AI assistant
Afarak Group Interim / Quarterly Report 2023
3302_rns_2023-08-18_aed2368a-5747-4aa9-9945-2e022a4e7235.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Osavuosikatsaus
H1 2023
A E A R A K
PUOLIVUOSIKATSAUS H1 2023
| H1/23 | H1/22 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | MEUR | 95,3 | 92,1 | 198,7 |
| Käyttökate | MEUR | 15,1 | 24,5 | 53,7 |
| Liikevoitto | MEUR | 14,4 | 24,0 | 52,3 |
| Tulos ennen veroja | MEUR | 12,1 | 22,6 | 49,2 |
| Tulos – jatkuvat toiminnot | MEUR | 10,5 | 21,2 | 44,7 |
| Tulos – lopetetut toiminnot | MEUR | 0,0 | 2,9 | 2,9 |
| Kauden tulos | MEUR | 10,5 | 24,1 | 47,6 |
| Osakekohtainen tulos | EUR | 0,04 | 0,10 | 0,19 |
| Käyttökate-% | % | 15,8 | 26,7 | 27,1 |
| Liikevoitto-% | % | 15,1 | 26,1 | 26,3 |
| Tulos-% | % | 12,7 | 24,6 | 24,8 |
| Henkilöstö (kauden lopussa) | 610 | 549 | 600 |
VUODEN 2023 ENSIMMÄISEN VUOSIPUOLISKON YHTEENVETO
- Liikevaihto kasvoi 3,6 % 95,3 (H1/2022: 92,1) miljoonaan euroon;
- Jalostetun materiaalin myynti laski 15,5 % 12 855 (H1/2022: 15 205) tonniin;
- Louhitut tonnit kasvoivat merkittävästi 162 971 (H1/2022: 39 109) tonniin;
- Konsernin käyttökatte oli 15,1 (H1/2022: 24,5) miljoonaa euroa ja käyttökatteprosentti 15,8 % (H1/2022: 26,7 %);
- Liiketulos oli 14,4 (H1/2022: 24,0) miljoonaa euroa ja liikevoittomarginaali 15,1 % (H1/2022: 26,1 %);
- Katsauskauden voitto oli 10,5 (H1/2022: 21,2) miljoonaa euroa;
- Liiketoiminnan rahavirta oli 8,3 (H1/2022: 10,1) miljoonaa euroa;
- Korollinen nettovelka oli 3,8 (26,4) (31.12.2022: 2,2) miljoonaa euroa;
- Rahavarat 30.6. olivat 19,9 (30.6.2022: 5,0) (31.12.2022: 12,4) miljoonaa euroa
NÄKYMÄ VUODEN 2023 TOISELLE VUOSIPUOLISKOLLE
Tyypillisesti ferrokromimarkkinat hidastuvat sekä kysynnän että hinnan osalta kolmannella vuosineljänneksellä kesätauon vuoksi. Vähähiilisen ferrokromin hinnat ovat laskeneet huomattavasti ensimmäisen vuosipuoliskon aikana, mutta näyttävät nyt löytäneen pohjan. Vuoden 2023 halpatuonti Kiinasta ja Intiasta on saanut meidät vähentämään tuotantoamme (etenkin standardilaatujen osalta). Emme odota tässä suhteessa merkittäviä muutoksia H2/2023 aikana. Afarak on ollut useiden vuosien ajan ainoa länsimainen vähähiilisen ferrokromin tuottaja, joka on tärkeä materiaali ilmailu-, auto-, vihreän energian ja useiden muiden teollisuudenalojen tuotannossa.
TOIMITUSJOHTAJA Dr ROMAN LURF
"Vuoden 2023 ensimmäisellä puoliskolla yhtiö onnistui haastavissa markkinaolosuhteissa saavuttamaan erittäin vahvan tuloksen perusliiketoiminnastamme. Erikoissegmenttimme osoitti kestävää kannattavuutta ja vakaata kysyntää ydinmarkkinoillamme Yhdysvalloissa, Euroopassa ja Japanissa, vaikka vähähiilisen ferrokromin maailmanlaajuinen kysyntä ja sen markkinahinnat ovat laskeneet merkittävästi kyseisenä ajanjaksona.
Odotamme H2:lle jatkuvan haastavan markkinaympäristön, jossa maailmanmarkkinahinnat jatkuvat edelleen heikkoina yhdistettynä alhaiseen kysyntään. Paljon riippuu keskuspankkien inflaatiostrategiasta, poliittisista päätöksistä, kuten Yhdysvaltain inflaatiota vähentävästä laista, EU:n ehdottamasta Vihreästä Sopimuksesta ja nykyisten geopoliittisten jännitteiden jatkokehityksestä sekä Euroopassa että Kaakkois-Aasiassa.
Siitä huolimatta olemme varmoja siitä, että pysymme kannattavina, koska olemme laadukkain vähähiilisen ferrokromin tuottaja globaaleilla markkinoilla ja meillä on käynnissä olevat kustannussäästö- ja tuottavuuden parantamisohjelmat.
Rautametalliseossegmentti, joka perustuu kaivostoimintaamme Etelä-Afrikassa, paranee jatkuvasti ja on ollut kannattava ensimmäisellä vuosipuoliskolla. Odotamme toisen vuosipuoliskon osalta positiivista kehitystä, joka perustuu jatkuviin liiketoiminta- ja kehityshankkeisiimme.
Yhtiö aikoo myös jatkaa Magnokromi projektimme kehitystä ja toimintaa Serbiassa vahvistaakseen liiketoimintamalliamme monipuolistumalla. Ensimmäiset investoinnit tulisi käynnistää toisen vuosipuoliskon aikana.
Suunniteltu LL-resources Groupin integroiminen Afarakiin odotetaan tuovan ensimmäiset synergiavaikutukset vuoden 2023 viimeisellä neljänneksellä, ja olemme erittäin positiivisia organisaatioiden yhdistämisen tuomien lisätulojen ja -voittojen suhteen.
Lopuksi haluan kiittää kaikkia osakkeenomistajiamme, asiakkaitamme ja toimittajiamme sekä erinomaisia työntekijöitämme jatkuvasta tuesta ja ponnisteluista, jotka ovat olleet menestyksemme kannalta ratkaisevia.
2
TULOSKATSAUS
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 -standardin mukaisesti ja sitä ei ole tilintarkastettu. Kaikki vuoden 2022 vastaavat vertailukelpoiset luvut on esitetty suluissa, ellei toisin ole erikseen mainittu.
MARKKINAKATSAUS
Matalahiilisen ferrokromin standardilaadun hintojen odotetaan vakiintuvan jatkossa, mutta ne pysyvät hyvin alhaisina. Emme odota näiden laatujen tuotannon lisääntyvän, elleivät ruostumattoman teräksen tehtaat paranna toimintaansa. Erikoislaadun markkinat jatkavat kasvuaan ja osoittavat nousuaan. Yleisesti ottaen Afarak odottaa kuitenkin vakaata tulosta 2023 toiselle vuosipuoliskolle.
