AEROSPACE HI-TECH HOLDING GROUP CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2021

Aug 30, 2021

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

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航天科技控股集团股份有限公司

2021 年半年度报告

2021- 定 -003

2021 年 08 月

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航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。

公司负责人袁宁、主管会计工作负责人张妮及会计机构负责人 ( 会计主管人 员 ) 谢金毅声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司在本报告 “ 第三节 管理层讨论与分析 ” 之 “ 十、公司面临的风险和应对 措施 ” 部分详细描述了公司未来将面临的主要风险及应对措施，敬请广大投资者 认真阅读相关具体内容，注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................... 7 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................ 10 第四节 公司治理 ....................................................................... 22 第五节 环境和社会责任 .................................................................. 23 第六节 重要事项 ....................................................................... 24 第七节 股份变动及股东情况 .............................................................. 35 第八节 优先股相关情况 .................................................................. 39 第九节 债券相关情况 ................................................................... 40 第十节 财务报告 ....................................................................... 41

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备查文件目录

1. 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

2. 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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释义

释义项	指	释义内容
本公司、公司、航天科技	指	航天科技控股集团股份有限公司
航天三院	指	中国航天科工飞航技术研究院
科工集团、航天科工集团	指	中国航天科工集团有限公司
益来公司	指	北京航天益来电子科技有限公司
惯性公司	指	航天科工惯性技术有限公司
机电公司	指	北京航天海鹰星航机电设备有限公司
华天公司	指	北京华天机电研究所有限公司
九通公司	指	山东航天九通车联网有限公司
IEE公司	指	International Electronics and Engineering S.A.
Hiwinglux公司	指	Hiwinglux S.A.
Navilight公司	指	Navilight S.à r.l
AC公司	指	All Circuits S. A. S.
Easunlux公司、益圣卢森堡	指	Easunlux S.A.
益圣国际	指	益圣国际有限公司
财务公司	指	航天科工财务有限责任公司
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《上市规则》	指	《深圳证券交易所股票上市规则》
《公司章程》	指	《航天科技控股集团股份有限公司章程》
股东大会	指	航天科技控股集团股份有限公司股东大会
董事会	指	航天科技控股集团股份有限公司董事会
监事会	指	航天科技控股集团股份有限公司监事会
		航天科技控股集团股份有限公司董事会战略委员会、航天科技控股集
		团股份有限公司董事会审计委员会、航天科技控股集团股份有限公司
专门委员会	指
		董事会提名委员会、航天科技控股集团股份有限公司董事会薪酬与考
		核委员会
审计机构	指	致同会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构	指	中信证券股份有限公司
报告期	指	2021年度半年度

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疫情	指	新型冠状病毒肺炎疫情
新租赁准则	指	《企业会计准则第21号——租赁》

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	航天科技	股票代码	000901
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	航天科技控股集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）	航天科技
公司的外文名称（如有）	AEROSPACE HI-TECH HOLDING GROUP CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有）	AHTHGC
公司的法定代表人	袁宁

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张妮	陆力嘉、朱可歆
	北京市丰台区科学城海鹰路1号海鹰科	北京市丰台区科学城海鹰路1号海鹰科
联系地址
	技大厦15、16层	技大厦15、16层
电话	010-83636113	010-83636130、010-83636061
传真	010-83636060	010-83636060
		lulijia@as-hitech.com、
电子信箱	zhangni@as-hitech.com
		zhukexin@as-hitech.com

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。

2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2020 年年报。

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四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	2,924,399,537.41	2,288,800,875.67	27.77%
归属于上市公司股东的净利润（元）	23,745,624.54	-104,953,619.10	122.62%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	15,524,731.69	-124,204,026.22	112.50%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-173,474,828.62	-196,307,671.97	11.63%
基本每股收益（元/股）	0.0297	-0.1494	119.88%
稀释每股收益（元/股）	0.0297	-0.1494	119.88%
加权平均净资产收益率	0.55%	-2.57%	3.12%
			本报告期末比上年度末增
	本报告期末	上年度末
			减
总资产（元）	7,588,489,940.52	7,309,676,732.28	3.81%
归属于上市公司股东的净资产（元）	4,302,594,710.86	4,345,016,908.12	-0.98%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	87,654.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统	10,344,373.84
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益	-288,449.18

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除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,220,301.08
减：所得税影响额	2,727,226.92
少数股东权益影响额（税后）	415,760.55
合计	8,220,892.85	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司进一步聚焦主责主业，以航天应用业务为核心，充分利用自身的技术和研发优势持续推进核心能力建设， 现已形成了航天应用、汽车电子、车联网及工业物联网等主要业务板块。涉及军工、汽车、交通、石油、电力、环保等多个 领域。公司主要业务范围包括了以上各个领域产品的研发、生产、加工、销售以及整体解决方案与运营服务，相关业务遍及 全国31个省、市、自治区以及全球30余个国家和地区。公司主要业务板块情况如下：

（一）航天应用

公司航天应用产品主要以惯性导航加速度传感器、测试测控设备、专用电源、精密制造为主要业务方向。惯控产品主要 为惯控系统、惯导及组合导航系统、惯测装置、惯性器件、测试设备等生产业务。公司加速度计等惯性器件的技术水平处于 国内领先水平，在国内航天领域得到广泛使用，公司自主研发的石英挠性加速度计以其精度高、可靠性高、体积小、重量轻、 使用方便等特点，在以往的二十多年以及以后的若干年中，都将是惯性导航系统主选产品，在航天、航空、船舶、兵器、石 油、岩土工程等领域得到了广泛的应用，有近十项科研成果获部级科学进步奖并取得多项专利。此外，公司在报告期内完成 哈尔滨工业园区二期厂房建设项目，新增航天应用生产车间6500余平方米，为公司实现“十四五”总体战略规划，实现航天应 用产品发展奠定坚实基础。

（二）汽车电子

汽车电子是电子信息技术与汽车制造技术的结合,是主要由半导体器件组成的，应用于车辆感知、计算、执行等层面， 存在汽车的各个状态中，并实现相应的系统功能。随着电子信息技术的快速发展和汽车工业的不断变革，汽车电子技术的应 用和创新极大推动了汽车行业的进步与发展，成为满足消费者日益增长的对安全性、舒适性和节能环保需求的核心动力。公 司汽车电子业务分为境内与境外业务。

公司境内汽车电子业务主要以商用车为主，借助多年汽车电子产品研发生产经验横向推广车载信息服务终端、T-BOX、 国六法规监控模块、4G视频记录仪等产品，开启公司产品多元化发展的方向。2021年1-6月,国内乘用车产销分别完成984.0 万辆和1000.7万辆，同比分别增长26.8%和27.0%。同期，国内商用车产销分别完成273.0万辆和288.4万辆，同比分别增长15.7% 和20.9%。报告期内，公司境内汽车电子业务实现营业收入3.62亿元，较上年同期增长44.58%，优于国内汽车行业发展平均 水平。公司境外汽车电子业务主营产品包括座椅安全带提醒装置SBR、乘员分级系统BoSe、生命感知传感器VitaSense和自 动驾驶传感器手离开方向盘探测系统HOD。2021年，境外疫情影响仍然存在，但是较上年同期有所好转，报告期内积极拓 展新市场，推动在手订单交付，同时通过协同创新研发、降本增效、争取政策支持等多方面措施，经营情况较上年大幅改善。 实现营业收入17.64亿元人民币，同比增长32.71%；实现扭亏为盈。

（三）车联网及工业物联网

车联网及工业物联网属于物联网行业，物联网是继计算机、互联网之后信息产业发展的第三次浪潮，是新一代信息技术 的高度集成和综合运用，是目前经济发展和科技创新的战略制高点，成为各个国家构建社会新模式和重塑国家长期持续竞争 力的先导。公司车联网业务自主研发、运营的智慧车联网综合服务云平台，现入网车辆超过30万辆，是国内规模较大的北斗 车联网平台之一，并通过省级科技成果鉴定。基于北斗大数据研发的“危险化学品道路运输全过程监管平台”，实现了山东省 多部门对危化品道路运输全过程的“联网监管、精准监管、高效监管、协同监管”的“大监管”格局，具有较好的示范效应和推 广基础。公司车联网在山东、贵州、江西、宁夏市场有一定的竞争优势，同时在云南省也在积极开拓市场，在新疆、河北、 四川市场也有布局。

工业物联网作为物联网技术在工业领域的应用，其特点是将具有状态感知、监测控制的各类传感器、控制器、终端设备、 应用子系统和网络通信技术、大数据分析、人工智能等技术相结合，融入到工业生产经营和管理决策的各个环节，从而提高 生产效率、改善产品质量、降低经营成本、保障安全生产、减少资源消耗，最终实现将传统工业提升到智能化的新阶段。公 司建设的Air-IoT物联网平台，是一个符合工业互联网平台架构与标准建设、完全自主知识产权的低代码物联网平台软件，

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提供综合性的物联网软件解决方案，无需专业技术人员即可以实现物联设备的接入、数据采集、集中管理、远程设备维护、 数据存储、指标展示与分析、可视化展示与远程控制等功能。目前已在油气物联网、智慧城市、智慧煤矿、水务、热力、电 力、能源管理等领域成熟应用，并在其他工业场景也有相关应用。未来，Air-IoT将基于工业大数据学习算法，进一步丰富 以IoT为基础的行业应用，打通各行业感知、认知、行动系统，创造行业领先的一站式物联网服务。

二、核心竞争力分析

公司经过多年发展与整合，目前已经形成以航天应用产品、汽车电子产品、车联网与工业物联网为主要业务版块： （1）党建优势

公司始终把党的建设摆在首位，深入学习习近平新时代中国特色社会主义思想、十九届四中、五中全会精神、习近平总 书记最新重要讲话和重要指示批示精神，适应发展形势，扎实开展党史学习教育活动，积极推动党建工作与经营管理深度融 合。报告期内，公司先后成立10余支党员突击队，为重点项目市场拓展和建设实施保驾护航。

（2）技术优势

公司在航天应用、汽车电子、车联网及工业物联网等领域具有成熟的技术、较强的研发团队以及领先的市场地位。拥有 全球领先的电子制造能力，包括安全级汽车电子制造资质和相应的质量控制水平均保持全球领先水平。电子制造水平受到了 客户和汽车行业认证机构的广泛认可。近年来，公司在技术研发方面持续稳定投入，先后承担国家发改委、工信部等多项研 究课题。公司获批设立了院士工作站，与北交大、哈工大、北工大、中国石油大学等高校共同建立多个创新平台，形成产、 学、研、用的创新发展机制，技术创新对产业发展的推动作用将逐步增强。

公司高度重视科技创新，紧密结合国家战略性新兴产业政策，深入落实公司转型升级战略部署，加强创新研发，掌握核 心关键技术，强化战略站位，公司目前在各业务板块均积累了相关核心关键技术，具体情况如下：

在航天应用产品领域 ，公司研制的惯导产品成功应用于国家首个动调陀螺平台惯导系统、全国产化激光捷联惯导系统， 为多个系列产品实现远程精确自主导航奠定了基础。

在汽车电子领域 ，在汽车安全传感器产品方向，公司掌握了薄膜感应电阻技术、电子应用技术、CAN/LIN通讯技术、 电子应用技术、LIN通讯技术等关键技术。汽车组合仪表领域公司已掌握研发生产检测核心关键技术，主要有产品设计及仿 真、仪表结构3D建模设计、指针电机驱动技术、液晶显示技术（段码式、点阵式、TFT液晶、彩色液晶、全液晶等）、CAN 总线通讯技术、BOOTLOADER技术、总线诊断技术等；车载终端方已掌握安卓操作系统应用技术、北斗/GPS双模定位技术、 远程无线升级、IC卡采集模块、蓝牙/WIFI通讯技术等关键技术。执行IATF16949质量管理体系以保证产品开发质量，具备 完善的正向、反向设计手段和能力。

在车联网及工业物联网领域 ，公司搭建了车联网智能监控云平台、无车承运人平台、北斗数据分中心、第三方监控平 台等多个平台，实现了基于平台功能的运营服务、数据传输、存储等相关技术，掌握了基于4G视频监控的图像识别、驾驶 行为分析等关键技术。公司建设的Air-IoT物联网平台是一个符合工业互联网平台架构与标准建设、完全自主知识产权的低 代码物联网平台工具，提供综合性的物联网解决方案的同时，无需专业技术人员可以实现物联设备的接入实施、 集中管理、 远程运维、数据存储、指标展示与分析、可视化展示与远程控制等功能。目前已全面接入中石油油田油气物联网，并在其他 工业场景有相关应用。未来，Air-IoT将基于油田大数据学习算法，打通各行业感知、认知、行动系统，创造行业领先的一 站式物联网服务平台。

（3）市场优势

公司凭借优秀的产品研发能力、可靠的品质保障、及时的产品交付、完善的售后服务，为客户提供高效综合的解决方案。 公司与宝马、大众、克莱斯勒等全球知名汽车制造商，一汽集团等国内自主品牌汽车制造商，国内各大电力研究院所以及中 石油、中石化、中海油、京东等相关企业建立了战略合作关系，在公司业务涉及的各行业均积累了较多稳定、优质的客户资 源，为公司持续、稳健的经营发展奠定了坚实的基础。

（4）股东优势

航天科工集团系国家级、战略性、高科技、创新型企业集团，以“科技强军、航天报国”为企业使命，近年来以军工技术 为基础，聚焦强军首责、聚焦关键核心技术攻关、聚焦产业发展与协同发展等方面持续发力并形成众多军用和民用高技术产

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品；航天三院承接航天科工集团发展规划，以提升协同发展水平和产业化发展能力为突破口，近年来在飞航事业领域亦不断 取得高质量发展。

航天科工集团和航天三院作为国家战略产业和基础工业的重要支柱性力量，技术实力雄厚，已在品牌、技术、市场、产 品、管理等多方面形成独具科工特色的竞争优势，并形成较大规模优质资产。大股东的政府协调能力、品牌影响、技术实力、 市场资源、管理经验能够为公司发展保驾护航。

（5）品牌优势

航天工业资金密集、技术复杂、高度综合、广泛协作，是在国民经济中具有先导作用的战略性高新技术基础产业，标志 着一个国家的经济、军事和科技水平，是一个国家综合国力、国防实力的重要标志，航天精神亦是国民民族自豪感和凝聚力 的重要源泉。

在公司发展历程中，一直将航天品牌建设作为重中之重。经过多年的不断积累，公司打造的“高科技、高质量”等品牌内 涵，为公司在多个项目的市场拓展起到了积极的推动作用。近年来，公司持续出色完成神舟系列、天舟一号、天问一号火星 探测器等航天重大项目配套任务，公司研发的手离方向盘监测系统获得欧洲汽车零部件供应商协会创新大奖、儿童遗忘光学 传感器系统获得卢森堡企业联合会创新大奖、汽车仪表获得黑龙江省产品质量奖并进入一汽集团核心供应商名录，公司基于 北斗的危险化学品道路运输全过程监管平台被中国工信部评为集成创新与融合应用类示范项目，获得上市公司金质量优秀党 建奖等多项大奖，品牌影响力得到进一步提升。

三、主营业务分析

参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。 主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	2,924,399,537.41	2,288,800,875.67	27.77%
营业成本	2,405,254,837.10	1,941,272,097.20	23.90%
销售费用	93,198,971.24	73,131,292.76	27.44%
管理费用	257,581,499.17	253,757,195.29	1.51%
	4,989,071.28	43,893,610.11		上年同期受墨西哥比索贬值导致汇
财务费用			-88.63%
				兑损失。
所得税费用	3,938,901.34	-37,757,142.63	110.43%
研发投入	151,305,465.85	174,418,888.90	-13.25%
经营活动产生的现金流量净额	-173,474,828.62	-196,307,671.97	11.63%
	-66,511,679.50	-618,520,307.77		本期主要为厂房及生产设备投资，
投资活动产生的现金流量净额			89.25%	上年同期主要为购买现金管理产品
				所致。
	54,141,031.87	568,802,596.13		本期主要为境外公司经营流动资金
筹资活动产生的现金流量净额			-90.48%
				融资，上年同期为配股融资所致。
现金及现金等价物净增加额	-193,664,089.65	-247,512,287.01	21.76%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

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营业收入构成

单位：元

	本报告期	本报告期	上年同期	上年同期
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	2,924,399,537.41	100%	2,288,800,875.67	100%	27.77%
分行业
航天制造业	372,872,166.06	12.75%	258,540,191.97	11.30%	44.22%
汽车电子制造业	2,125,744,558.52	72.69%	1,594,387,051.24	69.66%	33.33%
其他制造业	420,755,574.30	14.39%	434,382,600.73	18.98%	-3.14%
其他业务	10,404,873.69	0.36%	8,115,488.95	0.35%	28.21%
内部抵销	-5,377,635.16	-0.18%	-6,624,457.22	-0.29%	-18.82%
分产品
航天应用产品	372,872,166.06	12.75%	258,540,191.97	11.30%	44.22%
汽车电子	2,125,744,558.52	72.69%	1,594,387,051.24	69.66%	33.33%
车联网及工业物联
	420,755,574.30	14.39%	434,382,600.73	18.98%	-3.14%
网等
其他业务	10,404,873.69	0.36%	8,115,488.95	0.35%	28.21%
内部抵销	-5,377,635.16	-0.18%	-6,624,457.22	-0.29%	-18.82%
分地区
境内	1,365,062,555.93	46.68%	970,077,801.27	42.38%	40.72%
境外	1,564,714,616.64	53.51%	1,325,347,531.62	57.91%	18.06%
内部抵销	-5,377,635.16	-0.18%	-6,624,457.22	-0.29%	-18.82%

占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
航天制造业	372,872,166.06	315,158,871.51	15.48%	44.22%	51.72%	-4.18%
汽车电子制造业	2,125,744,558.52	1,774,069,022.46	16.54%	33.33%	29.62%	2.39%
其他制造业	420,755,574.30	317,954,130.68	24.43%	-3.14%	-13.74%	9.29%
其他业务	10,404,873.69	897,591.21	91.37%	28.21%	-57.73%	17.54%
内部抵销	-5,377,635.16	-2,824,778.76	47.47%	-18.82%	-51.88%	36.08%
分产品
航天应用产品	372,872,166.06	315,158,871.51	15.48%	44.22%	49.56%	-3.02%

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汽车电子	2,125,744,558.52	1,774,069,022.46	16.54%	33.33%	29.62%	2.39%
车联网及工业物
	420,755,574.30	317,954,130.68	24.43%	-3.14%	-13.74%	9.29%
联网等
其他业务	10,404,873.69	897,591.21	91.37%	28.21%	-57.73%	17.54%
内部抵销	-5,377,635.16	-2,824,778.76	47.47%	-18.82%	-51.88%	36.08%
分地区
境内	1,365,062,555.93	1,088,093,519.84	20.29%	40.72%	41.01%	-0.17%
境外	1,564,714,616.64	1,319,986,096.02	15.64%	18.06%	12.29%	4.33%
内部抵销	-5,377,635.16	-2,824,778.76	47.47%	-18.82%	-51.88%	36.08%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分行业
航天制造业	372,872,166.06	315,158,871.51	15.48%	44.22%	51.72%	-4.18%
汽车电子制造业	2,125,744,558.52	1,774,069,022.46	16.54%	33.33%	29.62%	2.39%
其他制造业	420,755,574.30	317,954,130.68	24.43%	-3.14%	-13.74%	9.29%
其他业务	10,404,873.69	897,591.21	91.37%	28.21%	-57.73%	17.54%
内部抵销	-5,377,635.16	-2,824,778.76	47.47%	-18.82%	-51.88%	36.08%
分产品
航天应用产品	372,872,166.06	315,158,871.51	15.48%	44.22%	49.56%	-3.02%
汽车电子	2,125,744,558.52	1,774,069,022.46	16.54%	33.33%	29.62%	2.39%
车联网及工业物
	420,755,574.30	317,954,130.68	24.43%	-3.14%	-13.74%	9.29%
联网等
其他业务	10,404,873.69	897,591.21	91.37%	28.21%	-57.73%	17.54%
内部抵销	-5,377,635.16	-2,824,778.76	47.47%	-18.82%	-51.88%	36.08%
分地区
境内	1,365,062,555.93	1,088,093,519.84	20.29%	40.72%	41.01%	-0.17%
境外	1,564,714,616.64	1,319,986,096.02	15.64%	18.06%	12.29%	4.33%
内部抵销	-5,377,635.16	-2,824,778.76	47.47%	-18.82%	-51.88%	36.08%

变更口径的理由

报告期内本公司进一步聚焦主业，将主营业务按照重要性区分，行业分类为航天制造业、汽车电子制造业和其他制造业，原 环保服务业、电力设备制造业以及车联网业务合并至其他制造业。产品分类为航天应用产品、汽车电子产品、车联网及工业 物联网等，原电力设备、石油仪器设备合并至车联网及工业物联网等产品中。地区分类为境内和境外，原华北地区、华东地 区、东北地区、华中地区以及国内其他地区合并至境内地区。

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航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

主要原因为报告期内，境内外新型冠状病毒肺炎疫情影响较上年同期有所缓解，公司主营业务订单量增加，营业收入同比增 长。

四、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	12,300,865.89	42.34%	参股企业分红、现金管理产品投资收益等	是
公允价值变动损益	-1,575,415.67	-5.42%	权益工具投资公允价值变动	是
资产减值	-14,641,822.39	-50.40%	计提存货跌价准备等	否
营业外收入	1,491,211.05	5.13%	长期挂账债务核销等	否
营业外支出	270,909.97	0.93%	非流动资产报废损失等	否
信用资产减值损失	-1,668,133.66	-5.74%	计提坏账准备	否

五、资产及负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末	本报告期末	上年末	上年末
		占总资产比		占总资产	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		例		比例
货币资金	1,021,294,377.03	13.46%	1,174,782,304.96	16.07%	-2.61%
应收账款	1,159,208,425.09	15.28%	943,385,231.94	12.91%	2.37%
合同资产	63,271,478.52	0.83%	62,977,102.28	0.86%	-0.03%
存货	1,263,709,299.30	16.65%	1,207,723,996.24	16.52%	0.13%
投资性房地产	46,996,284.79	0.62%	47,691,992.95	0.65%	-0.03%
长期股权投资		0.00%		0.00%	0.00%
	1,006,895,373.93		1,424,256,447.56			主要为按照新租赁准则确认
固定资产		13.27%		19.48%	-6.21%
						调整至使用权资产所致
在建工程	92,511,077.85	1.22%	66,937,424.93	0.92%	0.30%	厂房及生产设备投入所致
	702,062,481.50					按照新租赁准则确认使用权
使用权资产		9.25%		0.00%	9.25%
						资产所致
短期借款	24,387,980.46	0.32%	14,534,171.76	0.20%	0.12%
合同负债	113,289,234.28	1.49%	149,908,793.50	2.05%	-0.56%

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长期借款	250,384,319.59	3.30%	210,656,250.00	2.88%	0.42%
	635,098,399.58					按照新租赁准则确认租赁负
租赁负债		8.37%		0.00%	8.37%
						债所致
应收票据	412,556,383.80	5.44%	726,635,294.26	9.94%	-4.50%	票据到期承兑所致
应收款项融资	129,843,963.13	1.71%	47,937,515.00	0.66%	1.05%	票据背书所致
预付账款	262,056,070.98	3.45%	136,650,225.47	1.87%	1.58%	经营性预付款所致
短期借款	24,387,980.46	0.32%	14,534,171.76	0.20%	0.12%	境外公司取得借款增加所致
应付票据	446,795,136.86	5.89%	312,139,574.23	4.27%	1.62%	票据结算增加所致
						按照新租赁准则政策调整至
长期应付款	0.00	0.00%	393,624,407.70	5.38%	-5.38%
						租赁负债所致

2 、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

							境外资产占 公司净资产 的比重
资产的具体	形成原			运营模	保障资产安全性的控制措			是否存在重
		资产规模	所在地			收益状况
内容	因			式	施			大减值风险
					按照国有资产管理要求，结
					合境外企业所在国法律法
					规，强化境外企业法人治理
					结构。不断完善境外企业风	2021年1-6
		资产总额		研发生
					险管理及内部控制机制。定	月净利润
股权资产	收购	3,927,842,1	卢森堡	产销售			42.40%	否
					期开展境外资产清查及减	285,443.05
		47.82元		一体化
					值测试。建立境外企业重大	元
					事项管理制度和报告制度，
					加强对境外企业重大事项
					的管理。

3 、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

			计入权益的
		本期公允价		本期计提的	本期购买金	本期出售金
项目	期初数		累计公允价				其他变动	期末数
		值变动损益		减值	额	额
			值变动
金融资产
1.交易性金融								51,366,550. 64
资产（不含衍	52,941,966.31	-1,575,415.67	1,366,550.64
生金融资产）
2.衍生金融资					107,441,921.	105,499,457.		1,942,464.2

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产					67	44		3
4.其他权益工	134,356,607.0		45,324,689.1 9					135,074,689
具投资	8							.19
金融资产小	187,298,573.3		46,691,239.8 3		107,441,921.	105,499,457.		188,383,704
		-1,575,415.67
计	9				67	44		.06
	187,298,573.3		46,691,239.8 3		107,441,921.	105,499,457.		188,383,704
上述合计		-1,575,415.67
	9				67	44		.06
					130,566,730.	133,251,407.		1,265,347.4
金融负债	3,950,024.33
					42	31		4

其他变动的内容

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

4 、截至报告期末的资产权利受限情况

报告期末，公司受限的货币资金60,138,719.10元为保证金；受限的应收票据17,000,000.00元，为收到客户支付的票据面 额较大，通过质押在银行转换成小额票据而满足支付货款的需要；受限的固定资产81,460,965.75元，为将厂房抵押给银行取 得经营所需资金借款。

六、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
0.00	25,000,000.00	-100.00%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4 、金融资产投资

（ 1 ）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

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（ 2 ）衍生品投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

