Agfa-Gevaert NV

Quarterly Report • May 9, 2023

Geconsolideerde winst- en verliesrekening (in miljoen euro)

Niet-geauditeerde, geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

	Q1 2023	Q1 2022
Opbrengsten	270	herwerkt 252
Kostprijs van verkopen	(184)	(175)
Brutowinst	87	77
Verkoopkosten	(44)	(43)
Algemene beheerskosten	(36)	(38)
Kosten van onderzoek en ontwikkeling	(21)	(19)
Waardeverminderingsverliezen op handels- en andere vorderingen, inclusief contractuele activa verbonden aan contracten met klanten	1	1
Overige bedrijfsopbrengsten	13	18
Overige bedrijfskosten	(9)	(8)
Resultaat uit bedrijfsactiviteiten	(8)	(12)
Financieringsbaten/(-kosten) - netto	-	-
Financieringsbaten	2	-
Financieringskosten	(2)	(1)
Overige financieringsbaten/(kosten) - netto	(7)	3
Overige financieringsbaten	1	7
Overige financieringskosten	(8)	(5)
Nettofinancieringslasten	(6)	2
Aandeel van de Groep in het nettoresultaat van geassocieerde deelnemingen, na winstbelastingen	-	-
Winst (verlies) voor belastingen	(14)	(10)
Winstbelastingen	(5)	(2)
Winst (verlies) uit voortgezette activiteiten	(20)	(12)
Winst (verlies) uit beëindigde activiteiten, voor belastingen	(47)	5
Winst (verlies) over de verslagperiode	(66)	(7)
Winst (verlies) toewijsbaar aan:
Aandeelhouders van de Onderneming	(68)	(4)
Minderheidsbelangen	1	(3)
Winst uit bedrijfsactiviteiten	(8)	(12)
Reorganisatiekosten en niet-recurrente resultaten	(10)	(8)
Aangepaste EBIT	2	(5)
Gewone winst per aandeel Groep (€) – voortgezette activiteiten	(0,13)	(0,08)
Gewone winst per aandeel Groep (€) – beëindigde activiteiten	(0,31)	0,05
Gewone winst per aandeel Group (€) – totaal	(0,44)	(0,02)

(1) In overeenstemming met IFRS 5.33 heeft de onderneming in haar geconsolideerde winst- en verliesrekening en overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten één bedrag opgenomen dat bestaat uit het totaal van de winst na belastingen van de beëindigde bedrijfsactiviteiten en het verlies na belastingen op de verkoop van de nettoactiva die de beëindigde bedrijfsactiviteit vormen. De Groep heeft op 3 april 2023 haar Offset Solutions business verkocht.

Geconsolideerd overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten voor het kwartaal eindigend in maart 2022 / maart 2023 (in miljoen euro)

Niet-geauditeerde, geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

	Q1 2023	Q1 2022 herwerkt
Winst (verlies) van de periode	(66)	(7)
Winst (verlies) van de periode uit voortgezette activiteiten	(20)	(12)
Winst (verlies) van de periode uit beëindigde activiteiten	(47)	5
Niet-gerealiseerde resultaten
Niet-gerealiseerde resultaten die geherklasseerd zijn naar de winst- en verliesrekening of in een volgende periode kunnen geherklasseerd worden naar de winst- en verliesrekening:
Valutakoersverschillen:	(8)	9
Valutakoersverschillen voor buitenlandse activiteiten	(8)	9
Kasstroomafdekkingen:	2	-
Effectief deel van veranderingen in de reële waarde van kasstroomafdekkingen	1	(1)
Nettoverandering in de reële waarde van kasstroomafdekkingen die is overgeboekt naar de winst- en verliesrekening	2	1
Verandering in de reële waarde die is overgeboekt naar de initiële boekwaarde van het ingedekte actief Winstbelastingen	- -	- -
Niet-gerealiseerde resultaten die niet geherklasseerd worden naar de winst- en	-	1
verliesrekening: Investering gewaardeerd aan reële waarde via niet-gerealiseerde resultaten – veranderingen in reële waarde	-	1
Herwaardering van de nettoverplichting uit hoofde van toegezegdpensioenregelingen	-	-
Winstbelastingen op de herwaardering van de nettoverplichting uit hoofde van toegezegd pensioenregelingen	-	-
Niet-gerealiseerde resultaten over de periode, na winstbelastingen	(6)	10
Niet-gerealiseerde resultaten over het boekjaar uit voortgezette activiteiten:	(6)	4
Niet-gerealiseerde resultaten over het boekjaar uit beëindigde activiteiten:	-	6
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten toewijsbaar aan	(73)	3
Aandeelhouders van de Onderneming	(74)	5
Minderheidsbelangen	1	(2)
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten uit voortgezette activiteiten toewijsbaar aan	(26)	(8)
Aandeelhouders van de Onderneming	(26)	(8)
Minderheidsbelangen	-	-
Totaal van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten uit beëindigde activiteiten toewijsbaar aan	(47)	11
Aandeelhouders van de Onderneming	(48)	13
Minderheidsbelangen	1	(2)

(1) In overeenstemming met IFRS 5.33 heeft de onderneming in haar geconsolideerde winst- en verliesrekening en overzicht van gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten één bedrag opgenomen dat bestaat uit het totaal van de winst na belastingen van de beëindigde bedrijfsactiviteiten en het verlies na belastingen op de verkoop van de nettoactiva die de beëindigde bedrijfsactiviteit vormen. De Groep heeft op 3 april 2023 haar Offset Solutions business verkocht.