H1/2023 VS. H1/2022
Konsernin liikevaihto kasvoi hieman, 3,6 % vuoden 2023 ensimmäisellä puoliskolla. Vähähiilisen ferrokromin myyntimäärät olivat viime vuoden vastaavaa jaksoa pienemmät. Tätä kuitenkin tasoitti kromimalmimateriaalin myynnin kasvu kolmansille osapuolille sekä Turkin että Etelä-Afrikan kaivoksissa. Turkin kaivosten ja Etelä-Afrikan kaivosten korkeampi kaivostoiminta auttoi konsernin kannattavuutta katsauskaudella, kun taas prosessointitasot laskivat EWW:n tehtävä Saksassa. Katsauskauden käyttökatoli 15,1 (24,5) miljoonaa euroa. Yksi pääsy kannattavuuden heikkenemiselle oli raaka-ainekustannusten merkittävä nousu. Pienentyneiden tuotantomäärien vuoksi kohdistamattomien kustannusten osuus oli suurempi. Tämä on osaltaan nostanut tuotantokustannuksia. Rahoitustuotot ja -kulut olivat ensimmäisellä vuosipuoliskolla -2,2 (-1,4) miljoonaa euroa.
KEHITYS LIIKETOIMINTASEGMENTEITTÄIN
ERIKOISMETALLISEOSLIIKETOIMINTA
Erikoismetalliseosliiketoimintaan kuuluvat Türk Maadin Şirketi A.S:n ("TMS") Turkissa sijaitsevat kaivos- ja rikastustoiminnot ja Elektrowerk Weisweiler GmbH:n ("EWW") Saksassa sijaitseva kromiittirikasteen jalostuslaitos. TMS toimittaa EWW:lle korkealaatuista kromiittirikastetta, josta EWW jalostaa erikoistuotteita, kuten matalahiilistä ja erittäin matalahiilistä ferrokromia. TMS:n kromimalmista se osa, jota ei käytetä matalahiilisen ferrokromin valmistukseen, myydään markkinoille.
Erikoismetalliseossegmentin tunnusluvut
| H1/23 | H1/22 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | MEUR | 89,6 | 91,1 | 191,7 |
| Käyttökate | MEUR | 15,4 | 25,6 | 56,2 |
| Liikevoitto | MEUR | 14,8 | 25,2 | 55,4 |
| Käyttökate-% | % | 17,2 | 28,1 | 29,3 |
| Liikevoitto-% | % | 16,5 | 27,7 | 28,9 |
| Myynti | Tonna | 12 855 | 15 205 | 26 085 |
| Tuotanto yhteensä | Tonna | 46 997 | 46 294 | 87 734 |
| Kaivostoiminta | Tonna | 33 468 | 29 649 | 61 092 |
| Jalostustoiminta | Tonna | 13 529 | 16 645 | 26 642 |
| Henkilöstö | 482 | 462 | 488 |
H1/2023 VS. H1/2022
- Vuoden 2023 ensimmäisen vuosipuoliskon liikevaihto laski hieman 1,7 % 89,6 (91,1) miljoonaan euroon. Liikevaihdon lasku johtui alhaisemmista myyntimääristä viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna;
- Jalostustasot EWW:n tehtaalla Saksassa olivat alhaisemmat kuin viime vuonna varastotason ylläpitämiseksi tehdyn seisokin vuoksi;
- TMS:n kaivostoiminta kasvoi vuoden 2023 ensimmäisellä puoliskolla, mikä johti 13 % kasvuun aikaisempaan ajanjaksoon verrattuna;
- Käyttökate oli 15,4 (25,6) miljoonaa euroa. Lasku johtui merkittävästi alhaisemmista myyntimääristä ja alentuneista myyntihinnoista. Marginaaliin vaikutti myös raaka-ainekustannukset verrattuna viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon;
- Viime vuosien keskimääräisiin tuloksiin verrattuna H1/2023 kannattavuus on edelleen erinomainen. Yhtiö on toistuvasti korostanut, että vuoden 2022 tulos oli poikkeuksellisen hyvä, eikä sitä voida odottaa säännöllisesti.
5
RAUTAMETALLISEOSLIKETOIMINTA
Rautametalliseosliiketoimintaan kuuluvat Vlakpoortin kaivos, Stelliten kaivos, Mecklenburgin kaivos ja Zeerustin kaivos Etelä-Afrikassa. Liiketoiminta tuottaa kromimalmia maailmanlaajuisille markkinoille.
Rautametalliseosegmentin tunnusluvut
| H1/23 | H1/22 | 2022 | ||
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | MEUR | 5,7 | 0,4 | 5,3 |
| Käyttökate | MEUR | 1,7 | 0,1 | 0,5 |
| Liikevoitto | MEUR | 1,6 | 0,0 | 0,2 |
| Käyttökate-% | % | 30,6 | 20,9 | 9,3 |
| Liikevoitto-% | % | 27,9 | 0,1 | 4,4 |
| Myynti | Tonna | 26 | 0 | 0 |
| Tuotanto yhteensä | Tonna | 129 505 | 9 460 | 71 271 |
| Tonna | 129 505 | 9 460 | 71 271 | |
| Kaivostoiminta | 112 | 69 | 94 |
H1/2023 VS. H1/2022
- Liikevaihto kasvoi merkittävästi vuoden 2023 ensimmäisellä puoliskolla johtuen korkeammista kromimalmin myyntimääristä;
- Tuotanto kasvoi merkittävästi Etelä-Afrikan kaivoksilla pysyäkseen kysynnän tahdissa ja hyötyäkseen parantuneista markkinaolosuhteista;
- Edellä mainitut tekijät johtivat positiiviseen käyttökatteeseen, joka oli 1,7 (0,1) miljoonaa euroa.
KOHDISTAMATTOMAT ERÄT
Vuoden 2023 ensimmäisen vuosipuoliskon käyttökat kohdistamattomista eristä oli -2,0 (-1,2) miljoonaa euroa verrattuna viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon.
TASE, RAHAVIRTA JA RAHOITUS
Konsernin taseen loppusumma 30.6.2023 oli 162,7 (172,2) (31.12.2022: 159,8) miljoonaa euroa ja nettovarallisuus 109,1 (74,1) (31.12.2022: 104,8) miljoonaa euroa. Vuoden 2023 ensimmäisellä puoliskolla valuuttakurssimuutokset vaikuttivat Afarakin taseeseen ja muuntoerojen muutos oli 4,7 (6,6) miljoonaa euroa. Konsernin rahavarat 30.6.2023 olivat 19,9 (5,0) miljoonaa euroa (31.12.2022: 12,4). Liiketoiminnan kassavirta ensimmäisellä vuosipuoliskolla oli 8,3 (10,1) miljoonaa euroa.
Omavaraisuusaste oli 67,1 % (43,0 %) (31.12.2022: 65,6 %). Afarakin velkaantumisaste kesäkuun 2023 lopussa jatkoi laskuaan -14,8 %:iin (28,9 %) (31.12.2022: -9,8 %) johtuen korollisen velan laskusta 3,8 (26,4) (31.12.2022: 2,2) miljoonaan euroon.
INVESTOINNIT, YRITYSOSTOT JA -MYYNNIT
Vuoden 2023 ensimmäisen vuosipuoliskon investoinnit pysyivät viime vuoden tasolla 1,4 (0,6) miljoonassa eurossa konsernin toiminnan ylläpitämiseksi.
