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AGM Information
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股票代號：2634
漢鈞航空工業股份有限公司
Aerospace Industrial Development Corporation
115年股東常會議事錄
中華民國115年5月22日
漢翔航空工業股份有限公司115年股東常會議程
召開方式：視訊輔助股東會（採實體股東會並以視訊輔助方式召開）
時間：中華民國115年5月22日（星期五）上午10時整
地點：台中市沙鹿區忠貞路20巷176號（翔園文旅文康中心）
視訊會議平台：臺灣集中保管結算所股份有限公司
https://stockservices.tdcc.com.tw
一、宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項
- 報告一：本公司114年度營業報告
- 報告二：本公司114年度審計委員會審查報告
- 報告三：本公司114年度員工及董事酬勞分派報告
四、承認事項
- 第一案：本公司114年度營業報告書及財務報表案
- 第二案：本公司114年度盈餘分派案
五、討論事項
- 解除本公司董事及其代表人競業禁止之限制案
六、臨時動議
七、散會
- 1 -
漢翔航空工業股份有限公司115年股東常會議事錄
召開方式：視訊輔助股東會（採實體股東會並以視訊輔助方式召開）
時間：中華民國115年5月22日（星期五）上午10時整
地點：台中市沙鹿區忠貞路20巷176號（翔園文旅文康中心）
視訊會議平台：臺灣集中保管結算所股份有限公司
https://stockservices.tdcc.com.tw
本公司已發行股份總數：941,867,101股
出席股數：出席股東及股東代理人代表股份總數519,163,239股（含電子方式行使表決權股數429,037,848股，視訊輔助方式行使表決權股數8,000股），出席率為 55.12%，已逾法定股數。
主席：曹董事長進平
出席董事：曹董事長進平、莊常務董事秀美、詹常務暨獨立董事家昌（審計委員會召集人）、陳獨立董事櫻琴、王獨立董事翼升、張董事銘斌、于董事正道、張董事國璋等共計6席親自出席及2席視訊出席，已逾11席董事之半數。
列席：勤業眾信聯合會計師事務所 許瑞隆會計師
一、宣佈開會：出席股數已達法定數額，主席依法宣佈開會。
二、主席致詞（略）
三、報告事項
報告一：本公司114年度營業報告，敬請 公鑑。
說明：114年度營業報告書，如附件一。
本案無股東提問。
洽悉。
報告二：本公司114年度審計委員會審查報告，敬請 公鑑。
說明：審計委員會審查報告書，如附件二。
本案無股東提問。
洽悉。
報告三：本公司114年度員工及董事酬勞分派報告，敬請 公鑑。
說明：114年度員工及董事酬勞分派報告書，如附件三。
本案無股東提問。
洽悉。
- 2 -
四、承認事項
第一案 【董事會 提】
案 由：本公司 114 年度營業報告書及財務報表案，提請 承認。
說明：一、本公司 114 年度財務報表（含資產負債表、綜合損益表、權益變動表及現金流量表等）業經勤業眾信聯合會計師事務所曾棟鑒會計師及許瑞隆會計師查核竣事。
二、本公司 114 年度營業報告書、會計師查核報告及前述財務報表，如附件一、四。
（完整財務報告詳公開資訊觀測站財務報告書專區 https://mops.twse.com.tw/mops/#/web/t57sb01_q1）。
三、敬請 承認。
本案無股東提問。
決議：本案經表決照原議案通過。
表決結果：
出席表決總權數：472,825,401
| 項目 | 電子表決 | 視訊表決 | 現場表決 | 合計(權數) | 權數比 |
|---|---|---|---|---|---|
| 贊成 | 405,346,543 | 8,000 | 43,621,548 | 448,976,091 | 94.95% |
| 反對 | 1,343,152 | 0 | 0 | 1,343,152 | 0.28% |
| 無效 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 棄權/未投票 | 22,348,153 | 0 | 158,005 | 22,506,158 | 4.75% |
第二案 【董事會 提】
案 由：本公司 114 年度盈餘分派案，提請 承認。
說明：一、本公司 114 年度本期淨利為新台幣 7 億 3,306 萬 8,169 元，依公司章程第二十八條之一規定提撥分派，擬配發每股現金股利 0.778 元，合計新台幣 7 億 3,277 萬 2,605 元，謹擬具 114 年度盈餘分配表，如附件五。
二、本次現金股利按分配比例計算至元為止，元以下捨去，分配未滿 1 元之畸零金額合計數計入公司之其他收入。
三、敬請 承認。
本案無股東提問。
決議：本案經表決照原議案通過。
- 3 -
表決結果：
出席表決總權數：472,825,401
| 項目 | 電子表決 | 視訊表決 | 現場表決 | 合計(權數) | 權數比 |
|---|---|---|---|---|---|
| 贊成 | 405,365,912 | 8,000 | 43,621,548 | 448,995,460 | 94.96% |
| 反對 | 1,416,154 | 0 | 0 | 1,416,154 | 0.29% |
| 無效 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 棄權/未投票 | 22,255,782 | 0 | 158,005 | 22,413,787 | 4.74% |
五、討論事項
提案 【董事會提】
案 由：解除本公司董事及其代表人競業禁止之限制案，提請 討論。
說明：一、依據公司法第209條，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容並取得其許可。
二、因應114年股東常會修正通過本公司章程第二條擴大經營業務範圍，爰向股東會說明及提請同意本公司董事及其代表人兼任或經營與本公司營業範圍相同或類似之公司職務，提請同意解除其競業禁止之限制。
