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AHC GROUP INC. — Interim / Quarterly Report 2021
Jul 14, 2021
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年７月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第12期第２四半期(自 2021年３月１日 至 2021年５月31日) |
| 【会社名】 | ＡＨＣグループ株式会社 |
| 【英訳名】 | ＡＨＣ ＧＲＯＵＰ ＩＮＣ. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 荒木 喜貴 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区岩本町二丁目11番９号イトーピア橋本ビル２階 |
| 【電話番号】 | 03－6240－9550(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 経営管理部長 武藤 輝一 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区岩本町二丁目11番９号イトーピア橋本ビル２階 |
| 【電話番号】 | 03－6240－9550(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役 経営管理部長 武藤 輝一 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E35250 70830 ＡＨＣグループ株式会社 AHC GROUP INC. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2020-12-01 2021-05-31 Q2 2021-11-30 2019-12-01 2020-05-31 2020-11-30 1 false false false E35250-000 2021-07-14 E35250-000 2019-12-01 2020-05-31 E35250-000 2019-12-01 2020-11-30 E35250-000 2020-12-01 2021-05-31 E35250-000 2020-05-31 E35250-000 2020-11-30 E35250-000 2021-05-31 E35250-000 2020-03-01 2020-05-31 E35250-000 2021-03-01 2021-05-31 E35250-000 2021-07-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E35250-000 2021-05-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E35250-000 2019-11-30 E35250-000 2020-12-01 2021-05-31 jpcrp040300-q2r_E35250-000:WelfareBusinessReportableSegmentMember E35250-000 2019-12-01 2020-05-31 jpcrp040300-q2r_E35250-000:WelfareBusinessReportableSegmentMember E35250-000 2019-12-01 2020-05-31 jpcrp040300-q2r_E35250-000:NursingCareBusinessReportableSegmentMember E35250-000 2020-12-01 2021-05-31 jpcrp040300-q2r_E35250-000:NursingCareBusinessReportableSegmentMember E35250-000 2019-12-01 2020-05-31 jpcrp040300-q2r_E35250-000:RestaurantReportableSegmentMember E35250-000 2020-12-01 2021-05-31 jpcrp040300-q2r_E35250-000:RestaurantReportableSegmentMember E35250-000 2019-12-01 2020-05-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E35250-000 2020-12-01 2021-05-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E35250-000 2019-12-01 2020-05-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E35250-000 2020-12-01 2021-05-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
0101010_honbun_0393747003306.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第11期
第２四半期
連結累計期間 | 第12期
第２四半期
連結累計期間 | 第11期 |
| 会計期間 | | 自 2019年12月１日
至 2020年５月31日 | 自 2020年12月１日
至 2021年５月31日 | 自 2019年12月１日
至 2020年11月30日 |
| 売上高 | (千円) | 1,992,840 | 1,988,672 | 4,086,602 |
| 経常利益又は経常損失(△) | (千円) | 56,414 | △19,379 | 197,862 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△) | (千円) | 37,325 | △21,326 | 102,757 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | 37,325 | △21,326 | 102,757 |
| 純資産額 | (千円) | 1,289,671 | 1,334,726 | 1,355,391 |
| 総資産額 | (千円) | 3,270,197 | 4,340,665 | 3,838,894 |
| １株当たり四半期(当期)純利益
又は四半期純損失(△) | (円) | 20.01 | △10.20 | 51.98 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | 19.23 | － | 50.08 |
| 自己資本比率 | (％) | 39.4 | 30.7 | 35.3 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 5,830 | △28,421 | 8,374 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 45,831 | △521,610 | △93,961 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (千円) | 1,267,757 | 579,605 | 1,709,105 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 1,987,193 | 2,320,866 | 2,291,293 |
