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Adventure, Inc.

Quarterly Report Feb 12, 2021

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【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2021年2月12日
【四半期会計期間】 第15期第2四半期(自 2020年10月1日 至 2020年12月31日)
【会社名】 株式会社アドベンチャー
【英訳名】 Adventure, Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長  中村 俊一
【本店の所在の場所】 東京都渋谷区恵比寿4-20-3 恵比寿ガーデンプレイスタワー24F
【電話番号】 03-6277-0515
【事務連絡者氏名】 取締役  中島 照
【最寄りの連絡場所】 東京都渋谷区恵比寿4-20-3 恵比寿ガーデンプレイスタワー24F
【電話番号】 03-6277-0515
【事務連絡者氏名】 取締役  中島 照
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所

(東京都中央区日本橋兜町2番1号)

E31036 60300 株式会社アドベンチャー Adventure, Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 IFRS true cte 2020-07-01 2020-12-31 Q2 2021-06-30 2019-07-01 2019-12-31 2020-06-30 1 false false false E31036-000 2021-02-12 E31036-000 2019-07-01 2019-12-31 E31036-000 2020-07-01 2020-12-31 E31036-000 2019-07-01 2020-06-30 E31036-000 2019-10-01 2019-12-31 E31036-000 2020-10-01 2020-12-31 E31036-000 2019-12-31 E31036-000 2020-12-31 E31036-000 2020-06-30 E31036-000 2021-02-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E31036-000 2020-12-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E31036-000 2020-12-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E31036-000 2020-12-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E31036-000 2020-12-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E31036-000 2020-12-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E31036-000 2020-12-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E31036-000 2020-12-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E31036-000 2020-12-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E31036-000 2020-12-31 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第一部 【企業情報】

第1 【企業の概況】

1 【主要な経営指標等の推移】

| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第14期

第2四半期

連結累計期間 | 第15期

第2四半期

連結累計期間 | 第14期 |
| 会計期間 | | 自 2019年7月1日

至 2019年12月31日 | 自 2020年7月1日

至 2020年12月31日 | 自 2019年7月1日

至 2020年6月30日 |
| 収益 | (千円) | 23,266,671 | 18,480,811 | 36,154,958 |
| (第2四半期会計期間) | (12,185,362) | (10,923,786) |
| 税引前四半期利益又は税引前利益 | (千円) | 1,069,343 | 471,764 | 316,747 |
| 親会社の所有者に帰属する

四半期(当期)利益 | (千円) | 617,625 | 427,906 | 72,044 |
| (第2四半期会計期間) | (440,680) | (160,505) |
| 親会社の所有者に帰属する

四半期(当期)包括利益 | (千円) | 613,401 | 423,451 | 64,083 |
| 親会社の所有者に帰属する持分 | (千円) | 2,042,433 | 1,881,749 | 1,493,115 |
| 総資産額 | (千円) | 18,049,551 | 11,419,483 | 16,908,449 |
| 基本的1株当たり

四半期(当期)利益 | (円) | 91.49 | 63.38 | 10.67 |
| (第2四半期会計期間) | (65.27) | (23.77) |
| 希薄化後1株当たり

四半期(当期)利益 | (円) | 91.35 | 63.29 | 10.66 |
| 親会社所有者帰属持分比率 | (%) | 11.3 | 16.5 | 8.8 |
| 営業活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | 1,048,602 | △1,176,986 | 4,050,860 |
| 投資活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | △79,350 | △525,060 | △297,644 |
| 財務活動による

キャッシュ・フロー | (千円) | △473,565 | △938,189 | △336,446 |
| 現金及び現金同等物の

四半期末(期末)残高 | (千円) | 3,962,633 | 4,232,928 | 6,876,759 |

(注) 1.当社は、要約四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。

2.収益には、消費税等は含まれておりません。

3.上記指標は、国際会計基準(IFRS)により作成した要約四半期連結財務諸表及び連結財務諸表に基づいております。

4.第14期第4四半期連結会計期間においてビッグハートトラベルエージェンシー株式会社、AppAge, Limited. 、及び株式会社スグヤクを、第15期第1四半期連結会計期間において株式会社wundou及び株式会社ギャラリーレアを、それぞれ非継続事業に分類しております。これに伴い、第14期第2四半期連結累計期間及び第14期の収益及び税引前四半期利益又は税引前利益は非継続事業を除いた継続事業の金額に組替えて表示しております。

2 【事業の内容】

当社グループは、「コンシューマ事業」及び「投資事業」の2つを報告セグメントとしています。当第2四半期連結累計期間において、主な事業の変更及び主要な関係会社の異動があった報告セグメントは以下のとおりです。

(コンシューマ事業)

当第1四半期連結会計期間において、前連結会計年度末において清算中でありました株式会社スグヤクの残余財産の分配が完了し、株式会社wundou及び株式会社ギャラリーレアの全株式を譲渡したことに伴い、いずれも連結の範囲から除外しています。売却益等については、「第4 経理の状況 1 要約四半期連結財務諸表 要約四半期連結財務諸表注記 9.非継続事業」をご参照ください。

なお、上記の他、事業の内容及び主要な関係会社の異動に重要な変更はありません。

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第2 【事業の状況】

1 【事業等のリスク】

当第2四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。 ### 2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ(当社及び連結子会社)が判断したものであります。また、当社グループは国際財務報告基準(以下「IFRS」という。)を適用しております。

