Agfa-Gevaert NV

Quarterly Report • Mar 13, 2024

Geconsolideerde winst- en verliesrekening (in miljoen euro)

Geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

	2023	2022	Q4 2023	Q4 2022
Voortgezette activiteiten Opbrengsten	1.150	herwerkt1 1.145	niet geauditeerd 313	herwerkt1 316
Kostprijs van verkopen	(792)	(800)	(214)	(223)
Brutowinst	359	345	100	93
Verkoopkosten	(170)	(181)	(43)	(48)
Algemene beheerskosten	(140)	(168)	(36)	(47)
Kosten van onderzoek en ontwikkeling	(73)	(82)	(17)	(23)
Waardeverminderingsverliezen op handels- en andere vorderingen, inclusief contractuele activa verbonden aan contracten met klanten	1	(1)	1	-
Overige bedrijfsopbrengsten	53	64	15	15
Overige bedrijfskosten	(38)	(117)	(12)	(92)
Resultaat uit bedrijfsactiviteiten	(8)	(139)	7	(101)
Financieringsbaten/(-kosten) - netto	3	-	2	-
Financieringsbaten	15	4	6	2
Financieringskosten	(12)	(4)	(4)	(1)
Overige financieringsbaten/(kosten) - netto	(29)	(18)	(9)	(5)
Overige financieringsbaten	2	6	-	1
Overige financieringskosten	(31)	(24)	(9)	(6)
Nettofinancieringslasten	(26)	(18)	(7)	(5)
Aandeel van de Groep in het nettoresultaat van geassocieerde deelnemingen, na winstbelastingen	(1)	(1)	(1)	(1)
Winst (verlies) voor belastingen	(35)	(157)	(1)	(106)
Winstbelastingen	(16)	(29)	(2)	(20)
Winst (verlies) uit voortgezette activiteiten	(51)	(186)	(3)	(126)
Winst (verlies) uit beëindigde activiteiten, voor belastingen	(49)	(37)	(3)	(60)
Winst (verlies) over de verslagperiode	(101)	(223)	(5)	(186)
Winst (verlies) toewijsbaar aan:
Aandeelhouders van de Onderneming	(102)	(221)	(5)	(182)
Minderheidsbelangen	1	(2)	-	(4)
Winst uit bedrijfsactiviteiten	(8)	(139)	7	(101)
Reorganisatiekosten en niet-recurrente resultaten	(39)	(138)	(13)	(106)
Aangepaste EBIT	31	(1)	21	5
Gewone winst per aandeel Groep (€) – voortgezette activiteiten	(0,33)	(1,19)	(0,02)	(0,81)
Gewone winst per aandeel Groep (€) – beëindigde activiteiten	(0,33)	(0,22)	(0,02)	(0,36)
Gewone winst per aandeel Group (€) – totaal	(0,66)	(1,41)	(0,03)	(1,18)

1) In overeenstemming met IFRS 5.33 heeft de Onderneming in haar geconsolideerde winst- en verliesrekening en overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten één bedrag gepresenteerd dat bestaat uit het totaal van de winst (verlies) na belastingen van de beëindigde bedrijfsactiviteiten en de winst (verlies) na belastingen op de verkoop van de nettoactiva die de beëindigde bedrijfsactiviteit vormen. De Groep heeft in april 2023 haar Offset Solutions business verkocht. Vergelijkende informatie werd herwerkt.

Geconsolideerd overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten voor het jaar eindigend in december 2022 / december 2023 (in miljoen euro)

Geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

	2023	2022 herwerkt1
Winst (verlies) van de periode	(101)	(223)
Winst (verlies) van de periode uit voortgezette bedrijfsactiviteiten	(51)	(186)
Winst (verlies) van de periode uit beëindigde bedrijfsactiviteiten	(49)	(37)
Niet-gerealiseerde resultaten
Niet-gerealiseerde resultaten die geherklasseerd zijn naar de winst- en verliesrekening of in een volgende periode kunnen geherklasseerd worden naar de winst- en verliesrekening:
Valutakoersverschillen:	(12)	7
Valutakoersverschillen voor buitenlandse activiteiten	(10)	7
Herklassering van valutakoersverschillen uit beëindigde bedrijfsactiviteiten naar de winst- en verliesrekening	(2)	-
Kasstroomafdekkingen:	4	-
Effectief deel van veranderingen in de reële waarde van kasstroomafdekkingen	2	(5)
Nettoverandering in de reële waarde van kasstroomafdekkingen die is overgeboekt naar de winst- en verliesrekening	2	5
Verandering in de reële waarde die is overgeboekt naar de initiële boekwaarde van het ingedekte actief Winstbelastingen	- -	- -
Niet-gerealiseerde resultaten die niet geherklasseerd worden naar de winst- en verliesrekening:	(13)	123
Investering gewaardeerd aan reële waarde via niet-gerealiseerde resultaten – veranderingen in reële waarde	(1)	(2)
Herwaardering van de nettoverplichting uit hoofde van toegezegdpensioenregelingen	(15)	148
Winstbelastingen op de herwaardering van de nettoverplichting uit hoofde van toegezegd pensioenregelingen	3	(23)
Niet-gerealiseerde resultaten over de periode, na winstbelastingen	(21)	130
Niet-gerealiseerde resultaten over het boekjaar uit voortgezette activiteiten	(15)	102
Niet-gerealiseerde resultaten over het boekjaar uit beëindigde activiteiten	(6)	28
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten toewijsbaar aan	(123)	(93)
Aandeelhouders van de Onderneming	(125)	(91)
Minderheidsbelangen	2	(2)
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten uit voortgezette bedrijfsactiviteiten toewijsbaar aan	(66)	(85)
Aandeelhouders van de Onderneming	(66)	(85)
Minderheidsbelangen	-	-
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten uit beëindigde bedrijfsactiviteiten toewijsbaar aan	(56)	(8)
Aandeelhouders van de Onderneming	(58)	(6)
Minderheidsbelangen	2	(2)

1) In overeenstemming met IFRS 5.33 heeft de Onderneming in haar geconsolideerde winst- en verliesrekening en overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten één bedrag gepresenteerd dat bestaat uit het totaal van de winst (verlies) na belastingen van de beëindigde bedrijfsactiviteiten en de winst (verlies) na belastingen op de verkoop van de nettoactiva die de beëindigde bedrijfsactiviteit vormen. De Groep heeft in april 2023 haar Offset Solutions business verkocht. Vergelijkende informatie werd herwerkt.

Geconsolideerd overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten voor het kwartaal eindigend in december 2022 / december 2023 (in miljoen euro)

Geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

	Q4 2023	Q4 2022
	niet geauditeerd	herwerkt1
Winst (verlies) van de periode	(5)	(186)
Winst (verlies) van de periode uit voortgezette bedrijfsactiviteiten	(3)	(126)
Winst (verlies) van de periode uit beëindigde bedrijfsactiviteiten	(3)	(60)
Niet-gerealiseerde resultaten
Niet-gerealiseerde resultaten die geherklasseerd zijn naar de winst- en verliesrekening of in een volgende periode kunnen geherklasseerd worden naar de winst- en verliesrekening:
Valutakoersverschillen:	(12)	(42)
Valutakoersverschillen voor buitenlandse activiteiten	(12)	(42)
Herklassering van valutakoersverschillen uit beëindigde bedrijfsactiviteiten naar de winst- en verliesrekening	-	-
Kasstroomafdekkingen:	2	4
Effectief deel van veranderingen in de reële waarde van kasstroomafdekkingen	2	2
Nettoverandering in de reële waarde van kasstroomafdekkingen die is overgeboekt naar de winst- en verliesrekening	-	2
Verandering in de reële waarde die is overgeboekt naar de initiële boekwaarde van het ingedekte actief	-	-
Winstbelastingen	-	-
Niet-gerealiseerde resultaten die niet geherklasseerd worden naar de winst- en verliesrekening:	(12)	9
Investering gewaardeerd aan reële waarde via niet-gerealiseerde resultaten – veranderingen in reële waarde	-	-
Herwaardering van de nettoverplichting uit hoofde van toegezegdpensioenregelingen	(15)	19
Winstbelastingen op de herwaardering van de nettoverplichting uit hoofde van toegezegd pensioenregelingen	3	(10)
Niet-gerealiseerde resultaten over de periode, na winstbelastingen	(22)	(30)
Niet-gerealiseerde resultaten over de periode uit voortgezette bedrijfsactiviteiten	(17)	(32)
Niet-gerealiseerde resultaten over de periode uit beëindigde bedrijfsactiviteiten	(5)	2
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten toewijsbaar aan	(28)	(216)
Aandeelhouders van de Onderneming	(28)	(209)
Minderheidsbelangen	-	(7)
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten uit voortgezette bedrijfsactiviteiten toewijsbaar aan	(19)	(158)
Aandeelhouders van de Onderneming	(19)	(158)
Minderheidsbelangen	-	-
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten uit beëindigde bedrijfsactiviteiten toewijsbaar aan	(8)	(58)
Aandeelhouders van de Onderneming	(8)	(51)
Minderheidsbelangen	-	(7)

