Interim / Quarterly Report • Aug 30, 2016
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας Αίαντας Επενδυτική Δημόσια Λτδ σε συνεδρία του που πραγματοποιήθηκε την 29η Αυγούστου 2016, εξέτασε και ενέκρινε τις μη ελεγμένες συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την περίοδο 1 Ιανουαρίου 2016 μέχρι 30 Ιουνίου 2016.
Οι οικονομικές καταστάσεις έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο αρ. 34 «Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις» και συνάδουν με τις πρόνοιες των Περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών σε σχέση με την ανακοίνωση ενδιάμεσων αποτελεσμάτων. Δεν έχουν ελεγχθεί από τους εξωτερικούς ελενκτές.
Αντίγραφο των μη ελεγμένων συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων για την περίοδο των έξι μηνών που έληξε στις 30 Ιουνίου 2016 επισυνάπτεται σύμφωνα με τους κανονισμούς του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου.
Η μη ελεγμένη συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων και η ενδιάμεση έκθεση διαχείρισης, δεν θα σταλούν στους μετόχους, αλλά θα δημοσιευτούν σε μία εφημερίδα παγκύπριας κυκλοφορίας.
Ολόκληρο το κείμενο των μη ελεγμένων συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων Οικονομικών Καταστάσεων για την περίοδο των έξι μηνών που έληξε στις 30 Ιουνίου 2016, διατίθενται στα γραφεία του Γραμματέα της Εταιρείας, Λεωφ. Αρχ. Μακαρίου Γ' αρ. 66, Πολ. Κρόνος, 4ος όροφος, 1077 Λευκωσία (τηλ.22 875544).
Anteva Secretarial Services Ltd Γραμματέας.
29 Αυγούστου 2016
Κοιν: Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς.
Για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2016
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ
| Σελίδα | |
|---|---|
| Ενδιάμεση Έκθεση Διαχείρισης | 1 |
| Δήλωση των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου και άλλων υπευθύνων της Εταιρείας για τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων |
2 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων | 3 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση αλλαγών ιδίων κεφαλαίων | 4 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση οικονομικής θέσης | 5 |
| Συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση ταμειακών ροών | 6 |
| Σημειώσεις στις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις | $7 - 15$ |
$\overline{1}$
Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας Αίαντας Επενδυτική Δημόσια Λίμιτεδ σε συνεδρία του που έγινε στις 29 Αυγούστου 2016 μελέτησε και ενέκρινε τις συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2016 οι οποίες δεν έχουν ελεχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές του Συγκροτήματος.
Οι εν λόγω συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, ετοιμάστηκαν με βάση το Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο αρ.34 - "Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις" και συνάδουν με τις πρόνοιες των περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών σε σχέση με την ανακοίνωση ενδιάμεσων αποτελεσμάτων.
Κατά την ετοιμασία των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2016 εφαρμόστηκαν οι ίδιες λογιστικές αρχές και η ίδια βάση υπολογισμού όπως και στις ετήσιες ελεγμένες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2015.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ετήσιες ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2015.
Οι κύριες δραστηριότητες του Συγκροτήματος δεν έχουν αλλάξει κατά το πρώτο εξάμηνο του 2016 σε σχέση με το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2015 και παραμένουν η διεξαγωγή των εργασιών ή επιχειρήσεων επενδυτικού οργανισμού και οι επενδύσεις στον τομέα των ακινήτων, τόσο στην Κύπρο όσο και στο εξωτερικό.
Κατά το πρώτο εξάμηνο του 2016 το Συγκρότημα δεν πραγματοποίησε ζημία από τη ρευστοποίηση επενδύσεων που κρατούνται για εμπορικούς σκοπούς σε σύγκριση με ζημιά €9.634 την αντίστοιχη περίοδο του 2015. Τα εισοδήματα από επενδύσεις, δηλαδή μερίσματα και τόκοι, ανήλθαν σε €17.540 σε σύγκριση με €23.630 την αντίστοιχη περίοδο του 2015. Τα έξοδα διοίκησης το πρώτο εξάμηνο του 2016 μειώθηκαν σε €46.396 σε σύγκριση με €70.557 το πρώτο εξάμηνο του 2015 ενώ τα έξοδα χρηματοδότησης μειώθηκαν σε €3.918 σε σύγκριση με €11.832 την αντίστοιχη περίοδο του 2015. $\Omega$ αποτέλεσμα των πιο πάνω το Συγκρότημα πραγματοποίησε κέρδος μετά τη φορολογία για το πρώτο εξάμηνο του 2016 ύψους €58.038 σε σύγκριση με ζημιά €54.561 την αντίστοιχη περίοδο του 2015.
Δεν υπήρξαν οποιαδήποτε άλλα κέρδη ή ζημίες από μη επαναλαμβανόμενες δραστηριότητες εκτός των κυρίων δραστηριοτήτων του Συγκροτήματος.
Η καθαρή εσωτερική αξία της μετοχής κατά την 30 Ιουνίου 2016 αυξήθηκε σε €0,1656 ανά μετοχή σε σύγκριση με €0,1648 κατά την 31 Δεκεμβρίου 2015, σημείωσε δηλαδή αμελητέα αύξηση.
