Aimer Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2023

Apr 28, 2023

中信建投证券股份有限公司

关于爱慕股份有限公司 2022 年度募集资金存放与使用情况 之专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投”或“保荐人”）作为爱 慕股份有限公司（以下简称“爱慕股份”或“公司”）首次公开发行股票并上市 及持续督导的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股 票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等 有关法律、法规和规范性文件的规定，对爱慕股份 2022 年度募集资金存放与使 用情况进行了核查，情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

根据中国证券监督管理委员会《关于核准爱慕股份有限公司首次公开发行股 票的批复》（证监许可〔2021〕1197 号），公司首次向社会公开发行股票（A 股） 4,001.00 万股，每股发行价格 20.99 元，募集资金总额为人民币 83,980.99 万元， 扣除各项发行费用人民币 7,856.13 万元（不含增值税）后，实际募集资金净额为 人民币 76,124.86 万元。上述募集资金已于 2021 年 5 月 20 日全部到账，立信会 计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 5 月 20 日出具了《验资报告》（信会师 报字[2021]第 ZB11119 号）。公司对募集资金采取了专户存储制度。公司已按《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关文 件规定，与保荐机构、银行签订了募集资金三方监管协议，用于存放上述募集资 金，以保证募集资金使用安全。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额

1、以前年度已使用金额

截至 2021 年 12 月 31 日，本次募集资金累计直接投入募投项目 16,254.63 万

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元。尚未使用金额为 60,161.61 万元（其中募集资金 59,870.23 万元，专户存款利 息扣除手续费后金额 291.38 万元）。

2、本年度使用金额及当前余额

公司以募集资金支付 17,041.64 万元，其中：营销网络建设项目支出 10,613.09 万元，信息化系统建设项目支出 3,896.24 万元，品牌推广项目支出 2,532.31 万元。

截至 2022 年 12 月 31 日，本次募集资金累计直接投入募投项目 33,296.27 万 元。尚未使用金额为 43,900.98 万元（其中募集资金 42,828.60 万元，专户存款利 息扣除手续费后金额 1,072.38 万元）。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范公司治理结构，规范公司募集资金的管理和运用，以维护股东的合法 利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管 指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股 票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，制定了《爱 慕股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”），该《管理办法》 经公司第一届董事会第十五次会议及 2020 年第二次临时股东大会审议通过。

根据《管理办法》的要求，并结合公司经营管理的需要，公司在上海浦东发 展银行股份有限公司北京金融街支行、招商银行股份有限公司北京万通中心支行、 中国工商银行股份有限公司北京望京支行（以下简称“专户银行”）开设募集资 金专项账户，并于 2021 年 5 月 20 日与中信建投、专户银行签署了《募集资金专 户存储三方监管协议（上交所主板）》，约定专户仅用于募集资金投向项目募集资 金的存储和使用，不得用作其他用途。因募集资金投资项目“在越南投资建设生 产基地”变更为“品牌推广项目”，公司于 2022 年 1 月 25 日与中国工商银行股 份有限公司北京望京支行、中信建投证券股份有限公司签署了《募集资金专户存 储三方监管协议之补充协议》， 补充约定“品牌推广项目”延用“在越南投资建 设生产基地”项目募集资金专户，其他条款不受影响并完全继续有效。上述三方 监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，资金监管协议得

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到了切实落实。公司募集资金的管理、存放、使用均遵循募集资金相关的法律、 法规及规范性文件的规定执行。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2022 年 12 月 31 日，公司 3 个募集资金专户资金存放情况如下：

单位：人民币万元

开户银行	银行账号	存储方式	存储余额
招商银行股份有限公司自贸试验区 商务中心区支行	123902544810966	对公智能通 知存款	8,243.83
中国工商银行股份有限公司北京望 京科技园区支行	0200296719200067679	协定存款	5,030.71
上海浦东发展银行北京金融街支行	91060078801600001587	利多多活期 存款	21,626.44
合计	-	-	34,900.98

截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金专户余额合计 34,900.98 万元，与尚未使 用的募集资金余额 43,900.98 万元相差 9,000.00 万元，系公司尚未到期的现金管 理产品所致。

三、 2022 年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目进展情况

截至2022年12 月31日，公司实际投入相关项目的募集资金共计人民币 33,296.27万元，具体使用情况详见“附表1《募集资金使用情况对照表》”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2022 年度，不存在募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2022 年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2022 年 4 月 25 日，公司召开第二届董事会第十五次会议和第二届监事会第 十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司 独立董事、保荐人对该议案均发表了同意的意见。在保证公司募集资金投资项目

