AI assistant
Afarak Group Interim / Quarterly Report 2023
3302_rns_2024-02-23_84a19d9e-35e0-4b57-a884-767f49e2cfc0.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
TIIInpáátos
2023
1
TILINPÄÄTÖSTIEDOTE 2023
| H2/23 | H2/22 | 2023 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | MEUR | 58,3 | 106,6 | 153,7 | 198,7 |
| Käyttökate | MEUR | 1,5 | 29,2 | 16,6 | 53,7 |
| Liikevoitto | MEUR | 0,6 | 28,2 | 15,0 | 52,3 |
| Tulos ennen veroja | MEUR | -0,2 | 26,6 | 12,0 | 49,2 |
| Tulos – jatkuvat toiminnot | MEUR | -0,5 | 23,5 | 10,0 | 44,7 |
| Tulos – lopetetut toiminnot | MEUR | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 2,9 |
| Kauden tulos | MEUR | -0,5 | 23,5 | 10,0 | 47,6 |
| Osakekohtainen tulos | EUR | 0,00 | 0,09 | 0,04 | 0,19 |
| Käyttökate-% | % | 2,5 | 27,4 | 10,8 | 27,1 |
| Liikevoitto-% | % | 1,2 | 26,5 | 9,8 | 26,3 |
| Tulos-% | % | -0,3 | 24,9 | 7,8 | 24,8 |
| Henkilöstö (kauden lopussa) | 595 | 600 | 595 | 600 |
VUODEN 2023 TOISEN VUOSIPUOLISKON YHTEENVETO
- Vuoden 2023 toisen vuosipuoliskon liikevaihto laski 58,3 (H2/2022: 106,6) miljoonaan euroon;
- Jalostettujen erikoismetalliseosmateriaalien myynti laski 23,5 % 7 854 (H2/2022: 10 880) tonniin;
- Louhitut tonnit kasvoivat merkittävästi, 86,2 %, 173 629 (H2/2022: 93 253) tonniin;
- Konsernin käyttökate laski 1,5 (H2/2022: 29,2) miljoonaan euroon ja käyttökateprosentti oli 2,5 % (H2/2022: 27,4 %);
- Liiketulos oli 0,6 (H2/2022: 28,2) miljoonaa euroa ja liikevoittoprosentti oli 1,2 % (H2/2022: 26,5 %);
- Kauden tappio oli -0,5 (H2/2022: voittoa 23,5) miljoonaa euroa;
- Liiketoiminnan rahavirta vuoden 2023 toisella puoliskolla oli 1,3 (H2/2022: 21,1) miljoonaa euroa;
- Konsernin korollinen velka pysyi samalla tasolla ja oli 3,1 (31.12.2022: 2,2) (30.6.2023: 3,8) miljoonaa euroa;
- Rahavarat 31.12. olivat 18,0 (31.12.2022: 12,4) (30.6.2023: 19,9) miljoonaa euroa.
KOKO VUODEN 2023 YHTEENVETO
- Konsernin liikevaihto oli edellisvuotta pienempi, 153,7 (2022: 198,7) miljoonaa euroa;
- Jalostettujen erikoismetalliseosmateriaalien myynti kasvoi 20,6 % 20 709 (2022: 26 085) tonniin;
- Louhitut tonnit kasvoivat 154,3 % 336 601 (2022: 132 362) tonniin;
- Käyttökate laski vuoden aikana 16,6 (53,7) miljoonaan euroon. Liikevoitto oli 15,0 (2022: 52,3) miljoonaa euroa;
- Koko vuoden 2023 voitto oli 10,0 (2022: 47,6) miljoonaa euroa.
2
MARKKINANÄKYMÄT VUODELLE 2024
Intian ja Kiinan tulovirrat näyttävät pienenevän korkeiden logistiikkakustannusten (vrt. Suezin kanavan tilanne) ja jonkin verran kovenevien sisäisten vaatimusten vuoksi. Tästä syystä odotamme hieman ystävällisempää markkinanäkymää ainakin vuoden 2024 ensimmäiselle neljännekselle. Myös korkojen pitäisi laskea vuoden 2024 aikana.
Afarak on ollut jo useiden vuosien ajan ainoa länsimainen vähähiilisen ferrokromin tuottaja, joka on kriittinen materiaali ilmailu-, auto-, vihreän energian ja useiden muiden teollisuudenalojen tuotannossa.
Jouduimme vähentämään standardilaatujen tuotantoa, koska emme voineet tuottaa ja myydä niitä taloudellisesti vastuullisesti, mutta jatkamme tuottavuuden ja tehokkuuden parantamista selviytyäksemme yhä paremmin epäsuotuisista markkinaolosuhteista. Odotamme marginaalipaineen jatkuvan ainakin H1/2024 ajan johtuen ruostumattoman terästeollisuuden heikosta tilasta, lähinnä Euroopassa.
OSINKOEHDOTUS
Hallitus esittää yhtiökokoukselle uutta osinkopolitiikkaa. Konserni tarkastelee jatkossa osinkonsa osakkeenomistajille joko pääomanpalautuksen tai osingon kautta. Tavoitteena on että kunkin tilikauden osinkosuhde on vähintään 10 % (kymmenen prosenttia) Afarak-konsernin koko vuoden käyttökatteesta. Tämä uusi politiikka antaa hallitukselle mahdollisuuden tehdä harkittuja markkinaolosuhteisiin perustuvia päätöksiä ja jatkaa samalla positiivisten tulosten jakamista osakkeenomistajien kanssa.
TOIMITUSJOHTAJA KONSBRUCK
Edellisessä tiedotteessamme totesimme:
"Odotamme haastavan markkinaympäristön jatkuvan toisella vuosipuoliskolla, jossa maailmanmarkkinahinnat jatkuvat edelleen heikkoina yhdistettynä alhaiseen kysyntään. Paljon riippuu keskuspankkien inflaatiostrategiasta, poliittisista päätöksistä, kuten Yhdysvaltain inflaatiota vähentävästä laista, EU:n ehdottamasta Vihreästä Sopimuksesta ja nykyisten geopoliittisten jännitteiden jatkokehityksestä sekä Euroopassa että Kaakkois-Aasiassa."
Olimme todistetusti oikeassa. Vuotta 2023 leimasivat erittäin hitaat markkinat ja Venäjän tuontimateriaalin aiheuttamat vakavat hintapaineet sekä muiden Intiasta ja Kiinasta tuotujen materiaalien voimakas paine. EU:lta kesti aivan vuoden 2023 loppuun asti, jotta venäläisten ferroseosten tuonti pakotelistalle asetettiin. Myös korkeat korot ja rahtikustannukset vaikuttivat marginaaleihimme. Siitä huolimatta pysyimme kannattavina ja kassapostiivisina.
Odotusten mukaisesti ferroseossegmentti menestyi edelleen hyvin ja paransi konsernin kannattavuutta. Odotamme positiivista kehitystä tällä segmentillä edelleen vuonna 2024.
Olemme vieneet eteenpäin Magnokromi-tehtaamme kairaus- ja tutkimustyötä ja odotamme täydellisen ja päivitetyn toteutettavuustutkimuksen (feasibility study) valmistuvan toukokuun 2024 loppuun mennessä.
Kaikki edellä mainittu pitäen mielessä, esittelemme edelleen vuonna 2023 yhtä AFARAKin historian parhaista tuloksista, mikä on suurelta osin sitoutuneiden kollegoideni ja johtoryhmän saavutus. Haluan kiittää jokaista loistavasta työstä.
