Adriatic Osiguranje d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2018

KVARTALNO IZVJEŠĆE UPRAVE JADRANSKOG OSIGURANJA d.d. na dan 30.09.2018.

Zagreb, listopad 2018.

SADRŽAJ

1.	IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 30.09.2018. 3
1.1.	ZNAČAJNI DOGAĐAJI KOJI SU UTJECALI NA POSLOVANJE 3
1.2.	POSLOVANJE DRUŠTVA 3
1.3.	POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA 5
2.	FINANCIJSKA IZVJEŠĆA6
2.2.	BILANCA NA DAN 30.09.20188
2.3.	PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.201810
2.4.	IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.201811
3.	IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 12

1. IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 30.09.2018.

1.1. ZNAČAJNI DOGAĐAJI KOJI SU UTJECALI NA POSLOVANJE

Prema podacima Hrvatskog ureda za osiguranje, društva za osiguranje zaračunala su ukupnu bruto premiju u skupini neživotnih osiguranja u iznosu od 5.194.606.295 kuna te je u odnosu na treće tromjesečje 2017. godine tržište neživota zabilježilo rast od 9,37%.

U strukturi zaračunate bruto premije na tržištu osiguranja neživota u RH, premija osiguranja od požara i elementarnih šteta, premija ostalih osiguranja imovine, premija osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila i premija osiguranje cestovnih vozila-kasko predstavljaju najznačajniji udio od 68,50%. U odnosu na isto razdoblje prošle godine udio premije osiguranja od požara i elementarnih šteta, premija osiguranja ostale imovine, premije osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila i premija osiguranje cestovnih vozila-kasko povećan je za 0,62% odnosno za 0,42 p.p. Zaračunata bruto premija osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila je u razdoblju od 01.01.2018. do 30.09.2018. godine zabilježila povećanje od 6,30% u usporedbi s istim razdoblje 2017. godine.

U odnosu na razdoblje od 01.01.2017 do 30.09.2017., u 2018. godini udio zaračunate bruto premije osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila u ukupnim zaračunatim premijama neživotnih osiguranja bilježi smanjenje sa 32,82% na 31,89%. Udio zaračunate bruto premije osiguranja cestovnih vozila u ukupnim zaračunatim premijama neživotnih osiguranja bilježi rast sa 14,06% na 15,22%.

1.2. POSLOVANJE DRUŠTVA

Jadransko osiguranje d.d. (u nastavku: Društvo) je i u 2018. godini kreiralo svoje ciljeve prema općem stanju na tržištu.

Društvo je u izvještajnom razdoblju ostvarilo neto dobit u iznosu od 73.418.389 kn, te je odnosu na 2017. godinu zabilježeno povećanje neto dobiti za 11,08%.

U promatranom razdoblju nije bilo statutarnih promjena vezanih za spajanje i pripajanje.

Naplata prihoda kreće se u okvirima koji su karakteristični za ovu djelatnost, te je Društvo uspješno realizira kroz kvalitetno razvijeni sustav odnosa sa svojim osiguranicima i adekvatne alate prodaje.

Zaračunata bruto premija je u razdoblju od 01.01.2018. do 30.09.2018. godine povećana 12,87% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

U razdoblju od 01.01.2018. do 30.09.2018. godine zaključeno je 789.144 polica osiguranja od čega se 50,62% polica osiguranja odnosi na obvezno osiguranje od autoodgovornosti.

u 000 Kn	$01.01. - 30.09.2017.$	$01.01. - 30.09.2018.$	Index
Neživot	Zaračunata bruto premija	Zaračunata bruto Zaračunata bruto premija	premija
Autoodgovornost	242.930	259.249	106,72
Imovina	38,807	50.406	129,89
AutoKasko	60.322	79.920	132,49
Osobe [neživot]	40.817	45.377	111,17
Transport	2.934	5.007	170,67
Odgovornost	16.370	16.332	99,76
Zdravstveno	162	158	0.00
Ostalo	17.387	17.289	99,44
Ukupno	419.728	473.737	112,87

Struktura portfelja Jadranskog osiguranja (uključena premija suosiguranja):

Najznačajniju realizaciju bruto zaračunate premije Društvo je imalo u skupini osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila (54,72% ukupne zaračunate bruto premije), dok se na drugom mjestu u ukupnom udjelu realizirane bruto premije nalazi Auto Kasko (16,87% ukupne zaračunate bruto premije).

U strukturi ukupnih prihoda koji su u prvom tromjesečju 2018. godine iznosili 511.761.206 kuna, udio zaračunate bruto premije čini 92,57%. Preostali udio prihoda čine financijski prihodi od plasmana zajmova, ulaganja u depozite, obveznice, nekretnine i ostale financijske instrumente, prihodi od provizija i naknada i ostali prihoda.

Temeljem Prijedloga Nagodbe vjerovnika u postupku izvanredne uprave koji se vodi nad Agrokorom d.d. i dr. od 20. lipnja 2018. godine Društvo je sukladno procjenama dionica izdavatelja društava članica koncerna Agrokor koji su založeni u korist danih zajmovima društvu Agram Invest d.d. oprihodovalo ispravak vrijednosti u iznosu do 12,9 mil.kuna. Također, sukladno Prijedlogu Nagodbe Društvo je na dan 30.06.2018. godine izvršilo

ispravak vrijednosti dionica izdavatelja društva članica Koncerna Agrokor koji su u direktnom vlasništvu Društva za 778 tisuća kuna.

