Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2019
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
반기보고서 3.7 (주)에이디칩스 110111-1261405 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
반 기 보 고 서
&cr
(제 24 기)
2019년 01월 01일2019년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019 년 8 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)에이디칩스 |
| 대 표 이 사 : | 김 미 선 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안양시 동안구 학의로 282, A동 22층&cr(관양동, 금강펜테리움 IT타워) |
| (전 화) 031-463-7500 | |
| (홈페이지) http://www.adc.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 김 미 선 |
| (전 화) 031-463-7512 | |
목 차
Ⅰ. 회사의 개요&cr 1. 회사의 개요&cr 2. 회사의 연혁&cr 3. 자본금 변동사항&cr 4. 주식의 총수 등&cr 5. 의결권 현황&cr 6. 배당에 관한 사항 등&cr&crⅡ. 사업의 내용&cr&crⅢ. 재무에 관한 사항&cr 1. 요약재무정보&cr 2. 연결재무제표&cr 3. 연결재무제표 주석&cr 4. 재무제표&cr 5. 재무제표 주석&cr 6. 기타 재무에 관한 사항&cr&crⅣ. 이사의 경영진단 및 분석의견&cr &crⅤ. 감사인의 감사의견 등&cr&crⅥ. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항&cr 1. 이사회에 관한 사항&cr 2. 감사제도에 관한 사항&cr 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항&cr &crⅦ. 주주에 관한 사항&cr&crⅧ. 임원 및 직원 등에 관한 사항&cr 1. 임원 및 직원의 현황&cr 2. 임원의 보수 등&cr&crⅨ. 계열회사 등에 관한 사항&cr&crⅩ. 이해관계자와의 거래내용&cr&crXI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 &cr&cr【 전문가의 확인 】&cr 1. 전문가의 확인&cr 2. 전문가와의 이해관계&cr
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인서명190814.jpg 대표이사확인서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11012#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl
가. 회사의 법적, 상업적 명칭&cr회사의 명칭은 주식회사 에이디칩스라고 표기하며, 영문으로는 Advanced Digital Chips, Inc라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 에이디칩스 또는 Adchips라고 표기합니다.&cr &cr 나. 설립일자 및 존속기간&cr회사는 반도체 설계 및 유통 등을 영위할 목적으로 1996년 4월 16일에 설립되었으며, 2001년 11월 13일에 코스닥시장 상장을 승인 받아 코스닥 시장에서 매매가 개시되었습니다.&cr&cr 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소&cr1)주소 : 경기도 안양시 동안구 학의로 282, A동 22층(관양동,금강펜테리움 IT타워)&cr2)전화번호 : 031-463-7500&cr3)홈페이지 주소: www.adc.co.kr&cr&cr 라. 중소기업 해당여부&cr회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr&cr 마. 사업의 주요 내용 &cr 회사는 반도체 설계 및 비메모리 반도체 판매, 냉동냉장고 제조판매, 반도체유통을 주업으로 하고 있는 벤처기업으로서 EISC MCU Core IP 개발/기술허여 사업과 ASSP 개발/판매 및 이를 이용한 보드/시스템 개발 판매, 냉동냉장고 제조판매사업, 반도체 유통을 영위하고 있습니다. 상세한 내용은 II. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr바. 계열회사에 관한 사항&cr회사는 본 보고서 작성 기준일 현재 계열회사가 없습니다.&cr&cr사. 신용평가에 관한 사항&cr회사는 신용평가전문기관으로부터 신용평가를 받고 있지 않습니다. &cr
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2001년 11월 13일해당사항 없음해당사항 없음
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
공시대상기간(최근5사업연도) 중 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다.&cr가. 본점소재지 변경&cr- 2012년 03월 23일 경기도 안양시 동안구 학의로 282, A동 22층&cr (관양동, 금강펜테리움 IT타워)&cr나. 경영진 중요한 변동&cr1) 2016년 1월 11일 &cr- 대표이사변경 : 권기홍 => 김미선, 권기홍 각자대표&cr- 사내이사(김미선/김영인/노용현/백승기), 사외이사(유환철/김미정/김성대) 선임&cr2) 2016년 3월 2일 &cr- 대표이사 변경 : 김미선,권기홍 각자대표 => 김미선 &cr3) 2018년 3월 26일&cr- 사내이사(김미선/김영인/이혜수), 사외이사(김미정), 감사(전정우) 선임&cr&cr다. 최대주주의 변동
| 일자 | 변경전 | 변경후 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 최대주주 | 주식수 | 지분율 | 최대주주 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2015년 12월 28일 | 권기홍 | 900,000주 | 9.11% | (주)골든에이지인베스트 | 500,000주 | 5.06% |
&cr라. 합병등 내용 : 합병등에 관한 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 6) 합병등의 사후 정보 내역을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr마. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용&cr- 2013년 07월 24일 캐시메모리의 캐시 라인 락킹 방법(국내) 특허취득&cr- 2013년 09월 04일 캐시메모리의 캐시 웨이 락킹 방법(국내) 특허취득&cr- 2013년 09월 04일 명령어 큐 제어장치(국내) 특허취득&cr- 2013년 10월 11일 파이프라인 구조를 갖는 프로세서(국내) 특허취득&cr- 2014년 04월 15일 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 재지정&cr- 2014년 06월 03일 벤처기업 재 지정(기술보증기금)&cr- 2014년 07월 02일 EISC프로세서에서 즉치 값 연산방법(국내) 특허취득&cr- 2015년 03월 10일 컴퓨터 시스템에서의 캐시 무효화 방법(국내) 특허취득&cr- 2015년 11월 16일 ISO (9001 / 14001) 재인증 획득&cr- 2016년 04월 01일 에이디칩스 포천지점 개점(경기도 포천시 군내면 마전1길 35)&cr- 2016년 05월 20일 명령어 패치 장치 및 방법(국내) 특허취득&cr- 2016년 06월 03일 벤처기업 재 지정(기술보증기금)&cr- 2016년 09월 27일 파이프라인 구조를 갖는 프로세서(미국) 특허취득&cr- 2017년 04월 15일 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 재지정&cr- 2018년 06월 03일 벤처기업 재 지정(기술보증기금)&cr
3. 자본금 변동사항
공시대상기간(최근 5사업연도) 중 자본금 변동사항은 아래와 같습니다.&cr1) 증자(감자)현황
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 2019년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015년 07월 02일주식매수선택권행사보통주26,2005002,7572015년 07월 02일주식매수선택권행사보통주4,0005003,6952015년 08월 05일유상증자(제3자배정)보통주340,0005002,9002015년 08월 17일주식매수선택권행사보통주165,6005002,7572015년 08월 17일주식매수선택권행사보통주45,9355003,6642015년 08월 17일주식매수선택권행사보통주30,0005003,6952015년 08월 17일주식매수선택권행사보통주2,1215003,9222015년 09월 01일주식매수선택권행사보통주50,0005002,7572015년 12월 01일주식매수선택권행사보통주7,4005002,7572015년 12월 10일유상증자(제3자배정)보통주708,0005002,8252016년 02월 27일유상증자(제3자배정)보통주755,0005001,3252016년 08월 10일유상증자(제3자배정)보통주352,0005002,8352017년 01월 23일전환권행사보통주422,1135002,3692017년 05월 18일주식매수선택권행사보통주60,0775002,6342017년 05월 22일주식매수선택권행사보통주19,9885002,6342017년 05월 22일주식매수선택권행사보통주2,6855003,2992017년 06월 23일전환권행사보통주923,3195002,4912017년 06월 26일전환권행사보통주281,0115002,4912017년 11월 15일유상증자(주주배정)보통주12,000,0005001,5152019년 01월 30일전환권행사보통주132,0135001,5152019년 02월 19일전환권행사보통주330,0335001,5152019년 02월 21일전환권행사보통주198,0195001,5152019년 02월 22일전환권행사보통주99,0095001,5152019년 03월 08일전환권행사보통주297,0295001,5152019년 04월 23일전환권행사보통주132,0135001,5152019년 04월 04일전환권행사보통주726,0725001,5152019년 04월 26일전환권행사보통주396,0395001,515
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| 증자비율(3.99%) |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 증자비율(7.72%), 보호예수 주) |
| 증자비율(7.64%), 보호예수 주) |
| 증자비율(3.31%), 보호예수 주) |
| 제2회 무보증 사모 전환사채 |
| - |
| - |
| - |
| 제3회 무기명식 사모 전환사채 |
| 제3회 무기명식 사모 전환사채 |
| 증자비율(94.55%) |
| 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
| 제4회 무기명식 사모 전환사채 |
주) 보호예수내역(한국예탁결제원에 발행 직후 전량 보호예수)
| 주식발행일자 | 보호예수주식수 | 보호예수기간 | 보호예수사유 |
|---|---|---|---|
| 2015.12.10 | 708,000주(발행주식전체) | 2015.12.22.~ 2016.12.21. | 증권신고서 제출 면제 |
| 2016.02.27 | 755,000주(발행주식전체) | 2016.03.14.~ 2017.03.13. | 증권신고서 제출 면제 |
| 2016.08.10 | 352,000주(발행주식전체) | 2016.08.25.~ 2017.02.24. | 한국거래소 상장규정에 따른 의무 보호예수 |
상기 보호예수내역의 보호예수주식은 모두 해제 되었습니다.&cr&cr2) 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 2019년 06월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018년 07월 16일2021년 07월 16일2,000,000보통주2019년 7월 17일&cr~2021년 6월 16일1001,6452,000,0001,215,805-2,000,000보통주1001,6452,000,0001,215,805-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제5회무보증사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
※ 전환가액 단위는 원단위임. &cr<기준일 이후 변동내역>
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제6회무보증사모 전환사채 | 2019년 7월 5일 | 2022년 7월 5일 | 1,800,000 | 보통주 | 2020년 7월 5일&cr~2022년 6월 5일 | 100 | 2,063 | 1,800,000 | 872,515 | - |
| 합 계 | - | - | 1,800,000 | 보통주 | - | 100 | 2,063 | 1,800,000 | 872,515 | - |
※ 전환가액 단위는 원단위임. &cr ※ 제6회무보증사모 전환사채 전환가액은 1,622원으로 조정되었으며,전환가능 주식수는 1,109,741주로 조정 되었습니다.&cr
3) 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 2019년 06월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018년 07월 16일2021년 07월 16일4,000,000보통주2019년 7월 17일&cr~2021년 6월 16일1001,645 4,000,000 2,431,610-4,000,000---4,000,0002,431,610-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 행사대상&cr주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미행사신주인수권부사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율&cr(%) | 행사가액 | 권면총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 |
| 합 계 | - | - | - |
※ 행사가액 단위는 원단위임 .
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등
1) 주식의 총수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주1,000,000,0001,000,000,000-27,002,39627,002,396----------------27,002,39627,002,396----27,002,39627,002,396-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11012#*자기주식취득및처분현황.dsl ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11012#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주27,002,396-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주27,002,396-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항&cr제45조 (이익배당) &cr① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.&cr② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.&cr③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주 명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조제5항에 따라 재무제표를 이 사회가 승인하는 경우 이사회결의로 이익배당을 정한다.&cr&cr제45조의2 (분기배당)&cr① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라한다)의 주주에게 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의12에 따라 규정에 의한 분기배당을 할 수 있다.&cr② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.&cr③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순재산액에서 다음 각호의 금액을 공 제한 액을 한도로 한다.&cr1. 직전결산기의 자본금의 액&cr2. 직전결산기까지 적립한 자본준비금과 이익준비금의 합계액&cr3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액&cr4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금&cr5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익&cr6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액&cr④ 사업년도개시일이후 분기배당 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.&cr⑤ 제8조의2 우선주식에 대한 분기배당에 대해서는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.&cr제46조 (배당금지급청구권의 소멸시효) &cr① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.&cr② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.&cr
나. 주요배당지표&crK-IFRS에 의해 작성되었으며, 순이익은 주주총회에서 승인된 금액입니다.&cr(제23기 : 2019년 3월 25일, 제22기 : 2018년 3월 26일)
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 500500500-1,872-7,108484----72-28834---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 반기 | 제23기 | 제22기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요 &cr 사업부문별 현황 및 내용은 아래와 같습니다.
| 구분 | 주요재화 및 용역 | 사업내용 |
|---|---|---|
| SOC사업부 | IP라이센스 사업, ASSP개발 및 공급, 반도체 칩 | 그래픽칩, 멀티미디어용칩, 범용마이크로컨트롤러, 멀티미디어 및 통신기기용 전자부품 외 |
| 냉동냉장사업부 | 냉동,냉장고 제조 및 판매 | 냉동/냉장고 제조판매, 비철금속 등 철강재 유통판매 |
&cr 가. 사업부문별 요약 재무현황 &cr 가) 제24기 반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | SOC사업부문 | 냉동냉장사업부문 | 금액합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 2,061,614 | 21.6% | 7,502,613 | 78.4% | 9,564,227 |
| 영업이익(손실) | (448,276) | 35.4% | (816,480) | 64.6% | (1,264,755) |
| 유형 및 무형자산 | 3,658,932 | 19.0% | 15,648,401 | 81.0% | 19,307,333 |
&cr 나) 제23기 반기
(단위 : 천원)
| 구 분 | SOC사업부문 | 냉동냉장사업부문 | 금액합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 1,690,273 | 25.7% | 4,879,524 | 74.3% | 6,569,797 |
| 영업이익(손실) | (615,253) | 37.1% | (1,042,001) | 62.9% | (1,657,254) |
| 유형 및 무형자산 | 3,673,786 | 18.1% | 16,607,741 | 81.9% | 20,281,527 |
※ 요약재무현황 작성기준 &cr- 판매비와 관리비 및 유,무형자산 : 2개 사업부문으로 구성되어 있으며, 사업장의 지역이 나누어져 있으므로 비용과 자산은 직접 귀속된 금액입니다.(자산은 감가상각비를 차감한 순액입니다.)&cr
나. 사업부문별 현황 &cr 가) SOC 사업부문
(1) EISC MCU Core IP 사업 &cr * EISC : 확장명령어세트컴퓨터(Extendable Instruction Set Computer)
* MCU : 마이크로 컨트롤러(Micro Controller Unit; 초소형제어장치)&cr* Core : 반도체 칩의 주변 블록을 통제하는 핵심 블록&cr* SoC : 시스템온칩(system on a Chip ; 전체 시스템을 칩 하나에 담은 반도체를 뜻한다. 즉 연산 기억 데이터 전환 소자 등 주요 반도체 소자가 하나의 칩에 구현되는 기술을 의미한다.)&cr* 반도체IP(Intellectual Property ; 지적재산권) &cr* 라이센싱(지적재산권을 사용할 수 있도록 허가를 받는 것)
(가) 산업의 특성&cr 반도체(IC; Integrated Circuit; 집적회로)의 다양화, 고난이도로 인하여 회사내부에서 100% 소화해 내기가 어려워졌습니다. 이에 반도체 회사는 반도체 설계를 디자인하우스에 용역을 의뢰하고 있으며, 이에 디자인하우스는 단 시간 내에 반도체 설계 용역을 완료하기 위해 외부 전문설계기술을 라이센싱하게 되면서 반도체 기술 IP시장이 자연스럽게 형성되었습니다. 이에 ARM Holdings사, MIPS사, Rambus사와 같은 반도체 기술 IP 전문업체가 생겨나게 되었으며, 이들 IP 전문업체는 재사용이 가능한 반도체 주변블록(기능이 다른 블록)을 개발하여 기술만 이전(대부분 S/W양식)하면서 사용대금을 초기 계약금과 런닝로열티(매출실적에 따른 기술료)로를 받는 IP 사업을 시작했습니다. 이와 같이 반도체 개발기술이 전문화, 상품화되면서 각 IP 전문회사의 마이크로프로세서 핵심 기술을 이용한 내장형 칩(embedded chip) 시장이 성장하게 되었습니다. &cr 그러나 국내 반도체 개발업체의 경우 아직까지 직접 개발한 반도체 IP를 보유하고 있는 국내회사는 한 곳도 없으며, 위와 같은 외국 회사들의 MCU Core IP를 전량 수입하여 지적재산권 사용 허가료(License fee) 및 런닝로열티(매출실적에 따른 기술료)를 부담하여 칩을 개발하고 있어 원가 부담 가중으로 가격경쟁력이 부실하게 되는 등 반도체 IP 산업에 대해서는 기술의 해외 의존도가 상당히 높은 상태입니다.&cr &cr (나) 산업의 성장성&cr 아날로그제품의 디지털화 및 이동전화, 디지털TV등 디지털제품의 생산 증가등으로 SoC제품에 대한 수요증가는 물론 SoC제품의 관심 증대로 MCU IP시장은 지속적인 성장을 보일것으로 예상됩니다.&cr < MCU시장 >
(단위 : $M)
| 구 분 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 | 2021년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 16,842 | 18,615 | 20,357 | 20,692 | 22,077 | 23,875 |
(출처 : IC Insights)&cr 현재 반도체의 수요처가 PC 중심에서 멀티미디어, 개인통신 및 네트워크 통신쪽으로 다변화하고 있어 CPU(Central Processing Unit; 중앙처리장치) 중심의 PC/Workstation(반도체설계전문용 고성능 컴퓨터)에서 벗어나 MCU 중심의 소형단말기 형태로 변하고 있습니다. 따라서 IP 로열티가 상대적으로 많은 소형 단말기중심의 반도체 수요처가 늘어남에 따라 반도체 IP 시장의 규모도 꾸준히 성장하고 있습니다.