(1)経営成績の状況

当社グループをとりまく経営環境につきまして、観光庁「宿泊旅行統計調査報告」(確定値)によりますと、2019年度の国内旅行者数は、5億9,592万人泊で前年比110.8%、うち日本人延べ宿泊者数が4億8,027万人泊(前年比108.2%)、外国人延べ宿泊者数が1億1,566万人泊(前年比122.7%)となっており、外国人の国内旅行者数が増加傾向にありました。また、日本政府観光局(JNTO)の報道発表によりますと、2019年度に日本を訪れた訪日外国人数は、前年度の過去最高を上回り3,188万人(前年比102.2%)にまで達していました。

一方で、新型コロナウイルス感染症が拡大している足元におきましては、2020年12月は延べ宿泊者数は2,925万人泊(速報値)(前年同月比37.9%減)となり、緊急事態宣言が発出された前連結会計年度の後半に比して回復が見られるものの、依然として前年比で大きく減少している状況です。

こうした状況において、当社グループの当第2四半期連結累計期間の業績につきましては、収益は18,480,811千円(前年同期比20.6%減)、営業利益は504,750千円(前年同期比53.9%減)、税引前四半期利益は471,764千円(前年同期比55.9%減)、親会社の所有者に帰属する四半期利益は427,906千円(前年同期比30.7%減)となりました。 各セグメントの経営成績は次のとおりであります。

(コンシューマ事業)

コンシューマ事業につきましては、新型コロナウイルス感染症拡大の影響を受けて海外便は大幅に縮小したものの、当第1四半期連結会計期間からの「Go To トラベルキャンペーン」の影響を受けてツアー商品の受注拡大が業績に寄与し、前年同期比で減収減益となったものの、営業利益で黒字になるとともに、減収幅及び減益幅は第1四半期連結累計期間に比して縮小しました。

その結果、当セグメントの収益は18,645,761千円(前年同期比18.6%減)、セグメント利益は669,700千円(前年同期比10.5%減)となりました。

(投資事業)

投資事業につきましては、成長企業等への投資を引き続き実施しております。当第2四半期連結累計期間においては、保有している営業投資有価証券の一部に大幅な評価損が発生しました。

その結果、当セグメントの収益及びセグメント利益は△164,949千円(前年同期のセグメントの収益及びセグメント利益は353,604千円及び346,519千円)となりました。

(2)財政状態の分析

(資産)

当第2四半期連結会計期間末の総資産は11,419,483千円(前連結会計年度末比5,488,966千円減少)となりました。これは主に、一部の連結子会社が株式の譲渡により連結除外となり、現金及び現金同等物、棚卸資産、使用権資産及びのれんなどの営業用の資産が減少したことによるものです。

(負債)

当第2四半期連結会計期間末の負債総額は9,537,733千円(前連結会計年度末比5,894,346千円減少)となりました。これは主に、前述(資産)と同様に、一部の連結子会社が株式の譲渡により連結除外となり、営業債務その他の債務、社債及び借入金、リース負債などの営業用の債務が減少したことによるものです。

(資本)

当第2四半期連結会計期間末の資本合計は1,881,749千円(前連結会計年度末比405,380千円増加)となりました。これは主に、親会社の所有者に帰属する四半期利益により利益剰余金が増加したことによるものです。

(3)キャッシュ・フローの状況

当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下「資金」といいます。)の増減額は2,640,237千円の支出となり、当第2四半期連結会計期間末の残高は4,232,928千円となりました。

当連結会計年度における各キャッシュ・フローと要因は次のとおりであります。

(営業活動によるキャッシュ・フロー)

当第2四半期連結累計期間における営業活動による資金は、1,176,986千円の支出(前第2四半期連結累計期間は1,048,602千円の収入)となりました。これは主に営業債務及びその他の債務の増減額の支出によるものです。

(投資活動によるキャッシュ・フロー)

当第2四半期連結累計期間における投資活動による資金は、525,060千円の支出(前第2四半期連結累計期間は79,350千円の支出)となりました。これは主に連結子会社の株式を譲渡したことにより連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出566,627千円が生じたことによるものです。

(財務活動によるキャッシュ・フロー)

当第2四半期連結累計期間における財務活動による資金は、938,189千円の支出(前第2四半期連結累計期間は473,565千円の支出)となりました。これは主に長期借入金の返済による支出によるものです。

(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第2四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき課題について重要な変更はありません。

(5)研究開発活動

該当事項はありません。 ### 3 【経営上の重要な契約等】

当第2四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 

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第3 【提出会社の状況】

1 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 18,000,000
18,000,000
種類 第2四半期会計期間末現在発行数(株)

(2020年12月31日)
提出日現在

発行数(株)

(2021年2月12日)
上場金融商品取引所

名又は登録認可金融

商品取引業協会名
内容
普通株式 6,800,100 6,800,100 東京証券取引所

(マザーズ)
完全議決権株式であり、株主としての権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。

また、単元株式数は100株となっております。
6,800,100 6,800,100

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。  #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。  (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日 発行済株式

総数増減数

(株)
発行済株式

総数残高

(株)
資本金増減額

(千円)
資本金残高

(千円)
資本準備金

増減額

(千円)
資本準備金

残高

(千円)
2020年10月30日

(注1)
6,798,900 557,182 △350,000 142,190
2020年10月1日~

2020年12月31日

(注2)
1,200 6,800,100 1 557,183 1 142,191

(注)1.会社法第448条第1項の規定に基づき、資本準備金を減少し、その他資本剰余金へ振り替えたものであります。

2.新株予約権の行使による増加であります。  #### (5) 【大株主の状況】

2020年12月31日現在
氏名又は名称 住所 所有株式数

(株)
発行済株式

(自己株式を除く。)の総数に

対する所有株式数の割合(%)
中村 俊一 東京都渋谷区 4,588,000 67.95
NOMURA PB NOMINEES LIMITED OMNIBUS-MARGIN (CASHPB)

