Aeolus Tyre Co.,Ltd. — Annual Report 2007

Feb 4, 2008

风神轮胎股份有限公司 600469

2007 年年度报告

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二○○八年二月一日

2007 年年度报告

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目 录

一、重要提示......................................................................... 3 二、公司基本情况简介................................................................. 3 三、主要财务数据和指标：............................................................. 4 四、股本变动及股东情况............................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员........................................................ 10 六、公司治理结构.................................................................... 16 七、股东大会情况简介................................................................ 22 八、董事会报告...................................................................... 23 九、监事会报告...................................................................... 30 十、重要事项........................................................................ 32 十一、财务会计报告.................................................................. 43 十二、备查文件目录.................................................................. 91

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2007 年年度报告

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一、重要提示

• 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

• 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 2、董事何小勤，因公出差，委托董事曹朝阳先生出席会议并行使表决权。

董事郭春风，因公出差，委托董事韩法强先生出席会议并行使表决权。

• 3、亚太(集团)会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 4、公司董事长曹朝阳，财务总监郭春风及会计机构负责人娄根杰声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。

二、公司基本情况简介

• 1、 公司法定中文名称：风神轮胎股份有限公司

公司法定中文名称缩写：风神股份

公司英文名称：AEOLUS TYRE CO.,LTD.

• 2、 公司法定代表人：曹朝阳

• 3、 公司董事会秘书：韩法强

电话：0391-3999081 传真：0391-3999080

E-mail：hfq@aeolustyre.com

联系地址：河南省焦作市焦东南路48 号

公司证券事务代表：李鸿 电话：0391-3999081 传真：0391-3999080

E-mail：lihong@aeolustyre.com

联系地址：河南省焦作市焦东南路48 号

• 4、 公司注册地址：河南省焦作市焦东南路48 号

公司办公地址：河南省焦作市焦东南路48 号 邮政编码：454003 公司国际互联网网址：http://www.aeolustyre.com

公司电子信箱：company@aeolustyre.com

• 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点：投资者关系管理部

• 6、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

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公司A 股简称：风神股份

公司A 股代码：600469

• 7、其他有关资料

公司首次注册登记日期：1998 年12 月1 日

公司首次注册登记地点：河南省焦作市焦东南路48 号

• 公司法人营业执照注册号：4100001004588-1/1

• 公司税务登记号码：410800712634853

• 公司聘请的境内会计师事务所名称：亚太(集团)会计师事务所有限公司

公司聘请的境内会计师事务所办公地址：郑州市农业路22 号兴业大厦

三、主要财务数据和指标：

(一)本报告期主要财务数据

单位:元 币种:人民币

	单位:元 币种:人民币
项目	金额
营业利润	168,206,423.16
利润总额	123,255,513.66
归属于上市公司股东的净利润	106,258,537.99
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	136,375,647.36
经营活动产生的现金流量净额	-50,652,877.06

(二)扣除非经常性损益项目和金额

单位:元 币种:人民币

(二)扣除非经常性损益项目和金额	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	-980,662.73
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外	12,636,980.00
债务重组损益	3,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额	-56,610,226.77
合计	-44,950.909.50

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2007 年年度报告

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(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
主要会计 数据	2007 年	2006年		本年比 上年增 减(%)	2005年
		调整后	调整前		调整后	调整前
营业收入	6,018,582,027.98	5,077,108,069.48	5,015,839,546.40	18.54	3,738,587,372.79	3,700,021,997.07
利润总额	123,255,513.66	32,958,889.63	32,958,889.63	273.97	170,959,868.06	170,959,868.06
归属于上 市公司股 东的净利 润	106,258,537.99	17,393,154.49	12,296,671.91	510.92	115,274,613.51	115,182,769.84
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润	136,375,647.36	26,076,575.73	20,980,093.15	422.98	112,575,207.80	115,662,514.13
基本每股 收益	0.42	0.07	0.05	500	0.45	0.45
稀释每股 收益
扣除非经 常性损益 后的基本 每股收益	0.535	0.102	0.082	424.51	0.44	0.45
全面摊薄 净资产收 益率（%）	11.55	2.14	1.54	增加 9.41 个 百分点	13.95	14.08
加权平均 净资产收 益率（%）	12.26	2.08	1.52	增加 10.18个 百分点	15.04	15.18
扣除非经 常性损益 后全面摊 薄净资产 收益率 （%）	14.83	3.21	2.62	增加 11.62个 百分点	13.63	14.13
扣除非经 常性损益 后的加权 平均净资 产收益率 （%）	15.73	3.12	2.59	增加 12.61个 百分点	14.69	15.25

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2007 年年度报告

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经营活 动产生 的现金 流量净 额	-50,652,877.06	61,960,195.24	61,960,195.24	-181.75	162,449,173.50	162,449,173.50
每股经 营活动 产生的 现金流 量净额	-0.20	0.243	0.243	-182.30	0.637	0.637
	2007 年末	2006年末		本年末比 上年末增 减(%)	2005年末
		调整后	调整前		调整后	调整前
总资产	3,353,748,471.34	3,121,415,242.52	3,108,522,160.58	7.44	2,722,437,252.07	2,714,640,652.71
所有者 权益（或 股东权 益）	919,844,226.79	813,585,688.80	800,692,606.86	13.06	826,146,387.81	818,349,788.45
归属于 上市公 司股东 的每股 净资产	3.61	3.19	3.14	13.17	3.240	3.209

说明：该表中“本年比上年增减” 和“本年末比上年末增减”所列数据是由2007 年当年数据与 2006 年依据首次执行企业会计准则要求调整后的数据相比较而得出的。

四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况

1、股份变动情况表

1、股份变动情况表	1、股份变动情况表	1、股份变动情况表	1、股份变动情况表	1、股份变动情况表	1、股份变动情况表	1、股份变动情况表	1、股份变动情况表	1、股份变动情况表	1、股份变动情况表
单位:股
	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送 股	公积 金转 股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持 股	133,866,810	52.5				-25,500,000	-25,500,000	108,366,810	42.5
3、其他内资持 股
其中：
境内法人持股
境内自然人持 股
4、外资持股
其中：

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2007 年年度报告

境外法人持股
境外自然人持 股
有限售条件股 份合计	133,866,810	52.5				-25,500,000	-25,500,000	108,366,810	42.5
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 股	121,133,190	47.5				25,500,000	25,500,000	146,633,190	57.5
2、境内上市的 外资股
3、境外上市的 外资股
4、其他
无限售条件流 通股份合计	121,133,190	47.5				25,500,000	25,500,000	146,633,190	57.5
三、股份总数	255,000,000	100						255,000,000	100

股份变动的过户情况

2007 年10 月11 日中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了过户登记确认书，河南轮胎 集团有限责任公司持有的10,000 万股过户到中国昊华化工（集团）总公司。

2、限售股份变动情况表

						单位:股
股东名称	年初限售股 数	本年解除限售 股数	本年增加限售 股数	年末限售股 数	限售原 因	解除限售 日期
河南轮胎集 团有限责任 公司	133,866,810	25,500,000	-84,081,445	24,285,365	股权分 置改革 承诺	2008 年8 月16 日
中国昊华化 工（集团）总 公司	0		84,081,445	84,081,445	股权分 置改革 承诺	2008 年8 月16 日
合计	133,866,810	25,500,000	0	108,366,810	—	—

• 3、证券发行与上市情况

• (1) 前三年历次证券发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

• (2) 公司股份总数及结构的变动情况

公司于2007 年6 月25 日接到国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]545 号《关于风神轮 胎股份有限公司国有股划转有关问题的批复》文件，同意公司控股股东河南轮胎集团有限责任公司将 其持有的公司10,000 万股国有法人股划转给中国昊华化工（集团）总公司。2007 年10 月11 日，河

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2007 年年度报告

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南轮胎集团有限责任公司持有的10,000 万股公司股份划转给中国昊华化工（集团）总公司的过户手续 办理完毕。

• (3) 现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

(二)股东情况

1、股东数量和持股情况

单位:股

			单位:股	单位:股	单位:股	单位:股
报告期末股东总数			39,207
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比 例(%)	持股总数	报告期内增减	持有有限售条件股 份数量	质押或冻结的股份数 量
中国昊华化工 （集团）总公司	国有法人	39.22	100,000,000	100,000,000	84,081,445	无
河南轮胎集团 有限责任公司	国有法人	13.28	33,866,810	-100,000,000	24,285,365	冻结30,000,000
中国工商银行 －易方达价值 成长混合型证 券投资基金	其他	1.76	4,489,805	4,489,805		未知
焦作市投资公 司	国有法人	0.64	1,625,910	0		未知
吴尧深	其他	0.33	840,000	840,000		未知
北京嘉利能源 投资有限公司	其他	0.31	792,446	792,446		未知
全国社保基金 一零九组合	其他	0.30	765,991	765,991		未知
吴越	其他	0.24	610,050	610,050		未知
上海林耐投资 有限公司	其他	0.20	520,000	520,000		未知
徐州市国盛恒 泰置业有限公 司	其他	0.14	368,630	368,630		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份数量		股份种类
中国昊华化工（集团）总公司			15,918,555		人民币普通股
河南轮胎集团有限责任公司			9,581,445		人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投 资基金			4,489,805		人民币普通股
焦作市投资公司			1,625,910		人民币普通股
吴尧深			840,000		人民币普通股
北京嘉利能源投资有限公司			792,446		人民币普通股
全国社保基金一零九组合			765,991		人民币普通股
吴越			610,050		人民币普通股
上海林耐投资有限公司			520,000		人民币普通股
徐州市国盛恒泰置业有限公司			368,630		人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明			前十名无限售条件股东之间未知其有关联关系或一致行动人关系。

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2007 年年度报告

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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

					单位:股
序 号	有限售条件股东名称	持有的有限 售条件股份 数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市 交易股份数 量
1	中国昊华化工（集团）总公司	84,081,445	2008 年8 月16 日	84,081,445	详见十、承诺事项履行情况
2	河南轮胎集团有限责任公司	24,285,365	2008 年8 月16 日	24,285,365	详见十、承诺事项履行情况

2、控股股东及实际控制人简介

(1) 法人控股股东情况

控股股东名称：中国昊华化工（集团）总公司

法人代表：王印海

注册资本：26.97 亿元 成立日期：1993 年12 月31 日

主要经营业务或管理活动：主要生产及销售氯碱、化肥、农药、医药中间体、涂料、炭黑、电石、 特种气体、橡胶制品、无机盐、新型化工材料及其他化工产品，同时生产及销售化工机械和橡塑 机械等产品；科研开发涉及石油天然气、煤化工、橡胶加工、精细化工、化工新型材料、农用化 工、无机化工、化工机械及仪表等多个门类。

(2) 法人实际控制人情况

实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会

(3) 控股股东及实际控制人变更情况

新控股股东名称：中国昊华化工（集团）总公司 新实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会 控股股东发生变更的日期：2007 年10 月11 日

披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2007 年10 月16 日

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(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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3、其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:万元 币种:人民币

				单位:万元币种:人民币
股东名称	法人代表	注册资本	成立日期	主要经营业务或管理活动
河南轮胎集团有限责任公司	郑玉力	32,007	1997 年6 月3 日	经营政府授权的国有资产；轮胎，合 成纤维制品，橡胶制品，水泥的销售

五、董事、监事和高级管理人员

(一)董事、监事、高级管理人员情况

单位:股

姓名	职务	性 别	年 龄	任期起始 日期	任期终止 日期	年初持 股数	年末持 股数	股份增 减数	变动原因	报告 期内 从公 司领 取的 报酬 总额 (万 元) （税 前）	是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报 酬、 津贴
曹朝阳	董事 长	男	45	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					34	否
王 锋	总经 理、 副董 事长	男	44	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					25.5	否
何小勤	董事	男	50	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日						是

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2007 年年度报告

郑玉力	董事	男	52	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					1.2	是
冯耀岭	董 事、 副总 经理 兼总 工程 师	男	51	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					15.3	否
申洪亮	董 事、 副总 经理	男	44	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日	20,000	15,000	-5,000	二级市场减持	15.3	否
郭春风	董 事、 副总 经理 兼财 务总 监	男	52	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					15.3	否
韩法强	董 事、 董事 会秘 书	男	42	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					13.6	否
陈 岩	独立 董事	男	61	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					9.52	否
鞠洪振	独立 董事	男	67	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					9.52	否
张大岭	独立 董事	男	63	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					9.52	否
任振铎	独立 董事	男	63	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日						否
荆 新	独立 董事	男	51	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日						否
林伟华	监事	男	59	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					13.6	否
马保群	监事	男	48	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					0.96	是
姚世忠	监事	男	46	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日						是
秦鸿胜	监事	男	40	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					6.28	否
仇志刚	监事	男	42	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					2.34	否
张晓新	副总 经理	男	44	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					13.6	否
申玉生	副总 经理	男	46	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					13.6	否
谢小红	副总 经理	男	38	2007 年12 月19 日	2010 年12 月18 日					13.6	否
合计	/	/	/	/	/				/		/

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董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

• (1)曹朝阳,中共党员，研究生学历，教授级高级工程师，享受国家政府特殊津贴，全国劳模，第 十届全国人大代表，本公司董事长，党委书记。兼任集团公司副董事长、党委书记、总经理。本公司 一、二、三届董事会董事长。

• (2)王 锋,中共党员，研究生学历，教授级高级工程师，本公司副董事长，总经理。本公司一、 二、三届董事会副董事长

• (3)何小勤,中共党员，大学学历，教授级高级工程师。现任中国昊华化工（集团）总公司党委常 委、副总经理；北京中昊利华房地产开发有限公司董事长；昊华工程有限公司董事长。

• (4)郑玉力,中共党员，研究生学历，高级工程师，河南轮胎集团有限责任公司董事长。曾任本公 司副总经理、党委副书记、纪委书记，监事会主席；本公司一、二、三届董事会董事。

• (5)冯耀岭,中共党员，研究生学历，教授级高级工程师，享受国家政府特殊津贴，本公司副总经 理，总工程师。本公司一、二、三届董事会董事。

• (6)申洪亮,中共党员，研究生学历，会计师，本公司副总经理。本公司一、二、三届董事会董事。 (7)郭春风,中共党员，研究生学历，高级会计师，本公司副总经理，财务总监。本公司一、二、 三届董事会董事。

• (8)韩法强,中共党员，研究生学历，中学高级教师，本公司董事会秘书（副总经理级），公司办 公室主任。本公司二、三届董事会秘书。

• (9)陈 岩,无党派人士，大学学历，高级工程师。现任河南省中生石油化工设备有限公司执行董 事。河南省政协七、八、九届科技界委员、河南省八、九届政协常委。本公司二、三届董事会独立董 事。

• (10)鞠洪振,中共党员，大学学历，教授级高级工程师，现任中国橡胶工业协会会长。曾任中联 橡胶（集团）总公司总经理、董事长；中国橡胶工业协会理事长；本公司二、三届董事会独立董事。 (11)张大岭,中共党员，研究生学历，高级经济师，现任河南省技术进步与管理现代化研究会会

• 长。曾任河南省发改委巡视员、党组成员。本公司三届董事会独立董事。

• (12)任振铎,中共党员，大学学历，教授级高级工程师，现任中国工业防腐蚀技术协会副会长。 曾任中国化工防腐蚀技术协会副理事长兼秘书长

• (13)荆新,中共党员，博士，会计学教授，现任中国人民大学商学院党委书记兼副院长。曾任中 国人民大学教授、系副主任、审计处长。兼任中国青少年发展基金会监事。

• (14)林伟华,中共党员，大学学历，政工师，现任本公司和河南轮胎集团有限责任公司党委副书 记、纪委书记、工会主席。本公司一、二、三届监事会主席。

• (15)马保群,中共党员，大学学历，高级咨询师，现任焦作市投资公司总经理。曾任焦作市工程 咨询公司副总经理。公司二、三届监事会监事。

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• (16)姚世忠,研究生学历，现任昊华资产管理有限公司总经理。曾任审计署科研所研究室助理研究 员、副研究员，富邦投资有限责任公司副总经理、总经理。

• (17)秦鸿胜,中共党员，大学学历，工程师，本公司斜交胎制造部部长。曾任本公司技术部副部长， 成型分厂厂长、载重胎分厂厂长、工程胎分厂厂长，公司二、三届监事会监事。

• (18)仇志刚,大专学历，曾任财务部会计，现在公司投资者关系管理部工作。公司三届监事会监事。

• (19)张晓新,中共党员，大学学历，高级工程师，本公司副总经理。曾任河南轮胎厂总经理助理。

• (20)申玉生,中共党员，大学学历，高级工程师，本公司副总经理，企业发展部部长。曾任河南轮 胎厂副总工程师、总经理助理。

• (21)谢小红,大学学历，高级工程师，本公司副总经理，子午胎制造部部长。曾任本公司子午胎分 厂副厂长、厂长。

(二)在股东单位任职情况

姓名	股东单位名称	担任的职务	任期起始日期	任期 终止 日期	是否领 取报酬 津贴
曹朝阳	河南轮胎集团有限责任公司	副董事长、党委书 记、总经理	2000 年12 月1 日		否
郑玉力	河南轮胎集团有限责任公司	董事长	2003年6月1日		是
何小勤	中国昊华化工（集团）总公司	党委常委、副总经 理	2004 年5 月24 日		是
林伟华	河南轮胎集团有限责任公司	工会主席、党委副 书记、纪委书记	1998 年8 月1 日		否
马保群	焦作市投资公司	总经理	2002年10月1日		是

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	担任的职务	任期起始日期	任期 终止 日期	是否领 取报酬 津贴
曹朝阳	焦作三和利众动力有限公司	董事长	2005年6月8日		否
何小勤	昊华工程有限公司	董事长	2005年7月29日		否
何小勤	中昊利华房地产开发有限公司	董事长	2006 年12 月30 日		否
陈 岩	河南中生石油化工设备有限公司	执行董事	2003年9月1日		是
鞠洪振	中国橡胶工业协会	会长	2000年6月1日		是
鞠洪振	贵州轮胎股份有限公司	独立董事	2002年9月19日		是

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2007 年年度报告

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张大岭	河南省发改委	巡视员(退休)	2005年9月1日		否
任振铎	中国工业防腐蚀技术协会	副会长	2001年1月1日		是
荆 新	中国人民大学	商学院党委书 记兼副院长	2005 年12 月1 日		是
荆 新	中国青少年发展基金会	监事	2006年1月1日		否
马保群	河南豫能控股股份有限公司	监事	1997年11月25日		否
马保群	河南创业投资股份有限公司	董事	2003年4月15日		否
马保群	河南金龙电缆有限责任公司	董事	2003年3月24日		否
马保群	多氟多化工股份有限公司	监事	2004年11月26日		否
马保群	焦作市拓普精密冷扎带钢有限责 任公司	董事	2000 年3 月10 日		否
姚世忠	昊华资产管理有限公司	总经理	2004年7月30日		是