그리고, 디지털 제품의 수명 주기가 극도로 짧아지면서 반도체 시스템 하우스(응용제품 제조업체)로서는 더욱 반도체 아웃소싱(Outsourcing, 외부업체에 위탁함) 의존도가 높아졌습니다. 반도체 시장 자체도 기능이 다른 여러 개의 칩으로 구성되는 시스템보드의 형태에서 모든 칩들을 통합하여 한 개의 칩에 여러 기능을 구현시키는 SoC형태로 급속히 발전하고 있는 상황입니다.&cr 또한, 내장형 반도체 시장을 MCU의 bit별로 구분해 보면 현재로는 8bit이 관련 시장의 60% 이상을 차지하고 있지만 점차 16bit와 32bit로 그 시장의 수요가 바뀌고 있습니다.&cr &cr (다) 경기변동의 특성 및 계절성&cr 당사의 EISC MCU Core는 모든 전자제품에 사용되는 실장 제어용 마이크로프로세서로서 그 사용 범위가 넓은 장점이 있습니다. 따라서 당사의 EISC MCU CORE제품은 전자제품 시장의 경기변동과 어느 정도 연동을 하겠지만, 특정시장의 경기영향이 IP시장 전체까지는 변동을 주지 않으며, 계절적인 수요 변동도 크지 않기 때문에 상당한 성장성을 내포하고 있습니다. 하지만 전반적인 경기침체일 경우에는 경기 전체에 영향을 미치기 때문에 어느 정도 영향을 받을 수는 있을 것으로 사료됩니다.&cr &cr (라) 국내외 시장여건&cr 내장형 칩의 보편화와 내장형 칩이 탑재된 제품들의 보편화가 가속화 되면서 기술력은 점차 표준화 되어가고 있으며 IP의 가격경쟁력이 이 시장 진입의 성패를 좌우할 것으로 보여집니다. &cr 해외 내장형 MCU시장의 경우에 ARM, MIPS 등 수십 개의 업체들이 있지만 이들 중 ARM, MIPS 등의 선발 업체들이 관련 세계시장의 선점하고 있습니다. 기존 선발 업체들의 시장 선점도가 높기 때문에 동일 조건 하에서의 경쟁은 후발 업체로서 거의 불가능한 실정이므로 품질 및 성능, 가격 등에서 선발 업체들과의 차별화는 필수적입니다. &cr &cr (마) 회사의 경쟁우위요소&cr 당사의 MCU Core는 기존 시장에 진출해 있는 CISC(Complex Instruction Set Computer; 복합 명령어 세트 컴퓨터)나 RISC(Reduced Instruction Set Computer;축약 명령어 세트 컴퓨터) Core보다 프로그램 code 크기가 작아 칩 크기가 작고 속도가 빠르며, 명령어 구조가 간단하여 프로그램 작성이 용이할 뿐 아니라 반도체설계작업을 수행하면서 발생하는 오류에 대해서도 그의 수정이 용이한 장점이 있으며, 내장형으로도 적당하고, 지적재산권 사용허가를 할 때 Core Source 등이 공개된 VHDL(반도체설계전용 기술언어의 일종) 언어로 공급 되기 때문에 사용자 측면에서 제품개발시 수월하게 이용할 수 있어 상당히 유리한 조건이 될 수 있습니다. 이는 선발업체들보다 IP의 사용료(계약금) 및 그에 따르는 running Royalty(매출실적에따른 기술료) 등의 가격을 경쟁사 대비 파격적으로 저렴하게 공급하는 등 차별화 된 마케팅 전략을 통하여 선발업체와의 경쟁력에서 상당히 유리하다고 볼 수 있습니다. &cr &cr (2) ASSP 사업&cr (가) 산업의 특성&cr *ASSP(Application Specific Standard Product; 특정용도 표준형 반도체)&cr ASSP는 특별한 분야에 적용되는 표준형 제품을 위해 제작된 반도체입니다. ASSP칩은 특정용도의 응용제품에 적합하도록 칩을 설계하고, 제작회사에서 그 기능을 표준화하여 별도로 제작되며, 소품목으로 다양한 분야의 전자시장을 제작사의 자체상표로 공략할 수 있는 장점을 가지고 있습니다. ASSP 제작회사는 새로운 디지털 상품에 대하여 기존의 시장 개발 방식과는 별도의 방법으로 공략함으로써 표준화된 칩 제작에 있어서 새로운 선두주자로 부상하고 있습니다. ASSP제품과 그 시장은 주로 칩 제작자들에 의해 주도되므로 이들 제작자들의 칩 제작 능력과 마케팅 능력이 매우 중요하다고 할 수 있으며, 무선 통신과 멀티미디어 분야의 발전은 ASSP제작자들에게는 더 할 수 없는 좋은 성장의 기회를 제공하였습니다. &cr &cr (나) 산업의 성장성&cr 비메모리반도체 분야는 차세대 통신, 가전/단말, 데이터 처리 및 자동차 산업 등에 지속적인 성장을 보일것으로 예상됩니다. 최근 칩 개발업체들의 시스템 사업 진입, SoC비중의 확대, 신생 벤처기업의 SoC 시장 진입 증가, 이동용전화기, 디지털카메라, 멀티미디어기기 등의 SoC 수요가 확대되어 나타날 것으로 전망됩니다. 또한, 주문형반도체 시장이 점차 성숙되면서 보다 높은 집적도를 통해 원가절감 효과를 얻을 수 있는 ASSP 시장으로 비중이 훨씬 높아지는 것으로 발표되었습니다. 상기와 같이 규모의 경제와 시스템 솔루션은 반도체 산업에서 점점 더 중요한 역할을 할 것이며, 범용 IC와 ASIC/ASSP 설계의 공급자와 소비자 모두 SoC을 기반으로 미래의 제품 및 기술 개발 일정을 추진하고 있는 추세입니다.&cr &cr (다) 경기변동의 특성 및 계절성&cr ASSP 칩 시장은 그 용도가 전자제품에 소요되는 관계로 전자제품 경기와 연동할 수 밖에 없으며, 칩 자체만으로는 경기변동을 유발하기 어렵습니다. 품목에 따라 전자제품 수요량의 계절적 변동이 크지만 전체 전자제품의 견지에서 볼 때 변동정도가 심하다고 보기는 어려울 것입니다.&cr &cr (라) 국내외 시장여건&cr 현재 반도체 분야에서 내장형 기술은 곧 시스템온칩(SoC; System on Chip) 기술을 의미하며, 이는 최근 관심을 모으고 있는 인터넷 응용제품 등과 같은 휴대형 내장형 기기의 크기를 최대한 줄여야 하므로 하나의 칩에 CPU, 메모리, 기타 주변 기능을 가진 블록 등을 집적 시킨 시스템온칩이 필수적으로 요구되어지고 있습니다. 게임, 유무선 통신 및 멀티미디어기기용 내장형 칩 등이 완성되기 위해서는 다양한 분야의 기술과 노하우가 집약되어야 하며, 이러한 이유로 현재 세계 각국의 ASIC/ASSP사업자들은 SoC 구현을 위해 동종업체 혹은 타분야 업체들과의 전략적 제휴를 활발히 진행 중이고 이러한 방법을 통하여 디지털 가전제품의 핵심 반도체 부품 시장 진입을 시도하고 있습니다. 국내의 ASSP사업자들은 지금까지 ARM, MIPS사 등의 MCU Core를 수입하여 사용하는 데에 많은 돈을 투자해 왔으며, 이는 곧 원가 부담을 많이 안고 있는 것을 의미합니다. &cr &cr (마) 회사의 경쟁우위요소&cr 당사는 자체 개발한 코어로 ASSP 사업에 활용함으로써 더 많은 EISC 응용 기술을 만들어 낼 수 있을 뿐 아니라 그로 인해 자체 상표의 ASSP 제품 인지도도 상승시킬 수 있습니다. &cr&cr(3) 반도체 유통 사업&cr (가) 산업의 특성&cr 현재 반도체 유통사업을 영위하는 업체는 국내외에 수백 개에 이르고 있습니다. 반도체 유통사업의 환경은 전자산업의 발전에 따라 매년 꾸준한 성장세 보이고 있습니다. 반도체 유통시장은 관련 칩을 수요로 하는 응용제품의 시장환경에 영향을 많이 받게 되며, 정보통신 및 멀티미디어, 가전 등 관련 분야의 성장에 따라 그 수요 및 성장도 함께하고 있지만 그 경쟁상황도 갈수록 심화되고 있습니다.&cr&cr (나) 산업의 성장성&cr 세계의 반도체 시장은 일시적으로 성장세가 주춤하였지만 매년 지속적인 성장세를 이어갈것으로 예측이 됩니다. &cr < 세계 반도체 시장 전망 >
(단위 : $B)
| 구 분 | 2015년 | 2016년 | 2017년 | 2018년 | 2019년 | 2020년 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시장규모 | 3,586 | 3,649 | 3,847 | 4,063 | 4,349 | 4,465 |
(자료 : IC Insight(2017.1))
(다) 경기변동의 특성 및 계절성&cr 당사가 유통하고 있는 반도체 칩은 전자기기의 부품이라는 특성상 멀티미디어, 통신기기, 가전제품 등의 경기변동과 연동하고 있습니다.&cr&cr (라) 국내외시장여건&cr 당사의 반도체유통사업은 경쟁사와의 경쟁심화, 고객사의 투자환경 변화, 환율변동 등에 따라 영향을 받고 있습니다. 따라서 이러한 부정적인 요인들은 동종 업계의 수익성을 악화시키고 있습니다.&cr &cr (마) 회사의 경쟁우위요소&cr 반도체유통사업은 주변환경 즉, 생산사의 영업정책, 고객사의 투자정책, 환율변동 등으로부터 직접적인 영향을 받고 있습니다. 이러한 요인들은 동종 업체간 경쟁을 심화시키고 있으며 동 사업의 수익성을 악화시키고 있는 상황입니다. 따라서 당사는 수익성이 떨어지고 있는 반도체유통사업부문을 점진적으로 축소하여 영업손익에 미치는 부정적인 영향을 최소화 하고자 합니다.&cr
나) 냉동냉장사업부문 &cr (가) 산업의 특성 및 성장성&cr 과거 업소용 냉동냉장고는 식음료의 다양성이 많지 않은 관계로 단순 보관기능 및 진열 측면만 강조하여 제작이 되어왔습니다. 하지만 시대가 발전하면서 소비자의 욕구에 따라 다양한 식음료의 개발로 인하여 냉동냉장고의 경우도 그 식음료에 따라 발전하는 형태를 취하고 있습니다. 이제는 단순 보관 및 진열이 아니라 업종의 특성에 따라 주문자 요구를 반영하는 형태로 제작을 하는 단계까지 발전을 하고 있습니다. 또한 더 나아가 의학 및 생물학 등의 분야로도 사용범위가 확대되어지고 있어 이로 인하여 보다 더 다양한 분야로 사용 범위가 늘어남으로 지속적인 성장세를 이뤄 나갈것으로 예상이 됩니다. &cr &cr (나) 경기변동의 특성 및 계절성&cr냉동냉장고의 경우 식음료업 등에서 주로 사용되어지는 경우가 다수로서 경기변동에 따라 성장성이 부각이 되어지기도 합니다. 또한 동절기보단 식음료의 보관등에 있어 민감하게 발생되어지는 하절기와 실업율증가로 인한 개인창업이 증가 될 경우에 판매가 증가되는 특성을 보이고 있습니다.&cr&cr(다) 국내외 시장여건&cr현재 냉동냉장고의 경우 식음료 보관 및 진열의 기능이 최우선으로 하는 식음료를 판매하는 업종에 치우쳐 판매가 많이 이뤄지고있는 실정입니다. &cr&cr(라) 회사의 경쟁우위요소&cr회사는 주문부터 제작에 이르기 까지 일련의 과정으로 제작이 되어지는 라인을 가지고 있습니다. 또한 OEM 방식의 제작으로 인하여 안정적인 수요처를 확보하고 있습니다. &cr &cr 다. 신규사업 등의 내용 및 전망
가) SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar D) &cr adStar D는 저전력 고성능 32비트 CPU를 기반으로, 하버드 캐쉬 구조, 8MB/16MB SDRAM과 Serial Flash(4bit ECC지원), 32KB SRAM 내장으로 LCD display 및 MP3 오디오 재생이 가능하고, USB(Host/Device지원), 타이머, 시리얼 인터페이스, 모터제어, 인터럽트 컨트롤러, 10비트 ADC와 같은 아날로그 와 디지털 주변장치가 모두 통합되어 있습니다. 또한 User code보호를 위한 Security기능을 내장하고 있습니다. adStar 마이크로 컨트롤러는 기존 8비트 MCU 대신 당사가 자체 개발한 ARM9급 32비트 프로세서인 Lucida CPU와 SDRAM를 내장하여 LCD 디스플레이를 요구하는 응용제품, 사인패드, 디지털 가전, 경보시스템, 의료기기 등에 적합한 제품으로 기존의 8비트/32비트 범용 마이크로 컨트롤러 시장에 적용 또는 대체 가능한 시스템-온-칩입니다. 현재 스마트 주방 가전의 전기 밥솥, 생활가전의 세탁기, 냉장고 등 스마트 가전 제품 그리고 사인패드, 핀 패드, 지폐계수기, 광파오븐레인지 등에 적용되어 개발 및 판매가 진행되고 있습니다.
&cr나) 오디오용 마이크로 컨트롤러 (CANTUS)&cr CANTUS는 저전력 32비트 프로세서를 기반으로 한 범용 마이크로 컨트롤러로서 128KB/512KB 플래시 메모리, 80KB SRAM, 14비트 내장 보이스 코덱, 8채널 UART, SPI, TWI, Timer를 비롯 USB, DMA 채널을 포함하여 MP3(MPEG Audio Layer-3; 고 음질 오디오 압축기술의 하나)를 재생할 수 있는 오디오용 뿐만 아니라 범용 마이크로 컨트롤러 시장을 타겟으로 한 범용 마이크로 컨트롤러 칩입니다.
CANTUS는 기존 8비트 마이크로 컨트롤러 대신 당사가 자체 개발한 ARM9급 32비트 프로세서인 Lucida CPU를 내장하여 MP3 재생 기능을 요구하는 토이 로봇, 디지털 가전, 경보시스템, GPS, 하이패스 단말기, 정수기 등에 적합한 제품이며, 고객이 원하는 음성관련 시스템을 쉽고 간편하게 개발할 수 있도록 설계되어 있습니다.
현재 핀 패드, 하이패스 단말기, 골프GPS, 정수기, 셀프 주유소기, 엘리베이터 비상통화장치 등에 적용되어 개발 및 판매가 진행되고 있습니다.
다) 고성능 2D 그래픽 프로세서 (YMG2000, 아마존 2)
YMG2000은 Multimedia용 제품으로서 Graphic Engine과 MIDI를 지원하는 Sound Engine을 탑재하여 고품질 음원 출력이 가능하도록 하였으며 각종 주변기능블록을 내장하고 있습니다. 핸디 가라오케 생산 업체에 꾸준히 판매를 하고 있습니다. 또 하나의 아마죤 2는 아마죤의 Upgrade제품으로서 Graphic Engine의 성능과 해상도를 HD급으로 향상시키고 메모리를 mDDR과 DDR2를 지원하도록 하는 등, 그래픽 이미지 처리에 적합하도록 Bandwidth를 향상시킨 제품입니다. 현재 스마트 월 패드, 의료기기, 스마트 가전인 에어컨과 인덕션 등에 판매를 하고 있습니다.
&cr라) AMAZONES Module
- AMAZONES는 Amazon-II 칩을 이용하여 제품을 제작하는 업체의 제품 개발 기간을 단축하고 제품의 단가를 낮추기 위해 설계되었습니다. AMAZONES 모듈은 Amazon-II, DDR2, NAND flash 및 Power IC, Connector로 최소의 부품으로 구성되어, PCB 제작 시 민감한 DDR2 메모리 타이밍을 맞추기 위한 시행착오를 줄일 수 있으며 사용자가 쉽게 AMAZON-II의 모든 기능을 활용할 수 있으며, 현재 의료기기 와 헬스케어 제품에 꾸준히 판매를 하고 있습니다.
마) SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar-L)
SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar)의 차기 버전으로 저전력 및 저가 시장을 타겟으로 핀 수를 120핀에서 100핀으로 줄이고, MJPEG, RTC등 기능은 더 추가하였고 저전력 관리 기능을 넣었다. adStar-L은 adStar 제품을 다양화 시킴으로써 각종 전자제품에도 폭넓게 적용 가능하도록 솔루션을 제공할 수 있게 되었습니다.
저가격으로 중국 스마트가전의 전기밥솥, 전기 압력솥, 전기요리기구 등에 시장 진입하여 판매 중입니다. 중국 소형가전 전자동 커피기, 콩물가공기, 식품가공기 및 식품관련기기 등에 꾸준히 판매를 하고 있습니다.
바) IoT를 겨냥한 초 경량 JUNO-S0, JUNO-S1 CPU코어 2종
CPU코어 2 종 ARK주노-S0, S1은 사물인터넷(IoT) 기기에 탑재될 수 있는 마이크로컨트롤러(MCU) 제품군에 내장됩니다.
MCU는 경량 마이크로프로세서로서 전자제품의 간단한 기능 제어부터 스마트폰, 자동차, 웨어러블 등 IoT 기기의 두뇌 역할을 합니다. 국산 초 경량 ARK 주노-S 시리즈 프로세서는 IoT의 지능형 센서와 스마트 컨트롤 시스템을 위한 싸이즈가 작고, 최고 에너지 효율성을 갖춘 저가형 마이크로컨트롤로에 최적화해 설계되었습니다. 트랜지스터 만개 정도가 집적되는 초경량, 초 저전력CPU 코어, 컴파일러, 디버거, 통합개발환경 및 SDK 개발을 마치고 출시를 하였습니다. 트랜지스터 만개면 영국ARM의 초 저전력MCU 코어인 코어텍스-M0, M0+ 보다도 더 작은 수준이며, 그리고 ARM 코어텍스M0+ 비해서 암호화처리를 가속화할 수 있는 암호 명령어 탑재, 성능 향상을 위한 캐시를 옵션으로 사용 가능 하고, GPR개수가16개 등으로 차별화된 기능을 갖고 있습니다. 개발이 완료되어 IoT 시장을 겨냥하여 CPU 코어 IP 비즈니스를 하고 있습니다.
사) 범용 마이크로 컨트롤러 (adLuna-T)
adLuna-T 는 음성 재생과 시스템의 중요 기능 제어가 가능한 저전력 32비트 범용 마이크로 컨트롤러로, 32비트 CPU 코어를 기반으로, 하버드 캐쉬 구조, 80KB SRAM 내장, 최고 4MB 플래시 메모리까지 내장, USB, ISO7816 인터페이스, 타이머, 시리얼 인터페이스, 메모리 컨트롤러, 인터럽트 컨트롤러 그리고 12비트 ADC, 스피커 드라이버 같은 아날로그와 디지털 주변 장치가 모두 하나의 칩에 통합되어 있습니다. adLuna-T는 기존 8비트 CPU 대신 32비트 CPU를 내장하여 음성재생 기능과 시스템 제어를 요구하는 하이패스 단말기, 디지털 가전, 골프GPS, 토이 로봇, 경보시스템, 의료기기 등에 최적의 솔루션을 제공할 뿐만 아니라, 기존의 8비트 범용 마이콤 시장에 적용 또는 대체 가능한 SoC입니다. 현재 칩에 대한 기능 테스트를 마치고, 생산을 위한 양산 준비를 완료하였으며, 영업 활동 중에 있습니다. &cr&cr 아) 패션사업 &cr 패션사업은 생산조달시스템, 제품차별화전략, 자체생산기반시설을 통한 One-Stop생산, 유통운영시스템등을 통한 안정된 제조, 판매, 공급시스템을 운영해 나갈 예정입니다. 또한 긴급반응생산을 통한 신속한 제품공급 및 주문시스템운영을 통하여 회사 자체재고의 부담을 완화하는 운영방식을 지속적으로 유지해 나갈것입니다. 이를 통하여 양질의 상품 공급 다변화를 통한 매출기회의 창출 및 상승효과를 기대하고 있습니다.
2 . 주요제품 및 서비스에 관한 사항 &cr 1) 주요제품매출&cr 당사의 주요제품에 대한 매출액 및 매출액에서 차지 하는 비율은 아래와 같습니다.
