AeroSpace Technology of Korea, Inc.

Capital/Financing Update • Mar 6, 2024

주요사항보고서(전환사채권 발행결정) 2.7 주식회사 아스트 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024년 03 월 06 일
회 사 명 :	주식회사 아스트
대 표 이 사 :	김두일
본 점 소 재 지 :	경상남도 사천시 사남면 공단1로 23-65
	(전 화)02-2071-2300
	(홈페이지)http://www.astk.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책)전무	(성 명)김영근
	(전 화)02-2071-2300

전환사채권 발행결정

9무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채56,000,000,000267,000,000,000--------56,000,000,000--1.05.52027.09.12본 사채의 이자는 발행일 (해당일 불포함 )로부터 만기일 (해당일 포함 )까지 계산하며 , 2024년 6월 12일을 최초의 이자지급기일로 하여 만기일까지 매 3개월마다 12일 (이하 “ 이자지급기일 ”)에 각각 3개월분의 이자 (연 이자의 1/4에 해당하는 금액 )를 후급한다 . 다만 , 이자지급기일이 은행의 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 지급하고 , 그 경우 이자지급기일 이후 기간에 대한 이자는 계산하지 아니한다 . 만기일까지 주식으로 전환하지 않고 보유하고 있는 본 사채에 대하여 만기일에 금액의 117.2503%에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다. 단 , 만기일이 영업일 (토요일과 공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외한다, 이하 같다 ) 이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하되, 만기일 이후부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다 . 사모100500회사는 기업구조조정촉진을 위한 금융기관협약에 의한 기업개선작업을 추진중인 기업으로서「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-22조 제3항에 근거하여 금융기관의 대출금 등을 상환하기 위하여 전환사채를 발행하는 경우에 따라 보통주식의 액면가인 금500원으로 산정하였음.(주)아스트 기명식 보통주식112,000,000264.842025.03.132027.08.12

가) 본 사채를 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자 , 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 주식 관련 사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다 . 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자 , 주식배당 , 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채 등 주식 관련 사채의 발행일로 한다 .

조정 후 전환가액 \= 조정 전 전환가액 X [{A + (B x C / D)} / (A + B)]

A : 기발행주식수

B : 신발행주식수

C : 1 주당 발행가액

D : 시가

다만 , 위 산식 중 “ 기발행주식수 ”는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며 , 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 주식 관련 사채를 발행할 경우 “ 신발행주식수 ”는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 당해 사채가 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다 . 또한 , 위 산식 중 “ 주당 발행가액 ”은 주식배당 , 준비금의 자본전입의 경우에는 영 (0)으로 하고 , 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 주식 관련 사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며 , 위 산식에서 “ 시가 ”라 함은 발행가액 , 전환가액 또는 행사가액 산정의 기준이 되는 기준주가 ( 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제 5-18조에서 정하는 기준주가 ) 또는 권리락주가로 한다 (유상증자 이외의 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 주식 관련 사채 발행의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제 5-22조 제 1항에 따라 계산한 기준주가 ).

나) 합병 , 분할 , 분할합병 , 자본의 감소 , 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 , 분할 , 분할합병 , 자본의 감소 , 주식분할 및 병합 등의 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다 . 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다 . 또한 , 발행회사는 사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병 , 분할 , 영업양수도 등의 행위를 하여서는 아니 되며 , 계속 상장을 유지할 의무를 부담한다 . 본 나목에 따른 전환가액의 조정일은 합병 , 분할 , 분할합병 , 자본의 감소 , 주식분할 및 병합 등의 기준일 또는 기타 사유의 효력발생일로 한다 .

다)감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다 . 단 , 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제 5-22조 제 1항 본문의 규정에 의하여 산정 (제 3호는 제외한다 )한 가액 (이하 “ 산정가액 ”이라 한다 )이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다 )에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다 .

라 )위 가목 내지 다목에 의하여 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며 , 본 사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 본 사채의 발행가액을 초과할 수 없다 .