三、謹說明擬解除董事及其代表人競業禁止限制之職務內容，如附件六。
四、敬請 核議。
本案無股東提問。
決議：本案經表決照原議案通過。
表決結果：
出席表決總權數：472,825,401
| 項目 | 電子表決 | 視訊表決 | 現場表決 | 合計(權數) | 權數比 |
|---|---|---|---|---|---|
| 贊成 | 384,752,307 | 8,000 | 43,621,548 | 428,381,855 | 90.60% |
| 反對 | 1,956,272 | 0 | 0 | 1,956,272 | 0.41% |
| 無效 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 棄權/未投票 | 42,329,269 | 0 | 158,005 | 42,487,274 | 8.98% |
六、臨時動議：
股東提問：（戶號：146082）
詢問漢翔在無人機國家隊中，未來核心定位是主導「系統整合」，或以「複材與零組件代工」為主。另詢問無人機業務對公司營收及獲利貢獻時程。
主席回覆：
本公司無人機業務正逐步提高投入比重；考量無人機市場競爭，公司初期選擇與具備技術優勢之公司合作，以降低研發資金投入並加速成長，接續將透過技術與經驗累積，提升實力並確認未來定位，公司的策略是先合作生產，再發展更高端的無人機。
七、散會（同日上午10時28分）
（註：本次股東常會議事錄記載內容僅為摘要，實際情形以現場錄影、錄音為準。）
主席：曹進平
紀錄：陳宗鴻
附件一
漢湖航空工業股份有限公司
114年度營業報告書
回顧 114 年，全球政經局勢與烈電進、軍用業務方面，受航太供應鏈斷鏈風險、俄烏戰爭引發全球國防資源欠配失衡及美國優先供貨政策影響，導致關鍵零組件供應商穩定度面臨最後挑戰。民用業務方面，則受到國際貿易保護主義抬頭、美國川普政府書雜誌視型憂及中國大陸限制兩用物項出口等外部因素，影響外銷表現。科技服務方面，疆成功取得台電鳳林靜態同步補償器(STATCOM)新建工程案，惟受部分客戶能源專業時程延宕影響，營收貢獻未及預期。此外，營業外收支亦受美元匯率走貶之匯兌損益影響。
面臨外部環境干擾的同時，本公司仍持續落實 ESG 永續發展。在公司治理面，強化董事會效能與營運透明度，加速數位與 AI 應用以提升經營韌性；環境面積極推動低碳轉型，朝 2050 年碳中和目標邁進；社會面則深耕友善職場與社會關懷，致力為利害關係人創造長期價值。
營收與損益
114 年度合併營業收入為新臺幣 354 億 5,213 萬元（較前一年度減少 9.9%）；營業毛利 25 億 3,209 萬元（較前一年度減少 32%）；營業淨利 11 億 6,828 萬元（較前一年度減少 47.3%）；稅後淨利 7 億 3,307 萬元（減少 66.19%）；每股盈餘(EPS)為 0.78 元。
研究發展狀況
為鞏固技術領先地位，114 年度共執行 24 項研發計畫，投入研發費用約新臺幣 6 億元。研發範疇涵蓋：軍用機開發、新產品研發、管理技術、維修技術及製造技術等五大核心領域，旨在強化核心競爭力並佈局未來軍民業務之開拓機會。
115年度展望
本公司將秉持「航太核心、轉型創新」之宗旨，配合國家國防與能源轉型政策，深化核心優勢並加速佈局新興領域，確保在全球供應鏈中佔據關鍵戰略地位。
*軍用業務類
穩健履約：確保新式高教機產製及機隊維保、IDF 機隊及各型直升機 (眼鏡蛇、黑鷹) 商維業務、中科院各式科研計畫與各項軍用機酬載整合及生產製造業務，如期如質完成。
- 6 -
爭取商機：積極佈局各機型機隊性能提升、維修、委商業務，與 F-16 型機維修、延壽業務。
無人機佈局：配合國家政策，發揮系統整合優勢，協助有研發能量的中小企業，提供量產協助，助攻無人機聯盟其他廠商參與大型標案，並積極開拓無人機與反制系統之全球市場。
*民用航空業務類
爭取商機：佈局民用航空需求成長商機，積極爭取核心產品的增量訂單。
產能優化：聚焦高獲利產品，透過策略聯盟提升垂直整合能力，提供客戶「一站式」服務。
技術升級：發展熱塑複材與高值鍛鑄技術，爭取國際大廠(Airbus、Boeing、Bombardier、General Electric Company、Rolls-Royce) 新開發計畫。
版圖拓展：切入民用發動機修護與零組件供應領域，強化獲利結構。
*科技服務類
深耕能源轉型商機，持續建立系統規劃設計、整合、建置及操作維運等能量，爭取業界儲能案統包及系統整合等業務，並與國際大廠合作進軍藍海市場，積極開拓創能、儲能、控能市場，持續拓展飛航、資訊服務、智慧模擬及太空科技市場。
在經營管理方面，本公司將以「永續經營」為核心，依循以下五大總體策略：
- 提升技術能量：深化研發，帶動產業鏈向高端邁進。
- 爭取先期佔位：掌握關鍵技術節點，確保長期量產訂單。
- 擴展事業版圖：推動業務多元轉型，降低單一市場風險。
- 強化管理績效：活化人力資源，優化組織運作效率。
- 落實 ESG 作為：積極應對減碳趨勢，化挑戰為轉型機遇。
115 年是本公司厚植實力、整裝待發的關鍵一年。我們將持續為股東創造長期穩健價值，誠摯感謝各位股東的信任與支持。
董事長：曹進平
總經理：莊秀美
會計主管：黃秀燕
- 7 -
附件二
審計委員會審查報告書
董事會造具本公司民國114年度營業報告書、財務報告及盈餘分派議案等，其中財務報表業經董事會委任勤業眾信聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報告及盈餘分派議案經審計委員會查核，認為符合相關法令規定，爰依證券交易法第14條之4及公司法第219條之規定報告如上。
敬請 鑑核
此致
漢翔航空工業股份有限公司115年股東常會
審計委員會召集人：蔡敬佑
中華民國115年3月30日
附件三
漢翔航空工業股份有限公司
114年度員工及董事酬勞分派報告書
依據章程第二十八條，本公司經115年3月30日董事會決議配發114年度員工及董事酬勞金額如下所示，將俟本次股東常會後依相關規定辦理。
一、員工酬勞金額為新台幣4,009萬9,402元，董事酬勞金額為新台幣500萬1,646元，全數以現金方式辦理。
二、上述員工及董事酬勞114年度列帳金額與董事會決議配發金額並無差異。
- 9 -
附件四
Deloitte.