Dana 04. srpnja 2018. godine Nagodba vjerovnika Agrokora izglasana je s 80,20% ukupnih tražbina s pravom glasa. Visoki trgovački sud u Zagrebu dana 26. listopada objavio je rješenje kojim je odbio ili odbacio 87 žalbi Agrokorovih vjerovnika vezanih uz rješenje Trgovačkog suda s početka srpnja, a kojim je potvrđena nagodba vjerovnika u postupku izvanredne uprave nad Agrokorom, odnosno nagodba je postala pravomoćna.

Upravljajući ulagačkom politikom Društvo se vodi konzervativnim pristupom i načelima sigurnosti, isplativosti, likvidnosti i disperzije, a kao rezultat navedenog pravca ulagačke politike Društvo je najveći dio slobodnih novčanih sredstava plasiralo u zajmove.

Ukupni rashodi Društva su u razdoblju od 01.01.2018. do 30.09.2018. godine iznosili 438.342.817 kuna. U okviru rashoda, najznačajniji udio čine troškovi za likvidirane štete i poslovni rashodi.

Pozicije		III. KVARTAL 2017 III. KVARTAL 2018	INDEX 18/17
Ukupna aktiva po zaposlenom	2.645.893	2.654.975	100.3
Zaračunata premija po zaposlenom	561.885	613.649	109.2
Neto dobit po zaposlenom	88.480	95.102	107.5
Neto dobit po dionici	528.75	587.35	111.1
Ukupna rentabilnost dionice	15.73%	14.62%	92,9

1.3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA

Član Uprave: Predsjednik Uprave:

2. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

2.1.RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.2018.

	AOP		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	oznaka	Život	Neživot	Ukupno	Život	Neživot	Ukupno
	2	3	4	$5(3+4)$	6	7	$8(6+7)$
I. Zarađene premije (prihodovane) (AOP 125 do 132)	124	0.	410.810.476	410.810.476	$\mathbf{0}$	452.369.368	452.369.368
1. Zaračunate bruto premije	125		419.462.164	419.462.164		473.466.329	473.466.329
2. Premije suosiguranja	126		265.699	265.699		270.348	270.348
3. Ispravak vrijednosti i naplaćeni ispravak vrijednosti premije osiguranja/suosiguranja	127		$-782.535$	$-782.535$		$-1.959.969$	$-1.959.969$
4. Premije predane u reosiguranje	128		$-5.545.448$	$-5.545.448$		$-7.678.142$	-7.678.142
5. Premije predane u suosiguranje	129		$-3.992.471$	$-3.992.471$		$-3.809.059$	$-3.809.059$
6. Promjena bruto pričuva prijenosnih premija	130		2.184.861	2.184.861		$-6.858.623$	$-6.858.623$
7. Promjena pričuva prijenosnih premija, udio reosiguratelja	131		239.492	239.492		310.205	310.205
8. Promjena pričuva prijenosnih premija, udio suosiguratelja	132		$-1.021.286$	$-1.021.286$			$-1.371.722 - 1.371.722$
II. Prihodi od ulaganja (AOP 134 + 135 + 139 + 140 + 141 + $145 + 146$	133		0 36.028.106 36.028.106			0 53.486.325 53.486.325
1. Prihodi od podružnica, pridruženih društava i sudjelovanja u .zaiedničkim.ulananiima	134
2. Prihodi od ulaganja u zemljišta i građevinske objekte (AOP 136 do 138)	135		0 10.709.606 10.709.606			0 12.254.043 12.254.043
2.1. Prihodi od najma	136			10.528.894 10.528.894			11.676.556 11.676.556
2.2. Prihodi od povećanja vrijednosti zemljišta i građevinskih objekata	137						0
2.3. Prihodi od prodaje zemljišta i građevinskih objekata	138		180.712	180.712		577.487	577.487
3. Prihodi od kamata	139			16.113.966 16.113.966			22.360.763 22.360.763
4. Nerealizirani dobici od ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka.	140
5. Dobici od prodaje (realizacije) financijskih ulaganja (AOP 142 .do. 144).	141	0.	5.305.981	5.305.981		0 14.107.046 14.107.046
5.1. Ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	142
5.2. Ulaganja raspoloživa za prodaju	143		5.305.981	5.305.981			14.107.046 14.107.046
5.3. Ostali dobici od prodaje financijskih ulaganja	144
6. Neto pozitivne tečajne razlike	145		723.342	723.342		283.207	283.207
7. Ostali prihodi od ulaganja	146		3.175.211	3.175.211		4.481.266	4.481.266
III. Prihodi od provizija i naknada	147		1.164.567	1.164.567		359.020	359.020
IV. Ostali osigurateljno-tehnički prihodi, neto od reosiguranja	148		4.203.199	4.203.199		807.157	807.157
V. Ostali prihodi	149		6.170.230	6.170.230		4.739.335	4.739.335
VI. Izdaci za osigurane slučajeve, neto (AOP 151 + 155)	150		0 -162.771.225 -162.771.225				0 -199.549.926 -199.549.926
1. Likvidirane štete (AOP 152 do 154)	151		0 -166.619.065 -166.619.065			0 -184.853.481 -184.853.481
1.1. Bruto iznos	152			-175.235.784 -175.235.784			-186.461.376 -186.461.376
1.2. Udio suosiguratelja	153
1.3. Udio reosiguratelja	154			8.616.718 8.616.718		1.607.895	1.607.895
2. Promjena pričuva za štete (AOP 156 do 158)	155			3.847.840 3.847.840		0 -14.696.445 -14.696.445
2.1. Bruto iznos	156			$-2.566.057 - 2.566.057$			-14.211.432 -14.211.432
2.2. Udio suosiguratelja	157
2.3. Udio reosiguratelja	158		6.413.898	6.413.898		-485.013	$-485.013$
VII. Promjena matematičke pričuve i ostalih tehničkih pričuva.	159	0.	10.782	10.782	$\bf{0}$	0	0
1. Promjena matematičke pričuve osiguranja (AOP 161 + 162)	160	0	0	0	$\mathbf{0}$	0	0
1.1. Bruto iznos	161						٥
1.2. Udio reosiguratelja	162						0
2. Promjena ostalih tehn. pričuva, neto od reosiguranja (AOP 164 do 166)	163	0.	10.782	10.782	$\mathbf{0}$	0	0
2.1. Bruto iznos	164		10.782	10.782			0
2.2. Udio suosiguratelja	165						0
2.3. Udio reosiguratelja	166			o			0
VIII. Promjena posebne pričuve za osiguranje iz skupine životnih	167	0	0	0	$\mathbf{0}$	0	0
1. Bruto iznos	168			0			0
2. Udio suosiguratelja	169			0			0
3. Udio reosiguratelja	170			0			0

