Adriatic Osiguranje d.d.

Quarterly Report • Oct 30, 2017

KVARTALNO IZVJEŠĆE UPRAVE JADRANSKOG OSIGURANJA d.d. na dan 30.09.2017.

Zagreb, listopad 2017.

SADRŽAJ

1.	IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 30.09.2017. 3
1.1.	ZNAČAJNI DOGAĐAJI KOJI SU UTJECALI NA POSLOVANJE 3
1.2.	POSLOVANJE DRUŠTVA 3
1.3.	POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA 5
2.	FINANCIJSKA IZVJEŠĆA6
2.2.	BILANCA NA DAN 30.09.20178
2.3.	PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.201710
2.4.	IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.201711
3.	IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 12

1. IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 30.09.2017.

1.1. ZNAČAJNI DOGAĐAJI KOJI SU UTJECALI NA POSLOVANJE

Prema podacima Hrvatskog ureda za osiguranje, društva za osiguranje zaračunala su ukupnu bruto premiju u skupini neživotnih osiguranja u iznosu od 4.749.555.735 te je u odnosu na isto razdoblje 2016. godine tržište neživota zabilježilo rast od 3,36%.

U strukturi zaračunate bruto premije na tržištu osiguranja neživota u RH, premija ostala osiguranja imovine, premija osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila i premija osiguranje cestovnih vozila-kasko predstavljaju najznačajniji udio od 57,49%. U odnosu na isto razdoblje prošle godine udio premije ostala osiguranja imovine, premije osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila i premija osiguranje cestovnih vozila-kasko je povećana za 1,55%. Zaračunata bruto premija osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila je u 2017. godini zabilježila pad od 0,66 % u usporedbi s istim periodom 2016. godine.

U odnosu na isto razdoblje prethodne godine, 2017. godine udio zaračunate bruto premije osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila u ukupnim zaračunatim premijama neživotnih osiguranja bilježi pad sa 34,14 % na 32,82 %. Udio zaračunate bruto premije osiguranja cestovnih vozila u ukupnim zaračunatim premijama neživotnih osiguranja bilježi rast sa 13,46 % na 14,06 %.

1.2. POSLOVANJE DRUŠTVA

Jadransko osiguranje d.d. je i u 2017. godini kreiralo svoje ciljeve prema općem stanju na tržištu.

Društvo je u izvještajnom razdoblju ostvarilo neto dobit u iznosu od 66.094.278 kn, te je odnosu na 2016. godinu zabilježeno povećanje neto dobiti za 11,47 %.

U promatranom razdoblju nije bilo statutarnih promjena vezanih za spajanje i pripajanje.

Naplata prihoda kreće se u okvirima koji su karakteristični za ovu djelatnost, te je Društvo uspješno realizira kroz kvalitetno razvijeni sustav odnosa sa svojim osiguranicima i adekvatne alate prodaje.

Zaračunata bruto premija u 2017. godini bilježi povećanje 8,33 % u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Tijekom 2017. godine zaključeno je 710.990 polica osiguranja od čega se 51,26 % polica osiguranja odnosi na obvezno osiguranje od autoodgovornosti.

u 000 Kn	$01.01. - 30.09.2016.$	$01.01. - 30.09.2017.$	Index
Neživot	Zaračunata bruto premija	Zaračunata bruto Zaračunata bruto premija	premija
Autoodgovornost	232.669	242.930	104,41
Imovina	30.893	38.807	125,62
AutoKasko	49.643	60.322	121,51
Osobe [neživot]	39.749	40.817	102,69
Transport	2.883	2.934	101,75
Odgovornost	16.591	16.370	98,67
Zdravstveno	102	162	0.00
Ostalo	14.920	17.386	116,52
Ukupno	387.451	419.727	108,33

Struktura portfelja Jadranskog osiguranja (uključena premija suosiguranja):

Najznačajniju realizaciju bruto zaračunate premije Društvo je imalo u skupini osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila (57,88% ukupne zaračunate bruto premije), dok se na drugom mjestu u ukupnom udjelu realizirane bruto premije nalazi Auto Kasko (14,37 % ukupne zaračunate bruto premije).

U strukturi ukupnih prihoda koji su u trećem kvartalu 2017. godine iznosili 458.376.577 kuna, udio zaračunate bruto premije čini 91,57 %. Preostali udio prihoda čine financijski prihodi od plasmana zajmova, ulaganja u depozite, obveznice, nekretnine i ostale financijske instrumente.

Upravljajući ulagačkom politikom Društvo se vodi konzervativnim pristupom i načelima sigurnosti, isplativosti, likvidnosti i disperzije, a kao rezultat navedenog pravca ulagačke politike Društvo je najveći dio slobodnih novčanih sredstava plasiralo u vrijednosne papire.