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
110016 台北市信義區松仁路100號20樓
Deloitte & Touche
20F, Taipei Nan Shan Plaza
No. 100, Songren Rd.,
Xinyi Dist., Taipei 110016, Taiwan
Tel: +886 (2) 2725-9988
Fax: +886 (2) 4051-6888
www.deloitte.com.tw
會計師查核報告
漢翔航空工業股份有限公司 公鑑：
查核意見
漢翔航空工業股份有限公司及子公司（漢翔集團）民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達漢翔集團民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與漢翔集團保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對漢翔集團民國 114 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
- 10 -
茲對漢翔集團民國114年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
存貨減損
合併公司對於原物料之減損評估係採用個別辨認法，由於原物料之減損損失涉及管理階層之重大利斷，因此本會計師將存貨減損列為關鍵查核事項。公司係依據目前市場狀況及推估未來原物料之去化情形予以評估原物料之減損金額，以確保合併公司持有之原物料價值符合 IAS 2 要求。參閱附註五及九之說明。本會計師執行之主要查核程序如下：
- 執行存貨庫齡選樣測試，以確認該庫齡之完整性及正確性。
- 自庫齡超過 1 年且未提列呆滯之原物料中選樣，確認其未提列呆滯之合理性。
- 就未提列呆滯之原物料進行淨變現價值測試，並選樣核算備抵存貨跌價損失金額。
其他事項
漢翔航空工業股份有限公司業已編製民國114及113年度之個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估漢翔集團繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算漢翔集團或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
漢翔集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個
- 11 -
別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對漢翔集團內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使漢翔集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致漢翔集團不再具有繼續經營之能力。
-
評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
- 12 -
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對漢翔集團民國 114 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 曾棟鑒
會計師 許瑞隆
曾棟鑒 許瑞隆
證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第 0920123784 號
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1130349292 號
中華民國 115 年 3 月 30 日
- 13 -
单位：新台幣仟元
113年12月31日
单位：新台幣仟元
| 代码 | 资产 | 额 | % | 金额 | % |
|---|---|---|---|---|---|
| 流動資產 | |||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | 2,433,153 | 4 | $ 2,808,593 | 6 |
| 1140 | 合約資產-流動(附註四及二三) | 6,848,676 | 13 | 4,955,859 | 10 |
| 1150 | 應收票據(附註四及八) | 14,573 | - | 14,036 | - |
| 1170 | 應收帳款淨額(附註四及八) | 12,739,357 | 24 | 9,800,271 | 20 |
| 1180 | 應收帳款-關係人淨額(附註四及二九) | 382,486 | 1 | 520,698 | 1 |
| 1200 | 其他應收款(附註四及八) | 75,691 | - | 88,255 | - |
| 1220 | 本期所得稅資產 | 160,379 | - | 6,285 | - |
| 1310 | 存 貨(附註四、五及九) | 14,327,837 | 27 | 14,952,713 | 30 |
| 1476 | 其他金融資產-流動(附註四、十五及三十) | 1,189,613 | 3 | 1,464,760 | 3 |
| 1479 | 其他流動資產(附註四及十六) | 1,322,836 | 2 | 849,340 | 2 |
| 11XX | 流動資產總計 | 39,959,601 | 74 | 35,460,810 | 72 |
| 非流動資產 | |||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四及七) | 23,426 | - | 24,773 | - |
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十一) | 1,226,117 | 2 | 1,058,087 | 2 |
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註四、十二及三十) | 9,580,389 | 18 | 9,449,086 | 19 |
| 1755 | 使用權資產(附註四及十三) | 1,333,325 | 3 | 1,439,782 | 3 |
| 1780 | 無形資產(附註四及十四) | 433,297 | 1 | 597,178 | 1 |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及二五) | 360,715 | 1 | 351,592 | 1 |
| 1915 | 預付設備款 | 143,249 | - | 433,525 | 1 |
| 1975 | 淨確定福利資產-非流動(附註四及二一) | 750,938 | 1 | 448,774 | 1 |
| 1980 | 其他金融資產-非流動(附註四、十五及三十) | 8,057 | - | 8,057 | - |
| 1990 | 其他非流動資產(附註四、八及十六) | 85,515 | - | 106,070 | - |
| 15XX | 非流動資產總計 | 13,945,028 | 26 | 13,916,924 | 28 |
| 1XXX | 資產總計 | $ 53,924,629 | 100 | $ 49,377,734 | 100 |
| 代码 | 負債及權益 | 流動負債 | 金額 | % | |
| --- | --- | --- | --- | --- | |
| 2100 | 短期銀行借款(附註十七) | $ 6,601,853 | 12 | $ 6,400,000 | |
| 2110 | 應付短期票券(附註十七) | 12,283,140 | 23 | 6,442,388 | |
| 2130 | 合約負債(附註四及二三) | 104,225 | - | 51,423 | |
| 2170 | 應付帳款 | 2,614,003 | 5 | 2,968,257 | |
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註二九) | 4,919 | - | 74,232 | |
| 2200 | 其他應付款(附註十九及二九) | 3,048,679 | 6 | 4,113,604 | |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註四及二五) | 99,063 | - | 83,755 | |
| 2250 | 負債準備-流動(附註四及二十) | 829,997 | 1 | 790,260 | |
| 2280 | 租賃負債-流動(附註四及十三) | 117,643 | - | 112,713 | |
| 2320 | 一年或一營業週期內到期長期負債(附註十七) | 1,500,000 | 3 | - | |
| 2399 | 其他流動負債 | 1,573,317 | 3 | 1,463,816 | |