IX. Izdaci za povrate premija (bonusi i popusti), neto od	171	۵i	224.946	224.946	0	54.784	54.784
reosiguranja
1. Ovisni o rezultatu (bonusi)	172		224.946	224.946		54.784	54.784
2. Neovisni o rezultatu (popusti)	173
X. Poslovni rashodi (izdaci za obavljanje djelatnosti), neto (AOP 175+179)	174		0 -188.317.566 -188.317.566			0 -198.616.549 -198.616.549
1. Troškovi pribave (AOP 176 do 178)	175		0 -128.440.814 -128.440.814			0 -138.309.175 -138.309.175
1.1. Provizija	176		-11.017.370 -11.017.370				-14.518.465 -14.518.465
1.2. Ostali troškovi pribave	177			-117.423.444 -117.423.444			-123.790.710 -123.790.710
1.3. Promjena razgraničenih troškova pribave	178
2. Troškovi uprave (administrativni troškovi) (AOP 180 do 182)	179		0 -59.876.752 -59.876.752			0 60.307.375 60.307.375
2.1. Amortizacija materijalne imovine	180			-7.969.297 -7.969.297			-7.605.063 -7.605.063
2.2. Plaće, porezi i doprinosi iz i na plaće	181			-23.183.830 -23.183.830			-23.739.890 -23.739.890
2.3. Ostali troškovi uprave	182			-28.723.625 -28.723.625			-28.962.422 -28.962.422
XI. Troškovi ulaganja (AOP 184 do 189)	183		0 -5.827.902 -5.827.902			0 4.885.597 4.885.597
1. Amortizacija (građevinski objekti koji ne služe društvu za obavljanje	184		$-292.366$	-292.366			$-1.115.474$ $-1.115.474$
2. Kamate	185			-3.103.926 -3.103.926			$-1.757.331 - 1.757.331$
3. Umanjenje vrijednosti ulaganja	186
4. Gubici ostvareni pri prodaji (realizaciji) financijske imovine	187			$-1.232.432$ $-1.232.432$		0	0
5. Usklađivanie financijske imovine po fer vrijednosti kroz .RDG	188					$-778.100$	$-778.100$
6. Negativne tečajne rezlike	189		$-709.193$	-709.193		$-1.168.533$	$-1.168.533$
7. Ostali troškovi ulaganja	190		$-489.985$	-489.985		$-66.159$	$-66.159$
XII. Ostali tehnički troškovi, neto od reosiguranja (AOP $192 + 193$	191		0 -14.077.763 -14.077.763			0 -12.614.964 -12.614.964
1. Troškovi za preventivnu dielatnost	192			$-2.488.884$ $-2.488.884$		$-432.009$	$-432.009$
2. Ostali tehnički troškovi osiguranja	193			-11.588.878 -11.588.878			-12.182.955 -12.182.955
XIII. Ostali troškovi, uključujući vrijednosna usklađenja	194			$-5.000.000$ $-5.000.000$		$-5.508.967$	-5.508.967
XIV. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja prije poreza (AOP 124+133+147+148+149+150+159+167+171+174+183+191+194)	195		0 82.617.848 82.617.848			0 90.639.986 90.639.986
XV. Porez na dobit ili qubitak (AOP 197+198)	196		0 -16.523.570 -16.523.570			0 -17.221.597 -17.221.597
1. Tekući porezni trošak	197			-16.523.570 -16.523.570		-17.221.597 -17.221.597
2. Odgođeni porezni trošak (prihod)	198
XVI. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja poslije	199		0 66.094.278 66.094.278			0 73.418.389 73.418.389
poreza (AOP 195-196) 1. Pripisano imateljima kapitala matice	200
2. Pripisano nekontrolirajućim interesima	201
XVII. UKUPNI PRIHODI	202			458.376.577 458.376.577			511.761.206 511.761.206
XVIII. UKUPNI RASHODI	203			-392.282.298 -392.282.298			-438.342.817 -438.342.817
IX. Ostala sveobuhvatna dobit (205 do 211 - 212)	204
1. Dobici/gubici proizašli iz preračunavanja financijskih			0 -9.676.012 -9.676.012			0 -1.247.278 -1.247.278
.izvieštaia	205
2. Dobici/gubici proizišli iz revalorizacije financijske imovine raspoložive	206			-11.644.209 -11.644.209			$-1.102.943$ $-1.102.943$
3. Dobici/qubici proizišli iz revalorizacije zemljišta i građevinskih objekata koji	207		$-155.806$	$-155.806$		-418.128	$-418.128$
4. Dobici/gubici proizišli iz revalorizacije druge materijalne (osim zemljišta	208			0		0	0
5. Učinci od instrumenata zaštite novčanog toka	209			0		0	0
6. Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima s	210			0		$\bf{0}$	0
definiranim mirovinama 7. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti pridruženih društava
	211			0		0
8. Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobit	212		2.124.003.	2.124.003		273.793	273.793
XX. Ukupna sveobuhvatna dobit (199+204)	213		0 56.418.266 56.418.266			0 72.171.111 72.171.111
1. Pripisano imateljima kapitala matice	214			٥			0
2. Pripisano nekontrolirajućim interesima	215			0			0
XXI. Reklasifikacijske usklade	216	0	0.	0	0.	0.	0