Για το δεύτερο εξάμηνο του 2016, η απόδοση του Συγκροτήματος θα εξαρτηθεί κυρίως από την πορεία του ΧΑΚ όπως επίσης και από:
Τις επιλογές του Διοικητικού Συμβουλίου αναφορικά με τη διαχείριση του χαρτοφυλακίου της Εταιρείας. $(a)$
Τις εν προκειμένω αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας και των Γενικών Συνελεύσεων των μετόχων. $(\beta)$
Τυχόν εξελίξεις στον ευαίσθητο πολιτικό τομέα και τυχόν αναμενόμενες ή μη εξελίξεις στο Κυπριακό. $(Y)$
Την πρόοδο στην ανάπτυξη των ακινήτων των συνδεδεμένων και εξαρτημένων εταιρειών του Συγκροτήματος. $(\delta)$
Το Διοικητικό Συμβούλιο δεν προβλέπει οποιεσδήποτε σημαντικές αλλαγές στις δραστηριότητες του Συγκροτήματος στο προβλεπόμενο μέλλον.
Λόγω της φύσης των δραστηριοτήτων του Συγκροτήματος, ο κυριότερος κίνδυνος που αντιμετωπίζει είναι η πτώση στις χρηματιστηριακές τιμές των χρηματοοικονομικών στοιχείων της Εταιρείας καθώς επίσης και τυχόν αρνητικά αποτελέσματα των εταιρειών στις οποίες έχει επενδυμένα κεφάλαια.
Η διαχείριση των χρηματοοικονομικών κινδύνων αναφέρεται λεπτομερώς στη σημείωση 14, σελίδα 13 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Οι συναλλαγές με συνδεδεμένα πρόσωπα αναφέρονται στην σημείωση 16 των συνοπτικών ενοποιημένων ενδιάμεσων οικονομικών καταστάσεων.
Η συνοπτική ενδιάμεση ενοποιημένη κατάσταση συνολικών εσόδων για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου 2016 μέχρι 30 Ιουνίου 2016 καθώς και η Ενδιάμεση Έκθεση Διαχείρισης, δεν θα αποσταλούν στους μετόχους, αλλά θα δημοσιευθούν στον ημερήσιο $Ti'$
Αντίγραφα ολόκληρου του κειμένου των εν λόγω συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων θα διατίθενται προς τους μετόχους, χωρίς οποιαδήποτε επιβάρυνση, στα γραφεία της Εταιρείας, Λεωφ. Αρχ. Μακαρίου Γ' αρ. 66,
Πολ. Κρόνος, 4°ς όροφος, 1077 Λευκωσία (τηλ.22 875544).
Σύμφωνα με το άρθρο 10, εδάφια (3)(γ) και (7) του περί των Προϋποθέσεων Διαφάνειας (Κινητές Αξίες προς Διαπραγμάτευση σε Ρυθμιζόμενη Αγορά) Νόμου του 2009, εμείς τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και οι άλλοι υπεύθυνοι για τη σύνταξη των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας Αίαντας Επενδυτική Δημόσια Λίμιτεδ για την περίοδο που έληξε στις 30 Ιουνίου 2016 επιβεβαιώνουμε ότι, εξ' όσων γνωρίζουμε:
$(a)$ οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις οι οποίες παρουσιάζονται στις σελίδες 3 μέχρι 15
Άλλοι
.
De tras legislavan analogosista Ζένιος Δημητρίου
Πρόεδρος
ANTEVA SECRETARIAL SERVICES SIMITED Anteva Secretarial Services Limited Γραμματέας
Μη εκτελεστικοί Διοικητικοί Σύμβουλοι
Ανεξάρτητοι Ανδρέας Λοϊζου
Μη ανεξάρτητοι
$\mathcal{N}$
Ανδρέας Παπαπαρασκευάς - εκτελεστικός
$H_{\Lambda}$ Εύρος Δημητριάδης
Λευκωσία, 29 Αυγούστου 2016
| $1.1.2016 -$ 30.6.2016 |
1.1.2015- 30.6.2015 |
||
|---|---|---|---|
| Σημ. | € | € | |
| Εισοδήματα από επενδύσεις | |||
| Меріоната (неікта) Τόκοι εισπρακτέοι |
17.540 | 6.000 17.630 ----------- |
|
| Μεικτό κέρδος | 17.540 | 23.630 | |
| Ζημιά από εκποίηση επενδύσεων που κρατούνται για εμπορικούς σκοπούς Άλλα έσοδα Κέρδος από επανεκτίμηση αξίας επενδύσεων στο τέλος του έτους |
3 | 91.351 | (9.634) 1.830 12.586 |
| Έξοδα διοίκησης | 108.891 (46.396) |
28.412 (70.557) |
|
| Κέρδος / (Ζημιά) από εργασίες | 62.495 | (42.145) | |
| Έξοδα χρηματοδότησης | (3.918) | (11.832) | |
| Κέρδος / (Ζημιά) πριν τη φορολογία Φορολογία Περιόδου |
4 | 58.577 (539) |
(53.977) (584) |
| Κέρδος / (Ζημιά) μετά τη φορολογία | 58.038 ===== |
(54.561) ====== |
|
| Κέρδος / (Ζημιά) ανά μετοχή | 5 | Σεντ 0,07 |
Σεντ (0,07) |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 - μέχρι 15 - αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων.
οικονομικών-καταστάσεων.