(常任代理人 野村證券株式会社)
1 ANGEL LANE, LONDON, EC4R 3AB, UNITED KINGDOM

(東京都中央区日本橋1丁目13番1号)
401,900 5.95
株式会社中村 東京都渋谷区恵比寿南2丁目30番1号 200,000 2.96
高橋 慧 東京都新宿区 172,100 2.55
DAIWA CM SINGAPORE LTD- NOMINEE YAGI RIEKO

(常任代理人 大和証券株式会社)
7 STRAITS VIEW MARINA ONE EAST TOWER, #16-05 AND #16-06 SINGAPORE 018936

(東京都千代田区丸の内1丁目9番1号)
168,000 2.49
BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG (FE-AC)

(常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行)
PETERBOROUGH COURT 133 FLEET STREET LONDON EC4A 2BB UNITED KINGDOM

(東京都千代田区丸の内2丁目7番1号 決済事業部)
67,708 1.00
ロンバー・オディエ信託株式会社(信託口00338)

(常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行)
東京都港区六本木1丁目6番1号 泉ガーデンタワー41階

(東京都千代田区丸の内2丁目7番1号 決済事業部)
56,700 0.84
楽天証券株式会社 東京都港区南青山2丁目6番21号 38,900 0.58
青山 圭秀 広島県尾道市 33,800 0.50
BNYM AS AGT/CLTS NON TREATY JASDEC

(常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行)
240 GREENWICH STREET, NEW YORK, NEW YORK 10286 U.S.A.

(東京都千代田区丸の内2丁目7番1号 決済事業部)
30,394 0.45
5,757,502 85.27

(注)1.第3位の「株式会社中村」及び第7位の「ロンバー・オディエ信託株式会社(信託口00338)」名義の株式は、中村俊一氏が実質株主として所有しております。これにより、中村俊一氏の持株数は4,844千株となり、発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合は71.75%となります。

2.当社は自己株式47,656株(発行済み株式総数に対する所有株式数の割合0.70%)を保有しておりますが、当該自己株式には議決権がないため、上記の「大株主の状況」から除外しております。 

(6) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

2020年12月31日現在

区分

株式数(株)

議決権の数(個)

内容

無議決権株式

議決権制限株式(自己株式等)

議決権制限株式(その他)

完全議決権株式(自己株式等)

普通株式 47,600

完全議決権株式(その他)

普通株式 6,749,700

67,497

「1(1)②発行済株式」の「内容」の記載を参照

単元未満株式

普通株式 2,800

発行済株式総数

6,800,100

総株主の議決権

67,497

(注) 「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式56株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】

2020年12月31日現在

所有者の氏名

又は名称
所有者の住所 自己名義

所有株式数

(株)
他人名義

所有株式数

(株)
所有株式数

の合計

(株)
発行済株式

総数に対する

所有株式数

の割合(%)
(自己保有株式)

株式会社アドベンチャー
東京都渋谷区恵比寿4-20-3 恵比寿ガーデンプレイスタワー24F 47,600 47,600 0.70
47,600 47,600 0.70

該当事項はありません。 

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第4 【経理の状況】

1.要約四半期連結財務諸表の作成方法について

当社の要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。

2.監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2四半期連結会計期間(2020年10月1日から2020年12月31日まで)及び第2四半期連結累計期間(2020年7月1日から2020年12月31日まで)に係る要約四半期連結財務諸表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。

3.連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組み及びIFRSに基づいて連結財務諸表等を適正に作成することができる体制の整備について

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組み及びIFRSに基づいて連結財務諸表等を適正に作成することができる体制の整備を行っております。その内容は以下のとおりであります。

(1)会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応できる体制を整備するため、監査法人との連携やディスクロージャー支援会社等からの情報の提供を受けております。

(2)IFRSの適用については、国際会計基準審議会が公表するプレスリリースや基準書を随時入手し、最新の基準の把握を行っております。また、IFRSに基づく適正な連結財務諸表を作成するために、IFRSに準拠したグループ会計方針を作成し、それらに基づいて会計処理を行っております。

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1 【要約四半期連結財務諸表】

(1) 【要約四半期連結財政状態計算書】

(単位:千円)
注記 前連結会計年度

(2020年6月30日)
当第2四半期

連結会計期間

(2020年12月31日)
資産
流動資産
現金及び現金同等物 12 6,998,325 4,232,928
営業債権及びその他の債権 12 308,693 726,254
棚卸資産 2,639,465 1,215,228
営業投資有価証券 12 1,269,045 1,104,095
その他の金融資産 12 92,099 153,000
その他の流動資産 580,626 836,297
小計 11,888,256 8,267,805
売却目的で保有する資産 10,12 - 13,833
流動資産合計 11,888,256 8,281,639
非流動資産
有形固定資産 315,952 132,472
使用権資産 1,086,767 641,049
のれん 1,818,327 1,137,580
無形資産 454,244 339,726
その他の金融資産 12 1,103,442 780,090
繰延税金資産 218,918 98,853
その他の非流動資産 22,540 8,071
非流動資産合計 5,020,192 3,137,843
資産合計 16,908,449 11,419,483
(単位:千円)
注記 前連結会計年度