| 回次 | 第11期 第２四半期 連結会計期間 |
第12期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2020年３月１日 至 2020年５月31日 |
自 2021年３月１日 至 2021年５月31日 |
|
| １株当たり四半期純損失(△) | (円) | △1.01 | △3.74 |
(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．第11期第２四半期連結累計期間及び第11期の潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、当社は2020年２月25日に東京証券取引所マザーズに上場したため、新規上場日から第11期第２四半期連結会計期間末及び第11期会計期間末までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。
４．第12期第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
0102010_honbun_0393747003306.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 経営成績の分析
当第２四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナワクチン接種が始まりましたが、３度目の緊急事態宣言が発出されることで経済への影響も長引いており、引き続き不透明な状況が継続しております。
当社グループを取り巻く事業環境においては、福祉業界では障害者数全体は増加傾向にあり、その内、障害福祉サービス及び障害児サービスの利用者数も2021年２月時点で130.6万人と前年同月と比べ4.2％増加(出典：厚生労働省「障害福祉サービス等の利用状況」)しており、この増加は継続していくものと考えております。また、当社グループが開設を行っている共同生活援助(介護サービス包括型)の利用者数(延べ人数)も2021年２月時点で122,220人と前年同月と比べ8.1％増加(出典：厚生労働省「障害福祉サービス等の利用状況」)しております。入所施設からの地域移行への受け皿としての機能や、障害者の高齢化・重度化や「親なき後」を見据えた支援体制の強化が求められており、今後も需要の増加が見込まれると考えております。
介護業界では「団塊の世代」が75歳以上の後期高齢者世代となる2025年には65歳以上人口は3,677万人、「団塊の世代ジュニア」が全員65歳以上となる2040年には65歳以上人口は3,920万人に達すると推計(出典：内閣府「令和３年版高齢社会白書」)され、高齢者人口の増加にともない、今後も需要の増加と拡大が想定されております。一方で、介護職員の人材不足という問題は未だ解消されておりません。
外食業界では新型コロナウイルス感染症拡大防止にともない、政府・各自治体からの営業時間短縮等要請を受け、一定の協力金を享受することができるものの、事業活動の抜本的な立て直しにはならず、極めて厳しい環境の中に置かれております。
このような状況の下、未就学から成人までの障害者に対して、ワンストップで福祉サービスを提供できる体制を構築するために、特に共同生活援助(グループホーム)の充実に注力してまいりました。当第２四半期連結累計期間の各事業の拠点数は福祉事業58事業所(126居室)、介護事業36事業所、外食事業８店舗となりました。また、新型コロナウイルス感染症への対応として、福祉・介護事業所、外食店舗内での感染リスクに備え、検温や健康状態の確認、手洗い・うがい・消毒・マスク着用の徹底、事業所・店舗内の換気等の取り組みを行っております。その他、オンラインでの会議の実施や本社従業員のリモート勤務、政府・自治体の各種助成金申請を引き続き行っております。
以上の結果、売上高1,988,672千円と前年同期と比べ4,167千円(0.2％)減少、営業損失95,765千円(前年同期は営業利益17,450千円)、経常損失19,379千円(前年同期は経常利益56,414千円)、親会社株主に帰属する四半期純損失21,326千円(前年同期は親会社株主に帰属する四半期純利益37,325千円)となりました。
各セグメントの業績は以下のとおりであります。
(福祉事業)
福祉事業におきましては、共同生活援助(グループホーム)事業所を６事業所(39居室)、新たな取り組みとして、高校卒業後に一般就労が困難な方の日中活動支援の場として、生活介護事業所を埼玉県に１事業所開設いたしました。また、共同生活援助(グループホーム)の出店を目的とした土地・家屋を７件取得いたしました。また、障害福祉サービス等報酬改定が行われ、特に放課後等デイサービスでは、報酬体系の見直しの影響を大きく受けることとなりました。この結果、売上高1,025,306千円と前年同期と比べ141,892千円(16.1％)増加、営業利益91,735千円と前年同期と比べ27,294千円(22.9％)減少となりました。
(介護事業)
介護事業におきましては、高齢者へのワクチンの接種が４月中旬より開始されており、デイサービスの利用キャンセルはあるものの、日々の感染予防対策の他、血中酸素飽和度の測定、送迎車に車内飛沫防止シートの設置、テーブルにアクリル板を設置する等、ご利用者様が安心して通所していただけるよう環境整備を行い、営業を行ってまいりました。また、６月のデイサービス新規開設に向けて準備を行っております。この結果、売上高813,809千円と前年同期と比べ57,946千円(7.7％)増加、営業利益42,334千円と前年同期と比べ1,652千円(3.8％)減少となりました。
(外食事業)
外食事業におきましては、３月下旬に緊急事態宣言は一旦解除されることとなりましたが、新たな変異種への感染拡大により、４月初旬以降、まん延防止等重点措置並びに緊急事態宣言が再発出されました。政府・自治体の要請を受け、居酒屋店舗では緊急事態宣言中は休業いたしました。この結果、売上高149,556千円と前年同期と比べ204,006千円(57.7％)減少、営業損失91,939千円(前年同期は営業損失20,555千円)となりました。
(2) 財政状態の分析
当第２四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ501,770千円(13.1％)増加し、4,340,665千円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末と比べ8,272千円(0.3％)増加し、3,143,041千円となりました。この主な要因は、借入を行ったことにより現金及び預金が29,573千円(1.3％)増加した一方で、売掛金が24,737千円(3.6％)減少したことによるものです。
固定資産は、前連結会計年度末と比べ493,497千円(70.1％)増加し、1,197,623千円となりました。この主な要因は、福祉事業所の新設に係る内装工事及び不動産購入等により建物が164,897千円(72.5％)増加、土地が307,427千円(381.2％)増加したことによるものです。
流動負債は、前連結会計年度末と比べ101,790千円(11.6％)減少し、772,727千円となりました。この主な要因は、借入金の返済が進捗したことにより１年以内返済長期借入金が41,534千円(10.0％)減少、緊急事態宣言の再発出等にともない、居酒屋店舗が休業したことにより買掛金が25,724千円(78.9％)減少、前年度の法人税等の納付を行ったことにより未払法人税等が38,023千円(44.9％)減少したことによるものです。