6
ARVONALENTUMISTESTAUS
Afarak Group on suorittanut liikearvon ja muiden omaisuuserien arvonalentumistestauksen 30.6.2023 alkaen erikoismetalliseosliiketoiminnalle ja Etelä-Afrikan kaivosliiketoiminnalle.
Vuoden 2023 ensimmäisellä puoliskolla ei ollut viitteitä arvonalentumisesta erikoismetalliseosliiketoiminnassa eikä Etelä-Afrikan kaivosliiketoiminnassa.
TOIMINNAN JATKUVUUS
Yhtiö on hyvässä kunnossa ja sen tase on terve.
HENKILÖSTÖ
Vuoden 2023 ensimmäisen vuosipuoliskon lopussa Afarakilla oli 610 (549) työntekijää. Keskimääräinen henkilöstömäärä vuoden 2023 ensimmäisellä puoliskolla oli 598 (515).
VASTUULLISUUS
Yhtiöllä ei ole ollut merkittäviä työtapaturmia H1/2023 aikana.
Tavoitteenamme on pitää erittäin korkeita standardeja kaikissa liiketoimintayksiköissämme koskien työntekijöidemme terveyttä ja turvallisuutta, mikä on edelleen keskeinen painopisteemme.
OSAKKEET JA OSAKKEENOMISTAJAT
30.6.2023 Afarak Group SE:n osakkeiden rekisteröity lukumäärä oli 267 041 814 (252 041 814) ja osakepääoma 23 642 049,60 euroa (23 642 049,60).
Yhtiöllä oli 30.6.2023 hallussaan 6 541 514 (5 173 991) omaa osaketta, mikä vastasi 2,45 % (2,04 %) liikkeeseen lasketuista osakkeista. Ulkona olevien osakkeiden kokonaismäärä, pois lukien yhtiön hallussa olleet omat osakkeet 30.6.2022, oli 260 500 300 (246 867 823).
Yhtiön osakkeen kurssi oli katsauskauden alussa NASDAQ Helsingissä 0,35 euroa ja Lontoon pörssissä 0,20 puntaa. Katsauskauden lopussa osakkeen kurssi oli 0,47 euroa ja 0,20 puntaa. Vuoden 2023 ensimmäisellä puoliskolla yhtiön osakkeen kurssi NASDAQ Helsingissä oli 0,35-0,69 euroa osakkeelta ja markkina-arvo 30.6.2023 oli 125,38 (1.1.2023: 94,27) miljoonaa euroa. Lontoon pörssissä samana ajanjaksona osake pysyi 0,20 punnassa osakkeelta ja markkina-arvo oli 53,4 (1.1.2023: 53,4) miljoonaa puntaa 30.6.2023.
RISKIT JA EPÄVARMUUSTEKIJÄT
Afarakin taloudelliseen tulokseen vaikuttavat kaivos-, sulatto- ja mineraaliliiketoiminnan yleiset markkinaolosuhteet. Myös ruostumattoman teräksen globaalilla kysynnällä on suoria vaikutuksia yhtiöön ja se riippuu maailmantalouden elpymisen yleisestä vauhdista ja hallitusten eri puolilla maailmaa soveltamista elvytyspolitiikoista. Erityisesti kromimalmin hinnat sekä sopimushinnat ovat olleet aiemmin erittäin epävakaita. Tämän tilanteen odotetaan jatkuvan jatkossakin.
Valuuttakurssien, erityisesti Yhdysvaltain dollarin ja Etelä-Afrikan randin kurssien, epäedullisilla muutoksilla voi olla negatiivinen vaikutus konsernin kannattavuuteen. Hallitukseen Yhdysvaltain dollarin ja Etelä-Afrikan randin välistä valuuttakurssiriskiä konserni arvioi jatkuvasti nykyisiä ja
mahdollisia riskejä sekä tarvetta tehdä valuuttatermiinisopimuksia. Konserni arvioi jatkuvasti käyttöpäämaansa minimoidakseen ajan, jona konserni on alttina valuuttakurssin vaihteluille ja varmistaakseen, että sen varat riittävät kattamaan vastuut.
Afarakin jalostustoiminnot Saksassa ja Etelä-Afrikan kaivoksissa käyttävät intensiivisesti energiaa, pääasiassa sähköä. Polttoaineiden ja energian hintoihin maailmanlaajuisesti on ollut ominaista epävakaus ja kustannusinflaatio. Etelä-Afrikassa suurinta osaa sähkön tarjonnasta, hinnasta ja saatavuudesta hallitsee yksi taho, Eskom. Sähkön hinnannousu ja/tai jakelun supistuminen ja epävarmuus voivat vaikuttaa kielteisesti Afarakin nykyiseen toimintaan, jolla voi olla vaikutusta konsernin taloudelliseen suoriutumiseen.
HALLINTO
VARSINAINEN YHTIÖKOKOUS
Afarak Group SE:n varsinainen yhtiökokous pidettiin Helsingissä 21.6.2023.
Varsinainen yhtiökokous vahvisti tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen sekä myönsi vastuvapauden hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle tilikaudelta 2022. Yhtiökokous päätti, että vuodelta 2022 ei jaeta osinkoa. Yhtiökokous hyväksyi myös palkka- ja palkkioselvityksen yhtiön hallintoelimille.
HALLITUS
Yhtiökokous päätti, että hallitukseen kuuluu kolme (3) jäsentä: tohtori Jelena Manojlovic (Iso-Britannian kansalainen), Thorstein Abrahamsen (Norjan kansalainen) ja Guy Konsbruck (Luxemburgin kansalainen) valittiin uudelleen hallituksen jäseniksi.
Yhtiökokous päätti, että johtoon kuulumattomille hallituksen jäsenille maksetaan 5 000 euroa kuukaudessa ja hallituksen puheenjohtajalle 1 500 euroa kuukaudessa. Johtoon kuulumattomille hallituksen valiokuntiin kuuluville hallituksen jäsenille maksetaan valiokuntatyöstä lisäpalkkio 1 500 euroa kuukaudessa. Yhtiön johtoon kuuluvilla hallituksen jäsenillä ei ole oikeutta saada palkkiota hallituksen jäsenyydestä. Hallituksen jäsenille korvataan matka- ja majoituskulut sekä muut suoraan hallitus- ja valiokuntatyöhön liittyvät kulut yhtiön matkustussäännön mukaisesti.
TILINTARKASTAJA
Yhtiökokous päätti, että yhtiö maksaa tilintarkastajalle palkkion yhtiön tarkastaman laskun mukaan ja että tarkastusvaliokunnan suosituksen mukaisesti yhtiön tilintarkastajaksi valittiin uudelleen KHT-yhteisö Tietotili Audit Oy. Tietotili Audit Oy on ilmoittanut yhtiölle, että päävastuullisena tilintarkastajana toimii KHT Urpo Salo.
TAKAUTUVA KERTALUONTEINEN LISÄKORVAUS JOHTOON KUULUMATTOMILLE HALLITUKSEN JÄSENILLE
Yhtiökokous päätti, että johtoon kuulumattomille hallituksen jäsenille Thorstein Abrahamsenille ja tohtori Jelena Manojlovicille maksetaan molemmille 50 000 euroa kertaluonteisena takautuvana lisäkorvauksena parin viime vuoden aikana tehdystä huomattavasti suuremmasta työmäärästä 24/7-saatavuusperiaatteella. Tämä auttoi yhtiön toimintaa vaikeina aikoina; pandemiasta johtuen vähentyneillä tuloilla ja yhtiössä tapahtuneilla monilla muutoksilla (omaisuuden myynnit, supistukset, jatkokehitys) sekä auttoi yhtiötä elpymään ja kautta aikojen parhaaseen taloudelliseen tulokseen vuonna 2022.