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、高级管理人员的报酬由公司薪酬与考核委 员会制定，公司股东大会批准。

• 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、高管人员薪酬激励约束机制及公司高管 人员绩效考核实施细则

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	离任原因
张兆锋	董事	任期届满
王世定	独立董事	任期届满
魏 威	监事	任期届满
何小勤	董事
韩法强	董事
任振铎	独立董事
荆 新	独立董事
姚世忠	监事

• 1、鉴于公司第三届董事会任期已满，经2007 年11 月 23 日召开的董事会三届二十六次会议审议

• 通过推选曹朝阳、王锋、何小勤、郑玉力、冯耀岭、申洪亮、郭春风、韩法强8 位先生作为公司第四

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届董事会董事候选人，陈岩、鞠洪振、张大岭、任振铎、荆新5 位先生作为公司第四届董事会独立董 事候选人。

2、鉴于公司第三届监事会任期已满，经2007 年11 月23 日召开的监事会三届十一次会议审议通 过林伟华、姚世忠、马保群三位先生作为股东代表监事候选人，秦鸿胜、仇志刚2 位先生已经公司三 届四次职工代表组长联席会议民主选举产生。

上述董事会、监事会换届事项已经2007 年12 月19 日召开的公司2007 年第二次临时股东大会审 议通过。

(五)公司员工情况

截止报告期末,公司在职员工为5,367 人。

员工的结构如下：

1、专业构成情况

1、专业构成情况
专业类别	人数
生产工人	4,600
工程技术人员	297
市场营销人员	133
其他管理人员	83
财务人员	53
其它人员	201

2、教育程度情况

2、教育程度情况
教育类别	人数
硕士	10
大学	394
大专	784
中专高中等	3,735
初中以下	444

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2007 年年度报告

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六、公司治理结构

(一)公司治理的情况

1、公司治理所做的工作及取得的成效

公司严格按照法律、法规的要求，不断完善法人治理一系列基础性管理制度和经营性规范制度， 建立健全现代企业制度，规范公司运作，提高公司管理水平。公司治理的实际情况符合中国证监会发 布的有关上市公司规范性文件的要求。

⑴2007 年10 月，河南轮胎集团有限责任公司（以下简称“轮胎集团”）与中国昊华化工（集团） 总公司（以下简称“中国昊华”）的股权划转工作顺利完成，中国昊华成为公司的第一大股东，持有 公司股权的比例为39.22%，轮胎集团为公司第二大股东，持有公司股权的比例为13.28%，股权结构更 加合理。

⑵2007 年公司完成了董事会、监事会的换届工作，董事会人员组成及专业结构更加合理，有利于 公司法人治理结构的进一步完善。公司根据董事会人员的调整情况对《公司章程》相应条款进行了修 改。

⑶根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》和《上海证券交易所股票上市 规则》等法律、法规、规章、规范性文件的规定，公司对《信息披露制度》进行了全面修改，制定了 《公司信息披露事务管理制度》。

2、2007 年度公司治理专项活动的开展情况

根据中国证券监督管理委员会于2007 年3 月19 日下发的证监公司字〔2007〕28 号文《开展加强 上市公司治理专项活动有关事项的通知》及中国证监会河南监管局豫证监发[2007]127 号文件《关于 做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的精神，为切实做好公司治理情况自查、整改工作， 公司成立了专项小组，由董事长作为第一负责人，本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证 券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、三会议事规则等内部规章制度及《通知》附件的 要求，对公司进行了全面自查，出具并公告了《公司关于加强上市公司治理专项活动的自查报告及整 改计划》。2007 年8 月14 日至17 日，中国证监会河南监管局对公司治理情况进行全面的现场检查， 出具了《关于对风神轮胎股份有限公司治理情况的综合评价及整改要求》。上海证券交易所根据公司 专项治理情况，出具了专项治理评价。

⑴公司自查活动中发现的公司治理方面存在的有待改进的问题及整改情况

①公司租赁经营控股股东50 万套载重子午胎相关资产，并由此形成与控股股东的重大关联交易。 整改措施：关于收购河南轮胎集团有限责任公司50 万套载重子午胎资产事宜，公司已提交董事会、 股东大会审议通过。因国资部门要求50 万套子午胎生产线及相关配套设施进行挂牌公开转让，需重新

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2007 年年度报告

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评估。目前该资产的转让工作正在进行。

• ②董事、监事、高管人员及股东的培训工作有待进一步加强，以提高董事、监事、高管人员及股东 的“自律”意识和工作的规范性；

整改措施：积极组织董事、监事、高管人员及股东参加河南监管局和上海证券交易所等举办的培训， 或者通过在公司内部组织相关内容的学习等，提高董事、监事、高管人员及股东的“自律”意识和工 作的规范性。

③公司尚未建立股权激励机制。

整改措施：公司将继续完善激励机制，推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。在法律、法规规定 的范围内积极研究并推进中长期激励机制的完善，寻求合适的管理层股权激励计划，推动管理层激励 计划的制订和实施。

• ⑵河南监管局现场检查发现的需切实解决的公司治理方面的问题及整改情况

• ①董事不能亲自参加董事会委托其他董事出席时，出具的委托书中应明确委托人对各议案的表决意 向及有效期限。

整改措施：公司在召开董事会前尽早通知各董事与会时间，以便让董事提前做好时间安排，以最大 限度的减少董事委托出席的次数；其次，在董事不能亲自参加董事会时，及时将议案内容传递给董事， 并要求董事出具的委托书中明确委托人对议案的表决意向及有效期限。

• ②按照公司出具的《风神轮胎股份有限公司关于解决租赁河南轮胎集团有限责任公司50 万套载重

• 子午胎生产线的承诺》的计划安排，尽快完成对该资产的承接，确保公司资产的完整性、独立性。 同上第2、（1）①项内容。

• ③公司为河北宝硕股份有限公司贷款7000 万元提供担保，由于被担保人不能偿还到期债务，公司 被要求承担担保责任。在该项诉讼取得重大进展时公司应按照上市规则要求及时披露进展情况及对公 司的影响。

整改措施及进展：2007 年12 月12 日，公司接到最高人民法院（2007）民二终字第36 号民事判决

• 书，最高人民法院判决驳回了公司上诉，维持原判，本判决为终审判决。对该判决公司已于2007 年 12 月14 日及时进行了公告。

• ⑶上海证券交易所对公司专项治理评价

上海证券交易所根据公司专项治理情况，提出公司应进一步提高投资者关系管理水平。

整改措施：公司通过电话、传真、接待来访、在公司网站上设立投资者关系管理专栏等，及时披 露公司生产经营等相关信息，方便投资者查阅和咨询，做好与投资者的沟通，进一步提高投资者关系 管理水平。

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2007 年年度报告

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(二)独立董事履行职责情况

1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事姓名	本年应参加董事会次数	亲自出席（次）	委托出席（次）	缺席（次）	备注
陈岩	13	13
鞠洪振	13	11	2
张大岭	13	13
王世定	11	10	1
任振铎	2	2
荆新	2	1	1

本公司独立董事专业涵盖会计、管理、行业专家，董事会人员结构和专业结构合理。独立董事本 着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积极并认真参加公司股东大会和董事会， 为公司的长远发展和管理出谋划策，对公司聘任董事、关联交易，大股东占用公司资金和对外担保情 况等重大事项发表了专业性独立意见，对董事会的科学决策、规范运作以及公司发展起到了积极作用， 有效地维护了广大中小股东的利益。

• 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

• 1、业务方面：公司始终规范运作，关联交易透明、合理、公允。公司独立开展经营业务，拥有完全独 立的产供销系统，公司原材料的采购、产品的生产和销售均不依赖于控股股东和其他关联企业。 2、人员方面：公司拥有独立的劳动人事及工资管理制度，所有高级管理人员均未在控股股东单位或关 联单位领取任何形式的薪酬和津贴。

• 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统和辅助生产系统，资产独立完整，权属清晰。

• 4、机构方面：公司董事会、监事会和经营管理的职能部门能够独立运作，不存在与控股股东混合经营、 合署办公的情形。

• 5、财务方面：公司拥有独立的财务管理机构、独立的会计核算体系、财务管理制度和独立的银行账号， 依法独立纳税。

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2007 年年度报告

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(四)高级管理人员的考评及激励情况

公司制定了《董事薪酬激励约束机制》、《高管人员薪酬激励约束机制》和《高级管理人员薪酬 激励约束机制实施细则》，对高级管理人员进行激励与约束。

董事会薪酬与提名委员会负责研究并监督对公司高级管理人员的考核、激励、奖励机制建立及实 施。

公司董事、监事及高级管理人员薪酬由公司根据当年经营业绩、管理人员的岗位价值及岗位职责 要求、关键绩效指标（KPI）完成状况以及考核评估情况，并考虑同行业收入水平后确定。每年度，公 司通过年度述职会议，对高级管理人员进行考评。

(五)公司内部控制制度的建立健全情况

生产经营控制方面：董事会决定公司年度经营计划，总经理负责组织实施。公司的生产经营控制 制度主要有：《生产经营计划编制和实施程序》、《各分厂生产控制程序》、《APQP 和设计控制程序》、 《工艺管理》、《物资采购计划、提运管理》、《产成品仓储及交付管理》和《售后服务工作管理制 度》等，涉及公司生产经营管理的各个环节，保证了公司生产经营的正常秩序，确保实现年度生产经 营目标。

财务管理控制方面：公司建立健全的财务管理制度，制定有《财务管理》、《资金筹集与使用管 理》、《货币资金管理》、《往来结算管理》、《存货管理》、《对外投资管理》、《工程项目管理》、 《固定资产管理》、《成本费用管理》、《销售管理》、《会计档案管理》、《质量成本管理控制规 程》和《全面预算管理》等财务方面管理制度；公司设立有审计部，审计部是公司财务收支和经济活 动内部审计和监督等工作的职能部门，主要负责对公司财务收支和经济活动进行内部审计和监督等工 作，对董事会负责，年度审计计划及工作报告由董事会批准。

信息披露控制方面：根据《公司法》、《证券法》和《上市公司信息披露管理办法》等法律、法 规、规章、规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的规定，结合本公司章程和公司实际情 况，公司对原《公司信息披露制度》进行了全面修改，建立了《公司信息披露事务管理制度》，对公 司信息披露事务进行规范和约束，并于2007 年6 月29 日经公司董事会三届二十二次会议审议通过。 公司董事长为实施信息披露事务管理制度的第一责任人，董事会秘书负责具体协调，公司监事会负责 监督。公司严格按照该制度的要求履行信息披露义务。

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2007 年年度报告

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• (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见

公司内部控制的自我评估报告

公司目前已经建立了一系列的内部控制制度，在法人治理方面，公司严格按照《公司法》、《证 券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求建立了《公司章程》、股 东大会，董事会，监事会等“三会”议事规则、《关联交易决策制度》、《独立董事制度》、《信息 披露制度》等内控制度；在公司内部管理及控制方面，公司建立了以基本管理制度为基础，涵盖财务 管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生产经营过程的内控制度。公司 董事会认为：（1）公司已建立了较为完整、规范的内部控制制度，并能够严格执行；（2）公司的内 部控制体系能够保证公司的规范运作和健康发展；（3）监事会、审计部等做为公司内控制度的监督部 门，有效发挥了监督作用，审计部较好的完成了年度审计计划；（4）本报告期内公司内控制度及其实 施过程中没有出现重大风险情况；（5）在本报告期内公司根据有关规定对相应内控制度进行了修改完 善；（6）下一年度公司将根据国家政策规定，根据经营过程中遇到的风险问题，适时调整完善内控体 系；（7）公司内控体系需要随着公司的经营环境，经营状况的变化不断调整完善。随着公司规模的日 益扩大，公司原有的部分内控制度已不能满足现有的经营需求，需及时进行补充完善。

公司建立了内部控制制度。

公司设立审计部为内部控制检查监督部门。

公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。

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2007 年年度报告

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审计机构的核实评价意见

内部控制评价报告

亚会咨字[2008]3 号

风神轮胎股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审核了风神轮胎股份有限公司（以下简称“贵公司”）管理层对 2007 年12 月 31 日与会计报表编制相关的内部控制有效性的认定。贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持 其有效性，我们的责任是对贵公司内部控制的有效性发表意见。

我们的审核是依据《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测 试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的 审核为发表意见提供了合理的基础。

内部控制具有固有限制，即使设计完善的内部控制也可能因为环境因素、人为因素或业务性质的 改变使其失效；另外，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性存在一定的困难和风险，因 为情况的变化可能导致控制政策和程序变得不适当，或对其遵循程度的降低。

我们认为，贵公司按照内部控制标准于 2007 年12 月31 日在所有重大方面保持了与会计报表编 制相关的有效的内部控制。

亚太(集团)会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王松格

中国.郑州 中国注册会计师：谢忠平

二○○八年一月三十一日

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2007 年年度报告

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七、股东大会情况简介

(一)年度股东大会情况

1、公司于2007 年4 月27 日召开2006 年度股东大会。决议公告刊登在2007 年4 月28 日的《上 海证券报》、《中国证券报》。

审议通过了《公司2006 年度董事会工作报告》、《公司2006 年度监事会工作报告》、《公司2006 年年度报告及其摘要》、《公司2006 年度财务决算报告》、《公司2006 年度独立董事述职报告》、 《公司2006 年度利润分配预案》、《关于公司前次募集资金使用情况说明的议案》、《关于聘请公司 2007 年度会计审计机构的议案》、《关于公司为焦作三和利众动力有限公司提供担保的议案》。

(二)临时股东大会情况

1、第1 次临时股东大会情况：

公司于2007 年2 月5 日召开2007 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在2007 年2 月6 日的《上 海证券报》、《中国证券报》。

2007 年第一次临时股大会审议通过了《关于风神轮胎股份有限公司符合向特定对象非公开发行股 票条件的议案》、《关于风神轮胎股份有限公司申请向特定对象非公开发行股票的议案》、《关于公 司非公开发行股票募集资金投资项目可行性分析的议案》、《关于公司前次募集资金使用情况说明的 议案》、《关于风神轮胎股份有限公司新老股东共享本次发行前滚存的未分配利润的议案》、《关于 提请股东大会授权董事会办理本次非公开发行股票具体事宜的议案》、《关于中国昊华化工（集团） 总公司通过无偿划转方式对公司进行战略投资的议案》、《关于对中国昊华化工（集团）总公司要约 收购义务予以豁免的议案》、《关于公司与焦作三和利众动力有限公司签订〈动力介质购买与销售协 议〉的议案》、《关于确定2006 年11～12 月份以及2007 年度公司和焦作三和利众动力有限公司相互 提供动力介质定价原则的议案》、《关于公司为焦作三和利众动力有限公司提供最高额担保的议案》。 2、第2 次临时股东大会情况：

公司于2007 年12 月19 日召开2007 年第二次临时股东大会。决议公告刊登在2007 年12 月21 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

2007 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司董事会换届的议案》、《关于公司监事会换届 的议案》、《关于修改〈公司章程〉的议案》、《关于承债式收购河南轮胎集团有限责任公司50 万套 子午胎生产线及相关配套设施的议案、《关于收购焦作三和利众动力有限公司股权的议案》。

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2007 年年度报告

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八、董事会报告

(一)管理层讨论与分析

一、报告期内公司经营情况的回顾

1、报告期内总体经营情况

2007 年公司董事会按照 “一个提高，两个调整”工作方针，科学地制定了以“调整、执行、突 破”为核心的2007 年度工作大纲。公司以“管理效益年”为契机，全面推进以 “三高一低”为核心 的精细化管理模式；进一步强化以“六个维度”为内涵的“双基”管理，努力打造具有风神特色的管 理模式，企业经济运行良好，呈现出又好又快的发展势头。公司在世界轮胎75 强的排名由28 位（2005 年数据）上升到23 位（2006 年数据）；在中国制造业500 强中的排序由410 位上升到第358 位；入 选河南省首批科技创新型试点企业；被河南省商务厅首批推荐为“中国出口名牌”单位；被东风汽车 公司等国内外知名的重点客户评为2007 年度“最佳供应商”；荣获“2006 年河南省高新技术产品出 口先进企业”称号；公司全钢载重子午胎再次被评为“中国名牌”产品。

2007 年公司紧紧围绕年度制定的方针目标及工作思路，加大对国内外轮胎市场及同行业发展动态 的分析与研究，适时监控轮胎制造资源产业链的发展行情，积极规避经营风险。报告期内公司完成营 业收入601,858.20 万元，营业利润16,820.64 万元，净利润10625.85 万元，同比分别增长18.54%、 329.98%和510.92%。

公司营业利润和净利润较去年同期增长幅度较大的原因，主要是公司在报告期内由于规模继续扩 大，市场结构调整，营业收入增加，较去年增加毛利20736.74 万元；报告期内公司产品不同程度的提 高了价格，而采购成本相对较低，公司产品毛利率提高，较去年提高1.75 个百分点；由于斜交胎消费 税率从2006 年4 月1 日起由10％下调为3％，公司营业税金及附加较去年同期减少1911.57 万元；公 司享受国产设备抵免所得税优惠政策，所得税率较低，增加了公司的净利润。

2、公司主营业务及其经营状况

（1）主营业务分行业、产品情况表

分行业或 分产品	营业收入	营业成本	营业利 润率	营业收入 比上年同 期增减(%)	营业成 本比上 年同期 增减(%)	营业利润率比 上年同期增减 (%)
分行业
轮胎	5,938,842,107.25	5,195,845,404.28	12.51	18.40	15.74	增加2.01 个百 分点
分产品
子午胎	3,770,388,328.71	3,209,012,904.22	14.89	30.25	23.87	增加4.39 个百 分点

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							2007 年年度报告	2007 年年度报告
	斜交胎		2,167,669,959.33	1,986,508,797.25	8.36	2.20	4.65	减少2.14 个百 分点

报告期内公司子午胎营业利润率较去年同期增加4.39 个百分点，主要原因是：报告期内公司载重 子午胎规模继续扩大，销量较2006 年度增加70.97 万条，规模效益增加；同时，在报告期内公司加大 了研发经费的投入，子午胎产品竞争力进一步提高，从而盈利能力增强。