1) In overeenstemming met IFRS 5.33 heeft de Onderneming in haar geconsolideerde winst- en verliesrekening en overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten één bedrag gepresenteerd dat bestaat uit het totaal van de winst (verlies) na belastingen van de beëindigde bedrijfsactiviteiten en de winst (verlies) na belastingen op de verkoop van de nettoactiva die de beëindigde bedrijfsactiviteit vormen. De Groep heeft in april 2023 haar Offset Solutions business verkocht. Vergelijkende informatie werd herwerkt.

Geconsolideerde balansen (in miljoen euro)

Geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

	31/12/2023	31/12/2022
Vaste activa	576	602
Goodwill	215	218
Immateriële activa	24	29
Materiële vaste activa	115	107
'Recht-op-gebruik'-activa	39	45
Investeringen in geassocieerde deelnemingen	1	1
Overige financiële activa	4	5
Activa in verband met vergoedingen na uitdiensttreding	29	18
Handelsvorderingen	2	9
Vorderingen uit leaseovereenkomsten	69	72
Overige activa	4	8
Uitgestelde belastingsvorderingen	74	91
Vlottende activa	792	1.153
Voorraden	289	487
Handelsvorderingen	175	291
Contractuele activa verbonden aan contracten met klanten	83	94
Actuele vorderingen uit winstbelastingen	51	56
Overige belastingsvorderingen	20	28
Overige financiële activa	-	1
Vorderingen uit leaseovereenkomsten	31	31
Overige vorderingen	48	6
Overige vlottende activa	13	17
Derivaten	2	3
Geldmiddelen en kasequivalenten	77	138
Vaste activa aangehouden voor verkoop	2	2
TOTAAL ACTIVA	1.368	1.756

	31/12/2023	31/12/2022
Eigen vermogen	396	561
Eigen vermogen toewijsbaar aan aandeelhouders van de onderneming	395	520
Maatschappelijk kapitaal	187	187
Uitgiftepremies	210	210
Ingehouden winsten	945	1.042
Overige reserves	-	(3)
Valutakoersverschillen	(22)	(9)
Verplichtingen wegens vergoedingen na uitdiensttreding: herwaardering van de nettoverplichting uit hoofde van toegezegdpensioenregelingen	(926)	(908)
Toewijsbaar aan minderheidsbelangen	1	41
Langlopende verplichtingen	584	610
Verplichtingen wegens vergoedingen na uitdiensttreding	486	536
Overige personeelsbeloningen	5	9
Rentedragende verplichtingen	69	41
Voorzieningen	7	14
Uitgestelde belastingverplichtingen	9	9
Handelsschulden	3	-
Overige langlopende verplichtingen	4	-
Kortlopende verplichtingen	388	585
Rentedragende verplichtingen	14	25
Voorzieningen	13	36
Handelsschulden	132	249
Contractuele verplichtingen verbonden aan contracten met klanten	97	109
Actuele verplichtingen uit winstbelastingen	23	29
Overige belastingverplichtingen	24	32
Overige te betalen posten	9	6
Personeelsbeloningen	73	95
Overige kortlopende verplichtingen	1	-
Derivaten	-	2
TOTAAL EIGEN VERMOGEN EN VERPLICHTINGEN	1.368	1.756