Ukupni rashodi Društva u razdoblju od 01.01.2017. do 30.09.2017. godine iznosili su 392.282.298 kuna. U okviru rashoda, najznačajniji udio čine troškovi za likvidirane štete i poslovni rashodi.

1.3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA

Pozicije	III. KVARTAL 2016 III. KVARTAL 2017		INDEX 17/16
Ukupna aktiva po zaposlenom	2.508.534	2.645.893	105,5
Zaračunata premija po zaposlenom	514.543	561.885	109,2
Neto dobit po zaposlenom	78.746	88.480	112,4
Neto dobit po dionici	474,36	528,75	111,5
Ukupna rentabilnost dionice	15,81%	19,33%	122,2

Član Uprave: Predsjednik Uprave:

2. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

2.1. RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.2017.

	AOP		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
Naziv pozicije	oznaka	Život	Neživot	Ukupno	Život	Neživot	Ukupno
	2	3	4	$5(3+4)$	6	7	$8(6+7)$
I. Zarađene premije (prihodovane) (AOP 125 do 132)	124	$\mathbf{0}$	384.502.298	384.502.298	$\mathbf{0}$	410.810.476	410.810.476
1. Zaračunate bruto premije	125		387.060.899	387.060.899		419.462.164	419.462.164
2. Premije suosiguranja	126		390.268	390.268		265.699	265.699
3. Ispravak vrijednosti i naplaćeni ispravak vrijednosti premije osiguranja/suosiguranja	127		$-1.422.109$	$-1.422.109$		$-782.535$	$-782.535$
4. Premije predane u reosiguranje	128		$-7.223.420$	$-7.223.420$		$-5.545.448$	$-5.545.448$
5. Premije predane u suosiguranje	129		$-2.841.428$	$-2.841.428$		$-3.992.471$	$-3.992.471$
6. Promjena bruto pričuva prijenosnih premija	130		9.154.609	9.154.609		2.184.861	2.184.861
7. Promjena pričuva prijenosnih premija, udio reosiguratelja	131		786.078	786.078		239.492	239.492
8. Promjena pričuva prijenosnih premija, udio suosiguratelja	132		$-1.402.599$	$-1.402.599$		$-1.021.286$	$-1.021.286$
II. Prihodi od ulaganja (AOP 134 + 135 + 139 + 140 + 141 + $145 + 146$	133	$\mathbf{0}$	48.618.722	48.618.722	$\mathbf{0}$	36.028.106	36.028.106
1. Prihodi od podružnica, pridruženih društava i sudjelovanja u zajedničkim ulaganjima	134			0			0
2. Prihodi od ulaganja u zemljišta i građevinske objekte (AOP 136 do 138)	135	$\mathbf{0}$	11.646.015	11.646.015	$\mathbf{0}$	10.709.606	10.709.606
2.1. Prihodi od najma	136		10.719.584	10.719.584		10.528.894	10.528.894
2.2. Prihodi od povećanja vrijednosti zemljišta i građevinskih objekata	137			0			0
2.3. Prihodi od prodaje zemljišta i građevinskih objekata	138		926.431	926.431		180.712	180.712
3. Prihodi od kamata	139		15.709.654	15.709.654		16.113.966	16.113.966