斜交胎营业利润率较去年同期减少2.14 个百分点，主要原因是：斜交载重胎产品市场容量不断萎 缩，产品竞争力下降；同时公司逐步压缩斜交载重胎规模，2007 年产量较2006 年减少60.43 万条， 从而斜交胎的整体盈利能力受到影响。

（2）主营业务分地区情况

地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减
国内	3,829,670,930.76	23.95%
国外	2,109,171,176.49	9.50%
合计	5,938,842,107.25	18.40%

• 3、报告期内公司资产构成及主要财务数据同比发生重大变动说明

（1）报告期末公司应收票据余额为14273.81 万元，占公司总资产的比例为4.26%，2006 年末， 公司应收票据的余额为1085.63 万元，占当期总资产的比例为0.35%，2007 年所占比例较2006 年增加 3.91 个百分点，主要原因是本期销售通过票据结算方式增加所致。

（2）报告期末公司在建工程余额为7912.39 万元，占公司总资产的比例为2.36%，2006 年末，公 司在建工程余额为15809.75 万元，占当期总资产的比例为5.06%，2007 年所占比例较2006 年减少2.7 个百分点，主要原因是完工项目在报告期内转入固定资产所致。

（3）报告期末公司短期借款余额为101,455.87 万元，占公司总资产的比例为30.25%，2006 年末， 公司短期借款的余额为40561.74 万元，占当期总资产的比例为12.99%，2007 年所占比例较2006 年增 加17.26 个百分点，主要原因是报告期内流动资金借款增加所致。

（4）报告期内应付帐款期末余额为46260.28 万元，占公司总资产的比例为13.79%，2006 年末， 公司应付帐款的余额为66878.93 万元，占当期总资产的比例为21.43%，2007 年所占比例较2006 年减 少7.64 个百分点，主要原因是报告期内集中支付材料款所致。

（5）报告期末公司一年内到期的非流动负债余额为7500 万元，占公司总资产的比例为2.24%， 2006 年末，公司一年内到期的非流动负债余额为26500 万元，占当期总资产的比例为8.49%，2007 年 所占比例比2006 年减少6.25 个百分点，主要原因是报告期内偿还了上年的一年内到期的长期借款。

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2007 年年度报告

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（6）报告期末公司长期借款余额为46,621 万元，占公司总资产的比例为13.90%，2006 年末公司 长期借款的余额为64,797 万元，占公司总资产的比例为20.76%，2007 年所占比例较2006 年减少6.86 个百分点，主要原因是报告期内公司长期借款减少所致。

（7）报告期内公司营业税金及附加为8254.82 万元，较去年同期减少18.8%，主要原因是从2006 年4 月1 日起斜交胎消费税率由10％下调为3％，公司营业税金及附加相应减少。

（8）报告期末公司销售费用为22243.53 万元，较去年同期增加23.99%，主要原因是公司销售规 模扩大，相应销售费用增加所致。

（9）报告期末公司财务费用为12754.63 万元，较去年同期增加30.45%，主要原因是流动资金借 款增加、借款利率上调以及专项贷款利息资本化减少所致。

（10）报告期内公司实现营业外收入1371.28 万元，较去年同期增加53.94%，主要原因是是本年 增加政府补助所致。

• （11）报告期内公司实现营业外支出5866.37 万元，较去年同期增加289.33%，主要原因是增加

• 连带担保损失所致。

4、报告期内公司现金流量的构成情况同比发生重大变动的情况说明

（1）报告期内收到其他与经营活动有关的现金较去年同期增加501.02%，主要是因为报告期内收 到政府补助资金增加。

（2）报告期内支付其他与经营活动有关的现金较去年同期增加30.21%，主要是因为报告期内支 付了连带担保损失。

（3）报告期内投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加12,250.55 万元，较去年同期增加 68.69%，主要原因是报告期内支付工程款减少。

（4）报告期内经营活动产生的现金流量净额为-5,065.29 万元，较当期净利润减少15,691.14 万 元，主要是因为公司现金流量表中数据未包含银行承兑汇票方式结算的金额，且当期货款回收中的承 兑汇票较去年同期增加。

5、对公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况等与 公司经营相关的重要信息进行讨论与分析

报告期内公司充分利用现有生产能力，满负荷组织生产。

报告期内公司销售形势良好。

报告期内公司主要技术人员没有发生重大变化。

• 6、公司主要供应商、客户情况

前五名供应商采购合计	1,542,988,352.22	占采购总额比重	33.76%
前五名销售商合计	1,948,299,004.37	占销售总额比重	32.81%

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2007 年年度报告

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7、公司在报告期内的技术创新情况及节能减排情况

报告期内公司继续增加投入研发经费，技术中心开展了各项技术研究，包括承担国家创新能力建 设专项，开展工程子午胎关键技术研究，进行50 系列超低断面无内胎、巨型工程子午线轮胎的设计等； 2007 年，公司共完成新产品设计85 个，投产36 个，新产品销售收入占全部收入的14.4％；同时，公 司组织完成了5 个新产品的省级鉴定，其中1 个为国际先进，2 个为国内先进，2 个为国内领先；2007 年公司被国家专利局授权31 项专利权。公司进行的“385/65R22.5 全钢子午线轮胎研制”等四项成果 分别获得2007 年度焦作市科技成果二等奖1 个、三等奖3 个。

另外，公司投入3200 万元，建成了污水处理能力为500 吨/小时的水资源综合利用项目，不仅实 现了公司的污水“零排放”，而且还可以为市政处理城市污水达140 万立方米。预计每年少抽取地下 水达350 万立方米，为公司每年节约水费876 万元。

报告期内公司万元产值综合能耗为0.20 吨标煤/万元，同比下降了29.85%。

二、对公司未来发展的展望

• 1、公司所在的行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局

2007 年轮胎行业受国家宏观调控、原材料（特别是橡胶）价格居高不下、轮胎出口退税率降低、

人民币升值、出口遭遇反倾销等负面因素的影响，轮胎行业的盈利能力依然处于较低水平。

从宏观上看，未来几年中国国民经济增长速度虽会有所放缓，但仍将保持8%-9%的增长速度。到 2010 年，中国高速公路将达到5.5 万公里，汽车年产量将达到1000 万辆，汽车保有量将增加到6200 万辆。轮胎分会根据2007 年前9 个月轮胎产量推算，2007 年我国轮胎产量将达到3.3 亿条，较2006 年增长18%，子午化率达到70%。因此，轮胎特别是子午胎的需求依然强劲。

所以，轮胎行业的发展既有挑战也面临机遇。

• 2、公司未来的发展机遇及发展战略

2007 年10 月份，中国昊华化工（集团）总公司正式成为公司控股股东，中国昊华强大的资源平

• 台必将为公司的发展注入新活力。“新起点、新征程、新事业”将唱响风神2008 年发展的主旋律。 2008 年经营目标：确保实现销售收入68 亿元。

• 3、公司实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划

• 15 万套工程子午胎项目：项目计划总投资105,350 万元，于2007 年9 月开工，预计于2008 年底

• 开始试生产。

• 资金来源主要为：一是自有资金；二是银行借款；三是通过资本市场融资。

• 公司的再融资计划已经四届二次董事会审议通过，计划募集资金净额预计不超过135,350 万元，

• 其中105,350 万元用于新建15 万套工程子午胎项目，30,000 万元用于偿还银行贷款。

• 4、影响公司未来发展和经营的风险因素及对策

• 一是宏观调控的压力。国家运用金融杠杆进一步加大对宏观经济调控力度，从紧的货币政策，人

• 民币升值、出口退税率降低等因素将对生产运营带来一定影响。二是相关产业的影响。中国汽车工业

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2007 年年度报告

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持续发展为轮胎产业带来良好的市场前景，同时也加剧了国外企业中国本土化的竞争趋势。天然胶、 石油、能源及相关资源价格波动异常，仍将在高位运行；国内天然橡胶等生产性资源消耗日益递增， 必然会加剧轮胎企业对上游产业的依赖。因此，轮胎行业竞争压力和经营风险日趋加大。

针对以上风险，2008 年公司将以“创新 挖潜 效率 争先”为主题，进一步提升公司管理、技术、 营销与服务的创新能力，加快资本运作、定向增发、项目建设的实施步伐，通过实施“三大”创新措 施，实现“两大”产品带挖潜增效。积极推行“6+3”（即：六个维度＋精益生产、清洁生产、全过程 物耗控制）管理模式，提高资源的综合利用能力，提高公司的综合制造能力，努力把风神打造成为轮 胎行业中品牌一流、管理一流、效益一流、技术领先、科学发展的轮胎制造企业。

(二)公司投资情况

1、募集资金使用情况

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

• 2、非募集资金项目情况

• 1)、15 万套工程子午胎项目

公司出资105,350 万元投资该项目，项目于2007 年9 月开工，主要进行项目土建工程建设，未产 生经济效益。

(三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

(四)董事会日常工作情况

1、董事会会议情况及决议内容

• （1）、公司于2007 年1 月18 日召开三届十七次董事会董事会会议，决议公告刊登在2007 年1 月20 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

• （2）、公司于2007 年1 月26 日召开三届十八次董事会董事会会议，决议公告刊登在2007 年1 月30 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

• （3）、公司于2007 年3 月9 日召开三届十九次董事会董事会会议，决议公告刊登在2007 年3 月13 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

• （4）、公司于2007 年4 月5 日召开三届二十次董事会董事会会议，决议公告刊登在2007 年4 月6 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

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2007 年年度报告

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（5）、公司于2007 年4 月24 日召开三届二十一次董事会董事会会议，决议公告刊登在2007 年4 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

（6）、公司于2007 年6 月29 日召开三届二十二次董事会董事会会议，决议公告刊登在2007 年6 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

（7）、公司于2007 年7 月17 日召开三届二十三次董事会董事会会议，决议公告刊登在2007 年7 月 18 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

（8）、公司于2007 年10 月19 日召开三届二十四次董事会董事会会议，决议公告刊登在2007 年10 月23 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

（9）、公司于2007 年10 月30 日召开三届二十五次董事会董事会会议，决议公告刊登在2007 年10 月31 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

（10）、公司于2007 年11 月23 日召开三届二十六次董事会董事会会议，决议公告刊登在2007 年11 月28 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

（11）、公司于2007 年12 月3 日召开三届二十七次董事会董事会会议，决议公告刊登在2007 年12 月4 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

（12）、公司于2007 年12 月19 日召开四届一次董事会董事会会议，决议公告刊登在2007 年12 月 21 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

（13）、公司于2007 年12 月27 日召开四届二次董事会董事会会议，决议公告刊登在2008 年1 月2 日的《上海证券报》、《中国证券报》。

2、董事会对股东大会决议的执行情况

报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规要求,严格按照 股东大会决议和授权范围,认真执行股东大会通过的各项决议内容。

3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告

公司董事会审计委员会按照《公司董事会审计委员会实施细则》的规定，根据中国证监会下发的证 监公司字[2007]235 号《关于做好上市公司2007 年年度报告及相关工作的通知》要求，切实履行董事 会审计委员会的职责，具体履职情况如下：

（1）书面形式督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告

亚太（集团）会计师事务所有限公司：

鉴于风神轮胎股份有限公司（以下简称“公司”）2007 年年报的披露时间较早，且因新旧会 计准则的结合，对以前年度会计报表需追溯调整等，望贵所能尽早进场进行审计的前期工作，并能在 2008 年1 月20 日前出具正式的审计报告。

审计委员会委员：荆新 张大岭 曹朝阳

2007 年12 月10 日

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2007 年年度报告

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（2）审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，并形成书面意见如下：同 意将公司按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制的资产负债表、利润表、现 金流量表、所有者权益变动表提交亚太会计师事务所有限公司予以审计。

审计委员会委员：荆新 张大岭 曹朝阳

2008 年 1 月 10 日

（3）年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见如下：经亚太 会计师事务所初步审计，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。

审计委员会委员：荆新 张大岭 曹朝阳

2008 年 1 月 24 日

（4）审计委员会对年度财务会计报进行表决，形成以下决议:

根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号＜年度报告的内容与格式＞》（2007 年修订）和《关于做好上市公司2007 年年度报告及相关工作的通知》的要求，我们作为公司独立董事， 在全面了解和审核了公司2007 年年度财务报告后，形成以下表决意见：公司能够严格按照股份制公司 财务制度规范运作，公司2007 年年度财务报告公允地反映了公司本年度财务状况和经营成果，同意提 交董事会审议。

审计委员会委员：荆新 张大岭 曹朝阳

2008 年1 月31 日

（5）审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事2007 年度公司审计工作的总结报告和2008 年度续 聘或改聘会计师事务所的决议:

公司董事会：

通过与公司有关人员及亚太（集团）会计师事务所有限公司（以下简称“亚太集团”）进行沟通 了解，对亚太集团2007 年从事公司审计工作情况总结如下：自担任公司2007 年度审计机构以来，能 够严格按照会计师事务所的执业道德和执业规范，对公司财务管理工作进行指导和规范，有利于公司 规范运作，有利于公司内控制度的健全；在2007 年度审计过程中能够严格按照《企业会计准则》、《公 开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号＜年度报告的内容与格式＞》（2007 年修订）和《关 于做好上市公司2007 年年度报告及相关工作的通知》的要求做好公司2007 年年度审计工作。

基于以上原因，我们形成以下决议：公司可以继续聘任亚太（集团）会计师事务所有限公司为公 司2008 年度会计审计机构。

审计委员会委员：荆新 张大岭 曹朝阳

2008 年1 月31 日

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2007 年年度报告

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• 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

公司董事会薪酬与考核委员会严格按照《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定，根据《公 司董事薪酬激励约束机制实施细则》和《公司高级管理人员薪酬激励约束机制实施细则》等管理制度， 按照绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行年度绩效考评，对公司董事、高管人员的薪酬 制度执行情况进行监督，并对本年报所披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬情况出具了同意 的审核意见。

(五)公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:

公司15 万套工程子午胎项目计划于2008 年年底建成，该项目所需资金将集中在2008 年投入，因 此2008 年度公司的资金需求依然较大，资金状况仍然紧张。所以为了公司的持续发展及项目建设的顺 利进行，公司未提出现金利润分配预案。

九、监事会报告

(一)监事会的工作情况

• 1、三届九次会议,一致通过《公司2006 年度监事会工作报告》、《公司2006 年年度报告及其摘要》、 《公司2006 年度财务决算报告》、《公司2006 年度利润分配预案》、《公司2006 年度计提资产减 值准备的报告》、《关于对河北宝硕股份有限公司提供担保计提预计负债的议案》、《关于公司前次 募集资金使用情况说明的议案》。

• 2、三届十次会议,一致通过《公司2007 年半年度报告及其摘要》、《关于计提资产减值准备的议案》。

• 3、三届十一次会议,一致通过《关于公司监事会换届的议案》。

• 4、四届一次会议,一致通过《选举公司监事会主席的议案》。

(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见

报告期内，公司股东大会、董事会会议决议均符合法律、法规、规章、以及监管部门的各种规定 和要求，未存在违反《公司章程》、公司股东大会决议和其他有关规定的情形。公司董事、高级管理 人员在执行公司职务时，始终做到依法规范运行，没有发现违反国家法律、法规、《公司章程》及损 害公司利益的行为。

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(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司监事会对2007 年度的财务状况进行了监督检查，并确认亚太（集团）会计师事务所有限公司 出具的2007 年度财务审计报告，其真实地反映了公司2007 年度的财务状况和经营成果。公司监事会 对公司2007 年度各定期报告出具了书面审核意见。

(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

2004 年度内，公司前次募集资金已全部使用完毕，资产交接及过户手续已办理完毕。前次募集资 金使用程序合法，没有出现违反法律、法规及损害广大股东利益的情形。

(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见

报告期内，公司审议了承债式收购河南轮胎集团有限责任公司资产，收购焦作三和利众动力有限 公司全部股权等收购行为的议案，上述拟收购行为严格按照有关规定进行审计、评估等，且审议程序 合法，没有损害公司及广大股东的利益。

(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，公司租赁使用集团公司资产、土地，与集团公司相互提供综合服务等关联交易的交易 价格公平合理，无内幕交易行为发生，没有损害股东的合法权益和造成公司资产的流失。 报告期内，公司与焦作三和利众动力有限公司发生的购买电力、蒸汽，出售风和水等动力介质的 具体价格遵循市场定价原则，体现了双方的共同利益，不存在损害公司利益的情形。

报告期内，昊华工程有限公司向公司提供工程设计、工程管理等方面的服务，益阳双龙橡塑机械 有限公司、桂林橡胶机械厂向公司提供设备采购等方面的服务，上述关联方在向公司提供服务时，公 司严格执行了公开招标的有关规定、程序，不存损害公司利益的情形。

十、重要事项

(一)重大诉讼仲裁事项

1、诉讼案件的基本情况

公司于2006 年9 月12 日发布公告称，公司接到天津市高级人民法院（2006）津高民二初字第0045 号民事裁定书，就公司为河北宝硕股份有限公司（以下简称宝硕股份）银行借款提供连带担保责任事 宜裁定查封、扣押、冻结河北宝硕股份有限公司与风神轮胎股份有限公司价值人民币7000 万元财产或 其他等值财产权利。（担保具体内容详见2004 年6 月22 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》

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及上海证券交易所网站上）。

2、诉讼案件的判决情况

公司于2007 年1 月11 日发布公告称，公司近日接到天津市高级人民法院（2006）津高民二初字 第0045 号民事判决书，判决公司在上述7000 万元银行借款的范围内向中信银行天津分行承担连带给 付责任，逾期按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十二条的规定执行。针对该判决，公司将 向中华人民共和国最高人民法院提出上诉，最大限度地保护公司和投资者的利益。公司提出上诉后， 天津市高级人民法院的上述判决不发生法律效力。

公司于2007 年12 月14 日发布公告称，2007 年12 月12 日，公司接到最高人民法院（2007）民 二终字第36 号民事判决书，最高人民法院判决驳回了公司上诉，维持原判，本判决为终审判决。扣除 2006 年度计提的预计负债1400 万元，其余部分将对公司本年度利润造成影响。