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正常建设的前提下，为提高资金利用效率，创造更多的经济效益，公司同意使用 不超过人民币 5.7 亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动 性好的产品。在上述额度范围内，资金可循环滚动使用，并授权公司管理层在额 度范围内行使相关决策权、签署相关合同文件，有效期自公司董事会审议批准之 日起不超过 12 个月。

截至 2022 年 12 月 31 日，公司购买银行理财产品 9,000.00 万元，募集资金 专户余额 34,900.98 万元，其中对公智能存款 8,243.83 万元，利多多活期存款 21,626.44 万元，协定存款 5,030.71 万元。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司首次公开发行股票无超募资金。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产）的情况 公司首次公开发行股票无超募资金。

（七）节余募集资金使用情况

截至 2022 年 12 月 31 日，公司上述募投项目尚未完成。

（八）募集资金使用的其他情况

截至 2022 年 12 月 31 日，公司无募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目具体情况

公司于 2021 年 12 月 28 日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事会 第九次会议，2022 年 1 月 13 日召开 2022 年第一次临时股东大会审议通过了《关 于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司独立董事、保荐人对该议案均发表 了同意的意见。公司同意对部分募集资金投资项目进行战略调整，将原募投项目 “在越南投资建设生产基地”未使用的募集资金及利息 16,250.92 万元（截至 2021 年 12 月 21 日数据）投入新募投项目“品牌推广项目”，本次募集资金投资项目 变更事项不构成关联交易。

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截至 2022 年 12 月 31 日，品牌推广项目支出 2,532.31 万元，具体情况详细 见“附表 2、变更募集资金投资项目情况表”。。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况

公司不存在相关情况。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

品牌推广项目不会产生直接的经济效益，随着公司品牌推广的逐步深入和发 展扩大，品牌效益会逐渐加强，有利于公司发展战略目标的实现。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露 的情况。公司募集资金存放、使用、管理及披露符合相关法律、法规、规范性文 件的规定和要求，不存在违规情形。 六、会计师对公司募集资金 2022 年度存放和使用情况出具鉴证报告情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度募集资金存放与使用 情况出具了鉴证报告，认为：爱慕股份 2022 年度募集资金存放与使用情况专项 报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告［2022］ 15 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上 海证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——公告格式（2023 年 1 月修订）》 的相关规定编制，如实反映了爱慕股份 2022 年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐人主要核查工作

保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对爱慕股份募 集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包 括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件，

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并与公司董事会秘书进行了访谈。

八、保荐人核查意见

经核查，保荐人认为：爱慕股份 2022 年度募集资金的存放、管理及使用符 合中国证监会和上海证券交易所关于募集资金管理的相关规定，爱慕股份董事会 编制的《爱慕股份有限公司关于 2022 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 中关于公司 2022 年度募集资金存放、管理与使用情况的披露与实际情况相符， 2022 年度爱慕股份不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

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附表 1:

募集资金使用情况对照表

附表1: 募集资金使用情况对照表	附表1: 募集资金使用情况对照表	附表1: 募集资金使用情况对照表	附表1: 募集资金使用情况对照表	附表1: 募集资金使用情况对照表	附表1: 募集资金使用情况对照表	附表1: 募集资金使用情况对照表	附表1: 募集资金使用情况对照表	附表1: 募集资金使用情况对照表	附表1: 募集资金使用情况对照表	附表1: 募集资金使用情况对照表	附表1: 募集资金使用情况对照表	附表1: 募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额				76,124.86		本年度投入募集资金总额					17,041.64
变更用途的募集资金总额				16,250.92		已累计投入募集资金总额					33,296.27
变更用途的募集资金总额比例				21.35%
承诺投资 项目	已变更项 目，含部 分变更 （如有）	募集资金承 诺投资总额	调整后投资 总额	截至期末承 诺投入金额 (1)	本年度投入 金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期 末投入 进度 （%） (4)＝ (2)/(1)	项目达 到预定 可使用 状态日 期	本年 度实 现的 效益	是否 达到 预计 效益	项目可 行性是 否发生 重大变 化
营销网络 建设项目	不适用	43,990.15	43,990.15	43,990.15	10,613.09	22,707.43	-21,282.72	51.62	2024年	注1	注1	否
信息化系 统建设项 目	不适用	15,153.16	15,153.16	15,153.16	3,896.24	7,261.40	-7,891.76	47.92	2024年	注2	注2	否
在越南投 资建设生 产基地	已变更	16,981.55	795.13	795.13		795.13	不适用	不适用	注3	注3	注3	是
	品牌推广 项目	0.00	16,250.92	16,250.92	2,532.31	2,532.31	-13,718.61	15.58	2023年	注4	注4	否
合计	-	76,124.86	76,189.36	76,189.36	17,041.64	33,296.27	-42,893.09	-	-	-	-	-
未达到计划进度原因（分具体募投项目）					不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明					2021年6月至2022年12月，越南外部经济环境逐渐严峻，国际物流交通受阻，项目工期 延后，故“在越南投资建设生产基地”项目进行变更。
募集资金投资项目					募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三、 （二）募投项目先期投入及置换情况。