(2020年6月30日)
当第2四半期

連結会計期間

(2020年12月31日)
負債及び資本
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務 12 3,060,538 1,889,734
社債及び借入金 12 7,614,951 4,638,413
リース負債 12 440,446 223,754
引当金 33,493 1,897
未払法人所得税等 12 407,305 450,887
その他の流動負債 253,407 204,843
流動負債合計 11,810,144 7,409,529
非流動負債
社債及び借入金 12 2,278,825 1,383,339
リース負債 12 720,654 428,143
退職給付に係る負債 41,516 39,486
繰延税金負債 122,083 41,144
その他の非流動負債 458,856 236,090
非流動負債合計 3,621,935 2,128,203
負債合計 15,432,080 9,537,733
資本
資本金 557,182 557,183
資本剰余金 492,190 492,191
利益剰余金 6 707,599 1,101,749
自己株式 △244,894 △245,017
その他の資本の構成要素 △18,961 △24,358
親会社の所有者に帰属する

持分合計
1,493,115 1,881,749
非支配持分 △16,746
資本合計 1,476,369 1,881,749
負債及び資本合計 16,908,449 11,419,483

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(2) 【要約四半期連結損益計算書及び要約四半期連結包括利益計算書】

【要約四半期連結損益計算書】

【第2四半期連結累計期間】

(単位:千円)
注記 前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年12月31日)
当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年12月31日)
収益 5,7 23,266,671 18,480,811
売上原価 15,976,981 15,022,233
営業総利益 7,289,689 3,458,578
販売費及び一般管理費 6,198,760 3,084,232
その他の収益 9,087 142,163
その他の費用 4,884 11,759
営業利益 5 1,095,132 504,750
金融収益 85 97
金融費用 25,874 33,082
税引前四半期利益 1,069,343 471,764
法人所得税費用 379,704 157,795
継続事業からの四半期利益 689,638 313,969
非継続事業
非継続事業からの四半期利益(△損失) 9 △83,880 108,067
四半期利益 605,758 422,037
以下に帰属する四半期利益
四半期利益:親会社の所有者に帰属 617,625 427,906
四半期利益:非支配持分に帰属 △11,867 △5,869
合計 605,758 422,037
親会社の所有者に帰属する1株当たり

四半期利益
基本的1株当たり四半期利益(円)
継続事業 11 102.15 46.50
非継続事業 11 △10.67 16.88
基本的1株当たり四半期利益 11 91.49 63.38
希薄化後1株当たり四半期利益(円)
継続事業 11 102.00 46.44
非継続事業 11 △10.65 16.85
希薄化後1株当たり四半期利益 11 91.35 63.29
(単位:千円)
注記 前第2四半期連結会計期間

(自 2019年10月1日

至 2019年12月31日)
当第2四半期連結会計期間

(自 2020年10月1日

至 2020年12月31日)
収益 12,185,362 10,923,786
売上原価 8,709,976 9,168,989
営業総利益 3,475,386 1,754,797
販売費及び一般管理費 2,803,075 1,531,390
その他の収益 7,591 44,031
その他の費用 4,096 2,068
営業利益 675,805 265,370
金融収益 75 75
金融費用 10,585 14,044
税引前四半期利益 665,295 251,401
法人所得税費用 203,691 91,620
継続事業からの四半期利益 461,603 159,781
非継続事業
非継続事業からの四半期利益(△損失) △19,491 723
四半期利益 442,112 160,505
以下に帰属する四半期利益
四半期利益:親会社の所有者に帰属 440,680 160,505
四半期利益:非支配持分に帰属 1,431 -
合計 442,112 160,505
親会社の所有者に帰属する1株当たり

四半期利益
基本的1株当たり四半期利益(円)
継続事業 11 68.37 23.66
非継続事業 11 △3.10 0.11
基本的1株当たり四半期利益 11 65.27 23.77
希薄化後1株当たり四半期利益(円)
継続事業 11 68.28 23.63
非継続事業 11 △3.09 0.11
希薄化後1株当たり四半期利益 11 65.18 23.74

 0104035_honbun_8067847003301.htm

【要約四半期連結包括利益計算書】

【第2四半期連結累計期間】

(単位:千円)
注記 前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年12月31日)
当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年12月31日)
四半期利益 605,758 422,037
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 330 △40
純損益に振り替えられることのない項目合計 330 △40
純損益に振り替えられる可能性のある項目
在外営業活動体の換算差額 △4,088 △4,354
純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 △4,088 △4,354
その他の包括利益合計 △3,758 △4,395
四半期包括利益 602,000 417,642
以下に帰属する四半期包括利益
四半期包括利益:親会社の所有者に帰属 613,401 423,451
四半期包括利益:非支配持分に帰属 △11,401 △5,809
四半期包括利益 602,000 417,642
(単位:千円)
注記 前第2四半期連結会計期間

(自 2019年10月1日

至 2019年12月31日)
当第2四半期連結会計期間

(自 2020年10月1日

至 2020年12月31日)
四半期利益 442,112 160,505
その他の包括利益
純損益に振り替えられることのない項目
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 △7,910 △14
純損益に振り替えられることのない項目合計 △7,910 △14
純損益に振り替えられる可能性のある項目
在外営業活動体の換算差額 14,650 △2,276
純損益に振り替えられる可能性のある項目合計 14,650 △2,276
その他の包括利益合計 6,740 △2,290
四半期包括利益 448,852 158,214
以下に帰属する四半期包括利益
四半期包括利益:親会社の所有者に帰属 447,461 158,214
四半期包括利益:非支配持分に帰属 1,390 -
四半期包括利益 448,852 158,214

