Adriatic Osiguranje d.d.

Quarterly Report • Apr 30, 2024

Kvartalno izvješće Uprave Adriatic osiguranja d.d. na dan 31.03.2024.

423,3

milijuna €

55,9 milijuna €

1,1 milijun €

1042 zaposlenika

Stranica 1 od 20

S A D R Ž A J

		stranica
A.	IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 31.03.2024.	4-6
	A.1.TRŽIŠTE	5
	A.2.POSLOVANJE DRUŠTVA	5
	A.3.POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA	6
B.	OBJAVA	7
C.	FINANCIJSKA IZVJEŠĆA	8-15
	C.1.RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 1.1.DO 31.03.2024.	10
	C.2.BILANCA NA DAN 31.03.2024.	12
	C.3.PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 1.1.DO 31.03.2024.	15
	C.4.IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 1.1.DO 31.03.2024.	17
	IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA	19

A. IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 31.03.2024.

A1. TRŽIŠTE …………….………………………………………………5
A2. POSLOVANJE DRUŠTVA………………………………………5-6
A3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA…………………6

A. IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 31.03.2024.

A1. TRŽIŠTE

Naplaćena premija hrvatskih osiguratelja u prvom tromjesečju 2023. godine dosegnula je 451,9 mil eura što predstavlja rast od 9,9% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U segmentu neživotnog osiguranja ukupna naplaćena premija porasla je za 38,6 mil eura odnosno 11,5% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, dok je u segmentu životnog osiguranja naplaćena premija na razini prvog tromjesečja porasla za 2,9% odnosno 2,2 mil eura.

Naplaćena premija za osiguranje od odgovornosti za upotrebu motornih vozila iznosi 135,8 mil eura dok za osiguranja cestovnih vozila (kasko) iznosi 71,2 mil eura u prvom tromjesečju 2024. godine.

A2. POSLOVANJE DRUŠTVA

Uz zaključene 386.545 police osiguranja Adriatic osiguranje je tijekom prvog tromjesečja 2024. godine naplatilo premiju od 55,9 mil eura, što predstavlja rast od 18,07%.

Ukupno tržište osiguranja ako gledamo naplaćenu premiju je doživjelo rast za 9,9%. Tržišni udjel Adriatica na tržištu neživotnog osiguranja porastao je sa 14,10% na 14,93%. Društvo je tijekom prvog tromjesečja 2024. godine policiralo premiju od 60,3 mil eura, što predstavlja rast od 17,83%.

Društvo je u svim skupinama osiguranja osim imovine i osoba ostvarilo porast naplaćene premije. Struktura portfelja (uključena premija suosiguranja):

	Prikaz 1. Naplaćena premija			u 000 eur
	1Q. 2023.	1Q 2024.	Indeks	Udjel
Autoodgovornost	32.791	38.221	116,56	68,42%
Imovina	2.345	2.562	109,23	4,59%
Autokasko	6.932	9.209	132,86	16,49%
Osobe (nezgoda)	2.548	2.737	107,40	4,90%
Plovila	399	145	36,39	0,26%
Odgovornost	1.111	1.630	146,71	2,92%
Ostalo	1.187	1.358	114,38	2,43%
	47.314	55.862	118,07	100,00%

Izvor: Društvo

Društvo je u Republici Italiji u prvom tromjesečju 2024. godine naplatilo premije u iznosu od 22,2 mil. eura.

Agram grupa osiguravatelja (Adriatic, Agram Life osiguranje i Euroherc osiguranje) u prvom tromjesečju 2024. ostvarila je više od 126 mil. eura naplaćene premije, što predstavlja porast od 13 mil. eura odnosno 11,46% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ukupan prihod iz ugovora o osiguranju Društva u prvom tromjesečju 2024. godine iznosi 52,7 mil. eura te bilježi povećanje od 18,72% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ukupni rashodi od ugovora o osiguranju Društva u prvom tromjesečju 2024. godine iznose 41,9 mil. eura te bilježe povećanje od 10,18% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ukupan rezultat iz ugovora o osiguranju u prvom tromjesečju 2024. godine iznosi 3,2 mil. eura te bilježi smanjenje od 50,08% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ostvarena bruto dobit Društva u prvom tromjesečju 2024. godine iznosi 1,1 mil eura te bilježi smanjenje od 61,85% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Primarni razlog za smanjenje bruto dobiti je porast rashoda iz ugovora o (pasivnom) reosiguranju za 6,6 mil. eura te porastu nastalih (likvidiranih) šteta za 7,8 mil. eura odnosno za 29,9%.