(단위 : 천원)
| 사업구분 | 매출구분 | 구체적 용도 | 제24기 반기 | 제23기 반기 | 제23기 | 제22기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| &crSOC&cr사업 | IC유통 | 그래픽,멀티미디어용 칩 | 221,842 | 2.3% | 234,718 | 3.6% | 392,268 | 3.1% | 3,026,937 | 16.3% |
| ASSP판매(특정용도 표준형 반도체) | 그래픽칩,멀티미디어용, 범용마이크로컨트롤러 외 | 1,805,811 | 18.9% | 1,403,029 | 21.4% | 2,921,580 | 23.1% | 3,201,477 | 17.2% | |
| EISC MCU CORE IP/ROYALTY | IP 라이센싱 및 런닝로얄티 | 6,462 | 0.1% | 30,026 | 0.5% | 43,833 | 0.3% | 150,739 | 0.8% | |
| ASIC&cr(주문형반도체) | 칩개발 설계용역 | 27,500 | 0.3% | 22,500 | 0.3% | 25,000 | 0.2% | 15,000 | 0.1% | |
| 소 계 | 2,061,614 | 21.6% | 1,690,273 | 25.7% | 3,382,680 | 26.8% | 6,394,153 | 34.3% | ||
| 냉동냉장 사업 | 냉동냉장고 | 냉동냉장고 쇼케이스 외 | 7,502,613 | 78.4% | 4,879,524 | 74.3% | 9,247,186 | 73.2% | 12,223,094 | 65.7% |
| 소 계 | 7,502,613 | 78.4% | 4,879,524 | 74.3% | 9,247,186 | 73.2% | 12,223,094 | 65.7% | ||
| 총 계 | 9,564,227 | 100.0% | 6,569,797 | 100.0% | 12,629,866 | 100.0% | 18,617,247 | 100.0% |
※ 당사는 SOC사업과 관련된 생산설비를 보유하고 있지 않으며, 당사의 ASSP(특정용도 표준형 반도체)는 외주가공형태로 생산되어 납품받고 있습니다.&cr 당사의 CHIP 제품의 생산방식은 CHIP 제작을 위한 MEMORY나 WAFER등의 원재료를 당사에서 구매하고, CHIP제작과정에서의 TEST나 PACKAGE등을 각기 다른 업체에 위탁하여 최종 제품을 납품받는 방식입니다. BOARD류의 제품은 소량판매로서, 당사에서 관련부품을 구입하 고 당사의 ASSP를 탑재하여 BOARD 제품을 직접 제작하고 있습니다. 냉동냉장고는 자체공장을 운영하여 직접 제작하여 OEM판매 및 쇼핑몰을 통한 판매 방식 으로 이루어져 있습니다.&cr&cr 2) 주요제품등의 가격변동현황&cr ; 주요 제품의 가격변동추이는 일부 품목에 한하여 발생하고 있습니다.&cr
3. 주요 원재료에 관한 사항&cr 1) 주요원재료현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 유형 | 품목 | 구체적 용도 | 매입액 | 주요매입처 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제24기 반기 | 제23기 반기 | 제23기 | 제22기 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| SOC사업(*1) | 상품 | IC | 멀티미디어 및 통신기기용 칩 | 161,044 | 153,391 | 255,753 | 2,091,059 | 일렉비젼 외 |
| 원재료 | MEMORY/WAFER 외 | 그래픽,멀티미디어용 칩외 | 650,286 | 475,519 | 953,961 | 1,109,415 | 실리콘하모니 외 | |
| 냉동냉장 사업(*2) | 원재료 | 냉동냉장고 부품 | 냉동냉장고 부품 | 5,327,845 | 2,764,578 | 5,792,116 | 6,834,928 | 청우냉열 외 |
| 합 계 | 6,139,176 | 3,393,488 | 7,001,830 | 10,035,402 |
(*1) 당사는 제품의 생산설비를 보유하고 있지 않으며, 당사의 제품 중 ASSP(특정용도 표준형 반도체)는 WAFER나 MEMORY등의 원재료를 실리콘하모니, CSMC Asia Ltd, Eon Silicon Solution inc.등의 업체로부터 매입하여 PACKAGE 업체에 제공하고, 최종 제품의 형태로 완성되어 당사에 입고되는 형태입니다. 그외 당사 내부에서 제작하는 BOARD류 제품의 제작을 위하여 소량의 원재료를 국내 업체에서 매입하고 있습니다. 반도체유통사업 국내 업체를 통하여 구매를 하고 있습니다. &cr(*2) 당사 냉동냉장고는 자체생산설비를 보유하고 있으며, 소요되는 원재료는 청우냉열, 경운스틸등에서 공급 받고 있으며, 부자재는 세원플라텍, 성우하이텍 등 국내업체에서 조달하고 있습니다.&cr&cr 2) 주요원재료 가격변동추이 &cr; 당사 제품생산에 필요한 주요 원재료의 가격변동이 없습니다.&cr
4. 생산 및 설비에 관한 사항
당사는 반도체 사업과 관련된 재고자산은 국내외에서 구입 및 외주생산에 의하여 조달하고 있기 때문에 생산설비는 보유하고 있지 않으며, 현재까지 생산설비의 신설이나 매입과 관련된 계획을 가지고 있지 않습니다. 냉동냉장사업부문의 냉동냉장고는 자체생산시설을 보유하고 있으며 생산 및 설비에 관한 내용은 아래와 같습니다 . &cr 1) 생산능력, 생산실적, 가동률
| (기준일 : | 2019년 6월 30일) |
| 사업부문 | 품목 | 생산능력 | 생산실적 | 가동률 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 냉동냉장 | 냉동/냉장고 | 18,627 | 15,831 | 82.6% | - |
※ 생산설비의 생산능력에 대한 산출 기준 &cr - 주요생산설비 : 발포설비(발포지그대 43대, 발포기 4대) - 발포기 1대 가동시 발포지그대 1대만 운영가능(발포설비 생산능력은 발포기의 생산능력에 따라 결정) &cr - 발포기 1대의 월간 생산능력 : 약 1,472대&cr - 발포설비 운영인원 : 4명 (발포기 4대중 2대 운영가능) &cr - 발포설비 연간 생산능력 : 약 35,328 대(1,398 대*12개월*2대)&cr &cr 2) 생산사업장
| (기준일 : | 2019년 6월 30일) |
| 소재지 | 토 지 | 건 물 | 종업원수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 경기도 포천시 군내면 마전1길 35 | 11,240㎡ | 4,897㎡ | 115 | 임 차 |
| 합 계 | - | - | 115 | - |
&cr 3) 주요생산시설
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각액 | 상각누계액 | 기말장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기계장치 | 2,856,551 | 960,218 | 213,525 | 1,243,804 | 3,603,244 |
&cr 4) 향후 투자계획
(단위 : 천원)
| 투자목적 | 내용 | 기간 | 소요자금 | 지출금액 | 기대효과 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공장노후화 및 공장부지협소 | 공장신축&cr확장 이전 | 2017년 4분기&cr~ 2019년 4분기 | 13,340,000 | 10,845,363 | 생산능력 향상 및 제품품질향상 |
| 생산증가 | 기계장치 | 2,160,000 | 730,498 |
※ 상기내용의 기간 및 소요자금은 변경될 수 있습니다.&cr
5. 매출에 관한 사항 &cr 매출은 사업부문을 기준으로 SOC사업, 냉동냉장 사업으로 구분됩니다. SOC사업부문의 매출은 당사가 설계한 ASSP(특정용도 표준형 반도체)의 매출과 당사 고유기술인 EISC MCU CORE IP 라이센싱 등으로 구분되며, 반도체유통 매출은 멀티미디어, 통신기기, 가전제품 등에 적용되는 반도체칩을 생산사로부터 구매하여 고객사에 공급함으로써 이루어지는 매출형태입니다. 냉동냉장사업부문의 매출은 회사가 직접 제조, OEM 및 쇼핑몰을 통한 판매 하는 매출형태를 취하고 있으며, 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr 1) 매출실적
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제24기 반기 | 제23기 반기 | 제23기 | 제22기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SOC사업 | IC유통 | 그래픽, 멀티미디어용 칩 | 수출 | 19,440 | 65,004 | 84,444 | 1,000,138 |
| 내수 | 202,402 | 169,714 | 307,824 | 2,026,799 | |||
| 합계 | 221,842 | 234,718 | 392,268 | 3,026,937 | |||
| ASSP판매&cr(특정용도 표준형&cr반도체) | 그래픽칩, &cr멀티미디어용 칩&cr범용 마이크로컨트롤러외 | 수출 | 423,864 | 291,921 | 883,063 | 760,380 | |
| 내수 | 1,381,947 | 1,111,108 | 2,038,517 | 2,441,096 | |||
| 합계 | 1,805,811 | 1,403,029 | 2,921,580 | 3,201,477 | |||
| EISC MCU CORE IP &cr/ ROYALTY | IP 라이센싱 및 &cr런닝로얄티 | 수출 | - | - | - | - | |
| 내수 | 6,462 | 30,026 | 43,833 | 150,739 | |||
| 합계 | 6,462 | 30,026 | 43,833 | 150,739 | |||
| ASIC 판매&cr(주문형반도체) | 업체 주문형 반도체&cr설계용역 | 수출 | - | - | - | - | |
| 내수 | 27,500 | 22,500 | 25,000 | 15,000 | |||
| 합계 | 27,500 | 22,500 | 25,000 | 15,000 | |||
| 냉동냉장사업 | 냉동냉장 | 냉동냉장고 쇼케이스 외 | 수출 | - | - | - | - |
| 내수 | 7,502,613 | 4,879,524 | 9,247,186 | 12,223,094 | |||
| 합계 | 7,502,613 | 4,879,524 | 9,247,186 | 12,223,094 | |||
| 합 계 | 수출 | 443,304 | 356,925 | 967,507 | 1,760,519 | ||
| 내수 | 9,120,923 | 6,212,872 | 11,662,360 | 16,856,728 | |||
| 합계 | 9,564,227 | 6,569,797 | 12,629,866 | 18,617,247 |
&cr 2) 판매방법 및 조건 &cr 가) 판매조직 &cr 당사는 AP사업본부 , 포천지점(냉동냉장사업부문)의 2 개사업부문이 있으며, 각기 영업활동을 하고 있습니다. AP사업본부 의 경우 ASSP 및 제품 영업/마케팅, IP 국내외 영업, 보드 및 기타 제품영업, ASSP 해외영업을 담당하고 있습니다. 냉동냉장사업부문의 냉동냉장고를 포천지점에서 생산하여 국내업체에 OEM 및 쇼핑몰을 통한 매출이 되고 있습니다.&cr &cr 나) 판매방법&cr (1) ASSP/보드류 및 MCU Core IP 판매&cr ① ASSP/보드류&cr ASSP 제품은 당사 영업팀의 시장조사를 통해 판매 가능성이 있는 제품을 기획하고, 이를 연구소에서 개발하여 대리점, 제조업체등 에게 판매합니다. 이 경우 당사는 Fab.(Fabrication;Chip 제조공장)을 보유한 업체(Global Foundries사, TSMC사,CSMC사 등)에 당사의 Wafer생산을 의뢰한 후 외주생산업체를 통해 생산, 제품을 납품받아 고객에게 공급합니다. &cr 보드(Board)류 제품은 시스템 제조업체 또는 Total Solution 업체등과의 개발 협의와 외주 생산을 통하여 제품을 생산하여 대리점, 시스템 제조업체, Total Solution 업체등에 판매합니다.&cr&cr ② MCU Core IP&cr 당사는 독자개발한 MCU Core 기술을 보유한 업체이며, 16/32/64bit의 MCU Core기술에 대한 기술실시권허여계약을 통하여 고객에게 기술이전을 하여 License Fee를 수취하며, 또한 고객이 당사의 MCU Core를 적용하여 매출 발생시, 매출액에 대한 일정비율의 Royalty를 계약조건에 따라 수수합니다. &cr&cr ③ 반도체 칩 판매 &cr 당사는 멀티미디어 통신기기 가전제품 등에 적용되는 반도체 칩을 주로 국내에서 구매하여 국내에 공급하고 있습니다. &cr &cr (2) 냉동냉장고사업
냉 동냉장고사업부문은 당사 포천지점에서 직접 제작 생산하며, 회사의 품질관리팀 운영을 통하여 최상의 품질을 관리하여 고객에 제공하며, OEM공급을 통하여 안정적인 판로를 확보하고 있 으며, 쇼핑몰을 구축하여 판매를 강화하고 있습니다. &cr &cr 3) 판매전략
① ASSP 및 보드류 사업 비중의 확대
당사의 자체 개발 EISC 마이크로프로세서를 내장하여 멀티미디어 관련 시장에서 구축한 System-On-Chip 기술을 바탕으로 관련시장 뿐만이 아니라 Chip-set의 원활한 시장진입을 위해 ASSP 전담 영업 및 기술영업 인력을 보강하고 있으며, 관련시장의 꾸준한 마케팅 및 업체와의 제휴를 통해 시장 진입 장벽을 낮추는데 주력하고 있습니다. 또한 ASSP 칩을 응용한 응용보드의 개발 및 판매를 통하여 칩 판매 활성화하고, 칩 및 내장된 자체 개발 EISC 마이크로프로세서의 성능을 검증함으로써 기술 마케팅의 효과를 배가 시키고 있습니다. 또한 급변하는 국내외 전자산업의 시장환경 변화에 대응할 수 있는 고객층 확보에 전력을 하고 있습니다.&cr &cr ② MCU Core IP 영업&cr 당사에서 자체개발하여 상용화에 성공한 EISC 마이크로프로세서 IP(16/32/64bit)의 국내 및 중국내의 반도체 관련 전자회사에 판매를 증대시키기 위하여, 기존의 CISC/RISC 마이크로프로세서 IP 보다 저렴한 사용료 및 Royalty를 책정하며, EISC 마이크로프로세서를 장착한 ASSP제품의 출시를 통한 당사 IP의 성능을 검증시켜 지속적인 IP 매출의 신장을 도모합니다.&cr 또한, 외국의 마이크로프로세서 전문 기업들이 등한시하는 틈새시장을 공략하고 있으며, 국내 중소규모의 반도체 설계회사들에 대한 영업활동을 통하여 당사 IP의 사용처를 지속적으로 확산시킬 예정입니다.&cr &cr ③ 반도체유통&cr 정보통신산업의 꾸준한 발전에 힘입어 국내시장에서의 비메모리 반도체 제품의 시장은 확장되어가고 있으나 그 만큼 경쟁업체들이 출현하여 경쟁이 심화되고 있으며 이로 인한 출혈경쟁으로 인하여 수익성이 감소하고 있는 상황입니다. 따라서 동 사업부문은 점진적으로 축소시키고 있습니다. &cr&cr ④ 냉동냉장사업 &cr 다 양화 되어지는 냉동냉장고 시장을 보다 철저한 분석을 통한 제품 생산과 더불어 저온 및 초저온 온도관리 기능을 바탕으로 특수목적 냉동냉장고 시장을 개척 중이며, OEM 영업을 기반으로 영업활동을 강화하여 적극적으로 시장진입에 전력을 다 하고 있습니다. &cr &cr ⑤ 해외 시장의 확충&cr 당사의 주요 사업인 ASSP 및 IP 영업의 해외시장 공략을 목적으로 중국내에 전자회사 및 반도체 설계회사 등을 상대로 마케팅 및 매출증대를 도모하고 있습니다.&cr&cr 6. 시장위험과 위험관리 &cr
(1) 위험관리요소 &cr
당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(환위험, 이자율위험등)과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.&cr
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
&cr1) 신용위험&cr&cr당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위해 노력하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보 또는 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 또한, 당사는 신용위험이 발생할 가능성이 있는 거래처에 대하여 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다.&cr
① 보고기간 종료일 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 4,088,212 | 6,035,317 |
| 매출채권및기타채권(비유동 포함) | 7,873,289 | 4,320,982 |
| 매도가능금융자산 | - | - |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 지급보증한도(*) | 600,000 | 600,000 |
| 합 계 | 15,079,056 | 13,473,854 |
| (*) | 특수관계자에 대한 지급보증으로서 당사가 관계기업에 지급보증을 제공한 것입니다. 지급보증한도는 관계기업인 ㈜케이아이웍스의 차입금 한도액인 2억원에 대한 지급 보증금액입니다. |
&cr ② 보고기간 종료일 현재 매출채권의 기업회계기준서 제1039호에 따른 비교정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 만기미도래 | 7,528,180 | 3,621,285 |
| 만기경과 미손상금액: | ||
| 30일 이내 | 39,962 | 4,624 |
| 30일 ~ 60일 | - | - |
| 60일 이상 | - | - |
| 소 계 | 39,962 | 4,624 |
| 손상채권 | 12,885 | 14,386 |
| 합 계 | 7,581,027 | 3,640,295 |
③ 기대신용손실평가&cr 당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. &cr
채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.
&cr 보고기간 종료일 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 가중평균&cr채무불이행률 | 총 장부금액 | 손실충당금 | 신용손상&cr여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 만기 미도래 | - | 7,528,180 | - | NO |
| 90일 이내 | 0.15% | 39,962 | - | NO |
| 91일 이상 180일 이내 | 5.42% | - | - | NO |
| 180일 이상 356일 이내 | 52.71% | - | - | NO |
| 365일 초과 | 100.00% | 12,885 | (12,885) | YES |
| 기타조정 | - | - | (182,566) | - |
| 합 계 | 7,581,027 | (195,451) |
&cr 2) 유동성위험관리&cr&cr당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있으 며, 파생상품거래를 하고 있지 않습니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. &cr
① 당반기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월미만 | 3개월초과 &cr1년미만 | 1년초과 5년미만 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금(*) | 5,978,611 | 6,332,370 | - | 3,095,250 | 3,237,120 |
| 전환사채(*) | 1,912,168 | 2,122,630 | - | - | 2,122,630 |
| 신주인수권부사채(*) | 3,886,665 | 4,245,260 | - | - | 4,245,260 |
| 매입채무및기타채무 | 5,817,242 | 5,817,242 | 5,817,242 | - | - |
| 합 계 | 17,594,685 | 18,517,502 | 5,817,242 | 3,095,250 | 9,605,010 |
| (*) | 차입금 및 사채의 계약상 현금흐름은 만기일까지 이자지급액을 포함하고 사채할인발행차금을 차감하기 전 금액입니다. |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월미만 | 3개월초과 &cr1년미만 | 1년초과 5년미만 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금(*) | 3,000,000 | 3,303,971 | - | - | 3,303,971 |
| 전환사채(*) | 5,742,204 | 6,382,521 | - | - | 6,382,521 |
| 신주인수권부사채(*) | 3,859,355 | 4,304,767 | - | - | 4,304,767 |
| 매입채무및기타채무 | 3,376,902 | 3,376,902 | 3,376,902 | - | - |
| 합 계 | 15,978,462 | 17,368,161 | 3,376,902 | - | 13,991,259 |
| (*) | 차입금 및 사채의 계약상 현금흐름은 만기일까지 이자지급액을 포함하고 사채할인발행차금을 차감하기 전 금액입니다. |
&cr3) 시장위험관리&cr&cr① 환위험관리&cr&cr당사는 상품을 국외에서 수입하여 국내외에 판매하고 있으며, 제품의 제조와 관련된 원재료의 매입과 관련제품의 국내외 판매시 일부거래에 대하여 미불화 및 일엔화에 의하여 대금결제를 주고 받고 있기 때문에, 이들 외환거래에 따른 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하여 환위험을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | JPY | USD | JPY | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 90,160 | - | 316,409 | - |
| 매출채권및기타채권 | 4,280 | - | 4,137 | - |
| 자산합계 | 94,440 | - | 320,546 | - |
| 부채: | ||||
| 매입채무와기타채무 | 2,220 | - | 173,383 | - |
| 부채합계 | 2,220 | - | 173,383 | - |
&cr 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에&cr 미치는 민감도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 9,222 | (9,222) | 14,716 | (14,716) |
| JPY | - | - | - | - |
| 합 계 | 9,222 | (9,222) | 14,716 | (14,716) |
&cr ② 이자율위험관리&cr&cr당사는 예금 및 차입금과 관련하여 미래 시장 이자율의 변동에 따른 이자수익과 이자비용이 변동되는 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 이는 주로 변동 금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사는 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.&cr&cr당사는 보고기간종료일 현재 이자율 상승에 따른 이자비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 변동금리부 조건의 차입금과 예금을 적절히 운용하여 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 당사가 보고기간 종료일 현재 보유하고 있는 변동금리부 차입금은 모두 한도대출 형태로서, 보고기간 종료일에 한도대출을 사용하고 있을때만 차입금으로 표시가 되며, 보고기간 종료일 현재 변동금리부 차입금 잔액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 변동금리부 차입금 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 888,611 | - |
&cr 보고기간 중 계상된 변동금리부 차입금이자와 관련하여 이자율 1% 변동시 순이익에 미치는 민감도는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 순이익 증가(감소) | (805) | 805 | (297) | 297 |
&cr4) 자본위험관리&cr&cr 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본조달비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금(A) | 11,777,444 | 12,601,559 |
| 현금및현금성자산(B) | 4,088,212 | 6,035,317 |
| 순차입금(C=A-B) | 7,689,231 | 6,566,242 |
| 부채총계(D) | 18,418,446 | 16,762,247 |
| 자본총계(E) | 26,984,560 | 25,465,454 |
| 부채비율(D/E) | 68.26% | 65.82% |
| 총자본순차입금비율(C/E) | 28.49% | 25.78% |
7. 경영상의 주요계약 등&cr; 해당사항 없습니다.
