Aerospace CH UAV Co.,Ltd — Board/Management Information 2021

Mar 31, 2021

航天彩虹无人机股份有限公司独立董事

关于第五届董事会第二十七次会议相关事项的独立意见

作为航天彩虹无人机股份有限公司（以下简称“航天彩 虹”、“公司”）的独立董事，我们根据《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所上市公 司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公 司章程》等法律、法规和规范性文件的有关规定，基于独立 判断立场，对公司第五届董事会第二十七次会议审议的相关 事项，发表如下独立意见：

一、关于2020 年度利润分配预案的独立意见

本次利润分配拟以2020 年12 月31 日的公司总股本 946,062,685 股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利 0.40 元（含税），合计分配现金股利37,842,507.40 元，剩 余未分配利润结转至下一年度，不送红股，不进行资本公积 金转增股本。我们认为：公司2020 年度利润分配预案符合 中国证监会发布相关规定、指引和《公司章程》的规定，本 次利润分配预案符合公司2020 年度的经营业绩、财务状况 和未来经营计划的实施，符合全体股东的利益，促进广大投 资者分享公司经营发展成果。我们同意公司2020 年度利润 分配预案，并同意将利润分配预案于董事会审议通过后提交 公司股东大会审议。

二、关于2020 年度内部控制自我评价报告的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《公司章程》等相关规定，我们审阅了公司2020 年度内部 控制自我评价报告，查阅了公司相关管理制度并核查其实际 运行情况。我们认为：公司现行的内部控制体系和内部控制 制度已建立健全，能够满足公司发展的需要，内部控制的自 查报告真实、客观地反映了公司内部控制体系建设和运作的 实际情况。我们同意公司的内部控制自我评价报告。

三、关于2020 年度日常关联交易的执行情况和2021 年 度日常关联交易预计的独立意见

公司2020 年度日常交易实际发生总金额未超过预计总 金额，但不足预计总金额的80%，经核查，上述差异主要是 受市场变化、履约进度以及预计方法等因素影响，公司与关 联方发生的日常关联交易均按照规定签订了交易合同,交易 定价以市场公允价格为基础，遵循了公平、公开、公正的原 则，没有损害公司和股东的合法权益。

公司结合2021 年生产经营计划和财务预算,对2021 年 可能发生的主要日常关联交易进行了较为合理的预估,预计 发生的关联交易均为公司正常生产经营所需，定价公允、合 理，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形，不 会影响到公司的独立性。

公司董事会在审议关联交易议案时，关联董事进行了回

避，审议及表决程序符合有关法律、法规及相关规定，程序 合法有效。我们同意公司2020 年度日常关联交易的执行情 况和2021 年度日常经营性关联交易预计，并同意将上述事 项于董事会审议通过后提交公司股东大会审议。

四、关于2020 年度对外担保及关联方资金占用情况的 独立意见

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于 规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号） 的有关规定，我们作为公司的独立董事，本着认真负责的态 度，对关联方资金占用和公司对外担保情况进行了核查。报 告期内，公司控股股东及其他关联方未发生非经营性占用公 司资金的情形，也不存在以前期间发生但延续到报告期的控 股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况，公司与关联 方所发生的各项资金往来均属公司正常的经营性往来；报告 期内，公司在2019 年股东大会批准对子公司担保额度为6.03 亿元，年末实际担保余额为4.188 亿元。

公司与控股股东及其关联方的资金往来能够严格遵守 中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，我们将继续对公 司对外担保和关联方资金占用事项予以关注，并督促公司严 格履行相应的决策程序和信息披露义务，保护全体股东特别 是中小股东的权益。

五、关于会计政策变更的独立意见

公司本次会计政策变更是根据财政部2018 年12 月修订 发布的《企业会计准则第21 号——租赁》（财会〔2018〕 35 号）进行合理的会计政策变更，能够更加客观、公允地反 映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表产生重 大影响。本次变更会计政策的决策程序符合有关法律、法规 和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东的权益 的情形，此次会计政策变更后更有利于会计报表使用者理解 公司财务信息。我们同意公司本次会计政策变更。

六、关于续聘会计师事务所的独立意见

致同会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司2020 年度财务报告审计机构的工作期间，按计划完成了对公司的 各项审计任务，为公司出具了标准无保留的审计报告,公正 客观地反映了公司报告期内的财务状况和生产经营情况。我 们同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2021 年度审计机构，并同意将上述事项于董事会审议通过后 提交公司股东大会审议。

（以下无正文）

（本页无正文，为《航天彩虹无人机股份有限公司独立董 事关于第五届董事会第二十七次会议相关事项的独立意见》 之签署页）

独立董事（签名）

（马东立） （常 明） （徐建军）

年 月 日