4. Nerealizirani dobici od ulaganja po fer vrijednosti kroz račun
dobiti i qubitka 5. Dobici od prodaje (realizacije) financijskih ulaganja (AOP 142	140			0			0
do 144)	141	$\mathbf{0}$	11.774.701	11.774.701	$\mathbf{0}$	5.305.981	5.305.981
5.1. Ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	142			0
5.2. Ulaganja raspoloživa za prodaju	143		11.774.701	11.774.701		5.305.981	5.305.981
5.3. Ostali dobici od prodaje financijskih ulaganja	144
6. Neto pozitivne tečajne razlike	145		522.022	522.022		723.342	723.342
7. Ostali prihodi od ulaganja	146		8.966.331	8.966.331		3.175.211	3.175.211
III. Prihodi od provizija i naknada	147		1.025.263	1.025.263		1.164.567	1.164.567
IV. Ostali osigurateljno-tehnički prihodi, neto od reosiguranja	148		2.084.881	2.084.881		4.203.199	4.203.199
V. Ostali prihodi	149		3.392.971	3.392.971		6.170.230	6.170.230
VI. Izdaci za osigurane slučajeve, neto (AOP 151 + 155)	150	$\bf{0}$	$-152.455.898$	$-152.455.898$	$\mathbf{0}$	$-162.771.225$	$-162.771.225$
1. Likvidirane štete (AOP 152 do 154)	151	$\mathbf{0}$	$-141.487.832$	-141.487.832	$\mathbf{0}$	$-166.619.065$	$-166.619.065$
1.1. Bruto iznos	152		-142.560.197	-142.560.197		-175.235.784	-175.235.784
1.2. Udio suosiguratelja	153
1.3. Udio reosiguratelja	154		1.072.365	1.072.365		8.616.718	8.616.718
2. Promjena pričuva za štete (AOP 156 do 158)	155	0	-10.968.066	-10.968.066	0	3.847.840	3.847.840
2.1. Bruto iznos	156		$-11.291.344$	$-11.291.344$		$-2.566.057$	$-2.566.057$
2.2. Udio suosiguratelja	157			0			$\mathbf{0}$
2.3. Udio reosiguratelja	158		323.278	323.278		6.413.898	6.413.898
VII. Promjena matematičke pričuve i ostalih tehničkih pričuva, neto od reosiguranja (AOP 160 + 163)	159	0	0	0	0	10.782	10.782
1. Promjena matematičke pričuve osiguranja (AOP 161 +162)	160	$\mathbf{0}$	0	0	0	$\bf{0}$	0
1.1. Bruto iznos	161			0			0
1.2. Udio reosiguratelja	162			0			0
2. Promjena ostalih tehn. pričuva, neto od reosiguranja (AOP 164 do 166)	163	0	0	0	0	10.782	10.782
2.1. Bruto iznos	164			0		10.782	10.782
2.2. Udio suosiguratelja	165			0
2.3. Udio reosiguratelja	166			0			0
VIII. Promjena posebne pričuve za osiguranje iz skupine životnih	167	0	0	0	0	0	0
1. Bruto iznos	168			0			0
2. Udio suosiguratelja	169			0			0
3. Udio reosiguratelja	170			0
IX. Izdaci za povrate premija (bonusi i popusti), neto od reosiguranja (AOP 172 + 173)	171	$\mathbf{0}$	$-70.404$	$-70.404$	$\mathbf{0}$	224.946	224.946
1. Ovisni o rezultatu (bonusi)	172		$-70.404$	$-70.404$		224.946	224.946
2. Neovisni o rezultatu (popusti)	173			0			0