												期末投
										计提减
衍生品				衍生品								资金额
			衍生品					报告期	报告期	值准备			报告期
投资操	关联关	是否关		投资初	起始日	终止日	期初投				期末投	占公司
			投资类					内购入	内售出	金额			实际损
作方名	系	联交易		始投资	期	期	资金额				资金额	报告期
			型					金额	金额	（如			益金额
称				金额								末净资
										有）
												产比例
					2021年	2021年
			欧元美	11,757.2			11,757.2	20,167.	26,544.		5,277.2
IEE	子公司	否			01月01	06月30						1.17%	-82.51
			元远期	2			2	7	97		6
					日	日
					2021年	2021年
			欧元日	2,592.6			2,592.6	3,633.1			5,825.1
IEE	子公司	否			01月01	06月30			108.21			1.30%	-135.18
			元远期	8			8	6			6
					日	日
				14,349.			14,349.	23,800.	26,653.		11,102.4
合计					--	--						2.47%	-217.69
				9			9	86	18		2
衍生品投资资金来源				自有资金
涉诉情况（如适用）				不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日
				2021年03月31日
期（如有)
衍生品投资审批股东大会公告披露
日期（如有)
				IEE公司是一家在全球主要汽车市场均开展国际业务的跨国公司，包括欧洲、美洲及
				亚洲市场。在业务开展过程中，除中国本地市场销售采购采用人民币结算外，与客户
				及供应商主要采用欧元、美元进行结算，另有部分采购使用日元结算。汇率变动风险
				也因此成为IEE公司主要经营风险之一。当前，国际主要外汇交易市场或银行均提供
				成熟的规避外汇风险的金融衍生交易产品。对于规避汇率变动风险，主要提供汇率期
				权、远期合同等金融衍生产品。多数具有国际外汇结算需求的跨国企业均购买相关产
				品规避汇率变动风险。而IEE公司在多年来，也一直采用购买金融衍生产品的方式，
报告期衍生品持仓的风险分析及控				锁定、规避外汇汇率变动风险。产品限于两年以内的中短期产品，合作银行限定为ING
制措施说明（包括但不限于市场风				Luxembourg, KBC, BANQUE POPULAIRE, WESTERN UNION等境外大型商业银行及
险、流动性风险、信用风险、操作				国有大型业银行境外分支机构。IEE公司对衍生品投资与持仓风险进行充分的评估与控
风险、法律风险等）				制，具体说明如下：1.市场风险：公司目前开展的金融衍生品业务主要为远期合约、外
				汇期权产品以及利率掉期产品，投资存续期内存在因标的利率、汇率等市场价格波动
				导致金融衍生品价格变动，从而产生公允价值变动损益，但此部分损益属于浮动盈亏，
				不影响该类衍生品投资最终收益；2.信用风险：公司进行的衍生品投资交易对手均为
				信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行，基本不存在履约风险；3.流动性风险：
				公司目前开展的金融衍生品业务均为远期合约、外汇期权产品，以公司收付汇业务为
				基础，实质未占用可用资金，流动性风险较小；4.操作风险：内部流程不完善、员工操
				作、系统等原因均可能导致公司在外汇资金业务的过程中承担损失。控制措施：公司

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航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

已明确了外汇资金业务的职责分工与审批流程，建立了比较完善的监督机制，通过加 强业务流程、决策流程和交易流程的风险控制，有效降低操作风险。 已投资衍生品报告期内市场价格或 本公司使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同和利率互换，分别对汇率风险和利率 产品公允价值变动的情况，对衍生 风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量， 品公允价值的分析应披露具体使用 并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公 的方法及相关假设与参数的设定 允价值为负数的确认为一项负债。 报告期公司衍生品的会计政策及会 计核算具体原则与上一报告期相比 未发生重大变化 是否发生重大变化的说明 IEE 公司为规避汇率风险所开展的金融衍生品交易业务，是基于对未来外汇收支的合 独立董事对公司衍生品投资及风险 理估计和目前外汇收支的实际需求，业务流程合法合规，市场风险和履约风险是可以 控制情况的专项意见 控制的。同意公司开展金融衍生品业务。

七、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

八、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
航天科工惯		惯性导航系统、岩
			203,341,950.	1,264,443,15	679,721,827.	440,628,919.	16,671,608
性技术有限	子公司	土仪器及地质灾						15,375,933.67
			00	1.55	40	59	.98
公司		害监测系统
International
Electronics
		汽车零部件及配	518,548,003.	3,927,842,14	1,904,502,52	1,766,452,67	2,323,956.
and	子公司							285,443.05
		件制造	08	7.82	2.24	3.68	25
Engineering
S.A.
		经银保监会核准
航天科工财
		的吸收成员单位	4,384,890,00	143,036,469,	6,680,303,31	742,284,919.	797,958,64
务有限责任	参股公司							655,609,869.33
		存款、对成员单位	0.00	477.47	5.68	77	9.28
公司
		办理贷款及融资

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租赁、对成员单位 办理票据承兑与 贴现、同业拆借、 有价证券投资等 非银行金融类业 务

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

（1）航天科工惯性技术有限公司，注册资本20,334.19万元，本公司投资占其注册资本的88.52%，经营范围为定位定向 仪器（系统）的设计和制造、高精度转换电路及测试设备、精密机械制造及加工、球栅数控数显技术支持及服务等。主要产 品包括：惯性导航系统、挠性加速度计、卫星接收机、非标测试设备、专用电路、气压高度表、数控数显和岩土仪器及地质 灾害监测系统等。截至2021年6月30日，该公司总资产1,264,443,151.55元，净资产679,721,827.40元；2021年1-6月实现营业 收入440,628,919.59元，净利润15,375,933.67元。

（2）International Electronics and Engineering S.A., 注册资本51,854.80万元，本公司投资占其注册资本的98.09%。主要产 品包括汽车安全电子领域的传感系统应用、电路板，产品市场覆盖欧洲、北美洲、亚洲。主要业务板块为汽车零部件及配件 制造。截至2021年6月30日，该公司总资产3,927,842,147.82元，净资产1,904,502,522.24元；2021年1-6月实现营业收入 1,766,452,673.68元，实现净利润285,443.05元。

（3）航天科工财务有限责任公司，注册资本438,489万元，本公司投资占其注册资本的2.01%，经营范围为对成员单位办 理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；经批准的保险兼业代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付； 对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内 部转帐结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成 员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的买方信贷及融资租赁。截至2021年6月30日， 该公司总资产143,036,469,477.47元。报告期内取得现金分红12,060,000.00元。

九、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

（一）产能风险

“十四五”期间，预计航天应用业务量将迅速增长，产品对于新工艺、新设备有新的要求，航天应用产品的生产中涉及多 种设备的使用及多项生产技术的提升，现有基础设施亟需改善，同时不断提升自动化、智能化水平。伴随着工艺、设备的更 新，对人员的要求也在增加，可能出现产能不足的风险。目前哈尔滨公司二期厂房已正式投入使用，公司拟继续加大航天应 用业务的基础设施投入，开展校企合作，为公司提供高质量优秀的生产操作人员，通过调整薪酬激励及福利待遇提高社会招 聘的竞争力，为公司招聘专业的技术型人才。

（二）疫情风险

今年以来，欧洲大部分国家防疫措施有不同程度的放松以促进社会回归正常，但随着Delta变异病毒的扩散，不排除公 司境外经营单位所在的卢森堡、法国、斯洛伐克在内的欧洲大部分国家在三季度出现新一波疫情的风险。IEE公司董事会和 管理层动态对防疫形势进行研究、预判，要求员工切勿放松警惕，继续落实防疫措施，坚持配戴口罩、勤洗手、勤通风，按

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航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

当地政府要求或倡议，切实做好自身防护，确保公司生产经营平稳开展。

（三）资产减值风险

公司各业务版块经营情况受市场竞争态势及行业政策影响，市场需求可能出现重大变化。公司每年年度终了会根据公司 各项资产状况进行减值测试，包括但不限于存货、应收账款、固定资产、无形资产、商誉等。公司资产若出现减值迹象，可 能会出现资产减值风险。公司充分关注宏观环境、行业环境、实际经营状况等的变化因素，及时识别是否存在可能发生资产 减值的迹象，按照会计准则要求开展减值测试、计提资产减值准备，真实、公允反应资产价值。同时，开拓市场抢订单，增 收节支，提升经营质量，防范减值风险。

（四）市场风险

由于市场竞争加剧及多产品降价，产品销售收入规模和利润水平将受到一定影响。同时，随着航天应用产品研制生产准 入条件的改变，民营企业在规模、交付质量、产品交付进度都有着很强的竞争力，对公司航天应用业务带来一定的挑战。公 司开展差异化竞争策略，紧抓航天应用产品迫切的雷电与静电防护检测需求机遇，依托公司高电压技术优势和现有实验环境 基础，建立集团公司级雷电与静电防护工程实验室，开展雷电与静电防护实验检测服务。加强销售能力建设，以优质客户、 大项目、大工程为主攻方向加速培养优秀后备人才。

（五）供应链风险

境外疫情尚未存在不确定性，全球芯片组装厂复苏进度不如预期，芯片供应紧张的状态愈加凸显。由于目前全球范围内 汽车芯片短缺，会影响公司汽车电子产品交付周期及产品成本上涨，从而影响公司经营情况。公司拟通过合理安排生产节奏， 增加供应商，适时加大采购，以应对芯片短缺对公司产生不利影响。

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航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
					详见巨潮资讯网
					（http://www.cninfo.com
2021年第一次临时
	临时股东大会	17.32%	2021年01月20日	2021年01月21日	.cn/）《航天科技2021年
股东大会
					第一次临时股东大会决
					议公告》（2021-股-001）
					详见巨潮资讯网
					（http://www.cninfo.com
2020年度股东大会	年度股东大会	30.43%	2021年04月22日	2021年04月23日	.cn/）《航天科技2020年
					度股东大会决议公告》
					（2021-股-002）

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
徐元成	副总经理	离任	2021年04月30日	因工作调动，辞去公司副总经理职务。
司敬	副总经理	聘任	2021年05月10日	董事会聘任。
钟敏	副总经理	聘任	2021年05月26日	董事会聘任。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

22

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

				对上市公司生产经
公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果		公司的整改措施
				营的影响
无	无	无	无	无	无

参照重点排污单位披露的其他环境信息

无

未披露其他环境信息的原因

无

二、社会责任情况

公司积极履行各项社会责任，并把社会责任的落实到公司日常经营和管理工作当中。

• 1.公司坚持与相关方互利共赢的合作理念，为供应商提供公平、公开、透明的供应环境，为客户提供诚实、守信的服务和有 质量保障的产品。

• 2.贯彻执行国家相关法律法规及公司各项规章制度，对公司整个生产经营过程中的大安全进行全面的监督和管理。全面落实 岗位安全生产主体责任，有效确保国家财产及广大职工的生命安全。

• 3.持续通过职工代表大会保障职工的知情权、参与权、表达权、监督权，维护职工民主权利，稳步提升职工幸福感和获得感。 4.响应国家“精准扶贫”号召，参与云南东川定点扶贫计划；与河南省安都乡扶贫办联系，优先采购其帮扶的贫困户生产的农 副产品作为职工福利，带动安都乡潞洲屯斜道村贫困户产业发展。

• 5.将国家生态保护、节能环保等相关政策纳入党委中心组定期学习内容，在战略方向的选择上以可持续发展为原则，从源头 上对高能耗产业控制；持续加大设备更新、技术升级投入力度，淘汰落后设备和落后工艺；基础设施建设项目严格按照同时 设计、同时施工、同时验收的“三同时”原则进行环保设施建设。

• 6.公司自主研发的“北斗危险化学品道路运输全过程信息化监管平台”及“北斗疫情防控车辆管理系统”，通过北斗车联网大数 据应用，降低车辆空驶空载率，提高车辆使用效率，提升短途运输效率，优化路网通行能力。另外，在疫情期间为科学防疫 和提升应急物资管理效率提供数据支撑；为地方政府统筹推进疫情防控，加速复工复产、维护正常经济社会秩序提供有力支 持。

23

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期 未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

24

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十一、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

							占同类	获批的			可获得
				关联交		关联交			是否超	关联交
关联交	关联关	关联交	关联交		关联交		交易金	交易额			的同类	披露日	披露
				易定价		易金额			过获批	易结算
易方	系	易类型	易内容		易价格		额的比	度（万			交易市	期	索引
				原则		（万元）			额度	方式
							例	元）			价
中国航
	同受最
天工业		采购商		市场化								2021年
	终实际		采购商		150,714.								2021-
供销东		品/接受		原则定		15.07	0.01%		否	转账	15.07	03月31
	控制人		品		27								临-020
北有限		劳务		价								日
	控制
公司
北京航
	同受最
天三发		采购商		市场化								2021年
	终实际		采购商		28,315.0								2021-
高科技		品/接受		原则定		2.83	0.00%		否	转账	2.83	03月31
	控制人		品		4								临-020
有限公		劳务		价								日
	控制
司
北京市
	同受最
航云建		采购商		市场化								2021年
	终实际		采购商		780,000.								2021-
筑工程		品/接受		原则定		78	0.03%		否	转账	78.00	03月31
	控制人		品		00								临-020
有限责		劳务		价								日
	控制
任公司
中国航	同受最
		采购商		市场化								2021年
天科工	终实际		采购商		20,176,9								2021-
		品/接受		原则定		2,017.7	0.82%		否	转账	2,017.70	03月31
飞航技	控制人		品		91.15								临-020
		劳务		价								日
术研究	控制

25

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

院
中国航
天科工	同受最
		采购商		市场化								2021年
飞航技	终实际		采购商		2,240,83								2021-
		品/接受		原则定		224.08	0.09%		否	转账	224.08	03月31
术研究	控制人		品		4.73								临-020
		劳务		价								日
院动力	控制
供应站
航天长	同受最
		采购商		市场化								2021年
峰朝阳	终实际		采购商										2021-
		品/接受		原则定	5,132.74	0.51	0.00%		否	转账	0.51	03月31
电源有	控制人		品										临-020
		劳务		价								日
限公司	控制
贵州航	同受最
		采购商		市场化								2021年
天电器	终实际		采购商		47,238.9								2021-
		品/接受		原则定		4.72	0.00%		否	转账	4.72	03月31
股份有	控制人		品		4								临-020
		劳务		价								日
限公司	控制
湖南盛	同受最
		采购商		市场化								2021年
熙信息	终实际		采购商		214,348.								2021-
		品/接受		原则定		21.43	0.01%		否	转账	21.43	03月31
技术有	控制人		品		89								临-020
		劳务		价								日
限公司	控制
北京博	同受最
		采购商		市场化								2021年
易数通	终实际		采购商		24,000.0								2021-
		品/接受		原则定		2.4	0.00%		否	转账	2.40	03月31
技术有	控制人		品		0								临-020
		劳务		价								日
限公司	控制
青岛航
	同受最
天半导		采购商		市场化								2021年
	终实际		采购商		460,837.								2021-
体研究		品/接受		原则定		46.08	0.02%		否	转账	46.08	03月31
	控制人		品		10								临-020
所有限		劳务		价								日
	控制
公司
北京飞
	同受最
航捷迅		采购商		市场化								2021年
	终实际		采购商		19,450,7								2021-
物资有		品/接受		原则定		1,945.08	0.79%		否	转账	1,945.08	03月31
	控制人		品		86.13								临-020
限责任		劳务		价								日
	控制
公司
贵州航	同受最
		采购商		市场化								2021年
天控制	终实际		采购商		1,111,50								2021-
		品/接受		原则定		111.15	0.05%		否	转账	111.15	03月31
技术有	控制人		品		4.43								临-020
		劳务		价								日
限公司	控制
北京航	同受最
		采购商		市场化								2021年
天海鹰	终实际		采购商		44,247.7								2021-
		品/接受		原则定		4.42	0.00%		否	转账	4.42	03月31
贸易有	控制人		品		9								临-020
		劳务		价								日
限公司	控制

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航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

北京航
	同受最
天星云		采购商		市场化								2021年
	终实际		采购商										2021-
机电设		品/接受		原则定	1,280.00	0.13	0.00%		否	转账	0.13	03月31
	控制人		品										临-020
备有限		劳务		价								日
	控制
公司
北京航
	同受最
天华盛		采购商		市场化								2021年
	终实际		采购商		1,759,08								2021-
科贸发		品/接受		原则定		175.91	0.07%		否	转账	175.91	03月31
	控制人		品		8.68								临-020
展有限		劳务		价								日
	控制
公司
数字天
	同受最
成（北		采购商		市场化								2021年
	终实际		采购商		70,000.0								2021-
京）科技		品/接受		原则定		7	0.00%		否	转账	7.00	03月31
	控制人		品		0								临-020
有限公		劳务		价								日
	控制
司
中国航
	同受最
天科工		采购商		市场化								2021年
	终实际		接受劳		26509.4								2021-
防御技		品/接受		原则定		2.65	0.00%		否	转账	2.65	03月31
	控制人		务		3								临-020
术研究		劳务		价								日
	控制
院党校
	同受最
湖北航		采购商		市场化								2021年
	终实际		接受劳										2021-
天工业		品/接受		原则定	1,886.79	0.19	0.00%		否	转账	0.19	03月31
	控制人		务										临-020
学校		劳务		价								日
	控制
北京星	同受最
		出售商		市场化								2021年
航机电	终实际		出售商		19,140,4								2021-
		品/提供		原则定		1,914.04	0.66%		否	转账	1,914.04	03月31
装备有	控制人		品		30.24								临-020
		劳务		价								日
限公司	控制
中航天
	同受最
建设工		出售商		市场化								2021年
	终实际		出售商		1,954,49								2021-
程集团		品/提供		原则定		195.45	0.07%		否	转账	195.45	03月31
	控制人		品		7.42								临-020
有限公		劳务		价								日
	控制
司
北京航	同受最
		出售商		市场化								2021年
星机器	终实际		出售商		288,809.								2021-
		品/提供		原则定		28.88	0.01%		否	转账	28.88	03月31
制造公	控制人		品		21								临-020
		劳务		价								日
司	控制
	同受最
北京机		出售商		市场化								2021年
	终实际		出售商		3,031,44								2021-
电工程		品/提供		原则定		303.14	0.10%		否	转账	303.14	03月31
	控制人		品		0.00								临-020
研究所		劳务		价								日
	控制

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航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

河南航	同受最
		出售商		市场化								2021年
天精工	终实际		出售商		11,658,9								2021-
		品/提供		原则定		1,165.89	0.40%		否	转账	1,165.89	03月31
制造有	控制人		品		36.57								临-020
		劳务		价								日
限公司	控制
贵州航	同受最
		出售商		市场化								2021年
天精工	终实际		出售商		3,631,49								2021-
		品/提供		原则定		363.15	0.12%		否	转账	363.15	03月31
制造有	控制人		品		7.66								临-020
		劳务		价								日
限公司	控制
航天精	同受最
		出售商		市场化								2021年
工股份	终实际		出售商		2,897,47								2021-
		品/提供		原则定		289.75	0.10%		否	转账	289.75	03月31
有限公	控制人		品		6.08								临-020
		劳务		价								日
司	控制
贵州航	同受最
		出售商		市场化								2021年
天控制	终实际		出售商		393,600.								2021-
		品/提供		原则定		39.36	0.01%		否	转账	39.36	03月31
技术有	控制人		品		00								临-020
		劳务		价								日
限公司	控制
北京自	同受最
		出售商		市场化								2021年
动化控	终实际		出售商		158,429,	15,842.9					15,842.9		2021-
		品/提供		原则定			5.43%		否	转账		03月31
制设备	控制人		品		458.56	5					5		临-020
		劳务		价								日
研究所	控制
	同受最
北京机		出售商		市场化								2021年
	终实际		出售商		16,887,4								2021-
械设备		品/提供		原则定		1,688.75	0.58%		否	转账	1,688.75	03月31
	控制人		品		71.70								临-020
研究所		劳务		价								日
	控制
	同受最
北京动		出售商		市场化								2021年
	终实际		出售商		14,057,0								2021-
力机械		品/提供		原则定		1,405.71	0.48%		否	转账	1,405.71	03月31
	控制人		品		75.52								临-020
研究所		劳务		价								日
	控制
北京京	同受最
		出售商		市场化								2021年
航计算	终实际		出售商		102,194.								2021-
		品/提供		原则定		10.22	0.00%		否	转账	10.22	03月31
通讯研	控制人		品		69								临-020
		劳务		价								日
究所	控制
北京航
	同受最
天晨信		出售商		市场化								2021年
	终实际		出售商		1,528,30								2021-
科技有		品/提供		原则定		152.83	0.05%		否	转账	152.83	03月31
	控制人		品		1.88								临-020
限责任		劳务		价								日
	控制
公司
航天科	同受最
		出售商		市场化								2021年
工系统	终实际		出售商		1,028,31								2021-
		品/提供		原则定		102.83	0.04%		否	转账	102.83	03月31
仿真科	控制人		品		8.58								临-020
		劳务		价								日
技（北	控制

28

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

京）有限
公司
北京无	同受最
		出售商		市场化								2021年
线电测	终实际		出售商		104,070.								2021-
		品/提供		原则定		10.41	0.00%		否	转账	10.41	03月31
量研究	控制人		品		80								临-020
		劳务		价								日
所	控制
中国共
产党航
天特种	同受最
		出售商		市场化								2021年
材料及	终实际		出售商		48,000.0								2021-
		品/提供		原则定		4.8	0.00%		否	转账	4.80	03月31
工艺技	控制人		品		0								临-020
		劳务		价								日
术研究	控制
所委员
会
北京控	同受最
		出售商		市场化								2021年
制与电	终实际		出售商		296,460.								2021-
		品/提供		原则定		29.65	0.01%		否	转账	29.65	03月31
子技术	控制人		品		18								临-020
		劳务		价								日
研究所	控制
湖南航
天机电	同受最
		出售商		市场化								2021年
设备与	终实际		出售商		395,575.								2021-
		品/提供		原则定		39.56	0.01%		否	转账	39.56	03月31
特种材	控制人		品		22								临-020
		劳务		价								日
料研究	控制
所
	同受最
北京遥		出售商		市场化								2021年
	终实际		出售商		819,800.								2021-
感设备		品/提供		原则定		81.98	0.03%		否	转账	81.98	03月31
	控制人		品		00								临-020
研究所		劳务		价								日
	控制
北京自	同受最	作为承
				市场化								2021年
动化控	终实际	租人租			5,652,61								2021-
			房屋	原则定		565.26	48.89%		否	转账	565.26	03月31
制设备	控制人	赁房屋、			9.86								临-020
				价								日
研究所	控制	设备
北京自	同受最	作为承
				市场化								2021年
动化控	终实际	租人租			2,844,10								2021-
			房屋	原则定		284.41	24.60%		否	转账	284.41	03月31
制设备	控制人	赁房屋、			5.65								临-020
				价								日
研究所	控制	设备
航天科	同受最	作为承
				市场化								2021年
工海鹰	终实际	租人租			786,057.								2021-
			房屋	原则定		78.61	6.80%		否	转账	78.61	03月31
集团有	控制人	赁房屋、			60								临-020
				价								日
限公司	控制	设备
北京特	同受最	作为出
			房屋	市场化	497,675.	49.77	8.66%		否	转账	49.77	2021年	2021-
种机械	终实际	租人出		原则定								03月31

29

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

研究所	控制人	租房屋、		价	23							日	临-020
	控制	设备
航天特
	同受最	作为出
种材料				市场化								2021年
	终实际	租人出			795,552.								2021-
及工艺			房屋	原则定		79.56	13.85%		否	转账	79.56	03月31
	控制人	租房屋、			97								临-020
技术研				价								日
	控制	设备
究所
北京自	同受最	作为出
				市场化								2021年
动化控	终实际	租人出			92,157.1								2021-
			设备	原则定		9.22	1.60%		否	转账	9.22	03月31
制设备	控制人	租房屋、			9								临-020
				价								日
研究所	控制	设备
海鹰航
	同受最	作为出
空通用				市场化								2021年
	终实际	租人出			384,752.								2021-
装备有			房屋	原则定		38.48	6.70%		否	转账	38.48	03月31
	控制人	租房屋、			78								临-020
限责任				价								日
	控制	设备
公司
						29,434.0
合计				--	--		--	0	--	--	--	--	--
						1
大额销货退回的详细情况				无。
				2021年公司预计与关联方日常关联交易总额为124,000万元，报告期内公司实际发生
按类别对本期将发生的日常关联交				29,434.01万元。其中：预计向关联方销售商品/提供劳务总金额为94,000万元，报告期
易进行总金额预计的，在报告期内				内实际发生23,669.35万元；预计向关联方采购商品/接受劳务总金额为26,800万元，
的实际履行情况（如有）				报告期内实际发生4,659.35万元；预计向关联方租赁总金额为3,200万元，报告期内实
				际发生1,105.31万元。
交易价格与市场参考价格差异较大				公司的关联交易公平合理，决策程序合法合规，交易价格均按照市场价格制定，并对定
的原因（如适用）				价依据予以充分披露。

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

					被投资企业	被投资企业	被投资企
		被投资企业的名	被投资企业	被投资企业
共同投资方	关联关系				的总资产	的净资产	业的净利
		称	的主营业务	的注册资本
					（万元）	（万元）	润（万元）
航天科工投资基金管理（北京）		北京航天国调创
有限公司、航天科工资产管理	同一控制	业投资基金(有限	投资管理	9.34亿元	47,358.51	47,358.51	320
有限公司、航天科工海鹰集团		合伙)

30

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

有限公司、北京航星机器制造 有限公司 被投资企业的重大在建项目的进展情况 不适用 （如有）

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来

√ 适用 □ 不适用

存款业务

		每日最高存款限
关联方	关联关系		存款利率范围	期初余额（万元）	发生额（万元）	期末余额（万元）
		额（万元）
航天科工财务有
	同一控制	18,813.73	0.35%-3%	26,585.31	-4,919.82	21,665.49
限公司
贷款业务
关联方	关联关系	贷款额度（万元）	贷款利率范围	期初余额（万元）	发生额（万元）	期末余额（万元）
航天科工财务有
	同一控制	0.00	3%-5%	0.00	0.00	0.00
限公司