&cr8. 연구개발활동&cr가. 연구개발활동의 개요&cr- 안양본사 : 연구개발 업무만 전담하는 연구소를 별도로 설립하여 기업부설연구소 인증받아 운영하고 있으며, 연구분야는 EISC MCU IP 개발 및 ASSP 설계를 하고 있습니다.&cr- 포천지점 : 개발팀을 운영하고 있으며, 냉동냉장고 설계 및 신제품개발 작업을 하고 있습니다.&cr&cr나. 연구개발담당조직&cr당사의 연구개발 조직은 총 5팀(연구1,2팀/SW팀/APPL팀(안양본사), 개발팀(포천지점))으로 운영하고 있습니다.&cr&cr 다. 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제24기 반기 | 제23기 | 제22기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 164,246 | 191,290 | 77,541 | ||
| 인 건 비 | 421,654 | 965,597 | 816,107 | ||
| 감 가 상 각 비 | 19,239 | 38,511 | 56,509 | ||
| 위 탁 용 역 비 | 79,856 | 272,635 | 201,655 | ||
| 기 타 | 59,588 | 235,259 | 182,157 | ||
| 연구개발비용 계 | 744,583 | 1,703,290 | 1,333,969 | ||
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 638,618 | 1,262,398 | 800,872 | |
| 국고보조금 | 105,964 | 440,892 | 533,097 | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 7.79% | 13.49% | 7.17% |
&cr라. 연구개발 실적&cr회사의 연구개발 실적은 아래와 같습니다.
| 연도 | 연구과제명 |
|---|---|
| 2012년도 | 고성능 2D 그래픽 프로세서 (AMAZON 2) 고성능 2D 그래픽 프로세서 (YMG2000) |
| 2013년도 | SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar-D) |
| 2014년도 | Amazon-2 CPU Module (AMAZONE S) |
| 2015년도 | SDRAM 내장 마이크로 컨트롤러 (adStar-L) |
| 2016년 ~ 2017년 | 초경량32비트 CPU코어IP (JUNO S0 core)&cr초경량32비트 CPU코어IP (JUNO S1 core) |
| 2018~2019년도 | 범용 마이크로 컨트롤로 (adLuna T) |
&cr9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항&cr본 보고서 제출일 현재 총 17개(국내 7개, 해외 10)의 특허권을 취득하여 보유하고 있으며, 각 특허권의 내용은 아래와 같습니다.&cr<국내>
| 종류 | 출원일 | 취득일 | 특허명 | 발명자수&cr/유효기간 | 상용화여부 &cr및 매출기여도 |
|---|---|---|---|---|---|
| 마이크로프로세서 분야 | 1998/11/20 | 2002/01/14 | 확장 명령어를 가지는 중앙처리장치 | 2명/2018-11-20 | 상용화단계로 타사로부터 런닝 로열티를 받고있음. |
| 2000/07/05 | 2002/05/06 | 프로그램테스트 및 디버깅이 용이한 중앙처리장치 | 6명/2020-07-05 | 상용화 | |
| 2000/06/30 | 2003/03/31 | 확장명령어 축약장치 | 7명/2020-06-30 | 상용화 | |
| 2011/06/22 | 2013/09/04 | 명령어 큐 제어장치 | 4명/2031-06-22 | - | |
| 2013/03/08 | 2013/10/11 | 파이프라인 구조를 갖는 프로세서 | 4명/2033-03-08 | - | |
| 2014/03/20 | 2015/03/10 | 컴퓨터 시스템에서의 캐시 무효화 방법 | 5명/2034-03-20 | - | |
| 2015/03/03 | 2016/05/20 | 명령어 패치 장치 및 방법 | 4명/2035-03-03 | - |
&cr<해외>
| 종류 | 출원일 | 취득일 | 특허명 | 발명자수&cr/유효기간 | 상용화여부 &cr및 매출기여도 |
|---|---|---|---|---|---|
| 마이크로프로세서 분야 | 1999/04/08 | 2001/08/02 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(대만) | 1명/2019-04-08 | 상용화 |
| 2000/08/30 | 2004/05/28 | Extended Instruction folding system(일본) | 7명/2020-08-30 | 상용화 | |
| 1999/11/19 | 2004/06/16 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(영국) | 1명/2019-11-19 | 상용화 | |
| 1999/11/19 | 2004/06/16 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(프랑스) | 1명/2019-11-19 | 상용화 | |
| 1999/11/19 | 2004/06/16 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(독일) | 1명/2019-11-19 | 상용화 | |
| 1999/01/27 | 2002/12/24 | Central processing unit method and apparatus for extending general instructions with extension data of an extension(미국) | 1명/2019-01-27 | 상용화 | |
| 2000/08/24 | 2003/10/07 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(미국) | 7명/2020-08-24 | 상용화 | |
| 2001/05/30 | 2005/03/23 | Extended instruction folding Word Apparatus(중국) | 1명/2021-05-30 | 상용화 | |
| 2002/08/21 | 2006/08/23 | Central Processing Unit Having Extension Instruction(중국) | 5명/2022-08-21 | 상용화 | |
| 2013/05/16 | 2016/09/27 | PIPELINED PROCESSOR(미국) | 4명/2033-05-16 | - |
◆click◆『수주상황』 삽입 11012#*_수주상황.dsl
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
당사는 소규모기업(최근 사업연도말 현재의 자산총액 1천억원미만인회사)에 해당되어 요약재무정보를 생략하였습니다.
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11012#*재무제표_*.* 제24기 2분기보고서_24_00356927_(주)에이디칩스(최종).ixd 2. 연결재무제표
해당사항 없습니다.&cr
3. 연결재무제표 주석
해당사항 없습니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 24 기 반기말 2019.06.30 현재 |
| 제 23 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 반기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 15,469,799,391 | 13,362,720,329 |
| 현금및현금성자산 (주3,5,29,30) | 4,088,212,300 | 6,035,316,555 |
| 기타유동비금융자산 (주6) | 97,176,034 | 48,100,240 |
| 매출채권 및 기타유동채권 (주3,7,27,29,30) | 7,508,650,215 | 3,979,401,059 |
| 당기법인세자산 | 5,295,540 | 14,838,040 |
| 재고자산 (주8) | 3,770,465,302 | 3,285,064,435 |
| 비유동자산 | 29,933,207,330 | 28,864,981,285 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 (주3,29,30) | 364,638,410 | 341,581,291 |
| 유형자산 (주9) | 19,153,690,920 | 18,751,323,237 |
| 영업권 이외의 무형자산 (주10) | 153,641,832 | 153,852,581 |
| 관계기업투자자산 (주11) | 7,743,681,213 | 7,100,669,221 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 (주3,12,29,30) | 2,517,554,955 | 2,517,554,955 |
| 자산총계 | 45,403,006,721 | 42,227,701,614 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 13,938,744,078 | 12,897,016,158 |
| 매입채무 및 기타유동채무 (주13,29,30) | 5,081,300,566 | 3,215,457,005 |
| 단기차입금 | 2,978,611,199 | 0 |
| 유동성장기부채 (주14,29,30) | 5,798,832,313 | 9,601,559,153 |
| 기타유동금융부채 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 유동금융보증부채 | 80,000,000 | 80,000,000 |
| 비유동부채 | 4,479,702,317 | 3,865,231,061 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 (주29,30) | 655,941,249 | 81,445,426 |
| 장기차입금 (주9,14,26,29,30) | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 순확정급여부채 (주15) | 823,761,068 | 783,785,635 |
| 확정급여채무의현재가치 | 1,074,761,556 | 1,157,828,669 |
| 사외적립자산의공정가치 | (251,000,488) | (374,043,034) |
| 부채총계 | 18,418,446,395 | 16,762,247,219 |
| 자본 | ||
| 자본금 (주16) | 13,501,198,000 | 12,346,084,500 |
| 주식발행초과금 (주16) | 39,986,333,277 | 37,670,756,940 |
| 기타자본구성요소 (주17) | 898,780,779 | 1,009,784,420 |
| 이익잉여금(결손금) (주18) | (27,401,751,730) | (25,561,171,465) |
| 자본총계 | 26,984,560,326 | 25,465,454,395 |
| 자본과부채총계 | 45,403,006,721 | 42,227,701,614 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 반기 | 제 23 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익(매출액) (주19,27,28) | 5,556,645,968 | 9,564,227,078 | 3,670,613,118 | 6,569,796,974 |
| 매출원가 (주25,27,28) | 4,794,787,433 | 8,536,076,806 | 3,779,498,771 | 6,237,478,171 |
| 매출총이익 (주28) | 761,858,535 | 1,028,150,272 | (108,885,653) | 332,318,803 |
| 판매비와관리비 (주20,25,28) | 1,093,845,072 | 2,292,905,517 | 1,008,599,703 | 1,989,573,155 |
| 영업이익(손실) (주28) | (331,986,537) | (1,264,755,245) | (1,117,485,356) | (1,657,254,352) |
| 기타이익 (주21) | 5,446,566 | 26,590,872 | 22,621,274 | 30,847,093 |
| 기타손실 (주21) | 25,624,875 | 26,094,020 | 17,115,451 | 18,153,332 |
| 금융수익 (주22) | 21,853,059 | 46,884,788 | 21,766,534 | 65,416,975 |
| 금융원가 (주22) | 157,782,310 | 308,009,429 | 83,655,345 | 182,033,012 |
| 종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용) (주11) | (145,811,974) | (355,538,008) | 65,065,958 | (202,967,261) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (633,906,071) | (1,880,921,042) | (1,108,802,386) | (1,964,143,889) |
| 법인세비용 (주23) | (8,874,971) | (8,874,971) | 0 | 0 |
| 계속영업이익(손실) | (625,031,100) | (1,872,046,071) | (1,108,802,386) | (1,964,143,889) |
| 중단영업이익(손실) | ||||
| 당기순이익(손실) | (625,031,100) | (1,872,046,071) | (1,108,802,386) | (1,964,143,889) |
| 기타포괄손익 | 11,295,418 | 31,465,806 | (1,631,939) | (3,263,879) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 11,295,418 | 31,465,806 | (1,631,939) | (3,263,879) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 11,295,418 | 31,465,806 | (1,631,939) | (3,263,879) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (613,735,682) | (1,840,580,265) | (1,110,434,325) | (1,967,407,768) |
| 주당이익 (주24) | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주24) | ||||
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (24) | (72) | (45) | (80) |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (24) | (72) | (45) | (80) |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 자본변동표 |
| 제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 12,346,084,500 | 37,670,756,940 | 837,891,948 | 74,475,960 | (18,591,053,343) | 32,338,156,005 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (74,475,960) | 74,475,960 | ||||
| 당기순이익(손실) | (1,964,143,889) | (1,964,143,889) | ||||
| 기타포괄손익 | (3,263,879) | (3,263,879) | ||||
| 지분의 발행 | ||||||
| 복합금융상품 전환 | ||||||
| 주식기준보상거래 | ||||||
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 | ||||||
| 2018.06.30 (기말자본) | 12,346,084,500 | 37,670,756,940 | 837,891,948 | 0 | (20,483,985,151) | 30,370,748,237 |
| 2019.01.01 (기초자본) | 12,346,084,500 | 37,670,756,940 | 1,009,784,420 | 0 | (25,561,171,465) | 25,465,454,395 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||
| 당기순이익(손실) | (1,872,046,071) | (1,872,046,071) | ||||
| 기타포괄손익 | 31,465,806 | 31,465,806 | ||||
| 지분의 발행 | ||||||
| 복합금융상품 전환 | 1,155,113,500 | 2,315,576,337 | (111,003,641) | 3,359,686,196 | ||
| 주식기준보상거래 | ||||||
| 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본 | ||||||
| 2019.06.30 (기말자본) | 13,501,198,000 | 39,986,333,277 | 898,780,779 | 0 | (27,401,751,730) | 26,984,560,326 |
| 현금흐름표 |
| 제 24 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지 |
| 제 23 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 반기 | 제 23 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,106,319,952) | (3,414,831,155) |
| 당기순이익(손실) | (1,872,046,071) | (1,964,143,889) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 (주32) | 1,591,100,507 | 828,793,595 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (주32) | (2,641,946,749) | (2,251,687,164) |
| 이자지급(영업) | (239,854,927) | (83,992,060) |
| 이자수취(영업) | 46,884,788 | 62,089,093 |
| 법인세납부(환급) | 9,542,500 | (5,890,730) |
| 투자활동현금흐름 | (1,304,702,573) | (12,981,659,698) |
| 유형자산의 처분 | 1,500,000 | 0 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (998,550,000) | (1,500,000,000) |
| 보증금의 증가 | (45,000,000) | 0 |
| 유형자산의 취득 | (255,662,573) | (11,450,209,698) |
| 무형자산의 취득 | (6,990,000) | (31,450,000) |
| 재무활동현금흐름 | 2,464,851,974 | 3,530,000,000 |
| 차입금의 증가 | 2,978,611,199 | 3,530,000,000 |
| 전환사채의 감소 | (500,000,000) | 0 |
| 현금의기타유입(유출) | (13,759,225) | 0 |
| 연결실체의 변동에 따른 현금의 증가(감소) | 0 | 0 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (933,704) | 0 |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (1,947,104,255) | (12,866,490,853) |
| 기초현금및현금성자산 | 6,035,316,555 | 17,115,428,480 |
| 기말현금및현금성자산 | 4,088,212,300 | 4,248,937,627 |
5. 재무제표 주석
| 제 24(당) 기 반기 2019년 6월 30일 현재 |
| 제 23(전) 기 2018년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 에이디칩스 |
1. 회사의 개요&cr&cr 주식회사 에이디칩스(이하 '당사')는 1996년 4월 16일에 설립되어 반도체 설계용역과 판매 및 냉동ㆍ냉장고의 제조 및 판매업 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 385백만원이었으며, 수차의 유상증자를 통하여 2019년 6월 30일 현재 자본금은 13,501백만원입니다. 당사는 2001년 11월13일자로 협회중개시장에 등록되었 습니다.&cr&cr당사의 주요 주주로 는 (주)골든에이지인베스트( 4.97% ) 등이 있습니다.&cr &cr
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 &cr
(1) 재무제표 작성기준&cr
당사의 반기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 당사의 반기재무제표는 관계기업투자에 대해 지분법을 적용한 개별재무제표(연결대상 종속기업이 없는 연결재무제표의 개념)입니다.&cr
1) 회계정책과 공시의 변경&cr
① 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용한 제ㆍ개정 기업회계기준서 &cr
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정
기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다.&cr
당사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며, 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스인지, 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리해야 합니다. &cr
리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예, 기초자산 $5,000 이하) 리스의 경우동 기준서의 예외규정을 선택하였습니다. &cr
리스제공자 회계처리는 종전 기업회계기준서 제1017호의 회계처리와 유의적으로 변동되지 않았습니다. &cr
리스이용자로서의 회계처리&cr&cr리스이용자는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 표시되는 각 과거 보고기간에 소급 적용하는 방법(완전 소급법)과, 최초 적용일에 최초 적용 누적효과를 인식하도록 소급 적용하는 방법(누적효과 일괄조정 경과조치) 중 하나의 방법으로 적용할 수 있습니다.
당사는 2019년 1월 1일을 기준으로 누적효과 일괄조정 경과조치를 적용하여 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 따라서 기업회계기준서 제1116호 적용의 누적효과가 최초 적용일의 이익잉여금에서 조정되었고, 비교표시되는 재무제표는재작성되지 않았습니다.
&cr기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전의 기업회계기준서 제1017호에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여, 사용권자산과 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 측정되었습 니다. 2019년 1월 1일 현재 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 6.8% 입니다.&cr&cr당사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 측정원칙은 최초 적용일 이후에 적용하였습니다. 리스부채의 재측정금액은 최초 적용일 직후 관련된 사용권자산의 조정으로 인식하였습니다.&cr&cr최초 적용일인 2019년 1월 1일 현재 동 기준서의 적용으로 인한 영향은 주석10 을 참고하시기 바랍니다. &cr &cr리스제공자로서의 회계처리&cr
리스제공자로서 현재의 리스 회계처리가 기업회계기준서 제1116호를 적용하더라도 유의적으로 달라지지 않아 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정&cr&cr부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 상기 기준서의개정으로 인해 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
&cr- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr&cr확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 개정내용은 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도 이후 발생한 제도의 개정, 축소, 정산에 전진적으로 적용합니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다.상기 해석서의 제정으로 인해 반기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr② 2019년 6월 30일 현재 제ㆍ개정 및 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 기업회계기준서는 없습니다.
(2) 회계정책&cr&cr중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 '주석 2.1.1'에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr1) 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.&cr
2) 리스&cr&cr당사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다.&cr&cr 당사는 사무실, 기계장치 및 자동차 등 다양한 형태의 리스 계약을 체결하고 있습니다. 리스기간은 일반적으로 리스의 해지불능기간 및 연장선택권을 고려하여 산출됩니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. &cr&cr① 리스이용자로서의 회계처리&cr&cr2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다.&cr&cr2019년 1월 1일부터 당사는 리스개시일에 리스된 자산을 사용할 수 있는 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다.
(가) 사용권자산&cr&cr사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
| | 리스부채의 최초 측정금액 |
| | 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
| | 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
| | 복구원가의 추정치 |
&cr(나) 리스부채&cr&cr리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치 기준으로 최초 측정합니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr&cr리스개시일에 리스부채의 측정치에 포함하는 리스료는 다음 금액으로 구성됩니다.&cr
| | 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함하고, 받을 리스 인센티브는 차감) |
| | 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
| | 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| | 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| | 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
&cr다만, 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 기초자산이 US$5,000 이하의 IT 기기 등으로 구성되어 있습니다.&cr&cr② 리스제공자로서의 회계처리&cr&cr당사는 기업회계기준서 제 1116호의 적용으로 리스제공자로서의 현재의 리스 회계처리가 유의적으로 달라지지 않아 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr리스제공자는 각 리스를 운용리스 아니면 금융리스로 분류합니다. 기초자산 소유에따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고, 그렇지 않은 경우에는 운용리스로 분류합니다.&cr&cr금융리스는 리스개시일에 보유하는 자산을 재무상태표에 인식하고 그 자산을 리스의내재이자율을 사용하여 측정한 리스순투자와 동일한 금액의 수취채권으로 인식합니다. 운용리스는 정액기준이나 다른 체계적인 기준으로 리스료를 수익으로 인식합니다.