3
TULOSKATSAUS
Tämä osavuosikatsaus on tilintarkastamaton ja se on laadittu IAS 34 -standardia noudattaen. Kaikki vastaavat vertailukelpoiset luvut tilikaudelta 2022 on esitetty sulkeissa, ellei toisin ole nimenomaisesti mainittu.
MARKKINAKATSAUS
Matalahiilisen ferrokromin standardilaadun hintojen odotetaan vakiintuvan jatkossa, mutta ne pysyvät hyvin alhaisina. Emme odota näiden laatujen tuotannon lisääntyvän, elleivät ruostumattoman teräksen tehtaat paranna toimintaansa. Erikoislaadun markkinat jatkavat kasvuaan ja osoittavat hiukan nousua. Yleisesti ottaen Afarak odottaa kuitenkin vakaata tulosta vuodelle 2024. Kireä geopoliittinen tilanne yhdistettynä rahamarkkinoiden epävarmuustekijöihin voi vaikuttaa merkittävästi negatiivisesti suhteessa odotuksiin.
TULOSKATSAUS (Jatk.)
H2 2023 VS. H2 2022
Vuoden 2023 toisella puoliskolla konsernin tulokseen vaikutti markkinoiden hidastuminen, mikä johti sekä liikevaihto- että kannattavuusmarginaalien laskuun. Kaivokset jatkoivat positiivista kehitystä, sillä sekä myynti että kaivostoiminta kasvoivat sekä Turkin kaivoksissa että Etelä-Afrikan kaivoksissa viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Matalahiilisen ferrokromin alemmat keskimääräiset myyntihinnat ja myyntimäärät vaikuttivat kuitenkin negatiivisesti konsernin kannattavuuteen, sillä käytökate oli 1,5 (29,2) miljoonaa euroa ja liikevoitto 0,6 (28,2) miljoonaa euroa.
2023 VS. 2022
Vuonna 2023 konserni saavutti markkinoiden haasteista huolimatta hyviä tuloksia. Yhtiö kohtasi vaikeat markkinat, joissa maailmanmarkkinahinnat ja -kysyntä olivat alhaiset, mikä aiheutti liikevaihdon ja tuloksen laskun verrattuna edellisen vuoden erinomaiseen tulokseen. Vuoden 2023 liikevaihto oli 153,7 miljoonaa euroa, mikä on 22,7 % vähemmän kuin vuonna 2022. Lasku johtui heikentyneistä markkinahinnoista ja kysynnän heikkenemisestä. Kaivostoiminta auttoi vähentämään vaikutusta, kun kromimalmimateriaalin myynti kolmansille osapuolille lisääntyi sekä Turkin että Etelä-Afrikan kaivoksissa. Käyttökate laski 69,1 % edelliseen vuoteen verrattuna. Ensisijainen syy tähän laskuun ovat kohonneet raaka-ainekustannukset ja alhaisempi tuotanto johti korkeampiin kohdistamattomiin kustannuksiin. Rahoitustuotot ja -kulut olivat vuoden aikana -3,1 (-3,1) miljoonaa euroa.
KEHITYS LIIKETOIMINTASEGMENTEITTÄIN
ERIKOISMETALLISEOSLIIKETOIMINTA
Erikoismetalliseosliiketoimintaan kuuluvat Türk Maadin Şirketi A.S:n ("TMS") Turkissa sijaitsevat kaivos- ja rikastustoiminnot ja Elektrowerk Weisweiler GmbH:n ("EWW") Saksassa sijaitseva kromiittirikasteen jalostuslaitos. TMS toimittaa EWW:lle korkealaatuista kromiittirikastetta, josta EWW jalostaa erikoistuotteita, kuten matalahiilistä ja erittäin matalahiilistä ferrokromia. TMS:n kromimalmista se osa, jota ei käytetä matalahiilisen ferrokromin valmistukseen, myydään markkinoille.
Erikoismetalliseosegmentin tunnusluvut
| H2/23 | H2/22 | 2023 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | MEUR | 50,7 | 100,6 | 140,3 | 191,7 |
| Käyttökate | MEUR | 2,1 | 30,6 | 17,4 | 56,2 |
| Liikevoitto | MEUR | 1,5 | 30,2 | 16,3 | 55,4 |
| Käyttökate-% | % | 4,1 | 30,4 | 12,4 | 29,3 |
| Liikevoitto-% | % | 2,9 | 30,0 | 11,6 | 28,9 |
| Myynti | Tonna | 7 854 | 10 880 | 20 709 | 26 085 |
| Tuotanto yht. | Tonna | 39 837 | 41 440 | 86 834 | 87 734 |
| Kaivostoiminta | Tonna | 32 187 | 31 443 | 65 655 | 61 092 |
| Jalostustoiminta | Tonna | 7 650 | 9 997 | 21 179 | 26 642 |
| Henkilöstö | 468 | 488 | 468 | 488 |
H2/2023 VS. H2/2022
- Vuoden 2023 toisella puoliskolla liikevaihto laski 49,6 % 50,7 (100,6) miljoonaan euroon alhaisempien keskimääräisten myyntihintojen ja kysynnän laskun vuoksi;
- TMS:n kaivostoiminta pysyi tasaisena, mikä johti pieneen 2,4 %:n kasvuun viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna;
- Saksan EWW:n tehtaan käsittelyasteet olivat 23,5 % alhaisemmat kuin viime vuoden vastaavana aikana, koska se toteutti pidemmän aikavälin suunnitellun huoltoseisokin vuoden 2023 neljännellä neljänneksellä;
- Käyttökate laski 2,1 (30,6) miljoonaan euroon myyntimäärien ja alentuneiden myyntihintojen seurauksena. Lisäksi marginaaleja heikensivät viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna korkeammat raaka-ainekustannukset ja korkeat rahoituskustannukset.
2023 VS. 2022
- Koko vuoden liikevaihto laski 26,8 % 140,3 (191,7) miljoonaan euroon olennaisesti heikentyneen markkinatilanteen vuoksi. Edellinen vuosi oli poikkeuksellisen vahva, mutta vuonna 2023 markkinoilla tapahtui muutos.
- Varastotason hallitsemiseksi, johtuen kysynnän vähenemisestä, jalostusaste laski 20,5 % edelliseen vuoteen verrattuna. Tätä kompensoi kaivostoiminnan marginaalinen kasvaminen Turkin kaivoksissa;
- Edellä mainitut tekijät laskivat vuoden käyttökätteen 17,5 (56,2) miljoonaan euroon ja liikevoiton 16,3 (55,4) miljoonaan euroon.
6
RAUTAMETALLISEOSLIKETOIMINTA
Rautametalliseosliiketoimintaan kuuluvat Vlakpoortin-kaivos, Stelliten-kaivos, Mecklenburgin-kaivos ja Zeerustin-kaivos Etelä-Afrikassa. Liiketoiminta tuottaa kromimalmia maailmanlaajuisille markkinoille.
Rautametalliseosegmentin tunnusluvut
| H2/23 | H2/22 | 2023 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | MEUR | 7,5 | 4,9 | 13,2 | 5,3 |
| Käyttökate | MEUR | 1,3 | 0,4 | 3,0 | 0,5 |
| Liikevoitto | MEUR | 1,2 | 0,2 | 2,7 | 0,2 |
| Käyttökate-% | % | 17,1 | 8,4 | 22,9 | 9,3 |
| Liikevoitto-% | % | 15,0 | 4,7 | 20,6 | 4,4 |
| Myynti | Tonna | 0 | 0 | 26 | 0 |
| Tuotanto yht | Tonna | 141 442 | 61 811 | 270 946 | 71 271 |
| Kaivostoiminta | Tonna | 111 | 94 | 111 | 94 |
H2/2023 VS. H2/2022
- Vuoden 2023 toisen vuosipuoliskon liikevaihto kasvoi 7,5 (4,9) miljoonaan euroon;
- Tuotanto kasvoi jyrkästi vuoden 2023 toisella puoliskolla 141 442 (61 811) tonniin verrattuna vuoden 2023 vastaavaan ajanjaksoon;
- Segmentin tulos parani vuoden toisella puoliskolla käyttökateen ollessa 1,3 (0,4) miljoonaa euroa.