$\overline{\mathbf{A}}$
Για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2016
| Μετοχικό κεφάλαιο $(\text{on}\mu.12)$ |
Λογαριασμός συνολικών εσόδων |
Αποθεματικό επανεκτίμησης επενδύσεων διαθέσιμων |
Αποθεματικό από πώληση/ακύρωση εξαγορασθέντος ιδίου μετοχικού κεφαλαίου |
Σύνολο | |
|---|---|---|---|---|---|
| € | € | προς πώληση | € | ||
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2015 | 17.052.426 | (5.198.823) | (827.501) | 1.438.020 | 12.464.122 |
| Ζημιά περιόδου μετά τη φορολογία |
(54.561) | (54.561) | |||
| Μεταφορά ποσοστού κέρδους σε δικαιώματα μειοψηφίας |
(9.736) | (9.736) | |||
| Πλεόνασμα από επανεκτίμηση των διαθέσιμων προς πώληση |
|||||
| επενδύσεων | 6.500 | 6.500 | |||
| Υπόλοιπο 30 Ιουλίου 2015 | 17.052.426 | (5.263.120) | (821.001) | 1.438.020 | 12.406.325 |
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 2016 Κέρδος περιόδου μετά |
17.052.426 | (4.308.748) | (803.501) | 1.438.020 | 13.378.197 |
| τη φορολογία διαφορά |
58.038 | 58.038 | |||
| Συναλλαγματική αποθεματικών θυγατρικής εταιρείας εξωτερικού |
(229) | (229) | |||
| Πλεόνασμα από επανεκτίμηση | |||||
| των διαθέσιμων προς πώληση επενδύσεων |
11.000 | 11.000 | |||
| Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2016 | 17.052.426 | (4.250.939) | (792.501) ====== |
1.438.020 ======= |
13.477.006 ======= |
Το αποθεματικό επανεκτίμησης επενδύσεων διαθέσιμων προς πώληση και το αποθεματικό από πώληση/ακύρωση
εξαγορασθέντος ιδίου μετοχικού κεφαλαίου δεν είναι διαθέσιμα για διανομή.
Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων
οικονομικών-καταστάσεων.
5
| 30 Iouviou 2016 |
31 Δεκεμβρίου 2015 |
||
|---|---|---|---|
| ENEPLHTIKO | Σημ. | € | € |
| Μη κυκλοφορούν ενεργητικό | |||
| Επενδύσεις σε ακίνητα | 6 | 2.224.437 | 2.228.281 |
| Επένδυση σε συνδεδεμένες εταιρείες | 7 | 1.163.372 | 1.163.372 |
| Επενδύσεις διαθέσιμες προς πώληση | 8 | 106.500 --------------------------- |
95.500 . |
| 3.494.309 | 3.487.153 | ||
| ------------------------ | . | ||
| Κυκλοφορούν ενεργητικό | |||
| Επενδύσεις που αποτιμούνται σε δίκαιη αξία μέσω της | |||
| κατάστασης συνολικών εσόδων | 9 | 5.137.753 | 5.069.352 |
| Άλλες επενδύσεις | 9 | 140.100 | 117.150 |
| Εισπρακτέα ποσά | 10 | 6.020.290 | 6.020.485 |
| Μετρητά και ταμειακά ισοδύναμα | 11 | 163.586 --------------------------------------- |
169.280 -------------- |
| 11.461.729 | 11.376.267 | ||
| Σύνολο ενεργητικού | . | ||
| 14.956.038 ======== |
14.863.420 ======== |
||
| ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ΚΑΙ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ | |||
| Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους | |||
| μετόχους της ιθύνουσας εταιρείας | |||
| Μετοχικό κεφάλαιο που εκδόθηκε | 12 | 17.052.426 | 17.052.426 |
| Αποθεματικά | (3.605.420) | (3.674.229) | |
| --------------- | ------------- | ||
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων | 13.447.006 | 13.378.197 | |
| --------------- | |||
| Τρέχουσες υποχρεώσεις | |||
| Τραπεζικό δάνειο | 13 | 427.979 | 429.220 |
| Έκτακτη εισφορά για την άμυνα πάνω σε | |||
| λογιζόμενη διανομή μερίσματος | 614.128 | 614.128 | |
| Φορολογία πληρωτέα | 182.009 | 182.009 | |
| `Άλλοι πιστωτές και έξοδα πληρωτέα | 284,916 | 259.866 | |
| and the first product of the company's security and the company's security | --------- | ||
| Σύνολο υποχρεώσεων | 1.509.032 | 1.485.223 | |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και | ------------- 14.956.038 |
||
| υποχρεώσεων | -------- | 14,863,420 | |
| $=$ = = = = = = = |
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2016 εγκρίθηκαν
από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας στις 29 Αυγούστου 2016.
Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων
οικονομικών-καταστάσεων.
| Σημ. | 30.06.2016 € |
30.06.2015 € |
|
|---|---|---|---|
| ΤΑΜΕΙΑΚΗ ΡΟΗ ΑΠΟ ΕΡΓΑΣΙΕΣ | |||
| Κέρδος / (Ζημία) πριν τη φορολογία | 58.577 | (53.977) | |
| Αναπροσαρμογή για: Μερίσματα που εισπράχτηκαν Μη πραγματοποιηθείσα συναλλαγματική ζημιά |
3.843 | (6.000) | |
| Τόκους εισπρακτέους | (17.540) | (17.630) | |
| Κέρδος από επανεκτίμηση αξίας επενδύσεων ή από πώληση επενδύσεων Τόκους πληρωτέους |
(91.351) 31 ---------- |
(12.586) 11.791 ----------- |
|
| (Ζημιά) από εργασίες πριν τις μεταβολές | |||
| στα στοιχεία του κεφαλαίου κίνησης (Αύξηση) επενδύσεων |
(46.440) | (78.402) (143.300) |
|
| Μείωση / (Αύξηση) ποσών εισπρακτέων από τρίτους | 195 | (160.978) | |
| Αυξηση / (Μείωση) πιστωτών και εξόδων πληρωτέων | 25.050 ---------------- |
(17.593) --------- |
|
| (Εκροή) μετρητών σε εργασίες | (21.195) | (400.273) | |
| Τόκοι που πληρώθηκαν Φορολογία που πληρώθηκε |
(31) (539) |
(11.791) (65.874) |
|
| Καθαρή (εκροή) μετρητών σε εργασίες | (21.765) | (477.938) | |
| Απόδοση από επενδύσεις | |||
| Τόκοι που εισπράχτηκαν Μερίσματα που εισπράχτηκαν |
17.540 | 17.630 6.000 |
|
| Καθαρή εισροή μετρητών από απόδοση επενδύσεων | --------- 17.540 |
23.630 | |
| ------------ | |||
| Αποπληρωμές δανείων | (1.469) | (7.344) | |
| Καθαρή εκροή μετρητών από χρηματοδοτικές εργασίες | --------- (1.469) |
IN AN AN AN AN AN AN AN AN (7.344) |
|
| ------------ | ---------- | ||
| (Μείωση) μετρητών και αντίστοιχων μετρητών | (5.694) | (461.652) | |
| Μετρητά και αντίστοιχα μετρητών | |||
| 1 Iavouapiou | 169.280 | 652.994 | |
| 30 Iouviou | 11 | ---------- 163.586 |
---------- 191.342 |
| $=$ $=$ $=$ $=$ $=$ | ====== |
Οι σημειώσεις στις σελίδες 7 μέχρι 15 αποτελούν αναπόσπαστο μέρος των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων
οικονομικών-καταστάσεων.
l. šť,
$\overline{7}$
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2016 περιλαμβάνουν την εταιρεία Αίαντας Επενδυτική Δημόσια Λίμιτεδ (η "Εταιρεία") και τις εξαρτημένες εταιρείες Oakspring Limited και S.C. Caraiman Investments S.R.L., (μαζί αναφέρονται ως το "Συγκρότημα"). Αυτές οι οικονομικές καταστάσεις δεν έχουν ελεχθεί από τους εξωτερικούς ελεγκτές της Εταιρείας.
Οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, εκτός από την παράλειψη παρουσίασης ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων για την συνδεδεμένη εταιρεία Koroni Paradise A.E., έχουν ετοιμαστεί σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης (ΔΠΧΠ) όπως αυτά υιοθετήθηκαν από την Ευρωπαϊκή Ένωση (ΕΕ) συμπεριλαμβανομένου του Διεθνούς Λογιστικού Προτύπου αρ. 34 "Ενδιάμεσες Οικονομικές Καταστάσεις" και πρέπει να διαβάζονται σε συνάρτηση με τις ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2015. Επιπρόσθετα, οι συνοπτικές ενδιάμεσες ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, εκτός από την πιο πάνω αναφερόμενη παράλειψη, συμμορφώνονται με τις πρόνοιες του περί Εταιρειών Νόμου, Κεφ. 113 και των Περί Αξιών και Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου Νόμων και Κανονισμών.
Οι λογιστικές αρχές και μέθοδοι υπολογισμών που εφαρμόστηκαν στην ετοιμασία των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων του Συγκροτήματος για την εξαμηνία που έληξε στις 30 Ιουνίου 2016, είναι οι ίδιες με εκείνες που χρησιμοποιήθηκαν στην ετοιμασία των ετήσιων οικονομικών καταστάσεων για το έτος που έληξε στις 31 Δεκεμβρίου 2015.
| 01.01.2016 | 01.01.2015 | |||
|---|---|---|---|---|
| 30.06.2016 | 30.06.2015 | |||
| Κύκλος εργασιών | ||||
| Κόστος πωλήσεων | (9.634) | |||
| (Ζημία) από εκποίηση επενδύσεων | (9.634) | |||
Ο κύκλος εργασιών αντιπροσωπεύει τη συνολική αξία των εκποιήσεων μετοχών και άλλων αξιών κατά τη διάρκεια της περιόδου μετά την αφαίρεση των προμηθειών και των δικαιωμάτων συναλλαγών του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου.