&cr 3. 중요한 회계추정 및 판단 &cr&cr추정과 판단은 지속적으로 평가되며, 역사적 경험 및 합리적이라고 판단되는 미래 사건에 대한 기대를 포함한 기타 요소에 기초합니다.&cr&cr(1) 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 보고기간말 이후의 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.&cr &cr① 영업권의 손상차손&cr&cr정기적으로 영업권의 손상여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능금액은 처분부대원가를 차감한 공정가치 또는 사용가치의 계산에 기초하여 결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다.&cr
② 법인세&cr&cr보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 추정하여 당기법인세 및 이연법인세로 인식하고 있습니다. 그러나 미래 실제 법인세 부담액은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 예상한 법인세 효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다.&cr
③ 금융상품의 공정가치&cr
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 적용하여 결정하고 있습니다. 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
4. 범주별금융상품&cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 금융자산&cr&cr① 당반기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 4,088,212 | - | 4,088,212 |
| 매출채권및기타채권(비유동 포함) | 7,873,289 | - | 7,873,289 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 합 계 | 11,961,501 | 2,517,555 | 14,479,056 |
② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정 &cr금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 6,035,317 | - | 6,035,317 |
| 매출채권및기타채권(비유동 포함) | 4,320,982 | - | 4,320,982 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 합 계 | 10,356,299 | 2,517,555 | 12,873,854 |
(2) 금융부채&cr&cr① 당반기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로 &cr 측정하는 부채 | 기타금융부채(*) | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무(비유동포함) | - | 5,181,922 | - | 5,181,922 |
| 리스부채 | - | - | 555,320 | 555,320 |
| 차입금(비유동 포함) | - | 5,978,611 | - | 5,978,611 |
| 전환사채(유동성장기부채) | - | 1,912,168 | - | 1,912,168 |
| 신주인수권부사채(유동성장기부채) | - | 3,886,665 | - | 3,886,665 |
| 금융보증충당부채 | - | 80,000 | - | 80,000 |
| 합 계 | - | 17,039,366 | 555,320 | 17,594,686 |
| (*) | 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채를 포함하고 있습니다. |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기손익인식&cr금융부채 | 상각후원가로 &cr 측정하는 부채 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무(비유동포함) | - | 3,296,902 | 3,296,902 |
| 차입금(비유동 포함) | - | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 전환사채(유동성장기부채) | - | 5,742,204 | 5,742,204 |
| 신주인수권부사채(유동성장기부채) | - | 3,859,355 | 3,859,355 |
| 금융보증충당부채 | - | 80,000 | 80,000 |
| 합 계 | - | 15,978,461 | 15,978,461 |
5. 공정가치&cr&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [금융자산] | ||||
| 공정가치로 인식된 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 2,517,555 | 2,517,555 | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 소 계 | 2,517,555 | 2,517,555 | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 상각후원가로 인식된 금융자산:(*) | ||||
| 현금및현금성자산 | 4,088,212 | 4,088,212 | 6,035,317 | 6,035,317 |
| 매출채권및기타채권(비유동 포함) | 7,873,289 | 7,873,289 | 4,320,982 | 4,320,982 |
| 소 계 | 11,961,501 | 11,961,501 | 10,356,299 | 10,356,299 |
| 합 계 | 14,479,056 | 14,479,056 | 12,873,854 | 12,873,854 |
| [금융부채] | ||||
| 상각후원가로 인식된 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무(비유동 포함) | 5,181,922 | 5,181,922 | 3,296,903 | 3,296,903 |
| 리스부채 | 555,320 | 555,320 | - | - |
| 차입금 | 5,978,611 | 5,978,611 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 유동성장기부채 | 5,798,832 | 5,798,832 | 9,601,559 | 9,601,559 |
| 금융보증충당부채 | 80,000 | 80,000 | 80,000 | 80,000 |
| 합 계 | 17,594,685 | 17,594,685 | 15,978,462 | 15,978,462 |
| (*) | 원가로 인식된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 상각후원가로 인식된 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하여 공정가치 정보를 공시하지 않습니다. |
&cr(2) 공정가치 서열체계&cr
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(3) 금융상품의 수준별 공정가치&cr&cr① 당반기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,517,555 | 2,517,555 |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,517,555 | 2,517,555 |
&cr(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr&cr당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 외부평가기관을 통하여공정가치평가를 매기 수행하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다. &cr
6. 금융자산의 양도&cr&cr 당반기말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로 양도된금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자산의 장부금액(*) | 2,299,714 | 1,529,074 |
| 관련 부채의 장부금액 | 2,299,714 | 1,529,074 |
| (*) | 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권 금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. |
7. 매출채권및기타채권&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계정과목 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 매출채권 | 7,581,027 | - | 3,618,352 | 21,943 |
| 손실충당금 | (195,451) | - | (89,479) | - | |
| 소 계 | 7,385,576 | - | 3,528,873 | 21,943 | |
| 미수금 | 미수금 | 123,075 | - | 450,528 | - |
| 손실충당금 | - | - | - | - | |
| 소 계 | 123,075 | - | 450,528 | - | |
| 보증금 | - | 364,638 | - | 319,638 | |
| 합 계 | 7,508,650 | 364,638 | 3,979,401 | 341,581 |
(2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 등에 대하여 설정된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 89,479 | - | 176,790 | - |
| 대손처리 | - | - | - | - |
| 상각채권회수 | (1,500) | - | (5,500) | - |
| 대손상각(환입) | 107,473 | - | (81,811) | - |
| 기말 | 195,451 | - | 89,479 | - |
8. 재고자산&cr&cr보고기간 종료일 현재 당사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 249,037 | (193,634) | 55,403 | 262,297 | (193,185) | 69,112 |
| 제품 | 1,755,013 | (172,073) | 1,582,940 | 1,629,909 | (116,818) | 1,513,091 |
| 원재료 | 2,142,046 | (93,678) | 2,048,368 | 1,694,801 | (83,394) | 1,611,407 |
| 재공품 | 83,755 | - | 83,755 | 91,454 | - | 91,454 |
| 합 계 | 4,229,850 | (459,385) | 3,770,465 | 3,678,461 | (393,397) | 3,285,064 |
9. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 11,570,676 | - | - | - | - | 11,570,676 |
| 건물 | 2,225,383 | - | - | - | (33,803) | 2,191,579 |
| 구축물 | 69,552 | - | - | - | (11,330) | 58,222 |
| 기계장치 | 2,856,551 | 5,000 | - | 955,218 | (213,525) | 3,603,244 |
| 차량운반구 | 43,927 | 18,018 | (1,563) | - | (11,517) | 48,866 |
| 공구와기구 | 677,920 | 40,765 | - | 16,880 | (120,220) | 615,344 |
| 집기비품 | 29,597 | 10,000 | - | - | (7,704) | 31,892 |
| 건설중인자산 | 1,277,718 | 181,880 | - | (972,098) | - | 487,500 |
| 사용권자산 | - | - | - | 760,930 | (214,563) | 546,367 |
| 합 계 | 18,751,323 | 255,663 | (1,563) | 760,930 | (612,663) | 19,153,691 |
&cr② 전반기
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 반기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,205,768 | - | - | 10,364,908 | - | 11,570,676 |
| 건물 | 2,292,989 | - | - | - | (33,803) | 2,259,186 |
| 구축물 | 92,212 | - | - | - | (11,330) | 80,882 |
| 기계장치 | 1,768,309 | 74,750 | - | 378,100 | (122,778) | 2,098,381 |
| 차량운반구 | 44,937 | 18,018 | - | - | (9,139) | 53,817 |
| 공구와기구 | 251,993 | 189,934 | - | 253,016 | (79,205) | 615,738 |
| 집기비품 | 35,144 | 4,542 | - | - | (7,074) | 32,612 |
| 건설중인자산 | 679,736 | 11,911,592 | - | (10,996,025) | - | 1,595,304 |
| 합 계 | 6,371,089 | 12,198,836 | - | - | (263,330) | 18,306,595 |
&cr(2) 담보제공내역
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 계정과목 | 관련금액 | 담보권자 | 근저당설정일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 1,205,768 | 3,600,000&cr348,000 | 장기차입금&cr단기차입금 | 3,000,000&cr290,000 | 기업은행&cr국민은행 | 2018.04.03&cr2019.04.19 |
| 건물 | 2,191,579 | |||||
| 토지 | 10,364,908 | 2,400,000 | 단기차입금 | 1,400,000 | 하나저축은행 | 2019.03.04 |
| 합 계 | 13,762,255 | 6,348,000 | 4,690,000 |
10. 사용권자산과 리스부채&cr
당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일부터 소급하여 적용하였으나 기준서의 경과 규정에 따라 허용되는 방법으로 전기재무제표를 재작성하지 않았습니 다. 따라서 새로운 리스 기준에 따른 재분류와 조정은 2019년 1월 1일의 개시 재무상태표에 인식되었습니다.&cr&cr(1) 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 채택에 따라 인식된 조정&cr&cr 당사는 기업회계기준서 제1116호의 적용으로 종전에 기업회계기준서 제1017호의 원칙에 따라 '운용리스'로 분류하였던 리스와 관련하여 리스부채를 인식하였습니다. 해당 리스부채는 2019년 1월 1일 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 측정되었습니다. 2019년 1월 1일 리스부채의 측정에 사용된 리스이용자의 가중평균 증분차입이자율은 6.8% 입니다.&cr&cr당사는 종전에 '금융리스'로 분류된 리스에 대해 최초 적용일 직전 리스자산과 리스부채의 장부금액을 최초 적용일 현재 사용권자산과 리스부채의 장부금액으로 인식하였습니다.
&cr사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전기말 현재 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급하거나 미지급한 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 최초 적용일 현재 사용권자산의 조정이 요구되는 손실부담리스는 없었습니다.&cr
① 재무상태표에 인식된 금액
&cr리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 당기초 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산 | 546,367 | 760,930 |
| 리스부채 | 555,320 | 760,930 |
&cr② 손익계산서에 인식된 금액
리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 당반기 |
| --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | 214,563 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 22,490 |
③ 실무적 간편법의 사용&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하면서 기준서에서 허용하는 다음의 실무적 간편법을 사용하였습니다.&cr
| | 특성이 상당히 비슷한 리스 포트폴리오에 단일 할인율의 적용 |
| | 최초 적용일의 사용권자산 측정에 리스개설직접원가를 제외 |
| | 연장선택권이나 종료선택권이 있는 계약의 리스기간 결정에 사후판단 사용 |
&cr(2) 당사의 리스활동과 회계정책&cr&cr2019년 1월 1일부터 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융비용으로 배분합니다. 금융비용은 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의기간동안 감가상각합니다.&cr&cr리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
| | 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함), |
| | 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료 |
| | 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액 |
| | 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격 |
| | 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 |
&cr리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.&cr&cr사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.&cr
| | 리스부채의 최초 측정금액 |
| | 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료 |
| | 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가 |
| | 복구원가의 추정치 |
&cr① 연장선택권 및 종료선택권&cr&cr당사 전체에 걸쳐 다수의 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 임대인이 아니라 당사가 행사할 수 있습니다. 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을&cr모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.
11. 영업권 및 무형자산&cr&cr보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당반기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 손상차손 | 상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특허권 | 4,187 | - | - | (450) | 3,737 |
| 디자인권 | - | 1,490 | - | (130) | 1,360 |
| 상표권 | 20,409 | - | - | - | 20,409 |
| 회원권 | 95,000 | - | - | - | 95,000 |
| 기타무형자산 | 34,256 | 5,500 | - | (6,620) | 33,136 |
| 합 계 | 153,853 | 6,990 | - | (7,201) | 153,642 |
&cr(2) 전반기
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 손상차손 | 상각비 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업권 | 1,107,392 | - | - | - | 1,107,392 |
| 고객관계 | 734,000 | - | - | (28,250) | 705,750 |
| 특허권 | 5,087 | - | - | (450) | 4,637 |
| 상표권 | 19,783 | 626 | - | - | 20,409 |
| 회원권 | 95,000 | - | - | - | 95,000 |
| 기타무형자산 | 16,637 | 31,450 | - | (6,344) | 41,743 |
| 합 계 | 1,977,899 | 32,076 | - | (35,044) | 1,974,931 |
12. 관계기업투자자산&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업투자자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주식수 | 당반기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 취득원가 | 순자산지분금액 | 장부금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜케이아이웍스 | 1,000,000 | 35.97% | 1,000,000 | (133,549) | - | - |
| ㈜유니크대성 | 1,787,620 | 32.72% | 8,481,090 | 5,646,073 | 6,770,026 | 7,100,669 |
| ㈜코파패션 | 5,900 | 49.58% | 498,550 | 395,511 | 507,317 | - |
| ㈜맘스채널 | 160,000 | 40.00% | 500,000 | 214,338 | 466,338 | - |
| 합 계 | 10,479,640 | 6,122,373 | 7,743,681 | 7,100,669 |
(2) 보고기간 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 대체 | 배당금수령 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜유니크대성 | 7,100,669 | - | (330,643) | - | - | 6,770,026 |
| (주)코파패션 | - | 498,550 | 8,767 | - | - | 507,317 |
| (주)맘스채널 | - | 500,000 | (33,662) | - | - | 466,338 |
| 합 계 | 7,100,669 | 998,550 | (355,538) | - | - | 7,743,681 |
13. 차입금 및 유동성장기부채&cr&cr(1) 단기차입금
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입종류 | 차입처 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운전자금일반대출(*1) | 기업은행 | 3.42 ~ 4.59 | 698,611 | - |
| 국민은행(*2) | 6.67 | 290,000 | - | |
| 산업은행 | 5.40 | 590,000 | - | |
| 하나저축은행(*2) | 6.80 | 1,400,000 | - | |
| 합 계 | 2,978,611 | - |
| (*1) | 일부 운전자금 일반대출은 통장자동대출의 형태 입니다. |
| (*2) | 상기 단기차입금과 관련하여, 당사 소유의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니 다 (주석9 참조). |
(2) 장기차입금
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입종류 | 차입처 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업시설일반대출(*) | 기업은행 | 4.49 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 합 계 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| (*) | 보고기간 중 장기차입금과 관련하여, 당사 소유의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니 다 (주석9 참조). |
(3) 유동성장기부채(전환사채)&cr&cr① 보고기간 종료일 현재 유동성장기부채(전환사채)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제4회 전환사채(*1) | - | 4,000,000 |
| 제5회 전환사채(*2) | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 가산 : 상환할증금 | - | - |
| 차감 : 전환권조정 | (39,208) | (119,773) |
| 차감 : 사채할인발행차금 | (48,625) | (138,023) |
| 합 계 | 1,912,168 | 5,742,204 |
| (*1) | 제4회 전환사채는 당반기 중 모두 전환 및 상환 완료 되었습니다. |
| (*2) | 당사가 발행한 전환사채는 계약의 실질에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있으며, 금융감독원 질의회신 '회제이-00094' 에 의거하여 전환권을 자본으로 인식하였습니다. |
&cr전환사채 부채요소의 공정가치는 동일한 조건의 전환권이 없는 사채의 시장이자율을적용하여 계산되었으며, 자본요소(전환권)의 공정가치는 발행금액에서 부채요소를 차감한 잔여가치로 계산되었습니다. 또한, 전환사채는 사채권자가 조기상환청구권을보유하고 있으므로 유동부채의 과목으로 분류하고 있습니다.&cr
② 당사의 전환사채와 관련된 상환 또는 전환에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제5회 전환사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2018-07-16 |
| 만기일 | 2021-07-16 |
| 표면이자율 | 3.00% |
| 만기이자율 | 3.00% |
| 이자지급시기 | 이자는 본 사채 발행일 익일부터 원금 상환기일까지 매3개월마다표면이자율에 1/4로 산정된 매3개월분의 이자를 이자 지급기일에후급한다. |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 2019년 7월 16부터 및 이후 매 3개월이 되는 날 |
| 전환 청구기간 | 2019년 7월 17일 ~ 2021년 6월 16일 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환시 발행할 주식의 수(*) | 1,215,805주 |
| 전환가격(*) | 주당 1,645원 |
| (*) | 전환가액 조정 사항에 의해 조정 되었습니다. |
&cr(4) 유동성장기부채(신주인수권부사채)&cr
① 보고기간 종료일 현재 유동성장기부채(신주인수권부사채)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제1회 신주인수권부사채(*) | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 가산 : 상환할증금 | - | - |
| 차감 : 신주인수권조정 | (78,254) | (97,109) |
| 차감 : 사채할인발행차금 | (35,082) | (43,536) |
| 합 계 | 3,886,665 | 3,859,355 |
| (*) | 당사가 발행한 신주인수권부사채는 계약의 실질에 따라 금융부채와 자본으로 각각 분류하고 있으며, 금융감독원 질의회신 '회제이-00094' 에 의거하여 신주인수권대가를 자본으로 인식하였습니다. |
&cr 동 신수인수권부사채는 사채권자가 조기상환청구권을 보유하고 있으므로 유동부채로 분류하였습니다.&cr
② 당사의 신주인수권부사채와 관련된 상환 및 행사에 관한 주요 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제1회 신주인수권부사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2018-07-16 |
| 만기일 | 2021-07-16 |
| 표면이자율 | 3.00% |
| 만기이자율 | 3.00% |
| 이자지급시기 | 이자는 본 사채 발행일 익일부터 원금 상환기일까지 매3개월마다 표면이자율에 1/4로 산정된 매3개월분의 이자를 이자 지급기일에 후급한다. |
| 조기상환청구권&cr(Put Option) | 2019년 07월 16부터 및 이후 매 3개월이 되는 날 |
| 권리행사기간 | 2019년 07월 17일 ~ 2021년 06월 16일 |
| 행사시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 행사시 발행할 주식의 수(*) | 2,431,610주 |
| 행사가격(*) | 주당 1,645원 |
| (*) | 신주인수권 행사가액 조정 사항에 의해 조정 되었습니다. |
&cr14. 종업원급여&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,074,762 | 1,157,829 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (251,000) | (374,043) |
| 순확정급여부채 | 823,761 | 783,786 |
&cr (2) 보고기간 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,157,829 | 1,079,157 |
| 당기근무원가 | 121,147 | 127,068 |
| 이자원가 | 12,578 | 13,172 |
| 재측정요소 | (44,004) | (743) |
| 급여지급액 | (172,788) | (64,142) |
| 기말금액 | 1,074,762 | 1,154,512 |
(3) 보고기간 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익: | ||
| 당기근무원가 | 121,147 | 127,068 |
| 이자원가 | 12,578 | 13,172 |
| 사외적립자산의기대수익 | (3,640) | (4,195) |
| 기타포괄손익: | ||
| 보험수리적손익(세전) | (40,341) | 3,264 |
| 합 계 | 89,744 | 139,310 |
15. 자본금과 주식발행초과금&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 1주당 금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 27,002,396주 | 24,692,169주 |
| 자본금 | 13,501,198,000원 | 12,346,084,500원 |
| 주식발행초과금 | 39,986,333,277원 | 37,670,756,940원 |
| 납입자본금 합계 | 53,487,531,277원 | 50,016,841,440원 |
(2) 보고기간 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 12,346,085 | 12,346,085 |
| 전환사채의 전환 | 1,155,114 | - |
| 기말 | 13,501,198 | 12,346,085 |
&cr16. 매출액&cr&cr 보고기간 중 매출액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재화의 판매 | 5,548,934 | 9,530,265 | 3,639,337 | 6,517,271 |
| 용역의 제공 | 1,250 | 27,500 | 1,250 | 22,500 |
| 로열티 | 6,462 | 6,462 | 30,026 | 30,026 |
| 합 계 | 5,556,646 | 9,564,227 | 3,670,613 | 6,569,797 |
17. 판매비와관리비&cr&cr보고기간 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 451,543 | 894,053 | 431,337 | 854,665 |
| 퇴직급여 | 14,226 | 63,606 | 17,689 | 38,591 |
| 복리후생비 | 31,700 | 61,523 | 27,796 | 53,579 |
| 보험료 | 3,068 | 6,179 | 3,056 | 5,088 |
| 감가상각비 | 18,380 | 36,598 | 18,237 | 36,386 |
| 감가상각비(리스) | 5,936 | 19,847 | - | - |
| 무형자산상각비 | 3,359 | 6,355 | 18,266 | 33,904 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 55,783 | 105,973 | 49,161 | (29,140) |
| 지급수수료 | 59,910 | 245,748 | 33,112 | 247,817 |
| 광고선전비 | 5,372 | 11,190 | 691 | 3,034 |
| 교육훈련비 | 130 | 130 | - | 163 |
| 차량유지비 | 11,302 | 22,041 | 9,830 | 19,992 |
| 도서인쇄비 | 263 | 1,079 | 1,050 | 1,531 |
| 접대비 | 12,077 | 18,242 | 6,689 | 11,837 |
| 지급임차료 | 1,939 | 3,589 | 12,309 | 24,598 |
| 통신비 | 7,033 | 12,507 | 5,022 | 9,608 |
| 운반비 | 44,139 | 73,605 | 31,291 | 56,226 |
| 세금과공과 | 2,172 | 23,012 | 4,493 | 10,895 |
| 소모품비 | 14,894 | 20,205 | 4,396 | 11,381 |
| 수도광열비 | 9,112 | 17,191 | 8,311 | 16,458 |
| 수선비 | - | 340 | 86 | 1,349 |
| 경상연구비 | 336,450 | 638,618 | 317,385 | 569,895 |
| 여비교통비 | 864 | 2,460 | 2,733 | 3,445 |
| 견본비 | 417 | 1,170 | 1,247 | 1,622 |
| 판매수수료 | 3,775 | 7,645 | 4,411 | 6,649 |
| 합 계 | 1,093,845 | 2,292,906 | 1,008,600 | 1,989,573 |
18. 기타손익&cr&cr보고기간 중 기타손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 기타수익외환차이 | 2,022 | 5,862 | 2,811 | 5,064 |
| 잡이익 | 3,425 | 20,729 | 19,810 | 25,783 |
| 기타수익 합계 | 5,447 | 26,591 | 22,621 | 30,847 |
| 기타비용 | ||||
| 기타의대손상각비 | 21,943 | 21,943 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | 63 | - | - |
| 기타비용외환차이 | 2,974 | 3,246 | 1,520 | 2,309 |
| 잡손실 | 708 | 842 | 15,595 | 15,845 |
| 기타비용 합계 | 25,625 | 26,094 | 17,115 | 18,153 |
19. 금융손익&cr
보고기간 중 금융손익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 21,853 | 46,885 | 21,761 | 62,089 |
| 외환차이 | - | - | 6 | 3,328 |
| 금융수익 합계 | 21,853 | 46,885 | 21,767 | 65,417 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용(*) | 156,849 | 307,076 | 83,965 | 133,193 |
| 외환차이 | 934 | 934 | (309) | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산손상차손 | - | - | - | 48,841 |
| 금융비용 합계 | 157,782 | 308,009 | 83,655 | 182,033 |
| (*) | 리스부채에 대한 이자비용 22,490천원이 포함되어 있습니다(주석10 참조). |
20. 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율을 중간기간의 세전이익에 예상되는 세무조정사항을 추정하여 산출하였습니다. 이에 따라 추정된 당반기 법인세비용은 없습니다.&cr&cr 21. 비용의 성격별 분류&cr&cr보고기간 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (149,554) | (503,619) | 439,680 | (62) |
| 상품 및 원재료 매입액 | 4,111,274 | 6,139,176 | 1,876,662 | 3,454,439 |
| 외주가공비 등 | 222,843 | 545,121 | 601,516 | 1,120,668 |
| 감가상각 및 무형자산상각 | 312,096 | 619,863 | 162,002 | 298,373 |
| 인건비 | 1,331,312 | 2,621,964 | 1,156,605 | 2,271,011 |
| 복리후생비 | 123,646 | 223,234 | 97,254 | 181,166 |
| 지급임차료 | 7,432 | 12,644 | 91,820 | 184,020 |
| 지급수수료 | 89,470 | 302,014 | 100,166 | 333,927 |
| 기타비용 | (159,888) | 868,586 | 262,394 | 383,509 |
| 합 계 | 5,888,633 | 10,828,982 | 4,788,098 | 8,227,051 |
22. 우발채무와 약정사항&cr
(1) 보고기간 종료일 현재 차입금과 관련한 금융기관과의 여신거래약정 내용은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 한도 | 관련차입금 | 담보제공 등 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 700,000 | 698,611 | 신용대출 |
| 기업은행 | 700,000 | - | 어음할인 |
| 기업은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | 담보대출 |
| 국민은행 | 290,000 | 290,000 | 담보대출 |
| 산업은행 | 850,000 | 590,000 | 신용대출 |
| 하나저축은행 | 2,000,000 | 1,400,000 | 담보대출 |
| 합 계 | 7,540,000 | 5,978,611 |
&cr (2) 보고기간 종료일 현재 이행하자 및 공탁의 목적 등으로 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공자 | 건수 | 보증금액 | 보증내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 3 | 44,000 | 이행보증 |
| 서울보증보험 | 1 | 2,700 | 공탁 |
| 서울보증보험 | 45 | 90,000 | 인허가 |
| 대표이사 | 3 | 3,799,000 | 중소기업은행 외 |
| 합 계 | 3,935,700 |
&cr (3) 당사는 보고기간 종료일 현재 삼성화재보험에 외국인근로자에 대한 출국만기보험에 가입하고 있습니다.