固定負債は、前連結会計年度末と比べ624,226千円(38.8％)増加し、2,233,211千円となりました。この主な要因は、コロナ禍に備えた運転資金の確保により長期借入金が624,755千円(39.1％)増加したことによるものです。
純資産は、前連結会計年度末と比べ20,665千円(1.5％)減少し、1,334,726千円となりました。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下、「資金」という)の残高は、2,320,866千円と前連結会計年度末と比べ29,573千円増加しました。
当第２四半期連結累計期間におけるキャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果、使用した資金は28,421千円(前年同期は5,830千円の獲得)となりました。これは主に、収入として減価償却費29,821千円、賞与引当金の増加額11,806千円、前払費用償却5,249千円を計上した一方、支出として法人税等の支払81,656千円によるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果、使用した資金は521,610千円(前年同期は45,831千円の獲得)となりました。これは主に、収入として固定資産の売却71,340千円があった一方で、支出として新規事業所開設等にともなう有形固定資産の取得550,889千円、無形固定資産の取得35,179千円、敷金及び保証金の差入4,518千円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果、得られた資金は579,605千円(前年同期は1,267,757千円の獲得)となりました。これは主に、収入として長期借入れ1,070,000千円があった一方で、支出として長期借入金の返済486,779千円、リース債務の返済4,276千円によるものであります。
(4) 経営方針・経営戦略等
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について、重要な変更はありません。
(5) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(6) 研究開発活動
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 6,400,000 |
| 計 | 6,400,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2021年５月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2021年７月14日) |
上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 2,095,900 | 2,095,900 | 東京証券取引所 (マザーズ) |
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 また、１単元の株式数は100株であります。 |
| 計 | 2,095,900 | 2,095,900 | － | － |
(注) 提出日現在発行数には、2021年７月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2021年３月１日～ 2021年５月31日 |
5,600 | 2,095,900 | 330 | 499,683 | 330 | 491,683 |
(注) 2021年３月１日から2021年５月31日までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が5,600株、資本金及び資本準備金がそれぞれ330千円増加しております。 #### (5) 【大株主の状況】
| 2021年５月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| ＹＨＣ株式会社 | 神奈川県川崎市多摩区升形４丁目１－13 | 601,000 | 28.68 |
| 荒木 喜貴 | 千葉県千葉市美浜区 | 485,000 | 23.14 |
| MSIP CLIENT SECURITIES (常任代理人 モルガン・スタンレーMUFG証券株式会社) |
25 CABOT SQUARE,CANPANY WHARF,LONDON E14 4QA,U.K. (東京都千代田区大手町１丁目９－７) |
104,500 | 4.99 |
| 株式会社日本カストディ銀行 | 東京都中央区晴海１丁目８－12 | 90,200 | 4.30 |
| Ｇ２株式会社 | 東京都文京区小日向１丁目23－９ | 61,000 | 2.91 |
| 村光 伸介 | 東京都千代田区 | 60,000 | 2.86 |
| 吉元 幸次郎 | 東京都台東区 | 40,000 | 1.91 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社 | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 35,500 | 1.69 |
| 土山 茂太 | 東京都文京区 | 32,000 | 1.53 |
| 荒木 喜嗣 | 東京都東村山市 | 31,500 | 1.50 |
| 計 | － | 1,540,700 | 73.51 |
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 2021年５月31日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式(自己株式等) | － | － | － |
| 議決権制限株式(その他) | － | － | － |
| 完全議決権株式(自己株式等) | － | － | － |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 20,954 | 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 また、１単元の株式数は100株であります。 |
| 2,095,400 | |||
| 単元未満株式 | 500 | － | － |
| 発行済株式総数 | 2,095,900 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 20,954 | － |
該当事項はありません。 ### ２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2021年３月１日から2021年５月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(2020年12月１日から2021年５月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
0104010_honbun_0393747003306.htm
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年11月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2021年５月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 2,291,293 | 2,320,866 | |||||||||
| 売掛金 | 689,577 | 664,840 | |||||||||
| たな卸資産 | ※1 5,820 | ※1 8,105 | |||||||||