3、诉讼案件的解决情况

公司将积极向河北宝硕股份有限公司追偿担保损失。公司将会及时公告最新的进展情况。

(二)资产交易事项

1、收购资产情况

①本公司向公司关联人焦作三和利众动力有限公司（以下简称 “三和利众”）购买全部股权，该 资产的账面价值为6300.65 万元，经中联资产评估有限公司评估的价值为8179.18 万元。该事项已分 别于2007 年11 月28 日和2007 年12 月4 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。三和利众是 由公司部分员工出资筹建的有限责任公司，所建项目是为满足公司不断扩大的生产规模而配套建设的 热能综合利用项目。目前三和利众的热电项目已建成投产，公司为了能确保稳定的蒸汽及电力供应， 保证公司的正常生产，同时为了减少关联交易，收购三和利众的全部股权，使其成为公司的全资子公 司。截至报告期末，该收购行为的资产交割手续正在办理。公司将及时公告该事项的进展情况。

②公司现租赁经营河南轮胎集团有限责任公司的50 万套载重子午胎相关资产，由此形成重大关联 交易。关于收购50 万套载重子午胎资产事宜，公司已提交董事会、股东大会审议通过。因国资部门要 求50 万套子午胎生产线及相关配套设施进行挂牌公开转让，需重新评估。目前该资产的转让工作正在 进行。

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(三)报告期内公司重大关联交易事项

1、与日常经营相关的关联交易

（1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易

						单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
关 联 方	关 联 交 易 内 容	关联交易定价 原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交 易金额的 比例(%)	关联交易结算方式	市场 价格
焦 作 三 和 利 众 动 力 有 限 公 司	向 公 司 提 供 电 力	遵循“公开、公 平、公正”的原 则，依据市场定 价原则进行定 价	0.458 元/KWH	82,879,251.00	58.54	1、采用预付款的方式。 特殊情况下，双方可另行 协商确定；2、付款时间： 每月10 日或之前，公司 应向三和利众支付本月 的汽、电使用费用，支付 标准可参照上月公司的 实际用汽和用电数量计 算。同时，三和利众向公 司支付新鲜水、中水和压 缩空气的使用费用。	0.477 元 /KWH
焦 作 三 和 利 众 动 力 有 限 公 司	向 公 司 提 供 蒸 汽	遵循“公开、公 平、公正”的原 则，依据市场定 价原则进行定 价	120 元/吨	123,144,353.42	96.06		150 元 /吨

• 1)、关联人（与公司同一董事长）焦作三和利众动力有限公司向公司提供电力。

• 2)、关联人（与公司同一董事长）焦作三和利众动力有限公司向公司提供蒸汽。

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（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易

单位:元 币种:人民币

关联 交易 内容	关联交 易定价 原则	关联交易价格	关联交易金额	占同 类交 易金 额的 比例 (%)	关联交易结算方式	市场价 格
提供 水、 风	遵循“公 开、公 平、公 正”的原 则，依据 市场定 价原则 进行定 价	鲜水价格确定为 2.55 元/吨；中水价 格确定为1.90 元/ 吨；风价格确定为 1.05 元/立方米	11,450,090.72	100	1、采用预付款的方式。 特殊情况下，双方可另行 协商确定；2、付款时间： 每月10 日或之前，公司 应向三和利众支付本月 的汽、电使用费用，支付 标准可参照上月公司的 实际用汽和用电数量计 算。同时，三和利众向公 司支付新鲜水、中水和压 缩空气的使用费用。	活鲜水 价格为 2.55 元/ 吨；中水 价格确 为 2.20 元/吨

1)、本公司向关联人（与公司同一董事长）焦作三和利众动力有限公司提供水、风。

焦作三和利众动力有限公司向公司出售蒸汽和电力是公司轮胎生产过程中所必需的动力介质。

2、其他重大关联交易

单位：元，人民币

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	是否履行完毕
中国昊华化工 （集团）总公司	风神轮胎股份有 限公司	20,000	2007-5-29	2008-5-29	否
		10,000	2007-11-27	2008-5-29	否
中国昊华化工 （集团）总公司 和中国化工集团 公司	风神轮胎股份有 限公司	20,000	2007-7-10	2007-4-29	否
风神轮胎股份有 限公司	焦作三和利众动 力有限公司	2,000	2007-2-7	2008-2-6	否
		3,000	2007-3-15	2008-3-14	否
		2,000	2007-3-19	2008-3-18	否
		1,000	2007-10-24	2008-10-20	否
		2,500	2007-11-12	2008-11-11	否
		1,000	2007-10-26	2008-4-26	否
河南轮胎集团有 限责任公司	风神轮胎股份有 限公司	美元400.00	2007-12-10	2008-12-9	否
		美元200.00	2007-12-24	2008-12-23	否

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(四)托管情况

本年度公司无托管事项。

(五)承包情况

本年度公司无承包事项。

(六)租赁情况

1．土地租赁

（1） 公司与集团公司于1999 年1 月1 日签署《国有土地使用权租赁合同》。公司租用集团公司 焦国用（1997）字第045 号、046 号国有土地使用证项下2 块生产、办公宗地，土地租赁面积共计 229,768.75 平方米，租金每年每平方米1.66 元，租期为1998 年12 月1 日至2047 年9 月19 日。 （2） 公司与集团公司于2001 年7 月30 日签署《国有土地使用权租赁合同》，公司租用集团公司 焦国用（1997）字第045 号国有土地使用证项下机修分厂土地使用权，土地租赁面积为9,217 平方米， 租金每年每平方米1.86 元，租期为2001 年7 月30 日至2047 年9 月19 日。

（3） 公司与集团公司于2001 年4 月27 日签订《国有土地使用权租赁合同》，公司租赁使用集团 公司焦国用（1997）字第045 号国有土地使用证项下80 万套载重子午胎宗地。土地面积为133,332 平方米，租赁期限为3 年。2004 年6 月18 日，租赁双方签订了《有关国有土地使用权租赁的补充合 同》，80 万套载重子午胎宗地延长至2007 年4 月30 日。从2004 年5 月1 日起，该宗土地租赁费为 每年每平方米4.22 元。

（4）公司与集团公司于2004 年6 月18 日签订《有关国有土地使用权租赁的补充合同》，根据河 南省地税局豫地税发[2003]191 号文规定，从2003 年7 月1 日起，提高焦作市国有土地使用税标准。 原出租给公司的045 号、046 号国有土地使用证下2 块生产、办公宗地及机修厂宗地租赁费调整到每 年每平方米4.22 元。租赁费标准从2003 年7 月1 日起追溯执行。 （5）公司与集团公司于2004 年9 月10 日签订《国有土地使用权租赁合同》公司租赁使用集团公 司焦国用（1997）字第045 号国有土地使用证项下120 万套子午胎宗地。土地面积共计94,668.58 平 方米，出租年限为2004 年9 月10 日至2047 年9 月19 日，双方商定上述土地每年每平方米租金为9.20 元。

（6）公司与集团公司于2004 年9 月10 日签订《国有土地使用权租赁合同的补充协议》。根据现 行政策规定，综合考虑各种税费等因素后，双方商定将公司租赁集团公司的2 块生产、办公宗地、机 修厂宗地、80 万套载重子午胎宗地年租赁费进行调整，每年每平方米租金由4.22 元调整为9.20 元， 此标准从2004 年9 月10 日起执行。

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（7）公司与集团公司于2004 年11 月23 日签订《国有土地使用权租赁合同》[120 万套子午胎宗 地（二）]。集团公司将其拥有的焦国用（2004）第228、229 号国有土地使用证宗下土地的使用权租 赁给公司。土地面积共计24,983.82 平方米，出租年限为2004 年11 月23 日至2054 年11 月15 日， 双方商定上述土地每年每平方米租金为9.20 元。

（8）公司与集团公司于2006 年1 月1 日签订《国有土地使用权租赁合同》。集团公司将其拥有的 山国用（1992）字第00020 号国有土地使用证宗下土地的使用权租赁给公司。土地面积共计10,627.05 平方米，出租年限为2006 年1 月1 日至2008 年12 月31 日，双方商定上述土地每年租金为216,852 元。

2006 年度支付集团公司土地租赁费4,742,977.38 元，2007 年度1-6 月支付集团公司土地租赁费 2,371,488.69 元,自2007 年7 月起由公司直接缴纳土地使用税。

2．资产租赁

2004 年1-4 月按子午胎销售收入的7%向集团公司支付资产租赁费，根据2004 年3 月26 日签署的 《租赁合同》，50 万套子午胎资产的租赁期自2004 年5 月1 日起至2007 年4 月30 日，租赁费用定 为3010.33 万元/年，2007 年5 月1 日起至2007 年12 月31 日，上述合同依双方约定自动延期。2007 年度共向集团公司支付资产租赁费30,103,300元，2006年度共向集团公司支付资产租赁费30,103,300 元。

3．房产租赁

集团公司与公司于2003 年5 月31 日续签《房产租赁合同》，租期自2003 年6 月1 日至2005 年 5 月31 日，月租金3,786 元。集团公司与公司于2005 年5 月30 日续签《房产租赁合同》，租期自2005 年6 月1 日至2006 年5 月31 日，月租金3,786 元。集团公司与公司于2006 年5 月30 日续签《房产 租赁合同》，租期自2006 年6 月1 日至2007 年5 月31 日，月租金3,786 元。集团公司与公司于2007 年5 月31 日续签《房地产租赁合同》，租期自2007 年6 月1 日至2008 年5 月31 日，月租金3,786 元。公司2007 年度、2006 年度分别收取该项租金45,432 元。

公司与焦作三和利众动力有限公司于2005 年6 月8 日签署了《房屋租赁协议》，租期自2005 年 6 月9 日至2006 年6 月8 日，每季度租金1,766 元。双方于2006 年6 月9 日续签《房产租赁合同》， 租期自2006 年6 月9 日至2007 年12 月31 日，每季度租金1,766 元。本公司2006 年度、2007 年度 分别收取该项租金7,064 元。

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2007 年年度报告

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(七)担保情况

单位:万元 币种:人民币

(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币	(七)担保情况 单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象	发生日期 （协议签署日）	担保金额	担保类型	担保期限	是否 履行 完毕	是否 为关 联方 担保
焦作三和 利众动力 有限公司	2007 年2 月7 日	2,000	连带责任担保	2007 年2 月7 日～ 2008 年2 月6 日	否	是
焦作三和 利众动力 有限公司	2007 年3 月15 日	3,000	连带责任担保	2007 年3 月15 日～ 2008 年3 月14 日	否	是
焦作三和 利众动力 有限公司	2007 年3 月19 日	2,000	连带责任担保	2007 年3 月19 日～ 2008 年3 月18 日	否	是
焦作三和 利众动力 有限公司	2007 年10 月24 日	1,000	连带责任担保	2007 年10 月24 日～ 2008 年10 月20 日	否	是
焦作三和 利众动力 有限公司	2007 年11 月12 日	2,500	连带责任担保	2007 年11 月12 日～ 2008 年11 月11 日	否	是
焦作三和 利众动力 有限公司	2007 年10 月26 日	1,000	连带责任担保	2007 年10 月26 日～ 2008 年4 月26 日	否	是
报告期内担保发生额合计				11,500
报告期末担保余额合计				11,500
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计				0
报告期末对子公司担保余额合计				0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额				11,500
担保总额占公司净资产的比例				12.50
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担 保金额				11,500
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计				11,500

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2007 年年度报告

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2007 年2 月5 日，公司召开的2007 年第一次临时股东大会审议通过为焦作三和利众动力有限公 司提供借款本金总额不超过人民币柒千万元整的担保。该事项已于2007 年2 月6 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》。

2007 年4 月27 日，公司召开的2006 年年度股东大会审议通过为焦作三和利众动力有限公司提 供借款本金总额不超过人民币柒千万元整的担保。该事项已于2007 年4 月28 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》。

(八)委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

(九)其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

(十)承诺事项履行情况

• 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

• 股改承诺及履行情况：

河南轮胎集团有限责任公司承诺：持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在24 个月内不 上市交易或者转让；在上述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份 总数的比例在12 个月内不超过10%；同时当连续5 个交易日公司二级市场股票收盘价格均达到7.5 元 时，方可通过上海证券交易所挂牌交易出售所持股份。

完全按承诺履行

收购报告书或权益变动报告书中所作承诺及履行情况：

中国昊华化工（集团）总公司就本次股权转让协议应履行的义务所做出的承诺如下：1、同意接受 河南轮胎集团在风神轮胎股份有限公司进行股权分置改革时所作出的限售承诺，即：（1）持有的非流 通股股份自获得上市流通权之日起，至少在二十四个月内不上市交易或者转让；（2）上述承诺期满后， 通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之十； （3）在承诺期满后，当连续五个交易日公司二级市场股价达到7.5 元时（若公司股票按照有关规则做 除权、除息处理，上述价格按照除权、除息规则相应调整），方可通过证券交易所挂牌交易出售所持 股份。2、同意本次受让持有的股份自股权交割日后12 个月内不转让或上市交易。3、承诺不向任何第 三方以任何形式转让风神股份的控制权，不放弃风神股份实际控制人地位。4、承诺取得风神轮胎股份

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2007 年年度报告

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有限公司的控股地位后，继续保持其独立法人地位，保持其管理机构、资产、人员、生产经营、财务 等独立或完整，其注册地及纳税渠道维持不变。 完全按承诺履行

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任亚太(集团)会计师事务所有限公司为公司的境 内审计机构，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了9 年审计服务。公司现聘任亚太(集 团)会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供 了10 年审计服务。

(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情 况

报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明

1、持有非上市金融企业股权情况

所持对象名称	最初投资金 额（元）	持有数量 (股)	占该公司股权比 例(%)	期末账面价值 （元）
中国光大银行股份有限公司	19,500,000	11,000,000	0.04	19,500,000
小计	19,500,000	11,000,000	－	19,500,000

说明：公司于2001 年9 月10 日出资1950 万元认购光大银行股份1000 万股，2002 年4 月30 日， 光大银行用资本公积转增股本，公司持股数量增加至1100 万股。

2、其他重大事项的说明

（1)、公司于2007 年4 月6 日公告控股股东河南轮胎集团有限责任公司因借款纠纷所持有公司的 30,000,000 股股权被河南省高级人民法院冻结。详见当日《中国证券报》和《上海证券报》。

（2)、公司于2007 年6 月25 日接到国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]545 号《关于 风神轮胎股份有限公司国有股划转有关问题的批复》文件，同意公司控股股东河南轮胎集团有限责任 公司将其持有的公司10000 万股国有法人股划转给中国昊华化工（集团）总公司。本次国有股完成划 转后，公司的总股本仍为25500 万股，其中中国昊华化工（集团）总公司、河南轮胎集团有限责任公

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2007 年年度报告

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司分别持有10000 万股、3386.681 万股，分别占公司总股本的39.22%、13.28%。

• 2007 年10 月11 日，上述股权划转工作已在中国证券登记结算中心过户完毕，中国昊华化工（集 团）总公司成为公司控股股东，其持有股份占公司总股本的39.22%。

• （3)、 2007 年9 月5 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核了本公司非公开发行股票 方案，公司非公开发行股票事宜未获通过。

（4）、2007 年12 月27 日公司四届二次董事会审议通过关于公司向特定对象非公开发行股票的有 关议案，本次非公开发行股票数量不少于2,500 万股，不超过12,000 万股，募集资金净额预计不超过 135,350 万元。其中中国昊华化工（集团）总公司承诺以不低于30,000 万元现金认购公司非公开发行 的股票，认购股份数量不少于2,500 万股，不超过3,000 万股，其他机构投资者认购剩余部分，具体 发行数量由发行人与保荐机构协商确定。

具体详见2008 年1 月2 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的相关公告。

(十四)信息披露索引

事项	刊载的报刊名称及 版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索 路径
风神轮胎股份有限公司重要事项公告	中国证券报C001/ 上海证券报D16	2007 年1 月11日	http://www.sse.com.cn
风神轮胎股份有限公司业绩预警公告	中国证券报C001/ 上海证券报D8	2007 年1 月16日	http://www.sse.com.cn
公司董事会三届十七次会议决议公告 暨召开2007 年第一次临时股东大会的 通知	中国证券报C001/ 上海证券报56	2007 年1 月20 日	http://www.sse.com.cn
公司董事会三届十八次会议决议公告	中国证券报C005/ 上海证券报D19	2007 年1 月30日	http://www.sse.com.cn
公司监事会三届九次会议决议公告	中国证券报C005/ 上海证券报D19	2007 年1 月30日	http://www.sse.com.cn
公司关于召开2007 年第一次临时股东 大会的提示性公告	中国证券报C001/ 上海证券报D9	2007 年2 月2日	http://www.sse.com.cn
公司股票交易异常波动公告	中国证券报C001/ 上海证券报D9	2007 年2 月2日	http://www.sse.com.cn
公司2007 年第一次临时股东大会决议 公告	中国证券报B08/上 海证券报D9	2007 年2 月6日	http://www.sse.com.cn
公司关于延期上报补正材料的公告	中国证券报C004/ 上海证券报D16	2007 年2 月9日	http://www.sse.com.cn
公司董事会三届十九次会议决议公告	中国证券报C004/ 上海证券报D28	2007 年3 月13日	http://www.sse.com.cn
公司董事会三届二十次会议决议公告 暨召开2006年度股东大会的通知	中国证券报B12/上 海证券报D8	2007 年4 月6日	http://www.sse.com.cn
公司控股股东轮胎集团股权冻结重要 事项公告	中国证券报B12/上 海证券报D8	2007 年4 月6日	http://www.sse.com.cn
关于中国神马集团减持公司股票的公	中国证券报C009/	2007年4	http://www.sse.com.cn