X. Poslovni rashodi (izdaci za obavljanje djelatnosti), neto	174	0	-179.964.228	-179.964.228	0.	-188.317.566	-188.317.566
(AOP 175+179)
1. Troškovi pribave (AOP 176 do 178)	175	0.	-119.432.986	-119.432.986	0	$-128.440.814$	-128.440.814
1.1. Provizija	176		$-6.652.521$	$-6.652.521$		$-11.017.370$	$-11.017.370$
1.2. Ostali troškovi pribave	177		-112.780.466	-112.780.466		$-117.423.444$	-117.423.444
1.3. Promjena razgraničenih troškova pribave	178
2. Troškovi uprave (administrativni troškovi) (AOP 180 do 182)	179	0	$-60.531.242$	-60.531.242	$\mathbf{0}$	-59.876.752	-59.876.752
2.1. Amortizacija materijalne imovine	180		$-7.755.855$	$-7.755.855$		-7.969.297	-7.969.297
2.2. Plaće, porezi i doprinosi iz i na plaće	181		$-23.468.691$	-23.468.691		$-23.183.830$	-23.183.830
2.3. Ostali troškovi uprave	182		-29.306.696	-29.306.696		$-28.723.625$	-28.723.625
XI. Troškovi ulaganja (AOP 184 do 189)	183	0	$-16.888.344$	$-16.888.344$	0.	$-5.827.902$	$-5.827.902$
1. Amortizacija (građevinski objekti koji ne služe društvu za	184		$-292.407$	$-292.407$		$-292.366$	$-292.366$
obavljanje djelatnosti)
2. Kamate	185		$-3.059.110$	$-3.059.110$		$-3.103.926$	$-3.103.926$
3. Umanjenje vrijednosti ulaganja	186
4. Gubici ostvareni pri prodaji (realizaciji) financijske imovine	187		$-11.256.242$	$-11.256.242$		$-1.232.432$	$-1.232.432$
5. Usklađivanje financijske imovine po fer vrijednosti kroz RDG	188						O
6. Negativne tečajne rezlike	189		$-1.133.133$	$-1.133.133$		$-709.193$	$-709.193$
7. Ostali troškovi ulaganja	190		$-1.147.452$	$-1.147.452$		-489.985	-489.985
XII. Ostali tehnički troškovi, neto od reosiguranja (AOP $192 + 193$	191	0	$-13.238.029$	-13.238.029	$\mathbf{0}$	$-14.077.763$	-14.077.763
1. Troškovi za preventivnu djelatnost	192		$-1.227.227$	$-1.227.227$		$-2.488.884$	$-2.488.884$
2. Ostali tehnički troškovi osiguranja	193		$-12.010.802$	-12.010.802		$-11.588.878$	$-11.588.878$
XIII. Ostali troškovi, uključujući vrijednosna usklađenja	194			O		$-5.000.000$	$-5.000.000$
XIV. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja prije poreza (AOP 124+133+147+148+149+150+159+167+171+174+183+191+194)	195	0	77.007.231	77.007.231	0.	82.617.848	82.617.848
XV. Porez na dobit ili gubitak (AOP 197+198)	196	0	$-17.711.663$	-17.711.663	$\mathbf{0}$	$-16.523.570$	$-16.523.570$
1. Tekući porezni trošak	197		$-17.711.663$	-17.711.663		$-16.523.570$	$-16.523.570$
2. Odgođeni porezni trošak (prihod)	198
XVI. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja poslije poreza (AOP 195-196)	199	0	59.295.567	59.295.567	$\mathbf{0}$	66.094.278	66.094.278
1. Pripisano imateljima kapitala matice	200			۵			0
2. Pripisano nekontrolirajućim interesima	201
XVII. UKUPNI PRIHODI	202		439.624.133	439.624.133		458.376.577	458.376.577
XVIII. UKUPNI RASHODI	203		-380.328.566	-380.328.566		-392.282.298	-392.282.298
IX. Ostala sveobuhvatna dobit (205 do 211 - 212)	204	$\mathbf{0}$	4.314.237	4.314.237	$\mathbf{0}$	$-9.676.012$	$-9.676.012$
1. Dobici/qubici proizašli iz preračunavanja financijskih izvještaja	205
2. Dobici/qubici proizišli iz revalorizacije financijske imovine raspoložive	206		6.319.221	6.319.221		$-11.644.209$	$-11.644.209$
3. Dobici/gubici proizišli iz revalorizacije zemljišta i građevinskih objekata koji služe društvu za obavljanje djelatnosti	207		$-926.431$	$-926.431$		$-155.806$	$-155.806$
4. Dobici/gubici proizišli iz revalorizacije druge materijalne (osim zemljišta i nekretnina) i nematerijalne imovine	208			0			0
5. Učinci od instrumenata zaštite novčanog toka	209			0			0
6. Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima s definiranim mirovinama	210			٥			0
7. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti pridruženih društava	211						0
8. Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobit	212		$-1.078.553$	$-1.078.553$		2.124.003	2.124.003
XX. Ukupna sveobuhvatna dobit (199+204)	213	0.	63.609.804	63.609.804	$\mathbf{0}$	56.418.266	56.418.266
1. Pripisano imateljima kapitala matice	214			0			0
2. Pripisano nekontrolirajućim interesima	215			0			0
XXI. Reklasifikacijske usklade	216	0	0	0	0	٥i	0