마 ) 본 호에 의한 조정 후 전환가액의 원단위 미만은 절상한다 .

---

조기상환청구권 (Put Option)에 관한 사항

(1)본 사채의 사채권자는 2026년 9월 12일 및 그 이후 매 이자지급기일에 해당되는 날 (이하 “ 조기상환지급기일 ”)에 누적하여 사채권자가 취득한 본 사채 권면총액의 50%를 한도로 , 해당 사채의 권면금액에 조기상환수익률 (만기보장수익률과 같음 )을 적용하여 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다 . 단 , 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환 하되 , 원래의 조기상환지급기일 이후부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다 .

(2)사채권자가 조기상환청구를 하는 경우 , 발행회사가 사채권자에게 지급하여야 하는 금액 (이하 “ 조기상환금액 ”)은 만기보장수익률 (연 5.5%)을 3개월 복리로 계산한 금액으로 하며 , 조기상환지급기일별 조기상환금액 (조기상환청구대상 권면금액 기준 )은 아래와 같다 .

2026 년 9월 12일 : 권면금액의 111.9839%

2026 년 12월 12일 : 권면금액의 113.2694%

2027 년 3월 12일 : 권면금액의 114.5555%

2027 년 6월 12일 : 권면금액의 115.8936%

(3)사채권자는 조기상환지급기일의 60일 전부터 20일 전까지 (이하 “ 조기상환청구기간 ”) 발행회사의 본점에 사채의 권면금액을 단위로 하여 조기상환청구를 하여야 한다 . 단 , 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다 .

(4) 조기상환청구권을 행사하고자 하는 사채권자는 조기상환청구기간까지 사채권 실물 및 조기상환 청구내역서 (조기상환 청구금액 , 사채권자 내역 및 상환관련 결제은행 등 )를 발행회사의 본점에 제출하여야 한다 .

(5)발행회사는 본 사채를 조기상환하기로 한 조기상환지급기일에 발행회사의 본점에서 사채권자에게 조기상환금액을 지급하여야 한다 . *이 외 세부 옵션사항은 "22. 기타 투자판단에 참고할 사항_조기상환청구권 (Put Option)에 관한 사항 "을 참고하시기 바랍니다.

-2024.03.062024.03.12현금---2024.03.0620참석아니오사모 발행(사채 발행일로부터 1년 간 전환 및 권면분할 금지)-미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 정관상 잔여 발행한도 (원)
2-2. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한 사항	전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라발행할 주식		종류
주식수
주식총수 대비비율(%)
전환청구기간		시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
시가하락에따른전환가액조정		최저 조정가액 (원)
최저 조정가액 근거
발행당시 전환가액의70% 미만으로조정가능한 잔여발행한도 (원)
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 납입방법
14. 대표주관회사
15. 보증기관
16. 담보제공에 관한 사항
17. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
18. 증권신고서 제출대상 여부
19. 제출을 면제받은 경우 그 사유
20. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
21. 공정거래위원회 신고대상 여부

22. 기타 투자판단에 참고할 사항

[사채의 이율](가) 사채의 이율 : 본 사채 발행일로부터 만기일까지 각 사채 금액에 대하여 표면이율은 연 1.0%, 만기보장수익률은 연 5.5%(3개월 단위 복리 )로 한다 .

(나) 연체이자 : 발행회사가 각 기일에 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 원리금에 대하여 연체이자를 지급한다 . 이 경우 연체이자의 가산 이율은 연 복리 3.0%의 이율로 한다 (명확히 하면 , 제 11항에 의한 이자의 지급을 연체한 경우 연체기간에 적용되는 연체이자의 이율은 연 복리 3.0%로 하며 , 제 10항 , 제 12항 , 제 21항에 의한 각 금액의 지급을 연체한 경우 연체기간에 대하여 적용되는 연체이자의 이율은 만기보장수익률에 연 복리 3.0%를 가산한 이율인 연 복리 8.5%로 함 ). 연체이자는 1년을 365일 (윤년인 경우 1년을 366일 )로 하여 1일 단위로 계산 {해당 기간 동안 실제 경과된 일수 (초일산입 , 말일불산입 )을 기초로 계산하되 , 원 단위미만은 절사 }한다 .