8
YHTIÖJÄRJESTYKSEN MUUTTAMINEN
Yhtiökokous päätti, että yhtiön yhtiöjärjestystä muutetaan muuttamalla 8 §:ää (Yhtiökokouskutsu) siten, että yhtiökokous voidaan pitää kokonaan ilman kokouspaikkaa ns. etäkokouksena.
Muutosten seurauksena edellä mainittu yhtiöjärjestyksen 8 § kuuluu seuraavasti:
”8 Kutsu yhtiökokoukseen
Kutsu yhtiökokoukseen on julkaistava yhtiön verkkosivuilla ja pörssitiedotteena aikaisintaan kaksi (2) kuukautta ja viimeistään kaksikymmentäyksi (21) päivää ennen kokousta, kuitenkin joka tapauksessa yhdeksän (9) päivää ennen yhtiökokouksen kirjaamispäivää. Hallitus voi harkintansa mukaan julkaista yhtiökokouskutsu myös yhdessä tai kahdessa valtakunnallisessa sanomalehdessä tai lähettämällä kutsu osakkeenomistajille heidän osakeluetteloon merkittyihin osoitteisiin kirjattuna kirjeenä tai muulla todennettavissa olevalla tavalla. Yhtiökokous voidaan pitää kotipaikan lisäksi myös Espoossa, Oulussa, Oulunsalossa tai Vantaalla. Hallitus voi myös päättää, että yhtiökokous pidetään ilman kokouspaikkaa siten, että osakkeenomistajat käyttävät päätösvaltaansa täysimääräisesti ja ajantasaisesti tietoliikenneyhteyden ja teknisen laitteen avulla kokouksen aikana.”
LL-RESOURCES GMBH:N HANKINTA
Varsinainen yhtiökokous hyväksyi kaupan 31.5.2023 päivätysä pöytäkirjassa kuvatulla tavalla ja valtuutti hallituksen ryhtymään kaikkiin siihen liittyen tarpeellisiin tai hyväksyttäviin toimenpiteisiin ja saattamaan ne voimaan sellaisin muutoksin, täsmennyksin, tarkistuksin tai korjauksin (edellyttäen, että sellaiset muutokset, täsmennykset, tarkistukset, tai korjaukset eivät ole olennaisia) sellaisina kuin pitävät tarpeellisina tai suotavina.
Kaupan yhteydessä yhtiökokous valtuutti hallituksen laskemaan liikkeeseen alkuperäisiä osakkeita. Valtuutuksen nojalla osakkeita voidaan antaa enintään 140 000 000 uutta osaketta. Tämä vastaa noin 52,43 % yhtiön nykyisistä rekisteröidyistä osakkeista. Hallituksella on oikeus päättää kaupan toteuttamiseen liittyvästä suunnatusta osakeannista siten, että koko merkintähinta maksetaan apporttiomaisuudella (LL-resources GmbH:n koko osakepääoma). Valtuutus ei korvaa aikaisempia valtuutuksia ja se on voimassa kaksi (2) vuotta yhtiökokouksen päätöksestä lukien.
VALTUUTUS HALLITUKSELLE PÄÄTTÄMÄÄN OSAKEANTISTA JA MUISTA OSAKKEISIIN OIKEUTTAVIA ERIKOISOIKEUKSISTA
Varsinainen yhtiökokous päätti valtuuttaa hallituksen antamaan osakkeita ja optio-oikeuksia ja muita osakkeisiin oikeuttavia erityisiä oikeuksia yhdessä tai useammassa erässä enintään 250 000 000 uutta tai yhtiön hallussa olevaa osaketta. Tämä vastaa noin 93,62 % yhtiön tällä hetkellä rekisteröidyistä osakkeista. Valtuutusta voidaan käyttää muun muassa lisärahoituksen hankkimiseen sekä yritys- ja yrityskauppojen tai muiden yritystoiminnan järjestelyjen ja investointien mahdollistamiseen tai henkilöstön kannustin- ja sitouttamisjärjestelmiin. Valtuutuksen nojalla hallitus voi päättää sekä maksullisista että maksuttomista osakeannista. Merkintähinnan voi maksaa myös muulla kuin rahavastikkeella. Valtuutus sisältää oikeuden päättää osakkeenomistajien merkintäetuoikeudesta poikkeamisesta, mikäli osakeyhtiölaissa asetetut ehdot täyttyvät. Valtuutus korvaa kaikki aikaisemmat vuoden 2022 varsinaisessa yhtiökokouksessa annetut valtuutukset ja on voimassa kaksi (2) vuotta yhtiökokouksen päätöksestä lukien.
HALLITUS
Yhtiökokous päätti että hallitukseen kuuluu kolme (3) jäsentä: Jelena Manojlovic (Yhdistyneen kuningaskunnan kansalainen), Thorstein Abrahamsen (Norjan kansalainen) ja Guy Konsbruck (Luxemburgin kansalainen) valittiin uudelleen hallituksen jäseniksi. Hallituksen valiokunnat ja niiden kokoonpanot ovat seuraavat:
9
Tarkastusvaliokunta
Thorstein Abrahamsen (Puheenjohtaja) ja Jelena Manojlovic
Nimitys- ja palkitsemisvaliokunta
Jelena Manojlovic (Puheenjohtaja) ja Thorstein Abrahamsen
Terveyden, turvallisuuden ja kestävän kehityksen valiokunta
Thorstein Abrahamsen (Puheenjohtaja), Jelena Manojlovic ja Guy Konsbruck
Yhtiön hallitus piti yhtiökokouksen päätyttyä hallituksen järjestäytymiskokouksen, jossa Thorstein Abrahamsen valittiin yksimielisesti uudelleen hallituksen puheenjohtajaksi.
AFARAK GROUP JA LL RESOURCES GMBH ALLEKIRJOITTAVAT YHDISTYMISSOPIMUKSEN
Allekirjoitettuaan kaupan 12.5.2023 Yhtiöt ovat työskennelleet heinäkuun lopulla saatujen ehtojen täyttämiseksi Itävallassa ja Saksassa sulautumisen ja määräysvallan sekä Itävallan suorien sijoitusten hyväksynnille.
Yhtiöt työstävät edelleen prospektusta, joka on viimeinen valmiiksi saatava cp. Afarakin ja LL-Resources GmbH:n yhdistäminen etenee suunnitellusti ja kaupan odotetaan toteutuvan vuoden 2023 loppuun mennessä.
LIPUTUSILMOITUS
Afarak julkaisi 27.2.2023 saaneensa 27.2.2023 Aida Djakovilta ja yhtiöltä Atkey Limited ("Atkey"), jossa Aida Djakovilla on määräysvalta, Arvopaperimarkkinalain 9 luvun 5 §:n mukaisen liputusilmoituksen. Ilmoituksen mukaan Aida Djakov omistaa 27.2.2023 tehdyn kaupan seurauksena 61 926 701 Afarakin osaketta, mikä vastaa noin 23,19 prosenttia Afarakin osakkeista ja äänistä.
