.14
	购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		148,604,575.26	76,419,457.92
投资支付的现金			2,111,824,297.42	36,460,000.00
	取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		521,621,000.00
	支付其他与投资活动有关的现金
	投资活动现金流出小计		2,782,049,872.68	112,879,457.92
	投资活动产生的现金流量净额		-2,199,005,861.92	594,128,130.22
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金				2,387,800,000.00
发行债券收到的现金
	收到其他与筹资活动有关的现金
	筹资活动现金流入小计			2,387,800,000.00
偿还债务支付的现金
	分配股利、利润或偿付利息支付的现金		474,319,104.39	583,464,000.00
	支付其他与筹资活动有关的现金		555,009.84
	筹资活动现金流出小计		474,874,114.23	583,464,000.00
	筹资活动产生的现金流量净额		-474,874,114.23	1,804,336,000.00
	四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额			-1,321,571,957.91	3,194,133,237.15
	加:期初现金及现金等价物余额		5,213,916,884.22	2,019,783,647.07
六、期末现金及现金等价物余额			3,892,344,926.31	5,213,916,884.22

法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:

合 并 所 有 者 权 益 变 动 表

2016年度

编制单位:航天信息股份有限公司														单位:人民币元
									本期数
							归属于母公司所有者权益
项 目	实收资本		其他权益工具			减:	其他综	专项					少数股东 权益	所有者 权益合计
	(或股本)	优先股	永续债	其他	资本公积	库存股	合收益	储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	923,400,789.00			440,662,291.04	215,328,394.32		5,726,041.29		844,014,592.07		5,702,629,310.33			1,446,375,241.25 9,578,136,659.30
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	923,400,789.00			440,662,291.04	215,328,394.32		5,726,041.29		844,014,592.07		5,702,629,310.33			1,446,375,241.25 9,578,136,659.30
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列) 923,410,536.00				-90,338.37	788,273.94		-2,553,871.87		122,754,913.62		18,844,269.10			396,386,821.51 1,459,540,603.93
(一)综合收益总额							-2,553,871.87				1,535,939,776.89			673,019,311.12 2,206,405,216.14
(二)所有者投入和减少资本	6,169.00			-90,338.37	788,273.94								18,435,883.69	19,139,988.26
1. 所有者投入资本													18,300,000.00	18,300,000.00
2. 其他权益工具持有者投入资本	6,169.00			-90,338.37	365,113.14									280,943.77
3.股份支付计入所有者权益的金额					153,784.45									153,784.45
4.其他					269,376.35								135,883.69	405,260.04
(三)利润分配	923,404,367.00								122,754,913.62		-1,517,095,507.79			-518,560,222.22 -989,496,449.39
1. 提取盈余公积									122,754,913.62		-122,754,913.62
2. 提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配	923,404,367.00										-1,394,340,594.17			-518,560,222.22 -989,496,449.39
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他														223,491,848.92 223,491,848.92
四、本期期末余额	1,846,811,325.00			440,571,952.67	216,116,668.26		3,172,169.42		966,769,505.69		5,721,473,579.43		1,842,762,062.76	11,037,677,263.23

法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:

第 11 页 共 113 页

合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 (续)

2016年度

编制单位:航天信息股份有限公司														单位:人民币元
									上年同期数
							归属于母公司所有者权益						少数股东 权益	所有者 权益合计
项 目	实收资本		其他权益工具			减:	其他综	专项
	(或股本)	优先股	永续债	其他	资本公积	库存股	合收益	储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	923,400,000.00				215,249,631.62		268,428.33		671,965,102.56		4,901,732,603.04			1,336,724,940.31 8,049,340,705.86
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	923,400,000.00				215,249,631.62		268,428.33		671,965,102.56		4,901,732,603.04			1,336,724,940.31 8,049,340,705.86
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)	789.00			440,662,291.04	78,762.70		5,457,612.96		172,049,489.51		800,896,707.29			109,650,300.94 1,528,795,953.44
(一)综合收益总额							5,457,612.96				1,554,688,196.80			584,855,964.96 2,145,001,774.72
(二)所有者投入和减少资本	789.00			440,662,291.04	78,762.70									7,800,000.00 448,541,842.74
1. 所有者投入资本													7,800,000.00	7,800,000.00
2. 其他权益工具持有者投入资本	789.00			440,662,291.04	78,762.70									440,741,842.74
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配									172,049,489.51		-753,791,489.51		-483,005,664.02	-1,064,747,664.02
1. 提取盈余公积									172,049,489.51		-172,049,489.51
2. 提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配											-581,742,000.00		-483,005,664.02	-1,064,747,664.02
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额	923,400,789.00			440,662,291.04	215,328,394.32		5,726,041.29		844,014,592.07		5,702,629,310.33			1,446,375,241.25 9,578,136,659.30

法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:

第 12 页 共 113 页

母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表

编制单位:航天信息股份有限公司

会企04表

编制单位:航天信息股份有限公司										单位:人民币元
					本期数
项 目	实收资本		其他权益工具		减:	其他综	专项
	(或股本)	优先股 永续债	其他	资本公积	库存股	合收益	储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
一、上年年末余额	923,400,789.00		440,662,291.04	210,746,491.80				800,650,748.88	3,851,698,194.05	6,227,158,514.77
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	923,400,789.00		440,662,291.04	210,746,491.80				800,650,748.88	3,851,698,194.05	6,227,158,514.77
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)	923,410,536.00		-90,338.37	518,897.59				122,754,913.62	631,825,637.25	1,678,419,646.09
(一)综合收益总额									2,148,921,145.04	2,148,921,145.04
(二)所有者投入和减少资本	6,169.00		-90,338.37	518,897.59						434,728.22
1. 所有者投入资本
2.其他权益工具持有者投入资本	6,169.00		-90,338.37	365,113.14						280,943.77
3.股份支付计入所有者权益的金额				153,784.45						153,784.45
4.其他
(三)利润分配	923,404,367.00							122,754,913.62	-1,517,095,507.79	-470,936,227.17
1. 提取盈余公积								122,754,913.62	-122,754,913.62
2.对所有者(或股东)的分配	923,404,367.00								-1,394,340,594.17	-470,936,227.17
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额	1,846,811,325.00		440,571,952.67	211,265,389.39				923,405,662.50	4,483,523,831.30	7,905,578,160.86

²⁰¹⁶年度

母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 (续)

2016年度

编制单位:航天信息股份有限公司

会企04表 单位:人民币元

					上年同期数
项 目	实收资本		其他权益工具	资本公积	减:	其他综	专项	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
	(或股本)	优先股 永续债	其他		库存股	合收益	储备
一、上年年末余额	923,400,000.00			210,667,729.10				628,601,259.37	2,884,994,788.47	4,647,663,776.94
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	923,400,000.00			210,667,729.10				628,601,259.37	2,884,994,788.47	4,647,663,776.94
三、本期增减变动金额(减少以"-"号填列)	789.00		440,662,291.04	78,762.70				172,049,489.51	966,703,405.58	1,579,494,737.83
(一)综合收益总额									1,720,494,895.09	1,720,494,895.09
(二)所有者投入和减少资本	789.00		440,662,291.04	78,762.70						440,741,842.74
1. 所有者投入资本
2.其他权益工具持有者投入资本	789.00		440,662,291.04	78,762.70						440,741,842.74
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配								172,049,489.51	-753,791,489.51	-581,742,000.00
1. 提取盈余公积								172,049,489.51	-172,049,489.51
2.对所有者(或股东)的分配									-581,742,000.00	-581,742,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额	923,400,789.00		440,662,291.04	210,746,491.80				800,650,748.88	3,851,698,194.05	6,227,158,514.77

法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:

航天信息股份有限公司

财务报表附注

2016 年度

金额单位:人民币元

一、公司基本情况

航天信息股份有限公司(以下简称本公司或公司)由中国航天科工集团公司、中国运载 火箭技术研究院(又称中国航天科技集团公司第一研究院)、中国长城工业集团有限公司、 中国航天科工飞航技术研究院(又称中国航天科工集团第三研究院)、中国航天科技集团公 司第五研究院、北京机电工程总体设计部(又称中国航天科工集团第四总体设计部)、哈尔 滨工业大学、北京遥测技术研究所、上海航天实业有限公司、北京市爱威电子技术公司、航 天新概念科技有限公司、中国牧工商(集团)总公司等十二家单位分别以其在航天金穗高技 术有限公司、北京航天金卡电子工程公司的全部资产和北京航天斯大电子有限公司 75%股权 以及部分货币资金投资共同组建的股份有限公司,于 2000 年 11 月 1 日在北京市工商行政管 理局注册,总部位于北京市。公司现持有注册号为 100000000034508 的营业执照,现法定代 表人为时旸,注册资本 184,681.13 万元人民币,未限制营业期限,总部注册地址为北京市 海淀区杏石口路甲 18 号。

经中国证监会证监发行字〔2003〕61 号批准,本公司于 2003 年 6 月 26 日在上海证 券交易所发行人民币普通股股票 4,200 万股,并于 2003 年 7 月 11 日在上海证券交易所 上市交易。

本公司属软件信息行业。主要经营活动为:计算机软件的技术开发与销售、电子及通信 设备、计算机及外部设备、智能机电产品、财税专用设备的研制、生产、销售;信息安全技 术、信息技术、网络及终端技术、多媒体技术、工业自动化控制技术、环保技术、生物工程 技术的开发、转让、咨询、培训;智能卡及电子标签的研制、生产、销售。电子产品专业设 备的研制、生产、销售、技术服务;物联网及传感网相关技术研发、生产、销售及服务;有 线及无线通讯终端产品和个人数字终端产品的研发、生产和销售;农业机械设备研发、销售 和服务。提供的服务主要有:技术咨询和技术服务、企业管理咨询、计算机数据库服务。销 售或转让的产品主要有:计算机软件、打印纸、生产、信息安全技术、信息技术、网络及终 端技术、多媒体技术、工业自动化控制技术、环保技术、生物工程技术。

本财务报表业经公司 2017 年 3 月 22 日六届十五次董事会批准对外报出。

本公司将北京捷文科技股份有限公司、常州航天信息有限公司、航天信息系统工程(北 京)有限公司、河北航天信息技术有限公司等 66 家二级子公司和其下属 83 家三级子公司纳

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入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益 之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情 况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(三) 营业周期

本公司经营业务的营业周期较短,以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足 冲减的,调整留存收益。

1. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差 额计入当期损益。

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(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:

(1) 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2) 确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5) 确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日, 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以 公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损 益。

1. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目 除"未分配利润"项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费 用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算 差额,计入其他综合收益。外币现金流量采用现金流量发生日即期汇率的近似汇率折算。汇 率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

(十) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

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金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债)、其他金融负债。

1. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交 易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用,但下列情况除外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法, 按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资, 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额;2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下 方法处理:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失,计入公允价值变动收益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确 认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有 期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应 终止确认该金融负债或其一部分。

1. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融 资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资 产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所 转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价 值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列 两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价, 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

1. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价; 除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市 场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。

1. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款,先将单项金额重大的金融资产区分开来,单 独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单 项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括:

① 债务人发生严重财务困难;

② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期;

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

⑤ 因债务人发生重大财务困难,该债务工具无法在活跃市场继续交易;

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌,以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资,若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%(含 50%)或低于 其成本持续时间超过 12 个月(含 12 个月)的,则表明其发生减值;若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,或低于其成本持续时间超过 6 个月(含 6 个月)但未超过 12 个月的,本公司会综合考虑其他相关因素,诸如价格波动率 等,判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资,公司综合考虑被 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化,判断该权益工 具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资,在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时,将该权益工具投资的账面价值,与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失, 计入当期损益,发生的减值损失一经确认,不予转回。

(十一) 应收款项

1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	将单项金额超过 1,000 万元的应收款项视 为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方	单独进行减值测试,根据其未来现金流量现
法	值低于其账面价值的差额计提坏账准备

1. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

(1) 具体组合及坏账准备的计提方法

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合	账龄分析法
合并范围内关联往来组合	单独进行减值测试,根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差异计提坏账准备(除 客观证据表明无法全额收回外,一般不对该 组合计提坏账)

(2) 账龄分析法

账 龄	应收账款 计提比例(%)	其他应收款 计提比例(%)
1 年以内(含,下同)	6.00	6.00
1-2 年	10.00	10.00
2-3 年	15.00	15.00
3 年以上	60.00	60.00

1. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不 能反映其风险特征的应收账款
坏账准备的计提方法	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额,计提坏账准备

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项,根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。

(十二) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

1. 发出存货的计价方法

发出存货采用加权平均法或个别计价法。

1. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,库存商品及大宗原材料的存货跌 价准备按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,其他数量繁多、单价较 低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工 的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货

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中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对 应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

(十三) 划分为持有待售的资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产(不包含金融资产)划分为持有待售的资产:1. 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售; 2. 已经就处置该组成部分作出决议;3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议;4. 该项转 让很可能在一年内完成。

(十四) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

1. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的, 调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于 "一揽子交易"。属于"一揽子交易"的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于"一揽子交易"的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作 为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于"一揽子交易"。属于"一揽子交易"的,把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于"一揽子交易"的,对于购买日之 前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本; 以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本; 以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。

1. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期 股权投资,采用权益法核算。

1. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权, 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于"一揽子交易"的

在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的, 冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投 资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。

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2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于"一揽子交易"的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表 中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十五) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定 资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十六) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。

类 别	折旧方法	折旧年限(年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋建筑物	年限平均法	30-35	5.00	3.17-2.17
机器设备	年限平均法	5-10	5.00	19.00-9.50
运输设备	年限平均法	6-12	5.00	15.83-7.92
办公设备	年限平均法	3-10	5.00	31.67-9.50

1. 各类固定资产的折旧方法

(十七) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。自营建筑工程按直接材料、 直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按 所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本 还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

2. 在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

(十八) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资 本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

1. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费 用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连 续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资 产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费 用停止资本化。

1. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的 利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息 金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。

(十九) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如 下:

项 目	摊销年限(年)
土地使用权	35-50
著作权	10
专有技术	5-10
软件	10
其他	3-20

1. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资 产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其 他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

(1) 研究阶段:即项目需求阶段,用以判断此阶段的依据为本公司项目计划书或项目需 求说明。若未制作项目计划书,则以需求说明时间为准。

(2) 开发阶段(开始时点):资本化时点以立项报告、设计方案中提及的开发工作开始 时点两者较早者为准。

(3) 开发阶段(终止时点):项目开发完成并经测试,测试结论符合项目计划达到的预 定功能,且已有订单,或市场较需求阶段利好的情况下,选定测试报告与结项报告时间较早 者为终止资本化时点。如结项报告是本项目一个关键步骤,结项中包含了产品发布的工作, 且结项报告与测试报告时间隔较短的,可以结项报告为终止资本化时点。若结项报告与实际 结束开发工作时间间隔较长,则认定在实际结束开发工作的时点终止资本化。

(二十) 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命 有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。 对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都 进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。

(二十一) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十二) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损 益或相关资产成本。

1. 离职后福利的会计处理方法

本公司离职后福利为设定提存计划。

在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债, 并计入当期损益或相关资产成本。

1. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入 当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时; (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

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1. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理。

其他长期福利主要为本公司根据财企[2008]34 号之规定,将截至 2007 年 12 月 31 日因 实施工效挂钩形成的工资结余作为长期负债管理形成的长期薪酬。

(二十三) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠 的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十四) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服 务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的, 按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权 益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关 成本或费用,相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对 可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具

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的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条 件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的 权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于 职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可 行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额。

(二十五) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商 品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务收入

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在 资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的 劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计 不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

1. 收入确认的具体方法

本公司销售的商品包括:增值税防伪税控系统及相关设备销售、税控收款机、IC 卡、 非接触卡、电子及通信设备、软件及系统集成、POS 机产品、金融机具、金融终端产品等。

(1) 增值税防伪税控系统及相关设备销售: 产品交付购货方、安装调试结束并经对方验 收合格后确认收入。

(2) 电子(含税控收款机)及通讯设备:按照合同约定以产品交付购货方、并经对方验 收合格后确认收入。

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(3) 管理软件:按合同所约定软件已经提交或服务已经提供,在软件安装、调试或检验 工作完成后确认收入。

(4) IC 卡、非接触卡等卡片销售:按照合同约定以产品交付购货方、并经对方验收合 格后确认收入。

(5) 系统集成:系统集成包括外购商品、软件产品的销售与安装。一般系统集成项目一 次性确认收入,即服务已经提供,并经接受服务方验收合格,取得相关的收款依据时确认为收 入的实现;复杂的系统集成项目根据合同的约定,相关成本能够可靠地计量时,按照完工比 例确认收入。

(6) POS 机产品、金融机具、金融终端产品销售:按照合同约定以产品交付购货方、 并经对方验收合格后确认收入。

(7) POS 机租赁: 按照合同约定以收取的租赁费,在提供租赁的期间分期确认收入。 (二十六) 政府补助

1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入 当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

1. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期 间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

(二十七) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列 情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十八) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始 直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。

1. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账 价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个 期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用 之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采 用实际利率法计算确认当期的融资收入。

四、税项

税 种	计税依据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、6%
营业税	安装维护收入、培训费收 入、租金收入、利息收入等 应纳税营业额	5%、3%
房产税	从价计征的,按房产原值一次 减除 30%后余值的 1.2%计缴; 从租计征的,按租金收入的 12%计缴	1.2%或 12%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%、10%