Το κόστος πωλήσεων αντιπροσωπεύει το πραγματικό κόστος των επενδύσεων που εκποιήθηκαν.
| 01.01.2016 | 01.01.2015 | |
|---|---|---|
| 30.06.2016 | 30.06.2015 € |
|
| Η ζημία πριν τη φορολογία αναφέρεται μετά τη χρέωση με: |
||
| Αμοιβή μελών διοικητικού συμβουλίου: | ||
| Ως εκτελεστικοί διοικητικοί σύμβουλοι | 855 | 855 |
| Ως διοικητικοί σύμβουλοι | 2.565 | 2.565 |
| Αμοιβή ελεγκτών | 4.165 | 4.165 |
| Αμοιβή υπηρεσιών γενικής διευθύνσεως | 25.618 | 25.618 |
| 01.01.2016 | 01.01.2015 | |
|---|---|---|
| 30.06.2016 | 30.06.2015 | |
| Κέρδος / (Ζημία) περιόδου μετά τη φορολογία | 58.038 | (54.561) |
| Μεσοσταθμικός αριθμός μετοχών που ήταν εκδομένες κατά τη διάρκεια της περιόδου |
81,202,030 | 81,202,030 |
| Σεντ | Σεντ | |
| Κέρδος / (Ζημία) ανά μετοχή | ||
| 0,07 | (0,07) | |
| $:=$ $=$ |
Δεν υπάρχει διαφορά μεταξύ της βασικής και πλήρως κατανεμημένης ζημιάς ανά μετοχή για την τρέχουσα ή προηγούμενη περίοδο.
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Χωράφι στην Ευρύχου, αρ. εγγρ.10374 | 141.815 | 141.815 |
| Δύο διαμερίσματα στις Πάνω Πλάτρες | 228.710 | 228,710 |
| Th orn Cernica Pouugvigc | 533.990 | 537.834 |
| In orn Frumusani Pouuavia | 217.802 | 217.802 |
| Οικόπεδο στην Λευκωσία αρ.εννρ. 1019 | 1.102.120 | 1.102.120 |
| 2 2 2 4 . 4 3 7 | 2.228.281 | |
Η ακίνητη περιουσία αναφέρεται σε τιμή κτήσης. Τα διαμερίσματα στις Πάνω Πλάτρες και το οικόπεδο στη Λευκωσία δεν είχαν μέχρι την ημερομηνία των οικονομικών καταστάσεων μεταβιβαστεί στ' όνομα της εξαρτημένης εταιρείας.
| Ποσοστό συμμετοχής |
|||
|---|---|---|---|
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | ||
| $\%$ | € | € | |
| Koroni Paradise A.E. | 50 | 1.163.122 | 1.163.122 |
| Art Aeri Ltd | 25 | 250 기업은 이 가지는 아이들은 이 이 가지 않다. |
250 |
| 1.163.372 | 1.163.372 | ||
Η κύρια δραστηριότητα των πιο πάνω συνδεδεμένων εταιρειών είναι η επένδυση σε ακίνητη περιουσία και η εμπορία
Η συνδεδεμένη εταιρεία Koroni Paradise A.E. δεν ενοποιήθηκε στις οικονομικές καταστάσεις του Συγκροτήματος με βάση τη μέθοδο του καθαρού συμφέροντος επειδή δεν είχαν ετοιμαστεί μέχρι την ημερομηνία αυτών των οικονομικών καταστάσεων οι συνοπτικές ενδιάμεσες οικονομικές καταστάσεις της εν λόγω εταιρείας.
8
| LIILIVAT ELIE AIAVLEIPILE III VE HIKIVIEII | ||
|---|---|---|
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου | 95,500 | 71.500 |
| Πλεόνασμα από επανεκτίμηση | 11.000 | 24,000 |
| Υπόλοιπο 30 Ιουνίου/31 Δεκεμβρίου | 106.500 | 95.500 |
Οι διαθέσιμες προς πώληση επενδύσεις αποτελούνται από τις ακόλουθες επενδύσεις:
| Μετοχές σε εισηγμένες δημόσιες εταιρείες | 30.06.2016 € |
31.12.2015 € |
|---|---|---|
| Regallia Holdings & Investments Public Limited 1.500.000 συνήθεις μετοχές των 9 σεντ, πληρωμένες εξολοκλήρου |
1.500 | 1.500 |
| Blue Island Holdings Plc 500.000 συνήθεις μετοχές των 17 σεντ, πληρωμένες εξολοκλήρου |
105.000 106,500 |
94,000 95.500 |
Οι επενδύσεις του Συγκροτήματος κατά κλάδο έχουν ως ακολούθως:
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Κόστος € |
Avopaia Αξία |
Ποσ. $\frac{0}{0}$ |
Κόστος € |
Ayopaia Αξία |
$\Gamma$ loo. $\frac{0}{0}$ |
|
| Εταιρείες εισηγμένες στο ΧΑΚ | ||||||
| Χρηματοοικονομικά Βιομηχανίες Υπηρεσίες καταναλωτών Τηλεπικοινωνίες |
3.176.877 5,336 1.524.787 194 |
481.496 524 116.250 42 |
9,37 0,01 2,27 0,00 |
3.176.877 5.336 1.524.787 194 |
469.822 1.540 58.491 58 |
9,27 0,03 1,15 0,00 |
| 4.707.194 | 598.312 | 4.707.194 | 529.911 | |||
| Εταιρείες μη εισηγμένες στο ΧΑΚ | 17.410.751 | 4.539.441 | 88,35 | 17,410,751 | 4.539.441 | 89,55 |
| Σύνολο | 22.117.945 | 5.137.753 | 100,00 | 22.117.945 | 5.069.352 | 100,00 |
| Άλλα μη χρηματοοικονομικά στοιχεία διαθέσιμα προς πώληση |
139.641 | 140.100 | 139.641 | 117.150 | ||
| Σύνολο | 22.257.586 ======= |
5.277.853 ======== |
22.257.586 ======= |
5.186.502 ======= |
Μετοχές δημόσιας εταιρείας μη εισηγμένης στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου αγοραίας αξίας €2.751.104 (31.12.2015 €2.751.104) δεν ήταν στις 30 Ιουνίου 2016 εγγεγραμμένες στ όνομα της Εταιρείας αλλά κατέχονταν προς όφελος της Εταιρείας από τρίτο φυσικό πρόσωπο με βάση έγγραφο καταπιστεύματος. Οι εν λόγω μετοχές είναι παγοποιημένες δυνάμει προσωρινού δικαστικού διατάγματος και δεν μπορούν στο παρόν στάδιο να μεταβιβαστούν στ' όνομα της Εταιρείας.