| 前払費用 | 69,625 | 92,561 | |||||||||
| その他 | 88,064 | 66,423 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △9,612 | △9,755 | |||||||||
| 流動資産合計 | 3,134,768 | 3,143,041 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 227,485 | 392,383 | |||||||||
| 建物附属設備 | 302,351 | 316,953 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 82,665 | 84,993 | |||||||||
| 土地 | 80,646 | 388,073 | |||||||||
| その他 | 22,345 | 23,435 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △213,847 | △238,968 | |||||||||
| 減損損失累計額 | △13,721 | △13,721 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 487,925 | 953,148 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| 借地権 | － | 30,719 | |||||||||
| のれん | 15,611 | 13,876 | |||||||||
| 商標権 | 2,623 | 2,160 | |||||||||
| ソフトウエア | 13,632 | 14,572 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 31,867 | 61,329 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 繰延税金資産 | 42,848 | 39,897 | |||||||||
| 敷金差入保証金 | 49,964 | 49,481 | |||||||||
| 権利金 | 76,407 | 78,679 | |||||||||
| その他 | 15,112 | 15,087 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 184,333 | 183,145 | |||||||||
| 固定資産合計 | 704,126 | 1,197,623 | |||||||||
| 資産合計 | 3,838,894 | 4,340,665 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年11月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2021年５月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 32,611 | 6,886 | |||||||||
| 1年以内返済長期借入金 | 413,690 | 372,156 | |||||||||
| 未払金 | 10,190 | 14,126 | |||||||||
| 未払費用 | 266,927 | 262,384 | |||||||||
| 未払法人税等 | 84,595 | 46,571 | |||||||||
| 未払消費税等 | 4,944 | 5,221 | |||||||||
| 預り金 | 17,795 | 9,432 | |||||||||
| 賞与引当金 | 26,596 | 38,402 | |||||||||
| その他 | 17,167 | 17,545 | |||||||||
| 流動負債合計 | 874,518 | 772,727 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 1,596,756 | 2,221,511 | |||||||||
| リース債務 | 10,463 | 6,098 | |||||||||
| 資産除去債務 | 1,169 | 1,170 | |||||||||
| 長期未払金 | 595 | 238 | |||||||||
| その他 | － | 4,193 | |||||||||
| 固定負債合計 | 1,608,984 | 2,233,211 | |||||||||
| 負債合計 | 2,483,502 | 3,005,938 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 499,352 | 499,683 | |||||||||
| 資本剰余金 | 495,608 | 495,939 | |||||||||
| 利益剰余金 | 360,430 | 339,104 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,355,391 | 1,334,726 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | － | － | |||||||||
| 純資産合計 | 1,355,391 | 1,334,726 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 3,838,894 | 4,340,665 |
0104020_honbun_0393747003306.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年12月１日 至 2020年５月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年12月１日 至 2021年５月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 1,992,840 | 1,988,672 | |||||||||
| 売上原価 | 1,786,991 | 1,888,454 | |||||||||
| 売上総利益 | 205,848 | 100,218 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1 188,397 | ※1 195,983 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | 17,450 | △95,765 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 14 | 12 | |||||||||
| 保険解約返戻金 | 47,200 | － | |||||||||
| 雇用調整助成金 | 9,270 | 23,229 | |||||||||
| 新型コロナウイルス感染症による助成金収入 | 870 | 28,173 | |||||||||
| 新型コロナウイルス感染症拡大防止協力金 | － | 29,820 | |||||||||
| 雑収入 | 7,954 | 5,293 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 65,310 | 86,529 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 5,804 | 5,127 | |||||||||
| 雑損失 | 4,856 | 5,015 | |||||||||