 0104045_honbun_8067847003301.htm

(3) 【要約四半期連結持分変動計算書】

前第2四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年12月31日)

(単位:千円)
注記 親会社の所有者に帰属する持分 非支配持分 合計
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 その他の資本の構成要素
在外営業活動体の換算差額 その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 新株予約権 合計
2019年7月1日現在 557,180 492,188 703,056 △244,894 △11,337 △1,258 1,595 △11,000 34,274 1,530,803
四半期利益 - - 617,625 - - - - - △11,867 605,758
その他の包括利益 - - - - △4,554 330 - △4,223 465 △3,758
四半期包括利益合計 - - 617,625 - △4,554 330 - △4,223 △11,401 602,000
剰余金の配当 6 - - △67,500 - - - - - - △67,500
新株の発行 1 1 - - - - - - - 3
所有者との取引額合計 1 1 △67,500 - - - - - - △67,497
2019年12月31日現在 557,182 492,190 1,253,180 △244,894 △15,891 △928 1,595 △15,224 22,872 2,065,306

当第2四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年12月31日)

(単位:千円)
注記 親会社の所有者に帰属する持分 非支配持分 合計
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 その他の資本の構成要素
在外営業活動体の換算差額 その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産 新株予約権 合計
2020年7月1日現在 557,182 492,190 707,599 △244,894 △19,058 △1,498 1,595 △18,961 △16,746 1,476,369
四半期利益 - - 427,906 - - - - - △5,869 422,037
その他の包括利益 - - - - △4,410 △43 - △4,454 59 △4,395
四半期包括利益合計 - - 427,906 - △4,410 △43 - △4,454 △5,809 417,642
剰余金の配当 6 - - △33,756 - - - - - - △33,756
新株の発行 1 1 - - - - - - - 3
自己株式の取得 - - - △122 - - - - - △122
子会社の支配喪失に伴う変動 - - - - △1,181 238 - △942 22,556 21,613
所有者との取引額合計 1 1 △33,756 △122 △1,181 238 - △942 22,556 △12,261
2020年12月31日現在 557,183 492,191 1,101,749 △245,017 △24,650 △1,303 1,595 △24,358 - 1,881,749

 0104050_honbun_8067847003301.htm

(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:千円)
注記 前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年12月31日)
当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益 1,069,343 471,764
非継続事業からの税引前四半期利益(△損失) △94,659 14,085
減価償却費及び償却費 357,866 258,118
金融収益及び金融費用 57,601 43,075
営業債権及びその他の債権の増減額 1,294,470 140,397
棚卸資産の増減額 14,484 △4,467
営業投資有価証券の増減額 △353,604 164,949
営業債務及びその他の債務の増減額 △1,442,776 △1,624,838
連結子会社における不正流用損失 70,104
その他 180,540 △614,757
小計 1,153,370 △1,151,670
利息及び配当金の受取額 174 119
利息の支払額 △49,003 △43,195
連結子会社における不正流用による支出額 △69,300
法人所得税の還付額 66,638 27,693
法人所得税の支払額 △53,278 △9,933
営業活動によるキャッシュ・フロー 1,048,602 △1,176,986
投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出 △44,009 △9,263
有形固定資産の売却による収入 4,494
無形資産の取得による支出 △76,065 △3,984
敷金及び保証金の差入による支出 △8,770 △20,987
敷金及び保証金の回収による収入 51,113 17,905
連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 △566,627
その他 △6,112 57,895
投資活動によるキャッシュ・フロー △79,350 △525,060
財務活動によるキャッシュ・フロー
短期借入金の純増減額 571,180 △150,004
長期借入金の返済による支出 △1,177,935 △630,833
長期借入れによる収入 350,000 80,000
社債の償還による支出 △25,000 △10,000
社債の発行による収入 100,000
リース負債の返済による支出 △223,903 △193,477
配当金の支払額 △67,500 △33,756
その他 △406 △118
財務活動によるキャッシュ・フロー △473,565 △938,189
現金及び現金同等物の増減額 495,686 △2,640,237
現金及び現金同等物の期首残高 3,455,790 6,876,759
現金及び現金同等物に係る換算差額 11,156 △3,593
現金及び現金同等物の四半期末残高 3,962,633 4,232,928

 0104110_honbun_8067847003301.htm

【要約四半期連結財務諸表注記】

1.報告企業

株式会社アドベンチャー(以下、「当社」)は日本の法律に基づき設立された株式会社であります。その登記さ
れている本社及び主要な事業所の住所は、ホームページ(https://jp.adventurekk.com/)で開示しております。
2020年12月31日に終了する第2四半期の当社の要約四半期連結財務諸表は、当社及びその子会社(以下、「当社グループ」という)により構成されております。
当社グループの主な活動はコンシューマ事業及び投資事業であります。各事業の内容については、注記「5.事業セグメント」に記載しております。 2.作成の基礎

(1) IFRSに準拠している旨

当社グループの要約四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)第1条の2に掲げる「指定国際会計基準特定会社」の要件を満たすことから、同第93条の規定により、国際会計基準第34号「期中財務報告」に準拠して作成しております。

要約四半期連結財務諸表は、年次連結財務諸表で要求されている全ての情報が含まれていないため、前連結会計年度の連結財務諸表と併せて利用されるべきものであります。

本要約四半期連結財務諸表は、2021年2月12日に当社取締役会によって承認されております。

(2) 測定の基礎

当社グループの要約四半期連結財務諸表は、公正価値で測定されている特定の金融商品を除き、取得原価を基礎として作成しております。

(3) 機能通貨及び表示通貨

当社グループの要約四半期連結財務諸表は、当社の機能通貨である日本円を表示通貨としており、千円未満の端数を切捨てて表示しております。 3.重要な会計方針

当第2四半期連結累計期間の要約四半期連結財務諸表において適用する重要な会計方針は、前連結会計年度の連結財務諸表において適用した会計方針と同一です。 4.重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断