2023 VS. 2022
- Liikevaihto kasvoi vuonna 2023 edelliseen vuoteen verrattuna 13,2 (5,3) miljoonaan euroon;
- Rautametalliseosegmentin tuotanto kasvoi merkittävästi Etelä-Afrikan kaivosten tuotannon lisääntyessä suotuisan markkinatilanteen ansiosta;
- Edellä mainitut tekijät johtivat positiiviseen käyttökatteeseen katsauskaudella 3,0 (0,5) miljoonaa euroa. Myönteistä kehitystä selittää myös Mecklenburgin kaivoksen avolouhinta.
KOHDISTAMATTOMAT ERÄT
Vuoden 2023 toisen vuosipuoliskon käyttökate segmenteille kohdistamattomista eristä oli -1,9 (-1,8) miljoonaa euroa ja koko vuoden käyttökate kohdistamattomista eristä oli -3,9 (-3,0) miljoonaa euroa.
7
TASE, RAHAVIRTA JA RAHOITUS
Konsernin taseen loppusumma 31.12.2023 oli 162,2 (159,8) (30.6.2023: 162,7) miljoonaa euroa ja nettovarallisuus 105,8 (104,8) (30.6.2023: 109,1) miljoonaa euroa. Toisen vuosipuoliskon aikana ulkomaisten tytäryhtiöiden kurssieroja oikaistiin 1,6 miljoonalla eurolla. Konsernin rahavarat 31.12.2023 olivat 18,0 (12,4) miljoonaa euroa (30.6.2023: 19,9). Liiketoiminnan rahavirta toisella vuosipuoliskolla oli positiivinen ja oli 1,3 (31,2) miljoonaa euroa.
Omavaraisuusaste oli 65,1 % (65,6 %) (30.6.2023: 67,1 %). Afarakin nettovelkaantumisaste oli vuoden lopussa -14,1 % (-9,8 %) (30.6.2023: -14,8 %), koska yhtiön korollinen velka oli alhainen 3,1 (2,2) (30.6.2023: 3,8) miljoonaa euroa.
INVESTOINNIT, YRITYSOSTOT JA -MYYNNIT
Investoinnit vuoden 2023 toisella vuosipuoliskolla olivat 1,6 (H2/2022 1,4) miljoonaa euroa ja koko vuoden 2023 investoinnit 3,0 (2,1) miljoonaa euroa. Investoinnit kohdistuivat pääosin konsernin toiminnan ylläpitämiseen.
ARVONALENTUMISTESTAUS
Afarak Group on suorittanut 31.12.2023 arvonalentumistestauksen erikoismetalliseosliiketoiminnan ja Etelä-Afrikan mineraalijalostusliiketoiminnan liikearvosta ja muista varoista.
Vuoden 2022 toisella puoliskolla ei ollut viitteitä arvonalentumisesta erikoismetalliseosliiketoiminnassa eikä Etelä-Afrikan kaivosliiketoiminnassa.
TOIMINNAN JATKUVUUS
Yhtiö on hyvässä kunnossa ja sen tase on terve.
HENKILÖSTÖ
Vuoden 2023 lopussa Afarakilla oli 595 (600) työntekijää. Keskimääräinen henkilöstömäärä vuonna 2023 oli 599 (545).
VAKUUDET JA EHDOLLISET VELAT
Konsernilla oli 31.12.2023 lainoja rahoituslaitoksilta yhteensä 2,8 (1,6) miljoonaa euroa. Konserni on antanut vakuudeksi kiinteistökiinnityksiä ja muita omaisuuseriä sekä yritystakauksia yhteensä 6,8 (5,6) miljoonaa.
VASTUULLISUUS
Yhtiöllä ei ole sattunut merkittäviä onnettomuuksia vuoden 2023 aikana. Tavoitteenamme on pitää korkeimpia standardeja kaikissa liiketoimintayksiköissämme koskien työntekijöidemme terveyttä ja turvallisuutta, mikä on edelleen keskeinen painopisteemme.
OSAKKEET JA OSAKKEENOMISTAJAT
31.12.2023 Afarak Group SE:n osakkeiden rekisteröity lukumäärä oli 267 041 814 (267 041 814) ja osakepääoma 23 642 049,60 (23 642 049,60) euroa.
Yhtiöllä oli 31.12.2023 hallussaan 6 541 514 (7 041 514) omaa osaketta, mikä vastasi 2,45 % (2,64 %) liikkeeseen lasketuista osakkeista. 31.12.2023 ulkona olevien osakkeiden kokonaismäärä ilman yhtiön hallussa olleet omat osakkeet oli 260 500 300 (260 000 300).
Katsauskauden alussa joulukuussa 2022 yhtiön osakkeen kurssi oli NASDAQ Helsingissä 0,35 euroa ja Lontoon pörssissä 0,20 puntaa. Katsauskauden lopussa joulukuussa 2023 osakkeen kurssi oli 0,40 euroa ja 0,20 puntaa. Vuoden 2023 toisella vuosipuoliskolla yhtiön osakkeen kurssi NASDAQ Helsingissä oli 0,36-0,50 euroa osakkeelta ja markkina-arvo 31.12.2023 oli 107,88 (1.1.2023: 94,27) miljoonaa euroa. Lontoon pörssissä samana ajanjaksona osake pysyi 0,20 punnassa osakkeelta ja markkina-arvo 31.12.2023 oli 53,41 (1.1.2023: 50,41) miljoonaa puntaa.
RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT
Afarakin taloudelliseen tulokseen vaikuttavat kaivos-, sulatto- ja mineraaliliiketoiminnan yleiset markkinaolosuhteet. Myös ruostumattoman teräksen globaalilla kysynnällä on suora vaikutus yhtiöön. Kysyntä on riippuvainen maailmantalouden yleisestä elpymisen vauhdista ja toteutettavista elvytystoimenpiteistä ympäri maailmaa. Erityisesti kromimalmin hinnat sekä sopimushinnat ovat olleet aiemmin erittäin epävakaita. Tämän tilanteen odotetaan jatkuvan jatkossakin.
Valuuttakurssien, erityisesti Yhdysvaltain dollarin ja Etelä-Afrikan randin kurssien, epäedullisilla muutoksilla voi olla negatiivinen vaikutus konsernin kannattavuuteen. Hallitakseen Yhdysvaltain dollarin ja Etelä-Afrikan randin välistä valuuttakurssiriskiä konserni arvioi jatkuvasti nykyisiä ja mahdollisia riskejä sekä tarvetta tehdä valuuttaterminisopimuksia. Konserni arvioi jatkuvasti käyttöpääomaansa minimoidakseen ajan, jona konserni on alttiina valuuttakurssin vaihteluille ja varmistaakseen, että sen varat riittävät kattamaan vastuut.