| 株式交付費 | 8,065 | － | |||||||||
| 上場関連費用 | 7,621 | － | |||||||||
| 営業外費用合計 | 26,346 | 10,143 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | 56,414 | △19,379 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | － | ※2 7,503 | |||||||||
| 特別利益合計 | － | 7,503 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 51 | 36 | |||||||||
| 特別損失合計 | 51 | 36 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 56,363 | △11,912 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 18,877 | 6,461 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 159 | 2,951 | |||||||||
| 法人税等合計 | 19,037 | 9,413 | |||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | 37,325 | △21,326 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | － | － | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | 37,325 | △21,326 |
0104035_honbun_0393747003306.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年12月１日 至 2020年５月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年12月１日 至 2021年５月31日) |
||||||||||
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | 37,325 | △21,326 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他の包括利益合計 | － | － | |||||||||
| 四半期包括利益 | 37,325 | △21,326 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 37,325 | △21,326 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | － | － |
0104050_honbun_0393747003306.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年12月１日 至 2020年５月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年12月１日 至 2021年５月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期純損失（△） | 56,363 | △11,912 | |||||||||
| 減価償却費 | 24,662 | 29,821 | |||||||||
| 前払費用償却 | 5,181 | 5,249 | |||||||||
| のれん償却額 | 7,336 | 1,734 | |||||||||
| 保証金償却（△は益） | 2,403 | 2,632 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2,219 | 142 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 9,366 | 11,806 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △14 | △12 | |||||||||
| 支払利息 | 5,804 | 5,127 | |||||||||
| 保険解約損益（△は益） | △47,200 | － | |||||||||
| 株式交付費 | 8,065 | － | |||||||||
| 上場関連費用 | 7,621 | － | |||||||||
| 有形固定資産除却損 | 51 | 36 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 66,983 | 28,292 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 631 | △2,284 | |||||||||
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △5,359 | 22,648 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △45,795 | △29,279 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △3,308 | 277 | |||||||||
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △26,567 | 1,239 | |||||||||
| 有形固定資産売却益 | － | △7,503 | |||||||||
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | － | 326 | |||||||||
| その他 | － | 8 | |||||||||
| 小計 | 68,443 | 58,350 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 14 | 12 | |||||||||
| 利息の支払額 | △5,804 | △5,127 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △56,822 | △81,656 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 5,830 | △28,421 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △21,592 | △550,889 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 71,340 | |||||||||
| 有形固定資産の除却による支出 | △24 | △12 | |||||||||
| 事業譲受による支出 | △12,000 | － | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 238 | － | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △35,179 | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △4,221 | △4,518 | |||||||||