IFRSに準拠した要約四半期連結財務諸表の作成において、経営者は、会計方針の適用並びに資産、負債、収益及び費用の金額に影響を及ぼす判断、見積り及び仮定を行うことが要求されております。実際の業績は、その性質上これらの見積りとは異なる場合があります。

見積り及びその基礎となる仮定は継続して見直されます。会計上の見積りの見直しによる影響は、見積りを見直した会計期間及びそれ以降の将来の会計期間において認識されます。

当第2四半期連結累計期間の要約四半期連結財務諸表における重要な会計上の見積り及び見積りを伴う判断は、2020年6月30日に終了する前連結会計年度に係る連結財務諸表と同様であります。

なお、新型コロナウイルス感染症による影響については、前連結会計年度末時点における見込みから重要な変更はなく、当連結会計年度から翌連結会計年度までは売上高の減少の影響が継続するものの、それ以降は徐々に回復すると仮定し、会計上の見積りを行っております。  5.事業セグメント

(1) 報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっております。

当社グループは、事業の種類別に「コンシューマ事業」及び「投資事業」の2つを報告セグメントとしております。

「コンシューマ事業」は、個人や企業に対する商品の販売やサービスの提供を行っております。

「投資事業」は、将来性があり、キャピタルリターンの期待できるビジネスや企業への投資を行っております。

(2) セグメント収益及び業績

当社グループの報告セグメントによる収益及び業績は以下のとおりであります。

なお、セグメント間の売上収益は、市場実勢価格に基づいております。 

前第2四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年12月31日)

(単位:千円)
報告セグメント 合計 調整額 連結
コンシューマ事業 投資事業
セグメント収益 22,913,066 353,604 23,266,671 23,266,671
合計 22,913,066 353,604 23,266,671 23,266,671
セグメント利益 748,612 346,519 1,095,132 1,095,132
金融収益 85
金融費用 25,874
税引前四半期利益 1,069,343

(注)セグメント損益は、要約四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。

当第2四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年12月31日)

(単位:千円)
報告セグメント 合計 調整額 連結
コンシューマ事業 投資事業
セグメント収益 18,645,761 △164,949 18,480,811 18,480,811
合計 18,645,761 △164,949 18,480,811 18,480,811
セグメント利益 669,700 △164,949 504,750 504,750
金融収益 97
金融費用 33,082
税引前四半期利益 471,764

(注)セグメント損益は、要約四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。  6.配当金

配当金の支払額は以下のとおりであります。

前第2四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年12月31日)

決議日 株式の種類 配当金の総額

(千円)
1株当たり配当額

(円)
基準日 効力発生日
2019年9月24日

定時株主総会
普通株式 67,500 10.0 2019年6月30日 2019年9月25日

当第2四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年12月31日)

決議日 株式の種類 配当金の総額

(千円)
1株当たり配当額

(円)
基準日 効力発生日
2020年9月24日

定時株主総会
普通株式 33,756 5.0 2020年6月30日 2020年9月25日

(1) 収益の分解

(単位:千円)
前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年12月31日)
当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年12月31日)
コンシューマ事業 22,913,066 18,645,761
投資事業 353,604 △164,949
合計 23,266,671 18,480,811

(注)グループ会社間の内部取引控除後の金額を表示しております。

当社グループは、顧客へのサービスの提供、物品の販売及び成長企業等に対する投資を主たる事業としております。当該事業は主にコンシューマ事業及び投資事業の二つにより構成されており、主な収益を以下のとおり認識しております。

コンシューマ事業において、当社グループは顧客に対して、契約に基づきサービスの提供若しくは物品を納品する義務を負っております。サービスの提供においては、顧客から得た手数料を収益として認識しております。また、物品の販売においては物品の販売額を収益として認識しております。サービスの提供に関してはサービスの履行義務が果たされた時点、物品の販売に関しては顧客への納品時に収益を計上しております。

投資事業において、当社グループは金融資産を当初認識時に公正価値で認識し、売却による純損益は受領した対価の公正価値と帳簿価額との差額として測定しております。また、公正価値の変動による純損益は変動後の公正価値と帳簿価額との差額として測定しております。   8.支配の喪失

前第2四半期連結累計期間(自 2019年7月1日 至 2019年12月31日)

該当事項はありません。

当第2四半期連結累計期間(自 2020年7月1日 至 2020年12月31日)

(1)株式会社wundouの株式の譲渡

当社は、2020年8月5日開催の取締役会において、連結子会社である株式会社wundou(以下、wundou)の全株式を譲渡することを決議し、2020年8月31日に当社の保有する全株式を譲渡しました。本件株式譲渡により、wundouに対する当社の所有株式割合は100%から0%となり、同社を当社の連結範囲から除外することになりました。

①支配の喪失に伴う資産及び負債の変動

(単位:千円)
支配喪失日

(2020年8月31日)
支配喪失時の資産の内訳
流動資産 504,232
非流動資産 159,087
資産合計 663,320
支配喪失時の負債の内訳
流動負債 51,585
非流動負債 18,981
負債合計 70,567