| 21XX | 流動負債總計 | 28,776,839 | 53 | 22,500,448 | |
| 非流動負債 | |||||
| 2530 | 應付公司債(附註十八) | 3,448,484 | 7 | 3,447,854 | |
| 2540 | 長期銀行借款(附註十七) | 1,500,000 | 3 | 3,000,000 | |
| 2560 | 本期所得稅負債-非流動(附註四及二五) | 157,804 | - | - | |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註四及二五) | 647,780 | 1 | 510,595 | |
| 2580 | 租賃負債-非流動(附註四及十三) | 1,283,976 | 2 | 1,388,592 | |
| 2630 | 長期遞延收入(附註四) | 18,050 | - | 11,652 | |
| 2645 | 存入保證金 | 249,132 | 1 | 273,095 | |
| 25XX | 非流動負債總計 | 7,305,226 | 14 | 8,631,788 | |
| 2XXX | 負債總計 | 36,082,065 | 67 | 31,132,236 | |
| 歸屬於本公司業主之權益 | |||||
| 3110 | 普通股股本 | 9,418,671 | 17 | 9,418,671 | |
| 3200 | 資本公積 | 18,251 | - | 18,251 | |
| 3310 | 法定盈餘公積 | 1,835,418 | 3 | 1,599,274 | |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 1,901,455 | 4 | 1,919,701 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 4,649,307 | 9 | 5,192,183 | |
| 3400 | 其他權益 | 19,462 | - | 97,418 | |
| 3XXX | 權益總計 | 17,842,564 | 33 | 18,245,498 | |
| 負債及權益總計 | $ 53,924,629 | 100 | $ 49,377,734 |
董事长：曹逸平
後附之附註係本合併財務報表部份
經理人：茲秀美
會計主管：黃秀燕
1
- 15 -
溥期航空主要股份有限公司及子公司
合资公司总数：114年度 113年度 114年度 12 月 31 日
單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元
| 代碼 | 全額 | % | 全額 | % |
|---|---|---|---|---|
| 4000 | 營業收入淨額（附註四、二三及二九） | $ 35,452,130 | 100 | $ 39,338,315 |
| 5000 | 營業成本（附註九、二四及二九） | 32,920,041 | 93 | 35,613,870 |
| 5900 | 營業毛利 | 2,532,089 | 7 | 3,724,445 |
| 營業費用（附註二四及二九） | ||||
| 6100 | 推銷費用 | 152,369 | - | 159,699 |
| 6200 | 管理費用 | 669,240 | 2 | 722,126 |
| 6300 | 研究發展費用 | 537,626 | 2 | 624,161 |
| 6450 | 預期信用減損損失（迴轉利益）（附註四及八） | 4,570 | - | ( 164) |
| 6000 | 營業費用合計 | 1,363,805 | 4 | 1,505,822 |
| 6900 | 營業淨利 | 1,168,284 | 3 | 2,218,623 |
| 營業外收入及支出 | ||||
| 7010 | 其他收入（附註四及二四） | 182,809 | 1 | 93,410 |
| 7020 | 其他利益及損失（附註四、十四及二四） | ( 512,783) | ( 1) | 237,945 |
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業利益之份額（附註四） | 482,445 | 1 | 403,561 |
| 7100 | 利息收入 | 54,805 | - | 85,850 |
| 7050 | 財務成本 | ( 404,859) | ( 1) | ( 258,919) |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | ( 197,583) | - | 561,847 |
（接次頁）
（承前頁）
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 7900 | 稅前淨利 | $ 970,701 | 3 | $ 2,780,470 | 7 |
| 7950 | 所得稅費用(附註四及二五) | 237,633 | 1 | 612,403 | 1 |
| 8200 | 本年度淨利 | 733,068 | 2 | 2,168,067 | 6 |
| 其他綜合損益(附註四) | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 241,731 | 1 | 207,064 | - |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資 | ||||
| 未實現評價損益 | ( 1,347) | - | ( 5,637) | - | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | ( 76,609) | - | 107,610 | - |
| 8300 | 其他綜合損益(稅後淨額)合計 | 163,775 | 1 | 309,037 | - |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 896,843 | 3 | $ 2,477,104 | 6 |
| 每股盈餘(附註二六) | |||||
| 9750 | 基 本 | $ 0.78 | $ 2.30 | ||
| 9850 | 稀 釋 | $ 0.78 | $ 2.29 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分
董事長：曹進平
經理人：莊秀美
會計主管：黃秀燕
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 普通股股本 (附註二二) | 資本公積 (附註四及十一) | 定期股本 | 資本公積 (附註五及十) | 資本公積 (附註六) | 資本公積 (附註七) | 定期股本 | 資本公積 (附註八) | 其他 | 權益總計 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公 | 股 | ||||||||||
| A1 | 113年1月1日餘額 | $ 9,418,671 | $ 11,746 | $ 1,835,418 | $ 1,901,455 | $ 4,366,362 | $ 11,235 | ($ 29,481) | $ 17,099,340 | ||
| 112年度盈餘指撥及分配 | |||||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | - | - | - | ( 225,005) | - | - | - | - |
| B3 | 特別盈餘公積 | - | - | - | - | ( 26,837) | 26,837 | - | - | - | - |
| B5 | 本公司股東現金股利 | - | - | - | - | - | ( 1,337,451) | - | - | ( 1,337,451) | |
| C7 | 採用權益法認列之關聯企業之變動數 | - | 6,505 | - | - | - | - | - | - | 6,505 | |
| Q1 | 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | - | ( 13,691) | - | 13,691 | - | |
| D1 | 113年度淨利 | - | - | - | - | - | 2,168,067 | - | - | 2,168,067 | |
| D3 | 113年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | - | 207,064 | 107,610 | ( 5,637) | 309,037 | |
| D5 | 113年度綜合損益總額 | - | - | - | - | - | 2,375,131 | 107,610 | ( 5,637) | 2,477,104 | |
