Air China Ld — Board/Management Information 2021

Mar 30, 2021

独立董事意见2021-02

中国国际航空股份有限公司

独立董事关于第五届董事会第二十七次会议

有关事项的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》 和《中国国际航空股份有限公司章程》等相关规定，基于客 观公正、独立判断的立场，作为中国国际航空股份有限公司 （以下简称“公司”）的独立董事，我们对第五届董事会第 二十七次会议审议议案及有关事项发表独立意见如下：

一、关于公司2020 年度关联（连）交易执行情况的独 立意见

德勤会计师事务所已出具公司2020 年度关联（连）交 易情况明细情况表。经审核后，我们认为：

1、该等关联（连）交易为公司经常性业务；

2、该等关联（连）交易是按照一般商务条款或更佳条 款进行，或如可供比较的交易不足以判断该等交易的条款是 否一般商务条款，则对公司而言，该等交易的条款不逊于独 立第三方可取得或提供（视具体情况而定）的条款订立；及 3、该等关联（连）交易根据有关交易的协议进行，条 款为公平合理，并且符合公司及全体股东的整体最佳利益。

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二、关于公司2020 年度对外担保情况的专项说明和独 立意见

截止2020 年12 月31 日，公司及其子公司对外提供担 保事项如下：

1、公司的子公司深圳航空有限责任公司就该公司员工 的房屋按揭银行借款向有关银行作出担保。截至2020 年12 月31 日，深圳航空为员工房屋按揭银行借款的担保金额为 约人民币952 千元（2019 年12 月31 日约为人民币1,328 千 元）。

2、公司于2020 年3 月31 日召开第五届董事会第十九 次会议审议同意控股子公司中航财务向本公司、国航进出口 有限公司、AMECO、北京航空及成都国航进出口有限公司开 展关税保付保函业务，预计担保总额为10.18 亿元，有效期 为自董事会审议批准之日起三年。截至2020 年12 月31 日 累计担保总发生额度为460 万元。

我们对截止2020 年12 月31 日公司及控股子公司的对 外担保情况进行了审慎查验，认为：公司及控股子公司的对 外担保情况符合国家及监管机构的有关规定，履行了合法的 审批程序和信息披露义务，符合相关法律法规和公司章程的 规定。

三、关于2020 年度利润分配的独立意见

经审核公司2020 年度利润分配预案，我们认为：

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1、公司2020 年度利润分配预案系依据公司实际经营发 展需要拟定，不违反相关法规及公司章程的规定，不存在损 害公司和全体股东利益的情形。

2、公司2020 年度利润分配预案经董事会审议通过后需 提交公司年度股东大会审议，经股东大会批准后方可实施。 四、关于2020 年度内部控制评价报告的独立意见

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和 其他内部控制监管要求，我们审核了公司《2020 年度内部控 制评价报告》，我们认为：公司已建立了较为完善的内部控 制制度体系，各项内部控制制度符合国家有关法律、法规及 监管部门的有关要求，且得到了有效的执行；公司编制的 《2020 年度内部控制评价报告》真实、准确、全面地反映了 公司内部控制的实际情况。

五、关于A 股募集资金存放与实际使用情况的独立意见

经审阅公司编制的《2020 年度非公开发行A 股股票募集 资金存放与实际使用情况的专项报告》及德勤会计师事务所 出具的《2020 年度非公开发行A 股股票募集资金存放与实际 使用情况的鉴证报告》，我们认为:

公司2020 年度募集资金存放及实际使用情况符合《上 市公司监管指引第2 号—上市公司募集资金管理和使用的监 管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》 以及公司募集资金管理制度的相关规定。

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六、关于续聘2021 年度国际和国内审计师及内控审计 师的独立意见

• 德勤 关黄陈方会计师行和德勤华永会计师事务所（特 殊普通合伙）自2017 年开始担任公司的国际、国内审计师 及内控审计师。经审阅上述会计师事务所出具的2020 年审 计报告和听取2020 年度审计工作的汇报后，我们认为:

• 1、德勤 关黄陈方会计师行和德勤华永会计师事务所 （特殊普通合伙）具备继续为公司提供审计服务的经验和能 力，符合公司未来财务和内控审计的工作要求。

• 2、同意公司续聘德勤 关黄陈方会计师行为公司2021 年度国际审计师、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2021 年度国内审计师和内控审计师。

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（本页无正文，为《中国国际航空股份有限公司独立董事关于第五届董事会第二 十七次会议有关事项的独立意见》的签署页）

独立董事签字：

段洪义 许汉忠 李大进

二〇二一年三月三十日

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