Afarakin jalostustoiminnot Saksassa ja Etelä-Afrikassa kaivoksilla kuluttavat runsaasti energiaa, pääasiassa sähköä. Polttoaineiden ja energian maailmanmarkkinahinnoille on ollut ominaista voimakas vaihtelu, johon on liittynyt myös yleisen inflaatiokehityksen ylittävää kustannusten nousua. Etelä-Afrikassa pääosaa sähkön jakelusta, hinnasta ja saatavuudesta hallinnoi yksi toimija, Eskom. Sähkön hinnannousu ja/tai jakelun supistuminen ja epävarmuus voi vaikuttaa negatiivisesti Afarakin nykyiseen toimintaan, millä voi olla vaikutus konsernin taloudelliseen suorituskykyyn.
HALLINTO
VARSINAINEN YHTIÖKOKOUS
Afarak Group SE:n varsinainen yhtiökokous pidettiin Helsingissä 21.6.2023.
Varsinainen yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen sekä myönsi vastuuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle tilikaudelta 2022. Yhtiökokous päätti, että vuodelta 2022 ei jaeta osinkoa. Yhtiökokous hyväksyi myös palkka- ja palkkioselvityksen.
HALLITUS
Yhtiökokous päätti, että hallitukseen kuuluu kolme (3) jäsentä: tohtori Jelena Manojlovic (Ison-Britannian kansalainen), Thorstein Abrahamsen (Norjan kansalainen) ja Guy Konsbruck (Luxemburgin kansalainen) valittiin uudelleen hallituksen jäseniksi.
Yhtiökokous päätti, että johdon ulkopuolisille jäsenille maksetaan 5 000 euroa kuukaudessa ja hallituksen puheenjohtajalle lisäksi 1 500 euroa kuukaudessa. Johdon ulkopuolisille hallituksen valiokuntiin kuuluville jäsenille maksetaan valiokuntatyöstä 1 500 euroa kuukaudessa. Yhtiön johtoon kuuluvilla hallituksen jäsenillä ei ole oikeutta saada palkkiota hallituksen jäsenyydestä. Hallituksen
jäsenille korvataan matka- ja majoituskulut sekä muut suoraan hallitus- ja valiokuntatyöhön liittyvät kulut yhtiön matkustussäännön mukaisesti.
TILINTARKASTAJA
Yhtiökokous päätti, että yhtiö maksaa tilintarkastajalle palkkion yhtiön tarkastaman laskun mukaan ja että tarkastusvaliokunnan suosituksen mukaisesti yhtiön tilintarkastajaksi valittiin uudelleen KHT Tietotili Audit Oy. Tietotili Audit Oy on ilmoittanut Yhtiölle, että Tietotili Audit Oy:n päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Urpo Salo.
TAKAUTUVA KERTAKORVAUS HALLITUKSEN JÄSENILLE
Yhtiökokous päätti, että hallituksen ulkopuolisille jäsenille Thorstein Abrahamsenille ja tohtori Jelena Manojlovicille maksetaan kummallekin 50 000 euroa kertaluonteisena lisäkorvauksena takautuvasti viime vuosien aikana tehdystä merkittävästi normaalia suuremmasta työmäärästä 24/7-saavutettavuusperiaatteella, mikä on auttanut yhtiön toimintaa vaikeina aikoina pandemiasta johtuneilla alentuneilla tuloilla ja yhtiössä tapahtuneilla monilla muutoksilla (omaisuuserien myynti, supistukset, jatkokehitys), jonka jälkeen yhtiö elpyi ja pääsi parantuneen suorituskyvyn kautta kaikkien aikojen parhaaseen taloudelliseen tulokseen vuonna 2022.
YHTIÖJÄRJESTYKSEN MUUTTAMINEN
Yhtiökokous päätti, että yhtiön yhtiöjärjestystä muutetaan muuttamalla 8 §:ää (Yhtiökokouskutsu) siten, että yhtiökokous voidaan pitää kokonaan ilman kokouspaikkaa ns. etäkokouksena.
Muutosten seurauksena edellä mainittu yhtiöjärjestyksen 8 § kuuluu seuraavasti:
”8 Kutsu yhtiökokoukseen
Kutsu yhtiökokoukseen on julkaistava yhtiön verkkosivuilla ja pörssitiedotteena aikaisintaan kaksi (2) kuukautta ja viimeistään kaksikymmentäyksi (21) päivää ennen kokousta, kuitenkin joka tapauksessa yhdeksän (9)) päivää ennen yhtiökokouksen kirjauspäivää. Hallitus voi harkintansa mukaan julkaista yhtiökokouskutsu myös yhdessä tai kahdessa valtakunnallisessa sanomalehdessä tai lähettämällä kutsu osakkeenomistajille heidän osakeluetteloon merkittyihin osoitteisiin kirjattuna kirjeenä tai muulla todennettavissa olevalla tavalla. Yhtiökokous voidaan pitää kotipaikan lisäksi myös Espoossa, Oulussa, Oulunsalossa tai Vantaalla. Hallitus voi myös päättää, että yhtiökokous pidetään ilman kokouspaikkaa siten, että osakkeenomistajat käyttävät päätösvaltaansa täysimääräisesti ja ajantasaisesti tietoliikenneyhteyden ja teknisen järjestelmän avulla."
LL-RESOURCES GMBH:N HANKINTA
Varsinainen yhtiökokous hyväksyi kaupan 31.5.2023 päivätysä pöytäkirjassa kuvatulla tavalla ja valtuutti hallituksen ryhtymään kaikkiin siihen liittyen tarpeellisiin tai hyväksyttäviin toimenpiteisiin ja saattamaan ne voimaan sellaisin muutoksiin, täsmennyksin, tarkistuksin tai korjauksin (edellyttäen, että sellaiset muutokset, täsmennykset, tarkistukset, tai korjaukset eivät ole olennaisia) sellaisina kuin pitävät tarpeellisina tai suotavina.
Kaupan yhteydessä yhtiökokous valtuutti hallituksen laskemaan liikkeeseen alkuperäisiä osakkeita. Valtuutuksen nojalla osakkeita voidaan antaa enintään 140 000 000 uutta osaketta. Tämä vastaa noin 52,43 % yhtiön nykyisistä rekisteröidyistä osakkeista. Hallituksella on oikeus päättää kaupan toteuttamiseen liittyvästä suunnatusta osakeannista siten, että koko merkintähinta maksetaan apporttiomaisuudella (LL-resources GmbH:n koko osakepääoma). Valtuutus ei korvaa aikaisempia valtuutuksia ja se on voimassa kaksi (2) vuotta yhtiökokouksen päätöksestä lukien.
VALTUUTUS HALLITUKSELLE PÄÄTTÄMÄÄN OSAKEANTISTA JA MUISTA OSAKKEISIIN OIKEUTTAVIA ERIKOISOIKEUKSISTA
Varsinainen yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen antamaan osakkeita ja optio-oikeuksia ja muita osakkeisiin oikeuttavia erityisiä oikeuksia yhdessä tai useammassa erässä enintään 250 000 000 uutta tai yhtiön hallussa olevaa osaketta. Tämä vastaa noin 93,62 % yhtiön tällä hetkellä rekisteröidyistä
9
osakkeista. Valtuutusta voidaan käyttää muun muassa lisärahoituksen hankkimiseen sekä yritys- ja yrityskauppojen tai muiden yritystoiminnan järjestelyjen ja investointien mahdollistamiseen tai henkilöstön kannustin- ja sitouttamisjärjestelmiin. Valtuutuksen nojalla hallitus voi päättää sekä maksullisista että maksuttomista osakeannista. Merkintähinnan voi maksaa myös muulla kuin rahavastikkeella. Valtuutus sisältää oikeuden päättää osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeamisesta, mikäli osakeyhtiölaissa asetetut ehdot täyttyvät. Valtuutus korvaa kaikki aikaisemmat vuoden 2022 varsinaisessa yhtiökokouksessa annetut valtuutukset ja on voimassa kaksi (2) vuotta yhtiökokouksen päätöksestä lukien.