A3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA

Prikaz 2. ‒ Pokazatelji uspješnosti poslovanja

Opis pozicije	(u 000 €)	1Q 2023.	1Q 2024.	Indeks
Ukupna aktiva po zaposlenom		395.149	406.253	102,81
Naplaćena premija po zaposlenom		47.078	53.610	113,87
Neto dobit po dionici		21	7	34,87
Cijena dionice na kraju razdoblja	(u eurima)	555 €	520 €	93,69

Izvor: Društvo

B. OBJAVA

I REZULTATI

Nekonsolidiran, nerevidirani izvještaj za razdoblje od 01.01.2024. do 31.03.2024. godine kao i revidirani godišnji financijski izvještaj za 2023. godinu objavljen je na internet stranicama Zagrebačke burze, www.zse.hr, Adriatic osiguranja d.d., www.adriatic-osiguranje.hr i Registra propisanih informacija www.hanfa.hr/brzi-linkovi/srpi/.

Uprava

Uprave

Goran Jurišić, predsjednik

Nino Pavić, član Uprave

Uprave

Ivica Vujić, član Uprave Dr. sc. Morana Derenčinović Ruk, članica

C. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

C1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.202410-11
C2. BILANCA NA DAN 31.03.2024. ……………………………………………12-14
C3. PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.2024. …………15-16
C4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.202417-18

C. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

Prilog 1. ‒ Opći podaci za izdavatelje

OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2024	do	31.03.2024.
Godina:		2024
Kvartal:		1
Matični broj (MB):	03763536	Oznaka matične države članice izdavatelja:		Republika Hrvatska
Matični broj subjekta (MBS):	060006216
Osobni identifikacijski broj (OIB):	94472454976		LEI:	74780000904H51PVL664
Šifra ustanove:	340
Tvrtka izdavatelja:	ADRIATIC OSIGURANJE D.D.
Poštanski broj i mjesto:	10000		Zagreb
Ulica i kućni broj:	Listopadska 2
Adresa e-pošte:	adriatic@adriatic-osiguranje.hr
Internet adresa:	www.adriatic-osiguranje.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	1042
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis: Ne (Da/Ne)			Da Ne
Osoba za kontakt:	Alma Samardžija			(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01/3036-221
Adresa e-pošte:	alma.samardzija@adriatic-osiguranje.hr
Revizorsko društvo:
Ovlašteni revizor:	(tvrtka revizorskog društva)
	(ime i prezime)

C.1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.2024.

Prikaz 3. ‒ Račun dobiti i gubitka za razdoblje od 1.1.do 31.03.2024.