| 敷金・保証金の返還による収入 | 440 | 95 | |||||||||
| 保険積立金の解約による収入 | 88,166 | － | |||||||||
| その他 | △5,175 | △2,447 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 45,831 | △521,610 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の返済による支出 | △62,000 | － | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 550,000 | 1,070,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △182,480 | △486,779 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △4,193 | △4,276 | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 974,351 | 660 | |||||||||
| 上場関連費用の支出 | △7,621 | － | |||||||||
| その他 | △300 | － | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,267,757 | 579,605 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,319,419 | 29,573 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 667,774 | 2,291,293 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※1 1,987,193 | ※1 2,320,866 |
0104100_honbun_0393747003306.htm
【注記事項】
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
(税金費用の計算)
税金費用については、当第２四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積もり、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
ただし、当該見積実効税率を用いて税金費用を計算すると著しく合理性を欠く結果となる場合には、法定実効税率を使用する方法によっております。 #### (追加情報)
当第２四半期連結累計期間(自 2020年12月１日 至 2021年５月31日)
新型コロナウイルス感染症の国内における感染状況につきましては、今年に入り政府より、主に大都市を対象とした緊急事態宣言が発出される等、一部の地域において感染の再拡大傾向が見られており、依然として収束時期は不透明であります。
このような状況は、少なくとも2021年11月期中は継続するものと想定しておりますが、当社グループが主力とする福祉事業及び介護事業に関しましては「ご利用者やそのご家族が健やかな生活を送る上で必要不可欠なサービス」であることから政府による規制対象となっておらず、コロナ禍においてもサービスに対する需要は減少しておりません。そのため、2021年11月期においても事業環境が著しく悪化する可能性は極めて低いと予測しております。
また、外食事業につきましては、東京都による飲食店に対する営業時間短縮要請が継続しており、一時的な業績の落ち込みが予想されますが、政府による大規模なワクチン接種等の政策も徐々に進みつつあるため、同第３四半期連結会計期間以降は緩やかに収束に向かい、2021年11月期末に向けて徐々に例年並みの売上高に戻っていくと予測しております。
2021年11月期については、これらの仮定に基づいて会計上の見積もり(繰延税金資産の回収可能性、固定資産減損の認識の判定)を行っております。
なお、新型コロナウイルス感染症の収束時期は依然として不透明でありますが、影響が長期化し、上述の仮定が見込まれなくなった場合には、将来において損失が発生する可能性があります。
(四半期連結貸借対照表関係)
※１ たな卸資産の内訳
| 前連結会計年度 (2020年11月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2021年５月31日) |
|||
| 商品 | 5,650 | 千円 | 4,933 | 千円 |
| 貯蔵品 | 170 | 千円 | 3,172 | 千円 |
| 計 | 5,820 | 千円 | 8,105 | 千円 |
(四半期連結損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年12月１日 至 2020年５月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年12月１日 至 2021年５月31日) |
|||
| 役員報酬 | 50,820 | 千円 | 56,280 | 千円 |
| 給与手当 | 30,276 | 千円 | 32,523 | 千円 |
| 支払報酬 | 25,313 | 千円 | 30,577 | 千円 |
| 貸倒引当金繰入 | 2,219 | 千円 | 142 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 1,909 | 千円 | 2,094 | 千円 |
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年12月１日 至 2020年５月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年12月１日 至 2021年５月31日) |
|||
| 建物及び構築物 | － | 千円 | 297 | 千円 |
| 土地 | － | 千円 | 7,206 | 千円 |
| 計 | － | 千円 | 7,503 | 千円 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年12月１日 至 2020年５月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年12月１日 至 2021年５月31日) |
| 現金及び預金 | 1,987,193 | 千円 | 2,320,866 | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 1,987,193 | 千円 | 2,320,866 | 千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2019年12月１日 至 2020年５月31日)
株主資本の著しい変動
当社は、2020年２月25日に東京証券取引所マザーズ市場に上場いたしました。上場にあたり、2020年２月21日を払込期日とする公募(ブックビルディング方式による募集)による新株式の発行460,000株により、資本金及び資本準備金がそれぞれ465,520千円増加しております。
さらに、2020年３月25日を払込期日とする有償第三者割当(オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資)による新株式の発行25,200株により、資本金及び資本準備金がそれぞれ25,502千円増加しております。また、新株予約権の行使が行われ、資本金及び資本準備金がそれぞれ185千円増加しております。