2.2. BILANCA NA DAN 30.09.2018

	Prethodno razdoblje AOP		Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	oznaka	Život	Neživot	Ukupno	Život	Neživot	Ukupno
4	2	3	4	$5(3+4)$	6	7	$8(6+7)$
AKTIVA
A. POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL (002+003)	001	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	0	o	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$
1. Kapital pozvan da se plati	002			$\mathbf 0$			$\mathbf 0$
2. Kapital nije pozvan da se plati	003			o			$\Omega$
B. NEMATERIJALNA IMOVINA (005+006)	004	$\mathbf{0}$	15.241.901	15.241.901	0.	14.911.809	14.911.809
1. Goodwill 2. Ostala nematerijalna imovina	005		14.900.583	14.900.583		14.695.626	14.695.626
C. MATERIJALNA IMOVINA (008 do 010)	006 007	$\mathbf{0}$	341.318 267.553.971	341.318 267.553.971	0	216.183 271.765.508	216.183 271.765.508
1. Zemljišta i građevinski objekti koji služe društvu za provođenje djelatnosti	008		256.475.865	256.475.865		258.666.701	258.666.701
2. Oprema	009		11.078.105	11.078.105		13.098.807	13.098.807
3. Ostala materijalna imovina i zalihe	010			n			n
D. ULAGANJA (012+013+017+036)	011		0 1.514.293.914 1.514.293.914			0 1.539.285.708 1.539.285.708
I. Ulaganja u zemljišta i građevinske objekte koji ne služe društvu za provođenje djelatnosti	012		390.995.320	390.995.320		410.098.484	410.098.484
II. Ulaganja u podružnice, pridružena društva i sudjelovanje u zajedničkim ulaganjima (014 do 016)	013	n	28.000.000	28.000.000	o	68.497.088	68.497.088
1. Dionice i udjeli u podružnicama	014			n			$\mathbf 0$
2. Dionice i udjeli u pridruženim društvima	015		28.000.000	28.000.000		68.497.088	68.497.088
3. Sudjelovanje u zajedničkim ulaganjima	016
III. Ostala financijska ulaganja (018+021+026+032)	017		0 1.095.298.594 1.095.298.594			0 1.060.690.137	1.060.690.137
1. Ulaganja koja se drže do dospijeća (019+020)	018	$\mathbf 0$	o	0	0	O	0
1.1. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom	019			o			0
1.2. Ostala ulaganja koja se drže do dospijeća	020			o			0
2. Ulaganja raspoloživa za prodaju (022 do 025)	021	$\mathbf{0}$	631.524.455	631.524.455	O.	558.337.322	558.337.322
2.1. Dionice, udjeli i drugi vrijednosni papiri koji donose promjenjiv prihod	022		403.065.334	403.065.334		358.898.890	358.898.890
2.2. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom	023		153.889.741	153.889.741		129.884.756	129.884.756
2.3. Udjeli u investicijskim fondovima	024		38.746.566	38.746.566		31.770.058	31.770.058
2.4. Ostala ulaganja raspoloživa za prodaju	025		35.822.813	35.822.813		37.783.617	37.783.617
3. Ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka (027 do 031)	026	$\Omega$	o	0	o	0	O
3.1. Dionice, udjeli i drugi vrijednosni papiri koji donose promjenjiv prihod 3.2. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom	027 028			o o			$\mathbf 0$ $\mathbf 0$
3.3. Derivativni financijski instrumenti	029			0			0
3.4. Udjeli u investicijskim fondovima	030			$\mathbf 0$			0
3.5. Ostala ulaganja	031			o			0
4. Depoziti, zajmovi i potraživanja (033 do 035)	032	$\Omega$	463.774.139	463.774.139	n	502.352.815	502.352.815
4.1. Depoziti kod kreditnih institucija (banaka)	033		29.709.524	29.709.524		30.126.629	30.126.629
4.2. Zajmovi	034		434.064.615	434.064.615		472.226.186	472.226.186