2.2. BILANCA NA DAN 30.09.2017

Naziv pozicije	AOP		Prethodno razdoblje			Tekuće razdoblje
	oznaka	Život	Neživot	Ukupno	Život	Neživot	Ukupno
1	$\overline{\mathbf{2}}$	3	4	$5(3+4)$	6	7	$8(6+7)$
AKTIVA A. POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL (002+003)	001	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$
1. Kapital pozvan da se plati	002			$\bullet$			$\mathbf 0$
2. Kapital nije pozvan da se plati	003			0			0
B. NEMATERIJALNA IMOVINA (005+006)	004	$\mathbf{0}$	15.758.498	15.758.498	$\bf{0}$	15.241.901	15.241.901
1. Goodwill	005		14.987.536	14.987.536		14.900.583	14.900.583
2. Ostala nematerijalna imovina C. MATERIJALNA IMOVINA (008 do 010)	006		770.962	770.962		341.318	341.318
1. Zemljišta i građevinski objekti koji služe društvu za provođenje djelatnosti	007 008	$\mathbf{0}$	272.010.846 258.534.524	272.010.846 258.534.524	$\bf{0}$	267.553.971 256.475.865	267.553.971 256.475.865
2. Oprema	009		13.476.323	13.476.323		11.078.105	11.078.105
3. Ostala materijalna imovina i zalihe	010			0			$\mathbf 0$
D. ULAGANJA (012+013+017+036)	011	$\mathbf{0}$	1.409.443.913	1.409.443.913	$\bf{0}$	1.514.293.914	1.514.293.914
I. Ulaganja u zemljišta i građevinske objekte koji ne služe društvu za provođenje djelatnosti	012		368.235.958	368.235.958		390.995.320	390.995.320
II. Ulaganja u podružnice, pridružena društva i sudjelovanje u	013	$\bf{0}$	$\mathbf{0}$	$\bf{0}$	$\bf{0}$	28.000.000	28.000.000
zajedničkim ulaganjima (014 do 016) 1. Dionice i udjeli u podružnicama	014			$\bf{0}$
2. Dionice i udjeli u pridruženim društvima	015			0		28.000.000	28.000.000
3. Sudjelovanje u zajedničkim ulaganjima	016			0
III. Ostala financijska ulaganja (018+021+026+032)	017	$\mathbf{0}$	1.041.207.955	1.041.207.955	$\bf{0}$	1.095.298.594	1.095.298.594
1. Ulaganja koja se drže do dospijeća (019+020)	018	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	0
1.1. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom	019			0			0
1.2. Ostala ulaganja koja se drže do dospijeća	020			0			$\Omega$
2. Ulaganja raspoloživa za prodaju (022 do 025)	021	$\mathbf{0}$	667.140.976	667.140.976	$\bf{0}$	631.524.455	631.524.455
2.1. Dionice, udjeli i drugi vrijednosni papiri koji donose promjenjiv prihod	022		476.734.965	476.734.965		403.065.334	403.065.334
2.2. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom	023		127.539.560	127.539.560		153.889.741	153.889.741
2.3. Udjeli u investicijskim fondovima	024		38.793.558	38.793.558		38.746.566	38.746.566
2.4. Ostala ulaganja raspoloživa za prodaju	025		24.072.893	24.072.893		35.822.813	35.822.813
3. Ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka (027 do 031) 3.1. Dionice, udjeli i drugi vrijednosni papiri koji donose promjenjiv prihod	026 027	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$ $\mathbf{0}$	$\bf{0}$	0	0 $\mathbf 0$
3.2. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom	028			$\bf{0}$			$\bf{0}$
3.3. Derivativni financijski instrumenti	029			$\mathbf 0$			$\mathbf 0$
3.4. Udjeli u investicijskim fondovima	030			$\mathbf{0}$			0
3.5. Ostala ulaganja	031			$\mathbf{0}$			$\mathbf{0}$
4. Depoziti, zajmovi i potraživanja (033 do 035)	032	$\mathbf{0}$	374.066.979	374.066.979	0	463.774.139	463.774.139
4.1. Depoziti kod kreditnih institucija (banaka)	033		56.040.993	56.040.993		29.709.524	29.709.524