授信或其他金融业务

关联方	关联关系	业务类型	总额（万元）	实际发生额（万元）
航天科工财务有限公司	同一控制	授信	100,000.00	55.80

6 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

31

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

截止2021年6月30日，公司通过融资租赁方式取得固定资产账面原值共计528,753,371.33元，累计折旧98,714,856.68元， 账面净值430,038,514.65元，其中机器设备账面价值276,976,789.25元、房屋及建筑物账面价值251,776,582.08 元。融资租赁 固定资产主要为扩大产能、提高产量而采购的电子元器件装配生产线设备等，用于IEE公司法国和墨西哥工厂生产及卢森堡 厂区建设。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2 、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
							反担保
	担保额度
担保对象			实际发生	实际担保		担保物（如	情况		是否履行	是否为关
	相关公告	担保额度			担保类型			担保期
名称			日期	金额		有）	（如		完毕	联方担保
	披露日期
							有）
公司对子公司的担保情况
							反担保
	担保额度
担保对象			实际发生	实际担保		担保物（如	情况		是否履行	是否为关
	相关公告	担保额度			担保类型			担保期
名称			日期	金额		有）	（如		完毕	联方担保
	披露日期
							有）
北京华天
							华天公	自合同签
机电研究	2020年04		2020年08		连带责任
		3,000		471.97			司提供	订之日起	否	否
所有限公	月30日		月19日		担保
							反担保	12个月
司
报告期内审批对子公司				报告期内对子公司担保
		3,000				471.97
担保额度合计（B1）				实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子
				报告期末对子公司实际
公司担保额度合计		3,000				471.97
				担保余额合计（B4）
（B3）
子公司对子公司的担保情况

32

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

								反担保
	担保额度
担保对象				实际发生	实际担保		担保物（如	情况		是否履行	是否为关
	相关公告	担保额度				担保类型			担保期
名称				日期	金额		有）	（如		完毕	联方担保
	披露日期
								有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计					报告期内担保实际发生
			3,000				471.97
（A1+B1+C1）					额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合					报告期末实际担保余额
			3,000				471.97
计（A3+B3+C3）					合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产
					0.11%
的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
					0
额（D）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对
					0
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）					0
上述三项担保金额合计（D+E+F）					0
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任					公司子公司华天公司因生产经营及业务开展需要，向中国民生银行股份有
或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况					限公司北京分行申请综合授信。授信额度3,000万元由公司为其承担连带
说明（如有）					担保责任，担保期限为自合同签订之日起12个月。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）					不涉及

采用复合方式担保的具体情况说明

不涉及。

3 、委托理财

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	委托理财的资金来				逾期未收回理财已
具体类型		委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
	源				计提减值金额
银行理财产品	募集资金	2,000	0	0	0
合计		2,000	0	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

33

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

4 、日常经营重大合同

□ 适用 √ 不适用

5 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十四、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

经公司第六届董事会第二十四次（临时）会议审议通过，同意子公司九通公司以产权交易所挂牌的方式引入外部投资者。最 终引入济南国信大数据服务合伙企业（有限合伙）和济南超算产业发展有限公司两个新股东，对九通公司现金增资4,218万 元人民币，九通公司注册资本由1,016万元变更为1,195.29万元。增资后，公司持股46.75%，仍为九通公司控股股东，济南永 业科技有限公司持股38.25%，济南国信大数据服务合伙企业（有限合伙）持股10%，济南超算产业发展有限公司持股5%。

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第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）		本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					股
	35,352,85							35,352,85
一、有限售条件股份		4.43%							4.43%
	3							3
1、国家持股	0	0.00%						0	0.00%
	35,352,85							35,352,85
2、国有法人持股		4.43%							4.43%
	3							3
3、其他内资持股	0	0.00%						0	0.00%
其中：境内法人持股	0	0.00%						0	0.00%
境内自然人持股	0	0.00%						0	0.00%
4、外资持股	0	0.00%						0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%						0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%						0	0.00%
	762,848,5							762,848,5
二、无限售条件股份		95.57%							95.57%
	53							53
	762,848,5							762,848,5
1、人民币普通股		95.57%							95.57%
	53							53
2、境内上市的外资股	0	0.00%						0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%						0	0.00%
4、其他	0	0.00%						0	0.00%
	798,201,4							798,201,4
三、股份总数		100.00%							100.00%
	06							06

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

35

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

• 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

• 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

• 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

					报告期末表决权恢复的优先股	报告期末表决权恢复的优先股	报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数	92,796							0
					股东总数（如有）（参见注8）
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况
						持有有限	持有无限	质押、标记或冻结情况
			报告期末	报告期内
股东名称	股东性	持股比	持有的普	增减变动		售条件的	售条件的
	质	例				普通股数	普通股数	股份状态	数量
			通股数量	情况
						量	量
中国航天科工飞航技术研究 院（中国航天海鹰机电技术 研究院）	国有法 人	17.32%	138,229,8 09			0	138,229,80 9
中国航天科工集团有限公司	国有法 人	11.45%	91,393,11 2			0	91,393,112
益圣卢森堡股份有限公司	国有法 人	4.36%	34,771,65 4			25,947,72 2	8,823,932
中国航发资产管理有限公司	国有法 人	1.54%	12,278,79 0	+12,278,79 0		0	12,278,790
益圣国际有限公司	国有法 人	1.44%	11,501,45 7			9,405,131	2,096,326
国机资本控股有限公司	国有法 人	1.30%	10,393,20 9			0	10,393,209
中航证券－中国航发资产管	境内非	0.89%	7,100,900			0	7,100,900

36

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

理有限公司－中航证券兴航 6号单一资产管理计划	国有法 人
香港中央结算有限公司	境外法 人	0.48%	3,809,945	-1,862,985	0	3,809,945
中国航天科工运载技术研究 院北京分院	国有法 人	0.34%	2,717,673		0	2,717,673
叶其兴	境内自 然人	0.32%	2,544,689		0	2,544,689
战略投资者或一般法人因配售新股成
为前10名普通股股东的情况（如有）		不涉及
（参见注3）
		益圣卢森堡股份有限公司、益圣国际有限公司为实际控制人为航天科工海鹰集团有
		限公司，航天科工海鹰集团有限公司是中国航天科工飞航技术研究院的全资子公司，
上述股东关联关系或一致行动的说明		中国航天科工飞航技术研究院、中国航天科工运载技术研究院北京分院是中国航天
		科工集团有限公司下属事业单位。中航证券－中国航发资产管理有限公司－中航证
		券兴航6号单一资产管理计划由中国航发资产管理有限公司出资。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃
		不涉及
表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别
		不涉及
说明（如有）（参见注11）
前10名无限售条件普通股股东持股情况
							股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量
							股份种类		数量
中国航天科工飞航技术研究院（中国 航天海鹰机电技术研究院）		138,229,809
							人民币普通股		138,229,809
中国航天科工集团有限公司		91,393,112					人民币普通股		91,393,112
中国航发资产管理有限公司		12,278,790					人民币普通股		12,278,790
国机资本控股有限公司		10,393,209					人民币普通股		10,393,209
益圣卢森堡股份有限公司		8,823,932					人民币普通股		8,823,932
中航证券－中国航发资产管理有限公 司－中航证券兴航6号单一资产管理 计划		7,100,900
							人民币普通股		7,100,900
香港中央结算有限公司		3,809,945					人民币普通股		3,809,945
中国航天科工运载技术研究院北京分 院		2,717,673
							人民币普通股		2,717,673
叶其兴		2,544,689					人民币普通股		2,544,689
翁蕾		2,380,000					人民币普通股		2,380,000
前10名无限售条件普通股股东之间，		益圣卢森堡股份有限公司、益圣国际有限公司为实际控制人为航天科工海鹰集团有

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航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

以及前10名无限售条件普通股股东	限公司，航天科工海鹰集团有限公司是中国航天科工飞航技术研究院的全资子公司，
和前10名普通股股东之间关联关系	中国航天科工飞航技术研究院、中国航天科工运载技术研究院北京分院是中国航天
或一致行动的说明	科工集团有限公司下属事业单位。中航证券－中国航发资产管理有限公司－中航证
	券兴航6号单一资产管理计划由中国航发资产管理有限公司出资。
前10名普通股股东参与融资融券业
务股东情况说明（如有）（参见注4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

38

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

39

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第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

40

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1 、合并资产负债表

编制单位：航天科技控股集团股份有限公司

2021 年 06 月 30 日

单位：元

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	1,021,294,377.03	1,174,782,304.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产	1,942,464.23
应收票据	412,556,383.80	726,635,294.26
应收账款	1,159,208,425.09	943,385,231.94
应收款项融资	129,843,963.13	47,937,515.00
预付款项	255,835,872.32	136,650,225.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	49,880,994.59	48,086,770.52
其中：应收利息
应收股利		1,787,500.00
买入返售金融资产
存货	1,263,709,299.30	1,207,723,996.24

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航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

合同资产	63,271,478.52	62,977,102.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	108,421,970.93	133,882,766.88
流动资产合计	4,465,965,228.94	4,482,061,207.55
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款		7,021,875.00
长期股权投资
其他权益工具投资	135,074,689.19	134,356,607.08
其他非流动金融资产	51,366,550.64	52,941,966.31
投资性房地产	46,996,284.79	47,691,992.95
固定资产	1,006,895,373.93	1,424,256,447.56
在建工程	92,511,077.85	66,937,424.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	702,062,481.50
无形资产	191,724,470.41	207,252,784.91
开发支出	95,899,393.67	92,659,685.28
商誉	370,723,571.83	383,466,801.44
长期待摊费用	8,685,139.17	7,806,458.43
递延所得税资产	100,174,067.43	90,471,059.12
其他非流动资产	320,411,611.17	312,752,421.72
非流动资产合计	3,122,524,711.58	2,827,615,524.73
资产总计	7,588,489,940.52	7,309,676,732.28
流动负债：
短期借款	24,387,980.46	14,534,171.76
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债	1,265,347.44	3,950,024.33
应付票据	446,795,136.86	312,139,574.23

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应付账款	885,207,374.73	821,258,392.97
预收款项	4,137,103.69	4,302,952.02
合同负债	113,289,234.28	149,908,793.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	122,269,498.13	121,794,626.24
应交税费	18,670,161.03	36,995,034.04
其他应付款	66,666,531.92	56,885,403.71
其中：应付利息	26,100.55	24,412.05
应付股利	7,656,412.17	7,656,412.17
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	99,611,110.01	65,200,294.42
其他流动负债	47,210,705.72	223,921,175.61
流动负债合计	1,829,510,184.27	1,810,890,442.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	250,384,319.59	210,656,250.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	635,098,399.58
长期应付款		393,624,407.70
长期应付职工薪酬	135,538,450.80	145,185,335.73
预计负债	20,923,377.46	19,970,251.53
递延收益	11,599,429.30	12,905,709.55
递延所得税负债	120,180,904.96	118,593,977.94
其他非流动负债	93,333,089.03	92,660,194.53
非流动负债合计	1,267,057,970.72	993,596,126.98
负债合计	3,096,568,154.99	2,804,486,569.81
所有者权益：

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航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

股本	798,201,406.00	798,201,406.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,069,714,137.01	3,055,940,628.88
减：库存股
其他综合收益	70,235,572.03	145,352,971.47
专项储备	5,178,672.99	5,182,277.05
盈余公积	53,620,893.38	53,620,893.38
一般风险准备
未分配利润	305,644,029.45	286,718,731.34
归属于母公司所有者权益合计	4,302,594,710.86	4,345,016,908.12
少数股东权益	189,327,074.67	160,173,254.35
所有者权益合计	4,491,921,785.53	4,505,190,162.47
负债和所有者权益总计	7,588,489,940.52	7,309,676,732.28

法定代表人：袁宁 主管会计工作负责人：张妮 会计机构负责人：谢金毅

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	491,264,331.47	489,486,564.88
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	142,402,251.67	383,167,698.16
应收账款	264,164,075.56	152,751,658.52
应收款项融资	129,843,963.13	47,814,015.00
预付款项	29,377,921.12	39,829,186.27
其他应收款	163,704,270.70	104,208,075.62
其中：应收利息
应收股利	54,848,144.99	65,531,739.41
存货	227,185,248.05	260,671,401.31
合同资产
持有待售资产

44

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一年内到期的非流动资产
其他流动资产	16,308,054.45	42,094,595.99
流动资产合计	1,464,250,116.15	1,520,023,195.75
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,847,432,764.20	2,847,432,764.20
其他权益工具投资	134,274,096.65	133,825,633.06
其他非流动金融资产	51,366,550.64	52,941,966.31
投资性房地产
固定资产	107,740,102.48	103,401,020.23
在建工程	21,258,689.92	15,655,068.07
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,341,402.53
无形资产	36,953,372.76	50,289,384.38
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,027,285.96	2,422,606.84
递延所得税资产	1,957,024.00	1,957,024.00
其他非流动资产
非流动资产合计	3,205,351,289.14	3,207,925,467.09
资产总计	4,669,601,405.29	4,727,948,662.84
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	76,087,264.71	32,452,832.48
应付账款	180,768,037.12	162,591,129.23
预收款项
合同负债	29,195,657.16	66,926,414.26
应付职工薪酬	1,623,566.27	524,002.47
应交税费	823,477.25	8,462,030.88

45

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

其他应付款	11,644,989.13	4,635,115.97
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	41,891,364.50	153,805,524.99
流动负债合计	342,034,356.14	429,397,050.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,248,859.38
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		552,500.00
递延收益	350,000.00
递延所得税负债	7,108,597.10	7,277,639.91
其他非流动负债	347,440.82	508,674.54
非流动负债合计	9,054,897.30	8,338,814.45
负债合计	351,089,253.44	437,735,864.73
所有者权益：
股本	798,201,406.00	798,201,406.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,409,909,437.19	3,409,909,437.19
减：库存股
其他综合收益	41,347,482.15	40,966,288.10
专项储备	89.87
盈余公积	38,947,567.38	38,947,567.38
未分配利润	30,106,169.26	2,188,099.44
所有者权益合计	4,318,512,151.85	4,290,212,798.11
负债和所有者权益总计	4,669,601,405.29	4,727,948,662.84

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航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

3 、合并利润表

单位：元

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入	2,924,399,537.41	2,288,800,875.67
其中：营业收入	2,924,399,537.41	2,288,800,875.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,909,199,972.47	2,470,603,972.31
其中：营业成本	2,405,254,837.10	1,941,272,097.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	8,659,751.38	8,477,996.39
销售费用	93,198,971.24	73,131,292.76
管理费用	257,581,499.17	253,757,195.29
研发费用	139,515,842.30	150,071,780.56
财务费用	4,989,071.28	43,893,610.11
其中：利息费用	13,329,615.65	12,704,211.12
利息收入	1,604,986.10	1,819,667.43
加：其他收益	18,127,957.24	32,432,408.17
投资收益（损失以“－”号填
	12,300,865.89	14,829,453.44
列）
其中：对联营企业和合营企业
		-1,179,889.04
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以	-1,575,415.67

47

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
	-1,668,133.66	-7,364,566.13
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
	-14,641,822.39	-4,012,565.23
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
	87,654.58	-153,301.96
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	27,830,670.93	-146,071,668.35
加：营业外收入	1,491,211.05	830,502.13
减：营业外支出	270,909.97	30,103.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	29,050,972.01	-145,271,269.59
减：所得税费用	3,938,901.34	-37,757,142.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	25,112,070.67	-107,514,126.96
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
	25,112,070.66	-107,514,126.96
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	23,745,624.54	-104,953,619.10
2.少数股东损益	1,366,446.13	-2,560,507.86
六、其他综合收益的税后净额	-75,214,540.76	7,592,163.36
归属母公司所有者的其他综合收益
	-75,117,399.44	6,811,093.80
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
	584,060.42	-6,351,298.41
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
	584,060.42	-6,351,298.41
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
	-75,701,459.86	13,162,392.21
收益

48

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备		194,360.00
6.外币财务报表折算差额	-75,701,459.86	12,968,032.21
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
	-97,141.32	781,069.56
税后净额
七、综合收益总额	-50,102,470.09	-99,921,963.60
归属于母公司所有者的综合收益
	-51,371,774.90	-98,142,525.30
总额
归属于少数股东的综合收益总额	1,269,304.81	-1,779,438.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0297	-0.1494
（二）稀释每股收益	0.0297	-0.1494

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：袁宁 主管会计工作负责人：张妮 会计机构负责人：谢金毅

4 、母公司利润表

单位：元

项目	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	490,481,328.88	305,957,481.05
减：营业成本	363,790,341.54	211,985,074.71
税金及附加	2,253,110.54	1,806,268.77
销售费用	28,636,413.51	29,485,138.01
管理费用	68,980,999.94	60,474,658.65
研发费用	19,751,097.56	11,551,787.61
财务费用	-823,493.53	745,604.68
其中：利息费用	17,438.86	3,087,277.78
利息收入	935,362.95	1,755,072.49

49

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

加：其他收益	7,769,987.54	10,269,307.28
投资收益（损失以“－”号填
	12,589,315.07	14,921,479.73
列）
其中：对联营企业和合营企
		-1,179,889.04
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
	-1,575,415.67
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
	586,658.45	-824,649.44
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
	3,487.08
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	27,266,891.79	14,275,086.19
加：营业外收入	572,083.61	582,670.76
减：营业外支出	157,217.93	57.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	27,681,757.47	14,857,699.29
列）
减：所得税费用	-236,312.35	5,504.59
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	27,918,069.82	14,852,194.70
（一）持续经营净利润（净亏损
	27,918,069.82	14,852,194.70
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	381,194.05	-6,214,292.88
（一）不能重分类进损益的其他
	381,194.05	-6,214,292.88
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
	381,194.05	-6,214,292.88
价值变动

50

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	28,299,263.87	8,637,901.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0355	0.0123
（二）稀释每股收益	0.0355	0.0123

5 、合并现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,589,994,365.79	2,265,114,456.33
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

51

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	41,518,909.87	37,657,829.07
收到其他与经营活动有关的现金	54,425,005.36	75,564,971.91
经营活动现金流入小计	2,685,938,281.02	2,378,337,257.31
购买商品、接受劳务支付的现金	2,022,213,813.89	1,755,529,277.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	513,704,726.55	519,734,016.72
金
支付的各项税费	121,843,832.53	110,552,000.41
支付其他与经营活动有关的现金	201,650,736.67	188,829,634.34
经营活动现金流出小计	2,859,413,109.64	2,574,644,929.28
经营活动产生的现金流量净额	-173,474,828.62	-196,307,671.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	14,376,815.07	16,009,342.48
处置固定资产、无形资产和其他
	19,625.00	500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	20,000,000.00	210,000,000.00
投资活动现金流入小计	34,396,440.07	226,009,842.48
购建固定资产、无形资产和其他
	100,908,119.57	139,530,150.25
长期资产支付的现金
投资支付的现金		25,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		680,000,000.00
投资活动现金流出小计	100,908,119.57	844,530,150.25

52

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额	-66,511,679.50	-618,520,307.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	42,180,000.00	861,458,655.60
其中：子公司吸收少数股东投资
	42,180,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金	430,850,303.40	473,494,834.09
收到其他与筹资活动有关的现金	2,699,374.09	1,538,666.42
筹资活动现金流入小计	475,729,677.49	1,336,492,156.11
偿还债务支付的现金	415,526,274.18	744,024,959.73
分配股利、利润或偿付利息支付
	2,488,835.34	22,617,807.62
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	3,573,536.10	1,046,792.63
筹资活动现金流出小计	421,588,645.62	767,689,559.98
筹资活动产生的现金流量净额	54,141,031.87	568,802,596.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-7,818,613.40	-1,486,903.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-193,664,089.65	-247,512,287.01
加：期初现金及现金等价物余额	1,154,819,747.58	851,490,504.23
六、期末现金及现金等价物余额	961,155,657.93	603,978,217.22

6 、母公司现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	249,717,812.64	98,660,477.56
收到的税费返还	7,486,202.29	5,675,237.42
收到其他与经营活动有关的现金	21,476,577.13	19,097,024.86
经营活动现金流入小计	278,680,592.06	123,432,739.84
购买商品、接受劳务支付的现金	170,194,023.73	95,733,300.74
支付给职工以及为职工支付的现
	87,327,815.79	63,638,278.77
金
支付的各项税费	15,718,684.48	10,991,880.59
支付其他与经营活动有关的现金	31,260,644.09	104,839,057.38

53

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

经营活动现金流出小计	304,501,168.09	275,202,517.48
经营活动产生的现金流量净额	-25,820,576.03	-151,769,777.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	26,004,109.49	18,009,342.48
处置固定资产、无形资产和其他
	12,825.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	51,970,650.78	210,000,000.00
投资活动现金流入小计	77,987,585.27	228,009,342.48
购建固定资产、无形资产和其他
	19,036,792.65	5,760,736.19
长期资产支付的现金
投资支付的现金		25,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	70,000,000.00	680,000,000.00
投资活动现金流出小计	89,036,792.65	710,760,736.19
投资活动产生的现金流量净额	-11,049,207.38	-482,751,393.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		861,458,655.60
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		861,458,655.60
偿还债务支付的现金		330,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
		13,290,140.57
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金		831,140.33
筹资活动现金流出小计		344,121,280.90
筹资活动产生的现金流量净额		517,337,374.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-36,869,783.41	-117,183,796.65
加：期初现金及现金等价物余额	481,337,641.16	226,164,669.49
六、期末现金及现金等价物余额	444,467,857.75	108,980,872.84

54

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度
					归属于母公司所有者权益
															所有
														少数
项目		其他权益工具					其他			一般	未分				者权
					资本	减：库		专项	盈余					股东
	股本	优先	永续				综合			风险	配利	其他	小计		益合
				其他	公积	存股		储备	公积					权益
		股	债				收益			准备	润				计
	798,2				3,055,		145,35		53,620		286,71		4,345,	160,17	4,505,
一、上年期末余								5,182,
	01,40				940,62		2,971.		,893.3		8,731.		016,90	3,254.	190,16
额								277.05
	6.00				8.88		47		8		34		8.12	35	2.47
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
											-4,820,		-4,820,	-521,6	-5,341,
其他
											326.43		326.43	23.48	949.91
	798,2				3,055,		145,35		53,620		281,89		4,340,	159,65	4,499,
二、本年期初余								5,182,
	01,40				940,62		2,971.		,893.3		8,404.		196,58	1,630.	848,21
额								277.05
	6.00				8.88		47		8		91		1.69	87	2.56
三、本期增减变					13,773		-75,11				23,745		-37,60	29,675
								-3,604.							-7,926,
动金额（减少以					,508.1		7,399.				,624.5		1,870.	,443.8
								06							427.03
“－”号填列）					3		44				4		83	0
					13,773		-75,11				23,745		-51,37		-50,10
（一）综合收益														1,269,
					,508.1		7,399.				,624.5		1,774.		2,470.
总额														304.81
					3		44				4		90		09
													13,773	28,406	42,180
（二）所有者投
													,508.1	,491.8	,000.0
入和减少资本
													3	7	0
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计

55

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

入所有者权益
的金额
					13,773								13,773	28,406	42,180
4．其他					,508.1								,508.1	,491.8	,000.0
					3								3	7	0
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
								-3,604.					-3,604.	-352.8	-3,956.
（五）专项储备
								06					06	8	94
								2,774,					2,774,	185,84	2,960,
1．本期提取
								283.57					283.57	6.88	130.45
								-2,777,					-2,777,	-186,1	-2,964,
2．本期使用
								887.63					887.63	99.76	087.39
（六）其他
四、本期期末余	798,2				3,069,		70,235	5,178,	53,620		305,64		4,302,	189,32	4,491, 921,78
额	01,40				714,13		,572.0	672.99	,893.3		4,029.		594,71	7,074.