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先期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况	对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本报告三、（四）对闲置募集资金 进行现金管理，投资相关产品情况
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况	不适用
募集资金结余的金额及形成原因	不适用
募集资金其他使用情况	不适用

• 注 1、营销网络建设项目不产生直接的经济效益，项目建设为新建直营终端及升级现有终端，公司的零售网络将得到进一步的巩固和适度扩大，终端视觉形象得 以进一步升级，以满足消费者不断提升的购物体验需求，增强客户粘性。

• 注 2、信息化系统建设项目不产生直接的经济效益，项目建设通过对系统的打造和升级，能够通过统一的数据架构来消除不同信息化系统之间数据交互的壁垒， 构建企业级计算中心，同时通过运用多种数据模型对公司运营和管理提供科学、智能的预警、预测、分析、决策信息，提高公司运营能力和管理水平。 注 3、在越南投资建设生产基地项目，经公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第九次会议及 2022 年第一次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集 资金投资项目的议案》，拟对部分募集资金投资项目进行战略调整，将原募投项目“在越南投资建设生产基地”未使用的募集资金及利息 16,250.92 万元（截至 2021 年 12 月 21 日数据，具体金额以转出日为准）投入新募投项目“品牌推广项目”。

• 注 4、品牌推广项目不会产生直接的经济效益，随着公司品牌推广的逐步深入和发展扩大，品牌效益会逐渐加强，有利于公司发展战略目标的实现。 注 5、“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”。

• 注 6、“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

• 注 7、“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

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附表 2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元

变更后的项 目	对应的原 项目	变更后项目拟投 入募集资金总额	截至期末计 划累计投资 金额(1)	本年度实 际投入金 额	实际累计 投入金额 (2)	投资进度 （%） (3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实 现的效益	是否达到 预计效益	变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化
品牌推广项 目	在越南投 资建设生 产基地	16,250.92	16,250.92	2,532.31	2,532.31	15.58	2023年	注3	注3	否
合计		16,250.92	16,250.92	2,532.31	2,532.31	15.58
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分 具体募投项目）			受外部经济环境下行影响，越南境内一批工业园区和工厂暂时关闭，越南工业生产增速放缓。短时间内国 际物流交通受阻，导致“在越南投资建设生产基地”项目延后工期，募集资金使用效率降低。基于当前市 场形势，经审慎分析和充分论证，为充分提高募集资金使用效率和募集资金投资回报，公司同意变更原募 投项目“在越南投资建设生产基地”未使用的募集资金及利息投入新募投项目“品牌推广项目”。原募投项 目“在越南投资建设生产基地”暂时中止，后期公司根据经济发展情况及国际经济形势变化择机以自有资 金重启该项目。2021年12月28日，公司第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第九次会议审议通过 《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意对部分募集资金投资项目进行战略调整，将原募投项目“在 越南投资建设生产基地”未使用的募集资金及利息16,250.92万元（截至2021年12月21日数据）投入新 募投项目“品牌推广项目”，本次募集资金投资项目变更事项不构成关联交易。公司独立董事、保荐机构对 该议案均发表了同意的意见。该议案已经公司2022年1月13日召开的2022年第一次临时股东大会审议通 过。
未达到计划进度的情况和原因（分具体募投 项目）			不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说 明			不适用

• 注 1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注 2：本报告中个别数据的尾差，系数据计算时四舍五入造成。

• 注 3：品牌推广项目不会产生直接的经济效益，随着公司品牌推广的逐步深入和发展扩大，品牌效益会逐渐加强，有利于公司发展战略目标的实现。

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（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于爱慕股份有限公司 2022 年 度募集资金存放与使用情况之专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：__ __ 杨逸墨 俞康泽

中信建投证券股份有限公司 2023年4月27日

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