(一) 主要税种及税率

不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称	所得税税率
航天信息股份有限公司	15%
北京航天联志科技有限公司	15%

纳税主体名称	所得税税率
北京航天金盾科技有限公司	15%
北京航天在线网络科技有限公司	15%
华迪计算机集团有限公司	15%
北京航天金税技术有限公司	15%
大连航天金穗科技有限公司	15%
湖南航天信息有限公司	15%
江苏航天信息有限公司	15%
江苏爱信诺航天信息科技有限公司	15%
青岛航天信息有限公司	15%
上海爱信诺航天信息有限公司	15%
青海航天信息有限公司	15%
深圳德诚信用咭制造有限公司	15%
北京捷文科技股份有限公司	15%
山东航天信息有限公司	15%
北京航天世纪投资咨询有限公司	15%
航天信息软件技术有限公司	15%
安徽航天信息科技有限公司	15%
河北航天信息技术有限公司	15%
航天信息重庆有限公司	15%
四川航天金穗高技术有限公司	15%
陕西航天信息有限公司	15%
上海爱信诺航芯电子科技有限公司	10%
北京市海淀区航天信息培训学校	10%
香港爱信诺(国际)有限公司	16.5%
美国爱瑞技术开发公司	美国加州奥克兰市所得税政策
除上述以外的其他纳税主体	25%

(二) 税收优惠

1.企业所得税

本公司本部 于 2014 年 10 月 30 日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、 北京市国家税务局及北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书,证书编号为: GR201411000356,证书有效期三年。据此,本公司北京本部、金卡分公司、涿州分公司、深 圳分公司、福建分公司、厦门分公司、河南分公司、西藏分公司、云南分公司本年企业所得 税的适用税率为 15%。

本公司之以下子公司取得由各地科学技术厅、地方财政厅、当地国家税务局及当地地方 税务局联合颁发的高新技术企业证书:北京航天联志科技有限公司 、北京航天金盾科技有 限公司、北京航天在线网络科技有限公司、华迪计算机集团有限公司、北京航天金税技术有 限公司、大连航天金穗科技有限公司、湖南航天信息有限公司 、江苏航天信息有限公司、 江苏爱信诺航天信息科技有限公司、青岛航天信息有限公司、上海爱信诺航天信息有限公司、 青海航天信息有限公司、 深圳德诚信用咭制造有限公司、北京捷文科技股份有限公司、 山 东航天信息有限公司、北京航天世纪投资咨询有限公司、航天信息软件技术有限公司、安徽 航天信息科技有限公司、河北航天信息技术有限公司,以上公司本年企业所得税的适用税率 为 15%。

本公司之子公司航天信息重庆有限公司,根据重庆市委、市政府《关于印发"重庆市实 施西部大开发若干政策措施的"的通知》(渝委发〔2001〕26 号)和国家税务总局《关于落 实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国税发〔2002〕47 号),被认定为从事 国家鼓励类产业的内资企业,享受所得税税率 15%的优惠政策。

本公司之子公司四川航天金穗高技术有限公司于 2014 年 5 月 10 日取得四川省经济 和信息化委员会《关于确认眉山青神华龙天然气有限责任公司等 19 户企业主营业务为国家 鼓励类产业项目的批复》(川经信产业函〔2014〕 473 号),依据《国家税务总局关于深入 实施西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》(国税发〔2012〕 12 号)、《四川省 国家税务局关于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》(国税发 2012 年第 7 号),享受西部大开发优惠政策,本年所得税税率按 15%执行。

本公司之子公司陕西航天信息有限公司,根据陕国税函〔2009〕47 号文享受西部大开 发优惠政策,本年企业所得税税率减按 15%执行。

上海爱信诺航芯电子科技有限公司依据《财政局 国家税务总局关于进一步鼓励软件产 业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税(2012)27 号),企业所得税率为 10%。

北京市海淀区航天信息培训学校享受小型微利企业税收优惠,企业所得税率为 10%。

1. 增值税

根据《转发财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(京财税〔2011〕2325 号)的有关规定,本公司本部及本公司之子公司航天信息软件技术有限公司、北京航天金盾 科技有限公司、北京航天在线网络科技有限公司、华迪计算机集团有限公司、北京航天金税

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技术有限公司销售软件及集成电路产品,对软件及集成电路产品入库税款实际税负超过 3% 的部分经主管税务机关审核批准后,享受即征即退政策。

根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100 号) 的有关规定,本公司之子公司安徽航天信息科技有限公司、江苏爱信诺航天信息科技有限公 司、江苏航天信息有限公司、上海爱信诺航天信息有限公司、浙江爱信诺航天信息有限公司、 湖南航天信息有限公司、辽宁航天信息有限公司、大连航天金穗科技有限公司、上海爱信诺 航芯电子科技有限公司、航天信息重庆有限公司、 山东航天信息有限公司、青岛航天信息 有限公司、河北航天信息技术有限公司、四川航天金穗高技术有限公司、深圳航信德诚科技 有限公司、北京捷文科技股份有限公司、广西航天信息技术有限公司、宁波爱信诺信息有限 公司销售软件及集成电路产品,按 17%税率缴纳增值税后,对增值税实际税负超过 3%的部 分享受即征即退政策。

五、合并财务报表项目注释

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
库存现金	5,769,313.77	4,960,454.78
银行存款	8,593,659,449.69	9,082,289,386.21
其他货币资金	13,904,163.30	12,860,851.48
合 计	8,613,332,926.76	9,100,110,692.47
其中:存放在境外的款项总额	18,262,735.94	23,311,523.00

(2) 其他说明

其他货币资金中含履约保证金 8,461,521.04 元,票据保证金 2,381,702.50 元,外埠存 款 3,060,939.76 元。

1. 应收票据

(1) 明细情况

	期末数			期初数
项 目	账面余额	坏账 准备	账面价值	账面余额	坏账 准备	账面价值
银行承兑 汇票	241,530,294.08		241,530,294.08	17,686,975.63		17,686,975.63
商业承兑 汇票	4,210,394.00		4,210,394.00	112,458,321.68		112,458,321.68
合 计	245,740,688.08		245,740,688.08	130,145,297.31		130,145,297.31

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目	期末终止 确认金额	期末未终止 确认金额
银行承兑汇票	56,307,551.80
商业承兑汇票	4,999,618.18
小 计	61,307,169.98

银行承兑汇票的承兑人是商业银行,由于商业银行具有较高的信用,银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低,故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。

商业承兑汇票的承兑人为大型企业,成立时间长且信用良好,到期不获支付的可能性较 低,故本公司将已背书或贴现的商业承兑汇票予以终止确认。

1. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

	期末数
种 类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)	账面价值
单项金额重大并单 项计提坏账准备	53,981,105.70	3.45	53,981,105.70	100.00
按信用风险特征组 合计提坏账准备	1,499,493,470.80	95.87	132,293,254.61	8.82	1,367,200,216.19
单项金额不重大但 单项计提坏账准备	10,702,535.66	0.68	10,702,535.66	100.00
合 计	1,564,177,112.16	100.00	196,976,895.97	12.59	1,367,200,216.19

(续上表)

	期初数
种 类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)	账面价值
单项金额重大并单 项计提坏账准备	78,607,342.00	5.65	78,607,342.00	100.00
按信用风险特征组 合计提坏账准备	1,302,146,113.65	93.50	104,164,262.70	8.00	1,197,981,850.95
单项金额不重大但 单项计提坏账准备	11,895,562.34	0.85	11,895,562.34	100.00
合 计	1,392,649,017.99		194,667,167.04		1,197,981,850.95

2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位名称	账面余额			坏账准备	计提比 例(%)	计提理由
号百信息服务有限公司		53,981,105.70		53,981,105.70		100.00 诉讼,预计金额难 以收回
小 计		53,981,105.70		53,981,105.70
3) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
	期末数
账 龄	账面余额			坏账准备		计提比例(%)
1 年以内	1,166,604,080.17			69,996,244.81		6.00
1-2 年	195,926,870.10			19,592,687.01		10.00
2-3 年	87,718,198.95			13,157,729.84		15.00
3 年以上		49,244,321.58		29,546,592.95		60.00
小 计		1,499,493,470.80		132,293,254.61

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备 6,282,974.56 元,无收回或转回的坏账准备。

(3) 本期实际核销的应收账款情况

本期实际核销应收账款 266,637.25 元。

(4) 应收账款金额前 5 名情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
客户 A	53,981,105.70	3.45	53,981,105.70
客户 B	25,613,570.08	1.64	1,536,814.20
客户 C	20,800,016.00	1.33	1,248,000.96
客户 D	19,791,200.00	1.27	1,187,472.00
客户 E	15,412,215.33	0.99	2,311,832.30
小 计	135,598,107.11	8.67	60,265,225.16

1. 预付款项

(1) 账龄分析

账 龄	期末数		期初数
	账面余额	比例(%)	坏账 准备	账面价值	账面余额	比例(%) 坏账	准备	账面价值
1 年以内	727,782,765.75	97.32		727,782,765.75	555,317,004.34	59.12		555,317,004.34

	期末数		期初数
账 龄	账面余额	比例(%)	坏账 准备	账面价值	账面余额	比例(%) 坏账	准备	账面价值
1-2 年	8,886,298.16	1.19		8,886,298.16	214,648,633.91	22.86		214,648,633.91
2-3 年	3,756,489.56	0.50		3,756,489.56	167,841,206.15	17.87		167,841,206.15
3 年以上	7,386,663.16	0.99		7,386,663.16	1,364,500.90	0.15		1,364,500.90
合 计	747,812,216.63	100.00		747,812,216.63	939,171,345.30	100.00		939,171,345.30

(2) 预付款项金额前 5 名情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额 的比例(%)
供应商 A	110,018,992.37	14.71
供应商 B	45,714,493.13	6.11
供应商 C	28,912,000.00	3.87
供应商 D	23,205,000.00	3.10
供应商 E	22,031,056.00	2.95
小 计	229,881,541.50	30.74

1. 应收利息

项 目	期末数	期初数
定期存款	21,267,080.34	16,792,216.34
合 计	21,267,080.34	16,792,216.34

• 1. 其他应收款
• (1) 明细情况
• 1) 类别明细情况

	期末数
种 类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)	账面价值
单项金额重大并单项计提 坏账准备	91,664,529.06	22.48	91,664,529.06	100.00
按信用风险特征组合计提 坏账准备	285,043,763.86	69.91	53,146,248.35	18.64	231,897,515.51
单项金额不重大但单项计 提坏账准备	30,995,472.25	7.60	30,995,472.25	100.00
合 计	407,703,765.17	100.00	175,806,249.66	43.12	231,897,515.51

(续上表)

	期初数
种 类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例 (%)	账面价值
单项金额重大并单项计提 坏账准备	67,038,292.76	17.54	67,038,292.76	100.00
按信用风险特征组合计提 坏账准备	287,181,964.57	75.12	56,741,385.51	19.76	230,440,579.06
单项金额不重大但单项计 提坏账准备	28,055,404.79	7.34	28,055,404.79	100.00
合 计	382,275,662.12	100.00	151,835,083.06	39.72	230,440,579.06

2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
杭州思凯数码科技 有限公司	22,818,175.45	22,818,175.45	100.00	预计难以收回
湖南航天卫星通信 科技有限公司	44,220,117.31	44,220,117.31	100.00	预计难以收回
北京航天智通科技 有限公司	24,626,236.30	24,626,236.30	100.00	预计难以收回
小 计	91,664,529.06	91,664,529.06

3) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄	期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	132,402,416.06	7,942,176.98	6.00
1-2 年	56,684,082.30	5,668,408.24	10.00
2-3 年	40,085,991.51	6,012,898.73	15.00
3 年以上	55,871,273.99	33,522,764.40	60.00
小 计	285,043,763.86	53,146,248.35

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备 6,647,204.39 元,本期无收回或转回坏账准备。

(3) 本期实际核销的其他应收款情况

本期实际核销其他应收款 6,856,413.64 元。

(4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	189,914,126.81	210,966,539.72

款项性质	期末数	期初数
备用金	8,066,945.45	7,919,274.78
往来款	162,907,541.49	150,062,749.11
其他	46,815,151.42	13,327,098.51
小 计	407,703,765.17	382,275,662.12

(5) 其他应收款金额前 5 名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应收款 余额的比例(%)	坏账准备	是否为 关联方
客户 A	往来款	51,997,021.81	3 年以上	12.75	48,886,260.01	是
客户 B	往来款	24,626,236.30	3 年以上	6.04	24,626,236.30	否
客户 C	往来款	22,818,175.45	2-3 年	5.60	22,818,175.45	否
客户 D	保证金	11,795,767.12	1-2 年	2.89	1,179,576.71	否
客户 E	保证金	9,887,727.04	1 年以内、2-3 年、3 年以上	2.43	3,897,360.72	否
小 计		121,124,927.72		29.71	101,407,609.19

• 1. 存货
• (1) 明细情况

项 目	期末数
	账面余额	跌价准备	账面价值
在途物资	63,299,501.49		63,299,501.49
原材料	205,645,379.00	32,069,059.92	173,576,319.08
在产品	34,028,058.59		34,028,058.59
库存商品	676,744,447.71	46,227,618.67	630,516,829.04
发出商品	96,478,596.64		96,478,596.64
合 计	1,076,195,983.43	78,296,678.59	997,899,304.84

(续上表)

	期初数
项 目	账面余额	跌价准备	账面价值
在途物资	29,024,269.90		29,024,269.90
原材料	68,804,771.99		68,804,771.99
在产品	17,008,242.34		17,008,242.34

目	期初数
项	账面余额	跌价准备	账面价值
库存商品	538,316,633.30	19,057,985.47	519,258,647.83
发出商品	133,226,318.87		133,226,318.87
合 计	786,380,236.40	19,057,985.47	767,322,250.93

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

		本期增加		本期减少
项 目	期初数	计提	其他	转回或转销	其他	期末数
原材料		124,257.12	31,944,802.80			32,069,059.92
库存商品	19,057,985.47	17,346,877.87	12,949,098.96		3,126,343.63	46,227,618.67
小 计	19,057,985.47	17,471,134.99	44,893,901.76		3,126,343.63	78,296,678.59

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明

库存商品其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额 确定。

1. 其他流动资产

项 目	期末数	期初数
待抵扣进项税	75,180,248.23
其他	1,774,667.65
合 计	76,954,915.88

1. 可供出售金融资产

(1) 明细情况

项 目	期末数
	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具	273,706,308.72	36,321,767.31	237,384,541.41
其中:按成本计量的	273,706,308.72	36,321,767.31	237,384,541.41
合 计	273,706,308.72	36,321,767.31	237,384,541.41

(续上表)

项 目	期初数
	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具	80,550,000.00	30,665,458.59	49,884,541.41
其中:按成本计量的	80,550,000.00	30,665,458.59	49,884,541.41
合 计	80,550,000.00	30,665,458.59	49,884,541.41

(2) 期末按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位		账面余额
期初数		本期增加	本期减少	期末数
航天云网科技发展有限责任公 司	12,500,000.00	37,500,000.00		50,000,000.00
北京航天科工信息产业投资基 金(有限合伙)(注 1)		150,000,000.00		150,000,000.00
航天科工财务有限责任公司	36,800,000.00			36,800,000.00
重庆航天新世纪卫星应用技术 有限责任公司	5,750,000.00			5,750,000.00
湖南航天卫星通信科技有限公 司(注 2)	25,500,000.00			25,500,000.00
深圳市南方华迪计算机有限公 司		5,656,308.72		5,656,308.72
小 计	80,550,000.00	193,156,308.72		273,706,308.72

(续上表)

被投资单位		减值准备		在被投资单 位持股比例	本期
	期初数	本期增加	本期减少	期末数	(%)	现金红利
航天云网科技发展有 限责任公司					4.35
北京航天科工信息产 业投资基金(有限合 伙)(注 1)					29.70	2,230,885.06
航天科工财务有限责 任公司					2.16	10,780,000.00
重庆航天新世纪卫星 应用技术有限责任公 司	5,165,458.59			5,165,458.59	6.93
湖南航天卫星通信科 技有限公司(注 2)	25,500,000.00			25,500,000.00	51.00
深圳市南方华迪计算 机有限公司(注 3)		5,656,308.72		5,656,308.72	51.00
小 计	30,665,458.59	5,656,308.72		36,321,767.31		13,010,885.06

注 1:根据《北京航天科工信息产业投资基金(有限合伙)之份额认购协议》,公司于 2015 年度与嘉实资本管理有限公司、中船投资发展有限公司等 8 家公司共同成立北京航天

第 40 页 共 113 页

科工信息产业投资基金(有限合伙),公司认缴30,000.00万元,2016年度实缴出资1,5000.00 万元,持股比例为 29.70%。

注 2:本公司对湖南航天卫星通信科技有限公司持股比例为 51%,由于处于清算状态, 本公司不再具有控制权,纳入可供出售金融资产核算。

注 3:见"合并范围的变更,其他原因的合并范围变更说明"

(3) 可供出售金融资产减值准备的变动情况

可供出售金融资产分类	可供出售 权益工具	可供出售 债务工具	小 计
期初已计提减值金额	30,665,458.59		30,665,458.59
本期计提	5,656,308.72		5,656,308.72
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回
期末已计提减值金额	36,321,767.31		36,321,767.31