56

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	6.00				7.01		3			8	4	5	0.86	67	5.53
上期金额														单位：元

					2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度
					归属于母公司所有者权益
															所有者
项目		其他权益工具					其他			一般	未分			少数股
					资本	减：库		专项	盈余						权益合
	股本	优先 股	永续 债				综合			风险	配利	其他	小计	东权益
				其他	公积	存股		储备	公积						计
							收益			准备	润
	614,1				2,404,		86,829		53,560		962,55		4,126,		4,308,2
一、上年期末								4,268,						181,945
	90,71				942,91		,002.0		,886.7		0,633.		342,46		88,305.
余额								308.12						,839.19
	8.00				8.58		8		3		04		6.55		74
加：会计											1,104,		1,104,	179,677	1,283,7
政策变更											082.33		082.33	.05	59.38
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
	614,1				2,404,		86,829		53,560		963,65		4,127,		4,309,5
二、本年期初								4,268,						182,125
	90,71				942,91		,002.0		,886.7		4,715.		446,54		72,065.
余额								308.12						,516.24
	8.00				8.58		8		3		37		8.88		12
三、本期增减
	110,0				747,14						-114,2		749,80
变动金额（减							6,811,	-520.3						-1,779,	748,029
	73,65				0,951.						15,803		9,373.
少以“－”号填							093.80	0						438.30	,935.42
	3.00				11						.89		72
列）
											-104,9		-98,14
（一）综合收							6,811,							-1,779,	-99,921
											53,619		2,525.
益总额							093.80							438.30	,963.60
											.10		30
（二）所有者	110,0				747,14								857,21
															857,214
投入和减少资	73,65				0,951.								4,604.
															,604.11
本	3.00				11								11
	125,1				732,03								857,21
1．所有者投入															857,214
	79,89				4,709.								4,604.
的普通股															,604.11
	7.00				11								11
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计

57

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

入所有者权益
的金额
	-15,1				15,106
4．其他	06,24				,242.0								-2.00		-2.00
	4.00				0
（三）利润分											-9,262,		-9,262,		-9,262,
配											184.79		184.79		184.79
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者											-10,20		-10,20
															-10,202
（或股东）的											2,862.		2,862.
															,862.79
分配											79		79
											940,67		940,67		940,678
4．其他
											8.00		8.00		.00
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储								-520.3					-520.3
															-520.30
备								0					0
								1,573,					1,573,		1,573,1
1．本期提取
								102.15					102.15		02.15
								-1,573,					-1,573,		-1,573,
2．本期使用
								622.45					622.45		622.45

58

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

（六）其他
四、本期期末 余额	724,2				3,152,		93,640		53,560		849,43		4,877,		5,057,6
								4,267,						180,346
	64,37				083,86		,095.8		,886.7		8,911.		255,92		02,000.
								787.82						,077.94
	1.00				9.69		8		3		48		2.60		54

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度	2021年半年度
项目		其他权益工具			资本公	减：库存	其他综	专项储	盈余公	未分配		所有者权
	股本										其他
		优先股	永续债	其他	积	股	合收益	备	积	利润		益合计
	798,20
一、上年期末余					3,409,90		40,966,2		38,947,5	2,188,0		4,290,212,
	1,406.0
额					9,437.19		88.10		67.38	99.44		798.11
	0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
	798,20
二、本年期初余					3,409,90		40,966,2		38,947,5	2,188,0		4,290,212,
	1,406.0
额					9,437.19		88.10		67.38	99.44		798.11
	0
三、本期增减变
							381,194.			27,918,		28,299,35
动金额（减少以								89.87
							05			069.82		3.74
“－”号填列）
（一）综合收益							381,194.			27,918,		28,299,26
总额							05			069.82		3.87
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他

59

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备								89.87				89.87
								905,442.				905,442.9
1．本期提取
								90				0
								-905,353				-905,353.0
2．本期使用
								.03				3
（六）其他
	798,20											4,318,512, 151.85
四、本期期末余					3,409,90		41,347,4		38,947,5	30,106,
	1,406.0							89.87
额					9,437.19		82.15		67.38	169.26
	0

上期金额

单位：元

项目						2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度	2020年半年度
		其他权益工具									其他
					资本公	减：库存	其他综		盈余公	未分配利		所有者权
	股本	优先	永续					专项储备
				其他	积	股	合收益		积	润		益合计
		股	债

60

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	614,19				2,736,7
一、上年期末余							39,858,		38,887,	10,910,22		3,440,552,9
	0,718.				05,521.
额							944.65		560.73	4.34		68.80
	00				08
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
	614,19				2,736,7
二、本年期初余							39,858,		38,887,	10,910,22		3,440,552,9
	0,718.				05,521.
额							944.65		560.73	4.34		68.80
	00				08
三、本期增减变	110,07
					747,140		-6,214,2			5,590,009		856,590,32
动金额（减少以	3,653.
					,951.11		92.88			.91		1.14
“－”号填列）	00
（一）综合收益							-6,214,2			14,852,19		8,637,901.8
总额							92.88			4.70		2
	110,07
（二）所有者投					747,140							857,214,60
	3,653.
入和减少资本					,951.11							4.11
	00
	125,17
1．所有者投入					732,034							857,214,60
	9,897.
的普通股					,709.11							6.11
	00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
	-15,10
					15,106,
4．其他	6,244.											-2.00
					242.00
	00
										-9,262,18		-9,262,184.
（三）利润分配
										4.79		79
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或										-10,202,8		-10,202,862
股东）的分配										62.79		.79
										940,678.0
3．其他												940,678.00
										0

61

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	724,26				3,483,8
四、本期期末余							33,644,		38,887,	16,500,23		4,297,143,2
	4,371.				46,472.
额							651.77		560.73	4.25		89.94
	00				19

三、公司基本情况

航天科技控股集团股份有限公司 (以下简称本公司)成立于1999年1月27日，系经黑龙江省人民政府黑政函[1998]66号文件批 准，由中国航天工业总公司作为主发起人与天通计算机应用技术中心、哈尔滨工业大学高新技术开发总公司、北京奥润办公 设备技术公司、哈尔滨市通用机电技术研究所、哈尔滨通用焊接切割成套设备制造厂、哈尔滨亚科工贸有限责任公司等七家 共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会以证监发字[1998]314号文件批准，本公司于1998年12月24日采 用“上网定价”发行方式向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,000万股。公司于2010年4月通过定向发行股份购买资产拥有 了航天科工惯性技术有限公司（以下简称“惯性公司”）93.91%的股权，北京航天时空科技有限公司（以下简称“时空公司”） 86.90%的股权和北京航天海鹰星航机电设备有限公司（以下简称“海鹰机电公司”）100.00%的股权，定向发行后公司股份总 “ ” 额25,036万股，股票代码000901，股票简称 航天科技 。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]964号文核准，本公司向截至2014年10月15日在中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司登记在册的公司全体股东，按照每10股配售3股的比例配售。配股后公司股份总额32,362.42万股，股票面值为每 股人民币1元。2018 年 5 月 18 日召开的 2017 年度股东大会审议通过了公司 2017 年度利润分配及资本公积金转增股本方 案，以截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本409,460,479 股为基数进行资本公积金转增股本，每 10 股转增 5 股。转增后， 公司总股本增至614,190,718股。

经中国证券监督管理委员会《关于核准航天科技控股集团股份有限公司向益圣国际有限公司等发行股份购买资产并募集配套

62

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

资金的批复》（证监许可[2016]2245号）核准。2016年本公司以询价方式向特定对象募集配套资金非公开发行人民币普通股 （A股）54,380,006股，每股发行价格为人民币30.72元。完成发行后公司股份总额为378,004,227股，该事项业经瑞华会计师 事务所（特殊普通合伙）出具瑞华验字[2016] 01540004号验资报告。本公司向益圣国际有限公司发行6,038,554股、向Easonlux S.A.发行25,417,698股股份购买相关资产，完成发行后公司股份总额为409,460,479股，该事项业经瑞华会计师事务所（特殊 普通合伙）出具瑞华验字[2016] 01540005号验资报告。经本公司股东大会授权，公司第五届董事会第四十八次（临时）会议 审议通过，公司于2017年1月10日对章程进行了相应的变更，于2017年2月完成工商变更登记及营业执照、组织机构代码证、 “ ” “ ” 税务登记证、社会保险登记证 四证合一 登记。公司办理完 四证合一 登记后的统一社会信用代码为：91230199712039165H。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]37号文核准，本公司向截至股权登记日2020年2月26日深圳证券交易所收市后， 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体股东按照每10股配2.1股的比例配售，共计配售125,179,897 股，配股价格为6.97元／股。本次配股实际募集资金为人民币872,503,882.09元，其中新增注册资本（股本）人民币 125,179,897.00 元，扣除发行费用及进项税后增加资本公积732,034,709.11元，配股发行后公司股本变更为739,370,615 股。 经公司2020 年5月 21 日召开的 2019 年度股东大会批准，审议通过分别按照人民币1元的价格回购并注销益圣卢森堡股份有 限公司和益圣国际有限公司应补偿股份共计1,510.62万股，其中益圣卢森堡1,458.24万股、益圣国际52.39万股。2020 年7月1 日，公司以实施配股发行后总股本73,937.06万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增1股，共计转增股本7,393.70 万股，转增股本后本公司股本为798,201,406股。

本公司注册地为黑龙江省哈尔滨市平房区哈平西路45号，总部办公地址位于北京市丰台区科学城海鹰路1号海鹰科技大厦 15/16 层；法定代表人：袁宁。

本公司及其子公司业务性质和主要经营活动：智能控制技术与产品、工业机器人、自动化设备、电子产品、计算机软硬件及 其它高新技术产品的研制、开发、生产、销售及技术咨询；技术服务、技术转让；进出口业务；在全国范围内从事第二类增 值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）。

本公司的母公司为中国航天科工飞航技术研究院，实际控制人为中国航天科工集团有限公司。

本公司及子公司主要从事航天应用产品、汽车电子产品、车联网及工业物联网、石油仪器设备、电力设备的研发、生产和销 售等。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第三十一次会议批准。

本公司本期纳入合并范围的子公司共9户，合并范围相对上期未发生变化。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公 司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务 信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。

63

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

2 、持续经营

本公司经营活动在可以预见的未来将持续延续，因此本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项进 行编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司从事汽车电子、环保监测产品、车联网、航天产品、石油仪器设备及电网配套设备经营。本公司及各子公 司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定确认收入。

1 、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及公司财务状况以及2021年上半年 的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2 、会计期间

本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

本公司的营业周期为12个月。

4 、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，主要境外子公司 International Electronics and Engineering S.A.（简称IEE公司） 等公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

64

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并 日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整 资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额， 调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终 控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得 的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的 长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、 其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续 计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据 而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投 资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在 处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益 和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有 的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于 购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额 计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于 被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对 价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

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6 、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关 活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、 被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和 子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司 的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当 期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的 亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相 对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价 /资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量； 处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账 面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负 债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

• A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

• B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

• C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

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E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8 、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本 位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产 负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即 期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折 算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用平均汇率（下同），即先按每月月初与月末汇率（中国人民银行公布的当日外汇牌价的中 间价）计算月平均汇率，再计算十二个月的算术平均汇率。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独 列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按 处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10 、金融工具

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

• （1）金融工具的确认和终止确认

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本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议， 以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本 计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融 资产：

• 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

• 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资 产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产：

• 本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

• 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当 期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转 出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成 本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益

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的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非 该金融资产属于套期关系的一部分。

但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动 计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的 来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行 管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特 定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合 同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进 行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当 期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重 大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。 对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负 债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

财务担保合同

财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在初始确认时按公允价值计量，随后按照采 用预期信用损失模型确定的预计负债的损失准备以及初始确认金额扣除累计摊销额后的余额两者之中的较高者进行后续计 量。

金融负债与权益工具的区分

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金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金 融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金 或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工 具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

本公司衍生金融工具包括远期外汇合约。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。 公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合 套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同 并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特 征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工 具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混 合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具的公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在 主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进 入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司 采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于 最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所 属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入

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值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输 入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值 计量层次之间发生转换。

（6）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

• 以摊余成本计量的金融资产；

• 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；

• 租赁应收款；

• 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产 所形成的除外）。

• 《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折 现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合 同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第 一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信 用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信 用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内 的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月 内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金 融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利 息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损 失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在

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组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

• 应收票据组合1：银行承兑汇票。

• 应收票据组合2：商业承兑汇票-票据承兑方为公司关联方组合。

• 应收票据组合3：商业承兑汇票-票据承兑方为非公司关联方组合。

对于划分为组合1的承兑票据，具有较低信用风险，不计提坏账准备。

对于划分为组合2、组合3的承兑票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约 风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

B、应收账款

应收账款组合：以应收款项的账龄作为信用风险特征组合。

C、合同资产

• 合同资产组合：产品销售

对于应收账款组合、合同资产组合，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账 款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

D、其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

• 其他应收款组合1：账龄组合

• 其他应收款组合2：应收押金、备用金、保证金及其他无风险款项

对划分为组合1的其他应收款，本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

对划分为组合2的其他应收款，在信用期内具有较低信用风险，不计提坏账准备，对于超信用期的参照账龄组合进行计提坏 账

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发 生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

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在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信 息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

• 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

• 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

• 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

• 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进 行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

本公司认为金融资产在下列情况发生违约：

• 借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品（如果持有）等追索行动；或

• 金融资产逾期超过90天。

已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发 生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金 融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

• 发行方或债务人发生重大财务困难；

• 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

• 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

• 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

• 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备 的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在 资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认 其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相 关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记 的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

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已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（7）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的， 终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时 变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产 和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

11 、应收票据

12 、应收账款

13 、应收款项融资

14 、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

15 、存货

（1）存货的分类

本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、发出商品、周转材料、委托加工物资等。

（2）发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存 货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产 负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

• （4）存货的盘存制度

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本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

16 、合同资产

17 、合同成本

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将 其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入 当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确 认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的 成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务 收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销 期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确 认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

18 、持有待售资产

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时， 该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

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上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资 产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关 的负债。在特定情况下，处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动 资产或处置组在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计 出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投 资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别， 在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额 确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中 的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在 划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销；持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继 续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资，对于划分为持有待售的部分停止权益法核算，保 留的部分（未被划分为持有待售类别）则继续采用权益法核算；当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时， 停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别，但后来不再满足持有待售类别划分条件的，本公司停止将其划分为持有待 售类别，并按照下列两项金额中较低者计量：

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值，按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折 旧、摊销或减值进行调整后的金额；

②可收回金额。

（2）终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分： ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（3）列报

本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”，将持有待售的处置组 “ ” 中的负债列报于 持有待售负债 。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值 损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损

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益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组，自其停止使用日起作为终止经营列报。

对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益 列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，在当期财务报表中，原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比 会计期间的持续经营损益列报。

19 、债权投资

20 、其他债权投资

21 、长期应收款

22 、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联 营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股 权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益 性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被 投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股 权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值 进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合 收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股 权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面 价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上 新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入 其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之 日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股 权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影 响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实 施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控 制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新 的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权 投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投 资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才 能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活 动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安 排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项 安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及 其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换 的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具 有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单 位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被 投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附注五、18。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之 日起采用权益法进行追溯调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、31

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23 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持 有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、31。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司投资性房地产的折旧方法：

类别	使用年限（年）	残值率%	年折旧率%
房屋及建筑物	15-45	5.00	2.11-6.33

24 、固定资产

（ 1 ）确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定 资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产 按照取得时的实际成本进行初始计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	15-45	0.00-5.00	6.67-2.11
机器设备	年限平均法	5-15	0.00-5.00	20.00-6.67
电子设备	年限平均法	5-10	0.00-5.00	20.00-9.50
运输设备	年限平均法	5-10	0.00-5.00	20.00-9.50
其他	年限平均法	5-10	0.00-5.00	20.00-9.50

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转

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移给本公司。②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而 在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大 部分。④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊，如 果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和 签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。 未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租 赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定 租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

25 、在建工程

本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本 化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

26 、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借 款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债 务形式发生的支出；

②借款费用已经发生；

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正 常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

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27 、生物资产

28 、油气资产

29 、使用权资产

（1）使用权资产确认条件

本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付 的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承 租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为 承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出 调整。

（2）使用权资产的折旧方法

本公司参照附注五、24固定资产部分有关折旧政策，对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所 有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内 计提折旧。

• （3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、31。

30 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

本公司无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术、软件、客户关系等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起， 采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的， 采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别	使用寿命	摊销方法	备注
土地使用权	50	直线法
专利权	3-10	直线法
非专利技术	3-10	直线法
著作权	10	直线法
软件	3-10	直线法
客户关系	3-15	直线法

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，

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并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以 完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述 条件的开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

31 、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程无形资 产、商誉、等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确 定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对 因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项 资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时 计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分 摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的 资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值 测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与 可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

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资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

32 、长期待摊费用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目， 其摊余价值全部计入当期损益。

33 、合同负债

34 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供 相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承 担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司 设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的 设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划 义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的 利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

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除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收 益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分 配利润。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支 付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照 离职后福利处理。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合 设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债 或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

35 、租赁负债

本公司作为承租人在租赁期开始日，对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租 赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相 关金额；取决于指数或比率的可 变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前 提是公 司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权； 本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本 公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债 计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量 租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负 债仍需进一步调减的，将差额计入 当期损益：当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结 果或实际行权情况发生变化，本公司按变动后租赁付款额和 修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定 租赁付款 额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租 赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

36 、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

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• （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

• （3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币 时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产 单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

37 、股份支付

38 、优先股、永续债等其他金融工具

39 、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

收入确认和计量所采用的会计政策

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例， 将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款 项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发 生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服 务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

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④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产，合同资 产以预期信用损失为基础计提减值（参见附注五、10（6））。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对 价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中 列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

汽车配件及电子控制产品发货后送达客户指定的交货地点，客户取得相关商品的控制权，本公司确认收入。

汽车仪表购货方在接受到产品后进行验收，客户取得商品的控制权，本公司开具发票确认收入。

航天产品发货后，对方验货后视为客户取得商品的控制权确认收入。

同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40 、政府补助

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不 能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关 的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助， 其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期 计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以 后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营 业外收支。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减

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相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

41 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递 延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时 既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性 差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中 产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资

产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并 反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

42 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本 化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额 的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，租赁投资净额为未担保余值和租赁期 开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁

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期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损 益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融 资产转移》的规定进行会计处理。

43 、其他重要的会计政策和会计估计

1、安全生产费用及维简费

本公司根据有关规定，按2012年2月24日财政部及安全监管总局颁发的财企[2012]16号《企业安全生产费用提取和使用管理 办法》，机械制造企业以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取安全生产费用：

• （1）营业收入不超过1000万元的，按照2%提取；

• （2）营业收入超过1000万元至1亿元的部分，按照1%提取；

• （3）营业收入超过1亿元至10亿元的部分，按照0.2%提取；

• （4）营业收入超过10亿元至50亿元的部分，按照0.1%提取；

• （5）营业收入超过50亿元的部分，按照0.05%提取。

安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。

提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工 程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减 专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

31、回购股份

本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。股份回购中支付的对价和 交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。

转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利 润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足 冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。

2、套期会计

在初始指定套期关系时，本公司正式指定套期工具和被套期项目，并有正式的书面文件记录套期关系、风险管理策略和风险 管理目标。其内容记录包括载明套期工具、被套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评估方法。

本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足运用套期会计对于有效性的要 求。如果不满足，则终止运用套期关系。运用套期会计，应当符合下列套期有效性的要求：

①被套期项目和套期工具之间存在经济关系。

②被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位。

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③套期关系的套期比率，应当等于企业实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不应当反映 被套期项目和套期工具相对权重的失衡，这种失衡会导致套期无效，并可能产生与套期会计目标不一致的会计结果。

本公司发生下列情形之一的，终止运用套期会计：

①因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标。

②套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使。

③被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系，或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响 开始占主导地位。

④套期关系不再满足运用套期会计方法的其他条件。

公允价值套期

公允价值套期是指对本公司的已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行 的套期，该公允价值变动源于特定风险，且将影响企业的损益或其他综合收益。

对于公允价值套期，套期工具产生的利得或损失计入当期损益。被套期项目因被套期风险敞口形成的利得或损失计入当期损 益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。

被套期项目为以摊余成本计量的金融工具（或其组成部分）的，对被套期项目账面价值所作的调整按照开始摊销日重新计算 的实际利率进行摊销，并计入当期损益。

被套期项目为尚未确认的确定承诺（或其组成部分）的，其在套期关系指定后因被套期风险引起的公允价值累计变动额确认 为一项资产或负债，相关的利得或损失计入各相关期间损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时，调整该资产或负债 的初始确认金额，以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

现金流量套期

现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易， 或与上述项目组成部分有关的特定风险，且将影响企业的损益。

套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益。属于套期无效的部分（即 扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），计入当期损益。

对于现金流量套期，被套期项目为预期交易，且该预期交易使本公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融 资产或非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，本公司将原在其他综合收益中确认的现金流 量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。

对于不属于上述情况的现金流量套期，本公司在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间，将原在其他综合收益中确认的 现金流量套期储备金额转出，计入当期损益。

如果在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额是一项损失，且该损失全部或部分预计在未来会计期间不能弥补的，本 公司在预计不能弥补时，将预计不能弥补的部分从其他综合收益中转出，计入当期损益。

当本公司对现金流量套期终止运用套期会计时，若被套期的未来现金流量预期仍然会发生的，在其他综合收益中确认的累计 现金流量套期储备的金额予以保留，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。如果被套期的未来 现金流量预期不再发生的，在其他综合收益中确认的累计现金流量套期储备的金额从其他综合收益中转出，计入当期损益。

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被套期的未来现金流量预期不再极可能发生但可能预期仍然会发生，在预期仍然会发生的情况下，累计现金流量套期储备的 金额予以保留，直至预期交易实际发生时，再按上述现金流量套期的会计政策处理。

3、重大会计判断和估计

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可 能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类

本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的 方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因 导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和 利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支 付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信 用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据 进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。 本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

商誉减值

本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要 估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

开发支出

确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用 大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

未上市权益投资的公允价值确定

未上市的权益投资的公允价值是根据具有类似条款和风险特征的项目当前折现率折现的预计未来现金流量。这种估价要求本 公司估计预期未来现金流量和折现率，因此具有不确定性。在有限情况下，如果用以确定公允价值的信息不足，或者公允价 值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允 价值的恰当估计。

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44 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ） 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	1,174,782,304.96	1,174,782,304.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	726,635,294.26	726,635,294.26
应收账款	943,385,231.94	943,385,231.94
应收款项融资	47,937,515.00	47,937,515.00
预付款项	136,650,225.47	136,515,879.76	-134,345.71
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	48,086,770.52	48,086,770.52
其中：应收利息
应收股利	1,787,500.00	1,787,500.00
买入返售金融资产
存货	1,207,723,996.24	1,207,723,996.24
合同资产	62,977,102.28	62,977,102.28
持有待售资产

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一年内到期的非流动
资产
其他流动资产	133,882,766.88	133,882,766.88
流动资产合计	4,482,061,207.55	4,481,926,861.84	-134,345.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	7,021,875.00	7,021,875.00
长期股权投资
其他权益工具投资	134,356,607.08	134,356,607.08
其他非流动金融资产	52,941,966.31	52,941,966.31
投资性房地产	47,691,992.95	47,691,992.95
固定资产	1,424,256,447.56	958,060,512.98	-466,195,934.58
在建工程	66,937,424.93	66,937,424.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		725,372,296.90	725,372,296.90
无形资产	207,252,784.91	207,252,784.91
开发支出	92,659,685.28	92,659,685.28
商誉	383,466,801.44	383,466,801.44
长期待摊费用	7,806,458.43	7,806,458.43
递延所得税资产	90,471,059.12	90,471,059.12
其他非流动资产	312,752,421.72	312,752,421.72
非流动资产合计	2,827,615,524.73	3,086,791,887.05	259,176,362.32
资产总计	7,309,676,732.28	7,568,718,748.89	259,042,016.61
流动负债：
短期借款	14,534,171.76	14,534,171.76
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债	3,950,024.33	3,950,024.33
应付票据	312,139,574.23	312,139,574.23
应付账款	821,258,392.97	821,258,392.97

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预收款项	4,302,952.02	4,302,952.02
合同负债	149,908,793.50	149,908,793.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	121,794,626.24	121,794,626.24
应交税费	36,995,034.04	36,995,034.04
其他应付款	56,885,403.71	56,885,403.71
其中：应付利息	24,412.05	24,412.05
应付股利	7,656,412.17	7,656,412.17
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动	65,200,294.42
		65,200,294.42
负债
其他流动负债	223,921,175.61	223,921,175.61
流动负债合计	1,810,890,442.83	1,810,890,442.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	210,656,250.00	210,656,250.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		658,008,374.22	658,008,374.22
长期应付款	393,624,407.70		-393,624,407.70
长期应付职工薪酬	145,185,335.73	145,185,335.73
预计负债	19,970,251.53	19,970,251.53
递延收益	12,905,709.55	12,905,709.55
递延所得税负债	118,593,977.94	118,593,977.94
其他非流动负债	92,660,194.53	92,660,194.53
非流动负债合计	993,596,126.98	1,257,980,093.50	264,383,966.52
负债合计	2,804,486,569.81	3,068,870,536.33	264,383,966.52
所有者权益：

93

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股本	798,201,406.00	798,201,406.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,055,940,628.88	3,055,940,628.88
减：库存股
其他综合收益	145,352,971.47	145,352,971.47
专项储备	5,182,277.05	5,182,277.05
盈余公积	53,620,893.38	53,620,893.38
一般风险准备
未分配利润	286,718,731.34	281,898,404.91	-4,820,326.43
归属于母公司所有者权益	4,345,016,908.12
		4,340,196,581.69	-4,820,326.43
合计
少数股东权益	160,173,254.35	159,651,630.87	-521,623.48
所有者权益合计	4,505,190,162.47	4,499,848,212.56	-5,341,949.91
负债和所有者权益总计	7,309,676,732.28	7,568,718,748.89	259,042,016.61

调整情况说明 母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	489,486,564.88	489,486,564.88
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	383,167,698.16	383,167,698.16
应收账款	152,751,658.52	152,751,658.52
应收款项融资	47,814,015.00	47,814,015.00
预付款项	39,829,186.27	39,694,840.56	-134,345.71
其他应收款	104,208,075.62	104,208,075.62
其中：应收利息
应收股利	65,531,739.41	65,531,739.41
存货	260,671,401.31	260,671,401.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动

94

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资产
其他流动资产	42,094,595.99	42,094,595.99
流动资产合计	1,520,023,195.75	1,519,888,850.04	-134,345.71
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,847,432,764.20	2,847,432,764.20
其他权益工具投资	133,825,633.06	133,825,633.06
其他非流动金融资产	52,941,966.31	52,941,966.31
投资性房地产
固定资产	103,401,020.23	103,401,020.23
在建工程	15,655,068.07	15,655,068.07
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		2,022,751.87	2,022,751.87
无形资产	50,289,384.38	50,289,384.38
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,422,606.84	2,422,606.84
递延所得税资产	1,957,024.00	1,957,024.00
其他非流动资产
非流动资产合计	3,207,925,467.09	3,209,948,218.96	2,022,751.87
资产总计	4,727,948,662.84	4,729,837,069.00	1,888,406.16
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	32,452,832.48	32,452,832.48
应付账款	162,591,129.23	162,591,129.23
预收款项
合同负债	66,926,414.26	66,926,414.26
应付职工薪酬	524,002.47	524,002.47
应交税费	8,462,030.88	8,462,030.88

95

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其他应付款	4,635,115.97	4,635,115.97
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债	153,805,524.99	153,805,524.99
流动负债合计	429,397,050.28	429,397,050.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		1,888,406.16	1,888,406.16
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	552,500.00	552,500.00
递延收益
递延所得税负债	7,277,639.91	7,277,639.91
其他非流动负债	508,674.54	508,674.54
非流动负债合计	8,338,814.45	10,227,220.61	1,888,406.16
负债合计	437,735,864.73	439,624,270.89	1,888,406.16
所有者权益：
股本	798,201,406.00	798,201,406.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	3,409,909,437.19	3,409,909,437.19
减：库存股
其他综合收益	40,966,288.10	40,966,288.10
专项储备
盈余公积	38,947,567.38	38,947,567.38
未分配利润	2,188,099.44	2,188,099.44
所有者权益合计	4,290,212,798.11	4,290,212,798.11

96

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负债和所有者权益总计

4,727,948,662.84

4,727,948,662.84

调整情况说明

（ 4 ） 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	计税依据	税率
增值税	应税收入		13/16/17/20
城市维护建设税	应纳流转税额		7
企业所得税	应纳税所得额		15/25/27.19/30
	根据卢森堡当地税法按企业每年1月1
财产税			0.5
	日税务净资产价值的0.5%征收财产税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称			所得税税率
航天科技控股集团股份有限公司		15
北京航天益来电子科技有限公司		15
航天科工惯性技术有限公司		15
北京航天海鹰星航机电设备有限公司		25
北京华天机电研究所有限公司		15
山东航天九通车联网有限公司		15
		按应纳税所得额的27.19%计缴。所得税采用分季预缴，在年
International Electronics and Engineering S.A.		终汇算清缴时，少缴的所得税税额，在下一年度内缴纳；多
		缴纳的所得税税额，在下一年度内抵缴

2 、税收优惠

• （1）根据财税字[1994]011号文规定，本公司的部分军品销售收入免征增值税。

（2）根据财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》规定，本公司自2000年6月24 日起至2010年底以前，按17％的法定税率征收增值税后，对软件类产品增值税税负超过3％的部分实行即征即退政策。国务 院于2011年1月28日下发国发[2011]4号《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》以及2011年10 月13日财税[2011]100号《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》规定，本公司按法定税率征收增值税后， 对软件类产品增值税税负超过3％的部分实行即征即退政策。

