Air China Ld — Audit Report / Information 2020

Mar 30, 2021

中国国际航空股份有限公司

内部控制审计报告 二零二零年十二月三十一日

专项审计报告

防伪编码: 31000012202199258A 被审计单位名称: 中国国际航空股份有限公司 审 计 内 容: 内部控制审计报告 报告文号: 德师报(审)字(21)第S00145号 签字注册会计师: 陆京泽 注 师 编 号: 310000122238 签字注册会计师: 郭静 注 师 编 号: 310000120110 事务所名称: 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 事务所电话: 023-88231378 事务所地址: 上海市黄浦区延安东路222号外滩中心30楼

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勤华永会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国上海市延安东路222号 外滩中心30楼 邮政编码: 200002

内部控制审计报告

德师报(审)字(21)第 S00145号

中国国际航空股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求, 我们审计了中 国国际航空股份有限公司(以下简称"贵公司")2020年12月31日的财务报告内部控制的有效 性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意见, 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为, 贵公司于 2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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智启非凡

中国注册会计师: 陆京泽

限京,

中国注册会计师: 郭静

2021年3月30日