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2007 年年度报告

			2007 年年度报告
告	上海证券报D59	月10日
关于豫港开发有限公司减持公司股票 的公告	中国证券报C009/ 上海证券报D59	2007 年4 月10日	http://www.sse.com.cn
公司三届二十一次董事会决议公告	中国证券报C023/ 上海证券报D25	2007 年4 月26日	http://www.sse.com.cn
公司2006 年度股东大会决议公告	中国证券报C1/上 海证券报D144	2007 年4 月28日	http://www.sse.com.cn
公司股权划转得到国资委批复的公告	中国证券报C024/ 上海证券报D32	2007 年6 月26日	http://www.sse.com.cn
公司董事会三届二十二次决议公告	中国证券报C025/ 上海证券报59	2007 年6 月30日	http://www.sse.com.cn
公司关于出口退税税率下调对公司影 响的提示性公告	中国证券报C025/ 上海证券报59	2007 年6 月30日	http://www.sse.com.cn
公司董事会三届二十三次决议公告	中国证券报C049/ 上海证券报D16	2007 年7 月18日	http://www.sse.com.cn
公司监事会三届十次决议公告	中国证券报C049/ 上海证券报D16	2007 年7 月18日	http://www.sse.com.cn
风神轮胎股份有限公司有限售条件的 流通股上市公告	中国证券报D004/ 上海证券报A28	2007 年8 月13日	http://www.sse.com.cn
公司关于中国证监会发审会审核公司 2007 年度非公开发行股票事宜的停牌 公告	中国证券报D9/上 海证券报D008	2007 年9 月5 日	http://www.sse.com.cn
公司关于非公开发行股票事宜未获得 中国证监会发行审核委员会审核通过 的公告	中国证券报B05/上 海证券报D9	2007 年9 月6 日	http://www.sse.com.cn
公司重大事项公告	中国证券报A20/上 海证券报D16	2007 年9 月12日	http://www.sse.com.cn
公司国有股权划转得到中国证券监督 管理委员会豁免要约收购批复的公告	中国证券报A28/上 海证券报D17	2007 年10 月10日	http://www.sse.com.cn
关于国有股权划转过户的公告	中国证券报D012/ 上海证券报D16	2007 年10 月16日	http://www.sse.com.cn
三届二十四次董事会－－三季报决议 公告	中国证券报D008/ 上海证券报D16	2007 年10 月23日	http://www.sse.com.cn
三届二十五次董事会-公司治理活动 整改报告	中国证券报D052/ 上海证券报D72	2007 年10 月31日	http://www.sse.com.cn
三届二十六次董事会决议公告	中国证券报C12/上 海证券报封十六	2007 年11 月28日	http://www.sse.com.cn
公司拟承债式收购河南轮胎50 万套子 午胎生产线及相关配套设施	中国证券报C12/上 海证券报封十六	2007 年11 月28日	http://www.sse.com.cn
公司拟收购焦作三和利众全部股权	中国证券报C12/上 海证券报封十六	2007 年11 月28日	http://www.sse.com.cn
公司三届十一次监事会决议公告	中国证券报C12/上 海证券报封十六	2007 年11 月28日	http://www.sse.com.cn
收购资产和股权补充公告	中国证券报B08/上 海证券报D14	2007 年12 月4日	http://www.sse.com.cn
三届二十七次董事会公告－－提议召 开2007年第二次临时股东大会的公告	中国证券报B08/上 海证券报D14	2007 年12 月4日	http://www.sse.com.cn

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2007 年年度报告

			2007 年年度报告
宝硕担保判决公告	中国证券报D008/ 上海证券报D19	2007 年12 月14日	http://www.sse.com.cn
2007 年第二次临时股东大会决议公告 和法律意见书	中国证券报D020/ 上海证券报D17	2007 年12 月21日	http://www.sse.com.cn
四届一次董事会决议公告	中国证券报D020/ 上海证券报D17	2007 年12 月21日	http://www.sse.com.cn
四届一次监事会决议公告	中国证券报D020/ 上海证券报D17	2007 年12 月21日	http://www.sse.com.cn
公司重大事项暨停牌公告	中国证券报D006/ 上海证券报D16	2007 年12 月26日	http://www.sse.com.cn
董事会四届二次会议决议公告	中国证券报A005/ 上海证券报A22	2008 年1 月2日	http://www.sse.com.cn

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2007 年年度报告

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十一、财务会计报告

公司年度财务报告已经亚太(集团)会计师事务所有限公司注册会计师王松格、谢忠平审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。

(一)审计报告

审计报告

亚会审字[2008]13 号

风神轮胎股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的风神轮胎股份有限公司(以下简称：贵公司) 财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任

按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致 的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和现金流量。

亚太(集团)会计师事务所有限公司

中国注册会计师：王松格、谢忠平

中国·郑州

2008 年1 月31 日

43

2007 年年度报告

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(二)财务报表

资产负债表 2007 年12 月31 日

编制单位: 风神轮胎股份有限公司

单位: 元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	七.1	221,516,671.54	208,504,338.74
交易性金融资产
应收票据	七.2	142,738,149.04	10,856,299.52
应收账款	七.3	444,489,408.46	414,616,098.89
预付款项	七.4	66,518,524.36	75,824,705.18
应收利息
应收股利
其他应收款	七.5	21,410,646.07	13,099,747.22
存货	七.6	593,983,569.33	607,983,951.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		1,490,656,968.80	1,330,885,141.36
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	七.7	19,500,000.00	19,500,000.00
投资性房地产
固定资产	七.8	1,694,507,853.64	1,539,991,486.35
在建工程	七.9	79,123,884.04	158,097,489.36
工程物资	七.10	2,444,169.20	36,592,679.00
固定资产清理	七.11	216,213.58	25,696.83
生产性生物资产
油气资产
无形资产	七.12	6,419,458.04	4,153,799.24
开发支出
商誉
长期待摊费用	七.13	46,084,638.34	19,275,868.44
递延所得税资产	七.14	14,795,285.70	12,893,081.94
其他非流动资产
非流动资产合计		1,863,091,502.54	1,790,530,101.16
资产总计		3,353,748,471.34	3,121,415,242.52
流动负债：
短期借款	七.16	1,014,558,651.57	405,617,400.00
交易性金融负债

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2007 年年度报告

			2007 年年度报告
应付票据	七.17	110,550,000.00	129,319,008.00
应付账款	七.18	462,602,773.65	668,789,260.43
预收款项	七.19	74,140,957.24	29,694,128.22
应付职工薪酬	七.20	4,382,591.00	6,543,897.01
应交税费	七.21	40,044,817.47	25,518,223.70
应付利息
应付股利
其他应付款	七.22	165,984,453.62	114,947,636.36
一年内到期的非流动负债	七.23	75,000,000.00	265,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		1,947,264,244.55	1,645,429,553.72
非流动负债：
长期借款	七.24	466,210,000.00	647,970,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款	七.25	20,430,000.00	430,000.00
预计负债	七.26		14,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		486,640,000.00	662,400,000.00
负债合计		2,433,904,244.55	2,307,829,553.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七.27	255,000,000.00	255,000,000.00
资本公积	七.28	333,701,499.80	333,701,499.80
减：库存股
盈余公积	七.29	65,806,375.76	55,180,521.96
未分配利润	七.30	265,336,351.23	169,703,667.04
所有者权益（或股东权益）合计		919,844,226.79	813,585,688.80
负债和所有者权益（或股东权益） 总计		3,353,748,471.34	3,121,415,242.52

董事长:曹朝阳 财务总监:郭春风 会计机构负责人:娄根杰

45

2007 年年度报告

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利润表 2007 年1-12 月

单位: 元 币种:人民币

编制单位: 风神轮胎股份有限公司

编制单位:风神轮胎股份有限公司
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	七.31	6,018,582,027.98	5,077,108,069.48
减：营业成本	七.32	5,258,690,809.27	4,524,584,280.17
营业税金及附加	七.33	82,548,183.29	101,663,871.57
销售费用		222,435,271.47	179,403,374.62
管理费用		152,399,994.40	130,683,488.17
财务费用	七.34	127,546,330.77	97,773,130.77
资产减值损失	七.35	6,755,015.62	3,880,704.34
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		168,206,423.16	39,119,219.84
加：营业外收入	七.36	13,712,827.93	8,907,692.11
减：营业外支出	七.37	58,663,737.43	15,068,022.32
其中：非流动资产处置净损失		1,961,261.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		123,255,513.66	32,958,889.63
减：所得税费用	七.38	16,996,975.67	15,565,735.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		106,258,537.99	17,393,154.49
五、每股收益：
（一）基本每股收益		0.42	0.07
（二）稀释每股收益

董事长:曹朝阳 财务总监:郭春风 会计机构负责人:娄根杰

46

2007 年年度报告

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现金流量表

2007 年1-12 月

单位:元 币种:人民币

编制单位: 风神轮胎股份有限公司

编制单位:风神轮胎股份有限公司			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,919,488,155.68	3,586,708,552.47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七.40	43,268,684.77	7,199,257.25
经营活动现金流入小计		3,962,756,840.45	3,593,907,809.72
购买商品、接受劳务支付的现金		3,499,652,777.39	3,024,608,247.01
支付给职工以及为职工支付的现金		173,512,136.37	153,681,498.08
支付的各项税费		214,837,527.65	257,347,127.67
支付其他与经营活动有关的现金	七.41	125,407,276.10	96,310,741.72
经营活动现金流出小计		4,013,409,717.51	3,531,947,614.48
经营活动产生的现金流量净额		-50,652,877.06	61,960,195.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额		2,060,732.68
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		2,060,732.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金		57,900,650.28	178,345,400.02
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		57,900,650.28	178,345,400.02
投资活动产生的现金流量净额		-55,839,917.60	-178,345,400.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,254,152,513.08	991,302,240.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		1,254,152,513.08	991,302,240.00
偿还债务支付的现金		1,016,971,261.51	758,726,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		122,855,025.76	115,343,996.63
支付其他与筹资活动有关的现金		3,300,000.00	300,000.00
筹资活动现金流出小计		1,143,126,287.27	874,370,496.63
筹资活动产生的现金流量净额		111,026,225.81	116,931,743.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		8,478,901.65	622,002.46
五、现金及现金等价物净增加额		13,012,332.80	1,168,541.05
加：期初现金及现金等价物余额		208,504,338.74	207,335,797.69
六、期末现金及现金等价物余额		221,516,671.54	208,504,338.74

董事长:曹朝阳 财务总监:郭春风 会计机构负责人:娄根杰

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2007 年年度报告

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所有者权益变动表 2007 年1-12 月

编制单位: 风神轮胎股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目				本期金额
	实收资本(或股 本)	资本公积	减： 库存 股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末 余额	255,000,000.00	333,701,499.80		55,180,521.96	169,703,667.04	813,585,688.80
加：会计政策 变更
前期差错更正
二、本年年初 余额	255,000,000.00	333,701,499.80		55,180,521.96	169,703,667.04	813,585,688.80
三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）				10,625,853.80	95,632,684.19	106,258,537.99
（一）净利润					106,258,537.99	106,258,537.99
（二）直接计 入所有者权益 的利得和损失
1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额
2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响
3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响
4．其他
上述（一）和 （二）小计					106,258,537.99	106,258,537.99
（三）所有者 投入和减少资 本
1．所有者投入 资本
2．股份支付计 入所有者权益 的金额
3．其他
（四）利润分 配				10,625,853.80	-10,625,853.80
1．提取盈余公				10,625,853.80	-10,625,853.80

48

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2007 年年度报告

积
2．对所有者 （或股东）的 分配
3．其他
（五）所有者 权益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．其他
四、本期期末 余额	255,000,000.00	333,701,499.80		65,806,375.76	265,336,351.23	919,844,226.79

单位:元 币种:人民币

项目			上年同期金额	上年同期金额
	实收资本(或股 本)	资本公积	减： 库存 股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末 余额	255,000,000.00	333,055,353.30		53,950,854.77	184,140,179.74	826,146,387.81
加：会计政策 变更
前期差错更正
二、本年年初 余额	255,000,000.00	333,055,353.30		53,950,854.77	184,140,179.74	826,146,387.81
三、本年增减 变动金额（减 少以“－”号 填列）		646,146.50		1,229,667.19	-14,436,512.70	-12,560,699.01
（一）净利润					17,393,154.49	17,393,154.49
（二）直接计 入所有者权益 的利得和损失		646,146.50				646,146.50
1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额
2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响
3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响
4．其他		646,146.50				646,146.50
上述（一）和 （二）小计		646,146.50			17,393,154.49	18,039,300.99

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2007 年年度报告

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（三）所有者 投入和减少资 本
1．所有者投入 资本
2．股份支付计 入所有者权益 的金额
3．其他
（四）利润分 配				1,229,667.19	-31,829,667.19	-30,600,000
1．提取盈余公 积				1,229,667.19	-1,229,667.19	0
2．对所有者 （或股东）的 分配					-30,600,000.00	-30,600,000.00
3．其他
（五）所有者 权益内部结转
1．资本公积转 增资本（或股 本）
2．盈余公积转 增资本（或股 本）
3．盈余公积弥 补亏损
4．其他
四、本期期末 余额	255,000,000	333,701,499.80		55,180,521.96	169,703,667.04	813,585,688.80

董事长:曹朝阳 财务总监:郭春风 会计机构负责人:娄根杰

一、 公司简介

风神轮胎股份有限公司(以下简称：“公司”)原名河南轮胎股份有限公司，是经河南省人民政府 豫股批字[1998]49 号文批准，由河南轮胎集团有限责任公司(以下简称“集团公司”)联合中国神马集 团有限责任公司、豫港(河南)开发有限公司、焦作市投资公司、焦作市锌品厂、江阴市创新气门嘴厂(现 已更名为江阴市创新气门嘴有限公司)和河南省封丘县助剂厂共七家单位共同发起设立的股份有限公 司，公司于1998 年12 月1 日在河南省工商行政管理局注册成立，企业法人营业执照注册号为 4100001004588，注册地为焦作市焦东南路48 号，法定代表人曹朝阳，注册资本18,000 万元。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]119 号文核准，公司于2003 年9 月29 日公开发行 人民币普通股(A)股7500 万股，2003 年10 月21 日在上海证券交易所挂牌上市，股票代码600469。发 行后注册资本增至25500 万元。

2005 年6 月公司被中国证券监督管理委员会确定为股权分置改革试点公司，2005 年7 月5 日公司 董事会三届六次会议决议，公司七家非流通股股东一致同意按比例以各自持有的部分股份作为对价，

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2007 年年度报告

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支付给流通股股东，以换取其非流通股份的流通权，即方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每 持有10 股流通股将获得非流通股股东支付的4.2 股股份；在支付完成后，公司的非流通股股东持有的 非流通股份即获得上市流通权。非流通股股东对其股份流通的限制做了承诺。2005 年7 月29 日，股 权分置改革方案经国务院国有资产监督管理委员会批准。

2005 年8 月8 日公司临时股东大会审议通过了公司股权分置改革方案的议案。方案实施的股权登 记日为2005 年8 月12 日。股权分置完成后，公司总股本仍为25,500 万股。

公司于2007 年6 月25 日接到国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]545 号《关于风神 轮胎股份有限公司国有股划转有关问题的批复》文件，同意公司控股股东河南轮胎集团有限责任公司 将其持有的公司10,000 万股国有法人股划转给中国昊华化工（集团）总公司。2007 年10 月11 日， 河南轮胎集团有限责任公司持有的10,000 万股股份无偿划转给中国昊华化工（集团）总公司的过户手 续办理完毕。本次国有股完成划转后，公司的总股本仍为25,500 万股，其中中国昊华化工（集团）总 公司、河南轮胎集团有限责任公司分别持有10,000 万股、3,386.681 万股。

公司经营范围：经营本企业生产的轮胎及相关技术的出口业务；经营本企业生产所需原辅材料、 机械设备、零配件、机器仪表及相关技术的进口业务；开展对外合作生产、来料加工、来样加工、来 件装配及补偿贸易业务；轮胎生产、销售。

二、财务报表的编制基础

公司自2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》。本财务报告所 载报告期的财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循企业会计准则进行确认和 计量，同时，按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号-新旧会 计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）、《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第 1 号》等相关规定，对资产 负债表期初数和利润表、现金流量表的上年同期可比数据进行了追溯调整，并将调整后的金额作为本 期财务报表的比较数据，追溯调整涉及的主要是递延所得税资产等项目。

三、 遵循企业会计准则的声明

本公司声明编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。

四、 主要会计政策、会计估计和合并报表编制方法

1．会计准则和会计制度

公司执行《企业会计准则》及相关规定。

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2007 年年度报告

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2．会计年度

公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3．记账本位币

公司的记账本位币为人民币。

4．计量基础和计量属性

本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的 投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投 入非货币性资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。 5．现金及现金等价物的确定标准

将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视同现金等 价物。

6．外币业务核算方法

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期市场汇率将外币金额折算为记账本位币金额，在 资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日即期市场汇率折算，因资产负债表日即期市 场汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期市场汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。属 于与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则 进行处理；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期市场汇率折算，不改变 其记账本位币金额。

• 7．金融资产和金融负债的核算方法

• （1）金融资产和金融负债的分类

按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金 融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分 类一经确定，不得随意变更。

• （2）金融资产和金融负债的确认与计量

• ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期 损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。

② 持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确

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2007 年年度报告

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认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不 变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资 出售或重分类前的总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本 会计期间或以后两个会计年度不会再将任何金融资产分类为持有至到期投资，但下列情况除外：出售 日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的 公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后， 将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预 计的独立事项所引起。

③ 应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为 初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资 本公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

• ⑤ 其他金融负债

• 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。

• （3）金融资产减值核算方法

期末，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，根据金融资产的账面价值与其未来现金流量现值的 差额计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：

• ①发行方或债务人发生严重财务困难；

• ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

• ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步；

• ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

• ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总

体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资

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2007 年年度报告

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产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明 显下降、所处行业不景气等；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能 无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现 金流量的现值之间的差额计算。

对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账 面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以 转出计入当期损益。

（4）应收款项坏账损失核算方法

坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款 项，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，并有确凿证据证明仍然不能收回的应收款项。

期末对于关联方的应收款项和单项金额重大的非关联方应收款项（包括应收账款和其他应收款） 逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额非重大的以及经单独测试后未发现减值的非关联方 应收款项，采用账龄分析法，按如下比率计提坏账准备。

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• （5） 持有至到期投资

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

• （6）可供出售金融资产

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预 期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形 成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。

8．存货核算方法

• （1）存货分类

本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、 库存商品等。

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2007 年年度报告

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（2）存货取得和发出的计价方法

①原材料、包装物采用实际成本核算；

②低值易耗品采用实际成本核算，按五五摊销法摊销；

③在产品按实际成本核算，发出采用“加权平均法”计价；

④库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“加权平均法”计价。

（3）存货盘存制度：本公司存货盘存采用永续盘存制。

（4）存货跌价准备确认标准及计提方法：期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。

存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销 售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成 本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。

产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存 货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存 货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取 存货跌价准备。

9．投资性房地产的核算方法

投资性房地产是已出租的土地使用权、建筑物，按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成 本模式对投资性房地产进行后续计量，当有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得 的，可以对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。对于以历史成本模式计量的投资性房地产 按照同类固定资产或无形资产计提折旧或摊销；对于以公允价值模式计量的投资性房地产，期末将公 允价值的变动计入当期公允变动损益。

10．固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法

（1）固定资产的标准

①房屋建筑物满足以下条件：使用期限超过一年；整体造价在30000 元以上；每平方米造价在 600 元以上；建筑面积在50 平方米以上。

• ②生产用固定资产，是指使用年限在一年以上，并且单位价值满足以下条件：

通用机械设备、橡胶机械专用设备、制冷设备、主干管道、运输工具等，单位价值在10000 元以 上；

电子、电器自动化控制及仪器自动化控制设备、通用测试仪器设备，单位价值在50000 元以上。 ③非生产用固定资产指单位价值在2000 元以上，使用年限超过二年的不属于生产经营的物品。 （2）固定资产的计价