HALLITUS
Yhtiökokous päätti että hallitukseen kuuluu kolme (3) jäsentä: Jelena Manojlovic (Yhdistyneen kuningaskunnan kansalainen), Thorstein Abrahamsen (Norjan kansalainen) ja Guy Konsbruck (Luxemburgin kansalainen) valittiin uudelleen hallituksen jäseniksi. Hallituksen valiokunnat ja niiden kokoonpanot ovat seuraavat:
Tarkastusvaliokunta
Thorstein Abrahamsen (Puheenjohtaja) ja Jelena Manojlovic
Nimitys- ja palkitsemisvaliokunta
Jelena Manojlovic (Puheenjohtaja) ja Thorstein Abrahamsen
Terveyden, turvallisuuden ja kestävän kehityksen valiokunta
Thorstein Abrahamsen (Puheenjohtaja), Jelena Manojlovic ja Guy Konsbruck
Yhtiön hallitus piti yhtiökokouksen päätyttyä hallituksen järjestäytymiskokouksen, jossa Thorstein Abrahamsen valittiin yksimielisesti uudelleen hallituksen puheenjohtajaksi.
RAPORTOINTI
KATSAUSKAUDEN TAPAHTUMAT
Yhtiö ilmoitti 17.1.2023 Afarak Group SE:n hallussa olevia omia osakkeita koskevista muutoksista, joissa toimitusjohtaja Guy Konsbruckille siirtyi yhteensä 500 000 osaketta, jotka ovat osa toimitusjohtajasopimuksen mukaista palkitsemispakettia.
Afarak ilmoitti 23.2.2023, että Afarak South Africa (PTY) Ltd:n liiketoiminnan pelastusmenettely lopetettiin ja että yhtiö jatkaa normaalia liiketoimintaansa.
Afarak julkaisi 24.2.2023 tilinpäätöstiedotteen vuodelta 2022.
Afarak Group SE julkistaa vuoden 2022 tilinpäätöksen 31.3.2023.
Afarak julkaisi 26.4.2023 tuotantoraportin vuoden 2023 ensimmäisestä neljänneksestä.
Afarak julkaisi 12.5.2023, että Afarak Group ja LL Resources GmbH ovat allekirjoittaneet yhdistymissopimuksen.
16.5.2023 Afarak julkaisi selvennyksiä 12.5.2023 julkaistun julkaisun jälkeen.
Yhtiö julkaisi 31.5.2023 kutsun varsinaiseen yhtiökokoukseen.
31.5.2023 Afarak ilmoittaa, että yhtiö on aiemmin tänään julkaistun ilmoituksen (Kutsu yhtiökokoukseen) perusteella laatinut liitteenä olevan osakkeen omistajille suunnatun kirjeen
10
ehdotettuun lähipiirikauppaan liittyen. Ehdotettu lähipiirikauppa koskee LL-resources GmbH:n yhdistämistä Afarakiksi Yhdistymissopimuksen ehtojen mukaisesti.
Yhtiö julkisti 12.6.2023 Afarak Group SE:n johtajien transaktiot, koska konsernin toimitusjohtaja on luovuttanut 1 000 000 omaa osaketta.
Yhtiö julkisti varsinaisen yhtiökokouksen päätöksen 21.6.2023.
Afarak ilmoitti 21.6.2023 muutoksista Afarak Group SE:n ylimmässä johdossa.
Yhtiö ilmoitti 3.8.2023, että kilpailuviranomaiset hyväksyivät yhdistymisen LL Resourcesin kanssa.
- elokuuta 2023 Afarak julkaisi H1 osavuosikatsauksen.
Yhtiö ilmoitti 12.10.2023, että Afarak Group ja LL-Resources GMBH:n osakkeenomistajat ovat tehneet sopimuksen yhdistymissopimuksen purkamisesta ja kaupan peruuttamisesta.
Yhtiö ilmoitti 12.10.2023 Afarak Groupin toimitusjohtajan vaihtumisesta.
Afarak julkaisi 3.11.2023 tuotantoraportin vuoden 2023 kolmannelta neljännekseltä.
Yhtiö julkaisi 7.11.2023 muutokset konsernin johdossa.
Yhtiö julkaisi 28.12.2023 Afarak Group SE:n vuoden 2024 talouskalenterin.
RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Yhtiö ilmoitti 22.1.2024 muutoksista, jotka koskevat Afarak Group SE:n omia osakkeita. Yhtiön varsinaisen yhtiökokouksen 21.6.2023 antaman osakeantivaltuutuksen mukaisesti hallitus on päättänyt suunnatusta maksuttomasta osakeannista. Osakeannin perusteella 500 000 yhtiön hallussa olevaa osaketta ("Osakkeet") on nyt siirretty toimitusjohtaja Guy Konsbruckille. Osakkeet ovat osa toimitusjohtajasopimuksen mukaista palkkiopakettia.
Afarak ilmoitti 14.2.2024, että hallitus päätti yhtiökokouksen antaman valtuutuksen nojalla suunnata maksuttoman osakeannin yhtiölle itselleen. Osakeanti koostui 10 000 000 uudesta osakkeesta.
LIPUTUSILMOITUKSET
Afarak julkaisi 27.2.2023 saaneensa 27.2.2023 Aida Djakovilta ja yhtiöltä Atkey Limited ("Atkey"), 9 luvun 5 §:n mukaisen liputusilmoituksen. Ilmoituksen mukaan Aida Djakov omistaa 27.2.2023 tehdyn kaupan seurauksena 61 926 701 Afarakin osaketta, mikä vastaa noin 23,19 prosenttia Afarakin osakkeista ja äänistä.
Afarak Group SE julkaisi 6.10.2023 arvopaperimarkkinalain 9 luvun 10 §:n mukaisen ilmoituksen. Liputusilmoituksen mukaan konsernin sisäisen sulautumisen seurauksena, jossa LNS Resources Ltd (aiempi suora osakkeenomistaja Afarak Group SE:ssä) on sulautunut sisaryhtiöönsä LNS International Ltd:hen, LNS International Ltd on 3.10.2023 alkaen yhtiön (Afarak Group SE) suora osakkeenomistaja.