Geconsolideerde kasstroomoverzichten (in miljoen euro)

Geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

	2023	2022	Q4 2023	Q4 2022
			niet geauditeerd
Winst (verlies) over de periode	(101)	(223)	(5)	(186)
Winstbelastingen	21	42	3	30
Aandeel in het nettoresultaat van geassocieerde deelnemingen, na	1	1	1	1
winstbelastingen Nettofinancieringskosten	26	19	7	5
Bedrijfsresultaat	(53)	(160)	6	(150)
Afschrijvingen	26	35	7	9
Afschrijvingen op 'recht-op-gebruik'-activa	19	28	5	7
Bijzondere waardeverminderingsverliezen op goodwill	-	70	-	70
Bijzondere waardeverminderingsverliezen op immateriële activa en materiële vaste activa	3	29	2	29
Bijzondere waardeverminderingsverliezen op 'recht-op-gebruik'-activa	5	15	(1)	15
Valutakoersverschillen en reële waardeveranderingen van derivaten	(1)	10	(2)	(3)
Vrijval van resultaten uit de afdekkingsreserve	2	5	-	2
Overheids- en andere subsidies	(5)	(5)	(1)	(2)
(Inkomsten)/verlies uit de verkoop van immateriële activa en materiële vaste activa	-	(1)	-	-
Resultaat uit de geplande verkoop van beëindigde activiteiten	42	-	(4)	-
Kosten voor verplichtingen wegens vergoedingen na uitdiensttreding en ontslagvergoedingen	24	35	3	7
Opbouw van personeelsverplichtingen	60	70	14	19
Afwaarderingen/terugname op voorraden	13	12	3	4
Waardeverminderingsverliezen/terugname op vorderingen	(1)	1	(1)	-
Opbouw/terugname van voorzieningen	1	23	(1)	17
Bedrijfskasstroom voor wijzigingen in het werkkapitaal	134	166	29	24
Wijziging in de voorraden	23	(65)	43	57
Wijziging in de handelsvorderingen	(22)	25	(20)	(4)
Wijziging in de contractuele activa verbonden aan contracten met klanten	10	(14)	8	(6)
Wijziging in de werkkapitaalactiva	11	(55)	31	47
Wijziging in de handelsschulden	(10)	(7)	26	2
Wijziging in de contractuele verplichtingen verbonden aan contracten met klanten	5	(8)	(2)	(16)
Wijziging in de werkkapitaalverplichtingen	(5)	(15)	25	(13)
Wijziging in het werkkapitaal	6	(69)	56	33

	2023	2022	Q4 2023	Q4 2022
			niet geauditeerd
Uitgaande kasstroom voor personeelsbeloningen	(133)	(149)	(35)	(37)
Uitgaande kasstroom voor voorzieningen Veranderingen in de leaseportfolio	(22) 2	(27) (2)	(2) (9)	(10) (12)
Veranderingen in ander werkkapitaal	(15)	4	7	19
Ontvangen kasstromen uit derivaten ter indekking van operationele activiteiten	-	(9)	-	(3)
Kasstromen gebruikt in bedrijfsactiviteiten	(28)	(86)	46	15
Betaalde belastingen	(2)	(15)	(3)	(11)
Nettokasstromen uit bedrijfsactiviteiten	(30)	(100)	43	4
waarvan verbonden aan beëindigde activiteiten	(12)	-	-	(3)
Investeringsuitgaven	(34)	(33)	(12)	(9)
Ontvangsten uit de verkoop van immateriële activa en materiële vaste activa	3	2	1	-
Overnames, na aftrek verworven geldmiddelen	3	(48)	-	-
Verkoop van beëindigde bedrijfsactiviteiten, na aftrek van afgestoten geldmiddelen	(4)	(5)	1	-
Overname van geassocieerde deelnemingen	(1)	(1)	-	(1)
Ontvangen rente	16	7	6	3
Nettokasstromen uit investeringsactiviteiten	(16)	(76)	(5)	(8)
waarvan verbonden aan beëindigde activiteiten	(5)	(10)	-	(3)
Betaalde rente	(13)	(5)	(4)	(2)
Betaalde dividenden aan minderheidsbelangen	(9)	(11)	-	(5)
Inkoop van eigen aandelen	-	(21)	-	-
Ontvangsten uit leningen	40	3	-	-
Terugbetalingen van leningen	-	(4)	-	(2)
Betaling van leaseschulden	(23)	(30)	(6)	(7)
Ontvangsten uit / (betaling van) derivaten	(3)	(9)	1	(4)
Andere financieringsinkomsten / (-kosten) ontvangen/betaald	(2)	1	(1)	(1)
Nettokasstromen uit / (gebruikt in) financieringsactiviteiten	(10)	(77)	(10)	(21)
waarvan verbonden aan beëindigde activiteiten	(11)	(20)	-	(7)
Nettowijziging in geldmiddelen en kasequivalenten	(57)	(253)	28	(26)
Geldmiddelen en kasequivalenten bij het begin van de periode	138	398	53	178
Nettowijziging in geldmiddelen en kasequivalenten	(57)	(253)	28	(26)
Impact van valutakoersverschillen	(4)	(7)	(5)	(14)
Geldmiddelen en kasequivalenten aan het einde van de periode	77	138	77	138

