Ailleron S.A. — Interim / Quarterly Report 2024

Nov 26, 2024

AILLERONSA

Skróconejednostkowe sprawozdaniefinansowe

od01.01.2024do30.09.2024

SKRÓCONE ŚRÓDROCZNE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE AILLERON SA ZA III KWARTAŁ 2024 ROKU ZAKOŃCZONY 30/09/2024

SPORZĄDZONE WEDŁUG

MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

(wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich o ile nie wskazano inaczej)

1. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

		tys. PLN
AKTYWA	Stan na 30/09/2024 (dane niebadane)	Stan na 31/12/2023
AKTYWA TRWAŁE	94 600	98 969
Rzeczowe aktywa trwałe	19 685	20 147
Pozostałe aktywa niematerialne	28 504	31 676
Inwestycje w jednostkach zależnych	30 696	30 693
Należności z tytułu leasingu finansowego	15 005	16 254
Aktywa z tytułu podatku odroczonego	567	-
Pozostałe aktywa	143	199
AKTYWA OBROTOWE	14 541	20 086
Zapasy	22	7
Należności z tytułu dostaw i usług	10 554	11 891
Należności krótkoterminowe pozostałe	225	2 107
Należności z tytułu leasingu finansowego	2 237	2 272
Aktywa kontraktowe	135	859
Należności z tytułu innych podatków niż podatek dochodowy	130	758
Środki pieniężne	1 238	2 192
AKTYWA RAZEM	109 141	119 055

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ [C.D.]

		tys. PLN
PASYWA	Stan na 30/09/2024 (dane niebadane)	Stan na 31/12/2023
KAPITAŁ WŁASNY	42 098	48 180
Kapitał własny przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej	42 098	48 180
Kapitał akcyjny	3 707	3 707
Nadwyżka ze sprzedaży akcji ponad wartość nominalną	38 412	38 412
Kapitał rezerwowy	1 812	1 253
Zyski zatrzymane	- 1 833	4 808
ZOBOWIĄZANIA	67 043	70 875
Zobowiązania długoterminowe	32 014	34 247
Długoterminowe zobowiązania leasingowe	31 895	33 450
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	119	119
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	-	678
Zobowiązania krótkoterminowe	35 029	36 628
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	7 577	9 563
Krótkoterminowe zobowiązania z tyt. otrzymanych kredytów	14 959	15 801
Krótkoterminowe zobowiązania leasingowe	5 280	5 180
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	6	4
Zobowiązania z tytułu innych podatków niż podatek dochodowy	742	1 406
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne	1 095	1 122
Przychody przyszłych okresów	3 773	152
Pozostałe zobowiązania	1 597	3 400
PASYWA RAZEM	109 141	119 055

2. JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD 01.01.2024 DO 30.09.2024

		tys.PLN		tys.PLN
JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (Wariant kalkulacyjny)	9 miesięcy zakończonych 30/09/2024 (dane niebadane)	9 miesięcy zakończonych 30/09/2023 (dane niebadane)	3 miesięce zakończone 30/09/2024 (dane niebadane)	3 miesięce zakończone 30/09/2023 (dane niebadane)
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży	50 475	58 332	17 662	22 797
Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów)	39 913	46 069	15 327	18 441
Zysk brutto ze sprzedaży	10 562	12 263	2 335	4 356
Koszty sprzedaży	8 829	7 602	2 879	2 470
Koszty ogólnego zarządu	10 450	10 650	3 322	3 681
Pozostałe przychody operacyjne	2 061	701	802	317
Pozostałe koszty operacyjne	125	5 532	-	1 325
Strata na działalności operacyjnej	- 6 781	- 10 820	- 3 064	- 2 803
Przychody finansowe	1 130	1 938	280	526
Koszty finansowe	2 194	1 102	733	726
Strata przed opodatkowaniem	- 7 845	- 9 984	- 3 517	- 3 003
Podatek dochodowy	- 1 204	730	- 503	1 138
Strata netto z działalności kontynuowanej	- 6 641	- 10 714	- 3 014	- 4 141
STRATA NETTO	- 6 641	- 10 714	- 3 014	- 4 141
Strata netto, z tego przypadający:	- 6 641	- 10 714	- 3 014	- 4 141
Akcjonariuszom jednostki dominującej	- 6 641	- 10 714	- 3 014	- 4 141
Strata netto na jedną akcję zwykłą
(w zł/gr na jedną akcję):
- podstawowy	-0,54	-0,87	-0,24	-0,34
- rozwodniony	-0,54	-0,87	-0,24	-0,34

2.1. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES 01.01.2024 - 30.09.2024

	tys.PLN		tys.PLN
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	9 miesięcy zakończonych 30/09/2024 (dane niebadane)	9 miesięcy zakończonych 30/09/2023 (dane niebadane)	3 miesięce zakończone 30/09/2024 (dane niebadane)	3 miesięce zakończone 30/09/2023 (dane niebadane)
STRATA NETTO	- 6 641	- 10 714	- 3 014	- 4 141
Pozycje, które mogą być przeniesione do wyniku	-	-	-	-
Pozostałe dochody całkowite	-	-	-	-
POZOSTAŁE CAŁKOWITE DOCHODY NETTO	-	-	-	-
SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	- 6 641	- 10 714	- 3 014	- 4 141

3. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01.01.2024 DO 30.09.2024 [METODA POŚREDNIA]

	tys.PLN
	9 miesięcy	9 miesięcy
	zakończonych	zakończonych
	30/09/2024	30/09/2023
	(dane niebadane)	(dane niebadane)
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Strata za rok obrotowy	- 6 641	- 10 714
Korekty:	9 258	2 874
Koszt podatku dochodowego ujęty w wyniku	- 1 204	730
Koszty finansowe netto ujęte w wyniku	2 122	1 102
Zysk ze zbycia/zmiany przeznaczenia składników rzeczowych aktywów trwałych	- 59	- 306
(Zysk) / strata netto z wyceny aktywów/zobowiązań finansowych	- 1 483	- 57
wycenianych w skorygowanej cenie nabycia Zysk z tytułu odwrócenia odpisu/utraty wartości należności z tytułu dostaw	- 4 375	5 658
i usług
Amortyzacja aktywów trwałych	5 849	6 587
Dodatnie różnice kursowe netto	- 258	- 1 238
Zmiany w kapitale obrotowym:
(Zwiększenie) / zmniejszenie salda należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności	8 275	- 7 391
(Zwiększenie) / zmniejszenie stanu zapasów	- 15	52
Zwiększenie pozostałych aktywów	157	3 648
Zmniejszenie salda zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań podatkowych	- 1 424	- 4 167
Zwiększenie / (zmniejszenie) rezerw	- 145	970
Zwiększenie przychodów przyszłych okresów	3 621	- 87
Zwiększenie / (zmniejszenie) pozostałych zobowiązań	- 1 803	- 2 628
Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej	2 617	- 7 841
Zapłacone odsetki	- 1 863	136
Zapłacony podatek dochodowy	- 21	- 3
ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	733	- 7 708

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD 01.01.2024 DO 30.09.2024 [METODA POŚREDNIA] - [C.D.]

	tys.PLN
	9 miesięcy zakończonych 30/09/2024 (dane niebadane)	9 miesięcy zakończonych 30/09/2023 (dane niebadane)
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Płatności z tytułu nabycia jednostek zależnych pomniejszone o nabyte	- 2	-
środki pieniężne Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym	1 483	218
Płatności za rzeczowe aktywa trwałe	- 284	- 696
Wpływy z tytułu zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych	65	444
Płatności za aktywa niematerialne	-	- 8 141
ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO WYDANE W ZWIĄZKU Z DZIAŁALNOŚCIĄ INWESTYCYJNĄ	1 262	- 8 175
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Spłata rat kredytowych i pożyczek	- 842	-
Zaciągnięcie kredytu	-	6 702
Spłata zadłużenia z tyt. umów leasingu	- 2 107	- 3 137
ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ	- 2 949	3 565
Zwiększenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	- 954	- 12 318
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu sprawozdawczego	2 192	16 891
ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO	1 238	4 573

4. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY KOŃCZĄCY SIĘ 30 WRZEŚNIA 2024 ROKU
	tys.PLN
	Kapitał akcyjny	Nadwyżka ze sprzedaży akcji	Kapitał rezerwowy	Zyski zatrzymane	Razem
Stan na 1 stycznia 2024 roku	3 707	38 412	1 253	4 808	48 180
Zysk netto za rok obrotowy	-	-	-	- 6 641	- 6 641
Suma całkowitych dochodów	-	-	-	- 6 641	- 6 641
Kapitał rezerwowy na program opcyjny	-	-	559	-	559
Zmiana kapitałów własnych	-	-	559	- 6 641	- 6 082
Stan na 30 września 2024 roku (dane niebadane)	3 707	38 412	1 812	- 1 833	42 098
Stan na 1 stycznia 2023 roku	3 707	38 412	737	32 307	75 163
Zysk netto za rok obrotowy	-	-	-	- 10 714	- 10 714
Suma całkowitych dochodów	-	-	-	- 10 714	- 10 714
Kapitał rezerwowy na program opcyjny	-	-	362	-	362
Wypłata dywidendy	-	-	-	- 12 356	- 12 356
Zmiana kapitałów własnych	-	-	362	- 23 070	- 22 708
Stan na 30 września 2023 roku (dane niebadane)	3 707	38 412	1 099	9 237	52 455

Członkowie Zarządu Ailleron SA:

Rafał Styczeń	- Prezes Zarządu
Grzegorz Młynarczyk	- Wiceprezes Zarządu
Piotr Piątosa	- Wiceprezes Zarządu
Tomasz Król	- Członek Zarządu

Sporządzający :

Daria Ślęzak - Główny Księgowy

Kraków, 25.11.2024 r.