4.3. Ostali zajmovi i potraživanja	035			O			0
IV. Depoziti kod preuzetog poslovanja osiguranja u reosiguranje (depoziti kod cedenta)	036			٥			$\mathbf 0$
E. ULAGANJA ZA RAČUN I RIZIK VLASNIKA POLICA ŽIVOTNOG	037			n			$\mathbf 0$
OSIGURANJA
F. UDIO REOSIGURANJA U TEHNIČKIM PRIČUVAMA (039 do 045)	038	$\mathbf{0}^{\dagger}$		14.640.743 14.640.743		0 15.504.448	15.504.448
1. Prijenosne premije, udio reosiguranja	039		4.299.195	4.299.195		4.617.861	4.617.861
2. Matematička pričuva osiguranja, udio reosiguranja	040			o		$\Omega$	0
3. Pričuva šteta, udio reosiguranja	041		10.341.548	10.341.548		10.886.587	10.886.587
4. Pričuve za povrate premija ovisne i neovisne o rezultatu (bonusi i popusti), udio reosiguranja	042			o			$\mathbf 0$
5. Pričuva za kolebanje šteta, udio reosiguranja	043			O			O
6. Druge tehničke pričuve osiguranja, udio reosiguranja	044			0			0
7. Posebna pričuva za osiguranje iz skupine životnih osiguranja kod kojih ugovaratelj osiguranja preuzima investicijski rizik, udio reosiguranja	045			n 12.940.860 12.940.860			O
G. ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA IMOVINA (047+048)	046	$\mathbf{0}$				0 15.193.453 15.193.453
1. Odgodena porezna imovina 2. Tekuća porezna imovina	047 048		12.940.860	12.940.860		15.193.453	15.193.453
H. POTRAŽIVANJA (050+053+054)	049		135.858.756	135.858.756	o	169.371.989	169.371.989
1. Potraživanja iz neposrednih poslova osiguranja (051+052)	050	$\mathbf{0}$		71.153.860 71.153.860	0	79.995.802	79.995.802
1.1. Od ugovaratelja osiguranja	051			67.557.832 67.557.832		77.432.430	77.432.430
1.2. Od zastupnika, odnosno posrednika u osiguranju	052		3.596.028	3.596.028		2.563.372	2.563.372
2. Potraživanja iz poslova suosiguranja i reosiguranja	053		475.363	475.363		48.939	48.939
3. Ostala potraživanja (055 do 057)	054		0 64.229.532 64.229.532			0 89.327.249 89.327.249
3.1. Potraživanja iz drugih poslova osiguranja	055			39.336.278 39.336.278		40.519.063	40.519.063
3.2. Potraživanja za prinose na ulaganja	056		3.247.694	3.247.694		17.528.706	17.528.706
3.3. Ostala potraživanja	057			21.645.560 21.645.560		31.279.479	31.279.479
I. OSTALA IMOVINA (059+063+064)	058	$\Omega$	9.109.114	9.109.114	۵l	9.392.747	9.392.747
1. Novac u banci i blagajni (060 do 062)	059	$\mathbf{0}$	9.104.991	9.104.991	0.	9.391.800	9.391.800
1.1. Sredstva na poslovnom računu	060		9.028.177	9.028.177		9.309.382	9.309.382
1.2. Sredstva na računu imovine za pokriće matematičke pričuve 1.3. Novčana sredstva u blagajni	061					$\Omega$	0
2. Dugotrajna imovina namjenjena za prodaju i prestanak poslovanja	062 063		76.814	76.814 $\Omega$		82.418	82.418 $\Omega$
3. Ostalo	064		4.123	4.123		947	947
J. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA	065	0	6.842.691	6.842.691	0	14.214.666	14.214.666
PRIHODA (066 do 068) 1. Razgraničene kamate i najamnine	066		314.545	314.545		1.578.137	1.578.137
2. Razgraničeni troškovi pribave	067			$\Omega$		$\Omega$	$\Omega$
3. Ostali plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda	068		6.528.147	6.528.147		12.636.529	12.636.529
K. UKUPNO AKTIVA (001+004+007+011+037+038+046+049+058+065) 1. IZVANBILANČNI ZAPISI	069 070		0 1.976.481.950 1.976.481.950	37 195 748 37 195 748		0 2.049.640.329 2.049.640.329 108 568 745	108 568 745