②支配の喪失に伴う現金及び現金同等物の変動

(単位:千円)
支配喪失日

(2020年8月31日)
現金による受取対価 570,000
支配喪失時の資産のうち現金及び現金同等物 △198,612
子会社の支配喪失に伴う現金及び現金同等物の変動額 371,387

(2)株式会社ギャラリーレアの株式の譲渡

当社は、2020年8月25日開催の取締役会において、前連結会計年度末において80.95%保有していた連結子会社である株式会社ギャラリーレア(以下、ギャラリーレア)の株式を、残りの19.05%を取得して100%保有にした上で、当該100%の株式を譲渡することを決議し、2020年9月15日付で同株式を譲渡しました。本件株式譲渡により、ギャラリーレアに対する当社の所有株式割合は80.95%から0%となり、同社を当社の連結範囲から除外することになりました。

①支配の喪失に伴う資産及び負債の変動

(単位:千円)
支配喪失日

(2020年9月15日)
支配喪失時の資産の内訳
流動資産 2,904,518
非流動資産 1,282,859
資産合計 4,187,377
支配喪失時の負債の内訳
流動負債 3,232,013
非流動負債 550,086
負債合計 3,782,099

②支配の喪失に伴う現金及び現金同等物の変動

(単位:千円)
支配喪失日

(2020年9月15日)
現金による受取対価(注) 458,147
支配喪失時の資産のうち現金及び現金同等物 △1,396,162
子会社の支配喪失に伴う現金及び現金同等物の変動額 △938,015

(注)現金による受取対価は、譲渡対価から非支配株主からの取得価額を差し引いた金額です。  9.非継続事業

(1)非継続事業の概要

当社は、前連結会計年度において、株式会社スグヤク、AppAge, Limited.及びビッグハートトラベルエージェンシー株式会社を解散し、当第1四半期連結会計期間において、株式会社wundou及び株式会社ギャラリーレアの株式を譲渡しました。そのため、前第2四半期連結累計期間における同社の事業を非継続事業として修正再表示しています。

(2)非継続事業に係る損益

(単位:千円)
前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年12月31日)
当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年12月31日)
収益 7,832,101 2,458,493
費用 7,926,761 2,444,407
非継続事業からの税引前四半期利益(△損失) △94,659 14,085
法人所得税費用 △10,779 △93,982
非継続事業からの四半期利益(△損失) △83,880 108,067

(3)非継続事業に係るキャッシュ・フロー

(単位:千円)
前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年12月31日)
当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー △13,374 117,753
投資活動によるキャッシュ・フロー △30,705 5,519
財務活動によるキャッシュ・フロー 10,150 △46,807
合計 △33,929 76,466

売却目的で保有する資産の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:千円)
前連結会計年度

(2020年6月30日)
当第2四半期連結会計期間

(2020年12月31日)
売却目的で保有する資産
その他の金融資産 13,833
合計 13,833

前連結会計年度(2020年6月30日)

該当事項はありません。

当第2四半期連結会計期間(2020年12月31日)

当第2四半期連結会計期間末において売却目的で保有する資産は、当社の投資先である株式会社MIC.9の株式の譲渡契約を締結したことによるものであります。

なお、同株式については、売却費用控除後の公正価値(売却予定価額)が帳簿価額と同額であるため、当該資産は帳簿価額で測定しております。当該資産は当連結会計年度中に売却することを予定しております。 11.1株当たり利益

項目 前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年12月31日)
当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年12月31日)
基本的1株当たり四半期利益
継続事業(円) 102.15 46.50
非継続事業(円) △10.67 16.88
合計(円) 91.49 63.38
希薄化後1株当たり四半期利益
継続事業(円) 102.00 46.44
非継続事業(円) △10.65 16.85
合計(円) 91.35 63.29
項目 前第2四半期連結会計期間

(自 2019年10月1日

至 2019年12月31日)
当第2四半期連結会計期間

(自 2020年10月1日

至 2020年12月31日)
基本的1株当たり四半期利益
継続事業(円) 68.37 23.66
非継続事業(円) △3.10 0.11
合計(円) 65.27 23.77
希薄化後1株当たり四半期利益
継続事業(円) 68.28 23.63
非継続事業(円) △3.09 0.11
合計(円) 65.18 23.74

(注) 基本的1株当たり四半期利益及び希薄化後1株当たり四半期利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります

項目 前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

至 2019年12月31日)
当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

至 2020年12月31日)
基本的1株当たり四半期利益
親会社の所有者に帰属する四半期利益(千円) 617,625 427,906
普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る四半期利益(千円) 617,625 427,906
継続事業 689,638 313,969
非継続事業 △72,013 113,937
普通株式の期中平均株式数(株) 6,750,967 6,751,760
希薄化後1株当たり四半期利益
四半期利益調整額(千円)
普通株式増加数(株) 9,996 9,197
うち新株予約権(株) 9,996 9,197
項目 前第2四半期連結会計期間

(自 2019年10月1日

至 2019年12月31日)
当第2四半期連結会計期間

(自 2020年10月1日

至 2020年12月31日)
基本的1株当たり四半期利益
親会社の所有者に帰属する四半期利益(千円) 440,680 160,505
普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る四半期利益(千円) 440,680 160,505
継続事業 461,603 159,781
非継続事業 △20,922 723
普通株式の期中平均株式数(株) 6,751,267 6,752,252
希薄化後1株当たり四半期利益
四半期利益調整額(千円)
普通株式増加数(株) 9,592 8,799
うち新株予約権(株) 9,592 8,799

(1) 金融資産及び負債の分類

金融資産及び負債の帳簿価額及び会計上の分類は以下のとおりです。

前連結会計年度(2020年6月30日)