1. 长期股权投资

(1) 分类情况

	期末数			期初数
项 目	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
对联营企 业投资	25,986,463.21		25,986,463.21	25,783,757.52		25,783,757.52
合 计	25,986,463.21		25,986,463.21	25,783,757.52		25,783,757.52

(2) 明细情况

被投资		本期增减变动
单位	期初数	追加投	减少	权益法下确认	其他综合
		资	投资	的投资损益	收益调整
联营企业
中科信息安全共性技术国家工程 研究中心有限公司	17,009,416.59			103,305.69
大有数字资源有限责任公司	8,774,340.93			99,400.00
合 计	25,783,757.52			202,705.69

(续上表)

		本期增减变动				减值准
被投资 单位	其他权 益变动	宣告发放现 金股利或利 润	计提减 值准备	其他	期末数	备期末 余额
联营企业
中科信息安全共性技术国家工 程研究中心有限公司					17,112,722.28
大有数字资源有限责任公司					8,873,740.93
合 计					25,986,463.21

1. 投资性房地产

项 目	房屋及建筑物	土地使用权	在建工程	合	计
账面原值
期初数	314,517,205.36			314,517,205.36
本期增加金额	6,895,534.75			6,895,534.75
1) 外购
2)在建工程转入	6,895,534.75				6,895,534.75
3) 企业合并增加
本期减少金额
期末数	321,412,740.11			321,412,740.11
累计折旧和累计摊销
期初数	52,587,141.30			52,587,141.30
本期增加金额	10,088,873.62			10,088,873.62
1) 计提或摊销	10,088,873.62			10,088,873.62
本期减少金额
期末数	62,676,014.92			62,676,014.92
减值准备
账面价值
期末账面价值	258,736,725.19			258,736,725.19
期初账面价值	261,930,064.06			261,930,064.06

12. 固定资产

(1) 明细情况

项 目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	办公设备	合 计
账面原值
期初数	961,553,334.68	232,555,905.55	112,394,534.00	283,141,433.05	1,589,645,207.28
本期增加金额	12,088,626.46	102,067,969.91	10,309,245.73	51,009,306.88	175,475,148.98
1) 购置	10,845,869.43	33,066,996.26	7,849,249.19	41,337,182.30	93,099,297.18
2) 在建工程转入	1,242,757.03	2,602,752.93			3,845,509.96
3) 企业合并增加		61,488,828.41	2,459,996.54	9,239,219.73	73,188,044.68
4)其他		4,909,392.31		432,904.85	5,342,297.16
本期减少金额	14,522,610.06	47,323,122.40	8,471,839.21	21,206,773.59	91,524,345.26
1) 处置或报废	380,021.40	47,315,172.40	8,269,782.21	20,084,308.68	76,049,284.69
2)其他	14,142,588.66	7,950.00	202,057.00	1,122,464.91	15,475,060.57
期末数	959,119,351.08	287,300,753.06	114,231,940.52	312,943,966.34	1,673,596,011.00
累计折旧
期初数	180,157,514.07	132,556,947.14	64,680,132.78	169,217,918.34	546,612,512.33
本期增加金额	30,203,217.78	91,586,155.55	12,816,173.15	33,965,121.52	168,570,668.00
1) 计提	30,091,300.38	44,177,981.34	10,995,583.76	25,980,495.23	111,245,360.71
2)其他	111,917.40	47,408,174.21	1,820,589.39	7,984,626.29	57,325,307.29
本期减少金额	951,194.28	37,789,664.85	7,571,631.81	17,603,272.82	63,915,763.76

项 目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	办公设备	合 计
1) 处置或报废	353,591.27	37,782,112.35	7,515,857.31	17,078,341.94	62,729,902.87
2)其他	597,603.01	7,552.50	55,774.50	524,930.88	1,185,860.89
期末数	209,409,537.57	186,353,437.84	69,924,674.12	185,579,767.04	651,267,416.57
减值准备
期初数		7,741,739.06	4,183,936.96	5,741,957.75	17,667,633.77
本期增加金额
1) 计提
2)其他
本期减少金额		235,730.06		1,304.08	237,034.14
1) 处置或报废		235,730.06		1,304.08	237,034.14
2)其他
期末数		7,506,009.00	4,183,936.96	5,740,653.67	17,430,599.63
账面价值
期末账面价值	749,709,813.51	93,441,306.22	40,123,329.44	121,623,545.63	1,004,897,994.80
期初账面价值	781,395,820.61	92,257,219.35	43,530,464.26	108,181,556.96	1,025,365,061.18

(2) 融资租入固定资产

项 目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
机器设备	379,172.16	35,668.50		343,503.66
小 计	379,172.16	35,668.50		343,503.66
(3) 经营租出固定资产

项 目 期末账面价值 机器设备 11,044,499.06 小 计 11,044,499.06

(4) 未办妥产权证书的固定资产的情况

项 目	账面价值	未办妥产权证书原因
山东航信办公楼	14,648,204.34	开发商正在办理中
涿州二期	101,857,475.11	未进行最终决算
小 计	116,505,679.45

• 1. 在建工程
• (1) 明细情况

项 目	期末数			期初数
	账面余额	减值 准备	账面价值	账面余额	减值 准备	账面价值
苏州航信办公 楼项目	22,640,112.23		22,640,112.23	18,115,058.70		18,115,058.70
西溪诚品商务 中心项目	87,687,374.69		87,687,374.69
同城备份中心	28,873,710.36		28,873,710.36
大象慧云专项 设备安装	1,486,322.00		1,486,322.00
房屋装修	721,926.30		721,926.30
合 计	141,409,445.58		141,409,445.58	18,115,058.70		18,115,058.70

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称	预算数	期初数	本期增加	转入固 定资产	其他减 少	期末数
苏州航信办公 楼项目	24,966,875.90	18,115,058.70	4,525,053.53			22,640,112.23
西溪诚品商务 中心项目	87,803,636.77		87,687,374.69			87,687,374.69
同城备份中心	28,873,710.36		28,873,710.36			28,873,710.36
小 计	141,644,223.03	18,115,058.70	121,086,138.58			139,201,197.28

工程名称	工程累计投入 占预算比例(%)	工程进度(%)	利息资本 化累计金额	本期利 息资本 化金额	本期利 息资本 化率(%)	资金来源
苏州航信办公楼项目	90.06	90.00				自有资金
西溪诚品商务中心项 目	99.87	99.00				自有资金
同城备份中心	100.00	90.00				自有资金
小 计

		14. 无形资产
--	--	----------

项 目	土地使用权	著作权	专有技术	软件	其他	合 计
账面原值
期初数	67,265,086.13	118,368,358.37	151,226,275.43	60,219,150.87	23,125,464.43	420,204,335.23
本期增加金额		8,670,402.32	165,790,275.22	62,808,640.71		237,269,318.25
1)购置		23,631.18	35,090,107.67	13,236,600.91		48,350,339.76
2)内部研发		8,646,771.14	130,700,167.55	34,807,772.81		174,154,711.50
3)企业合并增加				14,764,266.99		14,764,266.99
本期减少金额				100,000.00	371,797.95	471,797.95
1)处置				100,000.00	371,797.95	471,797.95
期末数	67,265,086.13	127,038,760.69	317,016,550.65	122,927,791.58	22,753,666.48	657,001,855.53
累计摊销
期初数	13,899,207.35	30,312,419.67	59,386,805.34	26,666,069.77	4,171,181.63	134,435,683.76
本期增加金额	2,110,075.79	6,821,815.66	17,166,349.79	12,756,963.75	2,388,524.70	41,243,729.69
1)计提	2,110,075.79	6,821,815.66	17,166,349.79	11,419,722.37	2,388,524.70	39,906,488.31
2)其他				1,337,241.38		1,337,241.38
本期减少金额				100,000.00	57,591.32	157,591.32
1)处置				100,000.00	57,591.32	157,591.32

项 目	土地使用权	著作权	专有技术	软件	其他	合 计
期末数	16,009,283.14	37,134,235.33	76,553,155.13	39,323,033.52	6,502,115.01	175,521,822.13
减值准备
期初数			4,080,000.00			4,080,000.00
本期增加金额
本期减少金额
期末数			4,080,000.00			4,080,000.00
账面价值
期末账面价值	51,255,802.99	89,904,525.36	236,383,395.52	83,604,758.06	16,251,551.47	477,400,033.40
期初账面价值	53,365,878.78	88,055,938.70	87,759,470.09	33,553,081.10	18,954,282.80	281,688,651.47

期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 26.51%。

15. 开发支出

		本期增加		本期减少
项 目	期初数	内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益	期末数
研究支出		158,832,648.53			158,832,648.53
开发支出	15,131,279.42	419,642,676.49	1,682,656.85	174,154,711.50	213,169,715.74	49,132,185.52
合 计	15,131,279.42	578,475,325.02	1,682,656.85	174,154,711.50	372,002,364.27	49,132,185.52

16. 商誉

(1) 商誉账面原值

被投资单位名称或形成 商誉的事项	期初数	本期企业合并形成	本期减少	期末数
航天信息系统工程(北 京)有限公司	936,821.91			936,821.91
北京航天金盾科技有限 公司	498,528.34			498,528.34
湖南航天信息有限公司	666,040.44			666,040.44
江西航天信息有限公司	2,779.03			2,779.03
西部安全认证中心有限 责任公司	603,285.25			603,285.25
北京航天世纪投资咨询 有限公司	8,870,611.23			8,870,611.23
武汉华迪世纪计算机有 限公司	78,965.74			78,965.74
北京捷文科技股份有限 公司	209,647,083.21			209,647,083.21
深圳德诚信用咭制造有 限公司	18,426,258.74			18,426,258.74
航信德利信息系统(上 海)有限公司		454,633,634.91		454,633,634.91
合 计	239,730,373.89	454,633,634.91		694,364,008.80

(2) 商誉减值准备

被投资单位名称或形成 商誉的事项	期初数	本期增加	本期减少	期末数
北京航天世纪投资咨询 有限公司	7,802,714.61			7,802,714.61
深圳德诚信用咭制造有 限公司		91,486.42		91,486.42
小 计	7,802,714.61	91,486.42		7,894,201.03

(3) 商誉的减值测试过程、参数及商誉减值损失确认方法

中资资产评估有限公司于 2017 年 2 月 28 日出具《航天信息股份有限公司商誉减值测试 所涉及的深圳德诚信用咭制造有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告书》(中资评报 [2017]18 号),在持续经营假设的前提下,于评估基准日 2016 年 12 月 31 日,深圳德诚信 用咭制造有限公司净资产的公允价值为 11,597.05 万元,经测算,深圳德诚信用咭制造有限 公司的商誉本期发生减值,减值金额为 91,486.42 元。

中资资产评估有限公司于 2017 年 2 月 28 日出具《航天信息股份有限公司商誉减值测试 所涉及的北京捷文科技股份有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告书》(中资评报 〔2017〕19 号),在持续经营假设的前提下,于评估基准日 2016 年 12 月 31 日,北京捷文 科技股份有限公司净资产的公允价值为 106,139.32 万元,经测算,北京捷文科技股份有限 公司的商誉本期未发生减值。

项 目	期初数	本期增加	本期摊销	其他减少	期末数
房屋装修费	16,497,341.57	10,147,465.30	11,403,216.96		15,241,589.91
房屋租赁费	7,266,312.39	13,476,783.98	7,193,626.41		13,549,469.96
技术及资质检测 费	1,033,857.90		536,213.64		497,644.26
其他	589,338.57	2,437,148.55	594,571.02		2,431,916.10
合 计	25,386,850.43	26,061,397.83	19,727,628.03		31,720,620.23

1. 长期待摊费用

2. 递延所得税资产

		(1) 未经抵销的递延所得税资产
--	--	------------------

	期末数		期初数
项 目	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产	可抵扣 暂时性差异	递延 所得税资产
资产减值准 备	451,305,994.69	92,373,611.01	425,258,414.11	80,487,423.25
内部交易未 实现利润	652,696,090.44	106,765,172.79	488,231,742.49	80,442,759.95
可抵扣亏损	88,093,702.48	22,023,425.62
其他	182,263,751.93	41,020,790.50	74,320,331.10	13,743,690.53
合 计	1,374,359,539.54	262,182,999.92	987,810,487.70	174,673,873.73

可抵扣亏损为本公司今年并购子公司航信德利信息系统(上海)有限公司的亏损导致。 (2) 本公司今年不存在未确认递延所得税资产的可抵扣亏损。

19. 其他非流动资产

项 目	期末数	期初数
济南柴油机认购款(注 1)	1,899,999,997.42
四季青政府征地款	360,000,000.00

项 目	期末数	期初数
青岛预付购房款	21,686,911.00
合 计	2,281,686,908.42

注 1:济南柴油机认购款为本公司今年预付的股份认购款,详见"资产负债表日后事项 重要非调整事项说明"。

1. 应付票据

项 目	期末数	期初数
银行承兑汇票	10,885,608.25	40,608,764.16
合 计	10,885,608.25	40,608,764.16

1. 应付账款

项 目	期末数	期初数
1 年以内	1,452,762,608.59	781,762,255.21
1-2 年	160,711,437.98	30,371,440.98
2-3 年	27,981,248.89	15,702,422.83
3 年以上	27,407,405.24	23,159,299.17
合 计	1,668,862,700.70	850,995,418.19

1. 预收款项

项 目	期末数	期初数
1 年以内	1,656,293,008.43	1,333,579,092.34
1-2 年	49,534,272.05	16,675,057.98
2-3 年	4,382,623.09	10,931,873.66
3 年以上	17,479,351.91	11,830,489.13
合 计	1,727,689,255.48	1,373,016,513.11

23. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
短期薪酬	89,449,335.17	2,016,724,006.33	1,985,536,548.28	120,636,793.22
离职后福利—设 定提存计划	7,043,030.41	204,246,255.14	199,471,867.37	11,817,418.18
辞退福利	795,045.18	4,782,216.58	4,782,216.58	795,045.18
其他		11,361,403.22	11,361,403.22
合 计	97,287,410.76	2,237,113,881.27	2,201,152,035.45	133,249,256.58

(2) 短期薪酬明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	2,217,673.79	1,686,526,915.04	1,670,891,376.03	17,853,212.80
职工福利费	2,799,178.76	79,743,248.35	81,272,485.12	1,269,941.99
社会保险费	2,396,799.04	99,918,690.83	99,615,330.64	2,700,159.23
其中:医疗保险费	2,073,507.86	88,144,561.42	87,835,945.06	2,382,124.22
工伤保险费	145,055.74	4,040,962.95	4,047,241.25	138,777.44
生育保险费	178,235.44	6,797,491.51	6,796,474.38	179,252.57
其他		935,674.95	935,669.95	5.00
住房公积金	1,126,069.77	78,805,208.18	77,137,547.22	2,793,730.73
工会经费和职工教育经费	81,053,762.06	56,201,432.69	41,922,075.48	95,333,119.27
短期带薪缺勤		595,163.76	537,935.37	57,228.39
短期利润分享计划		743,954.72	114,553.91	629,400.81
其他	-144,148.25	14,189,392.76	14,045,244.51
小 计	89,449,335.17	2,016,724,006.33	1,985,536,548.28	120,636,793.22

(3) 设定提存计划明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
基本养老保险	6,744,010.64	181,598,993.98	176,953,288.34	11,389,716.28
失业保险费	295,151.86	9,473,583.44	9,400,740.69	367,994.61
企业年金缴费	3,867.91	13,173,677.72	13,117,838.34	59,707.29
小 计	7,043,030.41	204,246,255.14	199,471,867.37	11,817,418.18

1. 应交税费

项 目	期末数	期初数
增值税	77,577,631.86	-48,908,175.80
营业税		2,919,197.47
企业所得税	310,958,615.81	195,031,571.66
代扣代缴个人所得税	37,004,189.14	41,344,329.07
城市维护建设税	8,332,514.90	6,424,845.66
房产税	2,159,440.50	1,720,743.54
土地使用税	44,338.72	41,641.49
教育费附加	3,571,313.72	1,778,238.84
其他	3,588,002.78	4,523,725.73
合 计	443,236,047.43	204,876,117.66

1. 应付利息

项 目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息	1,454,133.33	1,429,495.91
企业债券利息	6,639,734.47	2,656,361.99
合 计	8,093,867.80	4,085,857.90

1. 应付股利

项 目	期末数	期初数
普通股股利	8,708,000.00	17,599,100.00
合 计	8,708,000.00	17,599,100.00

1. 其他应付款

项 目	期末数	期初数
押金保证金	92,260,474.84	133,628,778.56
应付个人款项	37,023,109.23	16,318,536.28
往来款	137,571,325.76	37,662,551.09
投资款	237,774,740.00
其他	38,365,011.91	14,692,568.57

项 目	期末数	期初数
合 计	542,994,661.74	202,302,434.50

^28. 一年内到期的非流动负债

项 目	期末数	期初数
一年内到期的长期借款	42,000,000.00
一年内到期的长期应付款	144,684.22
合 计	42,144,684.22

1. 其他流动负债

	项 目	期末数	期初数
其他		682,041.87	6,497,637.60
	合 计	682,041.87	6,497,637.60

1. 长期借款

项 目	期末数	期初数
信用借款		42,000,000.00
合 计		42,000,000.00

• 1. 应付债券
• (1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
可转换公司债券	2,080,392,568.00	1,994,940,549.59
合 计	2,080,392,568.00	1,994,940,549.59