PASIVA
A. KAPITAL I REZERVE (072+076+077+081+085+088)	071		0 949.770.783 949.770.783			0 1.012.149.043 1.012.149.043
1. Upisani kapital (073 do 075)	072		0 50.000.000 50.000.000			0 50.000.000 50.000.000
1.1. Uplaćeni kapital - redovne dionice	073			50.000.000 50.000.000			50.000.000 50.000.000
1.2. Uplaćeni kapital -povlaštene dionice	074			0			0
1.3. Kapital pozvan da se plati	075						0
2. Premije na emitirane dionice (rezerve kapitala)	076
3. Revalorizacijske rezerve (078 do 080)	077		0 355.007.817	355.007.817	0 :	368.062.062	368.062.062
3.1. Zemljišta i građevinskih objekata	078			280.124.252 280.124.252			280.214.544 280.214.544
3.2. Financijskih ulaganja	079			74.883.565 74.883.565			87.847.518 87.847.518
3.3. Ostale revalorizacijske rezerve	080
4. Rezerve (082 do 084)	081		0 138.761.535 138.761.535				138.761.535 138.761.535
4.1. Zakonske rezerve	082			91.154.569 91.154.569			91.154.569 91.154.569
4.2. Statutarna rezerva	083
4.3. Ostale rezerve	084			47.606.966 47.606.966			47.606.966 47.606.966
5. Prenesena (zadržana) dobit ili gubitak (086 + 087)	085		0 339.907.152 339.907.152			0 381.907.057	381.907.057
5.1. Zadržana dobit	086			339.907.152 339.907.152		381.907.057	381.907.057
5.2. Preneseni gubitak (-)	087
6. Dobit ili gubitak tekućeg obračunskog razdoblja (089+090)	088		0 66.094.278 66.094.278			0 73.418.389 73.418.389
6.1. Dobit tekućeg obračunskog razdoblja	089			66.094.278 66.094.278			73.418.389 73.418.389
6.2. Gubitak tekućeg obračunskog razdoblja (-)	090
B. OBVEZE DRUGOG REDA (PODREĐENE OBVEZE)	091						0
C. TEHNIČKE PRIČUVE (093 do 098)	092		0 794.482.330 794.482.330			0 821.368.515 821.368.515
1. Prijenosne premije, bruto iznos	093			287.195.981 287.195.981			317.602.971 317.602.971
2. Matematička pričuva osiguranja, bruto iznos	094					0
3. Pričuva šteta, bruto iznos	095		506.586.260	506.586.260		503.093.883	503.093.883
4. Pričuve za povrate premija ovisne i neovisne o rezultatu (bonusi i popusti),
bruto iznos	096		233.775	233.775		231.909	231.909
5. Pričuva za kolebanje šteta, bruto iznos	097		466.314	466.314		439.753	439.753
6. Druge tehničke pričuve osiguranja, bruto iznos	098
D. POSEBNA PRIČUVA ZA OSIGURANJE IZ SKUPINE ŽIVOTNIH
OSIGURANJA KOD KOJIH UGOVARATELJ OSIGURANJA PREUZIMA	099						0
INVESTICIJSKI RIZIK, bruto iznos E. OSTALE PRIČUVE (101 + 102)
1. Pričuve za mirovine i slične obveze	100	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	0	0	$\bf{0}$	0
	101						0
2. Ostale pričuve	102						n
F. ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA OBVEZA (104 + 105)	103		0 87.004.715 87.004.715			0 87.399.646 87.399.646
1. Odgođena porezna obveza	104			77.928.545 77.928.545			80.794.111 80.794.111
2. Tekuća porezna obveza G. DEPOZITI ZADRŽANI IZ POSLA PREDANOG U REOSIGURANJE	105			9.076.170 9.076.170			6.605.535 6.605.535
	106						0
H. FINANCIJSKE OBVEZE (108 do 110)	107		0 78.460.672 78.460.672			0 69.140.057 69.140.057
1. Obveze po zajmovima	108			78.299.734 78.299.734			69.037.901 69.037.901
2. Obveze po izdanim vrijednosnim papirima	109					0
3. Ostale financijske obveze	110		160.938	160.938		102.155	102.155
I. OSTALE OBVEZE (112 do 115)	111		0 49.301.239 49.301.239				0 50.941.247 50.941.247
1. Obveze proizašle iz neposrednih poslova osiguranja	112			25.396.821 25.396.821			23.808.677 23.808.677
2. Obveze proizašle iz poslova suosiguranja i reosiguranja 3. Obveze za otuđenje i prekinuto poslovanje	113			2.386.342 2.386.342			2.192.433 2.192.433
	114					$\bf{0}$
4. Ostale obveze	115			21.518.077 21.518.077			24.940.136 24.940.136
J. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG	116		0 17.462.211 17.462.211			0: 8.641.820	8.641.820
RAZDOBLJA (117+118)
1. Razgraničena provizija reosiguranja	117
2. Ostalo odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja	118			17.462.211 17.462.211		8.641.820	8.641.820
K. UKUPNA PASIVA (071+091+092+099+100+103+106+107+111+116)	119		0 1.976.481.950 1.976.481.950				0 2.049.640.329 2.049.640.329
L. IZVANBILANČNI ZAPISI	120			37.195.748 37.195.748			108.568.745 108.568.745