			u eurima
Naziv pozicije	Oznaka pozicije	Prethodno obračunsko razdoblje	Tekuće obračunsko razdoblje
1	2	3	4
I. Prihodi od ugovora o osiguranju (002 do 004)	001	44.400.524	52.712.642
1. Opći model mjerenja	002	0	0
2. Model mjerenja putem varijabilne naknade	003	0	0
3. Model raspodjele premije	004	44.400.524	52.712.642
II. Rashodi od ugovora o osiguranju (006 do 012)	005	-38.014.384	-41.884.676
1. Nastale štete	006	-25.939.440	-33.703.522
2. Provizije	007	-3.317.073	-3.588.292
3. Ostali rashodi vezani uz prodaju osiguranja	008	-6.176.795	-6.379.332
4. Ostali rashodi od pružanja usluga osiguranja	009	-4.259.930	-4.454.758
5. Amortizacija troškova pribave osiguranja	010	0	0
6. Gubici i otpuštanje gubitaka po osnovi neprofitabilnih ugovora	011	0	0
7. Promjena obveza za nastale štete	012	1.678.854	6.241.228
III. Neto rezultat ugovora o (pasivnom) reosiguranju (014 do 015)	013	3.211	-7.638.467
1. Prihodi iz ugovora o (pasivnom) reosiguranju	014	1.992.601	530.672
2. Rashodi iz ugovora o (pasivnom) reosiguranju	015	-8.725.342	-8.169.139
IV. Rezultat iz ugovora o osiguranju (001+005+013)	016	6.389.351	3.189.499
V. Neto prihod od ulaganja (018+023+024+025+026+027+031+032+033+034)	017	1.082.273	1.260.028
1. Prihod od ulaganja u zemljišta i građevinske objekte (019 do 022)	018	576.572	590.274
1.1. Prihod od najmova	019	603.530	619.590
1.2. Realizirani dobitci/gubitci (neto) od nekretnina koje se ne koriste za vlastitu upotrebu	020	0	0
1.3. Nerealizirani dobitci/gubitci (neto) od nekretnina koje se ne koriste za vlastitu upotrebu	021	0	0
1.4. Amortizacija zemljišta i građevinskih objekata koji ne služe društvu za obavljanje djelatnosti	022	-26.958	-29.316
2. Kamatni prihod izračunat metodom efektivne kamatne stope	023	0	0
3. Ostali prihodi od kamata	024	582.042	923.587
4. Prihod od dividendi	025	0	0
5. Nerealizirani dobitci/gubitci (neto) od financijske imovine koja se vodi po fer vrijednosti kroz RDG	026	0	0
6. Realizirani dobitci/gubitci (028 do 030)	027	-10.702	0
6.1. Realizirani dobitci/gubitci (neto) od financijske imovine koja se vodi po fer vrijednosti kroz RDG	028	0	0
6.2. Realizirani dobitci/gubitci (neto) od financijske imovine koja se vodi po fer vrijednosti kroz OSD	029	-10.702	0
6.3. Ostali realizirani dobici/gubici (neto)	030	0	0
7. Neto umanjenje/otpuštanje umanjenja vrijednosti ulaganja	031	0	0
8. Neto tečajne razlike	032	4.406	4.570
9. Ostali prihodi od ulaganja	033	4.263	4.976
10. Ostali rashodi od ulaganja	034	-74.308	-263.379
VI. Neto financijski rashod od ugovora o osiguranju i (pasivnog) reosiguranja (036 do 038)	035	-3.588.443	-2.574.281
1. Neto financijski prihodi/rashodi od ugovora o osiguranju	036	-3.732.096	-2.589.273
2. Neto financijski prihodi/rashodi od ugovora o (pasivnom) reosiguranju	037	143.653	14.992
3. Promjena obveze za ugovore o ulaganju	038	0	0
VII. Ostali prihodi	039	763.111	1.185.526
VIII. Ostali poslovni rashodi	040	-1.760.050	-1.959.701

X. Udio u dobiti društava koja se konsolidiraju metodom udjela, neto od 042 poreza XI. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja prije poreza 043 XII. Porez na dobit ili gubitak (045+046) 044 1. Tekući porezni trošak 045 2. Odgođeni porezni trošak/prihod 046 XIII. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja poslije poreza (+/-) (048+049) 047 1. Pripisano imateljima kapitala matice 048 2. Pripisano nekontrolirajućem interesu 049 XIV. Ostala sveobuhvatna dobit (051+056) 050 1. Stavke koje se neće reklasificirati u račun dobiti i gubitka (052 do 055) 051 1.1. Neto promjena fer vrijednosti vlasničkih vrijednosnica (OSD) 052 1.2. Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima s definiranim 053 mirovinama 1.3. Ostalo 054 1.4. Porez 055	0 2.886.242 -291.801 -835.436 543.635 2.594.441 0 0 8.480.112	0 1.101.071 -196.447 -196.447 0 904.624 0 0 632.084
	8.333.561	129.649
	10.276.580	158.109
	0	0
	-113.701	0
	-1.829.318	-28.460
2. Stavke koje su, ili bi mogle biti, reklasificirane u račun dobiti i gubitka (057 do 056 063)	146.551	502.435
2.1. Neto promjena fer vrijednosti dužničkih vrijednosnica (OSD) 057	0	0
2.2. Tečajne razlike nastale preračunavanjem inozemnog poslovanja 058	0	0
2.3. Učinci od instrumenata zaštite 059	0	0
2.4. Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o osiguranju 060	192.301	724.070
2.5. Neto financijski prihodi/rashod od ugovora o (pasivnom) reosiguranju 061	-19.371	-111.345
2.6. Ostalo 062	0	0
2.7. Porez 063	-26.379	-110.290
XV. Ukupna sveobuhvatna dobit (047+050) 064	11.074.553	1.536.708
1. Pripisano imateljima kapitala matice 065	0	0
2. Pripisano nekontrolirajućim interesima 066	0	0
XVI. Reklasifikacijske usklade 067	0	0