(2) 应付债券增减变动

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额
可转换公司债券	2,400,000,000.00	2015 年 6 月 12 日	6 年	2,400,000,000.00
小 计	2,400,000,000.00	—	—	2,400,000,000.00

(续上表)

债券名称	期初数	本期 发行	按面值 计提利息	溢折价摊销	本期偿还 (转股)	期末数
可转换公司 债券	1,994,940,549.59			6,639,734.47 85,875,018.41 423,000.00		2,080,392,568.00
小 计	1,994,940,549.59			6,639,734.47 85,875,018.41 423,000.00		2,080,392,568.00

经中国证券监督管理委员会下发《关于核准航天信息股份有限公司公开发行可转换公 司债券的批复》(证监许可﹝2015﹞997 号)文件核准,本公司于 2015 年 6 月 12 日发行总 额为 2,400,000,000.00 元,债券期限为 6 年的可转换债券。每年付息一次,到期归还本金 和最后一年利息。可转债票面利率为:第一年 0.20%,第二年 0.50%,第三年 1.00%,第四 年 1.50%,第五年 1.50%,第六年 1.60%。

可转债的初始转股价格为 86.61 元/股,不低于募集说明书公告日前 20 个交易日公司 A 股股票交易均价(若在该 20 个交易日内发生过因除权、除息引起股价调整的情形,则对调 整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价格计算)和前一个交易日均价。公司 于 2016 年 5 月 31 日实施 2015 年度利润分配,根据《可转换公司债券募集说明书》的约定, 航信转债的转股价格于 2016 年 5 月 31 日起由原来的 86.61 元/股调整为 43.05 元/股。

项 目	负债部分	权益部分	合 计
可转换公司债券发行金额	1,957,072,919.57	442,927,080.43	2,400,000,000.00
直接交易费用	9,947,880.00	2,252,120.00	12,200,000.00
于发行日余额	1,947,125,039.57	440,674,960.43	2,387,800,000.00
摊销或转股	133,267,528.43	-90,338.36	133,177,190.07
小 计	2,080,392,568.00	440,584,622.07	2,520,977,190.07

(3) 上述已发行可转换公司债券的负债和权益成分分拆如下:

1. 长期应付款

项 目	期末数	期初数
应付融资租入设备款	48,810.47
合 计	48,810.47

33. 长期应付职工薪酬

项 目	期末数	期初数
其他长期福利	3,484,077.04	42,526,178.83
合 计	3,484,077.04	42,526,178.83

34. 递延收益

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	形成原因
政府补助	32,926,124.06	28,769,027.30	12,788,786.43	48,906,364.93
合 计	32,926,124.06	28,769,027.30	12,788,786.43	48,906,364.93

(2) 政府补助明细情况

项 目	期初数	本期新增 补助金额	本期计入营业 外收入金额	其他变动	期末数	与资产相关/ 与收益相关
江苏航信发展专项资 金	4,234,850.53	762,120.00			4,996,970.53	与收益相关
面向移动智能终端的 安全存储控制芯片研 发和产业化		3,960,000.00			3,960,000.00	与收益相关
粮食项目专项科研经 费(粮食信息化 PKI 安 全体系研究和建设)	3,508,700.00				3,508,700.00	与收益相关
粮食补贴与农户结算 及收购追溯技术研究	3,958,849.50	1,063,400.00	1,617,211.69	-10,000.00	3,395,037.81	与收益相关
收中关村科技园区海 淀园管理委员会 2016 年海淀区重点培育企 业资金奖励来款		2,910,000.00			2,910,000.00	与收益相关
基于物联网的储备粮 动态监管技术集成与 示范	3,273,344.30	871,800.00	1,251,903.04	-100.00	2,893,141.26	与收益相关
粮食流通下的电子标 识技术研究	2,096,315.75	710,300.00	448,652.57		2,357,963.18	与收益相关
粮食安全信息化保障 体系与技术研究	3,360,975.40	1,220,500.00	2,244,859.76		2,336,615.64	与收益相关
国家服务业发展引导 资金		4,500,000.00	2,307,852.36		2,192,147.64	与收益相关
基于有源标签的库区 移动设备跟踪管理技 术研究	2,072,072.50	710,300.00	646,588.60		2,135,783.90	与收益相关
跨境电商综合服务平 台		2,000,000.00			2,000,000.00	与收益相关
科学技术部条财司"数 字化粮食物流关键技 术研究与集成"项目	1,700,000.00				1,700,000.00	与收益相关
互联网+文化内容安全 服务的技术创新应用		1,470,000.00			1,470,000.00	与收益相关
基于高效分布式存储 与分析技术的电子发 票云平台研发与构建		1,440,000.00			1,440,000.00	与收益相关
江南大学 2013 公益 专项"小麦加工着水关 键技术及装备研究"项 目	1,300,000.00				1,300,000.00	与收益相关
新一代电子支付服务 关键产品研制计划	1,280,000.00				1,280,000.00	与收益相关
收 2016 年度中关村现 代服务业综合试点项 目国拨资金		1,260,000.00			1,260,000.00	与收益相关
金卡粮食仓储视频图 像智能理解技术研究 项目	1,187,800.00				1,187,800.00	与收益相关
集成国产化关键外围 器件的LTE-A智能终端 芯片解决方案	1,360,000.00			-335,698.11	1,024,301.89	与收益相关

项 目	期初数	本期新增 补助金额	本期计入营业 外收入金额	其他变动	期末数	与资产相关/ 与收益相关
收北京市海淀区商务 委员会国拨资金款		996,400.00			996,400.00	与收益相关
其他项目	3,593,216.08	4,894,207.30	3,516,014.30	-409,906.00	4,561,503.08	与收益相关
小 计	32,926,124.06	28,769,027.30	12,033,082.32	-755,704.11	48,906,364.93

1. 股本

			本期增减变动(减少以"—"表示)
项 目	期初数	发行 新股	送股	公积 金转 股	可转债 转股	小计	期末数
股份总数	923,400,789.00		923,404,367.00		6,169.00	923,410,536.00	1,846,811,325.00

1. 其他权益工具

期初数		本期增加		本期减少		期末数
项 目	数量	账面价值	数量	账面 价值	数量	账面价值	数量	账面价值
可转换公 司债券	23,999,211.00	440,662,291.04			6,169.00	90,338.37	23,993,042.00	440,571,952.67
小 计	23,999,211.00	440,662,291.04			6,169.00	90,338.37	23,993,042.00	440,571,952.67

本公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司公开发行可转换公司债券的 有关议案,并于 2015 年 6 月 3 日经中国证券监督管理委员会下发《关于核准航天信息股 份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可﹝2015﹞997 号)文件核准,向社 会公开发行面值总额 240,000 万元的可转换公司债券,每张债券面值为人民币 100 元,按 面值发行。

1. 资本公积

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价(股本溢价)	138,937,761.17	634,489.49		139,572,250.66
其他资本公积	76,390,633.15	153,784.45		76,544,417.60
合 计	215,328,394.32	788,273.94		216,116,668.26

(2) 其他说明

本期可转换公司债券转股导致资本溢价增加 634,489.49 元,股份激励导致其他资本公 积增加 153,784.45 元。

1. 其他综合收益

项 目	期初数	本期所得税前发 生额	减:前期计 入其他综合 收益当期转 入损益	减: 所得 税费 用	税后归属于母公 司	税后 归属 于少 数股 东	期末数
外币财务报 表折算差额	5,726,041.29	-2,553,871.87			-2,553,871.87		3,172,169.42
其他综合收 益合计	5,726,041.29	-2,553,871.87			-2,553,871.87		3,172,169.42

1. 盈余公积

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	844,014,592.07	122,754,913.62		966,769,505.69
合 计	844,014,592.07	122,754,913.62		966,769,505.69

1. 未分配利润

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数
调整前上期末未分配利润	5,702,629,310.33	4,901,732,603.04
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润	5,702,629,310.33	4,901,732,603.04
加:本期归属于母公司所有者的净利润	1,535,939,776.89	1,554,688,196.80
减:提取法定盈余公积	122,754,913.62	172,049,489.51
应付普通股股利	470,936,227.17	581,742,000.00
转作股本的普通股股利	923,404,367.00
其他
期末未分配利润	5,721,473,579.43	5,702,629,310.33

(2) 其他说明

根据《航天信息 2015 年年度股东大会决议公告》,本公司以 2015 年 12 月 31 日总股份 92,340.08 万股为基数,每 10 股送红股 10 股,并派送现金红利 5.1 元(含税),总计派送 金额为 47,093.44 万元,结合除权日前债转股及股份赎回情况,本期实际送红股 92,340.43 万股,派送现金红利 47,936.22 万元。

• (二) 合并利润表项目注释
• 1. 营业收入/营业成本
• (1) 明细情况

项 目	本期数		上年同期数
	收入 成本		收入 成本
主营业务收入	25,575,710,619.71	21,213,829,983.46	22,303,755,057.49	18,212,152,766.10
其他业务收入	38,065,937.41	19,415,071.18	79,665,403.80	19,846,190.36
合 计	25,613,776,557.12	21,233,245,054.64	22,383,420,461.29	18,231,998,956.46

(2) 主营业务—按产品分类

	本期数		上年同期数
项 目	收入 成本		收入	成本
增值税防伪税 控系统及相关 设备	4,360,901,596.98	1,957,829,295.80	4,737,949,452.68	2,391,488,138.58
IC 卡	330,543,814.02	215,954,342.38	323,950,338.45	266,674,405.06
网络、软件与系 统集成	5,694,583,818.47	4,678,972,361.53	5,592,139,683.48	4,513,340,594.23
渠道销售	13,886,636,623.54	13,460,014,487.46	10,256,661,191.33	10,012,400,840.05
金融支付	1,089,059,778.47	728,540,576.76	484,106,040.56	303,880,432.42
其他	213,984,988.23	172,518,919.53	908,948,350.99	724,368,355.76
合 计	25,575,710,619.71	21,213,829,983.46	22,303,755,057.49	18,212,152,766.10

2. 税金及附加

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数
营业税	2,731,974.24	8,883,857.91
城市维护建设税	37,631,455.16	51,763,359.55
教育费附加	27,061,545.14	29,137,672.69
印花税	7,175,618.47
房产税	4,347,235.69
土地使用税	839,166.56
车船税	1,476,446.04

项 目	本期数	上年同期数
其他	3,885,105.21	10,703,453.56
合 计	85,148,546.51	100,488,343.71

(2) 其他说明

根据财政部《增值税会计处理规定》(财会﹝2016﹞22 号)以及《关于增值税会计处理 规定有关问题的解读》,本公司 2016 年 5-12 月的房产税、车船使用税、土地使用税和印花 税的发生额列报于"税金及附加"项目,2016 年 5 月之前的发生额仍列报于"管理费用" 项目。

1. 销售费用

项 目	本期数	上年同期数
人工费用	307,263,912.65	363,924,706.04
办公及会务费	35,266,313.48	45,872,683.41
广告及宣传费	19,213,639.50	12,495,454.67
差旅费	27,426,984.38	22,436,534.44
运输费	37,173,325.57	27,097,602.73
折旧及摊销	29,328,485.66	23,693,150.91
业务招待费	17,584,035.17	14,727,187.71
修理及维护费	6,346,267.83	9,553,121.99
其他费用	47,823,611.78	43,225,152.45
合 计	527,426,576.02	563,025,594.35

1. 管理费用

项 目	本期数	上年同期数
人工费用	464,924,579.56	433,106,723.13
研发费	372,002,364.27	352,414,745.45
办公及会务费	59,816,139.38	71,581,711.32
折旧及摊销	65,686,418.48	73,492,441.95
房租	51,473,422.52	39,927,459.02
业务招待费	15,671,954.04	17,126,720.45
物业、水电汽费用	21,716,599.62	29,934,396.23

项 目	本期数	上年同期数
税费	9,575,562.72	20,252,074.24
中介费	42,500,877.64	16,031,559.83
差旅费	16,818,432.82	13,221,395.17
修理及维护费	24,513,944.13	9,864,943.78
流动资产报废	3,881,692.96	15,688,295.76
广告宣传费	10,480,675.35	10,174,853.22
其他费用	8,190,750.13	48,893,173.52
合 计	1,167,253,413.62	1,151,710,493.07

1. 财务费用

项 目	本期数	上年同期数
利息支出	102,928,339.00	52,296,904.72
减:利息收入	107,209,594.51	72,499,775.36
加:汇兑损失	968,223.94	157,196.44
加:其他支出	11,250,869.58	8,883,105.14
合 计	7,937,838.01	-11,162,569.06

1. 资产减值损失

项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	12,930,178.95	109,382,296.15
存货跌价损失	17,471,134.99	11,368,250.71
可供出售金融资产减值损失	5,656,308.72
无形资产减值损失		4,080,000.00
商誉减值损失	91,486.42
合 计	36,149,109.08	124,830,546.86

1. 投资收益

项 目	本期数	上年同期数
权益法核算的长期股权投资收益	202,705.69	128,651.16

项 目	本期数	上年同期数
处置长期股权投资产生的投资收益	1,519,567.86
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	13,010,885.06	8,624,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益		2,071,983.35
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产 生的利得
合 计	14,733,158.61	10,824,634.51

1. 营业外收入

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
非流动资产处置利得合计	351,228.34	11,502,984.35	351,228.34
其中:固定资产处置利得	351,228.34	11,484,680.15	351,228.34
无形资产处置利得		18,304.20
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠	97,237.62	10,700.00	97,237.62
政府补助	187,124,712.30	336,167,614.69	59,544,552.00
盘盈利得	118,249.30	10,555.36	118,249.30
违约赔偿	4,668,782.51		4,668,782.51
无法支付的款项	3,206,481.59	1,695,625.00	3,206,481.59
其他	7,604,071.00	19,054,261.69	7,604,071.00
合 计	203,170,762.66	368,441,741.09	75,590,602.36

(2) 政府补助明细

补助项目	本期数	上年同期数	与资产相关/ 与收益相关
税收返还	127,580,160.30	288,230,761.46	与收益相关
扶持企业发展资金	24,798,172.17	11,461,829.12	与收益相关

补助项目	本期数	上年同期数	与资产相关/ 与收益相关
高新技术成果转化项目	10,028,000.00		与收益相关
新疆发展专项资金	4,727,052.36		与收益相关
稳岗补贴	996,097.13		与收益相关
财政奖励收入	1,089,369.81		与收益相关
高新技术企业补助		1,401,000.00	与收益相关
科技企业财政专项补贴		9,098,400.00	与收益相关
财政补助金		8,102,205.08	与收益相关
其他	17,905,860.53	17,873,419.03	与收益相关
小 计	187,124,712.30	336,167,614.69

1. 营业外支出

项 目	本期数	上年同期数	计入本期非经常性 损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,897,774.91	1,200,994.94	1,897,774.91
其中:固定资产处置损失	1,617,109.95	1,200,994.94	1,617,109.95
无形资产处置损失	280,664.96		280,664.96
公益性捐赠支出	388,000.00	640,000.00	388,000.00
非常损失	230,463.33	26,535,177.22	230,463.33
罚没支出	264,169.02	431,014.72	264,169.02
盘亏损失	477,219.76	803,054.93	477,219.76
其他	865,420.13	3,446,843.26	865,420.13
合 计	4,123,047.15	33,057,085.07	4,123,047.15

1. 所得税费用

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数
当期所得税费用	568,797,267.38	521,208,267.15
递延所得税费用	-7,359,462.03	-92,014,042.48
合 计	561,437,805.35	429,194,224.67

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目	本期数	上年同期数
利润总额	2,770,396,893.36	2,568,738,386.43
按母公司适用税率计算的所得税费用	415,559,534.00	385,310,757.96
子公司适用不同税率的影响	68,261,549.87	53,102,848.79
调整以前期间所得税的影响	77,089,152.05	-9,447,889.25
非应税收入的影响	-2,209,973.79	-1,312,897.67
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,410,475.86	1,541,404.84
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额 的变化	1,327,067.36
所得税费用	561,437,805.35	429,194,224.67

1. 其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收 益说明。

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
政府补助	75,896,109.78	43,315,142.74
经营性利息收入	102,734,730.51	79,535,620.03
暂收款和收回暂付款	294,255,293.13	386,340,828.53
其他	33,054,878.82	6,821,800.00
合 计	505,941,012.24	516,013,391.30

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
暂付款和支付暂收款	261,399,252.96	296,814,027.94
付现费用	627,283,017.46	610,481,850.65
其他	13,305,163.20	2,169,061.31

项 目	本期数	上年同期数
合 计	901,987,433.62	909,464,939.90

1. 收到其他与投资活动有关的现金

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数
购买日子公司持有的现金余额	236,504,248.44
合 计	236,504,248.44

(2) 其他说明

本公司本期收购子公司航信德利信息系统(上海)有限公司(以下简称航信德利),购 买日其账面持有现金及等价物 236,504,248.44 元。

1. 支付其他与投资活动有关的现金

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数
处置子公司持有的现金	4,780,751.15
合 计	4,780,751.15