23. 특수관계자와의 거래&cr&cr(1) 보고기간 종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 관계기업 | ㈜케이아이웍스, ㈜유니크대성, ㈜코파패션, ㈜맘스채널 |
(2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜유니크대성 | 6,789,291 | 20,055 | 4,294,657 | 3,265 |
| ㈜코파패션 | - | 99,405 | - | - | |
| 합 계 | 6,789,291 | 119,460 | 4,294,657 | 3,265 |
&cr(3) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분취득 등(*) | 지분매각 등 | 지분취득 등 | 지분매각 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜유니크대성 | - | - | 1,500,000 | - |
| ㈜코파패션 | 498,550 | - | - | - | |
| ㈜맘스채널 | 500,000 | - | - | - | |
| 합 계 | 998,550 | - | 1,500,000 | - |
| (*) | 지분 취득을 통해 관계기업으로 편입 되었습니다. |
(4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 채권 및 채무내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당반기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜케이아이웍스 | - | - | - | - |
| ㈜유니크대성 | 7,043,674 | 2,500,000 | 11,623 | - | |
| (주)코파패션 | - | - | 7,159 | - | |
| (주)맘스채널 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 7,043,674 | 2,500,000 | 18,781 | - |
&cr② 전기말
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜유니크대성 | 3,366,353 | 2,500,000 | - | - |
| 합 계 | 3,366,353 | 2,500,000 | - | - |
(5) 주요경영진 보상내역&cr&cr당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여(연봉,상여 등) | 519,900 | 509,728 |
| 퇴직급여 | 24,655 | 16,562 |
| 합 계 | 544,556 | 526,290 |
(6) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없으며, 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 회사명 | 보증처 | 당반기말 | 전기말 | 보증기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | ㈜케이아이웍스 | 대구은행 | - | 600,000 | 2015.02.17~2019.02.16 |
&cr 상기 관계기업의 차입거래(한도:2억원)를 위하여 연대지급보증(6억원)을 제공하고 있었으나, 당반기말 동차입금이 상환 완료되어 보증내역도 해지되었습니다.
&cr 24. 영업부문별 정보&cr&cr 당사는 재화나 용역의 성격을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 영업부문을 SOC사업부문 및 냉동냉장사업부로 구분하고 있습니다. &cr
(1) 영업부문에 대한 일반정보
| 구분 | 주요재화 및 용역 | 주요 고객 |
|---|---|---|
| SOC사업부 (*) | IP라이센스 사업,&crASSP개발 및 공급 외 | 와이엠지, 데카시스템, 세미닉스, 제노스전자, 아이닉스. 테라링크커뮤니케이션, 세일테크놀로지, 송우전자 외 |
| 냉동냉장사업부 | 냉동,냉장고 제조 및 판매 | 유니크대성, 비지에프리테일 외 |
&cr (2) 영업부문별 재무현황&cr&cr① 당반기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | SOC사업부 | 냉동냉장사업부 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 2,061,614 | 7,502,613 | 9,564,227 |
| 매출원가 | 1,015,590 | 7,520,487 | 8,536,077 |
| 매출총이익 | 1,046,024 | (17,874) | 1,028,150 |
| 판매비와관리비 | 1,494,300 | 798,606 | 2,292,906 |
| 영업이익(손실) | (448,276) | (816,480) | (1,264,755) |
② 전반기
| (단위:천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | SOC사업부 | 냉동냉장사업부 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 1,690,273 | 4,879,524 | 6,569,797 |
| 매출원가 | 905,012 | 5,332,467 | 6,237,478 |
| 매출총이익 | 785,261 | (452,942) | 332,319 |
| 판매비와관리비 | 1,400,514 | 589,059 | 1,989,573 |
| 영업손실 | (615,253) | (1,042,001) | (1,657,254) |
(3) 주요 고객에 대한 정보&cr &cr보고기간 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| A사 | 6,774,943 | 4,277,884 |
&cr
25. 현금흐름 표&cr &cr (1) 당사는 간접법으로 현금흐름표를 작성하였으며, 당기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 건설중인자산의 유형자산으로 대체 | 972,098 | - |
| 전환사채의 전환으로 대체 | 3,614,172 | - |
| 사용권자산과 리스부채의 인식 | 760,930 | - |
| 받을어음의 유형자산 대체 | - | 774,706 |
(2) 비현금항목의 조정
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 퇴직급여 | 169,508 | 152,747 |
| 감가상각비 | 612,663 | 263,330 |
| 대손상각비 | 105,973 | (29,140) |
| 기타대손상각비 | 21,943 | - |
| 재고자산평가손실(감액포함) | 67,782 | 110,960 |
| 외화환산손실 | 933 | 45 |
| 매도가능증권손상차손 | - | 48,841 |
| 지분법평가손실 | 355,538 | 202,967 |
| 무형자산상각비 | 7,201 | 35,044 |
| 이자비용 | 307,076 | 133,193 |
| 유형자산처분손실 | 63 | - |
| 법인세비용 | (8,875) | - |
| 외화환산이익 | (25) | (156) |
| 재고자산평가손실환입 | (1,794) | (26,948) |
| 이자수익 | (46,885) | (62,089) |
| 합 계 | 1,591,101 | 828,794 |
(3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
| (단위:천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동비금융자산의 감소(증가) | (49,076) | (55,057) |
| 매출채권의 증가(감소) | (3,973,934) | (3,051,798) |
| 미수금의 증가(감소) | 148,953 | 9,399 |
| 재고자산의 증가(감소) | (551,390) | (63,077) |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,974,512 | 636,884 |
| 미지급금의 증가(감소) | (14,957) | 216,153 |
| 미지급비용의 증가(감소) | 84,145 | 94,354 |
| 선수금의 증가(감소) | 6,922 | 4,871 |
| 예수금의 증가(감소) | (388) | (1,210) |
| 리스부채의 증가(감소) | (205,611) | - |
| 퇴직급여충당부채의 증가(감소) | (203,318) | (80,843) |
| 퇴직연금운용자산의 감소(증가) | 123,019 | 12,056 |
| 예수금(장기성)의 증가(감소) | 19,176 | 26,581 |
| 합 계 | (2,641,947) | (2,251,687) |
&cr(4) 당반기 재무활동에서 생기는 부채의 변동
| (단위:천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 반기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각 등 | 전환 | 유동성대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 2,978,611 | - | - | - | 2,978,611 |
| 장기차입금 | 3,000,000 | - | - | - | - | 3,000,000 |
| 리스부채 | 5,742,204 | (513,759) | 40,241 | (3,356,518) | - | 1,912,168 |
| 전환사채 | 3,859,355 | - | 27,310 | - | - | 3,886,665 |
| 합 계 | 12,601,559 | 2,464,852 | 67,551 | (3,356,518) | - | 11,777,444 |
26. 주당손익&cr&cr (1) 보고기간 중 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순손실 | (625,031,100) | (1,872,046,071) | (1,108,802,386) | (1,964,143,889) |
| 가중평균유통보통주식수 | 25,912,742 | 25,912,742 | 24,692,169 | 24,692,169 |
| 기본주당손익 | (24) | (72) | (45) | (80) |
&cr(2) 당사는 전환사채 발행 및 주식매수선택권 부여 등 희석화증권을 발행하고 있으 나, 희석화효과가 없어 주당이익에 미치는 영향이 없으므로 희석주당이익을 표시하지 아니합니다.
&cr27. 보고기한 후 사건&cr&cr 당 사는 2019년 7월 5일 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 1,800백만원을 발행하였습니다.
6. 기타 재무에 관한 사항
아래의 회계정보에 관한 사항은 주된 재무제표인 개별재무제표를 기준으로 작성된 사항입니다.&cr&cr1. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr1) 사업결합(합병)&cr가. 합병기일 : 2016년 3월 31일&cr나. 대상회사(거래상대방) : (주)케이앤씨코리아&cr다. 제출일자&cr - 주요사항보고서(회사합병결정) : 2016년 01월 25일&cr - 합병등 종료보고서 : 2016년 04월 01일&cr라. 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향(연결재무제표)
(단위 : 원)
| 구분 | 합병전 | 합병후 존속법인&cr(에이디칩스) | |
|---|---|---|---|
| 합병법인&cr(에이디칩스) | 피합병법인&cr(케이앤씨코리아) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 과 목 | 제21기 1분기말 | 제21기 1분기말 | 제21기 1분기말 |
| 자산 | |||
| 유동자산 | 4,435,317,892 | 2,942,870,967 | 7,378,188,859 |
| 현금및현금성자산 | 411,422,663 | 4,005,989 | 415,428,652 |
| 기타유동금융자산 | - | 51,000,000 | 51,000,000 |
| 기타유동비금융자산 | 81,883,362 | 40,758,723 | 122,642,085 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 1,627,192,313 | 1,433,619,806 | 3,060,812,119 |
| 당기법인세자산 | 609,444 | - | 609,444 |
| 재고자산 | 2,314,210,110 | 1,413,486,449 | 3,727,696,559 |
| 비유동자산 | 8,135,710,584 | 1,497,982,925 | 8,182,254,057 |
| 이연법인세자산 | - | 67,713,327 | 67,713,327 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 12,066,410 | 165,000,000 | 177,066,410 |
| 지분법적용 투자지분 | 3,276,000,000 | - | - |
| 유형자산 | 3,782,173,718 | 1,258,417,431 | 5,040,591,149 |
| 영업권 | - | - | 1,824,560,548 |
| 영업권 이외의 무형자산 | 157,670,456 | 1,852,167 | 159,522,623 |
| 기타비유동금융자산 | 907,800,000 | 5,000,000 | 912,800,000 |
| 자산총계 | 12,571,028,476 | 4,440,853,892 | 15,560,442,916 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 4,287,159,296 | 2,699,406,575 | 6,986,565,871 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 591,505,796 | 2,392,440,452 | 2,983,946,248 |
| 단기차입금 | 3,095,653,500 | 225,000,000 | 3,320,653,500 |
| 유동충당부채합계 | 600,000,000 | - | 600,000,000 |
| 당기법인세부채 | - | 81,966,123 | 81,966,123 |
| 비유동부채 | 1,392,086,217 | 128,102,948 | 1,520,189,165 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 45,486,865 | - | 45,486,865 |
| 장기차입금 | - | - | - |
| 기타비유동금융부채 | 968,106,352 | - | 968,106,352 |
| 퇴직급여채무 | 378,493,000 | 128,102,948 | 506,595,948 |
| 부채총계 | 5,679,245,513 | 2,827,509,523 | 8,506,755,036 |
| 자본 | |||
| 지배기업 소유주에게 귀속되는 자본 | 7,053,687,880 | - | 7,053,687,880 |
| 납입자본 | 26,986,126,389 | 700,000,000 | 26,986,126,389 |
| 기타자본구성요소 | 755,427,653 | - | 917,332,570 |
| 이익잉여금(결손금) | (20,849,771,079) | 913,344,369 | (20,849,771,079) |
| 소수지배지분 | - | - | - |
| 자본총계 | 6,891,782,963 | 1,613,344,369 | 7,053,687,880 |
| 자본과부채총계 | 12,571,028,476 | 4,440,853,892 | 15,560,442,916 |
2. 대손충당금 설정현황&cr1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr보고기간 종료일 현재 매출채권 등에 대해서 대손충당금이 설정되어 있습니다.
| (단위 : 천원, %) | ||||
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
| 제24반기말 | 매출채권 | 7,581,027 | 195,451 | 2.6% |
| 미수금 | 123,075 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 7,704,102 | 195,451 | 2.5% | |
| 제23기말 | 매출채권 | 3,618,352 | 89,479 | 2.5% |
| 미수금 | 450,528 | - | - | |
| 장기매출채권 | 21,943 | - | - | |
| 합 계 | 4,090,823 | 89,479 | 2.2% | |
| 제22기말 | 매출채권 | 2,471,328 | 176,790 | 7.2% |
| 단기대여금 | 20,000 | 20,000 | 100.0% | |
| 미수금 | 35,379 | - | 0.0% | |
| 합 계 | 2,526,707 | 196,790 | 7.8% |
&cr2)최근 3사업년도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원) | |||
| 구 분 | 제24반기 | 제23기 | 제22기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 89,479 | 196,790 | 1,022,359 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | (1,500) | (24,000) | (714,434) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | (438,434) |
| ② 상각채권회수액 | (1,500) | (4,000) | (276,000) |
| ③ 기타증감액 | - | (20,000) | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 107,473 | (83,312) | (111,134) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 195,451 | 89,479 | 196,790 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr당사는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. &cr채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'는 지역, 고객관계가 형성된 기간 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다.&cr
보고기간 종료일 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | ||||
| 구 분 | 가중평균&cr채무불이행률 | 총 장부금액 | 손실충당금 | 신용손상&cr여부 |
| 만기 미도래 | - | 7,528,180 | - | NO |
| 90일 이내 | 0.15% | 39,962 | - | NO |
| 91일 이상 180일 이내 | 5.42% | - | - | NO |
| 180일 이상 356일 이내 | 52.71% | - | - | NO |
| 365일 초과 | 100.00% | 12,885 | (12,885) | YES |
| 기타조정 | - | - | (182,566) | - |
| 합 계 | 7,581,027 | (195,451) |
4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금&cr액 | 일반 | 524,467 | - | 12,885 | - | 537,353 |
| 특수관계자 | 7,043,674 | - | - | - | 7,043,674 | |
| 계 | 7,568,142 | - | 12,885 | - | 7,581,027 | |
| 구성비율 | 99.8% | - | 0.2% | - | 100.0% |
&cr3. 재고자산 현황&cr회사는 재고자산을 총평균법에 의한 취득원가로 평가하고 있으며, 주요 재고자산은 반도체칩과 보드제작용 원재료, 냉동냉장용 제품 및 원재료 등으로, 사업부문별 재고자산현황은 아래와 같습니다. 아래의 재고자산금액은 평가충당금을 반영한 순액으로 표시되었습니다.&cr&cr1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
| (단위 : 천원) | |||||
| 사업부문 | 계정과목 | 제24기반기 | 제23기 | 제22기 | 비고 |
| SOC사업부 | 상 품 | 54,061 | 69,112 | 218,013 | |
| 제 품 | 398,015 | 414,674 | 349,384 | ||
| 재공품 | 589,535 | 418,287 | 50,423 | ||
| 원재료 | 83,755 | 91,454 | 390,670 | ||
| 소 계 | 1,125,366 | 993,527 | 1,008,490 | ||
| 냉동냉장사업부 | 상품 | 1,341 | 1,098,416 | 1,043,806 | |
| 제품 | 1,184,925 | - | - | ||
| 원재료 | 1,458,832 | 1,193,121 | 788,639 | ||
| 소 계 | 2,645,099 | 2,291,537 | 1,832,445 | ||
| 합 계 | 상 품 | 55,403 | 69,112 | 218,013 | |
| 제 품 | 1,582,940 | 1,513,090 | 1,393,190 | ||
| 재공품 | 2,048,368 | 1,611,408 | 50,423 | ||
| 원재료 | 83,755 | 91,454 | 1,179,309 | ||
| 소 계 | 3,770,465 | 3,285,064 | 2,840,935 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계X100] | 8.3% | 7.8% | 7.3% | &cr | |
| 재고자산회전율(%)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2} | 4.8회 | 4.1 회 | 4.8 회 | &cr |
&cr2) 재고자산의 실사내역 등&cr가) 실사일자
회사는 보고기간 종료일의 재무제표를 작성함에 있어서 당반기말 재고관리담당자와 함께 재고실사를 실시하여 수량 및 보관상태 등을 확인하였습니다. 재고실사 완료 전에는 재고자산을 이동시키지 않으므로 재무상태표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치합니다.&cr&cr나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 &cr회사는 매분기말 자체적으로 재고실사를 실시하고 있으며, 기말에는 외부감사인의 입회하에 당사 재고자산 관리담당자의 전수조사를 거쳐서 작성된 재고자산 LIST에 대하여 표본추출된 ITEM에 대해 확인조사를 실시합니다. 그러나 분기와 반기에는 외부감사인 없이 내부 관리자의 입회하에, 재고자산의 수량 및 재고금액이 큰 ITEM을 위주로 표본추출하여 재고실사를 실시하며, 사외에 보관중인 재고자산에 대해서는 재고자산보관확인서를 징구합니다.&cr&cr다) 장기체화재고 등의 현황&cr회사는 순실현가치가 하락할 것으로 예상되는 일정기간 경과분의 재고자산에 대하여 장기체화재고자산으로 분류하고 해당 평가손실을 매출원가에 가산하고 있으며 그 내용은 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가손실 | 기말잔액 | 비 고 |
| 상품 | 193,525 | 2,244 | 2,244 | - | |
| 제품 | 172,073 | 32,886 | 32,886 | - | |
| 원재료 | 93,678 | - | - | - | |
| 합 계 | 459,276 | 35,130 | 35,130 | - |
※ 취득원가에는 당기내에 재고수량이 있는 품목만을 표시한 금액입니다.&cr&cr4. 금융상품의 공정가치 평가 &cr1) 금융상품의 공정가치&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr보고기간 종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 4,088,212 | 4,088,212 | 6,035,317 | 6,035,317 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 7,508,650 | 7,508,650 | 3,979,401 | 3,979,401 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 364,638 | 364,638 | 341,581 | 341,581 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 2,517,555 | 2,517,555 | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 소 계 | 14,479,056 | 14,479,056 | 12,873,854 | 12,873,854 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무 및 기타유동채무 | 5,081,301 | 5,081,301 | 3,215,457 | 3,215,457 |
| 유동성장기부채 | 5,798,832 | 5,798,832 | 9,601,559 | 9,601,559 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 735,941 | 735,941 | 161,445 | 161,445 |
| 차입금 | 5,978,611 | 5,978,611 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 소 계 | 17,594,685 | 17,594,685 | 15,978,462 | 15,978,462 |
&cr(2) 공정가치 서열체계&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.&cr
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
(3) 금융상품의 수준별 공정가치
| (단위:천원) | ||||
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | - | - | 2,517,555 | 2,517,555 |
| 합 계 | - | - | 2,517,555 | 2,517,555 |
&cr(4) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정&cr당사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 위하여 외부평가기관을 통하여공정가치평가를 매기 수행하고 있으며, 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류됩니다.