Η αγοραία αξία μετοχών σε δημόσιες εταιρείες μη εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου ύψους €1.788.337
(31.12.2015 €1.788.337), που περιλαμβάνεται πιο πάνω, καθορίστηκε από το Διοικητικό Συμβούλιο τις Εταιρείας με βά ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις των εν λόγω εταιρειών.
Μετοχές δημόσιων εταιρειών εισηγμένων στο ΧΑΚ αγοραίας αξίας €470.520 είναι ενεχυριασμένες προς όφελος τράπεζας για εξασφάλιση τραπεζικού δανείου.
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Suphire (Venture Capital) Limited | 4.869.135 | 4.856.992 |
| Suphire Securities & Financial Services Ltd | 14.194 | |
| Koroni Paradise A.E. | 348.904 | 348.904 |
| K.S Catering Limited | 358,715 | 358.715 |
| Art Aeri Ltd | 176.956 | 176.956 |
| Διάφορα άλλα εισπρακτέα ποσά και προπληρωμές | 266.580 | 264.724 |
| 6.020.290 | 6.020.485 |
Το εισπρακτέο ποσό από τη Suphire (Venture Capital) Limited αντιπροσωπεύει υπόλοιπο, πλέον τόκους, από την πώληση προς την εταιρεία αυτή 152.068 μετοχών της δημόσιας εταιρείας Universal Life Insurance Company Limited για το συνολικό ποσό των €6.128.545. Η συναλλαγή αυτή κατέστη αναγκαία προς διευκόλυνση της Εταιρείας επειδή οι μετοχές της Universal Life Insurance Company Limited έπαυσαν να διαπραγματεύονται στο Χρηματιστήριο Αξιών Κύπρου και συνέχιση της κατοχής τους από την Εταιρεία θα είχε ως αποτέλεσμα τη μη συμμόρφωσή της με τους Κανονισμούς του Χρηματιστηρίου Αξιών Κύπρου.
Με βάση συμφωνία που συνομολογήθηκε στις 4 Φεβρουαρίου 2000 μεταξύ της Εταιρείας και της Suphire (Venture Capital) Limited το οφειλόμενο ποσό ήταν εισπρακτέο σε πρώτη ζήτηση το αργότερο μέσα σε περίοδο τριών ετών και έφερε τόκο 8% ετήσια για το έτος 2000 και 5% για τα επόμενα έτη. Αόγω αδυναμίας στην εφαρμογή της εν λόγω συμφωνίας και βάσει νομικών γνωματεύσεων συνομολογήθηκε στις 18 Απριλίου 2003 νέα συμφωνία μεταξύ της Εταιρείας και της Suphire (Venture Capital) Limited η οποία προβλέπει τα ακόλουθα:
Το εισπρακτέο ποσό από τη Suphire (Venture Capital) Limited είναι εξασφαλισμένο με εγγραφή Δικαστικής Απόφασης (memo) πάνω σε ακίνητη περιουσία της εταιρείας και σε ακίνητη περιουσία μετόχων της. Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας είναι της γνώμης ότι το εν λόγω ποσό είναι εξολοκλήρου εξασφαλισμένο.
Το σύνολο των τόκων που λογίστηκαν στο λογαριασμό συνολικών εσόδων της περιόδου αναφορικά με το εισπρακτέο ποσό ano την εταιρεία Suphire (Venture Capital) Limited ανέρχεται σε €12.142 (30.06.2015 €12.082).
Εισπρακτέο ποσό ύψους €250.651 (31.12.2015 €250.651) που συμπεριλαμβάνεται στα διάφορα άλλα εισπρακτέα ποσά πιο πάνω είναι εξασφαλισμένο με υποθήκες προς όφελος εξαρτημένης εταιρείας πάνω σε ακίνητη περιουσία των οφειλετών.
Τα άλλα εισπρακτέα ποσά δεν φέρουν τόκο.