De Groep heeft ervoor gekozen om een kasstroomoverzicht te presenteren dat alle kasstromen omvat, inclusief zowel voortgezette als beëindigde bedrijfsactiviteiten.

Geconsolideerd mutatieoverzicht van het Eigen Vermogen (in miljoen euro)

Geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

	TOEWIJSBAAR AAN AANDEELHOUDERS VAN DE ONDERNEMING
in miljoen euro	Maatschappelijk kapitaal	Uitgiftepremie	Ingehouden winsten	Eigen aandelen	Reële waarde reserve	Afdekkingsreserve	Herwaardering van de nettoverplichting uit toegezegdpensioen hoofde van regelingen	Valutakoersverschillen	TOTAAL	MINDERHEIDSBELANGEN TOEWIJSBAAR AAN	TOTAAL EIGEN VERMOGEN
Balans op 1 januari 2022	187	210	1.284	-	2	(2)	(1.033)	(15)	632	54	685
Gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de periode Winst (verlies) over de periode Niet-gerealiseerde resultaten na winstbelastingen	- -	- -	(221) -	- -	- (2)	- -	- 125	- 7	(221) 130	(2) -	(223) 130
Totaal van gerealiseerde en niet gerealiseerde resultaten over de periode	-	-	(221)	-	(2)	-	125	7	(91)	(2)	(93)
Transacties met aandeelhouders, rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen
Dividenden	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(10)	(10)
Inkoop eigen aandelen	-	-	-	(21)	-	-	-	-	(21)	-	(21)
Vernietiging eigen aandelen	-	-	(21)	21	-	-	-	-	-	-	-
Totaal van transacties met aandeelhouders, rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen	-	-	(21)	-	-	-	-	-	(21)	(10)	(31)
Balans op 31 december 2022	187	210	1.042	-	(1)	(2)	(908)	(9)	520	41	561
Balans op 1 januari 2023	187	210	1.042	-	(1)	(2)	(908)	(9)	520	41	561
Gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de periode Winst (verlies) over de periode Niet-gerealiseerde resultaten na	- -	- -	(102) -	- -	- (1)	- 4	- (12)	- (13)	(102) (23)	1 1	(101) (22)
winstbelastingen Totaal van gerealiseerde en niet gerealiseerde resultaten over de periode	-	-	(102)	-	(1)	4	(12)	(13)	(125)	2	(123)
Transacties met aandeelhouders, rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(9)	(9)
Dividenden Overdracht van bedragen opgenomen in niet	-	-	6	-	-	-	(6)	-	-	-	-
gerealiseerde resultaten naar ingehouden winsten na verlies van zeggenschap
Afstoting van minderheidsbelangen na verlies	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(33)	(33)
van zeggenschap Totaal van transacties met aandeelhouders, rechtstreeks verwerkt in het eigen	-	-	6	-	-	-	(6)	-	-	(42)	(42)
vermogen
Balans op 31 december 2023	187	210	945	-	(1)	1	(926)	(22)	395	1	396