4.2. Zajmovi 4.3. Ostali zajmovi i potraživanja	034 035		318.025.985	318.025.985 $\mathbf{0}$		434.064.615	434.064.615 $\mathbf 0$
IV. Depoziti kod preuzetog poslovanja osiguranja u reosiguranje
(depoziti kod cedenta)	036			0			0
E. ULAGANJA ZA RAČUN I RIZIK VLASNIKA POLICA ŽIVOTNOG	037			0
OSIGURANJA F. UDIO REOSIGURANJA U TEHNIČKIM PRIČUVAMA (039 do 045)							14.640.743
1. Prijenosne premije, udio reosiguranja	038 039	$\mathbf{0}$	8.870.836 4.777.511	8.870.836 4.777.511	$\bf{0}$	14.640.743 4.299.195	4.299.195
2. Matematička pričuva osiguranja, udio reosiguranja	040			O
3. Pričuva šteta, udio reosiguranja	041		4.093.325	4.093.325		10.341.548	10.341.548
4. Pričuve za povrate premija ovisne i neovisne o rezultatu (bonusi i popusti),	042			$\mathbf 0$			0
udio reosiguranja 5. Pričuva za kolebanje šteta, udio reosiguranja	043			$\mathbf 0$			0
6. Druge tehničke pričuve osiguranja, udio reosiguranja	044			0			0
7. Posebna pričuva za osiguranje iz skupine životnih osiguranja kod kojih	045			0			$\mathbf{0}$
ugovaratelj osiguranja preuzima investicijski rizik, udio reosiguranja G. ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA IMOVINA (047+048)	046	$\mathbf{0}$	13.690.736	13.690.736	$\bf{0}$	12.940.860	12.940.860
1. Odgođena porezna imovina	047		13.690.736	13.690.736		12.940.860	12.940.860
2. Tekuća porezna imovina	048			0
H. POTRAŽIVANJA (050+053+054)	049	$\mathbf{0}$	130.886.005	130.886.005	0	135.858.756	135.858.756
1. Potraživanja iz neposrednih poslova osiguranja (051+052)	050	$\mathbf{0}$	68.990.117	68.990.117	$\mathbf{0}$	71.153.860	71.153.860
1.1. Od ugovaratelja osiguranja 1.2. Od zastupnika, odnosno posrednika u osiguranju	051 052		65.388.490 3.601.627	65.388.490 3.601.627		67.557.832 3.596.028	67.557.832 3.596.028
2. Potraživanja iz poslova suosiguranja i reosiguranja	053		92.286	92.286		475.363	475.363
3. Ostala potraživanja (055 do 057)	054	$\mathbf{0}$	61.803.602	61.803.602	$\bf{0}$	64.229.532	64.229.532
3.1. Potraživanja iz drugih poslova osiguranja	055		38.757.647	38.757.647		39.336.278	39.336.278
3.2. Potraživanja za prinose na ulaganja	056		7.614.613	7.614.613		3.247.694	3.247.694
3.3. Ostala potraživanja I. OSTALA IMOVINA (059+063+064)	057		15.431.341	15.431.341		21.645.560	21.645.560
1. Novac u banci i blagajni (060 do 062)	058 059	$\mathbf{0}$ $\mathbf{0}$	30.018.490 30.003.314	30.018.490 30.003.314	$\mathbf{0}$ $\bf{0}$	9.109.114 9.104.991	9.109.114 9.104.991
1.1. Sredstva na poslovnom računu	060		29.904.044	29.904.044		9.028.177	9.028.177
1.2. Sredstva na računu imovine za pokriće matematičke pričuve	061
1.3. Novčana sredstva u blagajni	062		99.270	99.270		76.814	76.814
2. Dugotrajna imovina namjenjena za prodaju i prestanak poslovanja	063			o
3. Ostalo J. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA	064		15.176	15.176		4.123	4.123
PRIHODA (066 do 068)	065	0	8.246.846	8.246.846	0	6.842.691	6.842.691
1. Razgraničene kamate i najamnine	066		387.257	387.257		314.545	314.545
2. Razgraničeni troškovi pribave	067			$\bf{0}$			$\Omega$
3. Ostali plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda K. UKUPNO AKTIVA (001+004+007+011+037+038+046+049+058+065)	068		7.859.589	7.859.589		6.528.147	6.528.147
L. IZVANBILANČNI ZAPISI	069 070	$\mathbf{0}$	1.888.926.171	1.888.926.171 $\Omega$	0	1.976.481.950 37.195.748	1.976.481.950 37.195.748