RAPORTOINTI
KATSAUSKAUDEN TAPAHTUMAT
Yhtiö ilmoitti 17.1.2023 Afarak Group SE:n hallussa olevia omia osakkeita koskevista muutoksista, joissa toimitusjohtaja Guy Konsbruckille siirtyi yhteensä 500 000 osaketta, jotka ovat osa toimitusjohtajasopimuksen mukaista palkitsemispakettia.
Afarak ilmoitti 23.2.2023, että Afarak South Africa (PTY) Ltd:n liiketoiminnan pelastusmenettely lopetettiin ja että yhtiö jatkaa normaalia liiketoimintaansa.
Afarak julkaisi 24.2.2023 tilinpäätöstiedotteen vuodelta 2022.
Afarak julkaisi 31.3.2023 tilinpäätöksen vuodelta 2022.
Afarak julkaisi 26.4.2023 tuotantoraportin vuoden 2023 ensimmäisestä neljänneksestä.
Afarak julkaisi 12.5.2023, että Afarak Group ja LL Resources GmbH ovat allekirjoittaneet yhdistymissopimuksen.
16.5.2023 Afarak julkaisi selvennyksiä 12.5.2023 julkaistun julkaisun jälkeen.
Yhtiö julkaisi 31.5.2023 kutsun varsinaiseen yhtiökokoukseen.
Yhtiö ilmoitti 12.6.2023 johtajien kaupoista, sillä konsernin toimitusjohtaja on luovuttanut 1 000 000 omaa osaketta.
Yhtiö julkisti varsinaisen yhtiökokouksen päätöksen 21.6.2023.
Yhtiö ilmoitti 21.6.2023 muutoksista Afarak Group SE:n ylimmässä johdossa.
RAPORTOINTIKAUDEN JÄLKEISET TAPAHTUMAT
Yhtiö julkaisi 3.8.2023, että Afarakin ja LL-Resources GmbH:n yhdistämiseen liittyvien sulautumisvalvontahakemusten jälkeen Itävallan liittovaltion kilpailuviranomainen ja Saksan liittovaltion kartellitoimisto ovat myöntäneet tarvittavat luvat ja hyväksynnät, jotta kauppa voidaan toteuttaa. Lisäksi Itävallan liittovaltion työ- ja talousministeriö (Bundesministerium für Arbeit und Wirtschaft) on antanut kaupalle suorien sijoitusten hyväksynnän ja hyväksynnän Itävallan investointien valvontalain mukaisesti.
10
TALOUDELLISET TIEDOT
TAULUKKO-OSA
TALOUDELLINEN KEHITYS SEKÄ VARAT JA VELAT SEGMENTEITTÄIN
| H1/2023
6 kk
EUR '000 | Erikoismetall
iseokset | Rautametallis
eokset | Kohdistamatt
omat erä | Eliminoinnit | Konserni
yhteensä |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Liikevaihto | 89 578 | 5 684 | 898 | -840 | 95 320 |
| Käyttökate | 15 363 | 1 737 | -1 993 | 0 | 15 107 |
| Liikevoitto | 14 817 | 1 584 | -2 010 | 0 | 14 391 |
| Segmentin varat | 168 183 | 45 239 | 7 114 | -57 856 | 162 680 |
| Segmentin velat | 47 364 | 39 781 | 39 778 | -73 346 | 53 577 |
| H1/2022
6 kk
EUR '000 | Erikoismetall
iseokset | Rautametallis
eokset | Kohdistamatt
omat erä | Eliminoinnit | Konserni
yhteensä |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Liikevaihto | 91 115 | 402 | 1 319 | -785 | 92 051 |
| Käyttökate | 25 615 | 84 | -1 158 | 0 | 24 541 |
| Liikevoitto | 25 224 | 0 | -1 176 | 0 | 24 048 |
| Segmentin varat | 158 966 | 53 360 | 9 102 | -49 255 | 172 173 |
| Segmentin velat | 76 354 | 48 217 | 40 119 | -66 630 | 98 060 |
| 2022
12 kk
EUR '000 | Erikoismetall
iseokset | Rautametallis
eokset | Kohdistamatt
omat erät | Eliminoinnit | Konserni
yhteensä |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Liikevaihto | 191 736 | 5 259 | 4 029 | -2 333 | 198 691 |
| Käyttökate | 56 228 | 490 | -2 972 | 0 | 53 747 |
| Liikevoitto | 55 381 | 229 | -3 318 | 0 | 52 293 |
| Segmentin varat | 160 747 | 49 331 | 7 639 | -57 959 | 159 758 |
| Segmentin velat | 48 184 | 42 461 | 39 036 | -74 710 | 54 971 |
TULOSTEN KEHITYS
| | H1/20
Oikaistu | H2/20 | H1/21 | H2/21 | H1/22 | H2/22 | H1/23 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | |
| Myynti (tonnia) | | | | | | | |
| Kaivostoiminta | 78 084 | 118 797 | 33 656 | 16 311 | 10 764 | 57 118 | 50 231 |
| Jalostustoiminta | 23 356 | 10 900 | 12 667 | 11 307 | 15 205 | 10 880 | 12 881 |
| Trading-toiminta | 28 | 0 | 31 | 12 | 25 | 0 | 23 |
| Yhteensä | 101 468 | 129 697 | 46 354 | 27 630 | 25 994 | 67 998 | 63 135 |
| | | | | | | | |
| Keskikurssit* | | | | | | | |
| EUR/USD | 1,102 | 1,181 | 1,2053 | 1,161 | 1,0934 | 1,014 | 1,081 |
| EUR/ZAR | 18,311 | 19,206 | 17,5244 | 17,431 | 16,8485 | 17,560 | 19,679 |
| | | | | | | | |
| MEUR | | | | | | | |
| Liikevaihto | 35,5 | 24,3 | 37,3 | 42,9 | 92,1 | 106,6 | 95,3 |
| Käyttökate | -0,3 | -3,7 | -0,9 | 6,8 | 24,5 | 29,2 | 15,5 |
| Käyttökate-% | -1,0% | -15,2% | -2,4% | 5,9% | 26,7% | 28,2 | 16,2% |
| Liikevoitto | -1,7 | -26,5 | 0,9 | 15,9 | 24,0 | 27,4% | 14,8 |
| Liikevoitto-% | -4,8% | -109,0% | 2,4% | 13,8% | 26,1% | 26,5% | 15,5% |
*Kyseisen vuosipuoliskon keskikurssi.