| Z1 | 113年12月31日餘額 | 9,418,671 | 18,251 | 1,599,274 | 1,919,701 | 5,192,183 | 118,845 | ( 21,427) | 18,245,498 | ||
| 113年度盈餘指撥及分配 | |||||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | 236,144 | - | ( 236,144) | - | - | - | - | |
| B3 | 特別盈餘公積 | - | - | - | ( 18,246) | 18,246 | - | - | - | - | |
| B5 | 本公司股東現金股利 | - | - | - | - | ( 1,299,777) | - | - | ( 1,299,777) | ||
| D1 | 114年度淨利 | - | - | - | - | 733,068 | - | - | 733,068 | ||
| D3 | 114年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | 241,731 | ( 76,609) | ( 1,347) | 163,775 | ||
| D5 | 114年度綜合損益總額 | - | - | - | - | 974,799 | ( 76,609) | ( 1,347) | 896,843 | ||
| Z1 | 114年12月31日餘額 | $ 9,418,671 | $ 18,251 | $ 1,835,418 | $ 1,901,455 | $ 4,649,307 | $ 42,236 | ($ 22,774) | $ 17,842,564 |
董事長：曹進平
進
後附之113年度合併財務報告之一部分
經理人：莊秀美
會計主管：黃秀燕
表
潇湘航空工業股份有限公司及子公司
合併通支的資本
民國114年度105年度月1日至12月31日
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 營業活動之現金流量 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|---|
| A00010 | 本年度稅前淨利 | $ 970,701 | $ 2,780,470 |
| A20010 | 收益費損項目 | ||
| A20100 | 折舊費用 | 1,397,146 | 1,307,749 |
| A20200 | 攤銷費用 | 320,085 | 373,053 |
| A20300 | 預期信用減損損失(迴轉利益) | 4,570 | ( 164) |
| A20900 | 財務成本 | 404,859 | 258,919 |
| A21200 | 利息收入 | ( 54,805) | ( 85,850) |
| A21300 | 股利收入 | ( 276) | ( 234) |
| A22300 | 採用權益法認列之關聯企業利益之份額 | ( 482,445) | ( 403,561) |
| A22500 | 處分及報廢不動產、廠房及設備損失 | - | 457 |
| A23700 | 非金融資產減損損失(迴轉利益) | ( 113,100) | 25,544 |
| A24100 | 未實現外幣兌換利益 | ( 187,722) | ( 100,247) |
| A29900 | 提列負債準備 | 213,308 | 78,256 |
| A29900 | 負債轉列其他收入 | ( 30,453) | ( 4,281) |
| A29900 | 租約修改損失(利益) | ( 12) | 2 |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31125 | 合約資產 | ( 1,887,817) | ( 3,570,736) |
| A31130 | 應收票據 | ( 537) | ( 2,441) |
| A31150 | 應收帳款 | ( 2,622,488) | ( 2,569,500) |
| A31180 | 其他應收款 | 17,363 | ( 64,690) |
| A31200 | 存 貨 | 570,659 | 456,640 |
| A31240 | 其他流動資產 | ( 523,865) | 147,839 |
| A31280 | 履行合約成本 | - | 177,342 |
| A32125 | 合約負債 | 52,802 | ( 1,074,998) |
| A32150 | 應付帳款 | ( 403,846) | 263,311 |
| A32180 | 其他應付款 | ( 1,006,362) | ( 70,235) |
| A32230 | 其他流動負債 | ( 40,553) | 50,394 |
| A32250 | 遞延收入 | 6,398 | 4,304 |
| A33000 | 營運產生之現金流出 | ( 3,396,390) | ( 2,022,657) |
| A33100 | 收取之利息 | 50,006 | 103,993 |
| A33300 | 支付之利息 | ( 397,010) | ( 252,235) |
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 131,834) | ( 964,863) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流出 | ( 3,875,228) | ( 3,135,762) |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | |||
| B00020 | 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | $ - | $ 19,309 |
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | ( 1,178,661) | ( 1,385,896) |
| B03700 | 存出保證金增加 | ( 39,807) | ( 49,849) |
| B03800 | 存出保證金減少 | 50,821 | 55,713 |
| B04500 | 取得無形資產 | ( 132,709) | ( 177,130) |
| B06600 | 其他金融資產減少 | 25,205 | 401,385 |
| B06700 | 其他非流動資產增加 | ( 13,672) | ( 16,496) |
| B07100 | 預付設備款增加 | ( 20,364) | ( 271,690) |
| B07600 | 收取之股利 | 270,071 | 494,863 |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | ( 1,039,116) | ( 929,791) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00100 | 短期銀行借款增加 | 33,955,429 | 29,660,000 |
| C00200 | 短期銀行借款減少 | ( 33,782,335) | ( 23,760,000) |
| C00500 | 應付短期票券增加 | 47,437,303 | 25,936,984 |
| C00600 | 應付短期票券減少 | ( 41,596,551) | ( 26,939,066) |
| C01300 | 償還公司債 | - | ( 3,000,000) |
| C01600 | 舉借長期銀行借款 | - | 3,000,000 |
| C03000 | 存入保證金增加 | 108,125 | 114,822 |
| C03100 | 存入保證金減少 | ( 132,088) | ( 104,480) |
| C04020 | 租賃負債本金償還 | ( 115,180) | ( 116,498) |
| C04500 | 發放現金股利 | ( 1,299,777) | ( 1,337,451) |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流入 | 4,574,926 | 3,454,311 |
| DDDD | 匯率變動對現金及約當現金之影響 | ( 36,022) | 52,379 |
| EEEE | 本年度現金及約當現金減少 | ( 375,440) | ( 558,863) |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 2,808,593 | 3,367,456 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 2,433,153 | $ 2,808,593 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分
董事長：曹進平
經理人：莊秀美
會計主管：黃秀燕
Deloitte.