2.3. PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.2018.

	Rapspodjeljivo vlasnicima matice
Opis stavke	AOP oznaka	Uplaćeni kapital (redovne i povlaštene dionice)	Premije na emitirane dionice	Revaloriza cijske rezerve	Rezerve (zakonske, statutarne. ostale)	Zadržana dobit ili preneseni gubitak	Dobit/gubit ak tekuće qodine	Ukupno kapital i rezerve (3 do 8)	Raspodjeljivo nekontrolira- jućem interesu	Ukupno kapital i rezerve $(9+10)$
4	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
I. Stanje 1. siječnja prethodne	001	50.000.000		364.683.830	138.761.535	288.796.436	51.110.716	893.352.517		893.352.517
godine
1. Promjena računovodstvenih politika	002							0		0
2. Ispravak pogreški prethodnih
razdoblja	003							$\Omega$		$\Omega$
II. Stanje 1. siječnja prethodne	004	50.000.000	0	364.683.830	138.761.535	288.796.436	51.110.716	893.352.517	0	893.352.517
.godine
III. Sveobuhvatna dobit ili gubitak prethodne godine (AQP)	005	0	0	7.528.609	0	0	42.724.044	50.252.652	0	50.252.652
1. Dobit ili gubitak razdoblja	006						42.724.044	42.724.044		42.724.044
2. Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak	007	$\bf{0}$	0	7.528.609	0	0	0	7.528.609	0	7.528.609
prethodne godine (AOP 008 do 011)
2.1. Nerealizirani dobici ili gubici od	008			3.208.493				3.208.493		3.208.493
.materijalne 2.2. Nerealizirani dobici ili gubici od
.financiiske.	009			$-9.740.816$				9.740.816		9.740.816
2.3. Realizirani dobici ili gubici od	010			14.060.931				14.060.931		14.060.931
financijske 2.4. Ostale nevlasničke promjene
kapitala	011							0		0
IV. Transakcije s vlasnicima	012	0		$0$ -2.903.098	0		50.386.577 - 51.110.716 - 3.627.237			0 - 3.627.237
(prethodno razdoblje) (AOP 013 do
1. Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	013							0		0
2. Ostale uplate vlasnika	014							0		0
3. Isplata udjela u dobiti/dividenda	015							$\Omega$
4. Ostale raspodjele vlasnicima	016			-2.903.098		50.386.577	$-51.110.716$	$-3.627.237$		3.627.237
V. Stanje na zadnji dan
izvještajnog	017	50.000.000	0	369.309.340	138.761.535	339.183.013	42.724.044	939.977.932	0	939.977.932
VI. Stanje 1. siječnja tekuće	018	50.000.000	0	369.309.340	138.761.535	339.183.013	42.724.044	939.977.932		939.977.932
godine
1. Promjena računovodstvenih politika	019							$\bf{0}$		$\bf{0}$
2. Ispravak pogreški prethodnih	020							0		0
razdoblia VII. Stanje 1. siječnja tekuće
godine	021	50.000.000	0	369.309.340	138.761.535	339.183.013	42.724.044	939.977.932	0	939.977.932
VIII. Sveobuhvatna dobit ili gubitak	022	0		0 - 1.247.278	0	0	73.418.389	72.171.111	0	72.171.111
tekuće godine (AOP 023+024)
1. Dobit ili gubitak prethodnog razdoblja	023						73.418.389	73.418.389		73.418.389
2. Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak	024	0		0 - 1.247.278	0	0		0 - 1.247.278		$0$ -1.247.278
tekuće godine (AOP 025 do 028) 2.1. Nerealizirani dobici ili gubici od
materijalne	025							0		0
2.2. Nerealizirani dobici ili gubici od	026			$-298.379$				$-298.379$		$-298.379$
financijske
2.3. Realizirani dobici ili gubici od financijske	027			$-948.899$				$-948.899$		$-948.899$
2.4. Ostale nevlasničke promjene
kapitala	028							0		0
IX. Transakcije s vlasnicima
(tekuće razdoblje) (AOP 030 do	029	0	0	0	0		42.724.044 -42.724.044	0	0	0
033)
1. Povećanje/smanjenje temeljnog kapitala	030							0		0
2. Ostale uplate vlasnika	031							$\bf{0}$		0
3. Isplata udjela u dobiti/dividenda	032							$\bf{0}$		0
4. Ostale transakcije s vlasnicima	033						42.724.044 -42.724.044	0		0
X. Stanje na zadnji dan
izvještajnog
razdoblja u tekućoj godini	034	50.000.000	0	368.062.062	138.761.535	381.907.057		73.418.389 1.012.149.043		0 1.012.149.043
(AOP 021+022+029)

2.4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.2018.