TALOUDELLISET TIEDOT
TAULUKKO-OSA
TALOUDELLINEN KEHITYS SEKÄ VARAT JA VELAT SEGMENTEITTÄIN
| 2023
12 kk
EUR '000 | Erikoismetall
iseokset | Rautametallis
eokset | Kohdistamatt
omat erä | Eliminoinnit | Konserni
yhteensä |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Liikevaihto | 140 308 | 13 166 | 2 648 | -2 467 | 153 655 |
| Käyttökate | 17 464 | 3 018 | -3 888 | 0 | 16 594 |
| Liikevoitto | 16 251 | 2 710 | -3 929 | 0 | 15 032 |
| Segmentin varat | 166 573 | 47 650 | 7 714 | -59 595 | 162 342 |
| Segmentin velat | 49 635 | 42 407 | 40 798 | -76 239 | 56 601 |
| 2022
12 kk
EUR '000 | Erikoismetall
iseokset | Rautametallis
eokset | Kohdistamatt
omat erä | Eliminoinnit | Konserni
yhteensä |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Liikevaihto | 191 736 | 5 259 | 4 029 | -2 333 | 198 691 |
| Käyttökate | 56 228 | 490 | -2 972 | 0 | 53 747 |
| Liikevoitto | 55 381 | 229 | -3 318 | 0 | 52 293 |
| Segmentin varat | 160 747 | 49 331 | 7 639 | -57 959 | 159 758 |
| Segmentin velat | 48 184 | 42 461 | 39 036 | -74 710 | 54 971 |
TULOSKEHITYS
| H1/21 | H2/21 | H1/22 | H2/22 | H1/23 | H2/23 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Myynti (tonnia) | ||||||
| Kaivostoiminta | 33 656 | 16 311 | 10 764 | 57 118 | 56 150 | 63 616 |
| Jalostustoiminta | 12 667 | 11 307 | 15 205 | 10 880 | 12 881 | 7 854 |
| Trading-toiminta | 31 | 12 | 25 | 0 | 23 | 142 |
| Yhteensä | 46 354 | 27 630 | 25 994 | 67 998 | 69 054 | 71 612 |
| Keskikurssit * | ||||||
| EUR/USD | 1,205 | 1,161 | 1,093 | 1,014 | 1,081 | 1,082 |
| EUR/ZAR | 17,524 | 17,431 | 16,848 | 17,560 | 19,679 | 20,229 |
| MEUR | ||||||
| Liikevaihto | 37,3 | 42,9 | 92,1 | 106,6 | 95,3 | 58,3 |
| Käyttökate | -0,9 | 6,8 | 24,5 | 29,2 | 15,1 | 1,5 |
| Käyttökate -%, | 0,9 | 5,9 | 24,0 | 28,2 | 14,4 | 0,6 |
| Liikevoitto | -2,4% | 15,9% | 26,7% | 27,4% | 15,8 % | 2,5 % |
| Liikevoitto -% | 2,4% | 13,8% | 26,1% | 26,5% | 15,1 % | 1,1 % |
*Kyseisen vuosipuoliskon keskikurssi
KONSERNIN TULOSLASKELMA
| EUR '000 | H2/23 | H2/22 | 2023 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 58 334 | 106 639 | 153 655 | 198 691 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 4 752 | 1 788 | 5 722 | 2 641 |
| Liiketoiminnan kulut | -61 599 | -79 221 | -142 783 | -147 585 |
| Poistot | -845 | -804 | -1 562 | -1 297 |
| Arvonalentumiset | 0 | -157 | 0 | -157 |
| Liikevoitto/-tappio | 642 | 28 245 | 15 032 | 52 293 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | -826 | -1 693 | -3 067 | -3 106 |
| Voitto/tappio ennen veroja | -184 | 26 552 | 11 965 | 49 187 |
| Tuloverot | -278 | -3 072 | -1 966 | -4 475 |
| Kauden voitto/tappio, jatkuvat toiminnot | -462 | 23 480 | 9 999 | 44 712 |
| Lopetut toiminnot | ||||
| Kauden voitto/tappio, lopetut toiminnot | 0 | 0 | 0 | 2 885 |
| Kauden voitto/tappio | -462 | 23 480 | 9 999 | 47 597 |
| Jakautuminen: | ||||
| Emoyhtiön omistajille | -856 | 23 519 | 9 451 | 47 716 |
| Määräysvallattomille omistajille | 394 | -39 | 549 | -119 |
| Yhteensä | -462 | 23 480 | 9 999 | 47 597 |
| Emoyhtiön osakkeenomistajille kauden voitosta laskettu osakekohtainen tulos, EUR | ||||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR | 0,00 | 0,09 | 0,04 | 0,19 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, EUR | 0,00 | 0,09 | 0,04 | 0,19 |
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
| EUR ‘000 | H2/23 | H2/22 | 2023 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Kauden voitto/tappio | -462 | 23 480 | 9 999 | 47 597 |
| Muut laajan tuloksen erät | ||||
| Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt | -1 241 | 8 101 | -1 241 | 8 101 |
| Ulkomaisten yksikköjen muuntoerot – konserni | -1 782 | -4 459 | -6 394 | 2 069 |
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | -3 023 | 3 642 | -7 634 | 10 170 |
| Kauden laaja tulos yhteensä | -3 485 | 27 122 | 2 365 | 57 767 |
| Jakautuminen: | ||||
| Emoyhtiön omistajille | -3 853 | 27 108 | 1 751 | 57 885 |
| Määräysvallattomille omistajille | 368 | 14 | 614 | -118 |
14
KONSERNITASE
| 31.12.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| VARAT | ||
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Liikearvo | 46 996 | 48 720 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 4 643 | 5 239 |
| Aineelliset hyödykkeet | 37 497 | 38 976 |
| Laskennalliset verosaamiset | 1 044 | 654 |
| Muut pitkäaikaiset varat | 1 202 | 961 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 91 382 | 94 550 |
| Lyhytaikaiset varat | ||
| Vaihto-omaisuus | 29 583 | 24 734 |
| Myyntisaamiset | 7 467 | 7 833 |
| Muut saamiset | 15 878 | 20 223 |
| Rahavarat | 18 032 | 12 418 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 70 960 | 65 208 |
| Varat yhteensä | 162 342 | 159 758 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | ||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | ||
| Osakepääoma | 23 642 | 23 642 |
| Ylikurssirahasto | 25 223 | 25 223 |
| Sijoitetun vapaan oman rahasto | 215 359 | 215 116 |
| Vararahasto | 18 | 31 |
| Muuntoerot | -42 683 | -36 224 |
| Kertyneet voittovarat | -115 512 | -122 081 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | 106 047 | 105 707 |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | -306 | -920 |
| Oma pääoma yhteensä | 105 741 | 104 787 |
| Velat | ||
| Pitkäaikaiset velat | ||
| Laskennalliset verovelat | 8 051 | 9 111 |
| Varaukset | 11 400 | 12 207 |
| Eläkevelat | 12 839 | 11 988 |
| Rahoitusvelat | 342 | 427 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 32 632 | 33 733 |
| Lyhytaikaiset velat | ||
| Ostovelat | 10 863 | 7 352 |
| Muut lyhytaikaiset velat | 13 106 | 13 886 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 23 969 | 21 238 |
| Velat yhteensä | 56 601 | 54 971 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 162 342 | 159 758 |
15
16
YHTEENVETO KONSERNITASEEN RAHAVAROISTA SEKÄ KOROLLISISTA SAAMISISTA JA VELOISTA
| EUR '000 | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Rahavarat | 18 032 | 12 418 |
| Korolliset saamiset | ||
| Lyhytaikaiset | 0 | 0 |
| Pitkäaikaiset | 78 | 102 |
| Korolliset saamiset | 78 | 102 |
| Korolliset velat | ||
| Lyhytaikaiset | 2 766 | 1 790 |
| Pitkäaikaiset | 362 | 404 |
| Korolliset velat | 3 128 | 2 194 |
| YHTEENSÄ, NETTO | 14 982 | 10 326 |
YHTEENVETO KONSERNIN AINEELLISISTA JA AINEETTOMISTA HYÖDYKKEISTÄ
| EUR '000 | Aineelliset hyödykkeet | Aineettomat hyödykkeet |
|---|---|---|
| Hankintameno 1.1.2023 | 73 378 | 133 319 |
| Lisäykset | 2 988 | 104 |
| Vähennykset | -702 | -71 |
| Käyttöoikeusvarat (IFRS 16) | 5 | 0 |
| Uudelleen luokittelut ja siirrot erien välillä | 689 | 0 |