PASIVA
A. KAPITAL I REZERVE (072+076+077+081+085+088)	071	0 1	887.035.727	887.035.727	0	949.770.783	949.770.783
1. Upisani kapital (073 do 075)	072	$\mathbf{0}$	50.000.000	50.000.000	0	50.000.000	50.000.000
1.1. Uplaćeni kapital - redovne dionice	073		50.000.000	50.000.000		50.000.000	50.000.000
1.2. Uplaćeni kapital -povlaštene dionice	074			O
1.3. Kapital pozvan da se plati	075
2. Premije na emitirane dionice (rezerve kapitala)	076
3. Revalorizacijske rezerve (078 do 080)	077	$\mathbf{0}$	352.925.839	352.925.839	0	355.007.817	355.007.817
3.1. Zemljišta i građevinskih objekata	078		274.031.486	274.031.486		280.124.252	280.124.252
3.2. Financijskih ulaganja	079		78.894.353	78.894.353		74.883.565	74.883.565
3.3. Ostale revalorizacijske rezerve	080
4. Rezerve (082 do 084)	081	$\mathbf{0}$	138.761.535	138.761.535	0	138.761.535	138.761.535
4.1. Zakonske rezerve	082		91.154.569	91.154.569		91.154.569	91.154.569
4.2. Statutarna rezerva	083
4.3. Ostale rezerve	084		47.606.966	47.606.966		47.606.966	47.606.966
5. Prenesena (zadržana) dobit ili gubitak (086 + 087)	085	0	286.052.785	286.052.785	0	339.907.152	339.907.152
5.1. Zadržana dobit	086		286.052.785	286.052.785		339.907.152	339.907.152
5.2. Preneseni qubitak (-)	087
6. Dobit ili qubitak tekućeg obračunskog razdoblja (089+090)	088	0	59.295.567	59.295.567	0	66.094.278	66.094.278
6.1. Dobit tekućeg obračunskog razdoblja	089
6.2. Gubitak tekućeg obračunskog razdoblja (-)			59.295.567	59.295.567		66.094.278	66.094.278
B. OBVEZE DRUGOG REDA (PODREĐENE OBVEZE)	090
C. TEHNIČKE PRIČUVE (093 do 098)	091
	092	$\mathbf{0}$	765.304.111	765.304.111	0	794.482.330	794.482.330
1. Prijenosne premije, bruto iznos	093		266.777.040	266.777.040		287.195.981	287.195.981
2. Matematička pričuva osiguranja, bruto iznos	094			O
3. Pričuva šteta, bruto iznos	095		497.717.611	497.717.611		506.586.260	506.586.260
4. Pričuve za povrate premija ovisne i neovisne o rezultatu (bonusi i popusti), bruto.iznos	096		343.146	343.146		233.775	233.775
5. Pričuva za kolebanje šteta, bruto iznos	097		466.314	466.314		466.314	466.314
6. Druge tehničke pričuve osiguranja, bruto iznos	098
D. POSEBNA PRIČUVA ZA OSIGURANJE IZ SKUPINE ŽIVOTNIH
OSIGURANJA KOD KOJIH UGOVARATELJ OSIGURANJA PREUZIMA	099
INVESTICIJSKI RIZIK, bruto iznos
E. OSTALE PRICUVE (101 + 102)	100	$\mathbf{0}$	0	0	0	0	0
1. Pričuve za mirovine i slične obveze	101
2. Ostale pričuve	102
F. ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA OBVEZA (104 + 105)	103	$\mathbf{0}$	94.275.113	94.275.113	0	87.004.715	87.004.715
1. Odgođena porezna obveza	104		88.231.454	88.231.454		77.928.545	77.928.545
2. Tekuća porezna obveza	105		6.043.659	6.043.659		9.076.170	9.076.170
G. DEPOZITI ZADRŽANI IZ POSLA PREDANOG U REOSIGURANJE	106
H. FINANCIJSKE OBVEZE (108 do 110)	107	0	75.313.271	75.313.271	0	78.460.672	78.460.672
1. Obveze po zajmovima	108		75.031.908	75.031.908		78.299.734	78.299.734
2. Obveze po izdanim vrijednosnim papirima	109			0			0
3. Ostale financijske obveze	110		281.363	281.363		160.938	160.938
I. OSTALE OBVEZE (112 do 115)	111	0	50.347.078	50.347.078	0	49.301.239	49.301.239
1. Obveze proizašle iz neposrednih poslova osiguranja	112		24.590.997	24.590.997		25.396.821	25.396.821
2. Obveze proizašle iz poslova suosiguranja i reosiguranja	113		3.955.199	3.955.199		2.386.342	2.386.342
3. Obveze za otuđenje i prekinuto poslovanje	114
4. Ostale obveze	115		21.800.883	21.800.883		21.518.077	21.518.077
J. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG
RAZDOBLJA (117+118)	116	0:	16.650.870	16.650.870	0	17.462.211	17.462.211
1. Razgraničena provizija reosiguranja	117
2. Ostalo odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja	118		16.650.870	16.650.870		17.462.211	17.462.211
K. UKUPNA PASIVA (071+091+092+099+100+103+106+107+111+116)	119	$\mathbf{0}$	1.888.926.171	1.888.926.171	0	1.976.481.950	1.976.481.950
L. IZVANBILANČNI ZAPISI	120			0		37.195.748	37.195.748

