Ailleron S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Sep 27, 2023

AILLERONSA

SkróconeJednostkowe SpawozdanieFinansowe

zaokresod01.01.2023do30.06.2023

SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE AILLERON SA ZA I PÓŁROCZE 2023 ROKU ZAKOŃCZONE 30/06/2023

SPORZĄDZONE WEDŁUG

MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ

(wszystkie kwoty wyrażone są w tysiącach złotych polskich o ile nie wskazano inaczej)

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

		tys. PLN
AKTYWA	nota	Stan na	Stan na
		30/06/2023	31/12/2022
AKTYWA TRWAŁE		103 341	76 126
Rzeczowe aktywa trwałe		22 564	11 748
Pozostałe aktywa niematerialne		29 710	25 236
Inwestycje w jednostkach zależnych		31 205	31 205
Należności z tytułu leasingu finansowego		19 585	7 660
Pozostałe aktywa		277	277
AKTYWA OBROTOWE		28 712	39 892
Zapasy		20	59
Należności z tytułu dostaw i usług		14 386	11 633
Należności krótkoterminowe pozostałe		2 083	1 526
Należności z tytułu leasingu finansowego		2 633	2 908
Aktywa kontraktowe		631	4 227
Pozostałe aktywa finansowe		1 605	1 705
Należności z tytułu innych podatków niż podatek dochodowy		1 244	943
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		6 110	16 891
AKTYWA RAZEM		132 053	116 018

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ -C.D.

	tys. PLN
PASYWA nota	Stan na	Stan na
	30/06/2023	31/12/2022
KAPITAŁ WŁASNY	56 596	75 163
Kapitał akcyjny	3 707	3 707
Kapitał rezerwowy	1 099	737
Nadwyżka ze sprzedaży akcji	38 412	38 412
Zyski zatrzymane	13 378	32 307
ZOBOWIĄZANIA	75 457	40 855
Zobowiązania długoterminowe	39 723	16 625
Długoterminowe zobowiązania leasingowe	39 554	16 013
Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	124	124
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	45	488
Zobowiązania krótkoterminowe	35 734	24 230
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	7 558	10 557
Krótkoterminowe zobowiązania z tyt. otrzymanych kredytów	5 202	52
Krótkoterminowe zobowiązania leasingowe	5 565	6 668
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego	-	3
Zobowiązania z tytułu innych podatków niż podatek dochodowy	1 332	1 781
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne	1 266	1 352
Inne rezerwy krótkoterminowe	762	-
Przychody przyszłych okresów	462	322
Pozostałe zobowiązania	13 587	3 495
PASYWA RAZEM	132 053	116 018

JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES 01.01.2023 - 30.06.2023
	tys.PLN
JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT	6 miesięcy	6 miesiący
nota (Wariant kalkulacyjny)	zakończonych	zakończonych
	30/06/2023	30/06/2022
Działalność kontynuowana
PRZYCHODY ZE SPRZEDAŻY	35 535	32 038
Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów)	27 628	25 427
ZYSK (STRATA) BRUTTO ZE SPRZEDAŻY	7 907	6 611
Koszty sprzedaży	5 132	5 393
Koszty ogólnego zarządu	6 969	6 672
Pozostałe przychody operacyjne	384	592
Pozostałe koszty operacyjne	4 207	87
ZYSK (STRATA) NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	- 8 017	-4 949
Przychody finansowe	1 412	575
Koszty finansowe	376	351
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	- 6 981	-4 725
Podatek dochodowy	- 408	735
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	- 6 573	-5 460
Działalność zaniechana
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej	-	0
ZYSK (STRATA) NETTO RAZEM	- 6 573	-5 460
Zysk (strata) netto:	- 6 573	-5 460
Akcjonariuszom podmiotu dominującego	- 6 573	-5 460
Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą
(w zł/gr na jedną akcję):
z działalności kontynuowanej:
- podstawowy	-0,53	-0,44
- rozwodniony	-0,53	-0,44

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES 01.01.2023 - 30.06.2023
JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	tys.PLN
	6 miesięcy	6 miesiący
	zakończonych	zakończonych
	30/06/2023	30/06/2022
ZYSK (STRATA) NETTO	- 6 573	- 5 460
Pozostałe dochody całkowite	-	-
POZOSTAŁE CAŁKOWITE DOCHODY NETTO	-	-
SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	- 6 573	- 5 460

JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
ZA OKRES 01.01.2023 - 30.06.2023
	tys.PLN
	6 miesięcy	6 miesiący
	zakończonych	zakończonych
	30/06/2023	30/06/2022
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
Zysk za rok obrotowy	-6 573	-5 460
Korekty:	-2 945	3 207
Koszt podatku dochodowego ujęty w wyniku	-408	735
Koszty finansowe ujęte w wyniku	376	51
Przychody z inwestycji ujęte w wyniku	-176	-
Zysk/Strata ze zbycia/zmiany przeznaczenia składników rzeczowych
aktywów trwałych	-294	-19
(Zysk) / strata netto z wyceny aktywów/zobowiązań finansowych	-100	299
wycenianych w skorygowanej cenie nabycia
Zysk/Strata z tytułu odwrócenia odpisu/utraty wartości należności z tytułu	-337	166
dostaw i usług
Amortyzacja i umorzenie aktywów trwałych	3 172	4 100
(Dodatnie) / ujemne różnice kursowe netto	-1 169	-397
Zmiany w kapitale obrotowym:
(Zwiększenie) / zmniejszenie salda należności z tytułu dostaw i usług oraz	-3 174	2 359
pozostałych należności
(Zwiększenie) / zmniejszenie stanu zapasów	39	84
(Zwiększenie) / zmniejszenie pozostałych aktywów	3 696	-979
Zmniejszenie salda zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych	-3 570	-3 464
zobowiązań podatkowych
Zwiększenie / (zmniejszenie) rezerw	762	682
Zwiększenie / (zmniejszenie) przychodów przyszłych okresów	140	-18
Zwiększenie / (zmniejszenie) pozostałych zobowiązań	-2 264	-392
Korekta z tyt. programu motywacyjnego	362	-
Środki pieniężne wygenerowane na działalności operacyjnej	-9 518	-2 253
Zapłacone odsetki	793	346
Zapłacony podatek dochodowy	-3	731
ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ	-8 728	-1 176

JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
ZA OKRES 01.01.2023 - 30.06.2023 - C.D.
	tys.PLN
	6 miesięcy	6 miesiący
	zakończonych	zakończonych
	30/06/2023	30/06/2022
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
Spłata należności leasingowych	1 449	-
Odsetki otrzymane od subleasingu	176	-
Pożyczki udzielone jednostkom powiązanym	-	-242
Spłata pożyczek wraz z odsetkami od jednostek pozostałych	-	10
Płatności za rzeczowe aktywa trwałe	-582	-315
Płatności za aktywa niematerialne	-5 794	-7 749
Wpływy z tytułu zbycia składników rzeczowych aktywów trwałych	302	26
ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO (WYDANE) / WYGENEROWANE
W ZWIĄZKU Z DZIAŁALNOŚCIĄ INWESTYCYJNĄ	-4 449	-8 270
Przepływy pieniężne z działalności finansowej
Spłata rat kredytowych i pożyczek	-	-56
Zaciągnięcie kredytu krótkoterminowego	5 150
Spłata zadłużenia z tyt. umów leasingu (leasing, odsetki, pozostałe)	-2 754	-2 430
ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO WYKORZYSTANE W DZIAŁALNOŚCI
FINANSOWEJ	2 396	-2 486
Zwiększenie netto środków pieniężnych i ich ekwiwalentów	-10 781	-11 932
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na początek okresu sprawozdawczego	16 891	34 555
ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY NA KONIEC OKRESU
SPRAWOZDAWCZEGO	6 110	22 623

JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ZA OKRES SPRAWOZDAWCZY KOŃCZĄCY SIĘ 30 CZERWCA 2023 ROKU

	tys.PLN
			Nadwyżka ze
	Kapitał	Kapitał	sprzedaży	Zyski
	podstawowy	rezerwowy	akcji	zatrzymane	Razem
Stan na 1 stycznia 2022 roku	3 707	257	38 412	43 182	85 558
Zysk netto za rok obrotowy	-	-	-	- 5 460	- 5 460
Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)	-	-	-	-	-
Suma całkowitych dochodów	-	-	-	- 5 460	- 5 460
Kapitał rezerwowy na program opcyjny	-	476	-	-	476
Wypłata dywidendy	-	-	-	- 3 953	- 3 953
Zmiana kapitałów własnych	-	476	-	- 9 413	- 8 937
Stan na 30 czerwca 2022 roku	3 707	733	38 412	33 769	76 621
Stan na 1 stycznia 2023 roku	3 707	737	38 412	32 307	75 163
Zysk netto za rok obrotowy	-	-	-	- 6 573	- 6 573
Pozostałe całkowite dochody za rok obrotowy (netto)	-	-	-	-	-
Suma całkowitych dochodów	-	-	-	- 6 573	- 6 573
Kapitał rezerwowy na program opcyjny	-	362	-		362
Wypłata dywidendy	-	-	-	- 12 356	- 12 356
Zmiana kapitałów własnych	-	362	-	- 18 929	- 18 567
Stan na 30 czerwca 2023 roku	3 707	1 099	38 412	13 378	56 596

Członkowie Zarządu Ailleron SA:

Kraków, 25.09.2023 r.