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl
5. 채무증권 발행실적
2019년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)에이디칩스회사채사모2016년 01월 14일1,000표면 0.0&cr만기 3.0-2019년 01월 14일전환-(주)에이디칩스회사채사모2016년 06월 22일3,000표면 2.0&cr만기 4.0-2019년 06월 22일전환-(주)에이디칩스회사채사모2017년 11월 30일4,000표면 3.0&cr만기 3.0-2020년 11월 30일전환&cr/상환-(주)에이디칩스회사채사모2018년 07월 16일2,000표면 3.0&cr만기 3.0-2021년 07월 16일미상환-(주)에이디칩스회사채사모2018년 07월 16일4,000표면 3.0&cr만기 3.0-2021년 07월 16일미상환-14,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
<기준일 이후 변동내역> (단위 : 백만원)
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)에이디칩스 | 회사채 | 사모 | 2019년 07월 05일 | 1,800 | 표면 5.0&cr만기 5.0 | - | 2022년 07월 05일 | 미상환 | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl
6. 기업어음증권 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr7. 전자단기사채 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr8. 회사채 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------6,000----6,000--6,000----6,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
<기준일 이후 변동내역>&cr2019년 7월 5일 제6회 사모전환사채 1,800백만원 발행함에 따라 회사채 미상환 잔액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원)
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 7,800 | - | - | - | - | 7,800 | |
| 합계 | - | - | 7,800 | - | - | - | - | 7,800 |
&cr9. 신종자본증권 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr10. 조건부자본증권 미상환 잔액
2019년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기 반기(당기)한미회계법인--제23기(전기)한미회계법인적정없음제22기(전전기)한미회계법인적정없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
※ 당사는 반기 감사 의무사항이 없으므로 감사의견은 표명하지 않습니다.&cr
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기 반기(당기)한미회계법인- 반기재무제표검토(2019/07/22~2019/07/25)--제23기(전기)한미회계법인- 반기재무제표검토(2018/07/30~2018/08/02)&cr- 기말재무제표(2019/01/28~2019/01/31)66,000천원765제22기(전전기)한미회계법인- 반기재무제표검토(2017/07/24~2017/07/26)&cr- 기말재무제표(2018/01/29~2018/02/01)60,000천원679
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기 반기(당기)-----제23기(전기)-----제22기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 회계감사인의 변경
| 사업연도 | 감사인 | 회계감사인 변경사유 |
|---|---|---|
| 제22기(당기) | 한미회계법인 | 관리종목 해제로 감사인 선임 |
| 제21기(전기) | 회계법인정연 | 관리종목 지정으로 감사인 지정 |
5. 내부회계관리제도&cr2019년 반기에 대한 내부회계관리제도에 대한 감사 및 검토의견 표명은 없었습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사는 총 4명으로 이사 3명과 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다. &cr가. 이사회 구성개요
1) 이사회의 구성에 관한 사항
가) 이사회의 권한 내용
① 주주총회의 소집 및 그 부의안건 결정에 관한 사항
② 신주발행, 주금납입 및 준비금, 잉여금, 적립금의 자본전입에 관한 사항&cr③ 회사의 업무집행과 관련된 중요사항의 결정 및 변경에 관한 사항&cr④ 중요 사업계획의 수립 및 결산에 관한 사항
⑤ 사무소, 지사, 현지법인의 설치, 이전 및 폐지에 관한 사항&cr⑥ 중요재산의 취득과 처분에 관한 사항&cr⑦ 외부차입, 담보제공 및 지급보증에 관한 사항&cr⑧ 대표이사 등의 선임, 해임에 관한 사항&cr⑨ 기타 대표이사가 특히 결의할 필요가 있다고 인정하는 사항
나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
(1) 이사선출후보 공시내역
(가) 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부
| 후보자성명 | 생년월일 | 사외이사 후보자여부 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|---|
| 김미선 | 1961년 11월 15일 | 해당없음 | 대표이사/최대주주 | 이사회 |
| 김영인 | 1962년 10월 08일 | 해당없음 | 없음 | 이사회 |
| 이혜수 | 1990년 01월 30일 | 해당없음 | 특수관계인 | 이사회 |
| 김미정 | 1979년 02월 21일 | 사외이사 | 없음 | 이사회 |
| 총 (4) 명 |
&cr(나) 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역
| 후보자성명 | 주된직업 | 약력 | 당해법인과의 &cr최근 3년간 거래내역 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 김미선 | 경영인 | - 광운대학교 경영대학원(1994~1996)&cr- 골든에이지인베스트 대표이사(2015 ~현재)&cr- 에이디칩스 대표이사(2016~현재) | 없음 | 연임&cr(1회) |
| 김영인 | 회사원 | - 국민대학교 경영학과(1987~2001)&cr- (주)두영(2007~ 2009)&cr- 에이디칩스 전무이사(2016~현재) | 없음 | 연임&cr(1회) |
| 이혜수 | 회사원 | - Sydney University Industrial Pharmacy(2010~2015)&cr- Millers Pharmacy Pharmacist(2016~2017)&cr- 에이디칩스 이사(2018~현재) | 없음 | - |
| 김미정 | - | - 한신대학교 경제학과(1999~2003)&cr- (주)동양패션 기획팀(2011~2012)&cr- 에이디칩스 사외이사(2016~현재) | 없음 | 연임&cr(1회) |
&cr(2) 주주제안권에 의한 이사선임 의안 제출 내역
; 해당사항 없습니다.&cr
다) 이사회내 위원회 구성&cr당사는 본 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회가 구성되어있지 않습니다.&cr&cr라) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
; 당사는 사외이사후보추천위원회가 없습니다.&cr
마) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 김미정 | - 한신대학교 경제학과(1999~2003)&cr- (주)동양패션 기획팀(2011~2012)&cr- 에이디칩스 사외이사(2016~현재) | 없음 | 연임&cr(1회) |
&cr2) 이사회의 운영에 관한 사항
(가) 이사회 운영규정의 주요내용
(1) 이사회의 구성
① 이사회는 주주총회에서 선임된 이사로 구성하며, 당사 업무의 중요사항을 의결한다.&cr② 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정한 바에 따라 업무를 분장하여 한다.&cr&cr(2) 이사회의 소집&cr ; 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일전에 각 이사에게 통지하여 소집한다. 그러나, 이사전원의 동의가 있을 때에는 소집 절차를 생략할 수 있다.&cr&cr(3) 이사회의 결의 방법&cr① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 전원의 과반수 출석과 출석 이사의 과반수로 의결한다.
② 이사회의 의장은 제37조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
④ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
나. 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김미선&cr(참석율:100%) | 김영인&cr(참석율:100%) | 이혜수&cr(참석율:100%) | 김미정&cr(참석율:0%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019.01.25. | 제23기 결산 및 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2 | 2019.01.25. | 내부회계관리제도 운영실태 보고 | - | - | - | - | - |
| 3 | 2019.02.20. | 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | - | - | - | - | - |
| 4 | 2019.02.27. | 주주총회소집결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 5 | 2019.02.28. | 부동산 담보대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 6 | 2019.03.05. | 타법인주식취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 7 | 2019.03.06. | 할인어음한도대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 8 | 2019.04.04. | 타법인주식취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 9 | 2019.04.18. | 부동산 담보대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 10 | 2019.05.15. | 여신거래 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
&cr다, 사외이사 교육 미실시 내역
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 공시대상 기간 중 교육을 실시하지 않았으며, 향후 필요에 따라 자체교육 및 외부 관련 교육 참석 할 예정입니다
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1명(전정우)이 감사업무를 수행하고 있으며, 감사의 인적사항에 대해서는 "임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.
&cr나. 감사의 직무&cr① 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의의 목적 사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구 할 수 있다.
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사에 대해서는 제34조의1의 규정을 준용한다.
⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
&cr다. 감사(감사위원회)의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | &cr의 안 내 용 | 가결여부 | 성명 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 전정우&cr(출석율:100%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019.01.25. | 보고 | 내부회계관리제도 운영실태 보고 | - | - |
| 2 | 2019.02.20 | 보고 | 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | - | - |
| 3 | 2019.02.22. | 승인 | 감사보고서 작성 및 이사회 제출의 건 | 가결 | 찬성 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
라. 감사 교육 미실시 내역
공시대상 기간 중 교육을 실시하지 않았으며, 향후 필요에 따라 자체교육 및 외부 관련 교육 참석 할 예정입니다
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
마. 감사 지원조직 현황
----
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
※ 감사의 직무수행을 위한 별도 지원조직은 구성되어있지 않으며, 감사의 관련 자료요청이 있을 시 회사 내부관리 조직이 자료를 제공하고 있습니다.&cr
바. 준법지원인 지원조직 현황&cr; 해당사항 없습니다.
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
; 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제를 시행하고 있지 않으며, 소수주주권 행사 및 경영권 경쟁에 관한 사항은 없습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)골든에이지인베스트본인보통주1,341,5585.431,341,5584.97-보통주1,341,5585.431,341,5584.97-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)골든에이지인베스트1김미선100--김미선100------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)골든에이지인베스트4,5156,702-2,1870-14-1,901
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 2018년 12월 31일 기준
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
; 자회사의 지분소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
&cr3. 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2019년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2015년 12월 28일(주)골든에이지인베스트500,0005.06주) 참조-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주) 최대주주 (주)골든에이지인베스트는 2015년 11월 17일 당사 전 최대주주였던 권기홍과 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결(500,000주) 하고, 2015년 12월 28일 명의개서완료함으로써 최대주주로 변경되었습니다.&cr
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
4. 주식 소유현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
※ (주)골든에이지인베스트는 기초 5%이상(5.43%)의 지분율을 소유하고 있었으나, 제4회 전환사채 전환권 청구로 인하여 공시작성기준일 현재 5%미만(4.97%)으로 지분율이 하락하여 기재하지 않습니다.
&cr5. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2018년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
10,87499.9822,890,61192.70
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
6. 주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 내용 | ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1.주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 우리사주조합원 에게 신주를 우선 배정하는 경우 4.자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에 따른 주식예탁증권(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 5. 경영상 필요로 국내외의 금융기관, 기관 투자자, 투자조합 또는 법인 및 개인에게 신주를 발행하는 경우 6.주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 7.경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 8.경영상 필요시 관계법령에 의한 중소기업창업투자회사의 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 9.기술도입, 재무구조의 개선, 연구개발, 생산?판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방 또는 국내외의 투자자에게 신주를 발행하는 경우 10. 근로복지기본법에 따른 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 따라 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관련 법령의 규정에서 정하는 가격 이상으로 하여야 한다. ④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일 ~ 1월 31일 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (총 8 종) | ||
| 명의개서대리인 | 하나은행 증권대행부(전화:02-368-5811~2, 5825, 5828) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문&cr홈페이지공고 | 매일경제신문&crwww.adc.co.kr |
&cr7. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구 분 | 2019년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1월 | 2월 | 3월 | 4월 | 5월 | 6월 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주&cr(A054630) | 주가 | 최 고 | 1,760 | 1,815 | 1,720 | 2,520 | 2,555 | 2,255 |
| 최 저 | 1,445 | 1,665 | 1,520 | 1,600 | 1,900 | 1,980 | ||
| 평균주가 | 1,719 | 1,774 | 1,660 | 2,282 | 2,233 | 2,172 | ||
| 거래량 | 최 고 | 5,938,951 | 3,639,932 | 4,845,609 | 46,244,805 | 6,932,396 | 10,480,300 | |
| 최 저 | 167,183 | 213,328 | 183,320 | 287,212 | 729,477 | 880,950 | ||
| 월간거래량 | 23,582,648 | 13,236,232 | 14,912,024 | 118,839,665 | 49,965,618 | 48,578,393 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
1) 임원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김미선여1961년 11월대표&cr이사등기임원상근경영&cr총괄- 광운대학교 경영대학원(1994~1996)&cr- 골든에이지인베스트 대표이사(2015 ~현재)&cr- 에이디칩스 대표이사(2016~현재) --대표이사/최대주주3년5월2021년 03월 26일김영인남1962년 10월전무등기임원상근포천공장&cr공장장- 국민대학교 경영학과(1987~2001)&cr- (주)두영(2007~ 2009)&cr- 에이디칩스 전무(2016~현재)---3년5월2021년 03월 26일이혜수여1990년 01월이사등기임원상근경영&cr전략- Sydney University Industrial Pharmacy(2010~2015)&cr- 전, Millers Pharmacy Pharmacist(2016~2017)&cr- 에이디칩스 이사(2018~현재)---1년 3월2021년 03월 26일김미정여1979년 02월사외&cr이사등기임원비상근경영&cr자문- 한신대학교 경제학과(1999~2003)&cr- 동양패션 기획팀(2011~2012)&cr- 에이디칩스 사외이사(2016~현재)---3년5월2021년 03월 26일전정우남1960년 11월감사등기임원비상근감사- 경희대학교(1980~1985)&cr- GS건설(1996~2015)&cr- 삼안프라자 대표이사(2017~현재)&cr- 에이디칩스 감사(2018~현재)---1년 3월2021년 03월 26일노용현남1972년 05월상무미등기임원상근예산관리- 서경대학교 경영행정대학원(2001~2004)&cr- 이미지넥스트 경원지원실장(2014~2016)&cr- 에이디칩스 상무(2016~현재)---3년5월-이 희남1958년 07월부사장미등기임원상근AP 및 &cr연구총괄- 인하대학원 전자공학(1982~1984)&cr- 삼성전자 IC 개발(1983~1998)&cr- 에이디칩스 부사장(1998~현재)---20년8월-김영춘남1970년 10월전무미등기임원상근패션&cr총괄- 오산대학 제화학과(1991~1995)&cr- 에스콰이어 조달구매본부장(1995 ~ 2011)&cr- ㈜다미제화 대표이사/연구소장(2017 ~ 2019)&cr- (사)성동제화협회 부회장*2018 ~ 현재)&cr- 에이디칩스 전무(2019~현재)---2월-신동민남1973년 01월이사미등기임원상근재무- 조선대학교 회계학과(1992~1996)&cr- 아남건설 경리부(1996~2000)&cr- 에이디칩스 재무팀 이사(2002~현재)---16년9월-이준욱남1972년 03월이사미등기임원상근연구개발- 부경대학원 전자공학(1999~2001)&cr- 에이디칩스 연구소장 이사(2001~현재)---18년8월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2) 직원 현황
2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
관리직남34000342.7 690,58120,311-관리직여10000102.4 138,40213,840-영업직남500055.2 90,88418,177-연구직남12000128.3 344,84528,737-생산직남53000530.9 637,00712,019-생산직여22000221.0 280,60412,755-136000136-2,182,32316,046-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
※ 등기임원 제외&cr※ 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따른 근로소득지급명세서의 근로소득 기준금액을 기준으로 산정하였습니다. 연간급여 총액은 퇴직자 포함된 금액이며, 1인평균급여액은 연간급여총액을 현재원으로 단순평균한 금액입니다.&cr&cr3) 미등기임원 보수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
5218,13943,628-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
1) 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
(1) 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사41,200,000사외이사포함감사1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2) 보수지급금액
(2-1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 5278,56055,712-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2-2) 유형별
(단위 : 천원) 3249,56083,187-118,00018,000-000-111,00011,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
3)이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
(1) 개인별 보수지급금액&cr; 개인별 5억원 이상 지급한 사항이 없습니다.
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
(2) 산정기준 및 방법&cr; 해당사항 없습니다.
4)보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
(1) 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
(2) 산정기준 및 방법&cr; 해당사항 없습니다.
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
5) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
<표1>
(단위 : 천원) ------------
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2019년 06월 30일(단위 : 원, 천주)
| (기준일 : | ) |
김한성계열회사 임원2012년 03월 23일신주교부보통주26,380--26,3802014-03-23&cr~2021-03-222,090차영호외31명직원2012년 03월 23일신주교부보통주451,550121,698291,74038,1122014-03-23&cr~2021-03-222,090차영호외33명직원2013년 06월 05일신주교부보통주331,45852,620215,62563,2132015-06-05&cr~2022-06-042,418
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 2019년 6월 30일 현재 종가 : 2,160원
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황 &cr; 당사는 본 보고서 작성 기준일 현재 계열회사가 없습니다.&cr&cr2. 타법인출자 현황 &cr; 당사는 소규모기업(최근 사업연도말 현재의 자산총액 1천억원미만인회사)에 해당되어 기재하지 않습니다.
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2019년 06월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
--------------------------
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
X. 이해관계자와의 거래내용
&cr1. 최대주주등에 대한 신용 공여 등&cr1) 채무보증 및 지급보증내역&cr당사는 보고기간중 관계회사인 ㈜케이아이웍스가 운전자금확보를 위하여 대구은행으로부터 차입거래를 실행하는바, 해당회사의 주주인 당사와 타주주법인이 동 차입거래에 대하여 연대보증을 제공하였습니다.
(단위 : 천원)
| 성명&cr(법인명) | 관계 | 채권자&cr(보증처) | 차 입 거 래 내 역 | 보증기간 | 보증금액 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이아이웍스 | 관계회사 | 대구은행 | 11,100 | - | 11,100 | - | - | - | - |
주) 상기 차입거래는 당기중 모두 상환 완료 되었습니다..
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황&cr1) 공시내용의 진행사항 : 해당사항 없습니다.
2) 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제 23 기 정기주주총회&cr(19.03.25) | 1. 제23기(2018.1.1.~2018.12.31.)재무제표 승인의 건&cr2. 정관일부 변경의 건&cr3. 이사보수한도액 승인의 건&cr4. 감사보수한도액 승인의 건 | - 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인 |
| 제 22 기 정기주주총회&cr(18.03.26) | 1. 제22기(2017.1.1.~2017.12.31.)재무제표 승인의 건&cr2. 정관일부 변경의 건&cr3. 이사 선임의 건(사내이사 : 3명, 사외이사 : 1명)&cr3-1호 의안 : 사내이사 김미선 선임의 건 &cr3-2호 의안 : 사내이사 김영인 선임의 건 &cr3-3호 의안 : 사내이사 이혜수 선임의 건 &cr3-4호 의안 : 사외이사 전정우 선임의 건 &cr4. 감사 전정우 선임의 건&cr5. 이사보수한도액 승인의 건&cr6. 감사보수한도액 승인의 건 | - 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인 |
| 제 21 기 정기주주총회&cr(17.03.24) | 1. 제21기(2016.1.1.~2016.12.31.)재무제표 승인의 건&cr2. 이사보수한도액 승인의 건 | - 원안대로 승인&cr- 원안대로 승인 |
&cr 2. 우발채무 등&cr1)견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019년 6월 30일) | (단위 : 원, 매) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
2) 그 밖의 우발채무&cr(1) 당사의 보고기간 종료일 현재 금융기관과의 단기차입금과 관련한 여신거래약정 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 금융기관 | 한도(천원) | 관련차입금(천원) | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 700,000 | 698,611 | 신용대출 |
| 기업은행 | 700,000 | - | 어음할인 |
| 기업은행 | 3,000,000 | 3,000,000 | 담보대출 |
| 국민은행 | 290,000 | 290,000 | 담보대출 |
| 산업은행 | 850,000 | 590,000 | 신용대출 |
| 하나저축은행 | 2,000,000 | 1,400,000 | 담보대출 |
| 합 계 | 7,540,000 | 5,978,611 |
&cr(2) 보고기간 종료일 현재 이행선급금, 하자의 목적으로 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 천원)
| 제공자 | 건수 | 보증금액 | 보증내역 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 3 | 44,000 | 이행보증 |
| 서울보증보험 | 1 | 2,700 | 공탁 |
| 서울보증보험 | 45 | 90,000 | 인허가 |
| 대표이사 | 3 | 3,799,000 | 중소기업은행 외 |
| 합 계 | 52 | 3,935,700 |
&cr(3) 당사는 보고기간 종료일 현재 삼성화재보험에 외국인근로자에 대한 출국만기보험에 가입하고 있습니다.&cr
3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr1) 제재현황 : 해당사항 없습니다.&cr2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr; 2019년 7월 5일 제6회 사모 전환사채 1,800백만원 발행하였습니다.&cr3) 중소기업기준 검토표
중소기업기준검토표190814.jpg 중소기업기준검토표 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
4) 공모자금의 사용내역&cr;최근 3사업년도 중 자금조달하여 사용한 내역은 아래와 같습니다.