C.2. BILANCA NA DAN 31.03.2024.

Prikaz 4. ‒ Bilanca na dan 31.03.2024.

			u eurima
Opis pozicije	Oznaka pozicije	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
AKTIVA
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (002+003)	001	1.816.042	1.645.467
1. Goodwill	002	1.721.455	1.628.624
2. Ostala nematerijalna imovina	003	94.587	16.843
II. MATERIJALNA IMOVINA (005 do 007)	004	53.066.969	53.639.883
1. Zemljišta i građevinski objekti koji služe društvu za provođenje djelatnosti	005	48.904.487	49.707.336
2. Oprema	006	4.162.482	3.932.547
3. Ostala materijalna imovina i zalihe	007	0	0
III. ULAGANJA (009+010+014)	008	275.068.821	299.768.567
A Ulaganja u zemljišta i građevinske objekte koji ne služe društvu za provođenje djelatnosti	009	74.112.465	76.949.608
B Ulaganja u ovisna društva, pridružena društva i zajedničke pothvate (011 do 013)	010	15.176.239	15.595.031
1. Dionice i udjeli u ovisnim društvima	011	0	0
2. Dionice i udjeli u pridruženim društvima	012	15.176.239	15.595.031
3. Dionice i udjeli u zajedničkim pothvatima	013	0	0
C Financijska imovina (015+020+025)	014	185.780.117	207.223.928
1. Financijska imovina koja se vrednuje po amortiziranom trošku (016 do 019)	015	92.807.478	100.022.546
1.1. Dužnički financijski instrumenti	016	0	0
1.2. Depoziti kod kreditnih institucija	017	39.195.825	44.846.743
1.3. Zajmovi	018	53.611.653	55.175.803
1.4. Ostalo	019	0	0
2. Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (021 do 024)	020	92.972.639	107.201.382
2.1. Vlasnički financijski instrumenti	021	68.478.029	76.761.445
2.2. Dužnički financijski instrumenti	022	22.770.828	27.134.811
2.3. Udjeli u investicijskim fondovima	023	1.723.782	3.305.126
2.4. Ostalo	024	0	0
3. Financijska imovina po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka (026 do 030)	025	0	0
3.1. Vlasnički financijski instrumenti	026	0	0
3.2. Dužnički financijski instrumenti	027	0	0
3.3. Udjeli u investicijskim fondovima	028	0	0
3.4. Izvedeni financijski instrumenti	029	0	0
3.5. Ostalo	030	0	0
IV. IMOVINA IZ UGOVORA O OSIGURANJU (032 do 040)	031	0	0
1. Opći model mjerenja (033 do 035)	032	0	0
1.1. - Imovina za preostalo pokriće	033	0	0
1.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	034	0	0
1.3. - Imovina iz nastalih šteta	035	0	0
2. Model mjerenja putem varijabilne naknade (037 do 039)	036	0	0
2.1. - Imovina za preostalo pokriće	037	0	0
2.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	038	0	0
2.3. - Imovina iz nastalih šteta	039	0	0
3. Model raspodjele premije (041 do 043)	040	0	0
3.1. - Imovina za preostalo pokriće	041	0	0