Geconsolideerde balansen (in miljoen euro)

Niet-geauditeerde, geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

	31/03/2023	31/12/2022
		herwerkt
Vaste activa	565	602
Goodwill	215	218
Immateriële activa	28	29
Materiële vaste activa	109	107
'Recht-op-gebruik' activa	42	45
Investeringen in geassocieerde deelnemingen	1	1
Overige financiële activa	4	5
Activa in verband met vergoedingen na uitdiensttreding	18	18
Handelsvorderingen	4	9
Vorderingen uit leaseovereenkomsten	68	72
Overige activa	-	8
Uitgestelde belastingsvorderingen	76	91
Vlottende activa	1.119	1.153
Voorraden	355	487
Handelsvorderingen	155	291
Contractuele activa verbonden aan contracten met klanten	93	94
Actuele vorderingen uit winstbelastingen	44	56
Overige belastingsvorderingen	22	28
Overige financiële activa	-	1
Vorderingen uit leaseovereenkomsten	24	31
Overige vorderingen	4	6
Overige vlottende activa	12	17
Derivaten	3	3
Geldmiddelen en kasequivalenten	111	138
Vaste activa aangehouden voor verkoop	296	2
TOTAAL ACTIVA	1.684	1.756

	31/03/2023	31/12/2022
		herwerkt
Eigen vermogen	480	561
Eigen vermogen toewijsbaar aan aandeelhouders van de onderneming	446	520
Maatschappelijk kapitaal	187	187
Uitgiftepremies	210	210
Ingehouden winsten	974	1,042
Overige reserves	(1)	(3)
Valutakoersverschillen	(16)	(9)
Verplichtingen wegens vergoedingen na uitdiensttreding: herwaardering van	(908)	(908)
de nettoverplichting uit hoofde van toegezegdpensioenregelingen Toewijsbaar aan minderheidsbelangen	34	41
Langlopende verplichtingen	538	610
Verplichtingen wegens vergoedingen na uitdiensttreding	483	536
Overige personeelsbeloningen	6	9
Rentedragende verplichtingen	29	41
Voorzieningen	11	14
Uitgestelde belastingverplichtingen	6	9
Contractuele verplichtingen verbonden aan contracten met klanten	-	-
Overige langlopende verplichtingen	1	-
Kortlopende verplichtingen	667	585
Rentedragende verplichtingen	57	25
Voorzieningen	28	36
Handelsschulden	126	249
Contractuele verplichtingen verbonden aan contracten met klanten	106	109
Actuele verplichtingen uit winstbelastingen	16	29
Overige belastingverplichtingen	14	32
Overige te betalen posten	7	6
Personeelsbeloningen	85	95
Overige kortlopende verplichtingen	3	-
Derivaten	1	2
Verplichtingen direct verband houdend met voor verkoop aangehouden	224	-
activa TOTAAL EIGEN VERMOGEN EN VERPLICHTINGEN	1.684	1.756

Geconsolideerde kasstroomoverzichten (in miljoen euro)

Niet-geauditeerde, geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

	Q1 2023	Q1 2022
Winst (verlies) over de periode	(66)	(7)
Winstbelastingen	8	3
Aandeel in het nettoresultaat van geassocieerde deelnemingen, na winstbelastingen	-	-
Nettofinancieringskosten	7	(2)
Bedrijfsresultaat	(52)	(6)
Afschrijvingen (exclusief afschrijvingen op 'recht-op-gebruik'-activa)	6	8
Afschrijvingen op 'recht-op-gebruik'-activa	5	7
Bijzondere waardeverminderingsverliezen op goodwill, immateriële activa en materiële vaste activa	-	-
Bijzondere waardeverminderingsverliezen op recht-op-gebruik activa	2	-
Valutakoersverschillen en reële waardeveranderingen van derivaten	-	4
Vrijval van resultaten uit de afdekkingsreserve	2	1
Overheids- en andere subsidies	(2)	(1)
Resultaat uit de geplande verkoop van beëindigde activiteiten	47	-
Kosten voor verplichtingen wegens vergoedingen na uitdiensttreding en ontslagvergoedingen	5	7
Opbouw van personeelsverplichtingen	20	20
Afwaarderingen/terugname op voorraden	5	4
Waardeverminderingsverliezen/terugname op vorderingen	(1)	(1)
Opbouw/terugname van voorzieningen	2	1
Bedrijfskasstroom voor wijzigingen in het werkkapitaal	41	44
Wijziging in de voorraden	(32)	(59)
Wijziging in de handelsvorderingen	-	(9)
Wijziging in de contractuele activa verbonden aan contracten met klanten	-	(3)
Wijziging in de werkkapitaalactiva	(32)	(71)
Wijziging in de handelsschulden	(28)	3
Wijziging in de contractuele verplichtingen verbonden aan contracten met klanten	14	10
Wijziging in de werkkapitaalverplichtingen	(15)	13
Wijziging in het werkkapitaal	(46)	(58)