| Valuuttakurssimuutosten vaikutus | -7 819 | -5 105 |
| Hankintameno 31.12.2023 | 68 540 | 128 247 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2023 | -34 401 | -79 359 |
| Poistot | -1 460 | -101 |
| Vähennykset | 592 | 44 |
| Valuuttakurssimuutosten vaikutus | 4 228 | 2 809 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2023 | -31 041 | -76 606 |
| Kirjanpitoarvo 1.1.2023 | 38 978 | 53 960 |
| Kirjanpitoarvo 31.12.2023 | 37 497 | 51 640 |
| Hankintameno 1.1.2022 | 72 497 | 127 038 |
| Lisäykset | 1 896 | 55 |
| Vähennykset | -790 | -275 |
| Käyttöoikeusvarat (IFRS 16) | 172 | 0 |
| Uudelleen luokittelut ja siirrot erien välillä | 815 | -209 |
| Valuuttakurssimuutosten vaikutus | -1 212 | 6 709 |
| Hankintameno 1.1.2022 | 73 378 | 133 318 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2022 | -34 026 | -75 461 |
| Poistot | -1 206 | -90 |
| Arvonalentumiset | -157 | 0 |
| Vähennykset | 278 | 238 |
| Valuuttakurssimuutosten vaikutus | 709 | -4 046 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2022 | -34 402 | -79 359 |
| Kirjanpitoarvo 1.1.2022 | 38 471 | 51 577 |
| Kirjanpitoarvo 31.12.2022 | 38 976 | 53 959 |
17
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
| EUR '000 | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Kauden voitto/tappio | 9 999 | 44 712 |
| Oikaisut kauden voittoon/tappioon | 1 761 | 3 744 |
| Käyttöpääoman muutos | -2 181 | -18 336 |
| Lopetetut toiminnot | 0 | 1 089 |
| Liiketoiminnan rahavirta | 9 579 | 31 209 |
| Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin käyttöomaisuushyödykkeisiin | -3 216 | -1 682 |
| Investoinnit muihin sijoituksiin, netto | -19 | 84 |
| Myönnetyt lainat ja lainasaamisten takaisinmaksut | -200 | 0 |
| Investointien rahavirta | -3 435 | -1 598 |
| Lainojen nostot | 61 | 2 183 |
| Lainojen takaisinmaksut ja muut rahoituserät | -115 | -27 184 |
| Lyhytaikaisten rahoituserien muutos* | 1 122 | 1 555 |
| Rahoituksen rahavirta | 1 069 | -23 446 |
| Rahavarojen muutos | 7 212 | 6 165 |
| Rahavarat kauden alussa | 12 418 | 6 287 |
| Muuntoerot | -1 599 | -34 |
| Rahavarat kauden lopussa | 18 032 | 12 418 |
| Rahavarojen muutos | 7 212 | 6 165 |
*Sisältää myyntisaamisia koskevat järjestelyt.
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
A = Osakepääoma
B = Ylikurssirahasto
C = Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto
D = Muuntoerot
E = Kertyneet voittovarat
F = Vararahasto
G = Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma
H = Määräysvallattomien omistajien osuus
I = Oma pääoma yhteensä
| EUR '000 | A | B | C | D | E | F | G | H | I |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma | |||||||||
| 31.12.2021 | 23 642 | 25 223 | 209 798 | -38 292 | -176 170 | 39 | 44 240 | -801 | 43 439 |
| Kauden voitto/tappio 1-12/2022 + laaja tulos | 2 068 | 47 716 | 49 784 | -119 | 49 664 | ||||
| Muuntoerot | 0 | 1 | 1 | ||||||
| Osakeperusteiset maksut | 67 | 67 | 67 | ||||||
| Osakkeiden liikkeeseenlasku vastineeksi vastuun suorittamisesta | 5 252 | 5 252 | 5 252 | ||||||
| Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleenarvostaminen | 8 101 | 8 101 | 8 101 | ||||||
| Varaus aiempien kausien ennakonpidätystä varten | -1 728 | -1 728 | -1 728 | ||||||
| Muut oman pääoman muutokset | -9 | -9 | -9 | ||||||
| Oma pääoma | |||||||||
| 31.12.2022 | 23 642 | 25 223 | 215 116 | -36 224 | -122 081 | 31 | 105 707 | -920 | 104 787 |
| Kauden voitto/tappio 1-12/2023 + laaja tulos | -8 100 | 9 451 | 1 351 | 549 | 1 900 | ||||
| Muuntoerot | 0 | 65 | 65 | ||||||
| Osakeperusteiset maksut | 242 | 242 | 242 | ||||||
| Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleenarvostaminen | -1 241 | -1 241 | -1 241 | ||||||
| Muut oman pääoman muutokset | 1 641 | -1 641 | -12 | -12 | -12 | ||||
| Oma pääoma | |||||||||
| 31.12.2023 | 23 642 | 25 223 | 215 359 | -42 683 | -115 512 | 18 | 106 047 | -306 | 105 741 |
20
LÄHIPIIRITAPAHTUMAT KATSAUSKAUDELLA
| EUR '000 | 2023 | 2022 |
|---|---|---|
| Rahoituskustannus muulle lähipiirille | 0 | -336 |
| Myynti- ja muut saamiset muulta lähipiiriltä | 47 | 23 |
| Lainat muulta lähipiiriltä | 0 | 0 |
TALOUDELLISET TUNNUSLUVUT
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| Oman pääoman tuotto, % | 9,5% | 60,3% |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | 18,8% | 59,9% |
| Omavaraisuusaste, % | 65,1% | 65,6% |
| Nettovelkaantumisaste, % | -14,1% | -9,8% |
| Henkilöstö kauden lopussa | 595 | 600 |
VALUUTTAKURSSIT
Tilinpäätöspäivän kurssina käytetään Euroopan keskuspankin julkaisemaa kauden päätöspäivän valuuttakurssia. Keskikurssina käytetään laskennallista keskiarvoa Euroopan keskuspankin kauden aikana julkaisemista päivittäisistä valuuttakursseista.
Keskeisimmät käytetyt valuuttakurssit:
Keskikurssit
| 2023 | 2022 | |
|---|---|---|
| TRY | 25,7597 | 17,4088 |
| USD | 1,0813 | 1,0530 |
| ZAR | 19,9551 | 17,2086 |
Tilinpäätöspäivän kurssit
| 31.12.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| TRY | 32,6531 | 19,9649 |
| USD | 1,1050 | 1,0666 |
| ZAR | 20,3477 | 18,0986 |
TALOUDELLISTEN TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
Taloudelliset tunnusluvut on laskettu noudattaen 2022 tilinpäätöksen mukaisia laskentakaavoja. Laskentakaavat on esitetty alla.
Oman pääoman tuotto (ROE), % = Kauden tulos / Oma pääoma (keskimäärin) * 100
Sijoitetun pääoman tuotto (ROCE), % = (Tulos ennen veroja + rahoituskulut) / (Taseen loppusumma – korottomat velat) keskimäärin * 100
Omavaraisuusaste, % = Oma pääoma / (Taseen loppusumma -saadut ennakot) * 100
Nettovelkaantumisaste, % = (Korolliset velat-likvidit varat) / Oma pääoma * 100
Nettovelka = Korolliset velat – likvidit varat
Osakekohtainen tulos, laimentamaton, EUR = Emoyhtiön omistajille kuuluva osuus tilikauden tuloksesta / Kauden aikana ulkona olleiden osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo
Osakekohtainen tulos, laimennusvaikutuksella oikaistu, EUR = Emoyhtiön omistajille kuuluva osuus tilikauden tuloksesta / Kauden aikana ulkona olleiden osakkeiden laimennusvaikutuksella oikaistun lukumäärän painotettu keskiarvo
Liikevoitto = Liikevoitto on nettosumma, joka muodostuu, kun liikevaihtoon lisätään liiketoiminnan muut tuotot, vähennetään ostokulut valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutoksella oikaistuna, vähennetään työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut, poistot, arvonalentumistappiot ja liiketoiminnan muut kulut. Kurssierot sisältyvät liikevoittoon, mikäli ne syntyvät tavanomaiseen liiketoimintaan liittyvistä eristä. Rahoitukseen liittyvät kurssierot kirjataan rahoitustuottoihin ja -kuluihin.