3.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	042	0	0
3.3. - Imovina iz nastalih šteta	043	0	0
V. IMOVINA IZ UGOVORA O REOSIGURANJU	044	8.210.382	4.057.145
VI. ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA IMOVINA (046+047)	045	8.170.045	7.950.314
1. Odgođena porezna imovina	046	6.939.209	6.815.997
2. Tekuća porezna imovina	047	1.230.836	1.134.317
VII. OSTALA IMOVINA (049+053+054)	048	50.792.847	56.254.618
1. Novac u banci i blagajni (050 do 052)	049	16.647.646	14.088.523
1.1. Sredstva na poslovnom računu	050	16.639.738	14.080.389
1.2. Sredstva na računu imovine za pokriće obveza iz ugovora za životna	051	0	0
osiguranja
1.3. Novčana sredstva u blagajni 2. Dugotrajna imovina namijenjena za prodaju i prestanak poslovanja	052 053	7.908 0	8.134 0
3. Ostalo	054	34.145.201	42.166.095
VIII. UKUPNA AKTIVA (001+004+008+031+044+045+048)	055	397.125.106	423.315.994
IX. IZVANBILANČNI ZAPISI	056	1.292.624	1.121.171
PASIVA
X. KAPITAL I REZERVE (058+061+062+066+067+071+074)	057	174.744.043	186.330.444
1. Upisani kapital (059+060)	058	6.636.140	12.500.000
1.1. Uplaćeni kapital - redovne dionice	059	6.636.140	12.500.000
1.2. Uplaćeni kapital - povlaštene dionice	060	0	0
2. Premije na emitirane dionice (rezerve kapitala)	061	0	0
3. Revalorizacijske rezerve (063 do 065)	062	60.872.378	69.219.825
3.1. Zemljišta i građevinskih objekata	063	37.477.440	38.407.358
3.2. Financijske imovine 3.3. Ostale revalorizacijske rezerve	064 065	23.394.938 0	30.812.467 0
4. Financijska rezerva iz ugovora o osiguranju	066	4.411.426	1.603.842
5. Rezerve (068 do 070)	067	18.416.821	18.427.961
5.1. Zakonske rezerve	068	12.098.290	12.098.290
5.2. Statutarna rezerva 5.3. Ostale rezerve	069 070	0 6.318.531	0 6.329.671
6. Zadržana dobit ili preneseni gubitak (072+073)	071	81.812.837	83.674.192
5.1. Zadržana dobit	072	81.812.837	83.674.192
6.2. Preneseni gubitak (-)	073	0	0
7. Dobit ili gubitak tekućeg obračunskog razdoblja (075+076)	074	2.594.441	904.624
7.1. Dobit tekućeg obračunskog razdoblja	075	2.594.441	904.624
7.2. Gubitak tekućeg obračunskog razdoblja (-)	076	0	0
XI. OBVEZE DRUGOG REDA (PODREĐENE OBVEZE)	077	0	0
XII. MANJINSKI INTERES	078	0	0
XIII. OBVEZE IZ UGOVORA O OSIGURANJU (080+084+088)	079	180.840.717	193.250.948
1. Opći model mjerenja (081 do 083)	080	0	0
1.1. - Obveza za preostalo pokriće	081	0	0
1.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	082	0	0
1.3. - Obveza za nastale štete	083	0	0
2. Model mjerenja putem varijabilne naknade (085 do 087)	084	0	0
2.1. - Obveza za preostalo pokriće	085	0	0
2.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	086	0	0
2.3. - Obveza za nastale štete	087	0	0
3. Model raspodjele premije (089 do 091)	088	180.840.717	193.250.948
3.1. - Obveza za preostalo pokriće	089	73.111.724	81.466.462
3.2. - Imovina za novčane tokove od pribave osiguranja	090	0	0
3.3. - Obveza za nastale štete	091	107.728.993	111.784.486