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Μετρητά στις τράπεζες και στο ταμείο | 586 | 6280 |
| Συναλλαγματικές εισπρακτέες | 163,000 | 163.000 |
| --------------------------------------- | ||
| 163.586 | 169.280 | |
=======
$\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$ $\sim$
Contract in the company of the contract of the company
| 30.06.2016 | 31.12.2015 € |
|
|---|---|---|
| Εγκεκριμένο | ||
| 100.000.000 μετοχές των 21 σεντ | 21.000.000 | 21,000,000 |
| Εκδόθηκε και πληρώθηκε | € | € |
| Υπόλοιπο 1 Ιανουαρίου 81.202.030 συνήθεις μετοχές των 21 σεντ |
17.052.426 | 17.052.426 |
| Υπόλοιπο 30 Ιουνίου 2016/31 Δεκεμβρίου 2015 81.202.030 συνήθεις μετοχές των 21 σεντ |
17.052.426 | 17.052.426 |
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Τρέχουσες υποχρεώσεις | 427.979 | 429,220 |
| state state were start state over send home some some some some 1000 State Advisory 2012 State Advised Advised Advised Advised Advised Advised Advised Advised Advised Advised |
--------------------------------------- ----- TA 2007 AND THE MAIN CONTRACT WAS |
Κατάσταση όρων αποπληρωμής
| 30 Iouviou 2016 | 31 Δεκεμβρίου 2015 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Νόμισμα | Ονομαστικό επιτόκιο |
'Етос λήξης |
Ονομαστική αξία |
Λονιστική αξία |
Ονομαστική aξia |
Λογιστική aξia |
|
| Εξασφαλισμένο τραπεζικό δάνειο |
Ευρώ | $B$ adiko + 1.5% |
2009 | 427.979 | 427.979 | 429.220 | 429.220 |
Το πιο πάνω τραπεζικό δάνειο είναι αποπληρωτέο ως ακολούθως:
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Μεταξύ ενός και δύο ετών | 429.220 | 429,220 |
| ---------- _ |
-------- |
Το πιο πάνω δάνειο είναι αποπληρωτέο σε τριμηνιαίες δόσεις των €128.145 εκάστη και φέρει τόκο προς 6% ετήσια με
κεφαλαιοποίηση των τόκων κάθε εξάμηνο. Το δάνειο είναι εξασφαλισμένο με ενεχυρίαση μετοχών που κατέχει η
Ετ €470.520.
Το Συγκρότημα εκτίθεται στους ακόλουθους κινδύνους που προκύπτουν από τα χρηματοοικονομικά στοιχεία που κατέχει:
Το Διοικητικό Συμβούλιο έχει τη συνολική ευθύνη για την υιοθέτηση και επίβλεψη του πλαισίου διαχείρισης των χρηματοοικονομικών κινδύνων του Συγκροτήματος.
Οι αρχές διαχείρισης χρηματοοικονομικών κινδύνων του Συγκροτήματος υιοθετούνται για να εντοπίζονται και να αναλύονται οι κίνδυνοι που αντιμετωπίζει το Συγκρότημα, να τίθενται κατάλληλα όρια κινδύνων και ελέγχων, να
παρακολουθούνται οι κίνδυνοι και να τηρούνται τα όρια αυτά. Οι αρχές και τα συστήματα διαχείρισης χρηματοοικονομι κινδύνων αναθεωρούνται συχνά για να αντανακλούν τις αλλαγές στις συνθήκες αγοράς και στις δραστηριότητες του Συγκροτήματος.
Ο πιστωτικός κίνδυνος προκύπτει όταν η αδυναμία των συμβαλλομένων μερών να εξοφλήσουν τις υποχρεώσεις τους θα μπορούσε να μειώσει το ποσό των μελλοντικών ταμειακών εισροών από χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία κατά την ημερομηνία του ισολογισμού. Το εισπρακτέο ποσό από τη Suphire (Venture Capital) Limited (σημ.10) αντιπροσωπεύει το 80% των συνολικών εισπρακτέων ποσών και το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας είναι της γνώμης ότι το ποσό αυτό είναι εξολοκλήρου εισπρακτέο. Τα τραπεζικά υπόλοιπα κρατούνται σε χρηματοοικονομικούς οργανισμούς με υψηλή πιστωτική αξιοπιστία και το Συγκρότημα εφαρμόζει διαδικασίες που περιορίζουν την έκθεσή του σε πιστωτικό κίνδυνο σε σχέση με κάθε χρηματοοικονομικό οργανισμό.
Ο κίνδυνος ρευστότητας είναι ο κίνδυνος που προκύπτει όταν η λήξη των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων δεν συμπίπτουν. Όταν οι λήξεις δεν συμπίπτουν, η αποδοτικότητα μπορεί να αυξηθεί αλλά ταυτόχρονα μπορεί να αυξηθεί ο κίνδυνος ζημιών. Το Συγκρότημα εφαρμόζει διαδικασίες με σκοπό την ελαχιστοποίηση τέτοιων ζημιών όπως η διατήρηση ικανοποιητικών ποσών μετρητών και άλλων περιουσιακών στοιχείων με υψηλή ρευστότητα και με το να διατηρεί ένα ικανοποιητικό ποσό σε δεσμευμένες πιστωτικές διευκολύνσεις.
Το Συγκρότημα εκτίθεται σε κίνδυνο τιμής αγοράς λόγω επενδύσεων που κατέχονται από την Εταιρεία και ταξινομούνται στον ισολογισμό είτε ως διαθέσιμες προς πώληση είτε σε δίκαιη αξία μέσω των αποτελεσμάτων. Το Συγκρότημα δεν εκτίθεται σε κίνδυνο τιμών αγαθών. Η διαχείριση του κινδύνου τιμής αγοράς επιτυγχάνεται κυρίως μέσω της διασποράς του χαρτοφυλακίου της Εταιρείας. Η διασπορά του χαρτοφυλακίου γίνεται σύμφωνα με τα όρια που καθορίζονται από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας.