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2007 年年度报告

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固定资产价值包括达到预定可使用状态前所发生的一切合理必要的支出，按来源渠道不同，其价 值构成如下：

购建的固定资产按达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值。

投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值。

融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者 作为入账价值。

接受捐赠的固定资产按如下顺序确定入账价值：捐赠方提供的凭据→活跃市场上的市价→预计未 来现金流量的现值。如受赠的系旧固定资产，还应扣除估计的价值损耗。

以债务重组方式换入的固定资产，按《企业会计准则-债务重组》的规定确定入账价值。

以非货币性交易换入的固定资产，按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定入账价值。

• （3）固定资产的折旧

固定资产折旧采用直线法，分类计算，按月计提。固定资产的分类、折旧年限、折旧率、残值率 列示如下：

	固定资产类别 房屋建筑 专用设备 通用设备 运输工具 其他设备	折旧年限 25-40 10-18 5-30 5-10 5-10	残值率(%) 5 5 5 5 5	年折旧率(%) 2.38-3.80 5.28-9.50 3.17-19.0 9.50-19.0 9.50-19.0

• （4）固定资产减值准备

年末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，年度终了对固定资产逐项进行检查，对可收回 金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备，计入资产减值损失。减值损失一经确认，在以后 会计期间不得转回。

11．在建工程核算方法

• （1）在建工程在所建造的固定资产已达到预定可使用状态时结转为固定资产。

• （2）年末对在建工程进行逐项检查，对可收回金额低于账面价值的在建工程，按其减值额计提

• 在建工程减值准备，计入资产减值损失，在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：

• ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工。

• ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性。

• ③其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。

• 12．借款费用核算方法

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2007 年年度报告

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（1）为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价 或溢价的摊销等计入财务费用。

（2）公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的购建或者生产活动 才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。为购建或者生产符合 资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款 资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符 合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

13．无形资产计价和摊销方法

（1）无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等，分为使用寿命有限和使用寿 命不确定两种。

（2）无形资产按照成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直 接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其它支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期 支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与 购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

（3）自行开发的无形资产，应当区分研究阶段支出与开发阶段支出，内部研究阶段的支出， 应当于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无 形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其它资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• （4）无形资产摊销

使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。使用 寿命不确定的无形资产不进行摊销。

（5）无形资产减值准备

期末对于使用寿命有限的无形资产，存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额低于 其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

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2007 年年度报告

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对于使用寿命不确定的无形资产，期末估计其可收回金额，进行减值测试，可收回金额低于 其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

14.长期待摊费用核算方法

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费 用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内 平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值 全部转入当期损益。

1. 长期股权投资的核算方法

（1）初始计量

长期股权投资核算分为企业合并形成的长期股权投资和以其它方式取得的长期投权投资两种 情形。

企业合并中形成的长期股权投资，如果是同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金 资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及 所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权 投资的初始投资成本。

以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成 本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 （2）后续计量

公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资 成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确 认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分 配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投 资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投 资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

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价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权投资后， 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额扣减按适当期限摊销的股权投资借方差额， 确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损， 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投 资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥 补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额 时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调 整后确认。

被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损 益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项 投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

（3）长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计 期间不得转回。

16．应付债券的核算方法

（1）应付债券的计价：应付债券按实际发行价格总额入账，债券发行价格总额与票面金额的差 额计入债券的溢价或折价，支付的相关税费和手续费按《企业会计准则-借款费用》的规定处理。

（2）应付债券的溢价或折价，在债券的存续期内按直线法分期摊销。

（3）应付债券按期计提利息，应付债券利息调整溢价或折价摊销额后按《企业会计准则-借款 费用》的规定处理。

17．应付职工薪酬

（1）包括的范围

本公司职工薪酬主要包括几个方面：

①职工工资、奖金、津贴和补贴；

②职工福利费；

③医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；

④住房公积金；工会经费和职工教育经费；

⑤非货币性福利；

⑥因解除与职工的劳动关系给予的补偿；

⑦其他与获得职工提供的服务相关的支出。

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2007 年年度报告

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（2）确认和计量

除辞退福利外，在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬（包括货币性薪酬和非 货币性福利）确认为负债，根据职工提供服务的受益对象，记入相关资产成本或当期损益。

本公司为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、医疗保险、生育保险、住房公积金按照 国家标准执行。

本公司职工福利费按实际发生额列支。

18.辞退福利

（1）辞退福利的确认

在职工劳动合同到期前，本公司解除与职工的劳动关系而给予的补偿，满足《企业会计准则第 —— 9 号 职工薪酬》的确认条件的，确认为预计负债，同时计入当期损益。

（2）辞退福利的计量

①对于职工没有选择权的辞退计划，本公司根据计划规定的拟辞退职工数量、职位的补偿金 额等计提辞退福利负债；

②对于自愿接受裁减的建议，根据预计的职工数量和职位的补偿金额等计提辞退福利负

债。

19.政府补助

（1）政府补助是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所 有者投入的资本；

（2） 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补 助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助；

（3）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期 损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益；

（4）与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：①用于补偿公司以后期间的相关费用 或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生 的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

20．收入确认原则

（1）销售商品同时满足下列条件时确认收入

①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；

②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；

③与交易相关的收入能够流入公司；

④相关的收入和成本能够可靠地计量。

（2）提供劳务依据下列原则确认收入

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①在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认实际收入；

②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务合同的总收入和总成本能够可靠地 计量、与交易相关的经济利益能够流入本公司、劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负 债表日按完工百分比法确认收入；

③如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务交易的结果不能可靠估计时， 在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本的金额确认收入。

• （3）他人使用公司资产，在与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠地

• 计量时确认收入。

• 21．资产减值

资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否 存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低 于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计 入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转 回。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产 在剩余使用寿命内，系统地分摊调

整后的资产账面价值。

当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：

• (1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下

跌。

• (2)公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发

• 生重大变化，从而对公司产生不利影响。

• (3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

• (4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

• (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

• (6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净

现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

• (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

• 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

• 22．所得税会计处理方法

公司所得税会计处理采用资产负债表债务法。递延税款按资产负债表债务法根据暂时性差

• 异计算。暂时性差异为资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，未作为资产和负债确 认的项目。

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按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性 差异。

暂时性差异按现行适用的税率对期末累计的所得税影响金额进行调整。计量递延所得税资 产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。

资产负债表日，公司应对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。

23．公司实现的净利润按下列顺序分配

• （1）弥补以前年度亏损；

• （2）提取10%的法定盈余公积；

• （3）根据股东大会决议提取任意盈余公积；

• （4）根据股东大会决议分配普通股股利。

24．会计政策、会计估计变更及前期会计差错更正

公司从2007 年1 月1 日开始执行财政部颁布的新企业会计准则体系，并对上年同期数进

行了追溯调整。除因所得税核算改为资产负债表债务法而调整了2006 年12 月31 日的股东权益

• 12,893,081.94 元以外，执行新会计准则未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。 25.合并会计报表的编制方法

（1）合并报表编制的依据、合并范围的确定原则：

公司合并会计报表系根据《企业会计准则第33 号－合并财务报表》规定编制。公司合并财 务报表的合并范围应当以控制为基础加以确定。纳入本公司合并会计报表编制范围的子公司条 件如下：

①母公司直接或间接拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；

②通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权；

③根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策，有权任免董事会等类似权力机构半

数以上成员；

④在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。

（2）合并会计报表的编制方法

当本公司有权决定一个实体的财务和经营政策，并能据以从该实体的经营活动中获取利益， 即被视为对该实体拥有控制权。

收购或出售的非同一控制下的子公司（根据集团重组而进行的除外）的业绩，自收购生效日期起 计入合并利润表内，或计算至出售生效日期；公司在购买日编制合并资产负债表时，对于被购买方可 辨认资产和负债按照合并中确定的公允价值列示。

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2007 年年度报告

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收购同一控制下的子公司（根据集团重组而进行的除外）的业绩，合并利润表包括参与合并各方 自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，应当在合并 利润表中单列项目反映。合并现金流量表应当包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 对子公司的长期股权投资，在编制合并报表时按照权益法进行调整，以取得投资时被投资单位各项可 辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净损益进行调整后进行合并。

子公司采用的会计政策与本公司不一致的，如有必要，本公司对子公司的财务报表按本公司所采 用的会计政策予以调整。

合并报表范围内的本公司（实体）之间的一切交易、余额及收支，均在编制合并会计报表时予以 抵销。

少数股东在已合并子公司中拥有的当期净损益在合并会计报表中单独列示。 少数股东在已合并子公司中拥有的资产净值权益在合并会计报表中单独列示。

五、主要税项

1．所得税：税率为33%。

根据《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》（财税字[1999]290 号）文件规 定：凡在我国境内投资于符合国家产业政策的技术改造项目的企业，其项目所需国产设备投资 的40％可从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。企业每一年度 投资抵免的企业所得税税额，不得超过该企业当年比设备购置前一年新增的企业所得税税额。 如果当年新增的企业所得税额不足抵免时，未予抵免的投资额，可用以后年度企业比设备购置 前一年新增的企业所得税税额延续抵免，但抵免的期限最长不得超过五年。据此公司已取得河 南省地方税务局豫地税技投[2003]44 号《国产设备投资抵免企业所得税技术改造项目确认书》， 确认公司120 万套全钢载重及轻卡子午胎项目符合《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂 行办法》，据此公司可以根据地方税务局实际核定的120 万套全钢载重及轻卡子午胎项目国产 设备投资可抵免的所得税税额，从2004 年起连续五年在新增的企业所得税中进行抵免。

2．增值税：国内销售货物的税率为17%，出口销售货物执行“免、抵、退”办法。

按照关于印发《中部地区扩大增值税抵扣范围暂行办法》的通知(财税[2007]75 号)规定： 自2007 年7 月1 日起，发生下列项目的进项税额准予抵扣：(1)购进(包括接受捐赠和实物投资) 固定资产；(2)用于自制(含改扩建、安装)固定资产的购进货物或增值税应税劳务；(3)通过融 资租赁方式取得的固定资产，凡出租方按照《国家税务总局关于融资租赁业务征收流转税问题 的通知》(国税函[2000]514 号)的规定缴纳增值税的；(4)为固定资产所支付的运输费用。固定 资产进项税额的抵扣实行按季退税，年底清算的办法。

3.消费税：国内销售轮胎的税率为10%(不包括农用车专用轮胎)，出口轮胎的税率为零； 2006 年3 月20 日财政部、国家税务总局下发财税[2006]33 号《关于调整和完善消费税政策的

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通知》，通知规定自2006 年4 月1 日起将汽车轮胎10%的税率下调到3%。根据财政部和国家税 务总局财税[2000]145 号文《关于香皂和汽车轮胎消费税政策的通知》的规定，自2001 年1 月 1 日起子午线轮胎免征消费税。

• 4．营业税：房屋出租和提供劳务税率为5%。

• 5．城市维护建设税：为应纳增值税额、消费税额、营业税额的7%。

• 6．教育费附加：为应纳增值税额、消费税额、营业税额的3%。

六、控股子公司及合营企业

截止2007 年12 月31 日，公司无控股子公司及合营企业。

七、会计报表主要项目注释

1．货币资金
项 目	期末数	期初数
库存现金	82,908.16	71,386.71
银行存款	161,510,758.43	91,766,617.53
其他货币资金（保证金）	59,923,004.95	116,666,334.50
合 计	221,516,671.54	208,504,338.74
2．应收票据
项 目	期末数	期初数
银行承兑汇票	141,738,149.04	10,856,299.52
商业承兑汇票	1,000,000.00	0.00
合 计	142,738,149.04	10,856,299.52

说明：应收票据年末数比年初数增加13,188.18 万元，增长1,214.80％，主要原因为本期 销售通过票据结算方式增加所致。

3．应收账款

（1）应收账款按客户类别披露如下：

项 目 期末数 比例 坏账准备 期初数 比例(％) 坏账准备 (％) 单项金额重 352,255,946.09 76.21 10,567,678.38 158,347,905.79 36.64 4,750,437.17 大的应收账

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2007 年年度报告

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款
其他不重大
	109,963,198.57 23.79	7,162,057.82		273,852,761.50	63.36	12,834,131.22
应收账款
合 计	462,219,144.66 100.00	17,729,736.20		432,200,667.29	100.00	17,584,568.39
（2）账龄结构
账龄	期末数	比例(％)		期初数	比例(％)
1 年以内	454,508,964.79	98.33		414,084,289.17		95.81
1-2 年	135,020.20		0.03	5,536,193.18		1.28
2-3 年	1,011,081.14		0.22	1,123,862.80		0.26
3-4 年	262,469.27		0.06	4,104,926.32		0.95
4-5 年	3,989,569.85		0.86	6,350,049.90		1.47
5 年以上	2,312,039.41		0.50	1,001,345.92		0.23
账面余额	462,219,144.66	100.00		432,200,667.29	100.00
坏账准备	17,729,736.20			17,584,568.40
账面价值	444,489,408.46			414,616,098.89
（3）坏账准备变动情况
项目	年初余额	本年增加		本年核减	期末余额
坏账准备	17,584,568.40 1,062,596.80			917,429.00 17,729,736.20
（4）本年度实际核销的应收账款
债务人	核销金额	性质		原因	是否关联方
陕西汽车集团有限责任公 917,429.00		货款		债务重组	否

司

说明：①年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款； ②截止2007 年12 月31 日应收账款中欠款金额前五名合计341,233,783.36 元，占应收账 款总额的73.83%。明细列示如下：

债 务 人 金额 账龄 占应收账款总额的比 例% 东风汽车有限公司东风商用车 186,866,807.71 40.43 一年以内 公司 龙工(上海)机械制造有限公司 55,423,611.35 一年以内 11.99 厦门工程机械股份有限公司 48,896,217.78 一年以内 10.58

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			2007	年年度报告
龙工(福建)机械有限公司	35,440,233.74	一年以内	7.67
广西柳工机械股份有限公司	14,606,912.78	一年以内	3.16

	4．预付款项 账 龄 期末数 1 年以内 65,343,410.65 1-2 年 157,582.74 2-3 年 611,813.55 3 年以上 405,717.42 合 计 66,518,524.36	比例(％) 期初数 98.23 74,638,555.97 0.24 780,431.79 0.92 13,024.31 0.61 392,693.11 100.00 75,824,705.18	比例(％) 98.43 1.03 0.02 0.52 100.00

说明：(1)年末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款； (2)账龄超过一年的预付账款为尚未结算的款项。

5．其他应收款

（1）其他应收款按客户类别披露如下：

项 目 期末数 比例(％) 坏账准备 期初数 比例(％) 单项金额重大的 其他应收款 17,790,000.00 73.26 2,658,000.00 8,240,000.00 57.46 其他不重大其他 应收款 6,493,041.31 26.74 214,395.24 6,100,279.61 42.54 合 计 24,283,041.31 100.00 2,872,395.24 14,340,279.61 100.00 （2） 账龄结构 账 龄 期末数 比例(％) 期初数 1 年以内 21,637,841.31 89.11 12,119,079.61 1-2 年 425,200.00 1.75 1,200.00 2-3 年 3-4 年 30,000.00 4-5 年 30,000.00 0.12 2,190,000.00 5 年以上 2,190,000.00 9.02 账面余额 24,283,041.31 100.00 14,340,279.61	比例(％)	坏账准备 1,057,500.00 183,032.39 1,240,532.39 比例(％) 84.51 0.01 0.21 15.27 100.00

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2007 年年度报告

==> picture [186 x 30] intentionally omitted <==

坏账准备 2,872,395.24 1,240,532.39

账面价值 21,410,646.07 13,099,747.22 （3）坏账准备变动情况 项目 年初余额 本年增加 本年冲减 期末余额 坏账准备 1,240,532.39 1,631,862.85 2,872,395.24 （4）截止2007 年12 月31 日其他应收款前五名合计14,682,091.36 元，占其他应收款总 额的60.46%。明细列示如下：

额的60.46%。明细列示如下：
债 务 人 金额 账龄 焦作市国土资源局 7,500,000.00 一年以内 备用金 3,743,954.96 一年以内 焦作市金虎轮胎厂 2,190,000.00 五年以上 焦作市普宁物业管理有限公司 928,136.40 一年以内 郑州铁路分局结算中心焦作结 320,000.00 一年以内	占其他应收款总额的比例
	% 30.88 15.42 9.02 3.82 1.32

算部

说明：①年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款； ②其他应收款年末数比年初数增加831.09 万元，增长63.44％，主要原因为暂付15 万 套工程子午胎项目用地投标保证金等。

6．存货

（1）存货明细如下： 项 目 库存商品 原 材 料 在 产 品 合 计 存货跌价准备 存货净额 （2）存货跌价准备	期末数 408,344,572.67 116,751,320.14 70,545,755.07 595,641,647.88 1,658,078.55 593,983,569.33	期初数 418,505,503.67 97,697,891.89 93,438,634.80 609,642,030.36 1,658,078.55 607,983,951.81

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2007 年年度报告

==> picture [186 x 30] intentionally omitted <==

资产类别 期初数 原 材 料 1,644,267.52 库存商品 13,811.03 合 计 1,658,078.55	本期增加 0.00 0.00 0.00	本期减少 期末数 0.00 1,644,267.52 0.00 13,811.03 0.00 1,658,078.55

7．长期股权投资

投 资 金 额 被投资单位 投资比例 核算方法 初始投资额 期末余额 中国光大银行股份有限公司 0.04% 19,500,000.00 19,500,000.00 成本法

说明：(1)公司于2001 年9 月10 日出资1950 万元认购光大银行股份1000 万股，2002 年4 月30 日, 光大银行用资本公积转增股本，公司持股数量增加至1100 万股;