2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
제3자배정2016년 08월 09일운영자금997,920운영자금997,920상제품대금 및 기타운영자금사용주주배정2017년 11월 14일1.공장신설&cr2.차입금상환&cr3.설비구입18,180,0001.공장신설&cr2.차입금상환&cr3.설비구입14,255,861향후 공장 신축 및 설비구입
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
<주주배정(2017년 11월 14일) 자금사용내역>&cr1. 공장신설 : 10,845,363천원&cr2. 차입금상환 : 2,680,000천원&cr3. 설비구입 : 730,498천원&cr
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
5) 사모자금의 사용내역&cr;최근 3사업년도 중 자금조달하여 사용한 내역은 아래와 같습니다.
2019년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
제2회 CB2016년 01월 14일타법인 주식취득1,000,000타법인 주식취득1,000,000-제3자배정2016년 02월 26일운영자금1,000,375운영자금1,000,375등기, 상장수수료제3회 CB2016년 06월 22일운영자금3,000,000운영자금3,000,000상제품대금 및 기타운영자금사용제4회 CB2017년 11월 30일운영자금4,000,000운영자금외4,000,000상제품대금 및 기타운영자금사용제5회 CB2018년 07월 16일운영자금2,000,000운영자금2,000,000상제품대금 및 기타운영자금사용제1회 BW2018년 07월 16일운영자금4,000,000운영자금4,000,000상제품대금 및 기타운영자금사용
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
<기준일 이후 변동내역>
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | 실제 자금사용&cr 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제6회 CB | 2019년 07월 05일 | 운영자금 | 1,800,000천원 | - | - | - |
6) 합병등의 사후 정보&cr(1) 타법인 주식취득&cr① 2016년 1월 4일 내역
| 1. 발행회사(회사명) | (주)케이앤씨코리아 | |
| 2. 양수내역 | 양수주식수(주) | 732,600 |
| 양수금액(천원) | 1,999,998 | |
| 3. 양수 후 내역 | 소유주식수(주) | 732,600 |
| 지분비율(%) | 61.05 | |
| 4. 양수목적 | 사업다각화 | |
| 6. 거래상대방(성명) | 배건희/이금정 | |
| 7. 거래대금지급&cr1) 지급형태 : 현금지급&cr2) 지급시기 및 조건&cr- 계약금(2015년 12월 10일) : 배건희 -499,999천원/이금정 : 499,999천원 - 잔금(2016년 1월 4일) : 배건희 - 500,000천원/이금정 : 500,000천원 |
②양수도회사 개요
| 구 분 | 평가대상회사 | 양도인 | 양수인 | |
| 법인명(성명) | ㈜케이앤씨코리아 | 배건희, 이금정 | ㈜에이디칩스 | |
| 자산양수도 | - | 양도 | 양수 | |
| 대표이사 | 배건희 | - | 권기홍 | |
| 주소 | 본사 | 경기도 포천시 마전1길 35 | - | 경기도 안양시 동안구 학의로 282,&crA동 22층(관양동, 금강펜테리움 IT타워) |
| 연락처 | 031-541-2893 | - | 031-463-7500 | |
| 설립연월일 | 2010년 10월 28일 | - | 1996년 4월 16일 | |
| 납입자본금 | 600,000천원 | - | 23,968,592천원 | |
| 자산총액(*) | 7,445,857천원 | - | 9,132,861천원 | |
| 자본총액(*) | 1,777,767천원 | - | 5,411,930천원 | |
| 결산기 | 12월 | - | 12월 | |
| 코스닥상장일 | 비상장 | - | 2001년 11월 13일 | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 1,200,000주 | - | 보통주 9,160,576주 |
③합병등 전후의 재무사항 비교표
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 15_합병등전후의재무사항비교표 (단위 : 천원) 케이앤씨코리아9,162,1679,841,93711,298,698-23%12,223,094-24%-250,557328,4091,474,834-489%1,621,680-394%-217,434278,1591,331,914-513%1,640,796-490%-
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
※ 편의점 및 할인매장 등의 업소용 냉장 냉동고 수요증대로 인한 매출이 증가 하였고, 매출대금 회수기일 연장 등으로 인한 제품매출단가 인상 및 외주가공 경비를 자체 인력가동으로 대체하여 제조원가 감소, 원가율이 낮은 신규제품의 출시 등으로 인해 매출원가가 감소하여 영업이익이 증가하였습니다.&cr④ 상기내용과 관련하여 보다 자세한 사항은 2015년 12월 9일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 공시내용을 참고하시기 바랍니다.
(2) 타법인 주식취득&cr① 2016년 1월 15일 내역
| 1. 발행회사(회사명) | (주)케이앤씨코리아 | |
| 2. 양수내역 | 양수주식수(주) | 467,400 |
| 양수금액(천원) | 1,276,002 | |
| 3. 양수 후 내역 | 소유주식수(주) | 467,400 |
| 지분비율(%) | 38.95 | |
| 4. 양수목적 | 사업다각화 | |
| 6. 거래상대방(성명) | 배건희/이금정 | |
| 7. 거래대금지급(천원)&cr1) 지급형태 : 현금지급&cr2) 지급시기 및 조건&cr- 잔금(2016년 1월 15일) : 배건희 - 960,141천원/이금정 - 315,861천원 |
② 양수도회사 개요
| 구 분 | 평가대상회사 | 양도인 | 양수인 | |
| 법인명(성명) | ㈜케이앤씨코리아 | 배건희, 이금정 | ㈜에이디칩스 | |
| 자산양수도 | - | 양도 | 양수 | |
| 대표이사 | 배건희 | - | 권기홍 | |
| 주소 | 본사 | 경기도 포천시 마전1길 35 | - | 경기도 안양시 동안구 학의로 282,&crA동 22층(관양동, 금강펜테리움 IT타워) |
| 연락처 | 031-541-2893 | - | 031-463-7500 | |
| 설립연월일 | 2010년 10월 28일 | - | 1996년 4월 16일 | |
| 납입자본금 | 600,000천원 | - | 23,968,592천원 | |
| 자산총액(*) | 7,445,857천원 | - | 9,132,861천원 | |
| 자본총액(*) | 1,777,767천원 | - | 5,411,930천원 | |
| 결산기 | 12월 | - | 12월 | |
| 코스닥상장일 | 비상장 | - | 2001년 11월 13일 | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 1,200,000주 | - | 보통주 9,160,576주 |
③ 합병등 전후의 재무사항 비교표
| (단위 : 천원) |
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | 실적 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | 2차연도 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이앤씨코리아 | 매출액 | 9,162,167 | 9,841,937 | 11,298,698 | -23% | 12,223,094 | -24% | - |
| 영업이익 | 250,557 | 328,409 | 1,474,834 | -489% | 1,621,680 | -394% | - | |
| 당기순이익 | 217,434 | 278,159 | 1,331,914 | -513% | 1,640,796 | -490% | - |
※ 편의점 및 할인매장 등의 업소용 냉장 냉동고 수요증대로 인한 매출이 증가 하였고, 매출대금 회수기일 연장 등으로 인한 제품매출단가 인상 및 외주가공 경비를 자체 인력가동으로 대체하여 제조원가 감소, 원가율이 낮은 신규제품의 출시 등으로 인해 매출원가가 감소하여 영업이익이 증가하였습니다.&cr④ 상기내용과 관련하여 보다 자세한 사항은 2016년 1월 14일 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 공시내용을 참고하시기 바랍니다.
(3) 합병종료(2016년 4년 1일)&cr① 합병관련 일정내용
| 1. 합병방법 | (주)에이디칩스가 (주)케이앤씨코리아를 흡수합병&cr- 존속회사: (주)에이디칩스&cr- 소멸회사: (주)케이앤씨코리아&cr※ 합병 후 존속회사의 상호: (주)에이디칩스 | |||
| - 합병형태 | 소규모합병 | |||
| 2. 합병목적 | 사업 영역확대와 경영효율성 증대 | |||
| 3. 합병의 중요영향 및 효과 | 1) 회사의 경영에 미치는 효과&cr보고서 제출일 현재 합병법인인 (주)에이디칩스가 (주)케이앤씨코리아의 지분을 100% 보유하고 있습니다. &cr합병회사와 피합병회사는 합병비율 1:0.0000000으로 흡수합병하여 본 합병으로 인하여 (주)에이디칩스가 발행할 신주는 없습니다. 본 합병 완료시 최대주주의 변경은 없습니다.&cr&cr2) 회사의 재무 및 영업에 미치는 영향&cr합병회사인 (주)에이디칩스, 피합병회사 (주)케이앤씨코리아의 합병으로 합병회사의 기술을 신규사업에 적용시켜 사업다변화 및 이익증대를 통해 회사 이익구조가 개선될것으로 예상됩니다. | |||
| 4. 합병비율 | (주)에이디칩스: (주)케이앤씨코리아 = 1 : 0.0000000 | |||
| 5. 합병비율 산출근거 | 합병법인인 (주)에이디칩스는 피합병법인인 (주)케이앤씨코리아의 주식을 100% 소유하고 있으며, 합병 시 합병법인은 피합병법인의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율을 1:0.0000000으로 산출하였습니다. | |||
| 6. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 미해당 | ||
| - 근거 및 사유 | '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. | |||
| 외부평가기관의 명칭 | - | |||
| 외부평가 기간 | - | |||
| 외부평가 의견 | - | |||
| 7. 합병신주의 종류와 수(주) | 보통주식 | - | ||
| 종류주식 | - | |||
| 8. 합병상대회사 | 회사명 | (주)케이앤씨코리아(K&CKOREA.,Ltd) | ||
| 주요사업 | 냉동,냉장설비 및 쇼케이스 제조판매업 | |||
| 회사와의 관계 | 계열회사 | |||
| 최근 사업연도 재무내용(원) | 자산총계 | 6,592,832,315 | 자본금 | |
| 부채총계 | 5,190,537,359 | 매출액 | 7,068,288,224 | |
| 자본총계 | 1,402,294,956 | 당기순이익 | 12,877,626 | |
| - 외부감사 여부 | 기관명 | - | 감사의견 | |
| 9. 신설합병회사 | 회사명 | - | ||
| 설립시 재무내용(원) | 자산총계 | - | 부채총계 | |
| 자본총계 | - | 자본금 | - | |
| - | 현재기준 | |||
| 신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원) | - | |||
| 주요사업 | - | |||
| 재상장신청 여부 | 해당사항없음 | |||
| 10. 합병일정 | 합병계약일 | 2016년 01월 28일 | ||
| 주주확정기준일 | 2016년 02월 09일 | |||
| 주주명부&cr폐쇄기간 | 시작일 | 2016년 02월 10일 | ||
| 종료일 | 2016년 02월 18일 | |||
| 합병반대의사통지 접수기간 | 시작일 | 2016년 02월 11일 | ||
| 종료일 | 2016년 02월 25일 | |||
| 주주총회예정일자 | - | |||
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 구주권제출기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 매매거래 정지예정기간 | 시작일 | - | ||
| 종료일 | - | |||
| 채권자이의 제출기간 | 시작일 | 2016년 02월 29일 | ||
| 종료일 | 2016년 03월 30일 | |||
| 합병기일 | 2016년 03월 31일 | |||
| 종료보고 총회일 | 2016년 04월 01일 | |||
| 합병등기예정일자 | 2016년 04월 01일 | |||
| 신주권교부예정일 | - | |||
| 신주의 상장예정일 | - | |||
| 11. 우회상장 해당 여부 | 해당사항없음 | |||
| 12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부 | 해당사항없음 | |||
| 13. 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | - | ||
| 매수예정가격 | - | |||
| 행사절차, 방법, 기간, 장소 | - | |||
| 지급예정시기, 지급방법 | - | |||
| 주식매수청구권 제한 관련 내용 | - | |||
| 계약에 미치는 효력 | - | |||
| 14. 이사회결의일(결정일) | 2016년 01월 25일 | |||
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 1 | ||
| 불참(명) | 2 | |||
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | |||
| 15. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |||
| - 계약내용 | - | |||
| 16. 증권신고서 제출대상 여부 | 아니오 | |||
| - 제출을 면제받은 경우 그 사유 | 본 합병은 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 진행하므로 본 합병의 과정에서 증권신고서 제출이 필요한 증권의 모집이나 매출이 이루어지지 않습니다. |
17. 기타 투자판단에 참고할 사항&cr가. 본 합병은 상법 527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다. &cr나. 본 합병은 소규모합병으로 추진되고, 상법 제527조의3 제4항에 의해 존속회사 발행주식 총수의 100분의 20 이상에 해당하는 주식을 소유한 주주가 합병 공고일로부터 2주간 내에 서면으로 합병에 반대하는 의사를 통지할 경우 본 합병계약은 효력을 상실합니다.&cr다. 상기 8항의 합병상대회사 최근 사업연도 재무내용은 2014년 12월 31일 기준 재무제표입니다.&cr라. 합병계약 체결일로부터 합병기일(또는 합병계약서에서 정한 기한)까지 사이에
천재지변, 기타의 사유로 인하여 (주)에이디칩스 또는 (주)케이앤씨코리아의 재산 및 경영상태에 중대한 변동사항이 발생하여 본 합병절차를 계속 진행할 수 없는 경우에는 합병당사자의 상호 협의에 의하여 합병조건을 변경하거나 또는 본 계약을 해제할 수 있습니다.&cr마. 합병주요일정
| 구 분 | (주)에이디칩스&cr(합병회사) | (주)케이앤씨코리아&cr(피합병회사) | |
|---|---|---|---|
| 이사회 결의일 | 2016년 01월 25일 | 2016년 01월 25일 | |
| 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고일 | 2016년 01월 25일 | - | |
| 합병계약체결일 | 2016년 01월 28일 | 2016년 01월 28일 | |
| 소규모합병(간이합병)공고일 | 2016년 02월 11일 | - | |
| 주주확정기준일 | 2016년 02월 09일 | - | |
| 주주명부 폐쇄기간 | 시작일 | 2016년 02월 10일 | - |
| 종료일 | 2016년 02월 18일 | - | |
| 합병반대의사 통지 접수기간 | 시작일 | 2016년 02월 11일 | - |
| 종료일 | 2016년 02월 25일 | - | |
| 합병 승인 이사회 결의 | 2016년 02월 26일 | 2016년 02월 26일 | |
| 주식매수청구권 행사기간 | 시작일 | - | - |
| 종료일 | - | - | |
| 구주권 제출기간 | 시작일 | - | - |
| 종료일 | - | - | |
| 채권자 이의제출 공고일 | 2016년 02월 29일 | 2016년 02월 29일 | |
| 채권자 이의 제출기간 | 시작일 | 2016년 02월 29일 | 2016년 02월 29일 |
| 종료일 | 2016년 03월 30일 | 2016년 03월 30일 | |
| 합병기일 | 2016년 03월 31일 | 2016년 03월 31일 | |
| 합병종료보고 주총 갈음 이사회 결의일 | 2016년 04월 01일 | - | |
| 합병종료보고 공고일 | 2016년 04월 01일 | - | |
| 합병등기 예정일(해산등기 예정일) | 2016년 04월 01일 | 2016년 04월 01일 |
② 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr; 외부평가를 받지 않는 소규모 흡수합병 방식으로 합병을 완료하여, 합병등 전후의 재무사항 비교표의 내용은 기재하지 않습니다.&cr
(4) 주요사항보고서(유형자산 양수 결정)&cr① 주요내용
| 1. 자산구분 | 토지 및 건물 | |
| - 자산명 | 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 138-1 외&cr(토지 : 146,788㎡) | |
| 2. 양수내역 | 양수금액(원) | 9,800,000,000 |
| 자산총액(원) | 18,009,648,098 | |
| 자산총액대비(%) | 54.42 | |
| 3. 양수목적 | 공장신설을 위한 토지 매입 | |
| 4. 양수영향 | 생산성 향상 및 근무환경개선 | |
| 5. 양수예정일자 | 계약체결일 | 2018년 01월 18일 |
| 양수기준일 | 2018년 04월 18일 | |
| 등기예정일 | 2018년 04월 18일 | |
| 6. 거래상대방 | 회사명(성명) | 강신업, 임명호, 임명선, 임한종, 임명희 |
| 자본금(원) | - | |
| 주요사업 | - | |
| 본점소재지(주소) | - 강신업 : 경기도 포천시 소흘읍&cr- 임명호 : 서울시 강남구 도산대로&cr- 임명선 : 서울시 송파구 방이동&cr- 임한종 : 경기도 성남시 분당구 수내동&cr- 임명희 : 서울시 송파구 송파동 | |
| 회사와의 관계 | - | |
| 7. 거래대금지급 | 1) 강신업&cr- 계약금 : 80,000,000원 (2018.01.19)&cr- 잔 금 : 720,000,000원 (2018.04.18)&cr2) 임명호&cr- 계약금 : 900,000,000원 (2018.01.18)&cr- 잔 금 : 8,100,000,000원 (2018.04.18)&cr; 매도인 임명호는 매매목록(총20필지)를 다른 공동 매도인(임명선,임한종,임명희)의 대리로 매매계약을 체결하기로 함. | |
| 8. 외부평가에 관한 사항 | 외부평가 여부 | 예 |
| - 근거 및 사유 | - 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제171조 의한 적정성 평가&cr- 사유 : 회사가 양수하기로 의사 결정한 자산 양수 가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고 자료 제공 | |
| 외부평가기관의 명칭 | 회계법인 동행 | |
| 외부평가 기간 | 2018년 01월 10일 ~ 2018년 01월 17일 | |
| 외부평가 의견 | 적정 | |
| 9. 주주총회 특별결의 여부 | 미해당 | |
| - 주주총회 예정일자 | - | |
| - 주식매수청구권에 관한 사항 | 행사요건 | - |
| 매수예정가격 | - | |
| 행사절차, 방법,&cr기간, 장소 | - | |
| 지급예정시기,지급방법 | - | |
| 주식매수청구권 제한관련 내용 | - | |
| 계약에 미치는 효력 | - | |
| 10. 이사회결의일(결정일) | 2018년 01월 18일 | |
| - 사외이사참석여부 | 참석(명) | 0 |
| 불참(명) | 2 | |
| - 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 | 참석 | |
| 11. 공정거래위원회 신고대상 여부 | 미해당 | |
| 12. 풋옵션 등 계약 체결여부 | 아니오 | |
| - 계약내용 | - |
13. 기타 투자판단과 관련한 중요사항&cr1) 양수자산내역
| 소재지 | 면적(㎡) | 거래상대방 | 양수금액(원) |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 140-8/140-9 | 2,274 | 강신업 | 800,000,000 |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 산38-3/산 39 | 1,091 | ||
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 산34-1 | 42,744 | 임명선 | 9,000,000,000 |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 140 | 1,722 | 임명선/임한종/임명희 | |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 138-1/138-2/138-5 | 6,342 | 임명호 | |
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 139/140-1~7/140-10~12/140-15 | 10,135 | ||
| 경기도 포천시 소흘읍 초가팔리 산21-6/38-1/38-5 | 82,480 | ||
| 합 계 | 146,788 | &cr | 9,800,000,000 |
2) 상기 자산총액은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 최근 사업연도말(2016년 말) 재무제표 기준입니다. &cr3) 상기 양수금액은 취득 부대비용을 포함하지 않은 매매계약서 상의 금액입니다. &cr4) 상기 양수기준일 및 등기예정일은 잔금 지급 예정일로 기재하였습니다.&cr5) 상기 일정 및 대금 지급 관련 사항은 회사와 양도인의 협의에 의해 변경될 수 있습니다.※ 관련공시 : 2017.8.25(주요사항보고서(유상증자결정)/증권신고서),2017.9.11(투자설명서)&cr② 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr; 매출 등 예측치를 산출하지 않은 경우로써 합병 등 전후의 재무사항 비교표의 내용은 기재하지 않습니다.&cr
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황
6)보호예수 현황
2019년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
-------
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 공시서류 작성기준일 현재 한국예탁결제원에 보호예수중인 주식은 없습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
; 해당 사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
; 해당 사항 없습니다.&cr
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.