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
110016 台北市信義區松仁路100號20樓
Deloitte & Touche
20F, Taipei Nan Shan Plaza
No. 100, Songren Rd.,
Xinyi Dist., Taipei 110016, Taiwan
Tel: +886 (2) 2725-9988
Fax: +886 (2) 4051-6888
www.deloitte.com.tw
會計師查核報告
漢翔航空工業股份有限公司 公鑑：
查核意見
漢翔航空工業股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體資產負債表，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達漢翔航空工業股份有限公司民國 114 年及 113 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 114 年及 113 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與漢翔航空工業股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對漢翔航空工業股份有限公司民國 114 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
- 20 -
茲對漢翔航空工業股份有限公司民國 114 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
存貨減損
公司對於原物料之減損評估係採用個別辨認法，由於原物料之減損損失涉及管理階層之重大利斷，因此本會計師將存貨減損列為關鍵查核事項。公司係依據目前市場狀況及推估未來原物料之去化情形予以評估原物料之減損金額，以確保公司持有之原物料價值符合 IAS 2 要求。參閱附註五及九之說明。本會計師執行之主要查核程序如下：
- 執行存貨庫齡選樣測試，以確認該庫齡之完整性及正確性。
- 自庫齡超過 1 年且未提列呆滯之原物料中選樣，確認其未提列呆滯之合理性。
- 就未提列呆滯之原物料進行淨變現價值測試，並選樣核算備抵存貨跌價損失金額。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估漢翔航空工業股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算漢翔航空工業股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
漢翔航空工業股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
-21-
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
-
辦認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對漢翔航空工業股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使漢翔航空工業股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致漢翔航空工業股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
-
對於漢翔航空工業股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成漢翔航空工業股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
- 22 -
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對漢翔航空工業股份有限公司民國 114 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
動業眾信聯合會計師事務所
會計師 曾棟鑒
會計師 許瑞隆
曾棟鑒
許瑞隆
證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第 0920123784 號
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1130349292 號
中華民國 115 年 3 月 30 日
- 23 -
| 代碼資 | 114年12月31日 | 113年12月31日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 期 | % | 金 | 期 | ||
| 流動資產 | ||||||
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | 1,462,792 | 3 | $ 1,943,546 | 4 | |
| 1140 | 合約資產-流動(附註四及二三) | 6,845,476 | 13 | 4,955,859 | 10 | |
| 1150 | 應收票據淨額(附註四及八) | 14,573 | - | 14,036 | - | |
| 1170 | 應收帳款淨額(附註四及八) | 2,778,690 | 24 | 9,798,558 | 20 | |
| 1180 | 應收帳款-關係人淨額(附註四及二九) | 288,191 | 1 | 518,644 | 1 | |
| 1200 | 其他應收款(附註四、八及二九) | 69,793 | - | 87,035 | - | |
| 1220 | 本期所得稅資產(附註四及二五) | 139,294 | - | - | - | |
| 1310 | 存 貨(附註四、五及九) | 4,162,251 | 26 | 14,947,222 | 30 | |
| 1476 | 其他金融資產-流動(附註四、十五及三十) | 1,569,413 | 3 | 1,437,260 | 3 | |
| 1479 | 其他流動資產(附註四、十六及二九) | 1,362,428 | 2 | 835,576 | 2 | |
| 11XX | 流動資產總計 | 16,945,111 | 72 | 34,537,736 | 70 | |
| 非流動資產 | ||||||
| 1517 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-非流動(附註四及七) | 23,426 | - | 24,773 | - | |
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十) | 2,652,502 | 5 | 2,357,584 | 5 | |
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註四、十一及三十) | 9,164,486 | 17 | 9,064,067 | 18 | |
| 1755 | 使用權資產(附註四及十二) | 1,331,782 | 3 | 1,437,488 | 3 | |
| 1760 | 投資性不動產(附註四及十三) | 16,672 | - | 11,891 | - | |
| 1780 | 無形資產(附註四及十四) | 432,940 | 1 | 596,515 | 1 | |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及二五) | 360,715 | 1 | 351,593 | 1 | |
| 1915 | 預付設備款 | 143,249 | - | 433,525 | 1 | |
| 1975 | 淨確定福利資產-非流動(附註四及二一) | 750,938 | 1 | 448,774 | 1 | |
| 1980 | 其他金融資產-非流動(附註四、十五及三十) | 8,057 | - | 8,057 | - | |
| 1990 | 其他非流動資產(附註四、八及十六) | 82,027 | - | 105,675 | - | |
| 15XX | 非流動資產總計 | 14,966,794 | 28 | 14,839,942 | 30 | |
| 1XXX | 資產總計 | $ 53,909,905 | 100 | $ 49,377,678 | 100 | |
| 代碼負債及權益 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 2100 | 短期銀行借款(附註十七) | $ 6,601,853 | 12 | $ 6,400,000 | 13 | |
| 2110 | 應付短期票券(附註十七) | 12,283,140 | 23 | 6,442,388 | 13 | |
| 2130 | 合約負債(附註四及二三) | 99,630 | - | 51,034 | - | |
| 2170 | 應付帳款 | 2,611,500 | 5 | 2,965,161 | 6 | |
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註二九) | 14,490 | - | 75,888 | - | |
| 2200 | 其他應付款(附註十九及二九) | 3,038,834 | 6 | 4,120,231 | 9 | |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註四及二五) | 94,102 | - | 82,484 | - | |
| 2250 | 負債準備-流動(附註四及二十) | 829,997 | 1 | 790,260 | 2 | |
| 2280 | 租賃負債-流動(附註四及十二) | 116,953 | - | 111,965 | - | |