KONSERNIN TULOSLASKELMA
| EUR '000 | H1/23 | H1/22 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 95 320 | 92 051 | 198 691 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 970 | 854 | 2 641 |
| Liiketoiminnan kulut | -68 364 | -147 585 | |
| Poistot | -716 | -493 | -1 297 |
| Arvonalentumiset | 0 | 0 | -157 |
| Liikevoitto/-tappio | 14 391 | 24 048 | 52 293 |
| Rahoitustuotot ja -kulut | -2 242 | -1 413 | -3 106 |
| Voitto/tappio ennen veroja | 12 149 | 22 635 | 49 187 |
| Tuloverot | -1 688 | -1 403 | -4 475 |
| Kauden voitto/tappio, jatkuvat toiminnot | 10 461 | 21 232 | 44 712 |
| Lopetetut toiminnot | |||
| Kauden voitto/tappio, lopetetut toiminnot | 0 | 2 885 | 2 885 |
| Kauden voitto/tappio | 10 461 | 24 117 | 47 597 |
| Jakautuminen: | |||
| Emoyhtiön omistajille | 10 306 | 24 198 | 47 716 |
| Määräysvallattomille omistajille | 155 | -81 | -119 |
| Yhteensä | 10 461 | 24 117 | 47 597 |
| Emoyhtiön osakkeenomistajille kauden voitosta laskettu osakekohtainen tulos, EUR | |||
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, EUR | 0,04 | 0,10 | 0,19 |
| Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, EUR | 0,04 | 0,10 | 0,19 |
14
KONSERNIN LAAJA TULOSLASKELMA
| EUR ‘000 | H1/23 | H1/22 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| Kauden voitto/tappio | 10 461 | 24 117 | 47 597 |
| Muut laajan tuloksen erät | |||
| Etuuspohjaiset eläkejärjestelyt | 0 | 0 | 8 101 |
| Ulkomaisten yksikköjen muuntoerot – konserni | -4 611 | 6 528 | 2 069 |
| Muuntoerot | -4 611 | 6 528 | 10 170 |
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | |||
| 5 850 | 30 645 | 57 767 | |
| Kauden laaja tulos yhteensä | |||
| Jakautuminen: | 5 604 | 30 778 | 57 885 |
| Emoyhtiön omistajille | 246 | -133 | -118 |
KONSERNITASE
| EUR '000 | 30.6.2023 | 30.6.2022 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| VARAT | |||
| Pitkäaikaiset varat | |||
| Liikearvo | 47 476 | 50 072 | 48 720 |
| Muut aineettomat hyödykkeet | 4 590 | 5 801 | 5 239 |
| Aineelliset hyödykkeet | 36 196 | 39 916 | 38 976 |
| Laskennalliset verosaamiset | 480 | 1 684 | 654 |
| Muut pitkäaikaiset varat | 932 | 158 | 961 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 89 674 | 97 631 | 94 550 |
| Lyhytaikaiset varat | |||
| Vaihto-omaisuus | 25 098 | 25 763 | 24 734 |
| Myyntisaamiset | 8 371 | 17 666 | 7 833 |
| Muut saamiset | 19 591 | 26 150 | 20 223 |
| Rahavarat | 19 946 | 4 963 | 12 418 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 73 006 | 74 542 | 65 208 |
| Varat yhteensä | 162 680 | 172 173 | 159 758 |
| OMA PÄÄOMA JA VELAT | |||
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | |||
| Osakepääoma | 23 642 | 23 642 | 23 642 |
| Ylikurssirahasto | 25 223 | 25 223 | 25 223 |
| Sijoitetun vapaan oman rahasto | 215 233 | 209 832 | 215 116 |
| Vararahasto | 21 | 34 | 31 |
| Muuntoerot | -40 926 | -31 712 | -36 224 |
| Kertyneet voittovarat | -113 415 | -151 972 | -122 081 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | 109 778 | 75 047 | 105 707 |
| Määräysvallattomien omistajien osuus | -675 | -934 | -920 |
| Oma pääoma yhteensä | 109 103 | 74 113 | 104 787 |
| Velat | |||
| Pitkäaikaiset velat | |||
| Laskennalliset verovelat | 7 986 | 9 736 | 9 111 |
| Varaukset | 11 253 | 12 947 | 12 207 |
| Eläkevelat | 11 434 | 20 409 | 11 988 |
| Rahoitusvelat | 384 | 14 919 | 427 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 31 057 | 58 011 | 33 733 |
| Lyhytaikaiset velat | |||
| Ostovelat | 3 636 | 12 363 | 7 352 |
| Muut lyhytaikaiset velat | 18 884 | 27 686 | 13 886 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 22 520 | 40 049 | 21 238 |
| Velat yhteensä | 53 577 | 98 060 | 54 971 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 162 680 | 172 173 | 159 758 |
15
16
YHTEENVETO KONSERNITASEEN RAHAVAROISTA SEKÄ KOROLLISISTA SAAMISISTA JA VELOISTA
| EUR '000 | 30.6.2023 | 30.6.2022 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| Rahavarat | 19 946 | 4 963 | 12 418 |
| Korolliset saamiset | |||
| Lyhytaikaiset | 0 | 0 | 0 |
| Pitkäaikaiset | 87 | 117 | 102 |
| Korolliset saamiset | 87 | 117 | 102 |
| Korolliset velat | |||
| Lyhytaikaiset | 3 438 | 11 527 | 1 790 |
| Pitkäaikaiset | 362 | 14 891 | 404 |
| Korolliset velat | 3 800 | 26 418 | 2 194 |
| YHTEENSÄ, NETTO | 16 233 | -21 338 | 10 326 |
YHTEENVETO KONSERNIN AINEELLISISTA JA AINEETTOMISTA HYÖDYKKEISTÄ
| EUR '000 | Aineelliset hyödykkeet | Aineettomat hyödykkeet |
|---|---|---|
| Hankintameno 1.1.2023 | 73 378 | 133 319 |
| Lisäykset | 1 366 | 27 |
| Vähennykset | -21 | -7 |
| Uudelleen luokittelut ja siirrot erien välillä | 336 | 0 |
| Valuuttakurssimuutosten vaikutus | -8 182 | -3 471 |
| Hankintameno 30.6.2023 | 66 877 | 129 868 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2023 | -34 401 | -79 359 |
| Poistot | -661 | -55 |
| Vähennykset | 0 | 0 |
| Valuuttakurssimuutosten vaikutus | 4 363 | 1 613 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 30.6.2023 | -30 679 | -77 801 |
| Kirjanpitoarvo 1.1.2023 | 38 978 | 53 960 |
| Kirjanpitoarvo 30.06.2023 | 36 196 | 52 066 |
| Hankintameno 1.1.2022 | 72 497 | 127 038 |
| Lisäykset | 624 | 0 |
| Vähennykset | -226 | -23 |
| Uudelleen luokittelut ja siirrot erien välillä | -23 | 0 |
| Valuuttakurssimuutosten vaikutus | 2 932 | 10 463 |
| Hankintameno 31.12.2022 | 75 804 | 137 478 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 1.1.2022 | -34 026 | -75 461 |
| Poistot | -450 | -44 |
| Vähennykset | 33 | 25 |
| Valuuttakurssimuutosten vaikutus | -1 445 | -6 125 |
| Kertyneet poistot ja arvonalentumiset 31.12.2022 | -35 888 | -81 605 |
| Kirjanpitoarvo 1.1.2022 | 38 471 | 51 577 |
| Kirjanpitoarvo 31.12.2022 | 39 916 | 55 873 |
KONSERNIN RAHAVIRTALASKELMA
| EUR '000 | H1/23 | H1/22 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| Kauden voitto/tappio jatkuvista toiminnoista | 10 461 | 21 232 | 44 712 |
| Oikaisut kauden voittoon/tappioon | 2 226 | 2 548 | 3 744 |
| Käyttöpääoman muutos | -4 375 | -14 764 | -18 336 |
| Lopetetut toiminnot | 1 049 | 1 089 | |
| Liiketoiminnan rahavirta | 8 312 | 10 065 | 31 209 |
| Investoinnit aineettomiin ja aineellisiin käyttöomaisuushyödykkeisiin | -1 583 | -553 | -1 682 |
| Investoinnit muihin sijoituksiin, netto | -20 | -5 | 84 |
| Investointien rahavirta | -1 603 | -558 | -1 598 |
| Lainojen nostot | 0 | 2 122 | 2 183 |
| Lainojen takaisinmaksut ja muut rahoituserät | -18 | -13 231 | -27 184 |
| Lyhytaikaisten rahoituserien muutos* | 1 700 | 0 | 1 555 |
| Rahoituksen rahavirta | 1 682 | -11 109 | -23 446 |
| Rahavarojen muutos | 8 391 | -1 602 | 6 165 |
| Rahavarat kauden alussa | 12 418 | 6 287 | 6 287 |
| Muuntoerot | -863 | 278 | -34 |
| Rahavarat kauden lopussa | 19 946 | 4 963 | 12 418 |
| Rahavarojen muutos | 8 391 | -1 602 | 6 165 |
*Sisältää myyntisaamisia koskevat järjestelyt.