• （3）根据黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局联合批准核发的高新技术企业认定证书（证书编号：

97

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GR202023000389），本公司自2020年8月7日至2023年8月6日按15%的税率征收企业所得税。

（4）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局于2018年8月16日联合颁发的《高新技 术企业证书》（证书编号：GR201837000504），子公司山东航天九通车联网有限公司自2018年至2021年均按15%的税率征 收企业所得税。

（5）根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局联合批准核发的高新技术企业证书（证书编号： GR201811003205），子公司北京航天益来电子科技有限公司自2018年9月10日至2021年9月10日按15%税率征收企业所得税。

（6）根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局2020年10月21日批准核发的高新技术企业证书(证书编 号为GR202011001401),子公司航天惯性技术有限公司自2020年10月21日至2023年10月22日按15%的税率征收企业所得税。

（7）根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合批准核发的高新技术企业证 书（GR201811002554），子公司北京华天机电研究所有限公司自2018年9月10日至2021年9月10日按15%税率征收企业所得 税。

（8）本公司在其他境外的税项则根据所在国家或所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计缴。

3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	82,461.40	113,911.00
银行存款	961,073,196.53	1,154,705,836.58
其他货币资金	60,138,719.10	19,962,557.38
合计	1,021,294,377.03	1,174,782,304.96
其中：存放在境外的款项总额	269,842,145.73	368,604,895.30
因抵押、质押或冻结等对使用
	60,138,719.10	19,962,557.38
有限制的款项总额

其他说明

注：本公司本期末所有权受到限制的货币资金60,138,719.10元，其中履约保证金14,881,586.10元、票据保证金45,257,133.00 元。

2 、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明：

98

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3 、衍生金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
衍生金融资产	1,942,464.23
合计	1,942,464.23

其他说明：

4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	114,993,672.96	338,169,553.55
商业承兑票据	297,562,710.84	388,465,740.71
合计	412,556,383.80	726,635,294.26

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
其中：
按组合计提坏账准	412,834,		278,316.		412,556,3	726,972,0				726,635,2
		100.00%		0.07%			100.00%	336,740.78	0.05%
备的应收票据	700.10		30		83.80	35.04				94.26
其中：
	114,993,				114,993,6	338,169,5				338,169,5
银行承兑汇票		27.85%					46.52%
	672.96				72.96	53.55				53.55
	297,841,		278,316.		297,562,7	388,802,4				388,465,7
商业承兑汇票		72.15%		0.09%			53.48%	336,740.78	0.09%
	027.14		30		10.84	81.49				40.71
	412,834,		278,316.		412,556,3	726,972,0				726,635,2
合计		100.00%		0.07%			100.00%	336,740.78	0.05%
	700.10		30		83.80	35.04				94.26

按单项计提坏账准备：

单位：元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：银行承兑汇票

单位：元

99

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
银行承兑汇票—应收票据组
	114,993,672.96	0.00	0.00%
合1
合计	114,993,672.96		--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：商业承兑汇票

	单位：元	单位：元	单位：元
	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
商业承兑汇票-应收票据组合2	225,597,016.39
商业承兑汇票-应收票据组合3	72,244,010.75	278,316.30	0.39%
合计	297,841,027.14	278,316.30	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
商业承兑汇票—
	336,740.78		58,424.48			278,316.30
应收票据组合3
合计	336,740.78		58,424.48			278,316.30

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目

期末已质押金额

100

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

银行承兑票据	17,000,000.00
合计	17,000,000.00

（ 4 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

	单位：元	单位：元
项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	4,039,221.00	130,230,745.97
商业承兑票据	660,436.71	6,594,526.16
合计	4,699,657.71	136,825,272.13

（ 5 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

（ 6 ）本期实际核销的应收票据情况

单位：元

项目	项目			核销金额
其中重要的应收票据核销情况：					单位：元
					款项是否由关联交
单位名称	应收票据性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

单位：元

应收票据核销说明：

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按单项计提坏账准	38,580,2		33,885,5		4,694,711	39,743,69		36,413,97		3,329,717.1
		3.04%		87.83%			3.78%		91.62%
备的应收账款	32.92		21.72		.20	3.75		6.62		3
其中：

101

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

按组合计提坏账准	1,228,48		73,971,	4 6 6.02%	1,154,513	1,012,720		72,664,64		940,055,51
		96.96%					96.22%		7.18%
备的应收账款	5,114.25		00.3		,713.89	,160.59		5.78		4.81
其中：
	1,228,48		73,971,	4 6 6.02%	1,154,513	1,012,720		72,664,64		940,055,51
账龄组合		96.96%					96.22%		7.18%
	5,114.25		00.3		,713.89	,160.59		5.78		4.81
	1,267,06		107,856	, 8 8.51%	1,159,208 ,425.09	1,052,463		109,078,6		943,385,23 1.94
合计		100.00%					100.00%		10.36%
	5,347.17		922.0			,854.34		22.40

按单项计提坏账准备：

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
邹平县码头公共集中供				终审胜诉，但无可执行
	11,756,596.49	11,756,596.49	100.00%
热有限公司				财产
				公司胜诉，但无可执行
哈飞汽车股份有限公司	5,371,369.05	5,371,369.05	100.00%
				财产
大庆市晶宇飞腾经贸有
	2,141,100.00	2,141,100.00	100.00%	无可执行财产
限公司
警用GPS租赁服务项目	1,853,467.00	1,853,467.00	100.00%	预计无法收回
山东荣翰信息科技有限
	1,016,821.00	1,016,821.00	100.00%	无可执行财产
公司
固原经济开发区虹桥广
	900,000.00	900,000.00	100.00%	涉及诉讼
告有限公司
宁夏北斗科技有限公司	450,000.00	450,000.00	100.00%	涉及诉讼
深圳市金城保密技术有
	201,415.60	201,415.60	100.00%	涉及诉讼
限公司
贵州紫运集团平坝县天
	127,380.00	127,380.00	100.00%	涉及诉讼
马汽车运输有限公司
X-GEMSAS	1,024,687.98	923,401.31	90.12%	对方启动破产程序
道真仡佬族苗族自治县
鑫兴客货运输有限责任	306,220.00	306,220.00	100.00%	预计无法收回
公司
贵州阳光智旅客运有限
	216,560.00	216,560.00	100.00%	预计无法收回
公司
个体车主	7,496,698.34	4,296,015.95	57.27%	存在较大收回风险
BRANDT CUSTOMER
	5,654.06	4,727.47	83.61%	对方已破产
SERVICES
INTEVA PRODUCTS
	5,048,420.37	3,934,591.92	77.94%	对方已启动破产程序
France

102

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Hyundai Dymos
	663,843.03	385,855.93	58.12%	质量纠纷
Slovakia
合计	38,580,232.92	33,885,521.72	--	--

按单项计提坏账准备：

单位：元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：账龄组合

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内（含1年）	1,077,311,294.28	6,235,818.87	0.58%
1至2年	37,910,113.73	3,132,607.40	8.26%
2至3年	36,927,723.08	6,180,487.06	16.74%
3至4年	23,313,133.25	7,893,859.76	33.86%
4至5年	8,633,491.89	6,139,269.25	71.11%
5年以上	44,389,358.02	44,389,358.02	100.00%
合计	1,228,485,114.25	73,971,400.36	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元

		期末余额
名称	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	1,080,126,020.68
1至2年	39,831,321.01
2至3年	37,963,771.08
3年以上	109,144,234.40
3至4年	28,221,331.71
4至5年	16,402,660.67

103

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

5年以上	64,520,242.02
合计	1,267,065,347.17

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

		本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项计提坏账
	36,413,976.62		2,294,310.64		-234,144.26	33,885,521.72
准备的应收账款
按账龄组合计提
坏账准备的应收	72,664,645.78	3,000,705.04	1,511,429.92		-182,520.54	73,971,400.36
账款
合计	109,078,622.40	3,000,705.04	3,805,740.56		-416,664.80	107,856,922.08

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

		占应收账款期末余额合计数的
单位名称	应收账款期末余额		坏账准备期末余额
		比例
一汽解放汽车有限公司	69,852,980.91	5.51%	178,546.05
一汽解放青岛汽车有限
	38,971,844.89	3.08%	99,613.05
公司
VARROC	38,157,191.81	3.01%	0.00
中海油田服务股份有限	23,154,659.83	1.83%	37,047.46

104

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公司
SODILOG	15,605,733.05	1.23%	0.00
合计	185,742,410.49	14.66%

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6 、应收款项融资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	129,843,963.13	47,937,515.00
合计	129,843,963.13	47,937,515.00

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

其他说明：

7 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	230,990,030.56	90.29%	127,114,478.19	93.11%
1至2年	20,062,553.76	7.84%	3,962,135.31	2.90%
2至3年	857,947.78	0.34%	2,423,879.19	1.78%
3年以上	3,925,340.22	1.53%	3,015,387.07	2.21%
合计	255,835,872.32	--	136,515,879.76	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄中超过1年且金额重大的预付账款，未及时结算的原因均为项目未结算，合同尚在执行中。

105

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额41,978,002.26元，占预付款项期末余额合计数的比例16.41%。 其他说明：

8 、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利		1,787,500.00
其他应收款	49,880,994.59	46,299,270.52
合计	49,880,994.59	48,086,770.52

（ 1 ）应收利息

1 ）应收利息分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

2 ）重要逾期利息

单位：元

				是否发生减值及其判断
借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因
				依据

其他说明：

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收股利

1 ）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
北京国调创业投资基金（有限合伙）		1,787,500.00
合计		1,787,500.00

106

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2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

				是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因
				依据

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（ 3 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单位往来款	41,748,175.58	31,544,836.39
个人往来款	4,579,569.08	1,375,805.12
保证金、质押金、押金等	7,321,383.86	21,225,780.16
应收政府补贴	11,542,157.51	6,037,446.48
其他	1,387,169.09	2,584,307.24
合计	66,578,455.12	62,768,175.39

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	1,577,304.42		14,891,600.45	16,468,904.87
2021年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期
本期计提	244,217.81			244,217.81
本期核销				-15,662.15
其他变动	-15,662.15
2021年6月30日余额	1,805,860.08		14,891,600.45	16,697,460.53

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

107

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	38,551,528.73
1至2年	1,932,729.51
2至3年	9,407,627.85
3年以上	16,686,569.03
3至4年	2,649,770.57
4至5年	1,899,530.28
5年以上	12,137,268.18
合计	66,578,455.12

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

		本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收款坏账
	16,468,904.87	244,217.81			-15,662.15	16,697,460.53
准备
合计	16,468,904.87	244,217.81			-15,662.15	16,697,460.53

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	项目			核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：					单位：元
					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

其他应收款核销说明：

5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

108

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
Luxemburgish State	政府补助	11,378,451.02	1年以内	17.09%	0.00
Natixis S.A.	应收售后回租款	6,761,783.49	1年以内	10.16%	0.00
北京漫欧通信科技
	单位往来款	4,626,500.00	2-4年	6.95%	1,011,248.18
有限公司
中国航天科工运载
	保证金	3,000,000.00	5年以上	4.51%	3,000,000.00
技术研究院
上海嘉沛投资管理
	单位往来款	3,000,000.00	5年以上	4.51%	3,000,000.00
有限公司
合计	--	28,766,734.51	--	43.22%	7,011,248.18

6 ）涉及政府补助的应收款项

单位：元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据
				预计收取时间2021年
卢森堡大公国人民政府	企业研发项目支持	11,378,451.02	1年以内	12月31日前，依据相关
				法律法规及合同约定

7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

9 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否

（ 1 ）存货分类

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
		存货跌价准备或			存货跌价准备或
项目
	账面余额	合同履约成本减	账面价值	账面余额	合同履约成本减	账面价值
		值准备			值准备
原材料	574,936,096.28	37,830,264.76	537,105,831.52	456,657,812.52	37,995,645.56	418,662,166.96

109

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

在产品	433,262,909.64	20,872,921.52	412,389,988.12	406,612,916.99	6,383,696.90	400,229,220.09
库存商品	257,018,488.39	52,384,925.01	204,633,563.38	304,393,652.52	54,052,095.03	250,341,557.49
周转材料	28,399,501.15	12,468,447.15	15,931,054.00	51,262,838.07	12,699,019.15	38,563,818.92
发出商品	93,648,862.28		93,648,862.28	99,927,232.78		99,927,232.78
合计	1,387,265,857.74	123,556,558.44	1,263,709,299.30	1,318,854,452.88	111,130,456.64	1,207,723,996.24

（ 2 ）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	37,995,645.56	6,413,384.38	1,977,338.81	8,429,120.32	126,983.67	37,830,264.76
在产品	6,383,696.90	15,391,271.74	5,894.46	557,996.85	349,944.73	20,872,921.52
库存商品	54,052,095.03	8,699,848.06	131,062.15	7,745,000.55	2,753,079.68	52,384,925.01
周转材料	12,699,019.15	771,287.19	11,619.35	579,850.03	433,628.51	12,468,447.15
合计	111,130,456.64	31,275,791.37	2,125,914.77	17,311,967.75	3,663,636.59	123,556,558.44

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（ 4 ）合同履约成本本期摊销金额的说明

10 、合同资产

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同资产	276,772,990.31	2,281,399.98	274,491,590.33	298,848,839.76	2,028,670.40	296,820,169.36
列示于其他非流动资产的	-211,220,111.8		-211,220,111.8	-233,843,067.0
						-233,843,067.08
合同资产	1		1	8
合计	65,552,878.50	2,281,399.98	63,271,478.52	65,005,772.68	2,028,670.40	62,977,102.28

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位：元

项目 变动金额 变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
类别			2021.6.30
	账面余额		减值准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	预期信

110

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				用损失 率(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	65,552,878.51	100.00	2,281,399.98	3.48	63,271,478.53
产品销售	65,552,878.51	100.00	2,281,399.98	3.48	63,271,478.53
合计	65,552,878.51	100.00	2,281,399.98	3.48	63,271,478.53

续：

类别	2020.12.31	2020.12.31	2020.12.31	2020.12.31	2020.12.31
	账面余额		减值准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	预期信 用损失 率(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	65,005,772.68	100.00	2,028,670.40	3.12	62,977,102.28
产品销售	65,005,772.68	100.00	2,028,670.40	3.12	62,977,102.28
合计	65,005,772.68	100.00	2,028,670.40	3.12	62,977,102.28

按组合计提坏账准备：

组合计提项目：产品销售

		2021.6.30			2020.12.31
	合同资产	坏账准备	预期信用损失	合同资产	坏账准备	预期信用损
			率(%)			失率(%)
1年以内	56,177,947.75	162,576.94	0.29	54,802,200.41	140,239.41	0.26
1至2年	3,044,926.27	149,662.41	4.92	4,102,329.69	202,692.91	4.94
2至3年	2,169,306.72	277,959.62	12.81	2,328,612.28	298,517.63	12.82
3至4年	2,209,990.55	650,021.67	29.41	1,926,632.22	566,012.19	29.38
4至5年	1,926,632.22	1,017,104.34	52.79	1,821,923.08	797,133.26	43.75
5年以上	24,075.00	24,075.00	100	24,075.00	24,075.00	100
合 计	65,552,878.51	2,281,399.98	3.48	65,005,772.68	2,028,670.40	3.12

本期合同资产计提减值准备情况

单位：元

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
产品销售		260,229.15	7,499.57
合计		260,229.15	7,499.57	--

其他说明：

111

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

11 、持有待售资产

单位：元

项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12 、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目	项目		期末余额	期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
重要的债权投资/其他债权投资										单位：元
			期末余额					期初余额
债权项目	面值	票面利率		实际利率	到期日	面值		票面利率	实际利率	到期日

单位：元

其他说明：

13 、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税额	78,850,376.90	67,484,107.23
待认证进项税额		16,588,158.62
预缴所得税	11,807,537.07	11,998,838.35
预缴其他税费	1,373,906.07	70,904.61
应收账款保理款	15,176,667.98	9,951,738.82
银行结构性存款		20,000,000.00
其他	1,213,482.91	7,789,019.25
合计	108,421,970.93	133,882,766.88

其他说明：

14 、债权投资

单位：元

			期末余额				期初余额
项目	账面余额		减值准备	账面价值		账面余额	减值准备	账面价值
重要的债权投资								单位：元
债权项目			期末余额				期初余额

单位：元

112

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日

减值准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

15 、其他债权投资

单位：元

							累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备
			本期公允价			累计公允价
项目	期初余额	应计利息		期末余额	成本			备注
			值变动			值变动

重要的其他债权投资

单位：元

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
其他
债权项目	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
其他
债权项目	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用

其他说明：

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

单位：元

113

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		期末余额		期初余额	期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
长期借款押金				7,021,875.00		7,021,875.00
合计				7,021,875.00		7,021,875.00	--

坏账准备减值情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2021年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17 、长期股权投资

单位：元

					本期增减变动	本期增减变动
	期初余额									期末余额
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	(账面价				其他综合	其他权益		计提减值		(账面价
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
	值)				收益调整	变动		准备		值)
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江智慧
											6,088,971
车联网有
											.90
限公司
航天科技
控股集团											2,052,919
山西有限											.49
公司
											8,141,891
小计
											.39
合计											8,141,891

114

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

.39

其他说明

18 、其他权益工具投资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
航天科工财务有限责任公司	134,274,096.65	133,825,633.06
北京瑞赛长城航空测试技术有限公司	800,592.54	530,974.02
合计	135,074,689.19	134,356,607.08

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

					指定为以公允价
				其他综合收益转		其他综合收益转
					值计量且其变动
项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	入留存收益的金		入留存收益的原
					计入其他综合收
				额		因
					益的原因
航天科工财务有
	12,060,000.00	46,024,096.65
限责任公司
北京瑞赛长城航
空测控技术有限			699,407.46
公司

其他说明：

航天科工财务有限责任公司、北京瑞赛长城航空测试技术有限公司是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公 司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

19 、其他非流动金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当
	51,366,550.64	52,941,966.31
期损益的金融资产
合计	51,366,550.64	52,941,966.31

其他说明：

20 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

115

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	60,383,670.03			60,383,670.03
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	60,383,670.03			60,383,670.03
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额	12,691,677.08			12,691,677.08
2.本期增加金额	695,708.16			695,708.16
（1）计提或摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	13,387,385.24			13,387,385.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额

116

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

四、账面价值
1.期末账面价值	46,996,284.79			46,996,284.79
2.期初账面价值	47,691,992.95			47,691,992.95

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

21 、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	1,006,895,373.93	958,060,512.98
合计	1,006,895,373.93	958,060,512.98

（ 1 ）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	516,570,256.19	1,150,427,548.99	93,921,558.76	17,518,452.22	537,734,043.81	2,316,171,859.97
2.本期增加金
	300,548.32	71,272,582.71	1,969,341.07		40,557,817.80	114,100,289.90
额
（1）购置		50,529,823.99	1,969,341.07		38,442,346.77	90,941,511.83
（2）在建工
	300,548.32	20,742,758.72			2,115,471.03	23,158,778.07
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
	2,649,028.88	14,323,064.12	5,249,424.20	194,651.09	1,832,455.59	24,248,623.88
额
（1）处置或
		13,425,362.33	5,249,424.20	194,651.09	1,242,320.73	20,111,758.35
报废

117

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

（2）折算差异	2,649,028.88	897,701.79			590,134.86	4,136,865.53
4.期末余额	514,221,775.63	1,207,377,067.58	90,641,475.63	17,323,801.13	576,459,406.02	2,406,023,525.99
二、累计折旧
1.期初余额	155,256,395.87	780,906,777.83	66,749,515.77	16,256,745.56	333,690,374.37	1,352,859,809.40
2.本期增加金
	7,335,670.39	28,718,600.03	3,726,407.00	161,777.54	14,030,487.41	53,972,942.37
额
（1）计提	7,335,670.39	28,718,600.03	3,726,407.00	161,777.54	14,030,487.41	53,972,942.37
3.本期减少金
	353,856.19	7,593,177.60	361,039.67	191,859.69	4,456,204.15	12,956,137.30
额
（1）处置或
		6,636,440.47	361,039.67	191,859.69	4,034,375.38	11,223,715.21
报废
（2）折算差异	353,856.19	956,737.13			421,828.77	1,732,422.09
4.期末余额	162,238,210.07	802,032,200.26	70,114,883.10	16,226,663.41	343,264,657.63	1,393,876,614.47
三、减值准备
1.期初余额		5,058,732.66			192,804.93	5,251,537.59
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额		5,058,732.66			192,804.93	5,251,537.59
四、账面价值
1.期末账面价
	351,983,565.56	400,286,134.66	20,526,592.53	1,097,137.72	233,001,943.46	1,006,895,373.93
值
2.期初账面价
	361,313,860.32	364,462,038.50	27,172,042.99	1,261,706.66	203,850,864.51	958,060,512.98
值

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

118

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（ 3 ）通过经营租赁租出的固定资产

	单位：元
项目	期末账面价值
房屋及建筑物	47,691,992.95
机器设备	108,050.16

（ 4 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

（ 5 ）固定资产清理

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明

22 、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	92,511,077.85	66,937,424.93
合计	92,511,077.85	66,937,424.93

（ 1 ）在建工程情况

单位：元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
航天涿州工业园
	24,464,694.21		24,464,694.21	22,051,616.97		22,051,616.97
建设
哈尔滨工业园区
二期厂房建设项	13,405,027.08		13,405,027.08	9,763,730.70		9,763,730.70
目
Software for
database
	8,391,478.67		8,391,478.67	7,596,979.72		7,596,979.72
management
system in

119

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

production
表面贴装生产线	0.00		0.00	5,225,554.52		5,225,554.52
EMS Assembly
	3,648,335.17		3,648,335.17	3,931,828.21		3,931,828.21
machinery
Prototype
	3,325,271.34		3,325,271.34	3,018,433.46		3,018,433.46
machine SBR
ECU line 2.0	2,128,654.67		2,128,654.67	2,130,998.63		2,130,998.63
Manufactorig
execution system	2,576,721.32		2,576,721.32	1,927,490.95		1,927,490.95
Vitasense
EMS Assembly
leashold	1,359,505.95		1,359,505.95	1,419,431.61		1,419,431.61
improvement
西区检测中心建
	576,965.06		576,965.06	402,653.13		402,653.13
设项目
ECU line 2.0	7,225,028.00		7,225,028.00
境外其他零星在
	13,375,377.88		13,375,377.88	7,304,033.58		7,304,033.58
建工程
境内其他零星在
	12,140,856.11	106,837.61	12,034,018.50	2,271,511.06	106,837.61	2,164,673.45
建工程
合计	92,617,915.46	106,837.61	92,511,077.85	67,044,262.54	106,837.61	66,937,424.93

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

				本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名		期初余	本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称		额	加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额
航天涿
州工业
	35,900,0	22,051,6	2,413,07			24,464,6
园建设							88.13%	69%				其他
	00.00	16.97	7.24			94.21
一期二
批
表面贴
	8,140,00	5,225,55	1,840,70	7,066,26
装生产						0.00	86.81%	100%				其他
	0.00	4.52	7.93	2.45
线
Software
	8,761,36	7,596,97	1,115,22		320,729.	8,391,47
for							95.78%	90%				其他
	6.65	9.72	8.73		78	8.67
database

120

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

manage
ment
system
in
producti
on
ECU line	24,000,0	2,130,99	87,622.6		89,966.6	2,128,65
							8.87%	10%				其他
2.0	00.00	8.63	8		4	4.67
Prototyp
e	28,000,0	3,018,43	434,270.		127,432.	3,325,27
							11.88%	10%				其他
machine	00.00	3.46	30		42	1.34
SBR
SMD			7,225,02 8.00
asembly
	7,543,50					7,225,02
line for		0.00					95.78%	90%				其他
	0.00					8.00
Vitasens
e sensors
Echterna
ch	10,400,0	7,868,89	2,839,47		332,209.	10,376,1
							99.77%	90%				其他
VitaSens	00.00	1.52	9.98		37	62.13
e Line
	122,744,	47,892,4	15,955,4	7,066,26	870,338.	55,911,2
合计							--	--				--
	866.65	74.82	14.86	2.45	21	89.02

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

（ 4 ）工程物资

单位：元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

其他说明：

23 、生产性生物资产

• （ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

121

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

（ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25 、使用权资产

单位：元

项目	使用权资产	合计
1.期初余额	843,863,225.33	843,863,225.33
2.本期增加金额	22,425,796.73	22,425,796.73
3.本期减少金额	4,296,008.94	4,296,008.94
折算差异	4,296,008.94	4,296,008.94
4.期末余额	861,993,013.12	861,993,013.12
1.期初余额	118,490,928.43	118,490,928.43
2.本期增加金额	42,020,541.89	42,020,541.89
（1）计提	42,020,541.89	42,020,541.89
3.本期减少金额	580,938.70	580,938.70
折算差异	580,938.70	580,938.70
4.期末余额	159,930,531.62	159,930,531.62
1.期末账面价值	702,062,481.50	702,062,481.50
2.期初账面价值	725,372,296.90	725,372,296.90

其他说明：

26 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	著作权	客户关系	合计
一、账面原值
1.期初余
	47,100,935.31	59,233,758.13	370,032,180.82	21,462,193.78	235,473,831.88	109,858,340.00	843,161,239.92
额
2.本期增
			17,095,986.21	2,388,642.00	1,399,851.72		20,884,479.93
加金额
（1）购			17,095,986.21		1,399,851.72		18,495,837.93

122

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

置
（2）内
				2,388,642.00			2,388,642.00
部研发
（3）企
业合并增加
（4）折算差异
3.本期减少
			9,667,790.72		6,821,884.41	4,637,155.60	21,126,830.73
金额
（1）处
置
（2）折算差异			9,667,790.72		6,821,884.41	4,637,155.60	21,126,830.73
4.期末余
	47,100,935.31	59,233,758.13	377,460,376.31	23,850,835.78	230,051,799.19	105,221,184.40	842,918,889.12
额
二、累计摊销
1.期初余
	9,365,469.03	45,992,417.09	306,758,300.02	5,114,208.77	197,683,564.46	44,887,362.60	609,801,321.97
额
2.本期增
	627,249.24	1,676,824.02	15,632,564.44	1,112,920.42	6,990,303.20	3,025,533.57	29,065,394.89
加金额
（1）计
	627,249.24	1,676,824.02	15,632,564.44	1,112,920.42	6,990,303.20	3,025,533.57	29,065,394.89
提
（2）折算差异
3.本期减
			4,089,091.36		6,830,917.66	1,939,109.26	12,859,118.28
少金额
（1）处
置
（2）折算差异			4,089,091.36		6,830,917.66	1,939,109.26	12,859,118.28
4.期末余
	9,992,718.27	47,669,241.11	318,301,773.10	6,227,129.19	197,842,950.00	45,973,786.91	626,007,598.58
额
三、减值准备
1.期初余
			3,175,197.73		1,132,906.19	21,799,029.12	26,107,133.04
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
						920,312.91	920,312.91
少金额