	Q1 2023	Q1 2022
Uitgaande kasstroom voor personeelsbeloningen	(30)	(24)
Uitgaande kasstroom voor voorzieningen Veranderingen in de leaseportfolio	(5) 10	(4) 4
Veranderingen in ander werkkapitaal	(13)	(8)
Ontvangen kasstromen uit derivaten ter indekking van operationele activiteiten	-	(1)
Kasstromen gebruikt in bedrijfsactiviteiten	(44)	(46)
Betaalde belastingen	(1)	(2)
Nettokasstromen uit bedrijfsactiviteiten	(46)	(48)
waarvan verbonden aan beëindigde activiteiten	(13)	(3)
Investeringsuitgaven	(7)	(7)
Ontvangsten uit de verkoop van immateriële activa en materiële vaste	-	1
activa Overnames, na aftrek verworven geldmiddelen	3	-
Ontvangen rente	3	1
Ontvangen dividenden	-	-
Nettokasstromen uit investeringsactiviteiten	(1)	(5)
waarvan verbonden aan beëindigde activiteiten	(1)	(1)
Betaalde rente	(2)	(1)
Betaalde dividenden aan minderheidsbelangen	(9)	-
Inkoop van eigen aandelen	-	(8)
Ontvangsten uit leningen	41	-
Terugbetalingen van leningen	-	(1)
Betaling van leaseschulden	(7)	(7)
Ontvangsten uit / (betaling van) derivaten	(3)	(2)
Andere financieringsinkomsten / (-kosten) ontvangen/betaald	-	7
Nettokasstromen uit / (gebruikt in) financieringsactiviteiten	19	(13)
waarvan verbonden aan beëindigde activiteiten	(2)	(2)
Nettowijziging in geldmiddelen en kasequivalenten	(27)	(66)
Geldmiddelen en kasequivalenten bij het begin van de periode	138	398
Nettowijziging in geldmiddelen en kasequivalenten	(27)	(66)
Impact van valutakoersverschillen	(3)	(2)
Geldmiddelen en kasequivalenten aan het einde van de periode	108	330

Geconsolideerd mutatieoverzicht van het Eigen Vermogen (in miljoen euro)

Niet-geauditeerde, geconsolideerde cijfers volgens de boekhoudkundige regels van IFRS

	TOEWIJSBAAR AAN AANDEELHOUDERS VAN DE ONDERNEMING
in miljoen euro	Maatschappelijk kapitaal	Uitgiftepremie	Ingehouden winsten	Eigen aandelen	Reële waarde reserve	Afdekkingsreserve	Herwaardering van de netto-verplichting uit toegezegdpensioen hoofde van regelingen	Valutakoersverschillen	Totaal	MINDERHEIDSBELANGEN TOEWIJSBAAR AAN	TOTAAL EIGEN VERMOGEN
Balans op 1 januari 2022	187	210	1.284	-	2	(2)	(1.033)	(15)	632	54	685
Gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de periode Winst (verlies) over de periode Niet-gerealiseerde resultaten na winstbelastingen Totaal van gerealiseerde en niet gerealiseerde resultaten over de periode	- - -	- - -	(4) - (4)	- - -	- 1 1	- - -	- - -	- 8 8	(4) 9 5	(3) 1 (2)	(7) 10 3
Transacties met aandeelhouders, rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen
Dividenden	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Inkoop eigen aandelen	- -	- -	- (8)	(8) 8	- -	- -	- -	- -	(8) -	- -	(8) -
Vernietiging eigen aandelen Totaal van transacties met aandeelhouders, rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen	-	-	(8)	-	-	-	-	-	(8)	-	(8)
Balans op 31 maart 2022	187	210	1.272	-	2	(2)	(1.034)	(7)	629	51	680
Balans op 1 januari 2023 Gerealiseerde en niet-gerealiseerde resultaten over de periode	187	210	1.042	-	(1)	(2)	(908)	(9)	520	41	561
Winst (verlies) over de periode	-	-	(68)	-	-	-	-	-	(68)	1	(66)
Niet-gerealiseerde resultaten na winstbelastingen Totaal van gerealiseerde en niet gerealiseerde resultaten over de periode	- -	- -	- (68)	- -	- -	2 2	- -	(8) (8)	(6) (74)	- 1	(6) (72)
Transacties met aandeelhouders, rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen
Dividenden	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(9)	(9)
Inkoop Eigen Aandelen	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Vernietiging Eigen Aandelen Totaal van transacties met aandeelhouders, rechtstreeks verwerkt in het eigen vermogen	- -	- -	- -	- -	- -	- -	- -	- -	- -	- (9)	- (9)
Balans op 31 maart 2023	187	210	974	-	(1)	-	(908)	(16)	446	34	480