(2) 其他说明

本期处置子公司淄博航天信息有限公司、杭州华迪计算机有限公司、合肥华迪信息技术 有限公司、深圳市南方华迪计算机有限公司、武汉华迪世纪计算机有限公司,处置日子公司 持有的现金及现金等价物分别为 3,602,647.92 元、 427,742.62 元、87,700.34 元、 435,912.38 元、226,747.89 元,合计 4,780,751.15 元。

1. 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目	本期数	上年同期数
送股手续费	542,340.44
融资租入	86,037.77
其他	108,729.40
合 计	737,107.61

1. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料	本期数	上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润	2,208,959,088.01	2,139,544,161.76
加:资产减值准备	36,149,109.08	124,830,546.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧	121,334,234.33	110,700,288.24
无形资产摊销	39,906,488.31	36,629,366.73
长期待摊费用摊销	19,153,974.39	16,571,819.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以"-"号填列)	1,546,546.57	-10,301,989.41
固定资产报废损失(收益以"-"号填列)
公允价值变动损失(收益以"-"号填列)
财务费用(收益以"-"号填列)	102,928,339.00	52,296,904.72
投资损失(收益以"-"号填列)	-14,733,158.61	-10,824,634.51
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列)	-87,509,126.19	-92,014,042.48
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)
存货的减少(增加以"-"号填列)	-230,577,053.91	195,317,855.75
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列)	-327,770,349.67	-372,559,740.94
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列)	1,116,950,846.91	321,832,969.52
其他
经营活动产生的现金流量净额	2,986,338,938.22	2,512,023,505.64
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额	8,613,332,926.76	9,100,110,692.47
减:现金的期初余额	9,100,110,692.47	5,487,955,417.36
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额

补充资料	本期数	上年同期数
现金及现金等价物净增加额	-486,777,765.71	3,612,155,275.11

项 目	本期数
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	166,669,756.95
其中:德利工程私人有限公司	163,390,106.95
营利度富信息系统(上海)有限公司	3,279,650.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物	61,421,657.24
其中:德利工程私人有限公司	32,796.50
营利度富信息系统(上海)有限公司	61,388,860.74
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额	105,248,099.71

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

注:本公司之子公司航信德利于 2016 年 6 月 30 日同一控制下合并的三级子公司德利工 程私人有限公司、营利度富信息系统(上海)有限公司,购买日两家三级子公司分别持有现 金及现金等价物 32,796.5 元、61,388,860.74 元。

项 目	期末数	期初数
1) 现金	8,613,332,926.76	9,100,110,692.47
其中:库存现金	5,769,313.77	4,960,454.78
可随时用于支付的银行存款	8,582,595,065.19	9,082,289,386.21
可随时用于支付的其他货币资金	24,968,547.80	12,860,851.48
2) 现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	8,613,332,926.76	9,100,110,692.47
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物

(3) 现金和现金等价物的构成

(四) 合并所有者权益变动表项目注释

本公司本期收购非同一控制子公司航信德利影响少数股东权益金额为 223,619,927.50 元,列示与合并所有者权益变动表中少数股东权益其他项。

(五) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

截至资产负债表日,无所有权或使用权受到限制的资产。

1. 外币货币性项目

(1) 明细情况

项 目	期末外币余额		折算汇率	期末折算成人民币余额
货币资金
其中:美元	2,475,944.00		6.9370	17,175,623.53
港币		875,692.00	0.8945	783,306.49
应收账款
其中:美元		2,763,655.00	6.9370	19,171,474.74
预付款项
其中:港币		120,000.00	0.8945	107,340.00
应付账款
其中:美元		2,511,451.00	6.9370	17,421,935.59
港币		69,492,343.00	0.8945	62,160,900.81
预收款项
其中:美元		878,491.00	6.9370	6,094,092.07
应交税费
其中:港币	1,333,905.00		0.8945	1,193,178.02
其他应付款
其中:美元	3,742.00		6.9370	25,958.25
港币	526,231.00		0.8945	470,713.63
(2) 境外经营实体说明
境外经营实体名称			主要经营地	记账本位币
美国爱瑞技术开发公司			美国	美元
香港爱信诺(国际)有限公司			香港	港币
德利工程私人有限公司			新加坡	美元

六、合并范围的变更

(一) 非同一控制下企业合并

1. 本期发生的非同一控制下企业合并

(1) 基本情况

被购买方名称	股权取得	股权取得	股权取得	股权取得
	时点	成本	比例(%)	方式
航信德利信息系统(上 海)有限公司	2016/9/1	693,220,040.00	51.00	现金出资

(续上表)

被购买方名称	购买日	购买日的 确定依据	购买日至期末 被购买方的收入	购买日至期末被 购买方的净利润
航信德利信息系统(上 海)有限公司	2016/9/1	资产交割日	464,683,266.94	59,945,765.51

1. 合并成本及商誉

(1) 明细情况

项 目	航信德利信息系统(上海)有限公司
合并成本
现金	693,220,040.00
合并成本合计	693,220,040.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额	238,586,405.09
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产 公允价值份额的金额	454,633,634.91

(2) 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明

为鉴定被收购企业净资产公允价值,上海东洲资产评估有限公司于 2015 年 9 月 30 日出 具《航天信息股份有限公司拟收购德利多富信息系统(上海)有限公司股权并对其增资所涉 及股东全部权益价值评估项目评估报告》(沪东洲资报字〔2016〕第 0128242 号),对航信德 利净资产进行评估。评估增值 12,907,618.07 元,另有实收资本增加 431,121,000.00 元, 构成购买日可辨认净资产公允价值 467,816,480.57 元,本公司持股 51%,购买日取得的可 辨认净资产公允价值份额为 238,586,405.09 元。根据购买日持续计算的净资产公允价值, 并以此计算产生的确认相应商誉。

(3) 大额商誉形成的主要原因

本公司于 2016 年 9 月 1 日将航信德利纳入合并范围,此次收购以现金出资,形成商誉 454,633,634.91 元。

• 1. 被购买方于购买日可辨认资产、负债
• (1) 明细情况

	航信德利信息系统(上海)有限公司
项 目	购买日 公允价值	购买日 账面价值
资产
货币资金	236,504,248.44	236,504,248.44
应收款项	383,340,548.65	383,340,548.65
预付款项	22,365,142.52	22,365,142.52
其他应收款	7,984,561.12	7,984,561.12
存货	193,930,909.70	193,930,909.70
其他流动资产	27,635,956.55	27,635,956.55
固定资产	17,875,378.61	16,900,200.32
无形资产	13,427,025.61	534,596.44
商誉		5,853,274.89
长期待摊费用	3,078,587.00	3,078,587.00
递延所得税资产	80,149,664.16	80,149,664.16
其他非流动资产	2,504,459.42	2,504,459.42
负债	-
短期借款	66,825,476.50	66,825,476.50
应付账款	532,398,094.94	532,398,094.94
预收款项	14,383,577.19	14,383,577.19
应付职工薪酬	23,317,559.91	23,317,559.91
应交税费	35,778,377.41	35,778,377.41
应付利息	1,008,612.73	1,008,612.73
其他应付款	251,019,553.69	251,019,553.69
一年内到期的非 流动负债	174,741.30	174,741.30
长期应付款	104,791.16	104,791.16
递延收益	27,090,216.38	27,090,216.38
净资产	36,695,480.57	28,681,148.00

	航信德利信息系统(上海)有限公司
项 目	购买日	购买日
	公允价值	账面价值
取得的净资产	36,695,480.57	28,681,148.00

(2) 可辨认资产、负债公允价值的确定方法

航信德利信息系统(上海)有限公司可辨认资产、负债公允价值的确定,采用上海东洲 资产评估有限公司出具的《航天信息股份有限公司拟收购德利多富信息系统(上海)有限公 司股权并对其增资所涉及股东全部权益价值评估项目评估报告》(沪东洲资报字〔2016〕第 0128242 号)评估的净资产公允价值。

(二) 同一控制下企业合并

1. 本期发生的同一控制下企业合并

(1) 基本情况

被合并方名称	企业合并中取 得的权益比例	构成同一控制下 企业合并的依据	合并日	合并日的确 定依据
德利工程私人有 限公司	100.00%	与航信德利合并前同受 Wincor Nixdorf(Wincor Nixdorf International GmbH)控制	2016-6-30	工商变更
营利度富信息系 统(上海)有限 公司	100.00%	与航信德利合并前同受 Wincor Nixdorf(Wincor Nixdorf International GmbH)控制	2016-6-30	工商变更

(续上表)

被合并方名称	合并当期期初至 合并日被合并方 的收入	合并当期期初至 合并日被合并方 的净利润	比较期间被合 并方的收入	比较期间被合并 方的净利润
德利工程私人有 限公司
营利度富信息系 统(上海)有限 公司	351,968,736.20	6,597,328.39	854,192,609.00	25,831,771.06

(2) 其他说明

德利工程私人有限公司(以下简称德利工程)为 2016 年 4 月新成立,德利多富于 2016 年 6 月 30 日将其纳入合并范围。自成立日至合并日德利工程未发生业务。

1. 合并成本

项 目	德利工程私人有限公司	营利度富信息系统(上 海)有限公司
合并成本
现金	3,279,650.00	163,390,106.95

3. 合并日被合并方资产、负债的账面价值

项 目	德利工程私人有限公司		营利度富信息系统(上海)有限公司
	合并日	上期期末	合并日	上期期末
资产	32,796.50			336,941,420.25 342,240,759.27
货币资金	32,796.50		61,388,860.74	7,024,277.12
应收款项				113,575,192.43 176,068,274.34
存货				132,748,001.61 126,049,324.23
其他流动资产				4,111,037.85
固定资产			13,396,792.46	14,176,063.69
无形资产			574,696.98	784,067.37
长期待摊费用			703,250.72	1,715,142.60
递延所得税资产			14,554,625.31	10,709,747.65
其他非流动资产				1,602,824.42
负债				170,593,943.39 184,788,531.41
短期借款				32,468,000.00
应付款项				136,063,435.54 125,509,304.21
预收款项			29,350.00	29,350.00
应付职工薪酬			7,753,395.79	4,029,544.26
应交税费			802,007.14	14,897,260.46
其他应付款			25,666,222.46	7,073,785.22
应付利息				417,275.27
一年内到期的非 流动负债			174,741.30	170,517.56
长期应付款			104,791.16	193,494.44
净资产	32,796.50			166,347,476.86 157,452,227.86

项 目	德利工程私人有限公司		营利度富信息系统(上海)有限公司
	合并日	上期期末	合并日	上期期末
取得的净资产	32,796.50			166,347,476.86 157,452,227.86

(三) 处置子公司

1. 单次处置对子公司投资即丧失控制权

(1) 明细情况

子公司 名称	股权处置 价款	股权处置 比例(%)	股权处置 方式	丧失控制 权的时点	丧失控制权 时点的确定 依据	处置价款与处置 投资对应的合并 财务报表层面享 有该子公司净资 产份额的差额
杭州华迪计算机有限 公司	465,100.00	51.00	股权转 让	2016/5/31	产权交易 基准日	104,214.93
合肥华迪信息技术有 限公司	334,600.00	51.00	股权转 让	2016/5/31	产权交易 基准日	300,890.99
武汉华迪世纪计算机 有限公司	4,937,500.00	76.85	股权转 让	2016/5/31	产权交易 基准日	590,492.68

(续上表)

子公司 名称	丧失控制权之 日剩余股权的 比例	丧失控制权 之日剩余股 权的账面价 值	丧失控制权 之日剩余股 权的公允价 值	按照公允价值 重新计量剩余 股权产生的利 得或损失	丧失控制权之 日剩余股权公 允价值的确定 方法及主要假 设	与原子公司股权 投资相关的其他 综合收益、其他 所有者权益变动 转入投资损益的 金额
杭州华迪计算机有限 公司
合肥华迪信息技术有 限公司
武汉华迪世纪计算机 有限公司

(2) 其他说明

本期处置的子公司为华迪计算机集团有限公司的下属 3 级子公司。

(四) 其他原因的合并范围变动

1. 合并范围增加

公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额	出资比例
山东爱信诺航天信息有限公司	设立	2016/7/22	50,000,000.00	100.00%
大象慧云信息技术有限公司	设立	2016/3/25	10,500,000.00	42.00%

2. 合并范围减少

公司名称	股权处 置方式	股权处置时点	处置日净资产	期初至处置日 净利润
淄博航天信息有限公司	清算	2016/10/26	3,161,447.05	-1,680,730.05
哈尔滨航穗科技有限公司	清算	2016/12/23	15,185.09	-1,672,964.31
深圳市南方华迪计算机有 限公司	清算	2016/12/30	-8,694,266.38	-87,089.91
渭南市金税航天信息有限 公司	清算	2016/11/30	356,198.51	84,315.56

(五) 其他

深圳市南方华迪计算机有限公司正在破产清算中,由于已指定管理人,本期未将其纳入 合并范围。

七、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

• 1. 重要子公司的构成
• (1) 基本情况

				持股比例(%)
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	直接	间接	取得方式
航天信息系统工程(北京)有限公司	北京市	北京市海淀区	商业	100.00		设立
天津航天金穗科技开发有限公司	天津市	天津华苑产业区	商业	63.00		设立
湖北航天信息技术有限公司	湖北省	武汉市中北路	商业	34.00		设立
安徽航天信息科技有限公司	安徽省	安徽省合肥市	商业	67.00		设立
北京爱信诺航天科技有限公司	北京市	北京市海淀区	商业	45.00	10.00	设立
北京航天金税技术有限公司	北京市	北京市海淀区	商业	34.00		设立
宁波爱信诺信息有限公司	浙江省宁波市	宁波高新区	商业	56.24		设立
青岛航天信息有限公司	山东省	青岛市四方区	商业	51.00		设立
江苏爱信诺航天信息科技有限公司	江苏省	南京市高新开发区	商业	51.00		设立
青海航天信息有限公司	青海省	西宁市城中区	商业	51.00		设立
苏州航天信息有限公司	苏州市	苏州工业园区	商业	95.80		设立
甘肃航天信息有限公司	甘肃省	兰州市城关区	商业	34.00		设立
航天信息重庆有限公司	重庆市	重庆市九龙坡区	商业	100.00		设立

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
山西航天信息有限公司	山西省	太原市迎泽区	商业	40.00		设立
广西航天信息技术有限公司	广西省	广西南宁市金湖南路	商业	51.00		设立
陕西航天信息有限公司	陕西省	西安市高新区	商业	51.00		设立
黑龙江金穗科技有限公司	黑龙江省	哈尔滨市道里区	商业	58.40		设立
新疆航天信息有限公司	新疆自治区	乌鲁木齐市经济技术开发 区	商业	72.00		设立
航天信息(广东)有限公司	广东省	广州市越秀区	商业	51.00		设立
美国爱瑞技术开发公司	美国加州	美国加州奥克兰市湖滨路	商业	100.00		设立
河北航天信息技术有限公司	河北省	石家庄市高新区	商业	100.00		设立
航天信息河南有限公司	河南省	郑州市郑东新区东风南路	商业	51.00		设立
北京捷文科技股份有限公司	北京市	北京市丰台区	商业	60.00		收购
福建爱信诺航天信息科技有限公司	福建省	福建省福州市鼓楼区铜盘 路	商业	51.00		设立
深圳航信德诚科技有限公司	广东省深圳市	深圳市龙岗区横岗镇	商业	56.00		收购
淄博爱信诺航天信息有限公司	山东省淄博市	淄博市张店区	商业	41.00		设立
香港爱信诺(国际)有限公司	香港	九龙尖沙咀广东道	商业	100.00		设立
泰安爱信诺航天信息有限公司	山东省泰安市	泰安市高新区	商业	51.00		设立
潍坊爱信诺航天信息有限公司	山东省潍坊市	潍坊高新区	商业	51.00		设立
威海爱信诺航天信息有限公司	山东省威海市	威海高新区	商业	47.00		设立
临沂爱信诺航天信息有限公司	山东省临沂市	山东省临沂市兰山区新华 路	商业	47.00		设立
济宁爱信诺航天信息有限公司	山东省济宁市	济宁市任城区	商业	51.00		设立
山东航天金税技术有限公司	山东省	济南市高新区	商业	46.00		设立
吉林爱信诺航天信息有限公司	吉林省	长春市南关区通化路	商业	51.00		设立
深圳航天信息有限公司	深圳市	罗湖区红岭中路	商业	83.50		设立
爱信诺征信有限公司	北京市	北京市海淀区杏石口路	征信业	100.00		设立
航信德利信息系统(上海)有限公司	上海市市辖区	中国(上海)自由贸易试 验区	制造业	51.00		收购
山东爱信诺航天信息有限公司	山东省济南市	山东省济南市高新区	商业	100.00		设立
湖南航天信息有限公司	湖南省	长沙市五一大道	商业	52.00		设立
大象慧云信息技术有限公司	北京市	北京市海淀区杏石口路	商业	42.00		设立
北京航天世纪投资咨询有限公司	北京市	北京市海淀区	服务业	51.00		收购