①金融資産

(単位:千円)

純損益を通じて

公正価値で測定される

金融資産
その他の包括利益を

通じて公正価値で

測定される金融資産
償却原価で測定される

金融資産
現金及び現金同等物 6,998,325
営業債権及びその他の債権 308,693
営業投資有価証券 1,269,045
その他の金融資産 18,359 1,289,173
合計 1,269,045 18,359 8,596,192
②金融負債

(単位:千円)

純損益を通じて公正価値で

測定される金融負債
償却原価で測定される金融負債
営業債務及びその他の債務 3,060,538
社債 170,000
短期借入金 6,502,025
長期借入金 3,221,751
リース負債 1,161,100
その他の金融負債 515,582
合計 14,630,997

当第2四半期連結会計期間(2020年12月31日)

①金融資産

(単位:千円)

純損益を通じて

公正価値で測定される

金融資産
その他の包括利益を

通じて公正価値で

測定される金融資産
償却原価で測定される

金融資産
現金及び現金同等物 4,232,928
営業債権及びその他の債権 726,254
営業投資有価証券 1,104,095
売却目的で保有する資産 13,833
その他の金融資産 2,842 930,247
合計 1,104,095 16,676 5,889,430
②金融負債

(単位:千円)

純損益を通じて公正価値で

測定される金融負債
償却原価で測定される金融負債
営業債務及びその他の債務 1,889,734
短期借入金 3,961,216
長期借入金 2,060,536
リース負債 651,897
その他の金融負債 450,887
合計 9,014,270

(2) 公正価値ヒエラルキーのレベル別分類

IFRS第13号「公正価値測定」は、公正価値の測定に利用するインプットの重要性を反映させた公正価値のヒエラルキーを用いて、公正価値の測定を分類することを要求しております。

公正価値の測定に用いられる公正価値の階層(公正価値ヒエラルキー)の定義は次のとおりです。

・レベル1:同一の資産または負債の活発な市場における無修正の相場価格により測定した公正価値

・レベル2:レベル1以外の直接または間接的に観察可能なインプットを使用して測定した公正価値

・レベル3:観察可能でないインプットを使用して測定した公正価値

金融商品の公正価値ヒエラルキーのレベルは、公正価値の測定の重要なインプットのうち、最も低いレベルにより決定されます。

上記の定義に基づき、要約四半期連結財政状態計算書において経常的に公正価値で測定されている金融資産及び金融負債の公正価値ヒエラルキーは以下のとおりです。

前連結会計年度(2020年6月30日)

(単位:千円)

レベル1 レベル2 レベル3
純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
資本性金融商品 634,252 634,792
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
資本性金融商品 4,526 13,833
合計 638,778 648,626

当第2四半期連結会計期間(2020年12月31日)

(単位:千円)

レベル1 レベル2 レベル3
純損益を通じて公正価値で測定される金融資産
資本性金融商品 433,183 670,912
その他の包括利益を通じて公正価値で測定される金融資産
資本性金融商品 2,842 13,833
合計 436,025 684,746

要約四半期連結財政状態計算書上、公正価値で測定されていない金融資産及び金融負債の帳簿価額、公正価値及び公正価値ヒエラルキーは以下のとおりです。

前連結会計年度(2020年6月30日)

(単位:千円)

帳簿価額 公正価値 公正価値ヒエラルキー
社債(1年内返済予定のものを含む) 170,000 163,835 レベル3
長期借入金(1年内返済予定のものを含む) 3,221,751 3,216,424 レベル3
合計 3,391,751 3,380,259

当第2四半期連結会計期間(2020年12月31日)

(単位:千円)

帳簿価額 公正価値 公正価値ヒエラルキー
長期借入金(1年内返済予定のものを含む) 2,060,536 2,055,586 レベル3
合計 2,060,536 2,055,586

なお、要約四半期連結財政状態計算書上、公正価値で測定されていない金融資産及び金融負債のうち、短期間で決済されるものは、帳簿価額が公正価値の合理的な近似値となっているため、公正価値を開示しておりません。

短期間で決済されるもの以外の各金融商品の公正価値の測定方法は、元利金の合計額を、新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

(3) レベル3に区分される金融商品の調整表

公正価値ヒエラルキーレベル3に区分された経常的な公正価値測定について、期首残高から期末残高への調整表は、以下のとおりです。

(単位:千円)

前第2四半期連結累計期間

(自 2019年7月1日

  至 2019年12月31日)
当第2四半期連結累計期間

(自 2020年7月1日

  至 2020年12月31日)
期首残高 455,103 648,626
当期の利得または損失 2,950 36,120
売却
その他
期末残高 458,053 684,746

(注) 1.レベル間の振替はありません。

2.利得または損失は、要約四半期連結損益計算書において、投資事業の営業損益として表示しております。

3.レベル3に区分されている経常的な公正価値測定を行う金融商品は、市場性の無い株式であり、主に簿価純資産法及びその他の評価技法を用いて評価しております。

4.レベル3に区分した金融商品については適切な権限者に承認された公正価値測定の評価方針及び手続に従い、担当部が対象金融商品の評価方法を決定し、公正価値を測定しております。公正価値の測定結果については適切な責任者が承認しております。なお、レベル3に区分した金融商品については、観察可能でないインプットを合理的に考え得る代替的な仮定に変更した場合に重要な公正価値の増減は見込まれておりません。  

 0104120_honbun_8067847003301.htm

2 【その他】

該当事項はありません。 

 0201010_honbun_8067847003301.htm

第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。

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