XIV. OBVEZE IZ UGOVORA O REOSIGURANJU	092	0	0
XV. OBVEZA ZA UGOVORE O ULAGANJU	093	0	0
XVI. OSTALE PRIČUVE (095+096)	094	0	0
1. Pričuve za mirovine i slične obveze	095	0	0
2. Ostale pričuve	096	0	0
XVII. ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA OBVEZA (098+099)	097	15.154.910	15.547.645
1. Odgođena porezna obveza	098	14.626.216	15.547.645
2. Tekuća porezna obveza	099	528.694	0
XVIII. FINANCIJSKE OBVEZE (101 do 105)	100	6.535.770	5.431.635
1. Obveze po zajmovima	101	3.952.629	2.692.857
2. Obveze po izdanim financijskim instrumentima	102	0	0
3. Obveza za izvedene financijske instrumente	103	0	0
4. Obveza za neisplaćenu dividendu	104	21.726	21.725
5. Ostale financijske obveze	105	2.561.415	2.717.053
XIX. OSTALE OBVEZE (107 do 109)	106	19.849.666	22.755.322
1. Obveze za otuđenje i prekinuto poslovanje	107	0	0
2. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja	108	118.671	598.168
3. Ostale obveze	109	19.730.995	22.157.154
XX. UKUPNA PASIVA (057+077+078+079+092+093+094+097+100+106)	110	397.125.106	423.315.994
XXI. IZVANBILANČNI ZAPISI	111	1.292.624	1.121.171

C.3. PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.2024.

Prikaz 5. ‒ Promjene kapitala za razdoblje od 1.1.do 31.03.2024.

											U eurima
		Raspodjeljivo vlasnicima matice
Opis pozicije	Broj pozicije	Uplaćeni kapital (redovne i povlaštene dionice)	Premije na emitirane dionice	Revalorizacijs ke rezerve	Financijska rezerva iz ugovora o osiguranju	Rezerve kapitala (zakonske, statutarne, ostale)	Zadržana dobit ili preneseni gubitak	Dobit/gubitak tekuće godine	Ukupno kapital i rezerve (3 do 9)	Raspodjeljivo nekontrolira jućim interesima	Ukupno kapital i rezerve (10+11)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
I. Stanje na 01. siječnja prethodne godine	1	6.636.140	0	52.538.155	4.126.692	18.416.821	76.649.577	5.182.706	163.550.091	0	163.550.091
Promjena računovodstvenih politika	2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ispravak pogreški prethodnih razdoblja	3	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II. Stanje na 01. siječnja prethodne godine (prepravljeno)	4	6.636.140	0	52.538.155	4.126.692	18.416.821	76.649.577	5.182.706	163.550.091	0	163.550.091
III. Sveobuhvatna dobit ili gubitak prethodne godine	5	-11.140	0	17.096.781	-2.427.878	11.140	0	3.612.431	18.281.334	0	18.281.334
Dobit ili gubitak razdoblja	6	0	0	0	0	0	0	3.612.431	3.612.431	0	3.612.431
2. Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak prethodne godine	7	-11.140	0	17.096.781	-2.427.878	11.140	0	0	14.668.903	0	14.668.903
Nerealizirani dobici ili gubici od materijalne imovine (zemljišta i građevinski objekti)	8	0	0	1.492.391	0	0	0	0	1.492.391	0	1.492.391
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	9	0	0	15.612.559	0	0	0	0	15.612.559	0	15.612.559
Realizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	10	0	0	-8.169	0	0	0	0	-8.169	0	-8.169
Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o osiguranju	11	0	0	0	-2.459.421	0	0	0	-2.459.421	0	-2.459.421
Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o (pasivnom) reosiguranju	12	0	0	0	31.543	0	0	0	31.543	0	31.543
Ostale nevlasničke promjene kapitala	13	-11.140	0	0	0	11.140	0	0	0	0	0
IV. Transakcije s vlasnicima (prethodno razdoblje)	14	5.875.000	0	-544.759	0	0	3.412.184	-5.182.706	3.559.718	0	3.559.718
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	15	5.875.000	0	0	0	0	-5.875.000	0	0	0	0