これらの結果、当第２四半期連結会計期間末において資本金が499,208千円、資本剰余金が495,464千円となっております。 当第２四半期連結累計期間(自 2020年12月１日 至 2021年５月31日)
株主資本の著しい変動
当社は、新株予約権の行使により、資本金及び資本準備金がそれぞれ330千円増加しております。
この結果、当第２四半期連結会計期間末において資本金が499,683千円、資本剰余金が495,939千円となっております。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第２四半期連結累計期間(自 2019年12月１日 至 2020年５月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
| 報告セグメント | 調整額 (注)１．２． |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３． |
||||
| 福祉事業 | 介護事業 | 外食事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 883,413 | 755,863 | 353,563 | 1,992,840 | － | 1,992,840 |
| セグメント間の 内部売上高又は振替高 |
－ | － | 399 | 399 | △399 | － |
| 計 | 883,413 | 755,863 | 353,962 | 1,993,239 | △399 | 1,992,840 |
| セグメント利益又はセグメント損失(△) | 119,030 | 43,986 | △20,555 | 142,461 | △125,010 | 17,450 |
(注) １．セグメント間の内部売上高又は振替高の調整額は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益又は損失(△)の調整額は、各報告セグメントに帰属しない全社費用及びセグメント間取引消去であります。
３．セグメント利益又は損失(△)は四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当第２四半期連結累計期間(自 2020年12月１日 至 2021年５月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
| 報告セグメント | 調整額 (注)１．２． |
四半期連結 損益計算書 計上額 (注)３． |
||||
| 福祉事業 | 介護事業 | 外食事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 1,025,306 | 813,809 | 149,556 | 1,988,672 | － | 1,988,672 |
| セグメント間の 内部売上高又は振替高 |
－ | － | 8 | 8 | △8 | － |
| 計 | 1,025,306 | 813,809 | 149,564 | 1,988,680 | △8 | 1,988,672 |
| セグメント利益又はセグメント損失(△) | 91,735 | 42,334 | △91,939 | 42,130 | △137,895 | △95,765 |
(注) １．セグメント間の内部売上高又は振替高の調整額は、セグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益又は損失(△)の調整額は、各報告セグメントに帰属しない全社費用及びセグメント間取引消去であります。
３．セグメント利益又は損失(△)は四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年12月１日 至 2020年５月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年12月１日 至 2021年５月31日) |
| (1) １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失(△) |
20円01銭 | △10円20銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は 親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円) |
37,325 | △21,326 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益 又は親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円) |
37,325 | △21,326 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 1,865,107 | 2,091,628 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | 19円23銭 | －銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益調整額(千円) | － | － |
| 普通株式増加数(株) | 75,877 | － |
| (うち新株予約権(株)) | (75,877) | (－) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含まれなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | - |
(注) １．前第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、当社は2020年２月25日に東京証券取引所マザーズに上場したため、新規上場日から前第２四半期連結会計期間末までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。
２．当第２四半期半結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため、記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
(多額の資金の借入)
当社は新型コロナウイルス感染症の影響が長期化し、今後の売上が継続的に減少した場合等に対処すべく、下記のとおり借入を計画し実行いたしました。
(1) 資金使途：運転資金
(2) 借入先：株式会社三井住友銀行、株式会社りそな銀行、株式会社横浜銀行、株式会社千葉銀行
(3) 借入金額：470,000千円
(4) 借入利率：市中金利に基づく金利
(5) 借入実行時期：2021年６月
(6) 借入期間：５年間
(7) 担保の有無：無担保、無保証
(自己株式の取得)
当社は2021年７月14日開催の取締役会において、会社法第165条第３項の規定により読み替えて適用される同法第156条の規定に基づき、自己株式取得に係る事項を決議いたしました。
(1) 自己株式の取得を行う理由：経済情勢の変化に対応した機動的な経営を行うため
(2) 取得する株式の種類：普通株式
(3) 取得する株式の数：23,000株(上限)〔発行済株式総数(自己株式を除く)に対する割合1.10％〕
(4) 株式取得価額の総額：40,000千円(上限)
(5) 自己株式の取得期間：2021年７月15日から2021年11月30日まで
(6) 取得方法：東京証券取引所における市場買付 #### ２ 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。