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
				直接	间接
华迪计算机集团有限公司	北京市	北京市海淀区	商业	40.40	26.07	收购
四川航天金穗高技术有限公司	四川省	成都市福兴街	商业	34.00		设立
浙江爱信诺航天信息有限公司	浙江省	杭州市万塘路	商业	62.00		设立
航天信息软件技术有限公司	北京市	北京市海淀区	软件业	100.00		设立
上海爱信诺航天信息有限公司	上海市	上海市钦州北路	商业	34.12	26.00	设立
江苏航天信息有限公司	江苏省	南京市江宁区	商业	51.00		设立
烟台航天信息有限公司	山东省烟台市	烟台市开发区	商业	40.00		设立
江西航天信息有限公司	江西省	南昌市八一大道	商业	38.64		设立
泉州航天信息科技有限公司	福建省泉州市	泉州市丰泽街	商业	51.00		设立
上海爱信诺航芯电子科技有限公司	上海市	上海市闵行区	商业	60.00		设立
无锡航天信息有限公司	江苏省无锡市	无锡市新区	商业	51.00		设立
北京航天金盾科技有限公司	北京市	北京市海淀区	商业	45.92	22.96	设立
北京航天联志科技有限公司	北京市	北京市海淀区	商业	55.00		设立
北京航天在线网络科技有限公司	北京市	北京市海淀区	商业	75.50	24.50	设立
大连航天金穗科技有限公司	大连市	大连市沙河口区	商业	51.00		设立
内蒙古航天信息有限公司	内蒙古自治区	包头市稀土高新区	商业	51.00		设立
西部安全认证中心有限责任公司	宁夏自治区	银川市新昌西路	商业	100.00		设立
北京市海淀区航天信息培训学校	北京市	北京市海淀区	教育行 业	100.00		设立
福建航天信息科技有限公司	福建省	福州市工业路	商业	51.00		设立
贵州爱信诺航天信息有限公司	贵州省	贵阳市云岩区	商业	60.00		设立
海南航天信息有限公司	海南省	海南省海口市	商业	51.00		设立
山东航天信息有限公司	山东省济南市	济南市花园路	商业	51.00		设立
镇江航天信息有限公司	江苏省镇江市	镇江市大西路	商业	51.00		设立
常州航天信息有限公司	江苏省常州市	常州新北区	商业	51.00		设立
辽宁航天信息有限公司	辽宁省	沈阳市和平区	商业	51.00		设立

(2) 其他说明

1) 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明

① 本公司之子公司大象慧云信息技术有限公司(以下简称大象慧云),为本公司与江

苏京东邦能投资管理有限公司(以下简称江苏京东邦能)和宿迁丰达煊投资管理中心(以下 简称丰达煊)在 2016 年 3 月共同设立的有限公司,本公司持股 42%,江苏京东邦能持股 38%, 丰达煊持股 20%。丰达煊将持股 20%表决权分别授予本公司和江苏京东邦能,至此,本公司 对大象慧云表决权达到 52.5% ,实现控制。

② 本公司于 2010 年 8 月 20 日与湖北航天信息技术有限公司其他股东中国三江航 天工业集团公司、航天物资中心签订了《湖北航天信息技术有限公司管理协议》;于 2000 年 03 月 22 日与北京航天金税技术有限公司其他股东北京晓都科技发展公司、北京三川华信 科贸有限公司签订了《北京航天金税技术有限公司管理协议》;于 2005 年 6 月 25 日与 四川航天金穗高技术有限公司其他股东四川隆信科技有限公司、成都捷创科技有限公司签订 了《四川航天金穗高技术有限公司管理协议》;于 2010 年 9 月 26 日与甘肃航天信息有 限公司其他股东午锁平、黄浩平、杨正签订了《甘肃省航天信息有限公司管理协议》;于 2014 年 10 月 23 日与江西航天信息有限公司股东签署了《江西航天信息有限公司部分股东一致 行动协议书》。上述协议约定本公司享有湖北航天信息技术有限公司、北京航天金税技术有 限公司、四川航天金穗高技术有限公司、甘肃航天信息有限公司、江西航天信息有限公司的 全部管理权和决策权,因此将上述五家公司的财务报表纳入合并范围。

③ 根据组建协议规定, 本公司派出董事占淄博爱信诺航天信息有限公司、威海爱信诺 航天信息有限公司、临沂爱信诺航天信息有限公司、山东航天金税技术有限公司、烟台航天 信息有限公司、山西航天信息有限公司董事会多数席位,对上述五家公司拥有实质控制权。

子公司名称	少数股东	本期归属于少	本期向少数股东	期末少数股东
	持股比例	数股东的损益	宣告分派的股利	权益余额
北京捷文科技股份有限公司	40%	32,694,198.92	22,680,000.00	159,664,040.62
常州航天信息有限公司	49%	6,896,491.83	7,840,000.00	12,738,446.56
德利多富信息系统(上海)有限公司	49%	29,227,996.61		542,444,934.84
湖北航天信息技术有限公司	66%	26,973,664.11	22,367,400.00	53,487,435.89
华迪计算机集团有限公司	33.53%	8,148,659.54		89,915,330.21
江苏爱信诺航天信息科技有限公司	49%	34,116,757.92	29,400,000.00	206,278,399.22
上海爱信诺航天信息有限公司	39.88%	45,665,106.50	27,676,720.00	183,905,409.13
苏州航天信息有限公司	4.20%	1,777,939.04	1,260,000.00	4,554,356.12
浙江爱信诺航天信息有限公司	38%	17,092,793.35	3,800,000.00	165,593,264.85
小 计		202,593,607.82	115,024,120.00	1,418,581,617.45

1. 重要的非全资子公司

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

子公司			期末数
名称	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
北京捷文科技股份有限公司	351,789,429.65	91,075,586.76	442,865,016.41	73,782,611.82	10,438,906.68	84,221,518.50
常州航天信息有限公司	40,962,713.38	3,653,799.97	44,616,513.35	16,694,156.76		16,694,156.76
德利多富信息系统(上海)有限公司	1,016,523,895.82	126,450,835.25	1,142,974,731.07	615,663,712.16	48,810.47	615,712,522.63
湖北航天信息技术有限公司	198,164,184.20	6,792,317.04	204,956,501.24	130,894,119.76		130,894,119.76
华迪计算机集团有限公司	867,440,236.30	78,731,852.60	946,172,088.90	758,716,142.05		758,716,142.05
江苏爱信诺航天信息科技有限公司	435,429,644.97	180,394,211.65	615,823,856.62	210,519,039.07	390,424.00	210,909,463.07
上海爱信诺航天信息有限公司	302,888,967.67	62,579,018.70	365,467,986.37	127,157,127.02		127,157,127.02
苏州航天信息有限公司	110,882,919.47	40,146,458.75	151,029,378.22	54,924,209.71		54,924,209.71
浙江爱信诺航天信息有限公司	254,054,194.73	123,925,557.34	377,979,752.07	114,735,593.30		114,735,593.30

(续上表)

子公司	期初数
名称	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
北京捷文科技股份有限公司	322,516,064.89	90,231,648.59	412,747,713.48	65,896,216.23		65,896,216.23

子公司		期初数
名称	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
常州航天信息有限公司	35,395,694.93	3,653,799.97	39,049,494.90	9,730,892.45		9,730,892.45
德利多富信息系统(上海)有限公司
湖北航天信息技术有限公司	164,838,710.77	6,550,966.25	171,389,677.02	104,306,483.58		104,306,483.58
华迪计算机集团有限公司	718,650,251.29	46,229,481.29	764,879,732.58	598,683,883.17	150,000.00	598,833,883.17
江苏爱信诺航天信息科技有限公司	375,524,339.80	193,896,965.11	569,421,304.91	173,757,725.25	800,230.00	174,557,955.25
上海爱信诺航天信息有限公司	309,997,254.45	64,587,160.29	374,584,414.74	185,571,038.32		185,571,038.32
苏州航天信息有限公司	103,849,161.24	31,588,620.73	135,437,781.97	51,664,495.37		51,664,495.37
浙江爱信诺航天信息有限公司	316,089,862.60	14,317,556.01	330,407,418.61	103,933,839.43		103,933,839.43

(2) 损益和现金流量情况

子公司		本期数			上年同期数
名称	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
北京捷文科技股 份有限公司	412,789,901.78	81,735,497.29	81,735,497.29	53,596,668.79	373,321,707.70	58,623,051.03	58,623,051.03	131,255,425.91
常州航天信息有 限公司	611,624,260.55	14,074,473.13	14,074,473.13	16,319,739.05	329,709,703.56	18,524,425.20	18,524,425.20	39,420,878.17
德利多富信息系 统(上海)有限 公司	464,683,266.94	59,648,972.68	59,648,972.68	-36,142,339.61
湖北航天信息技 术有限公司	477,677,534.78	40,869,188.04	40,869,188.04	77,427,412.15	464,208,763.87	37,654,885.27	37,654,885.27	51,099,686.91

子公司		本期数				上年同期数
名称	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
华迪计算机集团 有限公司	1,235,844,819.71	24,302,593.32	24,302,593.32	31,209,173.55	798,770,105.45	2,294,382.03	2,294,382.03	81,428,010.71
江苏爱信诺航天 信息科技有限公 司	4,066,171,053.23	69,626,036.58	69,626,036.58		76,410,771.12 3,560,359,446.16	62,246,032.99	62,246,032.99	87,422,101.53
上海爱信诺航天 信息有限公司	760,193,792.08	114,506,285.10	114,506,285.10	100,894,011.83	800,373,913.66	105,386,860.10	105,386,860.10	156,945,937.86
苏州航天信息有 限公司	1,037,422,483.91	42,331,881.91	42,331,881.91	59,932,335.49	938,974,543.08	45,117,308.28	45,117,308.28	9,106,979.12
浙江爱信诺航天 信息有限公司	2,134,529,572.10	44,981,035.14	44,981,035.14		76,055,277.22 1,844,889,612.91	68,586,359.92	68,586,359.92	46,991,305.92

(3) 其他说明

德利多富信息系统(上海)有限公司为本公司本期新收购子公司,期初不纳入合并范围内。

(二) 在合营企业或联营企业中的权益

• 1. 重要的合营企业或联营企业

• 本公司不存在重要的合营企业或联营企业。

• 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

项 目	期末数/本期数	期初数/上年同期数
合营企业
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润
其他综合收益
综合收益总额
联营企业
投资账面价值合计	25,986,463.21	25,783,757.52
下列各项按持股比例计算的合计数
净利润	202,705.69	128,651.16
其他综合收益
综合收益总额	202,705.69	128,651.16

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和 进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一) 信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采 取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

1. 应收款项

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公 司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公 司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户,截至 2016 年 12 月 31 日, 本公司应收账款的 8.67%源于余额前五名客户,本公司不存在重大的信用集中风险。

单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说 明。

(二) 流动风险

流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产;或者源于对方无法偿还 其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短 期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司 已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

	期末数
项 目	账面价值	未折现合同金 额	1 年以内	1-3 年	3 年以上
银行借款	42,000,000.00	42,000,000.00	42,000,000.00
应付票据	10,885,608.25	10,885,608.25	10,885,608.25
小 计	52,885,608.25	52,885,608.25	52,885,608.25

(续上表)

	期初数
项 目	账面价值	未折现合同金 额	1 年以内	1-3 年	3 年以上
银行借款	42,000,000.00	42,000,000.00		42,000,000.00
应付票据	40,608,764.16	40,608,764.16	40,608,764.16
小 计	82,608,764,16	82,608,764,16	40,608,764.16	42,000,000.00

(三) 市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风 险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与借款有关,对于借款,本公司以固定利率来规 避市场利率波动的风险。

1. 外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风 险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司外币金 融资产及负债以及承诺未来以外币支付的款项较小,整体外币风险并不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。

九、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本 (万元)	母公司对本 公司的持股 比例(%)	母公司对本 公司的表决 权比例(%)
中国航天科 工集团公司	北京市海 淀区阜成 路 8 号	国有资产投资、经营管理; 航天产品、卫星地面应用系 统及设备、电子及通讯设备 研发、生产、销售;航天技 术的科技开发、技术咨询等。	720,326.00	40.15	40.15

1. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

2. 本公司的其他关联方情况

(1) 本公司的其他关联方

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
北京航天爱威电子技术有限公司
北京航天晨信科技有限责任公司
北京航天福道高技术股份有限公司
北京航天工业学校
北京航天宇泰科技有限公司	受同一母公司及最终控制方控制
北京航天鳞象科技发展有限公司	的其他企业
北京华航无线电测量研究所
北京自动化控制设备研究所
北京航天长峰科技工业集团有限公司
北京航天智造科技发展有限公司

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
北京航星科技有限公司
北京机电工程总体设计部
北京机械设备研究所
北京计算机技术及应用研究所
北京计算机应用和仿真技术研究所
北京京航计算通讯研究所
北京控制与电子技术研究所
北京无线电测量研究所
贵州航天金穗科技有限公司
广州航天海特系统工程有限公司
贵州江南航天信息网络通信有限公司
航天海鹰安全技术工程有限公司
航天科工财务有限责任公司
航天科工仿真技术有限责任公司
航天海鹰(镇江)特种材料有限公司
航天科工资产管理有限公司
航天科技控股集团股份有限公司
湖北三江航天红峰控制有限公司
航天科工武汉磁电有限责任公司
江西航天云网科技有限公司
湖南航天诚远精密机械有限公司
湖南航天磁电有限责任公司
湖南航天工业总公司
湖南航天机电设备与特种材料研究所
湖南航天建筑工程有限公司
湖南航天经济发展有限公司
湖南航天三丰科工有限公司
湖南航天物业管理有限公司
湖南航天医院

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
湖南航天远望科技有限公司
中国航天科工防御技术研究院党校
柳州长虹机器制造公司
中国航天科工集团〇六一基地
中国长峰机电技术研究设计院
南京中富达电子通信技术有限公司
内蒙古航天红岗机械有限公司
深圳奥士达电子有限公司
深圳市航天楼宇科技有限公司
深圳市航天物业管理有限公司
武汉三江航天网络通信有限公司
易讯科技股份有限公司
中国航天建设集团有限公司
中国航天科工防御技术研究院
中国航天科工飞航技术研究院
中国航天科工集团八五一一研究所
中国航天科工集团第二研究院七〇六所
中国航天科工集团第四总体设计部
中国航天科工防御技术研究院
中国航天科工集团〇六八基地七八〇一研究所
中国航天科工集团六院情报信息研究中心
中国航天科工信息技术研究院
中国航天科工运载技术研究院
中国航天汽车有限责任公司
中国航天系统工程有限公司
中航天建设工程有限公司
安徽盛顿科技有限公司
鞍山金税科技有限公司	子公司的少数股东
莱芜市万达实业有限公司

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系
北京四通新技术产业有限公司
福建正有网络通信技术有限公司
广东同盛联合信息技术有限公司
哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司
晋江达乐电脑技术开发有限公司
内蒙古四通金穗电子有限公司
亿阳集团股份有限公司
山西企友软件有限公司
怡创集团有限公司
王良民
德州诚众科技有限公司
滨州航天金穗科技有限公司
菏泽开发区海航信息科技有限公司
济宁市山屹金税电子工程有限公司
荣成市启天电子有限公司
荣成市启天电子有限公司
山东沧海计算机有限公司
山东海威数码科技有限公司
山东宽谷信息有限公司
山东思索系统集成有限公司
山东思索信息技术有限公司
泰安市亚恒信息技术有限公司
威海金石信息技术有限公司
优能通信科技(杭州)有限公司

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1) 明细情况

1) 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
北京航天爱威电子技术有限公司	购买商品	40,068.38
北京航天宇泰科技有限公司	购买商品	72,429,059.83
贵州江南航天信息网络通信有限公司	购买商品	53,601,196.58
航天海鹰(镇江)特种材料有限公司	购买商品	50,769.23
深圳市航天物业管理有限公司	购买商品		2,530,683.36
易讯科技股份有限公司	购买商品	10,163,931.62	4,736,499.61
深圳市航天楼宇科技有限公司	购买商品		254,359.83
航天海鹰安全技术工程有限公司	购买商品		3,396,255.22
湖南航天医院	购买商品		68,630.00
中国航天科工防御技术研究院党校	购买商品		20,564.10
中国航天科工防御技术研究院党校	接受劳务	7,358.49
中国航天科工集团公司培训中心	接受劳务	27,735.85
中国航天系统工程有限公司	购买商品	2,640,341.88
北京航天工业学校	接受劳务	7,924.53
航天科技控股集团股份有限公司	接受劳务	356,493.40
湖南航天物业管理有限公司	接受劳务	35,377.35
莱芜市万达实业有限公司	购买商品	118,290.60
怡创集团有限公司	购买商品	25,114,285.19	15,089,660.98
哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司	接受劳务		4,971,931.62
哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司	购买商品		625,277.89
北京四通新技术产业有限公司	购买商品	8,717.95	2,991.45
福建正有网络通信技术有限公司	接受劳务		386,666.67
福建正有网络通信技术有限公司	购买商品	736,138.47	466,914.53
山西企友软件有限公司	购买商品	76,484.01	1,280,834.19
临沂市思索信息技术有限公司	购买商品	89,222.22
南京中富达电子通信技术有限公司	购买商品	163,067,484.42
山东海威数码科技有限公司	购买商品	156,410.26
山东宽谷信息有限公司	购买商品	55,128.21
山东思索信息技术有限公司	购买商品	10,725.64