조기상환청구권 (Put Option)에 관한 사항

1 )본 사채의 사채권자는 2026년 9월 12일 및 그 이후 매 이자지급기일에 해당되는 날 (이하 “ 조기상환지급기일 ”)에 누적하여 사채권자가 취득한 본 사채 권면총액의 50%를 한도로 , 해당 사채의 권면금액에 조기상환수익률 (만기보장수익률과 같음 )을 적용하여 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다 . 단 , 조기상환지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환 하되 , 원래의 조기상환지급기일 이후부터 그 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다 .

2) 사채권자가 조기상환청구를 하는 경우 , 발행회사가 사채권자에게 지급하여야 하는 금액 (이하 “ 조기상환금액 ”)은 만기보장수익률 (연 5.5%)을 3개월 복리로 계산한 금액으로 하며 , 조기상환지급기일별 조기상환금액 (조기상환청구대상 권면금액 기준 )은 아래와 같다 .

2026 년 9월 12일 : 권면금액의 111.9839%

2026 년 12월 12일 : 권면금액의 113.2694%

2027 년 3월 12일 : 권면금액의 114.5555%

2027 년 6월 12일 : 권면금액의 115.8936%

3)사채권자는 조기상환지급기일의 60일 전부터 20일 전까지 (이하 “ 조기상환청구기간 ”) 발행회사의 본점에 사채의 권면금액을 단위로 하여 조기상환청구를 하여야 한다 . 단 , 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다

구분	조기상환 청구기간		조기상환지급기일	조기상환율
From	To
1 차	2026-07-14	2026-08-23	2026-09-12	111.9839%
2 차	2026-10-13	2026-11-22	2026-12-12	113.2694%
3 차	2026-01-11	2027-02-20	2027-03-12	114.5555%
4 차	2027-04-13	2027-05-23	2027-06-12	115.8936%

(4)조기상환청구권을 행사하고자 하는 사채권자는 조기상환청구기간까지 사채권 실물 및 조기상환 청구내역서 (조기상환 청구금액 , 사채권자 내역 및 상환관련 결제은행 등 )를 발행회사의 본점에 제출하여야 한다 .(5)발행회사는 본 사채를 조기상환하기로 한 조기상환지급기일에 발행회사의 본점에서 사채권자에게 조기상환금액을 지급하여야 한다 .

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사---10,000,000,000-신한에스케이에스기업재무안정사모투자 합자회사---30,000,000,000-신한캐피탈 주식회사---5,000,000,000- 유일 - 에어로 이노베이션 제 1 호 신기술투자조합 ---10,000,000,000-주식회사 알멕코리아---1,000,000,000-

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의관계	선정경위	발행결정 전후6월이내거래내역 및계획	발행권면(전자등록)총액(원)	비고

【조달자금의 구체적 사용 목적】【채무상환자금의 경우】(단위 : 백만원, %) 단기차입금상환알파에어로유한회사50,0002023.09.082024.06.303.0단기차입금상환알파에어로유한회사6,0002023.12.072024.06.303.0

종목*	차입처	차입금액	차입일	만기일	이자율

【미상환 주권 관련 사채권에 관한 사항】제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채40,000,000,0003,12612,795,905--------40,000,000,000-12,795,905-56,000,000,000500112,000,000--96,000,000,000-124,795,905-42,290,392295.09

전환(행사)가능주식	기발행미상환사채권	종류	잔액(원)	전환(행사)가액(원)	전환(행사)가능주식수(주)		전환(행사)가능기간
소계	(A)	-
신규 발행 사채권		(B)
합계		-
기발행주식 총수(주) (C)
기발행주식총수 대비 비율(%) (D=(A+B)/C)