(2)公司长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期股权投资减值

准备。

8．固定资产及累计折旧

固定资产原值
资产类别	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋、建筑物	411,386,949.76	49,012,398.82	9,130,802.88	451,268,545.70
专用设备	1,488,848,956.79	195,624,915.77	2,136,986.09	1,682,336,886.47
通用设备	237,809,219.23	47,575,957.70	17,839,955.18	267,545,221.75
运输设备	22,635,400.21	2,817,755.43	1,619,745.35	23,833,410.29
电子设备及其他	6,079,399.19	847,913.61	66,215.12	6,861,097.68
合计	2,166,759,925.18	295,878,941.33	30,793,704.62	2,431,845,161.89
累计折旧
资产类别	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
房屋、建筑物	65,325,912.58	12,717,300.14	4,282,743.29	73,760,469.43
专用设备	455,704,155.09	100,250,718.37	707,447.77	555,247,425.69
通用设备	90,571,778.76	15,571,453.64	15,712,734.06	90,430,498.34
运输设备	7,559,105.60	2,595,185.02	674,630.44	9,479,660.18
电子设备及其他	2,101,912.02	1,184,218.29	47,448.95	3,238,681.36
合计	621,262,864.05	132,318,875.46	21,425,004.51	732,156,735.00
固定资产净值	1,545,497,061.13			1,699,688,426.89

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2007 年年度报告

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减值准备 资产类别 房屋、建筑物 专用设备 通用设备 合计 固定资产净额	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 848,905.54 2,810,203.92 3,312,858.39 346,251.07 2,851,197.17 42,083.85 2,893,281.02 1,805,472.07 1,208,268.20 1,072,699.11 1,941,041.16 5,505,574.78 4,060,555.97 4,385,557.50 5,180,573.25 1,539,991,486.35 1,694,507,853.64

说明：(1)固定资产原值本期增加数中由在建工程转入280,135,076.02 元；

• (2) 上述固定资产均为公司自有固定资产，不含租赁集团公司的子午胎生产线；

• (3)期末公司以净值14,690.55 万元的机器设备抵押贷款7100 万元；

• (4)除此之外公司已对固定资产期末价值进行检查，不存在需要计提减值准备的情况。

9． 在建工程

9． 在建工程
项 目 预算 70 万套轻卡子午胎 23,310 万元 2.5 万套工程子午胎 14,022 万元 15 万套工程子午胎 105,350 万元 中水项目 3,575 万元 企业信息化项目 9,060 万元 技措项目 4,300 万元 合 计	期初数 38,652,929.44 46,271,411.87 29,471,389.60 506,400.00 43,195,358.45 158,097,489.36	本期增加 104,842,981.05 21,634,639.63 36,607,924.81 2,959,196.00 44,500.00 35,072,229.21 201,161,470.70	本期转入 固定资产 其他 减少 143,208,415.51 64,543,217.31 25,480,227.45 286,400.00 46,616,815.75 280,135,076.02			工程投入占 预算的比例 98% 98% 3.47% 90%	资金来源
					期末数
							自筹 自筹 自筹 自筹 自筹 自筹
				287,494.98
				3,362,834.19
				36,607,924.81
				6,950,358.15
				264,500.00
				31,650,771.91
				79,123,884.04

• 说明：(1) 2007 年12 月31 日较2006 年12 月31 日减少7,897.36 万元，减少49.95 %，

• 主要是完工项目转入固定资产所致；

• (2) 公司已对在建工程期末价值进行检查，不存在需要计提减值准备的情况。

10．工程物资

项 目 期末数 期初数

工程材料 2,444,169.20 2,535,301.90

大型设备 0.00 34,057,377.10 合 计 2,444,169.20 36,592,679.00

69

2007 年年度报告

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说明：2007 年12 月31 日较2006 年12 月31 日减少3,414.85 万元， 下降93.32%，主要 是工程完工转固定资产所致。

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说明： 2007 年12 月31 日较2006 年12 月31 日增加19.05 万元，增长741.40 %，主要原 因是期末暂时未清理的固定资产增加所致。

12．无形资产

剩余摊销

项 目 商 标 软 件 非专利技术 合 计	原始金额 2,088,610.00 1,522,304.86 4,947,699.73 8,558,614.59	期初数 1,512,216.87 1,013,061.31 1,628,521.06 4,153,799.24	本期增加 本期摊销 累积摊销 131,682.00 196,805.38 641,516.51 304,461.24 813,704.79 3,263,022.79 627,779.37 683,935.25 3,394,704.79 1,129,045.99 2,139,156.55	期末数 年限 1,447,093.49 6.93 708,600.07 2.33 4,263,764.48 4.31 6,419,458.04

说明：(1) 2007 年12 月31 日较2006 年12 月31 日增加226.57 万元，增长54.54 %，主要 原因是本期新增了非专利技术支出；

(2)公司已对无形资产期末价值进行逐项检查,不存在需要计提减值准备情况。

13．长期待摊费用

项 目 租赁费 模 具 合 计	原始金额 296,000.00 53,651,794.47 53,947,794.47	期初数 82,596.00 19,193,272.44 19,275,868.44	本期增加 34,458,522.03 34,458,522.03	本期摊销 82,596.00 7,567,156.13 7,649,752.13	累计摊销 296,000.00 7,567,156.13 7,863,156.13	期末数 0.00 46,084,638.34 46,084,638.34

说明：长期待摊费用年末数比年初数增加2,680.88 万元，增长139.08％，主要原因为模具 增加所致。

14．递延所得税资产

项 目 期末数 期初数 存货跌价准备 414,519.64 547,165.92

70

2007 年年度报告

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		2007 年年度报告
坏账准备	4,547,947.40	5,483,815.57
固定资产减值准备	1,295,143.31	1,816,839.68
担保损失	8,064,375.00	4,620,000.00
保险费	326,860.69
长期待摊费用	146,439.66	425,260.77
合 计	14,795,285.70	12,893,081.94
15．资产减值准备明细

项 目 期初数 本期计提数 一、坏账准备 18,825,100.79 2,694,459.65 其中：应收账款 17,584,568.40 1,062,596.80 其他应收款 1,240,532.39 1,631,862.85 二、存货跌价准备 1,658,078.55 三、可供出售金融资产 减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、固定资产减值准备 5,505,574.78 4,060,555.97 七、工程物资减值准备 八、在建工程减值准备 九、无形资产减值准备 十、其他 合 计 25,988,754.12 6,755,015.62 16．短期借款 借款类别 期末数 保证借款 1,014,558,651.57	本期减少数 转回 核销 期末数 917,429.00 20,602,131.44 917,429.00 17,729,736.20 2,872,395.24 1,658,078.55 4,385,557.50 5,180,573.25 0.00 5,302,986.50 27,440,783.24 期初数 405,617,400.00

71

2007 年年度报告

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说明：(1)2007 年12 月31 日较2006 年12 月31 日增加60,894.13 万元，增长150.13 %， 主要原因是流动资金借款增加所致；

(2)上述借款均为流动资金借款，其中焦作市万方集团有限责任公司提供人民币7,652 万元 和美元200 万元担保，中国神马集团有限责任公司提供11,072 万元担保，河南轮胎集团有限责 任公司提供美元600 万元担保，河北宝硕股份有限公司提供7,000 万元担保，中国昊华化工（集 团）总公司提供30,000 万元担保，中国昊华化工（集团）总公司与中国化工集团公司联合提供 担保20,000 万元，中国建设银行股份有限公司焦作分行提供20,000 万元担保 。

17．应付票据

17．应付票据
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	67,900,000.00	129,319,008.00
商业承兑汇票	42,650,000.00
合 计	110,550,000.00	129,319,008.00

说明： 截止2007 年12 月31 日止无到期未兑付的票据。

18．应付账款

账 龄 期末数 1 年以内 456,919,553.41 1-2 年 2,682,440.68 2-3 年 898,675.88 3 年以上 2,102,103.68 合 计 462,602,773.65	比例(％) 期初数 98.77 663,033,748.37 0.58 2,986,302.79 0.19 565,302.92 0.46 2,203,906.35 100.00 668,789,260.43	比例(％) 99.14 0.45 0.08 0.33 100.00

说明：(1)2007 年12 月31 日较2006 年12 月31 日减少20,618.65 万元，下降30.83%，主 要原因是集中支付材料款所致；

• (2)无欠持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；

• (3)期末余额中账龄超过一年的款项属于未结算货款。

72

2007 年年度报告

==> picture [186 x 30] intentionally omitted <==

		2007 年年
19．预收款项 账 龄 期末数 1 年以内 71,998,001.35 1-2 年 102,645.13 2-3 年 117,518.77 3 年以上 1,922,791.99 合 计 74,140,957.24	比例(％) 期初数 97.11 27,617,262.48 0.14 136,962.75 0.16 545,755.00 2.59 1,394,147.99 100.00 29,694,128.22	比例(％)
		93.01 0.46 1.84 4.69 100.00

说明：(1)2007 年12 月31 日较2006 年12 月31 日增加4,444.68 万元，增长149.68%，主 要原因是本期预收货款增加所致；

• (2)无欠持有公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项；

• (3) 期末余额中账龄超过一年的款项属于未结算货款。

20．应付职工薪酬

项 目	年初数	本期增加	本期支付	期末数
一、工资、奖金、津贴和		120,932,200.57	120,932,200.57	0.00
其中：1．工资		54,459,645.90	54,459,645.90	0.00
2．奖金		60,719,197.05	60,719,197.05	0.00
3．津贴和补贴		5,753,357.62	5,753,357.62	0.00
二、职工福利费	3,433,083.70	5,722,216.76	9,155,300.46	0.00
三、社会保险费		30,282,157.36	30,282,157.36	0.00
其中：1．医疗保险费		6,191,933.71	6,191,933.71	0.00
2．基本养老保险费		19,817,996.39	19,817,996.39	0.00
3．失业保险费		2,303,580.29	2,303,580.29	0.00
4．工伤保险费		985,126.07	985,126.07	0.00
5．生育保险费		983,520.90	983,520.90	0.00
四、住房公积金		4,971,868.00	4,971,868.00	0.00
五、工会经费	114,920.18	2,418,644.01	2,326,875.95	206,688.24
六、职工教育经费	2,995,893.13	1,813,983.01	633,973.38	4,175,902.76
七、辞职补偿金	0.00	852,669.50	852,669.50	0.00
合 计	6,543,897.01	166,993,739.21	169,155,045.22	4,382,591.00

73

2007 年年度报告

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21．应交税费

21．应交税费
项 目	期末数	期初数
消 费 税	5,213,667.84	8,783,301.47
增 值 税	7,852,832.65	6,170,733.63
企业所得税	23,014,594.14	7,115,414.71
城 建 税	1,199,526.89	1,416,461.29
个人所得税	142,288.52	233,581.99
房 产 税	831,608.03	11,787.75
土地使用税	1,823,304.98
应抵扣固定资产增值税	-547,744.74
教育费附加	514,082.96	1,786,286.66
营 业 税	656.20	656.20
合 计	40,044,817.47	25,518,223.70

说明：(1)本期执行的法定税率见本附注五；

• (2)2007 年末较2006 年增加1,452.66 万元，增长56,93%，增长的主要原因为应交企业所得 税增加所致。

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说明：(1)其他应付款主要是欠付的工程款、工程质量保证金及部分担保损失；

(2) 2007 年12 月31 日较2006 年12 月31 日增加5,103.68 万元，增长44.40%，主要原因 是部分担保损失未支付挂账所致；

(3) 无欠持有公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项。

23．一年内到期的非流动负债

• (1)一年内到期的非流动负债明细

)一年内到期的非流动负债明细
类 别	期末数	期初数
一年内到期的长期借款	75,000,000.00	265,000,000.00
其中:担保借款	75,000,000.00	265,000,000.00

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2007 年年度报告

==> picture [186 x 30] intentionally omitted <==

(2)一年内到期的长期借款明细

	借款期限 贷款银行 借款日 到期日 中行焦作市分行 2005-01-25 2008-01-25 中行焦作市分行 2005-04-25 2008-04-25 中行焦作市分行 2005-10-09 2008-10-09 中行焦作市分行 2005-10-13 2008-10-13 合 计	利率(%) 6.30 6.57 7.47 7.47	期末余额 本金 15,000,000.00 10,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00 75,000,000.00	借款条件
				担保 担保 担保 担保

说明：上述借款全部由中国昊华化工（集团）总公司提供担保。

24．长期借款

（1）长期借款分类

借 款 类 别 担保借款 资产抵押借款 国债转贷资金 合 计	期末数 390,680,000.00 71,000,000.00 4,530,000.00 466,210,000.00	期初数 572,440,000.00 71,000,000.00 4,530,000.00 647,970,000.00

（2）长期借款明细

	（2）长期借款明细
	借款期限 贷款银行 借款日 到期日 国债转贷资金 中行焦作市分行 2003-08-12 2010-12-20 中行焦作市分行 2004-05-17 2012-01-12 中行焦作市分行 2004-07-02 2011-05-31 交通银行郑州工人路支 行 2005-07-04 2010-07-03 焦作市工行解放路支行 2006-07-05 2012-06-28 合 计	利率(%) 7.38 6.84 7.20 6.93 7.38	期末余额 本金 4,530,000.00 84,790,000.00 107,530,000.00 118,360,000.00 80,000,000.00 71,000,000.00 466,210,000.00	借款条件
					担保 担保 担保 担保 抵押

说明：上述借款中8,000 万元由焦作市万方集团有限责任公司提供担保，31,068 万元由中国 昊华化工（集团）总公司提供担保。资产抵押借款系以公司机器设备做抵押。

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2007 年年度报告

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25．专项应付款

项 目 项目启动资金 科技三项经费 合计	年初数 本期新增 0.00 20,000,000.00 430,000.00 0.00 430,000.00 20,000,000.00	本期结转 期末数 20,000,000.00 430,000.00 20,430,000.00

说明：项目启动资金系焦作市财政局临时支付。

26．预计负债

	预计负债 担保损失	期末数 期初数 0.00 14,000,000.00

说明：2007 年12 月31 日较2006 年12 月31 日减少1400 万元，下降100.00%，主要原因是 2007 年公司确认对外担保损失转入其他应付款所致。

27．股本 股 本 期末数（股） 比例% 期初数（股） 比例% 一、有限售条件股份 境内法人持有股份 108,366,810.00 133,866,810.00 其他 有限售条件股份合计 108,366,810.00 42.50 133,866,810.00 52.50 二、无限售条件流通股份 境内上市的人民币普通股 146,633,190.00 121,133,190.00 无限售条件流通股份合计 146,633,190.00 57.50 121,133,190.00 47.50 三、股份总数 255,000,000.00 100.00 255,000,000.00 100.00

说明：公司于2007 年6 月25 日接到国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]545 号 《关于风神轮胎股份有限公司国有股划转有关问题的批复》文件，同意公司控股股东河南轮胎集 团有限责任公司将其持有的公司10,000 万股国有法人股划转给中国昊华化工（集团）总公司。 2007 年10 月11 日，河南轮胎集团有限责任公司持有的10,000 万股股份无偿划转给中国昊华化 工（集团）总公司的过户手续办理完毕。

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2007 年年度报告

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					2007 年年度报告
28．资本公积
项 目		期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	324,325,599.18				324,325,599.18
其它资本公积		9,375,900.62			9,375,900.62
合 计	333,701,499.80				333,701,499.80
29．盈余公积
项 目	期初数		本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	55,180,521.96		10,625,853.80		65,806,375.76
30．未分配利润
项 目			2007 年		2006 年
净利润			106,258,537.99		17,393,154.49
加:年初未分配利润			169,703,667.04		184,140,179.74
可供分配的利润			275,962,205.03		201,533,334.23
减:提取法定盈余公积			10,625,853.80		1,229,667.19
可供股东分配的利润			265,336,351.23		200,303,667.04
减:应付普通股股利					30,600,000.00
未分配利润			265,336,351.23		169,703,667.04
31．营业收入
项 目			2007 年度		2006 年度
主营业务收入			5,938,842,107.25		5,015,839,546.40
其他业务收入			79,739,920.73		61,268,523.08
合 计			6,018,582,027.98		5,077,108,069.48
（1）主营业务收入
项 目			2007 年度		2006 年度
斜交胎			2,167,669,959.33		2,120,955,784.10
子午胎			3,770,388,328.71		2,894,622,567.65
其 它			783,819.21		261,194.65
合 计			5,938,842,107.25		5,015,839,546.40

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2007 年年度报告

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（2）主营业务收入地区分布：

业务收入地区分布：
地 区 国 内 国 外 合 计	2007 年度 3,829,670,930.76 2,109,171,176.49 5,938,842,107.25	2006 年度 3,089,668,090.46 1,926,171,455.94
		5,015,839,546.40

说明：①2007 年度公司前五名客户的销售收入总额为1,948,299,004.37 元，占公司全部销 售收入的32.81%；

②公司2007 年度主营业务收入较2006 年度增加，增长18.40%，增长的主要原因是：轮胎产 量、销量均有增长，其中：子午胎销量大幅增长，2007 年度销售数量为321.24 万条，较2006 年 度增加70.97 万条；工程胎2007 年度销量为38.89 万条，较2006 年度增加7.5 万条。 （3）其他业务收入

项 目 材 料 其 他 合计 32．营业成本 项 目 主营业务成本 其他业务成本 合 计 （1）主营业务成本 项 目 斜交胎 子午胎 其 它 合 计 （2）主营业务成本地区分布： 地 区 国 内 国 外 合 计

2007 年度 2006 年度 66,371,156.27 57,244,629.38 13,368,764.46 4,023,893.70 79,739,920.73 61,268,523.08 2007 年度 2006 年度 5,195,845,404.28 4,489,176,318.28 62,845,404.99 35,407,961.89 5,258,690,809.27 4,524,584,280.17 2007 年度 2006 年度 1,986,508,797.25 1,898,302,359.18 3,209,012,904.22 2,590,717,458.28 323,702.81 156,500.82 5,195,845,404.28 4,489,176,318.28 2007 年度 2006 年度 3,397,505,899.89 2,790,482,199.20 1,798,339,504.39 1,698,694,119.08 5,195,845,404.28 4,489,176,318.28

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2007 年年度报告

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说明：公司2007 年度主营业务成本较2006 年度年增加70,666.91 万元，增长15.74%，增 长的主要原因是随着主营业务收入的增长，成本相应增长。

（3）其他业务成本

项	目	2007 年度	2006 年度
材	料	52,854,071.42	33,101,970.00
其	他	9,991,333.57	2,305,991.89
合	计	62,845,404.99	35,407,961.89

33.营业税金及附加 项 目 2007 年度 2006 年度 消费税 57,005,762.66 75,193,450.23 城建税 17,879,694.45 18,529,294.93 教育费附加 7,662,726.18 7,941,126.41 82,548,183.29 101,663,871.57 合 计

说明：本期执行的计缴标准见本附注五。

34．财务费用

项 目 2007 年度 2006 年度 利息支出 133,819,513.49 95,395,426.25 减:利息收入 4,565,404.38 2,914,477.70 汇兑损益 -8,478,901.65 -621,996.97 手 续 费 6,771,123.31 5,914,179.19 合 计 127,546,330.77 97,773,130.77