Ο κίνδυνος επιτοκίου είναι ο κίνδυνος όπου η αξία των χρηματοοικονομικών μέσων διακυμαίνεται εξαιτίας αλλαγών στα επιτόκια της αγοράς. Ο δανεισμός σε κυμαινόμενα επιτόκια εκθέτει το Συγκρότημα σε κίνδυνο επιτοκίου που αφορά τη δίκαιη αξία. Η διεύθυνση παρακολουθεί τις διακυμάνσεις στα επιτόκια σε συνεχή βάση και ενεργεί ανάλογα.
Δεν υπάρχουν οποιεσδήποτε συμβάσεις με τα Όργανα Διοίκησης της Εταιρείας.
Η Εταιρεία έχει συγγενική σχέση με το Διοικητικό Συμβούλιο και τους αξιωματούχους της, τους κύριους μετόχους της, τις εξαρτημένες και τις συνδεδεμένες εταιρείες της. Οι συγγενικές αυτές εταιρείες είναι οι ακόλουθες:
Εξαρτημένες εταιρείες:
a) Oakspring Limited
$\beta$ ) S.C. Caraiman Investments S.R.L.
Συνδεδεμένες εταιρείες:
a) Koroni Paradise A.E. $\beta$ ) Art Aeri Ltd v) K.S Catering Ltd Εισπρακτέα ποσά από συγγενικές εταιρείες
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| € | ||
| S.C. Caraiman Investments SRL | 1.054.571 | 1.049.872 |
| Koroni Paradise SRL A.E. | 348.904 | 348.904 |
| Oakspring Limited | 636.454 | 636.387 |
| K.S. Catering Limited | 358,715 | 358.715 |
| Art Aeri Ltd | 176.956 | 176.956 |
| 2.575.600 | 2.570.834 | |
$\overline{a} \overline{a} \overline{a} \overline{a} \overline{a} \overline{a} \overline{a} \overline{a}$
$21.420045$
Λεπτομέρειες των συναλλαγών και των υπολοίπων μεταξύ εταιρειών του Συγκροτήματος και άλλων συγγενικών εταιρειών δίνονται στις σημειώσεις 7 και 10 των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
Δεν υπάρχουν οποιαδήποτε ουσιώδη γεγονότα μεταγενέστερα του ισολογισμού που να έχουν σχέση με την κατανόηση των συνοπτικών ενδιάμεσων ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων.
| $\overline{\phantom{0}}$ ΔE $\Delta/E$ $\Delta$ /E $\Delta/E$ $\Delta/E$ 1.422.094 $\Delta$ /E 7.794.274 114.663 19.030 $\approx$ $\Delta/E$ ΔÆ $\Delta/E$ $\Delta/E$ $-3,43$ $\Delta/E$ $-121,92$ $-0,02$ $-0.13$ $-1.01$ ◀ 50,00% 14.04% 12,78% 13,17% $\Delta$ /E $\Delta/E$ 14,09% ΔÆ $\Delta/E$ 1,74% Eros Αναφοράς $\Delta$ /E ΔE 2014 $\Delta/E$ 2000 2015 ΔE ΔE 2015 2014 18,39% 14,87% Еугруптикой 40,26% 10,89% 1,70% 7,78% 0,94% 0,88% Пοσ. Ολ. 1,09% 0,83% 97,63% $\mathbb Q$ Ačia 6.021.675 Ayopaia 2.224.437 1.628.013 163.598 140.100 14.600.378 2.751.104 1.163.122 130.899 123.788 253.641 $\mathsf{\Psi}$ Ayopás Κόστος ΔÆ 2.774.806 $\Delta$ E 6.142.112 1.163.122 163.598 944.879 151.305 11.733.104 253.641 139.641 Αριθμός Αξιών ΔÆ $\Delta/E$ 37.500 ΔÆ $\Delta$ /E 1.375.552 4.788.273 25.364.097 1.843.650 161.000 Γ-Καθαρά περιουσιακά στοιχεία του εκδότη που αντιστοιχούν στην επένδυση Κατηγορία Χρεόγραφα Νετοχές Μετοχές Μετοχές Μετοχές Μετοχές Tirlov $\Delta/E$ $\Delta/\mathrm{E}$ $\Delta/E$ $\Delta/E$ Χρηματοοικονομικός Χρηματοοικονομικός Κτηματική εταιρεία Α-Ποσοστό που κατέχει η Εταιρεία στον Εκδότη Μη εισηγμένη Μη εισηγμένη Μη εισηγμένη Μη εισηγμένη Κλάδος $\Delta$ E $\Delta/E$ $\Delta/E$ $\Delta/E$ Β-Καθαρό κέρδος του εκδότη € εκ Masouras Bros Shipping Limited Εκδοτικός Οίκος Δίας Λίμιτεδ |
IOYNIOY 2016 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ◀ | |||||||
| 12.142 | |||||||
| 1 | |||||||
| $\mathbf{I}$ | |||||||
| 1.798 | |||||||
| J. | |||||||
| ī | |||||||
| Συγκροτήματος. | 16,56 | ||||||
| Οι επενδύσεις στις εταιρείες Εκδοτικός Οίκος Δίας Λίμιτεδ, Suphire (Venture Capital) Limited, Koroni Paradise, σε ακίνητη περιουσία και χρεώστες αποτελούν επενδύσεις πέραν του 5% του ενεργητικού του Καθαρή Εσωτερική Αξία Μετοχής - 30/06/2016(σεντ) |
Καθαρή Εσωτερική Αξία Μετοχής - 30/06/2016 (σεντ) - Diluted | $\Delta/E$ |
$\frac{1}{1}$
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.