| 2320 | 一年或一營業週期內到期長期負債(附註十七) | 1,500,000 | 3 | - | - | |
| 2399 | 其他流動負債 | 1,572,604 | 3 | 1,463,190 | 3 | |
| 21XX | 流動負債總計 | 28,763,103 | 53 | 22,502,601 | 46 | |
| 非流動負債 | ||||||
| 2530 | 應付公司債(附註十八) | 3,448,484 | 7 | 3,447,854 | 7 | |
| 2540 | 長期銀行借款(附註十七) | 1,500,000 | 3 | 3,000,000 | 6 | |
| 2560 | 本期所得稅負債(附註四及二五) | 157,804 | - | - | - | |
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註四及二五) | 647,646 | 1 | 510,455 | 1 | |
| 2580 | 租賃負債-非流動(附註四及十二) | 1,283,438 | 2 | 1,387,524 | 3 | |
| 2630 | 長期遞延收入(附註四) | 18,050 | - | 11,652 | - | |
| 2645 | 存入保證金(附註二九) | 248,816 | 1 | 272,094 | - | |
| 25XX | 非流動負債總計 | 7,304,238 | 14 | 8,629,579 | 17 | |
| 2XXX | 負債總計 | 36,067,341 | 67 | 31,132,180 | 63 | |
| 權益 | ||||||
| 3110 | 普通股股本 | 9,418,671 | 17 | 9,418,671 | 19 | |
| 3200 | 資本公積 | 18,251 | - | 18,251 | - | |
| 3310 | 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 1,835,418 | 3 | 1,599,274 | 3 | |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 1,901,455 | 4 | 1,919,701 | 4 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 4,649,307 | 9 | 5,192,183 | 11 | |
| 3400 | 其他權益 | 19,462 | - | 97,418 | - | |
| 3XXX | 權益總計 | 17,842,564 | 33 | 18,245,498 | 37 | |
| 負債及權益總計 | $ 53,909,905 | 100 | $ 49,377,678 | 100 |
董事長：曹進平
優附之附註係本個體財產之保證部分
經理人：莊秀美
-24-
會計主管：黃秀燕
| 代碼 | 金額 | % | 金額 | % |
|---|---|---|---|---|
| 4000 | 營業收入(附註四、二元及二九) | $ 35,378,960 | 100 | $ 39,246,798 |
| 5000 | 營業成本(附註九、二四及二九) | 32,908,893 | 93 | 35,605,763 |
| 5900 | 營業毛利 | 2,470,067 | 7 | 3,641,035 |
| 營業費用(附註二四及二九) | ||||
| 6100 | 推銷費用 | 157,273 | - | 165,221 |
| 6200 | 管理費用 | 589,172 | 2 | 648,043 |
| 6300 | 研究發展費用 | 537,626 | 2 | 624,161 |
| 6450 | 預期信用減損損失(迴轉利益)(附註四及八) | 4,570 | - | (164) |
| 6000 | 營業費用合計 | 1,288,641 | 4 | 1,437,261 |
| 6900 | 營業淨利 | 1,181,426 | 3 | 2,203,774 |
| 營業外收入及支出 | ||||
| 7010 | 其他收入(附註四及二四) | 182,422 | - | 93,155 |
| 7020 | 其他利益及損失(附註四、十四及二四) | (512,512) | (1) | 238,074 |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業利益之份額(附註四) | 397,577 | 1 | 360,539 |
| 7100 | 利息收入 | 18,217 | - | 44,316 |
| 7050 | 財務成本 | (404,777) | (1) | (258,870) |
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | (319,073) | (1) | 477,214 |
（接次頁）
（承前頁）
| 114年度 | 113年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 代碼 | 金額 | % | 金額 | % | |
| 7900 | 稅前淨利 | $ 862,353 | 2 | $ 2,680,988 | 7 |
| 7950 | 所得稅費用(附註四及二五) | 129,285 | - | 512,921 | 1 |
| 8200 | 本年度淨利 | 733,068 | 2 | 2,168,067 | 6 |
| 其他綜合損益(附註四) | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 241,731 | 1 | 207,064 | - |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資 | ||||
| 未實現評價損益 | ( 1,347) | - | ( 5,637) | - | |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | ( 76,609) | - | 107,610 | - |
| 8300 | 其他綜合損益(稅後淨額)合計 | 163,775 | 1 | 309,037 | - |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 896,843 | 3 | $ 2,477,104 | 6 |
| 每股盈餘(附註二六) | |||||
| 9750 | 基 本 | $ 0.78 | $ 2.30 | ||
| 9850 | 稀 釋 | $ 0.78 | $ 2.29 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分
董事長：曹進平
經理人：莊秀美
會計主管：黃秀燕
單位：新台幣仟元
| 代碼 | 經 道 經 理 人 | 履 修 經 理 人 | 資 本 公 稅 (附註四及十) | 資 本 公 稅 (附註四及十) | 訂 算 訂 算 訂 算 訂 算 | 訂 算 訂 算 訂 算 | 訂 算 訂 算 訂 算 | 資 此 權 益 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 | 其他 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 訂 | ||||||||
| A1 | 113 年 1 月 1 日餘額 | $ 9,418,671 | $ 11,746 | $ 12,129,771 | $ 1,916,338 | $ 4,366,362 | $ 11,235 | ($ 29,481) | $ 17,099,340 |
| 112 年度盈餘指撥及分配 | |||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | - | - | ( 225,005) | - | - | - |
| B3 | 特別盈餘公積 | - | - | - | ( 26,837) | 26,837 | - | - | - |
| B5 | 本公司股東現金股利 | - | - | - | - | ( 1,337,451) | - | - | ( 1,337,451) |
| C7 | 採用權益法認列之關聯企業之變動數 | - | 6,505 | - | - | - | - | - | 6,505 |
| Q1 | 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | ( 13,691) | - | 13,691 | - |
| D1 | 113 年度淨利 | - | - | - | - | 2,168,067 | - | - | 2,168,067 |
| D3 | 113 年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | 207,064 | 107,610 | ( 5,637) | 309,037 |
| D5 | 113 年度綜合損益總額 | - | - | - | - | 2,375,131 | 107,610 | ( 5,637) | 2,477,104 |
| Z1 | 113 年 12 月 31 日餘額 | 9,418,671 | 18,251 | 1,599,274 | 1,919,701 | 5,192,183 | 118,845 | ( 21,427) | 18,245,498 |
| 113 年度盈餘指撥及分配 | |||||||||
| B1 | 法定盈餘公積 | - | - | 236,144 | - | ( 236,144) | - | - | - |
| B3 | 特別盈餘公積 | - | - | - | ( 18,246) | 18,246 | - | - | - |
| B5 | 本公司股東現金股利 | - | - | - | - | ( 1,299,777) | - | - | ( 1,299,777) |