说明：2007 年财务费用较2006 年增加2,977.32 万元，增长30.45%，主要原因是流动资金 借款增加以及专项贷款利息资本化减少所致。

35．资产减值损失

项 目 2007 年度 2006 年度 坏账损失 2,694,459.65 3,880,704.34 存货跌价损失 固定资产减值损失 4,060,555.97 0.00 合 计 6,755,015.62 3,880,704.34

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2007 年年度报告

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36．营业外收入

．营业外收入
项 目	2007 年度	2006 年度
固定资产处置利得	974,767.88
政府补助	12,636,980.00	8,819,000.00
其 它	101,080.05	88,692.11
合 计	13,712,827.93	8,907,692.11

说明：2007 年营业外收入较2006 年增加480.51 万元，增长53.94％，主要原因是本年增 加政府补助所致。

37．营业外支出

7．营业外支出
项 目	2007 年度	2006 年度
固定资产处置损失	1,961,261.13	467,850.92
捐赠支出	488,000.00	353,666.66
担保损失	56,000,000.00	14,000,000.00
其 它	214,476.30	246,504.74
合 计	58,663,737.43	15,068,022.32

说明：(1)担保损失系对河北宝硕股份有限公司逾期借款承担担保连带责任的损失；

(2) 2007 年营业外支出较2006 年增加4,359.57 万元，增长289.33％，主要原因是增加连 带担保损失所致。

38．所得税费用

项 目 本期所得税费用 递延所得税费用 合 计	2007 年度 18,899,179.43 -1,902,203.76 16,996,975.67	2006 年度 20,662,217.72 -5,096,482.58 15,565,735.14

39．政府补助

政府补助的种类 2007 年度 2006 年度 财政贴息 7,380,000.00 6,800,000.00 环保专项资金 530,000.00 50,000.00 外贸发展促进资金 1,000,000.00 1,230,000.00

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2007 年年度报告

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		2007 年年度
省发改委技术研发资金	3,000,000.00
出口补贴及奖励	261,980.00	169,000.00
财政奖励	340,000.00	520,000.00
科技经费	125,000.00	50,000.00
合 计	12,636,980.00	8,819,000.00
说明：上述政府补助均为与收益相关的政府补助。

40．收到的其他与经营活动有关的现金

与经营活动有关的现金
项 目	2007 年度
利息收入	4,565,404.38
押金	6,018,640.00
政府补助	12,636,980.00
项目启动资金	20,000,000.00
其 他	47,660.39
合 计	43,268,684.77

41．支付的其他与经营活动有关的现金

与经营活动有关的现金
项 目	2007 年度
担保支出	37,742,500.00
资产租赁费	30,103,300.00
招待费用	8,422,636.00
广告宣传费	2,203,742.69
备用金	6,740,263.50
手续费	5,423,735.74
差旅费	4,840,626.57
保险费	2,429,823.80
综合服务费	2,666,400.00
办公费	2,401,694.97
土地租赁费	2,371,488.69
研发费用	2,127,116.30
咨询费	1,240,000.00

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2007 年年度报告

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	2007
会议费	1,124,087.76
排污费用	1,042,128.00
税务代理费	770,000.00
残保金	683,384.37
保安费	657,400.00
律师费	580,836.82
董事会经费	572,946.38
绿化费用	359,401.00
消防费	297,847.38
信息披露费	240,000.00
认证费	232,123.50
安全措施费	168,723.36
其 他	9,965,069.27
合 计	125,407,276.10

42．现金流量补充资料：

单位：元

	单位：元
项 目	2007 年度
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	106,258,537.99
加：资产减值准备	6,755,015.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	132,318,875.46
无形资产摊销	1,129,045.99
长期待摊费用摊销	7,649,752.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（收益以“-”号填列）	980,662.73
固定资产报废损失
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列）	115,525,007.69
投资损失（收益以“-”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	-1,902,203.76
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列）	14,000,382.48

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2007 年年度报告

		2007 年年度报告
	经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-265,132,807.33
	经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	-168,235,146.06
	其他
	经营活动产生的现金流量净额	-50,652,877.06
	2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
	债务转为资本
	一年内到期的可转换公司债券
	融资租入固定资产
	3、现金及现金等价物净增加情况：
	现金的期末余额	221,516,671.54
	减：现金的期初余额	208,504,338.74
	加：现金等价物的期末余额
	减：现金等价物的期初余额
	现金及现金等价物净增加额	13,012,332.80

八、关联方关系及其交易

(一)存在控制关系的关联方

1．关联方概况

企业名称 注册地点 与本公司关系 经济性质 法定代表人 主营业务 中国昊华化工（集 化工原料、化工产 北京市 控股股东 国有独资 王印海 团）总公司 品、化学化工等 2．关联方注册资本及变化 企业名称 2007.12.31 2006.12.31 中国昊华化工（集团）总公司 269,697.00 万元 269,697.00 万元

３．关联方所持股份及变化

2007.12.31 企业名称 股 份 比 例 中国昊华化工（集团）总公司 100,000,000.00 39.22%

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2007 年年度报告

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(二)非控制关系的关联方

关 联 方 名 称 与本公司关系 河南轮胎集团有限责任公司 公司股东 昊华工程有限公司 同一母公司 益阳双龙橡塑机械有限公司 同一控制人 桂林橡胶机械厂 同一控制人 焦作三和利众动力有限公司 同一法定代表人

(三)关联方交易

Ⅰ、公司与昊华的关联交易：

1．中国昊华化工（集团）总公司。2007 年为公司提供50,000 万元担保，其中20,000 万 元与中国化工集团公司联合担保；

2．昊华工程有限公司。昊华工程有限公司负责公司15 万套工程子午胎项目的管理总承包 工作，负责提供工程设计、工程管理等方面的服务。2007 年公司向昊华工程有限公司支付15 万套工程子午胎工程款、工程设计、工程管理费等30,361,996.10 元；

3．益阳双龙橡塑机械有限公司。2007 年为公司提供设备采购等方面的服务。2007 年公司 购入益阳双龙橡塑机械有限公司设备19,162,000.00 元；

4．桂林橡胶机械厂。2007 年为公司提供设备采购等方面的服务。2007 年公司支付桂林橡 胶机械厂设备款7,130,000.00 元。

Ⅱ、公司与河南轮胎集团有限责任公司的关联交易：

1．土地租赁

（1） 公司与集团公司于1999 年1 月1 日签署《国有土地使用权租赁合同》。公司租用集 团公司焦国用（1997）字第045 号、046 号国有土地使用证项下2 块生产、办公宗地，土地租 赁面积共计229,768.75 平方米，租金每年每平方米1.66 元，租期为1998 年12 月1 日至2047 年9 月19 日。

（2） 公司与集团公司于2001 年7 月30 日签署《国有土地使用权租赁合同》，公司租用 集团公司焦国用（1997）字第045 号国有土地使用证项下机修分厂土地使用权，土地租赁面积 为9,217 平方米，租金每年每平方米1.86 元，租期为2001 年7 月30 日至2047 年9 月19 日。

（3） 公司与集团公司于2001 年4 月27 日签订《国有土地使用权租赁合同》，公司租赁 使用集团公司焦国用（1997）字第045 号国有土地使用证项下80 万套载重子午胎宗地。土地面 积为133,332 平方米，租赁期限为3 年。2004 年6 月18 日，租赁双方签订了《有关国有土地 使用权租赁的补充合同》，80 万套载重子午胎宗地延长至2007 年4 月30 日。从2004 年5 月1 日起，该宗土地租赁费为每年每平方米4.22 元。

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2007 年年度报告

（4）公司与集团公司于2004 年6 月18 日签订《有关国有土地使用权租赁的补充合同》， 根据河南省地税局豫地税发[2003]191 号文规定，从2003 年7 月1 日起，提高焦作市国有土地 使用税标准。原出租给公司的045 号、046 号国有土地使用证下2 块生产、办公宗地及机修厂 宗地租赁费调整到每年每平方米4.22 元。租赁费标准从2003 年7 月1 日起追溯执行。

（5）公司与集团公司于2004 年9 月10 日签订《国有土地使用权租赁合同》公司租赁使用 集团公司焦国用（1997）字第045 号国有土地使用证项下120 万套子午胎宗地。土地面积共计 94,668.58 平方米，出租年限为2004 年9 月10 日至2047 年9 月19 日，双方商定上述土地每 年每平方米租金为9.20 元。

（6）公司与集团公司于2004 年9 月10 日签订《国有土地使用权租赁合同的补充协议》。 根据现行政策规定，综合考虑各种税费等因素后，双方商定将公司租赁集团公司的2 块生产、 办公宗地、机修厂宗地、80 万套载重子午胎宗地年租赁费进行调整，每年每平方米租金由4.22 元调整为9.20 元，此标准从2004 年9 月10 日起执行。

（7）公司与集团公司于2004 年11 月23 日签订《国有土地使用权租赁合同》[120 万套子 午胎宗地（二）]。集团公司将其拥有的焦国用（2004）第228、229 号国有土地使用证宗下土 地的使用权租赁给公司。土地面积共计24,983.82 平方米，出租年限为2004 年11 月23 日至 2054 年11 月15 日，双方商定上述土地每年每平方米租金为9.20 元。

（8）公司与集团公司于2006 年1 月1 日签订《国有土地使用权租赁合同》。集团公司将 其拥有的山国用（1992）字第00020 号国有土地使用证宗下土地的使用权租赁给公司。土地面 积共计10,627.05 平方米，出租年限为2006 年1 月1 日至2008 年12 月31 日，双方商定上述 土地每年租金为216,852 元。

2006 年度支付集团公司土地租赁费4,742,977.38 元，2007 年度1-6 月支付集团公司土地 租赁费2,371,488.69 元,自2007 年7 月起由公司直接缴纳土地使用税。 2．综合服务

集团公司与公司于2004 年1 月10 日签署《综合服务补充协议》。该协议及其补充协议对 公司与集团互相提供综合服务的内容、价格作出了规定，集团公司向公司提供公司员工住房及 配套设施、医疗保健、食堂、房产维修等服务。集团公司与公司于2005 年1 月10 日签署《综 合服务协议》，从2005 年1 月1 日起执行，合同期限为三年。2006 年度公司向集团公司支付 服务费为2,666,400 元，2007 年度公司向集团公司支付服务费为2,666,400 元。 3．租赁费用

2004 年1-4 月按子午胎销售收入的7%向集团公司支付资产租赁费，根据2004 年3 月26 日签署的《租赁合同》，50 万套子午胎资产的租赁期自2004 年5 月1 日起至2007 年4 月30 日，租赁费用定为3010.33 万元/年，2007 年5 月1 日起至2007 年12 月31 日，上述合同依双

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2007 年年度报告

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方约定自动延期。2007 年度共向集团公司支付资产租赁费30,103,300 元，2006 年度共向集团 公司支付资产租赁费30,103,300 元。

4．房产租赁费

集团公司与公司于2003 年5 月31 日续签《房产租赁合同》，租期自2003 年6 月1 日至 2005 年5 月31 日，月租金3,786 元。集团公司与公司于2005 年5 月30 日续签《房产租赁合 同》，租期自2005 年6 月1 日至2006 年5 月31 日，月租金3,786 元。集团公司与公司于2006 年5 月30 日续签《房产租赁合同》，租期自2006 年6 月1 日至2007 年5 月31 日，月租金3,786 元。集团公司与公司于2007 年5 月31 日续签《房地产租赁合同》，租期自2007 年6 月1 日至 2008 年5 月31 日，月租金3,786 元。公司2007 年度、2006 年度分别收取该项租金45,432 元。 Ⅲ、公司与焦作三和利众动力有限公司的关联交易：

公司与焦作三和利众动力有限公司于2006 年12 月20 日签署了《动力介质购销协议》、《动 力介质供销价格协议》，焦作三和利众动力有限公司按协议约定向公司提供合格的电力或蒸汽 产品，经双方协商，依据市场定价原则进行定价，蒸汽价格为120 元/吨，电力价格为0.458 元 /KWH。2006 年为公司提供蒸汽13,176,360 元，提供电力1,099,200 元。2007 年为公司提供蒸 汽123,144,353.42 元，提供电力 82,879,251.00 元。

公司按上述协议约定向焦作三和利众动力有限公司提供合格的活鲜水、中水和压缩空气产 品，活鲜水价格为2.55 元/吨，中水价格为1.90 元/吨，压缩空气价格为1.05 元/立方米。2006 年公司共为焦作三和利众动力有限公司提供上述业务597,142.45 元。2007 年公司共为焦作三 和利众动力有限公司提供上述业务11,450,090.72 元。

公司与焦作三和利众动力有限公司于2005 年6 月8 日签署了《房屋租赁协议》，租期自 2005 年6 月9 日至2006 年6 月8 日，每季度租金1,766 元。双方于2006 年6 月9 日续签《房 产租赁合同》，租期自2006 年6 月9 日至2007 年12 月31 日，每季度租金1,766 元。本公司 2006 年度、2007 年度分别收取该项租金7,064 元。

Ⅳ、关联方未结算金额

关 联 方 2007.12.31 2006.12.31 桂林橡胶机械厂 16,785,000.00 23,915,000.00 益阳双龙橡塑机械有限公司 8,221,805.50 -5,204,194.50 昊华工程有限公司 209,603.60 101,127.50 河南轮胎集团有限责任公司 270,433.26 0.00 焦作三和利众动力有限公司 242,631.37 0.00	业务内容 会计科目 设备款 其他应付款 设备款 其他应付款 监理费 其他应付款 租赁费 其他应付款 能源费 应付账款

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2007 年年度报告

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九、资产负债表日后事项

2008 年1 月9 日，公司按照2007 年12 月2 日与焦作三和利众动力有限公司（以下简称“三 和利众”）全部股东签订的《股权转让协议》，支付股权转让价款8179.18 万元，三和利众成 为公司全资子公司，目前正在办理股权变更登记。

除上述事项以外，截止2008 年1 月31 日公司无应披露而未披露的资产负债表日后事项。

十、非经常损益

非 经 常 性 损 益 项 目 金 额 非流动资产处置损益 -980,662.73 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准 12,636,980.00 定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批 准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价 值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 3,000.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -56,610,226.77 其他非经常性损益项目 合 计 -44,950,909.50 以上因素的所得税影响 -14,833,800.14

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2007 年年度报告

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十一、净资产收益率和每股收益指标

2007 年度 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 2006 年度 归属于公司普通股股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润	净资产收益率 全面摊薄 加权平均 11.55% 12.26% 14.83% 15.73% 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 2.14% 2.08% 3.21% 3.12%	每 股 收 益 全面摊薄 加权平均 0.417 0.417 0.535 0.535 每 股 收 益 全面摊薄 加权平均 0.068 0.068 0.102 0.102

十二、或有事项

截止2007 年12 月31 日，本公司对外提供担保人民币共计11,500 万元，明细如下：

被担保单位		担保金额		主债权起止日
焦作三和利众动力有限公司		2,000 万元		2007.02.07——2008.02.06
焦作三和利众动力有限公司		3,000 万元		2007.03.15——2008.03.14
焦作三和利众动力有限公司		2,000 万元		2007.03.19——2008.03.18
焦作三和利众动力有限公司		1,000 万元		2007.10.24——2008.10.20
焦作三和利众动力有限公司		2,500 万元		2007.11.12——2008.11.11
焦作三和利众动力有限公司		1,000 万元		2007.10.26——2008.04.26
合 计		11,500 万元

上述担保单位中，焦作三和利众动力有限公司系与公司为同一法定代表人。 除上述事项外，截止2007 年12 月31 日公司无应披露而未披露的或有事项。

十三、承诺事项

截止2007 年12 月31 日公司无应披露而未披露的重大承诺事项。

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2007 年年度报告

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十四、其他重要事项

1．关于收购河南轮胎集团有限责任公司50 万套载重子午胎资产事宜，公司已提交董事 会、股东大会审议通过。因国资部门要求50 万套子午胎生产线及相关配套设施进行挂牌公开 转让，需重新评估。目前该资产的转让工作正在进行。

2．公司与中信银行股份有限公司天津分行、河北宝硕股份有限公司借款担保合同纠纷一 案，公司因不服天津市高级人民法院（2006）津高民二初字第0045 号民事判决书，判决公司 在7000 万元银行借款的范围内向中信银行股份有限公司天津分行承担连带给付责任，依法向 最高人民法院提起上诉。2007 年12 月12 日，公司接到最高人民法院（2007）民二终字第36 号民事判决书，最高人民法院判决驳回了公司上诉，维持原判，本判决为终审判决。扣除2006 年度计提的预计负债1400 万元，公司已确认其余5600 万元对本年度利润的影响。

除上述事项以外，截止2007 年12 月31 日公司无应披露而未披露的其他重要事项。

十五、补充资料

1．比较利润表的计算过程

利润表调整项目（2006 年度）

项目	调整前	调整后
营业成本	4,525,511,693.85	4,524,584,280.17
管理费用	133,636,778.83	130,683,488.17
财务费用	90,973,130.77	97,773,130.77
资产减值损失		3,880,704.34
营业外收入	2,107,692.11	8,907,692.11
所得税费用	20,662,217.72	15,565,735.14
净利润	12,296,671.91	17,393,154.49

2．2006 年模拟执行新会计准则的净利润和2006 年年报披露的净利润差异调节表

2006 年净利润差异调节表

2006 年净利润差异调节表
项 目	金 额
2006 年净利润（原会计准则）	12,296,671.91
追溯调整项目影响合计数	5,096,482.58
其中：

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		2007 年年度报告
	所得税费用	5,096,482.58
	2006 年净利润（新会计准则）	17,393,154.49
	假定全面执行新会计准则的备考信息其他项目影响合计数	0.00
	2006 年模拟净利润	17,393,154.49

3．新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表

			单位：元	单位：元
项目名称	2007 年报披露 数	2006 年报原披露 数	差 异	原因说 明
2006 年12 月31 日股东权益（原会计准则）		800,692,606.86
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 可供出售金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分析增加的权益
衍生金融工具
所得税		12,893,081.94

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2007 年年度报告

少数股东权益
B 股、H 股等上市公司特别追溯调整
其它
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）	813,585,688.80	813,585,688.80

风神轮胎股份有限公司

二○○八年一月三十一日

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2007 年年度报告

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十二、备查文件目录

• 1、载有公司董事长,财务总监及会计机构负责人签名并盖章的会计报表

• 2、载有会计事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件

• 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿

董事长：

风神轮胎股份有限公司 2008 年2 月1 日

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