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
泰安市亚恒信息技术有限公司	购买商品	72,258.64
优能通信科技(杭州)有限公司	购买商品	8,170,769.23
荣成市启天电子有限公司	接受劳务	57,246.61
山东沧海计算机有限公司	接受劳务	378,301.88
深圳市航天楼宇科技有限公司	接受劳务	259,472.65
深圳市航天物业管理有限公司	接受劳务	7,237,893.89
泰安市亚恒信息技术有限公司	接受劳务	19,111.12
威海金石信息技术有限公司	接受劳务	246,277.57
滨州航天金穗科技有限公司	购买商品	40,957.26
菏泽开发区海航信息科技有限公司	购买商品	119,769.23
济宁市山屹金税电子工程有限公司	购买商品	1,239.32
北京航星科技有限公司	购买商品		9,485,886.15

2) 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
中国航天科工集团公司	提供劳务	2,774,320.75	2,375,471.69
北京航天爱威电子技术有限公司	销售商品	1,508,913.69	1,020,211.11
中国航天科工信息技术研究院	销售商品		139,622.64
北京航天晨信科技有限责任公司	销售商品	366,164.95	496,691.24
北京航天福道高技术股份有限公司	销售商品	1,282.06
北京航天鳞象科技发展有限公司	销售商品	73,169.22	108,683.74
北京航天长峰科技工业集团有限公司	销售商品	59,401.74	2,735.04
北京航天智造科技发展有限公司	销售商品	8,896.58
北京机电工程总体设计部	销售商品	1,026,126.69
北京京航计算通讯研究所	提供劳务	547,169.81	113,207.55
北京控制与电子技术研究所	销售商品	524,786.32
北京无线电测量研究所	提供劳务	456,229.07
广州航天海特系统工程有限公司	销售商品		405,282.05
航天海鹰安全技术工程有限公司	销售商品	17,179,899.93

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
湖北三江航天红峰控制有限公司	销售商品		329,059.81
湖南航天诚远精密机械有限公司	销售商品	29,577.77	561,964.19
湖南航天磁电有限责任公司	销售商品	400,601.70
湖南航天机电设备与特种材料研究所	销售商品	925,579.45	41,678.63
湖南航天建筑工程有限公司	销售商品	102,635.28
湖南航天远望科技有限公司	销售商品	186,769.94	18,803.42
武汉三江航天网络通信有限公司	销售商品	983,038.46	1,237,621.38
中国航天科工集团六院情报信息研究中 心	销售商品	139,914.57
中国航天科工运载技术研究院	提供劳务	6,164,950.58	336,000.00
中国航天科工运载技术研究院	销售商品		1,801.71
中国航天汽车有限责任公司	销售商品	348,290.60
湖南航天工业总公司	销售商品	1,266,780.44	71,406.79
湖南航天工业总公司	提供劳务	212,334.46	333,231.49
中国航天科工防御技术研究院	提供劳务		451,886.79
中国航天科工集团八五一一研究所	销售商品		84,905.66
湖南航天医院	销售商品	651,269.21	10,391,686.32
中国航天汽车有限责任公司	提供劳务	5,660.38	30,188.68
航天科工财务有限责任公司	提供劳务		18,867.92
航天科工资产管理有限公司	销售商品		22,641.51
中国航天科工集团〇六八基地七八〇一 研究所	销售商品		28,276.92
中国航天科工集团〇六八基地七八〇一 研究所	提供劳务		1,452.83
中国航天系统工程有限公司	提供劳务	18,867.92	18,867.92
航天科工仿真技术有限责任公司	销售商品		1,376,068.38
航天科技控股集团股份有限公司	销售商品		12,678,480.37
湖南航天三丰科工有限公司	销售商品	83,605.10	71,026.48
内蒙古航天红岗机械有限公司	提供劳务		94,339.62
贵州航天金穗科技有限公司	销售商品	4,273.50
航天科工武汉磁电有限责任公司	销售商品	13,552.13

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
湖南航天经济发展有限公司	销售商品	13,552.13
中国航天科工集团公司	销售商品	341,025.64
北京航星科技有限公司	提供劳务	10,226.71
中国航天科工飞航技术研究院	提供劳务		235,849.06
北京华航无线电测量研究所	提供劳务	1,886.79
北京机电工程总体设计部	提供劳务	1,410,377.85
北京机械设备研究所	提供劳务	4,009,433.91
北京计算机技术及应用研究所	提供劳务	14,679,245.33
北京计算机应用和仿真技术研究所	提供劳务	13,764,150.96
北京控制与电子技术研究所	提供劳务	658,018.88
北京自动化控制设备研究所	提供劳务	37,735.85
广州航天海特系统工程有限公司	提供劳务	4,716.98
航天海鹰安全技术工程有限公司	提供劳务	2,840,879.41
湖南航天诚远精密机械有限公司	提供劳务	471.70	707.55
湖南航天磁电有限责任公司	提供劳务	112,454.71	132,463.32
湖南航天机电设备与特种材料研究所	提供劳务	54,907.47
湖南航天建筑工程有限公司	提供劳务	11,132.06
湖南航天医院	提供劳务	4,433.96	1,132.08
湖南航天远望科技有限公司	提供劳务	36,558.77
江西航天云网科技有限公司	提供劳务	187,735.85
中国长峰机电技术研究设计院	提供劳务	235,849.06
鞍山金税科技有限公司	销售商品		1,077,402.56
哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司	销售商品		585,470.09
广东同盛联合信息技术有限公司	销售商品	5,000,000.00	3,000,000.00
西宁欣鹏电子科技有限责任公司	销售商品		36,581.20
怡创集团有限公司	销售商品	13,957,048.69	10,447,903.80
莱芜市万达实业有限公司	销售商品	114,871.79
临沂市思索信息技术有限公司	销售商品	1,038,016.42
山东思索系统集成有限公司	销售商品	20,512.82

关联方	关联交易内容	本期数	上年同期数
德州诚众科技有限公司	提供劳务	311.32
哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司	提供劳务	1,645,830.19
泰安市亚恒信息技术有限公司	提供劳务	24,452.83

1. 关联方资金拆借

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
航天科工财务 有限责任公司	42,000,000.00	2014/3/4	2017/3/3	用于国有资产经营预算项目

1. 关键管理人员报酬

项 目	本期数	上年同期数
关键管理人员报酬	5,712,197.00	5,002,800.00

1. 其他关联交易

根据本公司第四届董事会第十九次会议 《关于与航天科工财务有限责任公司签订金融 服务协议的议案》 ,本公司与航天科工财务有限责任公司(以下简称"财务公司")签订了 金融服务协议,财务公司将本公司部分货币资金余额统一进行集中和管理。截至 2016 年 12 月 31 日,本公司由财务公司集中的存款余额为 203,649.34 万元。该存款利率与同期银行存 款利率一致,资金由本公司自由支配使用。

(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项

项目名称		期末数		期初数
	关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	北京航天爱威电子技术有 限公司	248,179.40	161,493.42	424,299.31	58,891.73
	北京航天福道高技术股份 有限公司	1,500.00	90.00	220,000.00	22,000.00
	北京机电工程总体设计部	97,700.00	5,862.00
	北京京航计算通讯研究所	232,000.00	13,920.00
	北京控制与电子技术研究 所	155,000.00	9,300.00

		期末数		期初数
项目名称	关联方	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	航天海鹰安全技术工程有 限公司	86,125.00	5,167.50
	航天科工仿真技术有限责 任公司	80,500.00	8,050.00	80,500.00	4,830.00
	湖南航天诚远精密机械有 限公司	37,906.00	2,274.36	35,050.00	2,103.00
	湖南航天磁电有限责任公 司	111,027.94	6,661.68	7,741.00	464.46
	湖南航天机电设备与特种 材料研究所	592,196.00	35,531.76	263,913.00	33,252.35
	湖南航天建筑工程有限公 司	6,576.66	394.60	39,650.00	3,965.00
	湖南航天医院	4,249,062.62	254,943.76	3,492,607.62	209,556.46
	湖南航天远望科技有限公 司	35,818.57	2,149.11	400.00	24.00
	深圳奥士达电子有限公司	434,100.00	65,115.00	434,100.00	43,410.00
	中国航天建设集团有限公 司	2,000.00	1,200.00	2,000.00	300.00
	中国航天系统工程有限公 司	20,000.00	1,200.00	20,000.00	1,200.00
	中国航天科工集团第四总 体设计部	40,000.00	24,000.00	40,000.00	24,000.00
	中国航天科工防御技术研 究院	155,300.00	93,180.00	275,300.00	100,380.00
	北京航天鳞象科技发展有 限公司			127,160.00	7,629.60
	中国航天科工运载技术研 究院			2,108.00	210.80
	武汉三江航天网络通信有 限公司			32,997.00	1,979.82
	西宁欣鹏电子科技有限责 任公司			6,736.00	4,041.60
	广东同盛联合信息技术有 限公司			845,735.00	84,573.50
	中国航天科工集团〇六一 基地	93,800.00	56,280.00	93,800.00	56,280.00
	北京航星科技有限公司	11,965.25	717.92
	湖南航天三丰科工有限公 司	20,656.00	1,239.36
	哈尔滨工业大学软件工程 股份有限公司	1,744,580.00	104,674.80
小 计		8,455,993.44	853,445.27	6,444,096.93	659,092.32
其他应收款	湖南航天医院			432,000.00	25,920.00
	中航天建设工程有限公司	312,660.83	187,596.5	312,611.53	46,899.12
	中国航天科工信息技术研 究院	90,000.00	54,000.00	90,000.00	54,000.00
	北京航天长峰科技工业集 团有限公司	77,076.08	46,245.65	77,076.08	46,245.65

项目名称 关联方		期末数		期初数
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
小 计		479,736.91	287,842.15	911,687.61	173,064.77
预付款项	哈尔滨工业大学软件工程 股份有限公司	104,924.23		104,924.23
	福建正有网络通信技术有 限公司	358,957.00		1,021,189.00
	山东海威数码科技有限公 司	15,500.00
小 计		479,381.23		1,126,113.23

1. 应付关联方款项

项目名称	关联方	期末数	期初数
应付账款	湖南航天经济发展有限公司	116.00	116.00
	中国航天系统工程有限公司	30,567.00	30,567.00
	北京航天爱威电子技术有限公司	1,826,384.31	1,826,384.31
	航天海鹰安全技术工程有限公司	178,750.27	178,750.27
	易讯科技股份有限公司	12,592,861.31	35,778,176.08
	航天科技控股集团股份有限公司		840,000.00
	福建正有网络通信技术有限公司		926,404.57
	哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司	127,830.19	200,344.91
	山西企友软件有限公司	3,772.46	23,540.17
	北京航天宇泰科技有限公司	84,742,000.00
	贵州江南航天信息网络通信有限公司	426,849.75
	优能通信科技(杭州)有限公司	2,493,695.16
	怡创集团有限公司	3,914,206.49	2,005,151.32
	深圳市航天楼宇科技有限公司		1,650.00
小 计		106,337,032.94	41,811,084.63
预收款项	湖南航天工业总公司	348,010.00	515,434.23
	湖南航天磁电有限责任公司		6,863.06
	北京航天晨信科技有限责任公司	7,133.15	88,310.15
	柳州长虹机器制造公司	896,000.00
	武汉三江航天网络通信有限公司	15,500.00

项目名称	关联方	期末数	期初数
	安徽盛顿科技有限公司	1,340,000.00	1,340,000.00
	亿阳集团股份有限公司	53,122.50	53,122.50
小 计		2,659,765.65	2,003,729.94
其他应付款	深圳市航天物业管理有限公司	404,738.00	404,738.00
	中国航天科工集团第二研究院七〇六所	110,320.38	98,711.94
	西宁欣鹏电子科技有限责任公司	864.00	7,600.00
	王良民	100,300.00	84,200.00
	晋江达乐电脑技术开发有限公司	10,000.00	10,000.00
	内蒙古四通金穗电子有限公司	40,000.00	40,000.00
小 计		666,222.38	645,249.94

十、股份支付

(一) 股份支付总体情况

1. 明细情况

228,840,483.00

1. 其他说明

本期授予的各项权益工具总额计算方法为限制性股票的授予价格 13.47 元/股乘以限制 性股票数量 1,698.89 万股。

(二) 以权益结算的股份支付情况

1. 明细情况

授予日权益工具公允价值的确定方法	详见下列说明。
可行权权益工具数量的确定依据	在等待期内每个资产负债表日,根据最新取得 的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳 估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可 行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实 际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	不适用。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计 金额	153,784.45
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	153,784.45

1. 其他说明

(1) 相关审批程序

1) 公司于 2016 年 11 月 10 日分别召开了第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第 十次会议,审议通过了关于《航天信息股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划(草案) 及其摘要》的议案,公司独立董事对此发表了独立意见。其后公司向中国证监会上报了申请 材料。

2) 根据相关主管部门的审核意见,公司对限制性股票激励计划(草案)及其摘要的部 分条款进行了相应修改,并于 2016 年 12 月 2 日分别召开第六届董事会第十二次会议和第六 届监事会第十一次会议,审议通过了《航天信息股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划 (草案)》修订版,公司独立董事对激励计划发表了独立意见。该激励计划经中国证监会备 案无异议。

3) 公司于 2016 年 12 月 19 日召开 2016 年第四次临时股东大会审议通过了《航天信息 股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划(草案修正稿)及其摘要》 、《航天信息股份有 限公司 2016 年限制性股票激励名单》、《航天信息股份有限公司 2016 年限制性股票激励计划 实施考核管理办法》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事 宜的议案》。董事会被授权确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予 限制性股票并办理授予限制性股票所必需的相关事宜。

4) 公司于 2016 年 12 月 27 日召开第六届董事会第十三次会议审计通过了关于《向公司 2016 年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票》的议案,确定 2016 年 12 月 27 日为 授予日,向 558 名激励对象授予 1,698.89 万股限制性股票。2016 年 12 月 27 日,公司独立 董事对此发表了独立意见,认为激励对象主体资格合法有效,确定的授予日符合相关规定。

(2) 主要要素

1) 限制性股票的数量为 1,698.89 万股。

2) 本激励计划授予的限制性股票的授予价格为 13.47 元/股。

3) 授予日为 2016 年 12 月 27 日。

解锁安排	解锁时间	可解锁数量占限制性 股票数量比例
第一次解锁	自授予日起 24 个月后的首个交易日起至授予日 起 36 个月内的最后一个交易日当日止	40.00%
第二次解锁	自授予日起 36 个月后的首个交易日起至授予日 起 48 个月内的最后一个交易日当日止	30.00%
第三次解锁	自授予日起 48 个月后的首个交易日起至授予日 起 60 个月内的最后一个交易日当日止	30.00%

4) 限制性股票激励计划的锁定期和解锁期安排如下:

(3) 限制性股票价格计算

公司授予激励对象股份总数为 1,698.89 万股,授予价格为 13.47 元/股,按照相关估值 工具确定授予日限制性股票的公允价值为 4.13 元/股,以 2016 年 12 月 27 日为授予日,最

终确认授予日向激励对象授予的权益工具公允价值总额为 4.13 元/股* 16,988,900.00 股 =70,164,157.00 元,2016 年应分摊 153,784.45 元。

十一、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

1. 重要财务承诺

截至2016年12月31日,本公司根据销售业务需要开具保函总金额折合人民币4,394.44 万元,具体情况如下:

单位:万元

到期期限	金额	担保或抵押
1 年以内	2,563.23	无
1-2 年	165.39	无
2-3 年	806.72	无
3 年以上	859.09	无
合 计	4,394.44

1. 截至 2016 年 12 月 31 日,本公司无其他重大承诺事项。

(二) 或有事项

1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

本公司之子公司航天信息系统工程(北京)有限公司(以下简称系统工程公司)自 2014 年 6 月起向紫光电子商务有限公司(以下简称紫光公司)销售货物。2015 年 11 月 18 日, 系统工程公司收到北京市海淀区人民法院送达的紫光公司诉本公司及第三人号百信息服务 有限公司买卖合同纠纷案的诉讼。紫光公司以未实际收到货物为由,要求系统工程公司返还 其支付的货款本金 4,269.09 万元。根据合同规定,上述合同标的为系统工程公司上游供应 商中航网信(北京)科技有限公司(以下简称中航网信)直接发货至紫光公司,因此,系统 工程公司于庭前向法院提交追加中航网信为第三人的申请。2016 年 3 月 15 日,本案进行第 一次庭审。庭审中,紫光公司向法院申请对系统工程公司提交的《货物验收单》上的紫光公 司公章进行鉴定。同时,法官表示待鉴定结论出来后,再决定是否同意追加中航网信为第三 人。截至 2016 年 12 月 31 日,鉴定结论尚未出来,并等待法院通知第二次庭审。

1. 截至 2016 年 12 月 31 日,本公司无其他重大或有事项。

十二、资产负债表日后事项

(一) 重要的非调整事项

2016 年 9 月 5 日,本公司与济南柴油机股份有限公司(以下简称石油济柴)订立股份 认购协议,据此,石油济柴同意将本公司作为本次配套融资的特定对象之一并向其发行股份, 本公司将以人民币 1,900,000,000.00 元认购石油济柴 175,763,182.00 股份。2016 年 12 月 28 日,本公司以现金方式支付全部股权认购款。2017 年 1 月 3 日,根据中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》,石油济柴已于 2017 年 1 月 3 日办理完毕募集配套资金的新增股份登记。

(二) 资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利	465,712,812.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	465,712,812.00