Käyttökate = Liikevoitto + poistot + arvonalentumiset
LAADINTAPERIAATTEET
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti ja sitä tulee lukea yhdessä Afarakin vuodelta 2022 laaditun tilinpäätöksen kanssa. Tämän osavuosikatsauksen laadinnassa Yhtiö on soveltanut samoja laadintaperiaatteita kuin vuoden 2022 tilinpäätöksessä, lukuun ottamatta uusia standardeja ja tulkintoja, jotka ovat tulleet voimaan vuoden 2023 alusta lähtien. Näillä muutoksilla ei ollut merkittävää vaikutusta tilinpäätökseen.
IAS 29 Taloudellinen raportointi hyperinflaatiomaissa sovelletaan silloin, kun yhtiön toimintavaluutta on hyperinflaatiotalouden valuutta. Standardi edellyttää, että sellaisen yhtiön tilinpäätös, jonka toimintavaluutta on hyperinflaatio, oikaistaan toimintavaluutan yleisen hinnoitteluvoiman muutosten vuoksi. Konserni arvioi IAS 29:n vaikutusta, ja 31.12.2023 standardia ei ole sovellettu, koska summia ei pidetä olennaisina konsernitilinpäätöksen kannalta.
Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS:n vaatimusten mukaisesti edellyttää johdolta arvioita ja oletuksia, joilla on vaikusta raportoituihin varojen ja velkojen arvostukseen ja muuhun tietoon, kuten ehdollisiin velkoihin sekä tuottojen ja kulujen määriin. Vaikka arviot perustuvat johdon tämänhetkiseen parhaaseen näkemykseen, on mahdollista, että toteumat poikkeavat tilinpäätöksessä käytetyistä arvoista.
Taulukoiden luvut ovat pyöristettyjä, mikä tulee ottaa huomioon yhteissummia laskettaessa. Tuloslaskelman muuntokurssina on käytetty kunkin katsauskauden keskikurssia ja taseen muuntokurssina katsauskauden päätöshetken kurssia.
Tilinpäätöstiedotteen tiedot ovat tilintarkastamattomia.
21
OSAKEKOHTAISET TUNNUSLUVUT
| H2/2023 | H2/2022 | 2023 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Osakkeen kurssikehitys | |||||
| Lontoon pörssissä | |||||
| Keskikurssi* | EUR | 0,23 | 0,23 | 0,23 | 0,23 |
| GBP | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,19 | |
| Alin kurssi* | EUR | 0,00 | 0,23 | 0,00 | 0,23 |
| GBP | 0,00 | 0,20 | 0,00 | 0,20 | |
| Ylin kurssi* | EUR | 0,23 | 0,23 | 0,23 | 0,23 |
| GBP | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | |
| Kurssi kauden lopussa** | EUR | 0,23 | 0,23 | 0,23 | 0,23 |
| GBP | 0,20 | 0,20 | 0,20 | 0,20 | |
| Osakekannan markkina-arvo kauden lopussa** | MEUR | 61,46 | 60,22 | 61,46 | 60,22 |
| MGBP | 53,41 | 53,41 | 53,41 | 53,41 | |
| Osakkeiden vaihdon kehitys | |||||
| Osakkeiden vaihto | 1 000 osaketta | 9 | 1 424 | 63 | 6 142 |
| Osakkeiden vaihto | 1 000 EUR | 4 | 562 | 34 | 2 125 |
| Osakkeiden vaihto | 1 000 GBP | 3 | 485 | 29 | 1 812 |
| Osakkeiden vaihto | % | 0,00% | 0,53% | 0,02 | 2,30% |
| Osakkeen kurssikehitys | |||||
| NASDAQ Helsingissä | |||||
| Keskikurssi | EUR | 0,43 | 0,38 | 0,52 | 0,42 |
| Alin kurssi | EUR | 0,36 | 0,29 | 0,35 | 0,12 |
| Ylin kurssi | EUR | 0,50 | 0,53 | 0,69 | 0,98 |
| Kurssi kauden lopussa | EUR | 0,40 | 0,35 | 0,40 | 0,35 |
| Osakekannan markkina-arvo kauden lopussa | MEUR | 107,88 | 94,27 | 107,88 | 94,27 |
| Osakkeiden vaihdon kehitys | |||||
| Osakkeiden vaihto | 1000 osaketta | 21 362 | 39 304 | 81 870 | 149 199 |
| Osakkeiden vaihto | 1000 EUR | 9 107 | 14 922 | 42 513 | 62 146 |
| Osakkeiden vaihto | % | 8,0% | 14,7% | 30,7% | 55,9% |
- Kurssi on laskettu käyttämällä keskiarvoa Suomen pankin julkaisemista EUR/GBP-valuuttakursseista.
** Osakekurssi sekä markkina-arvo kauden lopussa on laskettu käyttämällä Suomen pankin julkaisemaa kauden päätöshetken EUR/GBP-valuuttakurssia.
Osakekohtaisten tunnuslukujen laskentakaavat:
Keskikurssi = Osakkeen valuuttamääräinen kokonaisvaihto kaudella / Kaudella vaihdettujen osakkeiden lukumäärä
Osakekannan markkina-arvo, miljoonaa= Osakkeiden lukumäärä * Osakekurssi kauden lopussa
23
TULEVAISUUTTA KOSKEVAT LAUSUMAT
Tässä osavuosikatsauksessa esitetään tulevaisuutta koskevia lausumia. Usein, mutta ei aina, tulevaisuutta koskevat lausumat voi tunnistaa tulevaisuutta koskevista ilmauksista ”uskoa”, ”odottaa”, ”aikoa”, ”saattaa”, ”tulla” tai ”pitäisi”, tai kussakin tapauksessa niiden kielteiset tai muut muodot tai muut vastaavat ilmaisut. Luonteensa vuoksi tulevaisuutta koskeviin lausumiin sisältyy epävarmuutta, koska ne riippuvat tulevista olosuhteista ja tapahtumista, joista kaikki eivät ole Yhtiön hallinnassa tai Yhtiön ennustettavissa.
Vaikka Yhtiö uskoo, että oletukset, joista tulevaisuutta koskevat lausumat antavat kuvan, ovat perusteltuja, mitään varmuutta ei ole siitä, että kyseiset oletukset osoittautuvat oikeiksi. Todelliset tulokset voivat poiketa huomattavasti esitetyistä tulevaisuutta koskevista lausumista. Jollei laissa (mukaan lukien Suomen arvopaperimarkkinalaki (746/2012) tai Yhdistyneen kuningaskunnan listautumisviranomaisen listautumissäännöissä tai Yhdistyneen kuningaskunnan rahoitustarkastusviraston julkisuutta ja avoimuutta koskevissa säännöissä) vaadita, Yhtiö ei sitoudu mihinkään velvoitteeseen päivittämään mitään tässä osavuosikatsauksessa olevia tulevaisuutta koskevia lausuntoja, jotka voivat aiheutua muutoksista Yhtiön johtajien odotuksissa tai kuvastavat tämän osavuosikatsauksen jälkeisiä tapahtumia tai olosuhteita.