| D1 | 114 年度淨利 | - | - | - | - | 733,068 | - | - | 733,068 |
| D3 | 114 年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | 241,731 | ( 76,609) | ( 1,347) | 163,775 |
| D5 | 114 年度綜合損益總額 | - | - | - | - | 974,799 | ( 76,609) | ( 1,347) | 896,843 |
| Z1 | 114 年 12 月 31 日餘額 | $ 9,418,671 | $ 18,251 | $ 1,835,418 | $ 1,901,455 | $ 4,649,307 | $ 42,236 | ($ 22,774) | $ 17,842,564 |
董事長：曹進平
遠距
後附
國體財務報告之一部分
經理人：莊秀美
會計主管：黃秀燕
遠
| 代碼 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|
| 各期發生之本年度稅前淨利 | $ 862,353 | $ 2,680,988 |
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 1,392,563 | 1,305,278 |
| 攤銷費用 | 319,428 | 372,849 |
| 預期信用減損損失(迴轉利益) | 4,570 | ( 164) |
| 財務成本 | 404,777 | 258,870 |
| 利息收入 | ( 18,217) | ( 44,316) |
| 股利收入 | ( 276) | ( 234) |
| 採用權益法之子公司、關聯企業及合資損益份額 | ( 397,577) | ( 360,539) |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失 | - | 457 |
| 非金融資產減損損失(迴轉利益) | ( 113,100) | 25,544 |
| 未實現外幣兌換利益 | ( 187,722) | ( 100,247) |
| 提列負債準備 | 213,308 | 78,256 |
| 負債轉列其他收入 | ( 30,453) | ( 4,281) |
| 租賃修改利益 | - | ( 5) |
| 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| 合約資產 | ( 1,887,817) | ( 3,570,736) |
| 應收票據 | ( 537) | ( 2,441) |
| 應收帳款 | ( 2,623,493) | ( 2,568,839) |
| 其他應收款 | 17,472 | ( 65,063) |
| 存 貨 | 590,754 | 458,841 |
| 其他流動資產 | ( 527,221) | 154,564 |
| 履行合約成本 | - | 177,342 |
| 合約負債 | 48,596 | ( 1,074,559) |
| 應付帳款 | ( 395,338) | 262,986 |
| 其他應付款 | ( 1,022,835) | ( 63,652) |
| 其他流動負債 | ( 40,640) | 50,191 |
| 遞延收入 | 6,398 | 4,304 |
| 營運產生之現金流出 | ( 3,385,007) | ( 2,024,606) |
| 收取之利息 | 18,187 | 44,367 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| A33300 | 支付之利息 | ($ 397,010) | ($ 252,234) |
| A33500 | 支付之所得稅 | ( 32,179) | ( 852,626) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流出 | ( 3,796,009) | ( 3,085,099) |
| 投資活動之現金流量 | |||
| B00020 | 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | - | 19,309 |
| B02700 | 取得不動產、廠房及設備 | ( 1,119,785) | ( 1,049,186) |
| B03700 | 存出保證金增加 | ( 39,806) | ( 49,790) |
| B03800 | 存出保證金減少 | 50,821 | 55,623 |
| B04500 | 取得無形資產 | ( 132,709) | ( 176,278) |
| B05400 | 取得投資性不動產 | ( 14,094) | - |
| B06600 | 其他金融資產減少（增加） | 17,705 | ( 7,486) |
| B06700 | 其他非流動資產增加 | ( 10,197) | ( 16,372) |
| B07100 | 預付設備款增加 | ( 20,364) | ( 271,690) |
| B07600 | 收取之股利 | 7,176 | 8,334 |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | ( 1,261,253) | ( 1,487,536) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00100 | 短期銀行借款增加 | 33,955,429 | 29,660,000 |
| C00200 | 短期銀行借款減少 | ( 33,782,335) | ( 23,760,000) |
| C00500 | 應付短期票券增加 | 47,437,303 | 25,936,984 |
| C00600 | 應付短期票券減少 | ( 41,596,551) | ( 26,939,066) |
| C01300 | 償還公司債 | - | ( 3,000,000) |
| C01600 | 舉借長期銀行借款 | - | 3,000,000 |
| C03000 | 存入保證金增加 | 108,810 | 115,585 |
| C03100 | 存入保證金減少 | ( 132,088) | ( 106,007) |
| C04020 | 租賃負債本金償還 | ( 114,283) | ( 114,965) |
| C04500 | 發放現金股利 | ( 1,299,777) | ( 1,337,451) |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流入 | 4,576,508 | 3,455,080 |
| EEEE | 本年度現金及約當現金減少 | ( 480,754) | ( 1,117,555) |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 1,943,546 | 3,061,101 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 1,462,792 | $ 1,943,546 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分
董事長：曹進平
經理人：莊秀美
會計主管：黃秀燕
附件五
| 漢翔航空工業股份有限公司
114年度盈餘分配表 | | 單位:新台幣元 |
| --- | --- | --- |
| 項目 | | 金額 |
| 期初未分配盈餘 | 3,674,506,497 | |
| 確定福利計畫再衡量敦煌與於保留盈餘 | 241,731,200 | |
| 調整後未分配盈餘 | 3,916,237,697 | |
| 114年度稅後淨利 | 733,068,169 | |
| 減提列項目: | | |
| 法定盈餘公積(10%) | -97,479,937 | |
| 本期可供分配盈餘 | 4,551,825,929 | |
| 分配項目: | | |
| 股東現金股利(每股0.778元) | -732,772,605 | |
| 期末未分配盈餘 | 3,819,053,324 | |
董事長：曹進平
經理人：莊秀美
會計主管：黃秀燕
附件六
漢翔航空工業股份有限公司
解除董事及其代表人競業禁止限制之職務內容
| 職稱 | 姓名 | 擔任他家公司名稱及職務 | 與本公司相同之營業項目 |
|---|---|---|---|
| 董事 | 經濟部代表人：張銘斌 | 國光電力股份有限公司董事(台灣中油股份有限公司代表人) | 汽電共生業機械安裝業 |
| 董事 | 經濟部代表人：呂松裕 | 錢櫃企業股份有限公司獨立董事 | 租賃業國際貿易業管理顧問業資訊軟體服務業電腦設備安裝業自動控制設備工程業儀器、儀表安裝工程業電信器材零售業 |
| 常務暨獨立董事 | 詹家昌 | 車王電子股份有限公司獨立董事 | 機械設備製造業發電、輸電、配電機械製造業電子零組件製造業其他電機及電子機械器材製造業汽車及其零件製造業汽、機車零件配備零售業資訊軟體服務業能源技術服務業租賃業 |
| 朗齊生物醫學股份有限公司獨立董事 | 儀器、儀表安裝工程業(限區外經營)國際貿易業(限區外經營)管理顧問業(限區外經營) | ||
| 獨立董事 | 陳櫻琴 | 益材科技股份有限公司獨立董事 | 金屬容器製造業國際貿易業 |
| 獨立董事 | 王翼升 | 台灣世曦工程顧問股份有限公司董事(財團法人中華顧問工程司代表人) | 其他電機及電子機械器材製造業燃料導管安裝工程業配管工程業電器承裝業電纜安裝工程業消防安全設備安裝工程業自動控制設備工程業機械安裝業電腦設備安裝業用電設備檢驗維護業管理顧問業資訊軟體服務業能源技術服務業環境檢測服務業 |
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