LASKELMA KONSERNIN OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSISTA
A = Osakepääoma
B = Ylikurssirahasto
C = Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto
D = Muuntoerot
E = Kertyneet voittovarat
F = Vararahasto
G = Emoyhtiön osakkeenomistajille kuuluva oma pääoma
H = Määräysvallattomien omistajien osuus
I = Oma pääoma yhteensä
| EUR '000 | A | B | C | D | E | F | G | H | I |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma | |||||||||
| 31.12.2021 | 23 642 | 25 223 | 209 798 | -38 292 | -176 170 | 39 | 44 241 | -801 | 43 439 |
| Kauden voitto/tappio 1-6/2022 + laaja tulos | 6 580 | 24 198 | 30 778 | -81 | 30 697 | ||||
| Muuntoerot | 0 | -52 | -52 | ||||||
| Osakeperusteiset maksut | 34 | 34 | 34 | ||||||
| Muut oman pääoman muutokset | -5 | -5 | -5 | ||||||
| Oma pääoma | |||||||||
| 30.06.2022 | 23 642 | 25 223 | 209 832 | -31 712 | -151 972 | 34 | 75 047 | -934 | 74 113 |
| Kauden voitto/tappio 7-12/2022 + laaja tulos | -4 512 | 23 518 | 19 006 | -38 | 18 968 | ||||
| Muuntoerot | 0 | 53 | 53 | ||||||
| Osakeperusteiset maksut | 33 | 33 | 33 | ||||||
| Osakkeiden liikkeeseenlasku | 5 | 5 252 | 5 252 | ||||||
| vastineeksi vastuun suorittamisesta | 252 | ||||||||
| Etuuspohjaisten eläkejärjestelyiden uudelleenarvostaminen | 8 101 | 8 101 | 8 101 | ||||||
| Varaus aiempien kausien ennakonpidätystä varten | -1 728 | -1 728 | -1 728 | ||||||
| Muut oman pääoman muutokset | -4 | -4 | -4 | ||||||
| Oma pääoma | |||||||||
| 31.12.2022 | 23 642 | 25 223 | 215 117 | -36 224 | -122 081 | 30 | 105 707 | -920 | 104 787 |
| Kauden voitto/tappio 1-6/2023 + laaja tulos | -6 343 | 10 306 | 3 963 | 155 | 4 118 | ||||
| Muuntoerot | 0 | 0 | 91 | 91 | |||||
| Osakeperusteiset maksut | 116 | 116 | 116 | ||||||
| Kurssierojen uudelleenluokittelu ulkomaisten toimintojen muuntamisesta | 1 641 | -1 641 | 0 | 0 | |||||
| Muut oman pääoman muutokset | -9 | -9 | -9 | ||||||
| Oma pääoma | |||||||||
| 30.06.2023 | 23 642 | 25 223 | 215 233 | -40 926 | -113 415 | 21 | 109 777 | -675 | 109 103 |
20
LÄHIPIIRITAPAHTUMAT KATSAUSKAUDELLA
| EUR '000 | H1/23 | H1/22 | FY2022 |
|---|---|---|---|
| Rahoituskustannukset muulle lähipiirille | 0 | -222 | -336 |
| Myynti- ja muut saamiset muulta lähipiiriltä | 6 | 28 | 23 |
| Lainat muulle lähipiirille | 0 | 14 566 | 0 |
TALOUDELLISET TUNNUSLUVUT
| H1/23 | H1/22 | FY2022 | |
|---|---|---|---|
| Oman pääoman tuotto, % p.a. | 19,6% | 72,2% | 60,3% |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % p.a. | 35,2% | 64,3% | 59,9% |
| Omavaraisuusaste, % | 67,1% | 43,0% | 65,6% |
| Nettovelkaantumisaste, % | -14,8% | 28,9% | -9,8% |
| Henkilöstö kauden lopussa | 610 | 549 | 600 |
VALUUTTAKURSSIT
Tasekurssina käytetään Euroopan keskuspankin kauden päättymishetkellä julkaisemaa valuuttakurssia. Keskikurssi on laskettu käyttämällä keskiarvoa Euroopan keskuspankin kauden aikana julkaisemista päivittäisistä valuuttakursseista.
Keskeisimmät käytetyt valuuttakurssit:
Keskikurssit
| H1/23 | H1/22 | FY2022 | |
|---|---|---|---|
| TRY | 21,5662 | 16,2579 | 17,4088 |
| USD | 1,0807 | 1,0934 | 1,0530 |
| ZAR | 19,6792 | 16,8485 | 17,2086 |
Tasekurssit
| 30.6.2023 | 30.6.2022 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|
| TRY | 28,3193 | 17,3220 | 19,9649 |
| USD | 1,0866 | 1,0387 | 1,0666 |
| ZAR | 20,5785 | 17,0143 | 18,0986 |
TALOUDELLISTEN TUNNUSLUKUJEN LASKENTAKAAVAT
Taloudelliset tunnusluvut on laskettu noudattaen 2020 tilinpäätöksen mukaisia laskentakaavoja. Laskentakaavat on esitetty alla.
Oman pääoman tuotto (ROE), % = Kauden tulos / Oma pääoma (keskimäärin) * 100
Sijoitetun pääoman tuotto (ROCE), % = (Tulos ennen veroja + rahoituskulut) / (Taseen loppusumma – korottomat velat) keskimäärin * 100
Omavaraisuusaste, % = Oma pääoma / (Taseen loppusumma -saadut ennakot) * 100
Nettovelkaantumisaste, % = (Korolliset velat-likvidit varat) / Oma pääoma * 100
Nettovelka = Korolliset velat – likvidit varat
Osakekohtainen tulos, laimentamaton, EUR = Emoyhtiön omistajille kuuluva osuus tilikauden tuloksesta / Kauden aikana ulkona olleiden osakkeiden lukumäärän painotettu keskiarvo
Osakekohtainen tulos, laimennusvaikutuksella oikaistu, EUR = Emoyhtiön omistajille kuuluva osuus tilikauden tuloksesta / Kauden aikana ulkona olleiden osakkeiden laimennusvaikutuksella oikaistun lukumäärän painotettu keskiarvo
Liikevoitto = Liikevoitto on nettosumma, joka muodostuu, kun liikevaihtoon lisätään liiketoiminnan muut tuotot, vähennetään ostokulut valmiiden ja keskeneräisten tuotteiden varastojen muutoksella oikaistuna, vähennetään työsuhde-etuuksista aiheutuvat kulut, poistot, arvonalentumistappiot ja liiketoiminnan muut kulut. Kurssierot sisältyvät liikevoittoon, mikäli ne syntyvät tavanomaiseen liiketoimintaan liittyvistä eristä. Rahoitukseen liittyvät kurssierot kirjataan rahoitustuottoihin ja -kuluihin.