123

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

（1）处置
（2）折算差异						920,312.91	920,312.91
4.期末余
			3,175,197.73		1,132,906.19	20,878,716.21	25,186,820.13
额
四、账面价值
1.期末账
	37,108,217.04	11,564,517.02	55,983,405.48	17,623,706.59	31,075,943.00	38,368,681.28	191,724,470.41
面价值
2.期初账
	37,735,466.28	13,241,341.04	60,098,683.07	16,347,985.01	36,657,361.23	43,171,948.28	207,252,784.91
面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 46.49%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

27 、开发支出

单位：元

		本期增加金额	本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额	内部开发支			确认为无形	转入当期损		期末余额
			其他				折算差异
		出			资产	益
汽车电子仪		19,751,097.5				19,751,097.5
	0.00		0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
表		6				6
电力设备系
	0.00	1,566,553.58	0.00		0.00	1,566,553.58	0.00	0.00
统项目研发
环保系统及
	0.00	219,912.04	0.00		0.00	219,912.04	0.00	0.00
其他
车联网系统
	12,877,021.1	17,717,529.0				12,632,707.0		15,573,201.1
及物联网综			0.00		2,388,642.00		0.00
	5	2				4		3
合应用平台
旋转导向项		12,277,666.3				12,277,666.3
	0.00		0.00		0.00		0.00	0.00
目		5				5
乘员探测产	51,404,193.6	31,817,056.0				26,580,214.5		54,881,374.1
			0.00		0.00		1,759,660.99
品类	8	0				9		0
乘员分级产	28,378,470.4	67,955,651.3				66,487,691.1		25,444,818.4
			0.00		0.00		4,401,612.17
品类	5	0				4		4
合计	92,659,685.2	151,305,465.	0.00		2,388,642.00	139,515,842.	6,161,273.16	95,899,393.6

124

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8 85 30 7

其他说明

28 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
或形成商誉的事	期初余额					期末余额
		企业合并形成的		处置	折算差异
项
山东航天九通车
	81,623,774.24					81,623,774.24
联网有限公司
IEE公司汽车资
	779,723,129.06				32,918,404.50	746,804,724.56
产组
IEE公司电子控
	107,967,876.44				4,558,195.21	103,409,681.23
制资产组
合计	969,314,779.74				37,476,599.71	931,838,180.03

（ 2 ）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
或形成商誉的事	期初余额					期末余额
		计提		处置	折算差异
项
IEE公司汽车资
	585,847,978.30				24,733,370.10	561,114,608.20
产组
合计	585,847,978.30				24,733,370.10	561,114,608.20

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响

其他说明

29 、长期待摊费用

单位：元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

125

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装修费	3,201,726.96	145,468.80	180,694.64		3,166,501.12
房屋改造工程	568,785.80	834,408.20	41,429.12		1,361,764.88
军品技改	1,588,474.29		78,171.42		1,510,302.87
市场开拓费及零星
	2,447,471.38	1,028,661.14	829,562.22		2,646,570.30
项目
合计	7,806,458.43	2,008,538.14	1,129,857.40		8,685,139.17

其他说明

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	178,674,299.93	33,495,787.95	165,978,527.83	34,924,298.08
可抵扣亏损	292,889,732.25	79,636,718.20	280,299,466.72	76,213,425.00
计提退休金	96,734,742.18	26,302,176.40	99,906,675.25	27,164,625.00
其他	10,712,534.84	1,606,880.23	11,048,820.03	1,657,323.01
合计	579,011,309.20	141,041,562.78	557,233,489.83	139,959,671.09

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
其他权益工具投资公允
	47,390,647.28	7,108,597.10	21,903,071.20	3,285,460.68
价值变动
加速折旧	227,448,198.60	61,843,165.20	224,133,321.07	60,941,850.00
收入确认	344,677,589.55	88,820,116.48	359,191,798.46	97,664,250.00
交易性金融工具、衍生
	12,050,465.35	3,276,521.53	8,086,980.51	2,198,850.00
金融工具的估值
合计	631,566,900.78	161,048,400.31	613,315,171.24	164,090,410.68

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

126

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产	40,867,495.35	100,174,067.43	-49,488,611.97	90,471,059.12
递延所得税负债	40,867,495.35	120,180,904.96	49,488,611.97	118,593,977.94

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目 期末余额 期初余额

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：

31 、其他非流动资产

单位：元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
	216,552,080.		216,552,080.	233,843,067.		233,843,067.
合同资产
	83		83	08		08
	89,065,991.9		89,065,991.9	70,631,390.8		70,631,390.8
在建工程预付款
	7		7	3		3
	14,793,538.3		14,793,538.3
保证金				8,277,963.81		8,277,963.81
	7		7
	320,411,611.		320,411,611. 17	312,752,421.		312,752,421. 72
合计
	17			72

其他说明：

32 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	24,387,980.46	14,534,171.76
合计	24,387,980.46	14,534,171.76

短期借款分类的说明：

127

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（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

33 、交易性金融负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明：

34 、衍生金融负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
衍生金融负债	1,265,347.44	3,950,024.33
合计	1,265,347.44	3,950,024.33

其他说明：

35 、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	370,814,305.01	282,907,965.07
银行承兑汇票	75,980,831.85	29,231,609.16
合计	446,795,136.86	312,139,574.23

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

36 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
货款	885,207,374.73	821,258,392.97

128

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合计 885,207,374.73 821,258,392.97

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
常州市飞特电子有限公司	7,872,755.17	尚未到结算期
四川省绵竹西南电工设备有限责任公司	4,574,218.00	尚未到结算期
成都宏科电子科技有限公司	2,139,456.13	合同未执行完毕
中国航空工业集团公司北京长城计量测
	2,200,000.00	合同未执行完毕
试技术研究所
中国电子科技集团公司第四十三研究所	2,489,600.00	合同未执行完毕
北京星航机电装备有限公司	2,892,515.60	项目尚未结算
合计	22,168,544.90	--

其他说明：

37 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
货款	4,137,103.69	4,302,952.02
合计	4,137,103.69	4,302,952.02
（2）账龄超过1 年的重要预收款项		单位：元
项目	期末余额	未偿还或结转的原因

其他说明：

38 、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
合同负债	113,289,234.28	149,908,793.50
合计	113,289,234.28	149,908,793.50

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

129

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项目

变动金额

变动原因

39 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	121,215,836.98	530,267,167.77	530,955,763.48	120,527,241.27
二、离职后福利-设定提
	578,789.26	13,884,483.65	12,721,016.05	1,742,256.86
存计划
三、辞退福利		87,030.19	87,030.19
合计	121,794,626.24	544,238,681.61	543,763,809.72	122,269,498.13

（ 2 ）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	54,312,922.24	387,059,005.94	390,351,666.40	51,020,261.78
补贴
2、职工福利费	506,456.54	10,461,032.75	10,295,526.25	671,963.04
3、社会保险费	20,789,028.17	79,442,013.58	83,855,930.35	16,375,111.40
其中：医疗保险费	15,271,085.69	54,162,420.93	58,350,317.50	11,083,189.12
工伤保险费	5,517,942.48	19,548,236.79	19,774,256.99	5,291,922.28
生育保险费		290,833.67	290,833.67	0.00
其他		5,440,522.19	5,440,522.19	0.00
4、住房公积金	1,166,166.81	10,567,515.27	10,574,943.25	1,158,738.83
5、工会经费和职工教育
	799,479.23	4,679,162.02	4,407,877.36	1,070,763.89
经费
6、短期带薪缺勤	29,057,075.20	14,273,225.04	632,118.63	42,698,181.61
货币性福利	1,033,878.00	1,090,304.70	759,356.30	1,364,826.40
其他短期薪酬	13,550,830.79	22,694,908.47	30,078,344.94	6,167,394.32
合计	121,215,836.98	530,267,167.77	530,955,763.48	120,527,241.27

（ 3 ）设定提存计划列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

130

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

1、基本养老保险	542,587.95	12,087,130.63	11,914,537.04	715,181.54
2、失业保险费	36,201.31	515,800.35	524,926.34	27,075.32
3、企业年金缴费		1,281,552.67	281,552.67	1,000,000.00
合计	578,789.26	13,884,483.65	12,721,016.05	1,742,256.86

其他说明：

40 、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	1,273,557.73	11,817,606.78
企业所得税	1,559,278.37	2,297,396.64
个人所得税	5,102,056.68	9,548,102.66
城市维护建设税	304,076.54	571,081.29
教育费附加	41,127.77	211,276.63
土地使用税	22,391.36	46,763.06
房产税	56,881.93	125,821.93
印花税	34,390.27	400,198.63
法国OPCAIM税	371,353.38	433,024.43
法国CIL税	724,504.53	844,823.77
法国FONGECIF税	475,915.02	554,950.74
净资产税	7,990,103.82	9,317,028.94
其他	714,523.63	826,958.54
合计	18,670,161.03	36,995,034.04

其他说明：

41 、其他应付款

	单位：元	单位：元
项目	期末余额	期初余额
应付利息	26,100.55	24,412.05
应付股利	7,656,412.17	7,656,412.17
其他应付款	58,984,019.20	49,204,579.49
合计	66,666,531.92	56,885,403.71

131

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

（ 1 ）应付利息

单位：元

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	26,100.55	24,412.05
合计	26,100.55	24,412.05

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位

逾期金额 逾期原因

其他说明：

（ 2 ）应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	7,656,412.17	7,656,412.17
合计	7,656,412.17	7,656,412.17

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（ 3 ）其他应付款

1 ）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
单位往来款	27,235,220.82	21,204,192.62
保证金、押金	4,925,902.18	6,287,417.67
个人往来款	2,965,608.40	2,868,548.26
代收款	0.00	2,127,210.49
代扣代缴款	10,055,970.63	5,038,557.81
其他	13,801,317.17	11,678,652.64
合计	58,984,019.20	49,204,579.49

2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

132

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42 、持有待售负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43 、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	67,680,910.59	25,989,910.41
一年内到期的长期应付款	31,930,199.42	39,210,384.01
合计	99,611,110.01	65,200,294.42

其他说明：

44 、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待转销项税额	9,385,030.69	15,869,728.47
应收票据未终止确认	37,825,675.03	208,051,447.14
合计	47,210,705.72	223,921,175.61

短期应付债券的增减变动：

单位：元

							按面值计	溢折价摊
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行			本期偿还		期末余额
							提利息	销

其他说明：

45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款		4,723,660.41
信用借款	318,065,230.18	231,922,500.00
减：一年内到期的长期借款	-67,680,910.59	-25,989,910.41
合计	250,384,319.59	210,656,250.00

长期借款分类的说明：

133

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

本公司于2021年6月30日及2020年12月31日分别将账面价值为人民币81,460,965.75元及人民币85,051,683.55元的房屋抵押给 捷克斯洛伐克银行，用于取得最高额为8,160,000欧元，折合人民币62,719,392.00元的综合授信合同。截至2021年6月30日， 本公司已实际提取借款金额为零。

其他说明，包括利率区间：

46 、应付债券

（ 1 ）应付债券

单位：元

项目 期末余额 期初余额

• （ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

==> picture [480 x 77] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
合计 -- -- --
----- End of picture text -----

• （ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

• （ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明

47 、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	691,635,931.40	718,340,472.59
未确认融资费用	-56,537,531.82	-60,332,098.37
合计	635,098,399.58	658,008,374.22

其他说明

134

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

48 、长期应付款

==> picture [37 x 9] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
----- End of picture text -----

项目 期末余额 期初余额 （ 1 ）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明：

（ 2 ）专项应付款

					单位：元
项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
其他说明：

49 、长期应付职工薪酬

（ 1 ）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债	135,514,880.38	144,514,200.00
二、辞退福利	23,570.42	671,135.73
合计	135,538,450.80	145,185,335.73

（ 2 ）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	144,514,200.00	136,591,493.50
二、计入当期损益的设定受益成本	6,608,286.94	6,814,248.00
1.当期服务成本	5,960,721.63	6,127,296.00
3.结算利得（损失以“－”表示）	647,565.31	686,952.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本	-7,548,149.17	9,265,026.50

135

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1.精算利得（损失以“－”表示）	2,683,885.13	2,716,224.00
2境外福利计划汇兑差额	-10,232,034.30	6,548,802.50
四、其他变动	-8,059,457.39	-8,156,568.00
2.已支付的福利	-8,059,457.39	-8,156,568.00
五、期末余额	135,514,880.38	144,514,200.00

计划资产：

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	144,514,200.00	136,591,493.50
二、计入当期损益的设定受益成本	6,608,286.94	6,814,248.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本	-7,548,149.17	9,265,026.50
四、其他变动	-8,059,457.39	-8,156,568.00
五、期末余额	135,514,880.38	144,514,200.00

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

本公司于2002年11月15日为所有符合条件的管理层员工运作一项未注入资金的设定受益计划。管理层员工在为公司服务时间 达3年以上将自动参与该设定受益计划，服务时间6年以上将享有该福利。

退休后，从该设定受益计划领取的金额主要由在公司的工作时间以及工作期间的工资水平确定，工作时间的计缴上限为35 年。

该设定受益计划的支付方式为符合条件的管理层员工从退休起每月领取直至该名员工死亡，或以一次性金额支付。该设定受 益计划无需参加计划的员工支付费用。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

本公司于2002年11月15日为所有符合条件的管理层员工运作一项未注入资金的设定受益计划。管理层员工在为公司服务时间 达3年以上将自动参与该设定受益计划，服务时间6年以上将享有该福利。

退休后，从该设定受益计划领取的金额主要由在公司的工作时间以及工作期间的工资水平确定，工作时间的计缴上限为35 年。

该设定受益计划的支付方式为符合条件的管理层员工从退休起每月领取直至该名员工死亡，或以一次性金额支付。该设定受 益计划无需参加计划的员工支付费用。

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

2.精算假设

项目

2021.06.30

2020.06.30

136

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	IEE	AC
折现率	0.11%	0.32%-9.99%
通货膨胀率	1.70%	1.70%
预计平均寿命	80	81
预计退休年龄	60	64.3
预期未来退休金费用增长率	2.20%	2.20%
薪酬的预期增长率	1.00%	2.00%-10.00%

续：
项目			2020.12.31		2020.12.31
			IEE		AC
折现率			0.00%		0.7%-9.97%
通货膨胀率			1.70%		1.70%
预计平均寿命			80		81.00
预计退休年龄			60.00		64.30
预期未来退休金费用增长率			2.20%		2.20%
薪酬的预期增长率			1.00%		2.00%-10.00%
（3）敏感性分析
2021年6月30日	增加%	设定受益计划义务增加/（减少）		减少%	设定受益计划义务增加/（减少）
折现率	1	-12,090,392.60	1		9,169,636.60

137

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

15,034,207.20

薪酬的预期增长率 1

1

-11,306,400.20

2020年	增加%	设定受益计划义务增加/（减少）	设定受益计划义务增加/（减少）	减少%	设定受益计划义务增加/（减少）
折现率	1	-12,420,408.00	1		9,419,928.00
薪酬的预期增长率	1	15,444,576.00	1		-11,615,016.00

说明：上述敏感性分析，系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益计划义务的影响的推断。敏感性分析， 是在其他假设保持不变的前提下，根据重大假设的变动作出的。由于因为假设的变化往往并非彼此孤立，敏感性分析可能不 代表设定受益义务的实际变动。

其他说明：

50 、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
未决诉讼	9,945,048.60	9,081,892.82	未决诉讼产生预计损失
产品质量保证	10,978,328.86	10,888,358.71	售后保修条款
合计	20,923,377.46	19,970,251.53	--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51 、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
					与资产相关的政府
政府补助	12,905,709.55		1,306,280.2	5 11,599,429.30	补助在相关资产使
					用寿命内分摊
合计	12,905,709.55		1,306,280.2	5 11,599,429.30	--

涉及政府补助的项目：

单位：元

			本期计入营			其他变动
		本期新增补		本期计入其	本期冲减成			与资产相关/
负债项目	期初余额		业外收入金				期末余额
		助金额		他收益金额	本费用金额			与收益相关
			额

其他说明：

138

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52 、其他非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
模具加工费	75,844,921.87	76,792,933.32
待转销项税	17,488,167.16	15,867,261.21
合计	93,333,089.03	92,660,194.53

其他说明：

53 、股本

							单位：元
			本次变动增减（+、-）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	798,201,406.00						798,201,406.00

其他说明：

54 、其他权益工具

• （ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

• （ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

55 、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	3,051,543,358.63	13,773,508.13		3,065,316,867.00
其他资本公积	4,397,270.25			4,397,270.25
合计	3,055,940,628.88	13,773,508.13		3,069,714,137.01

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

经公司第六届董事会第二十四次（临时）会议审议通过，同意公司子公司九通公司以产权交易所挂牌的方式引入外部投资者。 最终引入济南国信大数据服务合伙企业（有限合伙）和济南超算产业发展有限公司两个新股东，对九通公司现金增资4,218

139

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万元人民币 。 增资后，九通公司注册资本由1,016万元变更为1,195.29万元,本公司持有九通公司股权比例由55.00%下降至 46.75%，仍为九通公司控股股东，济南永业科技有限公司持股38.25%，济南国信大数据服务合伙企业（有限合伙）持股10%， 济南超算产业发展有限公司持股5%。因少数股东增资，公司按照46.75%持股比例享有的九通公司净资产账面价值增加额 13,773,508.13元计入资本公积。

56 、库存股

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57 、其他综合收益

单位：元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
				减：前期
			减：前期计入
项目	期初余额	本期所得	其他综合收	计入其他	减：所得	税后归属	税后归属	期末余
		税前发生		综合收益			于少数股	额
			益当期转入		税费用	于母公司
		额		当期转入			东
			损益
				留存收益
一、不能重分类进损益的其他综	32,803,170.	718,082.1			107,712.3	584,060.4		33,387,2
							26,309.37
合收益	73	1			2	2		31.15
其中：重新计量设定受益计划变	-4,370,423.0							-4,370,4
动额	9							23.09
权益法下不能转损益的	-3,063,579.7							-3,063,5
其他综合收益	4							79.74
其他权益工具投资公允	40,237,173.	718,082.1			107,712.3	584,060.4		40,821,2
							26,309.37
价值变动	56	1			2	2		33.98
二、将重分类进损益的其他综合	112,549,800				75,824,91	-75,701,45	-123,450.6	36,848,3
收益	.74				0.55	9.86	9	40.88
								700,306.
现金流量套期储备	700,306.33
								33
	111,849,494				75,824,91	-75,701,45	-123,450.6	36,148,0
外币财务报表折算差额
	.41				0.55	9.86	9	34.55
	145,352,971 .47	718,082.1			75,932,62	-75,117,39		70,235,5 72.03
其他综合收益合计							-97,141.32
		1			2.87	9.44

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

140

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58 、专项储备

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	5,182,277.05	2,774,283.57	2,777,887.63	5,178,672.99
合计	5,182,277.05	2,774,283.57	2,777,887.63	5,178,672.99

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59 、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	53,620,893.38			53,620,893.38
合计	53,620,893.38			53,620,893.38

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60 、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	286,718,731.34	962,550,633.04
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	-4,820,326.43	1,104,082.33
调整后期初未分配利润	281,898,404.91	963,654,715.37
加：本期归属于母公司所有者的净利润	23,745,624.54	-104,953,619.10
应付普通股股利		9,262,184.79
应收回的股利
期末未分配利润	305,644,029.45	849,438,911.48

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-4,820,326.43 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61 、营业收入和营业成本

单位：元

项目

本期发生额 上期发生额

141

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	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,913,994,663.72	2,404,357,245.89	2,280,685,386.72	1,939,148,531.43
其他业务	10,404,873.69	897,591.21	8,115,488.95	2,123,565.77
合计	2,924,399,537.41	2,405,254,837.10	2,288,800,875.67	1,941,272,097.20

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2		合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：

与履约义务相关的信息：

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。 取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让 可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以 及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。 如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时 点确认收入。

工程建设业务模式以工程总承包服务为主，同时采用工程咨询和设计、设备安装、工程建设管理等模式。履约义务通常的履 行时间在18个月至24个月，本公司作为主要责任人与客户签订工程总承包合同，本公司根据每个客户的个性化要求，为其专 门设计、采购或生产定制化设备。于合同开始日，客户支付合同预付款，在工程设计、设备采购和建造的全过程中，在客户 拥有的土地上建造工程建设项目，客户按照履约进度联合监理公司进行工程进度确认并支付进度款。工程项目竣工验收合格 本公司不承担预期将退还给客户的款项等类似义务，产品质量保证按照合同约定的产品质量要求执行。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 2,803,453,403.38 元，其中， 2,803,453,403.38 元预计将于 2021 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明

62 、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	2,184,509.44	2,224,258.07
教育费附加	742,963.06	1,591,813.74

142

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房产税	1,538,285.54	1,493,198.67
土地使用税	650,873.53	637,334.23
车船使用税	8,930.00	17,136.40
印花税	496,625.00	359,281.08
地方经济捐税	1,277,439.03	1,336,045.85
经营收入税	519,046.12	542,859.11
其他	1,241,079.66	276,069.24
合计	8,659,751.38	8,477,996.39

其他说明：

63 、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	48,171,872.20	42,696,969.69
修理费	1,591,352.65	9,920,011.23
市场推广费	838,909.33	1,823,994.01
售后服务费	23,600,609.45	3,796,152.61
差旅费	3,876,869.75	1,895,786.90
业务招待费	3,521,034.70	937,300.46
租赁费	624,642.69	933,588.36
运输费	448,733.71	1,517,000.34
办公费	619,584.61	349,233.00
仓储费	1,703,408.30	1,284,386.32
流量费	600,101.10	950,323.06
其他	7,601,852.75	7,026,546.78
合计	93,198,971.24	73,131,292.76

其他说明：

64 、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	129,020,406.68	121,691,992.97
折旧费	62,054,549.80	51,987,946.86
中介机构费	21,039,395.91	19,441,865.67

143

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办公费	4,894,167.88	11,135,405.36
无形资产摊销	15,641,208.80	14,285,969.12
维修费	6,428,275.77	7,743,535.05
保险费	5,806,190.86	6,042,176.07
差旅费	685,545.93	1,083,099.11
装修费	196,046.34	117,089.52
租赁费	2,494,870.87	2,337,301.75
业务招待费	596,654.25	254,546.96
运输费	852,700.63	662,979.32
其他	7,871,485.45	16,973,287.53
合计	257,581,499.17	253,757,195.29

其他说明：

65 、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	90,242,108.20	81,141,285.95
无形资产摊销	7,241,549.89	11,450,199.11
技术服务费	7,674,369.43	16,932,813.88
材料费	15,028,109.34	11,437,318.50
折旧费	4,640,337.36	3,889,355.28
差旅费	1,296,650.16	1,155,870.43
测试化验加工费	2,506,443.09	141,380.58
维修费	3,859,767.92	3,470,790.61
流量费	1,214,339.94	2,205,508.84
租赁费	677,666.90	969,780.82
其他	5,134,500.07	17,277,476.56
合计	139,515,842.30	150,071,780.56

其他说明：

66 、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	13,329,615.65	12,704,211.12

144

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减：利息收入	1,604,986.10	1,819,667.43
减：利息资本化金额
汇兑损益	-7,643,013.93	32,695,684.36
减：汇兑损益资本化金额
手续费及其他	907,455.66	313,382.06
合计	4,989,071.28	43,893,610.11

其他说明：

67 、其他收益

单位：元	单位：元	单位：元
产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
04年汽车电子专项款项	0.00	465,000.00
软件退税	7,677,841.73	5,821,328.58
专利补助	0.00	48,000.00
黑龙江省科技型企业研发费用投入补助
	0.00	1,570,000.00
资金
黑龙江省工业企业流贷贴息资金	0.00	2,070,000.00
中国科学院空天信息创新研究院研究经
	0.00	563,559.00
费
创新创业政策扶持资金	0.00	350,000.00
增值税加计抵减	0.00	438,844.83
增值税退税	105,741.67	12,314.99
政府基建扶持款	66,666.66	66,666.66
稳岗补贴	66,358.70	879,724.56
个税返还	155,068.60	11,324.75
卢森堡政府临时待岗员工薪酬补贴	201,091.85	8,800,238.77
斯洛伐克政府疫情期间临时补贴	216,763.01	2,374,301.76
卢森堡政府看护人居家看护子女薪酬补
	8,014,035.99	5,130,022.43
贴
卢森堡政府研发补助	0.00	3,731,519.69
法国政府补助	0.00	99,562.16
哈工大表面贴装项目研发费	70,000.00
2020年高企培育奖补资金	100,000.00
契税优惠政策奖励	603,400.00
高新发改和科经部2020年军民融合发展	400,000.00

145

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

专项款
济南发改和科技部2021科技创新发展资
	389,100.00
金2020研究开发财政补贴区级
残疾人补助	39,689.03
其他	22,200.00
合计	18,127,957.24	32,432,408.17

68 、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益		-1,179,889.04
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
	12,060,000.00	15,276,000.00
收入
债务重组收益	-288,449.18
购买现金管理产品取得的投资收益	529,315.07	733,342.48
合计	12,300,865.89	14,829,453.44

其他说明：

69 、净敞口套期收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

其他说明：

70 、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-1,575,415.67
合计	-1,575,415.67

其他说明：

71 、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-244,217.81	-464,665.45

146

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

合同资产减值损失
应收票据坏账损失	58,424.48	239,224.63
应收账款坏账损失	-1,482,340.33	-7,139,125.31
合计	-1,668,133.66	-7,364,566.13

其他说明：

72 、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
	-14,389,092.82	-4,012,565.23
损失
十二、合同资产减值损失	-252,729.57
合计	-14,641,822.39	-4,012,565.23

其他说明：

73 、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得（损失以"-"填列）	87,654.58	-153,301.96