Ostale uplate vlasnika	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	17	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale raspodjele vlasnicima	18	0	0	-544.759	0	0	9.287.184	-5.182.706	3.559.718	0	3.559.718
V. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja u prethodnoj godini	19	12.500.000	0	69.090.176	1.698.814	18.427.961	80.061.761	3.612.431	185.391.143	0	185.391.143
VI. Stanje na 01. siječnja tekuće godine	20	12.500.000	0	69.090.176	1.698.814	18.427.961	80.061.761	3.612.431	185.391.143	0	185.391.143
Promjena računovodstvenih politika	21	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ispravak pogreški prethodnih razdoblja	22	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
VII. Stanje 1. siječnja tekuće godine (prepravljeno))	23	12.500.000	0	69.090.176	1.698.814	18.427.961	80.061.761	3.612.431	185.391.143	0	185.391.143
VIII. Sveobuhvatna dobit ili gubitak tekuće godine	24	0	0	129.649	-94.972	0	0	904.624	939.301	0	939.301
Dobit ili gubitak razdoblja	25	0	0	0	0	0	0	904.624	904.624	0	904.624
Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak tekuće godine	26	0	0	129.649	-94.972	0	0	0	34.677	0	34.677
Nerealizirani dobici ili gubici od materijalne imovine (zemljišta i građevinski objekti)	27	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Nerealizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	28	0	0	129.649	0	0	0	0	129.649	0	129.649
Realizirani dobici ili gubici od financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o osiguranju	30	0	0	0	-186.275	0	0	0	-186.275	0	-186.275
Neto financijski rashodi/prihodi od ugovora o (pasivnom) reosiguranju	31	0	0	0	91.303	0	0	0	91.303	0	91.303
Ostale nevlasničke promjene kapitala	32	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Transakcije s vlasnicima (tekuće razdoblje)	33	0	0	0	0	0	3.612.431	-3.612.431	0	0	0
Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale uplate vlasnika	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Isplata udjela u dobiti/dividenda	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ostale transakcije s vlasnicima	37	0	0	0	0	0	3.612.431	-3.612.431	0	0	0
Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja u tekućoj godini	38	12.500.000	0	69.219.825	1.603.842	18.427.961	83.674.192	904.624	186.330.444	0	186.330.444

C.4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 1.1. DO 31.03.2024.

Prikaz 6. ‒ Izvještaj o novčanom toku za razdoblje od 1.1.do 31.03.2024.

			u eurima
Opis pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće poslovno razdoblje
1	2	3	4
I. NOVČANI TOK IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (002+018+035+036+037)	001	6.808.700	15.875.326
1. Novčani tok prije promjene poslovne imovine i obveza (003+004)	002	-1.045.504	12.443.030
1.1. Dobit/gubitak obračunskog razdoblja	003	2.886.242	1.101.071
1.2. Usklađenja: (005 do 017)	004	-3.931.746	11.341.959
1.2.1. Amortizacija nekretnina i opreme	005	750.232	817.109
1.2.2. Amortizacija nematerijalne imovine	006	36.233	16.065
1.2.3. Gubitak od umanjenja vrijednosti nematerijalne imovine	007	0	0
1.2.4. Ostali financijski troškovi	008	0	0
1.2.5. Umanjenje vrijednosti i dobici/gubici od svođenja na fer	009	-10.156.333	-158.109
vrijednost 1.2.6. Troškovi kamata	010	25.694	13.204
1.2.7. Prihodi od kamata	011	-595.984	-607.216
1.2.8. Dobitak od prodaje podružnice	012	0	0
1.2.9. Udjeli u dobiti pridruženih društava	013	0	0
1.2.10. Transakcije plaćanja temeljene na dionicama koja se podmiruju glavničkim instrumentima	014	0	0
1.2.11. Trošak poreza na dobit	015	-291.801	-196.447
1.2.12. Dobici/gubici od prodaje materijalne imovine (uključujući	016	15.210	0
zemljišta i građevinske objekte)
1.2.13. Ostala usklađenja	017	6.285.003	11.457.353
2. Povećanje/smanjenje poslovne imovine i obveza (019 do 034)	018	7.788.562	2.631.387
2.1. Povećanje/smanjenje financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit	019	14.575.480	64.772
2.2. Povećanje/smanjenje financijske imovine po fer vrijednosti kroz	020	0	0
račun dobiti i gubitka 2.3. Povećanje/smanjenje financijske imovine koja se vrednuje po	021	-3.940.685	1.451.145
amortiziranom trošku 2.4. Povećanje/smanjenje imovine/obveza iz ugovora o osiguranju	022	-22.041.176	-275.549
2.5. Povećanje/smanjenje imovine/obveza iz ugovora o reosiguranju	023	-1.009.920	3.446.744
2.6. Povećanje/smanjenje porezne imovine	024	-1.057.372	14.631
2.7. Povećanje/smanjenje potraživanja	025	20.150.495	407.072
2.8. Povećanje/smanjenje ulaganja u nekretnine	026	0	0
2.9. Povećanje/smanjenje nekretnina za vlastitu upotrebu	027	0	0
2.10 Povećanje/smanjenje ostale imovine	028	983.961	-243.271
2.11. Povećanje/ smanjenje obveza iz ugovora o ulaganju	029	0	0
2.12. Povećanje/smanjenje ostalih pričuva	030	0	0
2.13. Povećanje/smanjenje poreznih obveza	031	2.173.239	578.698
2.14. Povećanje/smanjenje financijskih obveza	032	298.954	352.173
2.15. Povećanje/smanjenje ostalih obveza	033	-1.068.343	-2.928.128
2.16. Povećanje/smanjenje odgođenog plaćanja troškova i prihoda budućeg razdoblja	034	-1.276.071	-236.900
3. Plaćeni porez na dobit	035	-531.145	-181.815
4. Primici od kamata	036	596.787	843.027
5. Primici od dividendi	037	0	139.697
II. NOVČANI TOK IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI (039 do 045)	038	-10.773.295	-13.666.738
1. Primici od prodaje materijalne imovine	039	4.500	0
2. Izdaci za nabavu materijalne imovine	040	-86.054	-97.453