Käyttökate = Liikevoitto + poistot + arvonalentumiset
LAADINTAPERIAATTEET
Tämä osavuosikatsaus on laadittu IAS 34 Osavuosikatsaukset -standardin mukaisesti ja sitä tulee lukea yhdessä Afarakin vuodelta 2022 laaditun tilinpäätöksen kanssa. Tämän osavuosikatsauksen laadinnassa Yhtiö on soveltanut samoja laadintaperiaatteita kuin vuoden 2022 tilinpäätöksessä, lukuun ottamatta uusia standardeja ja tulkintoja, jotka ovat tulleet voimaan vuoden 2023 alusta lähtien. Näillä muutoksilla ei ollut merkittävää vaikutusta osavuosikatsaukseen.
Osavuosikatsauksen laatiminen IFRS:n mukaisesti edellyttää johdon arvioiden ja oletusten käyttämistä, mikä vaikuttaa taseen varojen ja velkojen määriin, ehdollisten varojen ja velkojen raportointiin sekä tuottojen ja kulujen määriin. Vaikka arviot perustuvat johdon tämänhetkiseen parhaaseen näkemykseen, on mahdollista, että toteumat poikkeavat tilinpäätöksessä käytetyistä arvoista.
Taulukoiden luvut ovat pyöristettyjä, mikä tulee ottaa huomioon yhteissummia laskettaessa. Tuloslaskelman muuntokurssina on käytetty kunkin katsauskauden keskikurssia ja taseen muuntokurssina katsauskauden päätöshetken kurssia.
Osavuosikatsauksen tiedot ovat tilintarkastamattomia.
21
OSAKEKOHTAISET TUNNUSLUVUT
| H1/23 | H1/22 | FY2022 | ||
|---|---|---|---|---|
| Osakkeen kurssikehitys | ||||
| Lontoon pörssissä | ||||
| Keskikurssi* | EUR | 0,23 | 0,24 | 0,23 |
| GBP | 0,20 | 0,20 | 0,19 | |
| Alin kurssi* | EUR | 0,23 | 0,24 | 0,23 |
| GBP | 0,20 | 0,20 | 0,20 | |
| Ylin kurssi* | EUR | 0,23 | 0,24 | 0,23 |
| GBP | 0,20 | 0,20 | 0,20 | |
| Kurssi kauden lopussa** | EUR | 0,23 | 0,23 | 0,23 |
| GBP | 0,20 | 0,20 | 0,20 | |
| Osakekannan markkina-arvo | ||||
| kauden lopussa** | MEUR | 62,23 | 58,74 | 60,22 |
| MGBP | 53,41 | 50,41 | 53,41 | |
| Osakkeiden vaihdon kehitys | ||||
| Osakkeiden vaihto | 1 000 | |||
| osaketta | 54 | 4 444 | 6 142 | |
| Osakkeiden vaihto | 1 000 EUR | 30 | 1 423 | 2 125 |
| Osakkeiden vaihto | 1 000 GBP | 26 | 1 199 | 1 812 |
| Osakkeiden vaihto | % | 0,02% | 1,8% | 2,30% |
| Osakkeen kurssikehitys | ||||
| NASDAQ Helsingissä | ||||
| Keskikurssi | EUR | 0,55 | 0,43 | 0,42 |
| Alin kurssi | EUR | 0,35 | 0,12 | 0,12 |
| Ylin kurssi | EUR | 0,69 | 0,98 | 0,98 |
| Kurssi kauden lopussa | EUR | 0,47 | 0,39 | 0,35 |
| Osakekannan markkina-arvo | ||||
| kauden lopussa | MEUR | 125,38 | 98,30 | 94,27 |
| Osakkeiden vaihdon kehitys | ||||
| Osakkeiden vaihto | 1 000 | |||
| osaketta | 60 508 | 109 896 | 149 199 | |
| Osakkeiden vaihto | 1 000 EUR | 33 406 | 47 224 | 62 146 |
| Osakkeiden vaihto | % | 22,7 % | 43,6 | 55,9% |
- Kurssi on laskettu käyttämällä keskiarvoa Suomen pankin julkaisemista EUR/GBP-valuuttakursseista.
** Osakekurssi sekä markkina-arvo kauden lopussa on laskettu käyttämällä Suomen pankin julkaisemaa kauden päätöshetken EUR/GBP-valuuttakurssia.
Osakekohtaisten tunnuslukujen laskentakaavat:
Keskikurssi = Osakkeen valuuttamääräinen kokonaisvaihto kaudella / Kaudella vaihdettujen osakkeiden lukumäärä
Osakekannan markkina-arvo, miljoonaa= Osakkeiden lukumäärä * Osakekurssi kauden lopussa
23
TULEVAISUUTTA KOSKEVAT LAUSUMAT
Tässä osavuosikatsauksessa esitetään tulevaisuutta koskevia lausumia. Usein, mutta ei aina, tulevaisuutta koskevat lausumat voi tunnistaa tulevaisuutta koskevista ilmauksista ”uskoa”, ”odottaa”, ”aikoa”, ”saattaa”, ”tulla” tai ”tulisi”, tai kussakin tapauksessa niiden kielteiset tai muut muodot tai muut vastaavat ilmaisut. Luonteensa vuoksi tulevaisuutta koskeviin lausumiin sisältyy epävarmuutta, koska ne riippuvat tulevista olosuhteista ja tapahtumista, joista kaikki eivät ole Yhtiön hallinnassa tai Yhtiön ennustettavissa.
Vaikka Yhtiö uskoo, että oletukset, joista tulevaisuutta koskevat lausumat antavat kuvan, ovat perusteltuja, mitään varmuutta ei ole siitä, että kyseiset oletukset osoittautuvat oikeiksi. Todelliset tulokset voivat poiketa huomattavasti esitetyistä tulevaisuutta koskevista lausumista. Jollei laissa (mukaan lukien Suomen arvopaperimarkkinalaki (746/2012) tai Yhdistyneen kuningaskunnan listautumisviranomaisen listautumissäännöissä tai Yhdistyneen kuningaskunnan rahoitustarkastusviraston julkisuutta ja avoimuutta koskevissa säännöissä) vaadita, Yhtiö ei sitoudu mihinkään velvoitteeseen päivittää mitään tässä osavuosikatsauksessa olevia tulevaisuutta koskevia lausuntoja, jotka voivat aiheutua muutoksista Yhtiön johtajien odotuksissa tai kuvastavat tämän osavuosikatsauksen jälkeisiä tapahtumia tai olosuhteita.