74 、营业外收入

单位：元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
政府补助		243,000.00
其他	452,121.65	587,502.13	452,121.65
长期挂账债务核销	1,039,089.40		1,039,089.40
合计	1,491,211.05	830,502.13	1,491,211.05

计入当期损益的政府补助：

单位：元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关
中关村科技
				是	否		243,000.00	与收益相关
园区奖励

其他说明：

147

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

75 、营业外支出

单位：元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产毁损报废损失	145,871.35	26,156.69	145,871.35
违约赔偿	124,895.96		124,895.96
其他	142.66	3,946.68	142.66
合计	270,909.97	30,103.37	270,909.97

其他说明：

76 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	2,359,747.95	-2,904,731.03
递延所得税费用	1,579,153.39	-34,852,411.60
合计	3,938,901.34	-37,757,142.63

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	29,050,972.01
按法定/适用税率计算的所得税费用	8,271,875.34
调整以前期间所得税的影响	-189,491.04
非应税收入的影响	-1,888,397.26
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-2,500,178.71
其他	245,093.01
所得税费用	3,938,901.34

其他说明

77 、其他综合收益

详见附注 57。

148

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

78 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
银行存款利息	1,434,265.03	2,863,540.94
收到的补助及奖励	6,292,034.45	22,773,817.45
收到（收回）保证金、押金	9,160,406.44	36,783,226.97
收回备用金	191,121.50	1,069,874.47
代收及代扣款收回	15,343,061.96	382,768.26
收到（收回）暂垫款等	0.00	107,278.90
收赔偿、违约金等	42,681.00	49,650.00
租房业务租金及押金	6,712,578.76	1,545,816.75
其他单位往来款	15,248,856.22	9,988,998.17
合计	54,425,005.36	75,564,971.91

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
差旅、办公费等日常经营费用	40,070,121.10	16,422,320.23
支付（返还）保证金、押金	10,792,403.83	47,484,373.94
支付的备用金	3,993,598.00	2,958,910.76
技术服务费用	23,659,933.15	749,613.71
研究开发费	11,508,957.61	47,781,224.27
中介业务费	4,094,293.09	15,415,012.79
业务招待费用	1,950,154.26	826,031.59
市场推广、展览费及广告费	8,020,395.90	7,324,211.52
维修费、维护费	11,142,885.42	10,997,005.48
银行手续费及佣金	117,779.67	757,668.00
租赁暖气水电物业费	18,179,149.16	8,310,506.95
仓储运输费	2,393,058.08	5,054,459.01
其他	65,728,007.40	24,748,296.09
合计	201,650,736.67	188,829,634.34

149

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
购买现金管理产品	20,000,000.00	210,000,000.00
合计	20,000,000.00	210,000,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

		单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
购买现金管理产品		680,000,000.00
合计		680,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
保函保证金	2,699,374.09	1,538,666.42
合计	2,699,374.09	1,538,666.42

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

• （ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
保函保证金	3,573,536.10	1,046,792.63
合计	3,573,536.10	1,046,792.63

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79 、现金流量表补充资料

• （ 1 ）现金流量表补充资料

单位：元 补充资料 本期金额 上期金额

150

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	25,112,070.67	-107,514,126.96
加：资产减值准备	16,309,956.05	11,377,131.36
固定资产折旧、油气资产折耗、
	129,690,883.27	111,887,088.28
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧	2,877,146.64
无形资产摊销	29,065,394.89	32,765,891.90
长期待摊费用摊销	1,129,857.40	499,348.53
处置固定资产、无形资产和其他
	-87,654.58	153,301.96
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
	145,871.35	26,156.69
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
	1,575,415.67
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	21,148,229.05	47,178,261.30
投资损失（收益以“－”号填列）	-12,300,865.89	-14,829,453.44
递延所得税资产减少（增加以
	-9,703,008.31	-77,048,983.65
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
	1,519,657.48	45,178,427.07
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-68,411,404.86	-67,622,912.84
经营性应收项目的减少（增加以
	-282,566,913.81	-182,642,039.67
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
	-28,979,463.64	4,284,237.50
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额	-173,474,828.62	-196,307,671.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	961,155,657.93	603,978,217.22
减：现金的期初余额	1,154,819,747.58	851,490,504.23
加：现金等价物的期末余额

151

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减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-193,664,089.65	-247,512,287.01

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	961,155,657.93	1,154,819,747.58
其中：库存现金	82,461.40	113,911.00
可随时用于支付的银行存款	961,073,196.53	1,154,705,836.58
三、期末现金及现金等价物余额	961,155,657.93	1,154,819,747.58

其他说明：

80 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81 、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目 期末账面价值 受限原因

152

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货币资金	60,138,719.10	履约保证金等
		收到客户支付的票据面额较大，为满足
		对外支付需要，通过质押在银行转换成
应收票据	17,000,000.00
		小额票据支付货款及贴现不能终止确认
		的应收票据。
固定资产	81,460,965.75	厂房抵押给银行取得借款
合计	158,599,684.85	--

其他说明：

82 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	3,138,517.52
其中：美元	468,901.13	6.4601	3,029,148.19
欧元	12,076.30	7.6862	92,820.86
港币
墨西哥比索	40,002.33	0.326	13,040.76
英镑	360.28	8.941	3,221.26
瑞士法郎	30.04	7.0134	210.68
瑞典克朗	99.98	0.7579	75.77
应收账款	--	--	665,590,871.82
其中：美元
欧元	86,595,570.22	7.6862	665,590,871.82
港币
长期借款	--	--	318,065,230.14
其中：美元
欧元	41,381,336.70	7.6862	318,065,230.14
港币

其他说明：

153

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（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

本公司境外经营实体主要是IEE公司，总部位于卢森堡，记账本位币为欧元，采用欧元为记账本位币的原因是：IEE公司以 欧元进行商品和劳务的计价和结算；融资活动获得的货币以及保存从经营活动中收取款项所使用的货币主要为欧元。

83 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
软件退税	7,677,841.73	其他收益	7,677,841.73
增值税退税	105,741.67	其他收益	105,741.67
政府基建扶持款	66,666.66	其他收益	66,666.66
稳岗补贴	66,358.70	其他收益	66,358.70
个税返还	155,068.60	其他收益	155,068.60
卢森堡政府临时待岗员工薪
	201,091.85	其他收益	201,091.85
酬补贴
斯洛伐克政府疫情期间临时
	216,763.01	其他收益	216,763.01
补贴
卢森堡政府看护人居家看护
	8,014,035.99	其他收益	8,014,035.99
子女薪酬补贴
哈工大表面贴装项目研发费	70,000.00	其他收益	70,000.00
2020年高企培育奖补资金	100,000.00	其他收益	100,000.00
契税优惠政策奖励	603,400.00	其他收益	603,400.00
高新发改和科经部2020年军
	400,000.00	其他收益	400,000.00
民融合发展专项款
济南发改和科技部2021科技
创新发展资金2020研究开发	389,100.00	其他收益	389,100.00
财政补贴区级
残疾人补助	39,689.03	其他收益	39,689.03
其他	22,200.00	其他收益	22,200.00

154

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（ 2 ）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

85 、其他

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位：元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

155

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• （ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

• 2 、同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

					合并当期期	合并当期期
	企业合并中	构成同一控					比较期间被	比较期间被
被合并方名				合并日的确	初至合并日	初至合并日
	取得的权益	制下企业合	合并日				合并方的收	合并方的净
称				定依据	被合并方的	被合并方的
	比例	并的依据					入	利润
					收入	净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本

单位：元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

• 是 √ 否

156

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5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
			惯控产品的研究
			开发和生产；机
			电产品、电子产
			品、光学产品、
			成套设备及本企
			业生产、科研所
			需的原辅材料、
			机械设备、仪器
航天科工惯性技
	北京	北京	仪表、备品备件、	88.52%		同一控制下合并
术有限公司
			零配件、航天配
			套产品的销售；
			技术开发、技术
			转让、技术服务；
			机械设备技术培
			训；货物进出口；
			技术进出口；代
			理进出口。
			专业承包；工程
			勘察设计；技术
			开发、技术推广、
			技术转让、技术
			服务、技术咨询；
北京航天益来电			产品设计；委托
	北京	北京		91.28%		设立
子科技有限公司			加工自动化控制
			设备、环境保护
			机械、合同能源
			管理；项目投资；
			投资管理；销售
			仪器仪表、电子

157

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			产品、专业设备、
			节能环保设备、
			机械电气设备；
			计算机服务；环
			境监测。
			高低压配电成套
北京航天海鹰星			设备的研发、设
航机电设备有限	北京	北京	计、生产、销售、	100.00%		同一控制下合并
公司			维修和系统集成
			一体化
北京华天机电研			生产高压测试设
	北京	北京		97.80%		同一控制下合并
究所有限公司			备
山东航天九通车			车联网运营服务			非同一控制下并
	济南	济南		46.75%
联网有限公司			等			购
International
			汽车零部件及配
Electronics and	卢森堡	卢森堡		98.09%		同一控制下合并
			件制造
Engineering S.A.
As-HitechluxS.àr.			投资及提供商业
	卢森堡	卢森堡		100.00%		设立
l			服务等
			投资及提供商业
Hiwinglux S.A.	卢森堡	卢森堡		100.00%		同一控制下合并
			服务等
			投资及提供商业			非同一控制下合
NavilightS.àr.l	卢森堡	卢森堡		100.00%
			服务等			并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位：元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
航天科工惯性技术有限
	11.48%	1,765,157.19	0.00	78,032,065.79
公司
International Electronics
	1.91%	-125,508.97	0.00	418,978,992.67
and Engineering S.A.

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

158

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（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
航天科
工惯性	1,004,88	259,554	, 1,264,44	561,635,	23,085,8	584,721,	904,597,	255,217,	1,159,81	485,943,	9,755,79	495,698,
技术有	8,976.84	174.71	3,151.55	501.10	23.05	324.15	999.72	650.89	5,650.61	138.59	4.03	932.62
限公司
Internati
onal
Electroni	1,691,04	2,236,79	3,927,84	851,505,	1,171,83	2,023,33	1,708,48	2,005,59	3,714,08	753,871,	974,827,	1,728,69
cs and	7,615.09	4,532.73	2,147.82	802.96	3,822.62	9,625.58	4,720.78	8,215.04	2,935.82	477.67	518.50	8,996.17
Engineer
ing S.A.

单位：元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总 额	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量				金流量
航天科工惯
	440,628,919.	15,375,933.6	15,605,109.4	-45,930,697.1	434,291,153.	13,604,942.0	13,450,168.5	-36,067,858.2
性技术有限
	59	7	1	9	63	4	1	0
公司
International	1,766,452,67 3.68
Electronics
			-75,539,467.5	-60,324,219.4	1,352,344,28	-132,979,777	. -119,018,547.	-51,202,030.0
and		285,443.04
			0	1	3.14	06	29	5
Engineering
S.A.

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司九通公司在济南国信大数据服务合伙企业（有限合伙）和济南超算产业发展有限公司两个新股东加入后完成4218万元 人民币的增资，注册资本由1016万元变更为1195.29万元。增资后，航天科技控股集团股份有限公司持股46.75%，济南永业

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航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

科技有限公司持股38.25%，济南国信大数据服务合伙企业（有限合伙）持股10%，济南超算产业发展有限公司持股5%。

（ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

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单位：元
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其他说明

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--

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下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

• （ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

• （ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元 本期未确认的损失（或本期分 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失 享的净利润）

其他说明

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款、可转换债券及子公司IEE公司持有的非本位 币货币资金、衍生金融工具、非本位币借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的 风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将 上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少 孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设 每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该 风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内

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航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公 司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本 公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风 险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策 及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务 部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果 上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定 地区或特定交易对手的风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务 状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行 监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险 在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于汽车制造、军工行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并 在适当时购买信用担保保险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信 用风险的担保。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额14.66%（2020年：11.58%）；本公司其他应收款中，欠 款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的43.22%（2020年：30.39%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流 量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用 资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2021年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额度为 67,951.40万元（2020年12月31日：32,777.66万元）。

期末，本公司持有的金融负债项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：

项目	2021.6.30
	1年以内 1到5年以上 合计
金融负债：
短期借款	75,158,955.37 75,158,955.37
应付票据

162

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

应付账款	541,526,794.91		541,526,794.91
其他应付款	33,421,422.55		33,421,422.55
一年内到期的非流动负债	99,611,110.01		99,611,110.01
长期借款		250,384,319.59	250,384,319.59
长期应付款		456,048,473.45	456,048,473.45
金融负债和或有负债合计	749,718,282.84	706,432,793.04	1,456,151,075.87

期初，本公司持有的金融负债项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）：

项目	2020.12.31
	1年以内 1到5年以上 合计
金融负债：
短期借款	14,534,171.76 14,534,171.76
应付票据	312,139,574.23 312,139,574.23
应付账款	821,258,392.97 821,258,392.97
其他应付款	49,204,579.49 49,204,579.49
一年内到期的非流动负债	65,200,294.42 65,200,294.42
长期借款	210,656,250.00 210,656,250.00
长期应付款	393,624,407.70 393,624,407.70
金融负债和或有负债合计	1,262,337,012.87 604,280,657.70 1,866,617,670.57

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风 险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融 工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司IEE公司面临的市场利率变动的风险主要与IEE公司以浮动利率计息的长期负债有关。浮动利率的金融负债使本公司 面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率 及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将 于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的 利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行 利率互换的安排来降低利率风险。

下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净损益和其他综合收 益的税后净额产生的影响。

163

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

项目 利率变动	本年度 上年度
	对利润的影响 对股东权 益的影响 对利润的影响 对股东权 益的影响
人民币 增加5%	-11,954,862.52 -11,954,862.52 -13,206,636.61 -13,206,636.61
人民币 减少5%	11,954,862.52 11,954,862.52 13,206,636.61 13,206,636.61

对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假 设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司 面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算 的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外 的外币进行计价的金融工具。IEE公司面临的汇率变动风险主要与本公司的经营活动有关。

IEE公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以记账本位币以外的货币进行的销售所致。外汇风险敏感性分析： 下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，欧元及美元汇率发生合理、可能的变动时，将对其他综合 收益的税后净额和所有者权益产生的影响。

项目 汇率变动	本年度 上年度
	对利润的影响 对股东权 益的影响 对利润的影响 对股东权 益的影响
欧元 对人民币升值5%	5,503379.23 5,503379.23 6,842,539.82 6,842,539.82
欧元 对人民币贬值-5%	-5,503,379.23 -5,503,379.23 -6,842,539.82 -6,842,539.82
欧元 对美元升值5%	10,134,250.73 10,134,250.73 12,813,650.04 12,813,650.04
欧元 对美元贬值-5%	-10,134,250.73 -10,134,250.73 -12,813,650.04 -12,813,650.04

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最 佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权 益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2021年6月30日，本公司的资产负债率为40.35% （2020年12月31日：38.37%）。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

164

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		期末公允价值	期末公允价值
项目	第一层次公允价值计
		第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
	量
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（2）权益工具投资		186,441,239.83		186,441,239.83
（3）衍生金融资产		1,942,464.23		1,942,464.23
持续以公允价值计量的
		188,383,704.10		188,383,704.10
资产总额
持续以公允价值计量的
		1,265,347.44		1,265,347.44
负债总额
二、非持续的公允价值计
	--	--	--	--
量

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

内 容	期末公允价值	估值技术	输入值
权益工具投资：
航天科工财务有限公司	134,274,096.65	市场法	市净率
北京航天国调创业投资基	51,366,550.64	市场法	市净率
金
北京瑞赛长城航空测控技	800,592.54	市场法	市盈率
术有限公司
衍生金融资产	1,942,464.23	市场法	合同汇率
衍生金融负债	1,265,347.44	市场法	合同汇率

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票 据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款和应付债券等。

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9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例
		开展飞行器工程研
		究，促进航天科技发
		展，飞行器工程研
中国航天科工飞航
	北京	究，技术协作组织，	99,913.00	17.32%	17.32%
技术研究院
		所属单位管理，相关
		研究生培养，专业培
		训与技术开发服务

本企业的母公司情况的说明

中国航天科工飞航技术研究院为国家一级保密资质单位。

本企业最终控制方是中国航天科工集团有限公司。

其他说明：

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
北京电子工程总体研究所	同受最终实际控制人控制
北京动力机械研究所	同受最终实际控制人控制
北京飞航捷迅物资有限责任公司	同受最终实际控制人控制
北京海鹰科技情报研究所	同受最终实际控制人控制
北京航科文化传媒有限公司	同受最终实际控制人控制
北京航天爱威电子技术有限公司	同受最终实际控制人控制

166

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北京航天测控技术有限公司	同受最终实际控制人控制
北京航天晨信科技有限责任公司	同受最终实际控制人控制
北京航天福道高技术股份有限公司	同受最终实际控制人控制
北京航天工业学校	同受最终实际控制人控制
北京航天广通科技有限公司	同受最终实际控制人控制
北京航天海鹰贸易有限公司	同受最终实际控制人控制
北京航天海鹰星航建筑材料有限公司	同受最终实际控制人控制
北京航天华盛科贸发展有限公司	同受最终实际控制人控制
北京航天华盛科贸发展有限公司汽车服务分公司	同受最终实际控制人控制
北京航天华盛幼儿园	同受最终实际控制人控制
北京航天三发高科技有限公司	同受最终实际控制人控制
北京航天新立科技有限公司	同受最终实际控制人控制
北京航星机器制造有限公司	同受最终实际控制人控制
北京华航无线电测量研究所	同受最终实际控制人控制
北京环境特性研究所	同受最终实际控制人控制
北京机电工程研究所	同受最终实际控制人控制
北京机械设备研究所	同受最终实际控制人控制
北京京航计算通讯研究所	同受最终实际控制人控制
北京空天技术研究所	同受最终实际控制人控制
北京控制与电子技术研究所	同受最终实际控制人控制
北京市航云建筑工程有限责任公司	同受最终实际控制人控制
北京特种机械研究所	同受最终实际控制人控制
北京无线电测量研究所	同受最终实际控制人控制
北京无线电计量测试研究所	同受最终实际控制人控制
北京新立机械有限责任公司	同受最终实际控制人控制
北京星航机电装备有限公司	同受最终实际控制人控制
北京亚航天际工贸有限责任公司	同受最终实际控制人控制
北京遥感设备研究所	同受最终实际控制人控制
北京振兴计量测试研究所	同受最终实际控制人控制
北京自动化控制设备研究所	同受最终实际控制人控制
成都航天科工微电子系统研究院有限公司	同受最终实际控制人控制
贵州航天电器股份有限公司	同受最终实际控制人控制
贵州航天精工制造有限公司	同受最终实际控制人控制
贵州航天控制技术有限公司	同受最终实际控制人控制

167

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

贵州航天天马机电科技有限公司	同受最终实际控制人控制
海鹰航空通用装备有限责任公司	同受最终实际控制人控制
航天（北京）物流有限公司	同受最终实际控制人控制
航天海鹰(哈尔滨）钛业有限公司	同受最终实际控制人控制
航天海鹰（镇江）特种材料有限公司	同受最终实际控制人控制
航天海鹰安全技术工程有限公司	同受最终实际控制人控制
航天海鹰机电技术研究院有限公司	同受最终实际控制人控制
航天建筑设计研究院有限公司	同受最终实际控制人控制
航天精工股份有限公司	同受最终实际控制人控制
航天科工防御技术研究试验中心	同受最终实际控制人控制
航天科工飞航技术研究院	同受最终实际控制人控制
航天科工哈尔滨风华有限公司	同受最终实际控制人控制
航天科工海鹰集团有限公司	同受最终实际控制人控制
航天科工通信技术研究院有限责任公司	同受最终实际控制人控制
航天科工卫星技术有限公司	同受最终实际控制人控制
航天科工系统仿真科技（北京）有限公司	同受最终实际控制人控制
航天科工智能机器人有限责任公司	同受最终实际控制人控制
航天特种材料及工艺技术研究所	同受最终实际控制人控制
航天医疗健康科技集团有限公司	同受最终实际控制人控制
航天长峰朝阳电源有限公司	同受最终实际控制人控制
航天长屏科技有限公司	同受最终实际控制人控制
河南航天精工制造有限公司	同受最终实际控制人控制
宏华集团有限公司	同受最终实际控制人控制
宏华油气工程技术服务有限公司	同受最终实际控制人控制
湖北航天工业学校	同受最终实际控制人控制
湖北航天双菱物流技术有限公司	同受最终实际控制人控制
湖北三江航天红峰控制有限公司	同受最终实际控制人控制
湖北三江航天红阳机电有限公司孝感装备制造分公司	同受最终实际控制人控制
湖北三江航天建筑工程有限公司	同受最终实际控制人控制
湖北三江航天万峰科技发展有限公司	同受最终实际控制人控制
湖北三江泉饮料有限公司	同受最终实际控制人控制
湖南航天捷诚电子装备有限责任公司	同受最终实际控制人控制
江苏捷诚车载电子信息工程有限公司	同受最终实际控制人控制
江苏金陵智造研究院有限公司	同受最终实际控制人控制

168

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

南京波平电子科技有限公司	同受最终实际控制人控制
南京晨光集团有限责任公司	同受最终实际控制人控制
南京航天管理干部学院	同受最终实际控制人控制
内蒙古航天红岗机械有限公司	同受最终实际控制人控制
青岛航天半导体研究所有限公司	同受最终实际控制人控制
深圳航天智控科技有限公司	同受最终实际控制人控制
沈阳航天新光集团有限公司	同受最终实际控制人控制
沈阳航天新星机电有限责任公司	同受最终实际控制人控制
四川宏华石油设备有限公司	同受最终实际控制人控制
天津津航计算技术研究所	同受最终实际控制人控制
天津津航技术物理研究所	同受最终实际控制人控制
武汉三江航天网络通信有限公司	同受最终实际控制人控制
西安航天华迅科技有限公司	同受最终实际控制人控制
浙江智慧车联网有限公司	同受最终实际控制人控制
中国航天工业供销东北有限公司	同受最终实际控制人控制
中国航天建设集团有限公司	同受最终实际控制人控制
中国航天科工防御技术研究院党校	同受最终实际控制人控制
中国航天科工飞航技术研究院	同受最终实际控制人控制
中国航天科工飞航技术研究院动力供应站	同受最终实际控制人控制
中国航天科工集团公司培训中心	同受最终实际控制人控制
中国航天科工集团七三一医院	同受最终实际控制人控制
中国航天科工集团有限公司	同受最终实际控制人控制
中航天建设工程集团有限公司	同受最终实际控制人控制
中船九江精密测试技术研究所	子公司其他股东
北京瑞赛长城航空测控技术有限公司	子公司的参股公司

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
中国航天工业供销	向关联人采购原
		150,714.27	150,714.27	否	63,273.50
东北有限公司	材料

169

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

北京航天三发高科	向关联人采购原
		28,315.04	28,315.04	否	442,477.87
技有限公司	材料
内蒙古航天红岗机	向关联人采购原
				否	33,263,336.28
械有限公司	材料
北京星航机电装备	向关联人采购原
				否	629,924.16
有限公司	材料
北京市航云建筑工	向关联人采购原
		780,000.00	780,000.00	否	747,547.97
程有限责任公司	材料
航天科工海鹰集团	向关联人采购原
				否	68,038.87
有限公司	材料
北京振兴计量测试	向关联人采购原
				否	35,868.00
研究所	材料
深圳航天智控科技	向关联人采购原
				否	20,216.82
有限公司	材料
北京自动化控制设	向关联人采购原
				否	8,171,659.00
备研究所	材料
中国航天科工飞航	向关联人采购原
		20,176,991.15	20,176,991.15	否	24,330,044.28
技术研究院	材料
中国航天科工飞航
	向关联人采购原
技术研究院动力供		2,240,834.73	2,240,834.73	否	7,046,621.19
	材料
应站
中船九江精密测试	向关联人采购原
				否	169,911.50
技术研究所	材料
航天长峰朝阳电源	向关联人采购原
		5,132.74	5,132.74	否
有限公司	材料
贵州航天电器股份	向关联人采购原
		47,238.94	47,238.94	否
有限公司	材料
湖南盛熙信息技术	向关联人采购原
		214,348.89	214,348.89	否
有限公司	材料
北京博易数通技术	向关联人采购原
		24,000.00	24,000.00	否
有限公司	材料
青岛航天半导体研	向关联人采购原
		460,837.10	460,837.10	否
究所有限公司	材料
北京飞航捷迅物资	向关联人采购原
		19,450,786.13	19,450,786.13	否
有限责任公司	材料
贵州航天控制技术	向关联人采购原
		1,111,504.43	1,111,504.43	否
有限公司	材料
北京航天海鹰贸易	向关联人采购原
		44,247.79	44,247.79	否
有限公司	材料

170

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

北京航天星云机电	向关联人采购原
		1,280.00	1,280.00	否
设备有限公司	材料
北京京航计算通讯	接受关联人提供
				否	15,094.34
研究所	的劳务
北京航天华盛科贸	接受关联人提供
		1,759,088.68	1,759,088.68	否	525,028.50
发展有限公司	的劳务
北京无线电计量测	接受关联人提供
				否	33,530.80
试研究所	的劳务
数字天成（北京）	接受关联人提供
		70,000.00	70,000.00	否
科技有限公司	的劳务
中国航天科工防御	接受关联人提供
		26,509.43	26,509.43	否
技术研究院党校	的劳务
	接受关联人提供
湖北航天工业学校		1,886.79	1,886.79	否
	的劳务

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京航天三发高科技有限公司	向关联人销售产品、商品		2,351,256.64
北京星航机电装备有限公司	向关联人销售产品、商品	19,140,430.24	11,461,545.04
中航天建设工程集团有限公司	向关联人销售产品、商品	1,954,497.42	5,369,603.68
北京航星机器制造公司	向关联人销售产品、商品	288,809.21	53,799.12
北京航天广通科技有限公司	向关联人销售产品、商品		997,502.65
航天（北京）物流有限公司	向关联人销售产品、商品		130,000.00
北京机电工程研究所	向关联人销售产品、商品	3,031,440.00	66,000.00
航天科工海鹰集团有限公司	向关联人销售产品、商品		1,197.00
航天特种材料及工艺技术研究
	向关联人销售产品、商品		48,400.00
所
河南航天精工制造有限公司	向关联人销售产品、商品	11,658,936.57	484,592.61
北京振兴计量测试研究所	向关联人销售产品、商品		1,409,086.20
湖北三江航天红峰控制有限公
	向关联人销售产品、商品		31,049,752.18
司
贵州航天精工制造有限公司	向关联人销售产品、商品	3,631,497.66	3,874,797.57
航天精工股份有限公司	向关联人销售产品、商品	2,897,476.08	576,325.44
贵州航天控制技术有限公司	向关联人销售产品、商品	393,600.00	25,486.73
北京自动化控制设备研究所	向关联人销售产品、商品	158,429,458.56	150,967,397.20
天津津航计算技术研究所	向关联人销售产品、商品		265,486.73