3. Primici od prodaje nematerijalne imovine	041	0	0
4. Izdaci za nabavu nematerijalne imovine	042	-3.133	-5.134
5. Primici od prodaje podružnice, pridruženih društava i zajedničkih pothvata	043	0	0
6. Izdaci za nabavu podružnice, pridruženih društava i zajedničkih pothvata	044	0	0
7. Primici/izdaci temeljem ostalih investicijskih aktivnosti	045	-10.688.608	-13.564.151
III. NOVČANI TOK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (047 do 057)	046	-1.832.726	-672.781
1. Novčani primici uslijed povećanja temeljnog kapitala	047	0	0
2. Novčani primici od izdavanja povlaštenih dionica koje se mogu otkupiti	048	0	0
3. Novčani primici od primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	049	0	0
4. Novčani primici od prodaje vlastitih dionica	050	0	0
5. Novčani primici od realizacije dioničkih opcija	051	0	0
6. Novčani izdaci koji se odnose na povlaštene dionice koje se mogu otkupiti	052	0	0
7. Novčani izdaci za otplatu primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	053	-1.487.700	-324.510
8. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	054	0	0
9. Novčani izdaci za plaćene kamate	055	-25.619	-15.407
10. Novčani izdaci za plaćene dividende	056	0	0
11. Novčani izdaci za obveze iz najma	057	-319.407	-332.864
IV.ČISTI NOVČANI TOK (001 + 038 + 046)	058	-5.797.321	1.535.807
V. UČINCI PROMJENE TEČAJEVA STRANIH VALUTA NA NOVAC I NOVČANE EKVIVALENTE	059	0	0
VI. NETO POVEĆANJE/SMANJENJE NOVCA I NOVČANIH EKVIVALENATA (058+059)	060	-5.797.321	1.535.807
1. Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	061	22.444.967	12.552.716
2. Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (060 + 061)	062	16.647.646	14.088.523

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Na temelju članka 465. i 468. Zakona o tržištu kapitala (NN, br. 65/18, 17/20, 83/21, 151/22) izjavljujemo da su prema našem najboljem saznanju:

Financijski izvještaji Društva sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI), a u skladu su s hrvatskim Zakonom o računovodstvu, te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitka i dobitka, financijskog položaja i poslovanja Društva.

Financijski izvještaji sadrže istinit prikaz razvoja, rezultata poslovanja i položaja Društva kao izdavatelja.

Izvještaje sastavila: Direktorica financija:

Alma Samardžija

Odgovorne osobe:

Uprave

Goran Jurišić, predsjednik

Uprave

Nino Pavić, član Uprave

Ivica Vujić, član Uprave Dr. sc. Morana Derenčinović Ruk, članica

Stranica 20 od 20