根据本公司 2017 年 3 月 22 日第六届董事会第十五次会议通过的利润分配预案,以 利润分配股权登记日的总股本 1,862,851,248 股为基数,每 10 股派送现金红利 2.50 元(含 税),预计派送金额为 465,712,812 元,本年度不进行资本公积转增股本。该决议尚须经股 东大会表决通过。

(三) 其他资产负债表日后事项说明

本公司为提高服务体系整体的运营效率,在不影响整体财务状况和盈利能力的前提下, 2017 年将对所属单位现有管理架构和管理层级进行调整,包括但不限于吸收合并、清算、 注销、转让股权等方式,具体方案尚在制定中。

十三、其他重要事项

(一) 终止经营

1. 明细情况

项 目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	归属于母公司所 有者的终止经营 利润
杭州华迪计算机 有限公司	33,917.02	635,995.37	-602,078.35	5,500.55	-607,578.90	-309,865.24
合肥华迪信息技 术有限公司	2,594,763.35	3,202,448.42	-607,685.07		-607,685.07	-309,919.39
武汉华迪世纪计 算机有限公司	19,223,831.43	19,814,426.62	-595,756.71	3,111.78	-598,868.49	-460,230.43
深圳市南方华迪 计算机有限公司		-1,855.41	944.59	88,034.50	-87,089.91	-87,089.91
哈尔滨航穗科技 有限公司	8,471,109.87	10,144,074.18	-1,672,964.31		-1,672,964.31	-853,211.80
淄博航天信息有 限公司	515,973.00	546,263.66	-17,310.69	1,384.00	-18,694.69	-18,694.69

(二) 分部信息

1.其他说明

本公司不存在多种经营或跨地区经营,故无报告分部。本公司按产品/地区分类的主营

第 97 页 共 113 页

业务收入及主营业务成本明细如下:

项 目	主营业务收入	主营业务成本
增值税防伪税控系统及相关设备	4,360,901,596.98	1,957,829,295.80
卡 IC	800,719,732.56	668,449,331.59
网络、软件与系统集成	5,067,674,368.98	4,069,859,116.45
渠道销售	14,043,370,154.49	13,616,632,743.33
金融支付	1,089,059,778.47	728,540,576.76
其他	213,984,988.23	172,518,919.53
小 计	25,575,710,619.71	21,213,829,983.46

(三) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

根据本公司与北京市海淀双兴工业公司签订的相关协议,本公司本部所在地北京市海淀 区杏石口路甲 18 号的房屋及土地使用权中 30%的产权归属于北京市海淀双兴工业公司。本 公司以经营租赁方式取得相应资产的使用权,租赁面积为建筑面积 74,176.00 平方米的 30%,租赁价格按人民币 0.8 元/平方米/日计,年租金为 649.78 万元。

十四、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

• 1. 应收账款
• (1) 明细情况
• 1) 类别明细情况

	期末数
种 类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单项计提 坏账准备
按信用风险特征组合计提 坏账准备	344,989,644.48	99.85	26,831,329.94	7.78	318,158,314.54
单项金额不重大但单项计 提坏账准备	515,750.00	0.15	515,750.00	100.00
合 计	345,505,394.48	100.00	27,347,079.94	14.04	318,158,314.54

(续上表)

	期初数
种 类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单项计提 坏账准备	24,626,236.30	3.81	24,626,236.30	100.00
按信用风险特征组合计提 坏账准备	619,668,625.21	95.92	33,329,206.91	5.38	586,339,418.30
单项金额不重大但单项计 提坏账准备	1,706,768.34	0.26	1,706,768.34	100.00
合 计	646,001,629.85	100.00	59,662,211.55	9.24	586,339,418.30

2) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

	期末数
账 龄	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	145,758,125.24	8,745,487.52	6.00
1-2 年	58,110,465.60	5,811,046.56	10.00
2-3 年	35,309,120.82	5,296,368.13	15.00
3 年以上	11,630,712.87	6,978,427.73	60.00
小 计	250,808,424.53	26,831,329.94

4) 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款

组合名称		期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
合并范围内关联 往来组合	94,181,219.95
小 计	94,181,219.95

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备-7,688,895.31 元,本期无收回或转回的坏账准备。

(3) 应收账款金额前 5 名情况

单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
客户 A	21,926,965.00	6.35
客户 B	19,791,200.00	5.73	1,187,472.00
客户 C	15,412,215.33	4.46	2,311,832.30
客户 D	11,063,978.00	3.20	1,106,397.80

单位名称	账面余额	占应收账款余额 的比例(%)	坏账准备
客户 E	7,364,940.90	2.13
小 计	75,559,299.23	21.87	4,605,702.10

1. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

	期末数
种 类	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
单项金额重大并单项计提 坏账准备	68,846,353.61	22.29	68,846,353.61	100.00
按信用风险特征组合计提 坏账准备	231,941,882.54	75.10	31,354,549.98	13.52	200,587,332.56
单项金额不重大但单项计 提坏账准备	8,051,118.85	2.61	8,051,118.85	100.00
合 计	308,839,355.00	100.00	108,252,022.44	35.05	200,587,332.56

(续上表)

	期初数
种 类	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)	账面价值
单项金额重大并单项计 提坏账准备	44,220,117.31	17.39	44,220,117.31	100.00
按信用风险特征组合计 提坏账准备	201,970,594.71	79.44	37,657,420.86	18.65	164,313,173.85
单项金额不重大但单项 计提坏账准备	8,051,118.85	3.17	8,051,118.85	100.00
合 计	254,241,830.87	100.00	89,928,657.02	35.37	164,313,173.85

2) 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
湖南航天卫星通信科 技有限公司	44,220,117.31	44,220,117.31	100.00	预计难以收回
北京航天智通科技有 限公司	24,626,236.30	24,626,236.30	100.00	预计难以收回
小 计	68,846,353.61	68,846,353.61

3) 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

	期末数
账 龄	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
1 年以内	37,934,564.58	2,269,924.96	6.00
1-2 年	23,159,980.76	2,315,998.08	10.00
2-3 年	24,995,416.04	3,749,312.41	15.00
3 年以上	38,365,524.22	23,019,314.53	60.00
小 计	124,455,485.60	31,354,549.98

4) 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

组合名称		期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
合并范围内关联 往来组合	107,486,396.94
小 计	107,486,396.94

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-6,280,270.88 元,本期无收回或转回的坏账准备金额。

(3) 本期实际核销的其他应收款情况

本期实际核销其他应收款 22,660.00 元。

(4) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质	期末数	期初数
押金保证金	55,040,079.92	70,966,772.75
备用金	2,297,239.40	2,349,275.69
往来款	251,502,035.68	180,925,782.43
小 计	308,839,355.00	254,241,830.87

(5) 其他应收款金额前 5 名情况

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应 收款余额 的比例(%)	坏账准备
客户 A	往来款	100,000,000.00	1 年以内	32.38
客户 B	往来款	51,997,021.81	3 年以上	16.84	48,886,260.01
客户 C	往来款	24,626,236.30	3 年以上	7.97	24,626,236.30

单位名称	款项性质	账面余额	账龄	占其他应 收款余额 的比例(%)	坏账准备
客户 D	保证金	9,887,727.04	1 年以内、2-3 年、3 年以上	3.20	3,897,360.72
客户 E	保证金	9,406,371.32	3 年以上	3.05	5,643,822.79
小 计		195,917,356.47		63.44	83,053,679.82

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

		期末数		期初数
项 目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,915,550,440.58			1,915,550,440.58 1,132,520,400.58		1,132,520,400.58
对联营、合营企业投资	17,112,722.28		17,112,722.28	17,009,416.59		17,009,416.59
合 计	1,932,663,162.86			1,932,663,162.86 1,149,529,817.17		1,149,529,817.17

(2) 对子公司投资

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
航天信息系统工程(北京)有限公司	29,700,000.00			29,700,000.00
天津航天金穗科技开发有限公司	3,602,137.56			3,602,137.56
湖北航天信息技术有限公司	5,100,000.00			5,100,000.00
安徽航天信息科技有限公司	6,767,000.00			6,767,000.00
北京爱信诺航天科技有限公司	2,250,000.00			2,250,000.00
北京航天金税技术有限公司	1,700,000.00			1,700,000.00
宁波爱信诺航天信息有限公司	10,730,705.92			10,730,705.92
青岛航天信息有限公司	3,570,000.00			3,570,000.00
江苏爱信诺航天信息科技有限公司	42,330,000.00			42,330,000.00

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
青海航天信息有限公司	1,020,000.00			1,020,000.00
苏州航天信息有限公司	4,311,000.00			4,311,000.00
甘肃航天信息有限公司	1,700,000.00			1,700,000.00
航天信息重庆有限公司	20,000,000.00			20,000,000.00
山西航天信息有限公司	2,800,000.00			2,800,000.00
广西航天信息技术有限公司	2,555,100.00			2,555,100.00
陕西航天信息有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
黑龙江金穗科技有限公司	2,984,380.00			2,984,380.00
哈尔滨航穗科技有限公司	180,000.00		180,000.00
新疆航天信息有限公司	8,640,000.00			8,640,000.00
航天信息(广东)有限公司	5,100,000.00			5,100,000.00
美国爱瑞技术开发公司	8,509,945.95			8,509,945.95
河北航天信息技术有限公司	77,000,000.00			77,000,000.00
航天信息河南有限公司	5,100,000.00			5,100,000.00
北京捷文科技股份有限公司	406,800,000.00			406,800,000.00
福建爱信诺航天信息科技有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
深圳航信德诚科技有限公司	94,482,700.00			94,482,700.00
淄博爱信诺航天信息有限公司	1,230,000.00			1,230,000.00
香港爱信诺(国际)有限公司	6,237,900.00			6,237,900.00
泰安爱信诺航天信息有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
潍坊爱信诺航天信息有限公司	1,020,000.00			1,020,000.00
威海爱信诺航天信息有限公司	940,000.00			940,000.00
临沂爱信诺航天信息有限公司	1,410,000.00			1,410,000.00
济宁爱信诺航天信息有限公司	1,530,000.00			1,530,000.00
山东航天金税技术有限公司	4,600,000.00			4,600,000.00
吉林爱信诺航天信息有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
深圳航天信息有限公司	16,700,000.00			16,700,000.00
爱信诺征信有限公司	20,000,000.00	30,000,000.00		50,000,000.00
航信德利信息系统(上海)有限公司		693,220,040.00		693,220,040.00
山东爱信诺航天信息有限公司		50,000,000.00		50,000,000.00
湖南航天信息有限公司	11,300,000.00			11,300,000.00
大象慧云信息技术有限公司		10,500,000.00		10,500,000.00

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
北京航天世纪投资咨询有限公司	28,264,300.00			28,264,300.00
华迪计算机集团有限公司	55,298,908.19			55,298,908.19
四川航天金穗高技术有限公司	3,457,383.96			3,457,383.96
浙江爱信诺航天信息有限公司	31,000,000.00			31,000,000.00
航天信息软件技术有限公司	51,000,000.00			51,000,000.00
上海爱信诺航天信息有限公司	10,235,999.97			10,235,999.97
江苏航天信息有限公司	10,200,000.00			10,200,000.00
烟台航天信息有限公司	400,000.00			400,000.00
江西航天信息有限公司	4,252,939.03			4,252,939.03
泉州航天信息科技有限公司	510,000.00			510,000.00
上海爱信诺航芯电子科技有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
无锡航天信息有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
北京航天金盾科技有限公司	9,000,000.00			9,000,000.00
北京航天联志科技有限公司	16,500,000.00			16,500,000.00
北京航天在线网络科技有限公司	3,550,000.00			3,550,000.00
大连航天金穗科技有限公司	5,100,000.00			5,100,000.00

被投资单位	期初数	本期增加	本期减少	期末数	本期计提 减值准备	减值准备 期末数
内蒙古航天信息有限公司	1,530,000.00			1,530,000.00
西部安全认证中心有限责任公司	30,000,000.00			30,000,000.00
北京市海淀区航天信息培训学校	2,000,000.00			2,000,000.00
福建航天信息科技有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
贵州爱信诺航天信息有限公司	1,800,000.00			1,800,000.00
海南航天信息有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
山东航天信息有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
镇江航天信息有限公司	510,000.00			510,000.00
淄博航天信息有限公司	510,000.00		510,000.00
常州航天信息有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
辽宁航天信息有限公司	2,550,000.00			2,550,000.00
小 计	1,132,520,400.58	783,720,040.00	690,000.00	1,915,550,440.58

(3) 对联营、合营企业投资

被投资		本期增减变动
单位	期初数	追加投资	减少投资	权益法下确认的 投资损益	其他综合 收益调整
联营企业
中科信息安全共性技术国家工程研究中心有限公司	17,009,416.59			103,305.69
合 计	17,009,416.59			103,305.69
(续上表)
		本期增减变动

被投资				减值准备
单位	其他权 益变动	宣告发放现金股 利或利润	计提减 值准备	其他	期末数	期末余额
联营企业
中科信息安全共性技术国家工程研究中心有限公司					17,112,722.28
合 计					17,112,722.28

• (二) 母公司利润表项目注释
• 1. 营业收入/营业成本
• (1) 明细情况

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
主营业务收入	3,637,934,646.45	2,332,365,159.95	4,939,205,138.10	3,538,238,133.98
其他业务收入	64,229,186.70	11,883,493.48	93,412,292.76	22,858,591.86
合 计	3,702,163,833.15	2,344,248,653.43	5,032,617,430.86	3,561,096,725.84

(2) 主营业务收入—按产品分类

项 目	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
增值税防伪税控 系统及相关设备	1,475,331,398.68	348,078,107.07	1,940,495,392.02	656,629,537.74
IC 卡	795,059,274.80	728,339,048.13	315,086,049.76	263,390,138.61
网络、软件与系统 集成	674,669,268.25	615,885,521.78	1,224,431,115.95	1,182,543,032.41
渠道销售	491,354,846.24	465,583,717.55	1,271,643,685.40	1,252,156,045.40
其他	201,519,858.48	174,478,765.42	187,548,894.97	183,519,379.82
合 计	3,637,934,646.45	2,332,365,159.95	4,939,205,138.10	3,538,238,133.98

2. 投资收益

项 目	本期数	上年同期数
成本法核算的长期股权投资收益	1,329,595,190.99	722,536,841.66
权益法核算的长期股权投资收益	103,305.69	21,185.63
处置长期股权投资产生的投资收益	376,355.05
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	13,010,885.06	8,624,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益		2,071,983.35
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产 生的利得

项 目		本期数	上年同期数
合	计	1,343,085,736.79	733,254,010.64

十五、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

(1) 明细情况

项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销 部分	-26,978.71
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减 免
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外)	59,544,552.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入

项 目	金额	说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	13,469,549.78
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	72,987,123.07
减:企业所得税影响数(所得税减少以"-"表示)	14,771,040.29
少数股东权益影响额(税后)	17,383,043.19
归属于母公司所有者的非经常性损益净额	40,833,039.59

(二) 净资产收益率及每股收益

		每股收益(元/股)
报告期利润	加权平均净资产	基本每股收益		稀释每股收益
	收益率(%)	2016 年度	2015 年度 (重新计算)	2016 年度	2015 年度 (重新计算)
归属于公司普通股 股东的净利润	17.97	0.83	0.84	0.83	0.84
扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润	17.49	0.81	0.83	0.81	0.83

本公司今年派发股票股利 923,404,367.00 股,根据《企业会计准则第 34 号》重新计算 了 15 年度每股收益。

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	1,535,939,776.89
非经常性损益	B	40,833,039.59
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	1,495,106,737.30
归属于公司普通股股东的期初净资产	D	8,131,761,418.05
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产	E1	3,074.92
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	F1	9
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产	E2	374,413.66
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	F2	6
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产	E3	43,686.16
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	F3	3

1. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目	序号	本期数
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产	G	470,936,227.17
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数	H	9
报告期月份数	K	12
加权平均净资产	L= D+A/2+ E×F/K-G ×H/K±I×J/K	8,546,729,570.68
加权平均净资产收益率	M=A/L	17.97
扣除非经常损益加权平均净资产收益率	N=C/L	17.49

1. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	1,535,939,776.89
非经常性损益	B	40,833,039.59
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	1,495,106,737.30
期初股份总数	D	923,400,789.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E	923,404,367.00
发行新股或债转股等增加股份数	F1	33.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G1	9.00
发行新股或债转股等增加股份数	F2	4,818.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G2	6.00
发行新股或债转股等增加股份数	F3	972.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G3	3.00
报告期月份数	K	12.00
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F× G/K-H×I/K-J	1,846,807,852.00
基本每股收益	M=A/L	0.83
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.81

(1) 基本每股收益的计算过程

(2) 稀释每股收益的计算过程

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	1,535,939,776.89

项 目	序号	本期数
稀释性潜在普通股对净利润的影响数	B
稀释后归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	1,535,939,776.89
非经常性损益	D	40,833,039.59
稀释后扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的 净利润	E=C-D	1,495,106,737.30
发行在外的普通股加权平均数	F	1,846,807,852.00
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权 平均数	G	3,986,599.83
稀释后发行在外的普通股加权平均数	H=F+G	1,850,794,451.83
稀释每股收益	M=C/H	0.83
扣除非经常损益稀释每股收益	N=E/H	0.81

本公司可转换公司债券不具有稀释每股收益的效果,故不影响稀释每股收益。

航天信息股份有限公司 二〇一七年三月二十二日