171

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

北京航天福道高技术股份有限
	向关联人销售产品、商品		17,980,486.76
公司
中国航天科工飞航技术研究院	向关联人销售产品、商品		300,000.00
北京机械设备研究所	向关联人销售产品、商品	16,887,471.70	9,049,723.61
北京动力机械研究所	向关联人销售产品、商品	14,057,075.52	6,358,117.19
北京京航计算通讯研究所	向关联人销售产品、商品	102,194.69
北京航天晨信科技有限责任公
	向关联人销售产品、商品	1,528,301.88
司
航天科工系统仿真科技（北京）
	向关联人销售产品、商品	1,028,318.58
有限公司
北京无线电测量研究所	向关联人销售产品、商品	104,070.80
中国共产党航天特种材料及工
	向关联人销售产品、商品	48,000.00
艺技术研究所委员会
北京控制与电子技术研究所	向关联人销售产品、商品	296,460.18
湖南航天机电设备与特种材料
	向关联人销售产品、商品	395,575.22
研究所
北京遥感设备研究所	向关联人销售产品、商品	819,800.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	受托/承包资产类		受托/承包终止日	托管收益/承包收	本期确认的托管
			受托/承包起始日
称	称	型			益定价依据	收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名	受托方/承包方名	委托/出包资产类		委托/出包终止日	托管费/出包费定	本期确认的托管
			委托/出包起始日
称	称	型			价依据	费/出包费

关联管理/出包情况说明

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
北京特种机械研究所	房屋	497,675.23	13,577.83

172

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

北京动力机械研究所	房屋		1,501,857.78
航天特种材料及工艺技术研
	房屋	795,552.97	929,781.94
究所
北京自动化控制设备研究所	设备	92,157.19	103,379.34
海鹰航空通用装备有限责任
	房屋	384,752.78
公司

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
北京特种机械研究所	房屋		517,126.77
北京自动化控制设备研究所	设备	5,652,619.86	6,400,433.34
北京自动化控制设备研究所	房屋	2,844,105.65	3,325,340.34
航天科工海鹰集团有限公司	房屋	786,057.60	1,080,000.00

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方				单位：元
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

单位：元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

173

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

（ 7 ）关键管理人员报酬

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位：元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	北京飞航捷迅物资
应收账款		617,760.00	712.82	617,760.00
	有限责任公司
	北京航天华盛科贸
		150,000.00	150,000.00	150,000.00
	发展有限公司
	北京航星机器制造
		450,391.32	31,370.64	1,134,894.06	56,406.83
	有限公司
	北京华航无线电测
				12,858.56	2,579.76
	量研究所
	北京环境特性研究
		1,056,000.00	1,056,000.00	1,056,000.00	1,056,000.00
	所
	北京机电工程研究
		3,229,500.00	302,121.15	1,933,350.00	186,374.94
	所
	北京动力机械研究
		9,763,432.65	340,437.86	374,390.00	45,648.55
	所
	北京机械设备研究
		24,078,735.00	61,999.65	13,436,735.00	34,873.23
	所
	北京京航计算通讯
		320,000.00	29,936.14	320,000.00	30,848.00
	研究所
	北京市航云建筑工
		35,680.00	7,967.28	35,680.00	7,239.10
	程有限责任公司
	北京特种机械研究
		198,000.00	56,657.32	198,000.00	29,516.77
	所
	北京星航机电装备
		9,062,005.83	257,616.03	4,645,989.53	347,065.06
	有限公司

174

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	北京亚航天际工贸
		10,000.00	68.28	10,000.00
	有限责任公司
	北京遥感设备研究
		9,551,800.00	24,414.40	8,732,000.00	22,318.99
	所
	北京自动化控制设
		10,499,285.56	24,505.99	1,753,449.77	15,529.18
	备研究所
	海鹰航空通用装备
				2,115,526.86	107.90
	有限责任公司
	航天海鹰安全技术
		4,319,232.00	359,343.54	4,722,232.00	73,203.42
	工程有限公司
	航天科工哈尔滨风
		100,000.00	51,107.04	100,000.00
	华有限公司
	航天科工海鹰集团
		162,703.00	15,220.94	162,703.00	44,304.03
	有限公司
	航天科工卫星技术
		156,870.00	156,870.00	156,870.00
	有限公司
	航天科工系统仿真
	科技（北京）有限公	395,000.00	16,985.00	395,000.00	395,000.00
	司
	航天科工智能机器
		1,263,845.00	1,458.33	1,263,845.00	4,962.40
	人有限责任公司
	航天特种材料及工
		37,500.00	3,508.14	120,151.92	5,172.60
	艺技术研究所
	宏华油气工程技术
		402,057.00	463.93	402,057.00	643.29
	服务有限公司
	湖北三江航天红峰
					2,015.78
	控制有限公司
	湖北三江航天万峰
				18,395.00	1,374.14
	科技发展有限公司
	沈阳航天新光集团
		262,824.72	197,551.59	262,824.72	186,985.34
	有限公司
	四川宏华石油设备
		503,141.03	580.57	1,393,141.03	3,374.17
	有限公司
	天津津航计算技术
		55,500.00	6,725.93	55,500.00	6,725.93
	研究所
	中国航天科工飞航
	技术研究院动力供	1,330,337.80	1,215,718.53	1,330,337.80	1,066,818.13
	应站
	中国航天科工集团	35,887.00	35,887.00	35,887.00	31,460.51

175

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	七三一医院
	中航天建设工程集
		2,192,878.19	615,879.27	2,429,163.19	623,274.91
	团有限公司
	贵州航天精工制造
		3,630,752.35	4,189.46
	有限公司
	河南航天精工制造
		13,174,598.32	15,201.93
	有限公司
	湖南航天机电设备
		447,000.00	515.79
	与特种材料研究所
	贵州航天控制技术
		393,600.00	454.17
	有限公司
	航天精工股份有限
		2,665,665.86	3,075.86
	公司
	北京机电工程研究
应收票据		1,252,400.00		1,252,400.00
	所
	北京星航机电装备
		305,691.00		305,691.00
	有限公司
	北京遥感设备研究
		4,480,000.00		4,480,000.00
	所
	北京自动化控制设
		156,486,462.70		215,659,710.80
	备研究所
	贵州航天精工制造
		5,440,137.72		8,640,137.72
	有限公司
	航天精工股份有限
				2,614,468.04
	公司
	航天科工海鹰集团
				864,739.00
	有限公司
	航天科工智能机器
				3,061,398.44
	人有限责任公司
	河南航天精工制造
		5,276,947.85		5,526,947.85
	有限公司
	湖北三江航天建筑
				209,075.26
	工程有限公司
	天津津航计算技术
				300,000.00
	研究所
	中国航天科工飞航
				695,000.00
	技术研究院
	中航天建设工程集
				500,000.00
	团有限公司

176

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	北京航星机器制造
		200,000.00
	有限公司
	北京星航机电装备
		5,905,442.50
	有限公司
	海鹰航空通用装备
		2,344,248.40
	有限责任公司
	四川宏华石油设备
		890,000.00
	有限公司
	北京飞航捷迅物资
预付账款		616,897.00		616,897.00
	有限责任公司
	北京航天华盛科贸
		2,408,869.70		860,320.00
	发展有限公司
	北京机电工程研究
				7,040,000.00
	所
	北京市航云建筑工
		141,525.27		141,525.27
	程有限责任公司
	北京振兴计量测试
		481,473.90		481,473.90
	研究所
	北京自动化控制设
		976,580.27		976,580.27
	备研究所
	贵州航天电器股份
		908,300.00		53,380.00
	有限公司
	贵州航天控制技术
				1,256,000.00
	有限公司
	航天科工哈尔滨风
		114,500.00		213,500.00
	华有限公司
	航天科工智能机器
		11,300,000.00		3,300,000.00
	人有限责任公司
	航天长峰朝阳电源
				5,800.00
	有限公司
	湖北航天工业学校			2,000.00
	湖南航天捷诚电子
		453,500.00		253,500.00
	装备有限责任公司
	青岛航天半导体研
		1,306,212.04		345,707.96
	究所有限公司
	沈阳航天新星机电
		166,000.00		166,000.00
	有限责任公司
	中航天建设工程集	9,483.00		9,483.00

177

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	团有限公司
	重庆蜀记供应链管
		480,000.00
	理有限公司
	北京亚航天际工贸
		6,985.72
	有限责任公司
	湖北三江航天红峰
		225,000.00
	控制有限公司
	北京中科航天人才
		662,370.80
	服务有限公司
	北京星航机电装备
		317,254.00
	有限公司
	中国航天科工飞航
	技术研究院动力供	3,453,911.59
	应站
	天津津航计算技术
		111,200.00
	研究所
	北京航天新立科技
		236,739.50
	有限公司
	航天科工防御技术
		156,429.04
	研究试验中心
	航天海鹰（镇江）特
		26,160.00
	种材料有限公司
	江苏金陵智造研究
		500,000.00
	院有限公司
	北京航天星云机电
		1,280.00
	设备有限公司
	航天海鹰安全技术
其他应收款		54,040.00	12,067.76	54,040.00	12,067.76
	工程有限公司
	航天特种材料及工
				3,960.00
	艺技术研究所
	航天建筑设计研究
		50,000.00	10,389.43
	院有限公司

（ 2 ）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
	北京航天华盛科贸发展有限
应付账款		166,857.30	155,012.30
	公司

178

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	北京航天新立科技有限公司		194,835.00
	北京航星机器制造有限公司		62.96
	北京环境特性研究所	1,759,600.00	1,759,600.00
	北京市航云建筑工程有限责
		129,839.70	129,839.70
	任公司
	北京特种机械研究所	96,000.00	96,000.00
	北京星航机电装备有限公司	3,604,329.90	3,637,599.90
	北京亚航天际工贸有限责任
			130,848.06
	公司
	北京自动化控制设备研究所	5,927,764.35	275,144.49
	贵州航天电器股份有限公司	59,443.20	59,443.20
	航天建筑设计研究院有限公
		416,825.51	416,825.51
	司
	航天科工哈尔滨风华有限公
		206,840.00	206,840.00
	司
	湖北三江航天红峰控制有限
			44,000.00
	公司
	江苏金陵智造研究院有限公
		1,624,000.00	2,124,000.00
	司
	天津津航计算技术研究所	280,000.00	480,000.00
	中国航天工业供销东北有限
		213,094.23	62,379.96
	公司
	中国航天建设集团有限公司	830,000.00	830,000.00
	中国航天科工飞航技术研究
		8,053,101.67	8,053,101.67
	院动力供应站
	中航天建设工程集团有限公
		377,300.00	373,171.56
	司
	北京飞航捷迅物资有限责任
应付票据		39,083,008.38	19,250,775.48
	公司
	北京海鹰科技情报研究所	592,750.00	1,037,300.00
	北京航天华盛科贸发展有限
		593,000.00	593,000.00
	公司
	北京航天新立科技有限公司	981,574.50	850,000.00
	北京京航计算通讯研究所	265,000.00	491,000.00
	北京特种机械研究所	5,676,928.88	1,366,427.50
	北京无线电计量测试研究所	38,500.00	105,150.00
	北京亚航天际工贸有限责任	86,023.44	86,023.44

179

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	公司
	北京振兴计量测试研究所	10,136,039.00	10,136,039.00
	北京自动化控制设备研究所	51,932,858.32	53,932,858.32
	贵州航天电器股份有限公司	1,210,000.00	1,100,000.00
	航天科工防御技术研究试验
		226,429.04	270,000.00
	中心
	航天科工哈尔滨风华有限公
		1,018,340.00	913,500.00
	司
	航天科工海鹰集团有限公司		4,367,650.00
	航天科工智能机器人有限责
		3,000,000.00	1,000,000.00
	任公司
	湖南航天捷诚电子装备有限
		453,500.00	253,500.00
	责任公司
	青岛航天半导体研究所有限
		5,924,580.00	4,443,330.00
	公司
	沈阳航天新星机电有限责任
		166,000.00	166,000.00
	公司
	天津津航计算技术研究所	411,200.00	200,000.00
	中国航天科工飞航技术研究
		18,232,449.89	24,242,848.85
	院
	中国航天科工飞航技术研究
		4,666,748.93	2,451,062.59
	院动力供应站
预收账款	北京动力机械研究所		2,656,862.65
	北京控制与电子技术研究所		335,000.00
	海鹰航空通用装备有限责任
		1,251,400.00	861,000.00
	公司
	航天海鹰机电技术研究院有
		115,504.25	115,504.25
	限公司
	航天精工股份有限公司		608,481.83
	中国航天科工集团有限公司	5,094,339.60	5,094,339.60
	北京航天华盛科贸发展有限
其他应付款		300.00	300.00
	公司
	北京航天华盛幼儿园	7,100.00	7,100.00
	北京特种机械研究所	10,497.62	2,252,751.51
	北京星航机电装备有限公司		1,250,000.00
	海鹰航空通用装备有限责任
		1,200.00	1,200.00
	公司

180

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

	航天特种材料及工艺技术研
		10,100.00	8,300.00
	究所
	西安航天华迅科技有限公司	100,000.00	100,000.00
	浙江智慧车联网有限公司	9,643.69	9,643.69
	中国航天科工飞航技术研究
			2,550,000.00
	院
	中航天建设工程集团有限公
		1,000.00	1,000.00
	司

7 、关联方承诺

1、重要的承诺事项

（1）资本承诺

已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺	2020.12.31	2019.12.31
资本性支出承诺已签约但未拨备	55,903,214.06	56,553,376.42

（2）经营租赁承诺

至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额	2020.12.31	2019.12.31
资产负债表日后第1年	44,818,024.16	66,618,704.74
资产负债表日后第2年	40,462,226.58	57,496,183.84
资产负债表日后第3年	37,137,015.20	53,847,985.10
以后年度	142,555,837.18	481,011,775.34
合计	264,973,103.12	658,974,649.02

2、或有事项

本公司某些客户在一段期间内发生了产品召回事件，并向本公司宣称其产品召回与本公司向其销售的产品质量相关，因此存 在潜在的索赔风险。本公司经分析后认为本公司所销售的产品无质量缺陷，非本公司产品质量导致其产品召回，因此本公司 预期不会向该客户进行赔偿。

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

181

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

2 、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）资本承诺

已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺	2021.06.30	2020.12.31
资本性支出承诺已签约但未拨备	114,665,960.24	55,903,214.06

（2）经营租赁承诺

至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额	2021.06.30	2020.12.31
资产负债表日后第1年	44,130,298.11	44,818,024.16
资产负债表日后第2年	40,460,114.26	40,462,226.58
资产负债表日后第3年	37,553,201.33	37,137,015.20
以后年度	134,396,358.04	142,555,837.18
合计	256,539,971.75	264,973,103.12

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

182

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

==> picture [483 x 51] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
----- End of picture text -----

2 、利润分配情况

==> picture [37 x 9] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
----- End of picture text -----

3 、销售退回

4 、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

==> picture [483 x 52] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
----- End of picture text -----

（ 2 ）未来适用法

==> picture [480 x 22] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
----- End of picture text -----

2 、债务重组

2021年上半年公司子公司惯性公司与中石化胜利石油工程有限公司物资装备管理中心达成债务重组折让付款协议，对折让金 额240,224.68元不再向对方索要；与都匀东方机床有限公司达成债务重组折让付款协议，对折让金额48,224.58元不再向对方 索要。

183

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

3 、资产置换

（ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

2002年9月，公司与前股东哈工大高新总公司签署资产置换协议书，双方约定：本公司以位于哈尔滨南岗区西大直街118号2 栋第13层办公用房（原值594万元）与后者拥有的第三科技园区中的总面积为27,890平方米的“部分”土地使用权及地上房产 （建筑面积合计1,868平方米），以及设备（主要包括一座315KW变电站、3台锅炉、1口深水井和1座水泵站）进行置换，但 截至2021年6月30日相关产权变更手续尚未办理完成。

4 、年金计划

5 、终止经营

单位：元

						归属于母公司所
项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	有者的终止经营
						利润

其他说明

6 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为美洲区、欧洲区和亚洲区，本公司的管理 层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位：元

项目	亚洲区	欧洲区	美洲区	分部间抵销	合计
主营业务收入	1,359,684,920.77	1,414,741,389.79	149,973,226.85		2,924,399,537.41
非流动资产总额	638,176,783.49	2,094,595,095.78	103,137,525.05		2,835,909,404.32

184

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

• 7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准	9,426,41		9,426,41	100.00%		9,426,411		9,426,411
		3.21%					5.23%		100.00%
备的应收账款	1.65		1.65			.65		.65
其中：
按组合计提坏账准	281,265,		17,101,8	6.08%	264,164,0	170,645,3		17,893,66		152,751,65
		96.76%					94.77%		10.49%
备的应收账款	965.19		89.63		75.56	20.50		1.98		8.52
其中：
	254,373,		17,101,8	6.72%	237,271,4	140,682,1		17,893,66		122,788,50
账龄组合		89.53%					78.13%		12.72%
	356.38		89.63		66.75	71.69		1.98		9.71
	26,892,6				26,892,60	29,963,14				29,963,148.
关联方组合		9.25%					16.64%
	08.81				8.81	8.81				81
	290,692,		26,528,3	9.13%	264,164,0 75.56	180,071,7		27,320,07		152,751,65 8.52
合计		100.00%					100.00%		15.17%
	376.84		01.28			32.15		3.63

按单项计提坏账准备：

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
深圳市金城保密技术有
	201,415.60	201,415.60	100.00%	涉及诉讼
限公司
				公司胜诉，但无可执行
哈飞汽车股份有限公司	5,371,369.05	5,371,369.05	100.00%
				财产
道真仡佬族苗族自治县	306,220.00	306,220.00	100.00%	预计无法收回

185

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

鑫兴客货运输有限责任
公司
贵州省天马汽车交通运
	127,380.00	127,380.00	100.00%	涉及诉讼
输（集团）有限公司
警用GPS租赁服务项目	1,853,467.00	1,853,467.00	100.00%	预计无法收回
贵州阳光智旅客运有限
	216,560.00	216,560.00	100.00%	预计无法收回
公司
宁夏北斗科技有限公司	450,000.00	450,000.00	100.00%	涉及诉讼
固原经济开发区虹桥广
	900,000.00	900,000.00	100.00%	涉及诉讼回
告有限公司
合计	9,426,411.65	9,426,411.65	--	--

按单项计提坏账准备：

单位：元

		期末余额	期末余额
名称	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
账龄组合	254,373,356.38	17,101,889.63	6.72%
关联方组合	26,892,608.81
合计	281,265,965.19	17,101,889.63	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	216,307,898.68
1至2年	44,325,087.33
2至3年	5,166,171.15

186

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

3年以上	24,893,219.68
3至4年	2,436,667.74
4至5年	1,137,460.80
5年以上	21,319,091.14
合计	290,692,376.84

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

			本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提坏账
	27,320,073.63		791,772.35			26,528,301.28
准备
合计	27,320,073.63		791,772.35			26,528,301.28

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目	项目				核销金额
其中重要的应收账款核销情况：						单位：元
						款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序
						易产生

单位：元

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

		占应收账款期末余额合计数
单位名称	应收账款期末余额		坏账准备期末余额
		的比例
一汽解放汽车有限公司	69,852,980.91	23.77%	178,546.05
一汽解放青岛汽车有限公司	38,971,844.89	13.26%	99,613.05
一汽解放汽车有限公司成都
	9,859,949.16	3.35%	25,202.29
分公司

187

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

安徽华菱汽车有限公司	6,579,271.43	2.24%	16,816.79
中国重汽集团济南商用车有
	5,941,561.57	2.02%	15,186.79
限公司（轻卡部）
合计	131,205,607.96	44.64%

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	54,848,144.99	65,531,739.41
其他应收款	108,856,125.71	38,676,336.21
合计	163,704,270.70	104,208,075.62

（ 1 ）应收利息

1 ）应收利息分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

2 ）重要逾期利息

				是否发生减值及其判断
借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因
				依据

其他说明：

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收股利

1 ）应收股利分类

单位：元

188

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
北京华天机电研究所有限公司	12,112,697.50	12,112,697.50
山东航天九通车联网有限公司	0.00	8,896,094.42
北京航天益来电子科技有限公司	3,296,296.49	3,296,296.49
北京航天海鹰星航机电设备有限公司	39,439,151.00	39,439,151.00
北京国调创业投资基金（有限合伙）	0.00	1,787,500.00
合计	54,848,144.99	65,531,739.41

2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

				单位：元
				是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因
				依据

3 ）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用 其他说明：

（ 3 ）其他应收款

1 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单位往来款	111,301,847.37	39,721,174.69
个人往来款	1,655,345.66	39,234.00
保证金、质押金、押金等	3,407,687.97	4,186,402.04
其他	46,691.13	2,079,858.00
合计	116,411,572.13	46,026,668.73

2 ）坏账准备计提情况

单位：元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	170,159.15		7,180,173.37	7,350,332.52
2021年1月1日余额在	——	——	——	——

189

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

本期
本期计提	205,113.90			205,113.90
2021年6月30日余额	375,273.05		7,180,173.37	7,555,446.42

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	102,264,029.49
1至2年	1,979,997.11
2至3年	609,789.20
3年以上	11,557,756.33
3至4年	4,469,198.41
4至5年	1,514,994.28
5年以上	5,573,563.64
合计	116,411,572.13

3 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

		本期变动金额	本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额					期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
其他应收坏账	7,350,332.52	205,113.90				7,555,446.42
合计	7,350,332.52	205,113.90				7,555,446.42

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

190

航天科技控股集团股份有限公司 2021 年半年度报告全文

其他应收款核销说明：

5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

				单位：元	单位：元
				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
航天科工惯性技术有
	借款	70,000,000.00	1年以内	60.13%
限公司
北京华天机电研究所
	借款	25,000,000.00	1-2年	21.48%
有限公司
北京航天益来电子科
	借款	7,887,830.57	1-5年	6.78%
技有限公司
中国航天科工运载技
	保证金	3,000,000.00	5年以上	2.58%	3,000,000.00
术研究院
北京博宇天成科技有
	往来款	1,605,825.64	5年以上	1.38%	1,605,825.64
限公司
合计	--	107,493,656.21	--	92.35%	4,605,825.64

6 ）涉及政府补助的应收款项

				单位：元
				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据

7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3 、长期股权投资

单位：元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,847,432,764.20		2,847,432,764.20	2,847,432,764.20		2,847,432,764.20
对联营、合营企
	8,141,891.39	8,141,891.39		8,141,891.39	8,141,891.39
业投资
合计	2,855,574,655.59	8,141,891.39	2,847,432,764.20	2,855,574,655.59	8,141,891.39	2,847,432,764.20

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（ 1 ）对子公司投资

单位：元

	期初余额(账		本期增减变动	本期增减变动		期末余额(账面	减值准备期末
被投资单位
	面价值)	追加投资	减少投资	计提减值准备	其他	价值)	余额
航天科工惯性	305,016,601.3
						305,016,601.37
技术有限公司	7
北京航天海鹰
星航机电设备	60,701,155.71					60,701,155.71
有限公司
北京航天益来
电子科技有限	82,793,246.00					82,793,246.00
公司
北京华天机电
研究所有限公	46,718,294.20					46,718,294.20
司
山东九通物联
	109,890,000.0
网科技有限公						109,890,000.00
	0
司
As-HitechluxS.à	2,242,313,466.					2,242,313,466.
r.l	92					92
	2,847,432,764. 20					2,847,432,764. 20
合计

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位：元

					本期增减变动	本期增减变动
	期初余额									期末余额
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	(账面价				其他综合	其他权益		计提减值		(账面价
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
	值)				收益调整	变动		准备		值)
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
浙江智慧
											6,088,971
车联网有
											.90
限公司
航天科技
控股集团											2,052,919
山西有限											.49
公司

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8,141,891 小计 .39 8,141,891 合计 .39

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位：元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	485,885,237.83	363,237,077.81	302,518,687.13	211,985,074.71
其他业务	4,596,091.05	553,263.73	3,438,793.92	0.00
合计	490,481,328.88	363,790,341.54	305,957,481.05	211,985,074.71

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2		合计
其中：

与履约义务相关的信息：

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。 取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让 可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以 及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。 如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时 点确认收入。

工程建设业务模式以工程总承包服务为主，同时采用工程咨询和设计、设备安装、工程建设管理等模式。履约义务通常的履 行时间在18个月至24个月，本公司作为主要责任人与客户签订工程总承包合同，本公司根据每个客户的个性化要求，为其专 门设计、采购或生产定制化设备。于合同开始日，客户支付合同预付款，在工程设计、设备采购和建造的全过程中，在客户 拥有的土地上建造工程建设项目，客户按照履约进度联合监理公司进行工程进度确认并支付进度款。工程项目竣工验收合格 本公司不承担预期将退还给客户的款项等类似义务，产品质量保证按照合同约定的产品质量要求执行。



与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 212,418,169.14 元，其中，212,418,169.14 元预计将于 2021 年下半年年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。

其他说明：

5 、投资收益

单位：元

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项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		92,026.29
权益法核算的长期股权投资收益		-1,179,889.04
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
	12,060,000.00	15,276,000.00
收入
购买现金管理产品取得的投资收益	529,315.07	733,342.48
合计	12,589,315.07	14,921,479.73

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
	单位：元
项目	金额	说明
非流动资产处置损益	87,654.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	10,344,373.84
受的政府补助除外）
债务重组损益	-288,449.18
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,220,301.08
减：所得税影响额	2,727,226.92
少数股东权益影响额	415,760.55
合计	8,220,892.85	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	0.55%	0.0297	0.0297
扣除非经常性损益后归属于公司
	0.36%	0.0194	0.0194
普通股股东的净利润

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• 3 、境内外会计准则下会计数据差异

• （ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

• 适用 √ 不适用

• （ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

公司境外子公司IEE公司按中国企业会计准则编制的合并财务报表与按国际财务报告准则编制的合并财务报表的净利润和 净资产没有差异。

4 、其他

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法定代表人：袁宁

二〇二一年八月三十日

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