Opis pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
I. NOVČANI TOK IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (002+013+031)	001	181.395.685	63.758.292
1. Novčani tok prije promjene poslovne imovine i obveza (AOP 003+004)	002	164.578.284	85.960.666
1.1. Dobit/gubitak prije poreza	003	82.617.847.92	90.639.986
1.2. Usklađenja: (AOP 005 do 012)	004	81.960.436	-4.679.321
1.2.1. Amortizacija nekretnina i opreme	005	7.867.862,77	8.537.810
1.2.2. Amortizacija nematerijalne imovine	006	393.800,84	182.727
1.2.3. Umanjenje vrijednosti i dobici/gubici od svođenja na fer vrijednost	007	-4.470.554,83	168.732
1.2.4. Troškovi kamata	008	1.592.599.25	1.657.939
1.2.5. Prihodi od kamata	009	-7.452.347,63	$-17.346.928$
1.2.6. Udieli u dobiti pridruženih društava	010
1.2.7. Dobici/gubici od prodaje materijalne imovine (uključujući zemljišta	011	$-3.913.660, 14$	$-1.982.203$
i građevinske objekte)
1.2.8. Ostala usklađenja	012	87.942.736,19	4.102.602
2. Povećanje/smanjenje poslovne imovine i obveza (AOP 014 do 030)	013	24.264.800	$-11.595.987$
2.1. Povećanje/smanjenje ulaganja raspoloživih za prodaju	014	-4.650.247.92	3.612.264
2.2. Povećanje/smanjenje ulaganja koja se vrednuju po fer vrijednosti kroz račun	015
dobiti.i.aubitka 2.3. Povećanje/smanjenje depozita, zajmova i potraživanja	016	27.269.977,72	$-194.484$
2.4. Povećanje/smanjenje depozita kod preuzetog poslovanja osiguranja
u reosiguranje	017
2.5. Povećanje/smanjenje ulaganja za račun i rizik vlasnika polica
životnog osiguranja	018
2.6. Povećanje/smanjenje udjela reosiguranja u tehničkim pričuvama	019	$-5.632.103.64$	1.546.530
2.7. Povećanje/smanjenje porezne imovine	020	3.570.363,27
2.8. Povećanje/smanjenje potraživanja	021	12.578.075.05	$-19.081.784$
2.9. Povećanje/smanjenje ostale imovine	022
2.10. Povećanje/smanjenje plaćenih troškova budućeg razdoblja i nedospjele	023	1.092.346,71	$-77.172$
naplate prihoda compared to the series
2.11. Povećanje/smanjenje tehničkih pričuva	024	145.469,23	21.015.271
2.12. Povećanje/smanjenje tehničkih pričuva životnog osiguranja kada	025
uoovarateli.soosi.rizik.ulaoania
2.13. Povećanje/smanjenje poreznih obveza	026	558.314,72	$-7.106.644$
2.14. Povećanje/smanjenje depozita zadržanih iz posla predanog u reosiguranje	027
2.15. Povećanje/smanjenje financijskih obveza	028	$-1.610.393,13$	$-1.571.705$
2.16. Povećanje/smanjenje ostalih obveza	029	$-10.185.866.53$	$-9.738.262$
2.17. Povećanje/smanjenje odgođenog plaćanja troškova i prihoda budućeg razdoblja	030	1.128.864,81
3. Plaćeni porez na dobit	031	$-7.447.400,01$	-10.606.386
II. NOVČANI TOK IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI (AOP 033 do 046)	032	-217.183.269	-64.873.384
1. Primici od prodaje materijalne imovine	033	568.455,51	267.625
2. Izdaci za nabavu materijalne imovine	034	$-3.596.645,15$	$-6.563.954$
3. Primici od prodaje nematerijalne imovine	035
4. Izdaci za nabavu nematerijalne imovine	036	$-93.142.82$	$-133.197$
5. Primici od prodaje zemljišta i građevinskih objekata koji ne služe društvu
za provođenje djelatnosti	037	752.002,57	1.720.131
za provodenje ojelatnosti	038		-19.721.103,70 - 18.399.495
za provođenje djelatnosti
7. Povećanje/smanjenje ulaganja u podružnice, pridružena društva i sudjelovanje u zajedničkim ulaganjima	039
10. Primici od ulaganja koja se drže do dospijeća	040
11. Izdaci za ulaganja koja se drže do dospijeća	041
12. Primici od prodaje vrijednosnih papira i udjela		59.090.465.08
	042		14.230.969
13. Izdaci za ulaganja u vrijednosne papire i udjele	043	$-112.382.650.65$	$-1.626.920$
14. Primici od dividendi i udiela u dobiti	044	1.711.819,93	3.352.632
15. Primici sa naslova otplate danih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	045	62.757.469,49	32.228.825
16. Izdaci za dane kratkoročne i dugoročne zajmove	046		$-206.269.939.26$ $-89.950.000$
III. NOVČANI TOK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 048 do 052)	047	15.820.650	6.064.470
1. Novčani primici uslijed povećanja temeljnog kapitala	048
2. Novčani primici od primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	049	54.800.000,00	47.200.000
3. Novčani izdaci za otplatu primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	050	$-38.472.649.96$	-41.132.495
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	051
5. Novčani izdaci za isplatu udjela u dobiti (dividendi)	052	-506.700,00	$-3.035$
ČISTI NOVČANI TOK (AOP 001 + 032 + 047)	053	-19.966.934	4.949.378
IV. UČINCI PROMJENE TEČAJEVA STRANIH VALUTA NA NOVAC	054
I NOVČANE EKVIVALENTE
V. NETO POVEĆANJE/SMANJENJE NOVCA I NOVČANIH EKVIVALENATA (053+054)	055	-19.966.934	4.949.378
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	056	29.632.144,56	4.768.667
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (AOP 055 + 056)	057	9.665.210	9.718.045

3. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (NN, br. 88/08, 146/08, 74/09, 54/13, 159/13, 18/15, 110/15, 123/16 i 131/17) izjavljujemo da su prema našem najboljem saznanju:

Financijski izvještaji Društva sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI), a u skladu su s hrvatskim Zakonom o računovodstvu, te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitka i dobitka, financijskog položaja i poslovanja Društva

Financijski izvještaji sadrže istinit prikaz razvoja, rezultata poslovanja i položaja Društva kao izdavatelja.

Izvještaje sastavio: Predsjednik Uprave:

Goran Jurišić

Odgovorne osobe:

Članica Uprave: Predsjednik Uprave: Danijela Šaban Goran Jurišić