2.3. PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.2017.

					Rapspodjeljivo vlasnicima matice
Opis stavke	AOP oznaka	Uplaćeni kapital (redovne i povlaštene dionice)	Premije na emitirane dionice	Revalorizacijske rezerve	Rezerve (zakonske, statutarne, ostale)	Zadržana dobit ili preneseni gubitak	Dobit/gubitak tekuće godine	Ukupno kapital i rezerve (3 do 8)	Raspodjeljivo nekontrolira- jućem interesu	Ukupno kapital i rezerve $(9+10)$
	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
I. Stanje 1. siječnja prethodne	001	50.000.000		348.611.603	138.761.535	256.717.238	51.835.547	845.925.923		845.925.923
godine 1. Promjena računovodstvenih
politika	002							0		0
2. Ispravak pogreški prethodnih	003							$\bf{0}$		$\Omega$
razdoblja
II. Stanje 1. siječnja prethodne godine	004	50.000.000	0	348.611.603	138.761.535	256.717.238	51.835.547	845.925.923	0	845.925.923
III. Sveobuhvatna dobit ili gubitak	005	0	0	10.202.142	0	0	51.110.716	61.312.858	0	61.312.858
prethodne godine (AOP 1. Dobit ili gubitak razdoblja	006						51.110.716	51.110.716		51.110.716
2. Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak
prethodne godine (AOP 008 do 011)	007	0	0	10.202.142	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	0	10.202.142	0	10.202.142
2.1. Nerealizirani dobici ili gubici od	008			1.455.278				1.455.278		1.455.278
materijalne 2.2. Nerealizirani dobici ili gubici od
financiiske.	009			15.281.383				15.281.383		15.281.383
2.3. Realizirani dobici ili gubici od	010			$-6.534.518$				$-6.534.518$		$-6.534.518$
financijske 2.4. Ostale nevlasničke promjene
kapitala	011							0		0
IV. Transakcije s vlasnicima	012	0	0	5.870.085	0	32.079.199	$-51.835.547$	$-13.886.264$	0	-13.886.264
(prethodno razdoblje) (AOP 013 do 1. Povećanje/smanjenje upisanog
kapitala	013							$\mathbf 0$		$\mathbf 0$
2. Ostale uplate vlasnika	014									Ō
3. Isplata udjela u dobiti/dividenda	015					$-22.500.000$		$-22.500.000$		$-22.500.000$
4. Ostale raspodjele vlasnicima	016			5.870.085		54.579.199	$-51.835.547$	8.613.736		8.613.736
V. Stanje na zadnji dan	017	50.000.000	0	364.683.830	138.761.535	288.796.436	51.110.716	893.352.517	0	893.352.517
izvještajnog VI. Stanje 1. siječnja tekuće
godine	018	50.000.000	0	364.683.830	138.761.535	288.796.436	51.110.716	893.352.517		893.352.517
1. Promjena računovodstvenih politika	019							$\mathbf 0$		0
2. Ispravak pogreški prethodnih	020							O		$\Omega$
razdoblja VII. Stanje 1. siječnja tekuće
godine	021	50.000.000	$\bf{0}$	364.683.830	138.761.535	288.796.436	51.110.716	893.352.517	$\mathbf{0}$	893.352.517
VIII. Sveobuhvatna dobit ili qubitak	022	0	0	$-9.676.012$	$\theta$	$\bf{0}$	66.094.278	56.418.266	0	56.418.266
tekuće godine (AOP 023+024)
1. Dobit ili gubitak prethodnog razdoblja	023						66.094.278	66.094.278		66.094.278
2. Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak tekuće godine (AOP 025 do 028)	024	0	0	$-9.676.012$	0	0	0	$-9.676.012$	0	$-9.676.012$
2.1. Nerealizirani dobici ili gubici od	025							$\mathbf{0}$		$\mathbf 0$
materijalne
2.2. Nerealizirani dobici ili gubici od	026			$-23.602.213$				$-23.602.213$		$-23.602.213$
financijske 2.3. Realizirani dobici ili gubici od
financijske	027			13.926.200				13.926.200		13.926.200
2.4. Ostale nevlasničke promjene	028							0		$\mathbf 0$
kapitala IX. Transakcije s vlasnicima
(tekuće razdoblje) (AOP 030 do	029	0	0	0	0	51.110.716	$-51.110.716$	0	0	0
033)
1. Povećanje/smanjenje temeljnog	030							0		0
kapitala
2. Ostale uplate vlasnika	031							0		0
3. Isplata udiela u dobiti/dividenda	032					51.110.716	$-51.110.716$	$\bf{0}$		$\bf{0}$
4. Ostale transakcije s vlasnicima	033							$\mathbf{0}$		$\mathbf 0$
X. Stanje na zadnji dan izvještajnog
razdoblja u tekućoj godini	034	50.000.000	0	355.007.817	138.761.535	339.907.152	66.094.278	949.770.783	0	949.770.783
(AOP 021+022+029)

2.4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.09.2017.

Opis pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
4	2	3	4
I. NOVČANI TOK IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (002+013+031)	001	50.274.334	181.395.684,65
1. Novčani tok prije promjene poslovne imovine i obveza (AOP 003+004)	002	81.436.476	164.578.284.37
1.1. Dobit/gubitak prije poreza	003	77.007.231	82.617.847,92
1.2. Usklađenja: (AOP 005 do 012)	004	4.429.245	81.960.436.45
1.2.1. Amortizacija nekretnina i opreme	005	7.527.082	7.867.862,77
1.2.2. Amortizacija nematerijalne imovine	006	521.180	393.800.84
1.2.3. Umanjenje vrijednosti i dobici/gubici od svođenja na fer vrijednost	007	9.995.651	-4.470.554,83
1.2.4. Troškovi kamata	008	1.821.497	1.592.599.25
1.2.5. Prihodi od kamata	009	$-16.199.630$	$-7.452.347.63$
1.2.6. Udjeli u dobiti pridruženih društava	010
1.2.7. Dobici/qubici od prodaje materijalne imovine (uključujući zemljišta i građevinske objekte)	011	$-287.551$	$-3.913.660.14$
1.2.8. Ostala usklađenja	012	1.051.016	87.942.736,19
2. Povećanje/smanjenje poslovne imovine i obveza (AOP 014 do 030)	013	$-19.494.137$	24.264.800,29
2.1. Povećanje/smanjenje ulaganja raspoloživih za prodaju	014	$-8.166.762$	-4.650.247,92
2.2. Povećanje/smanjenje ulaganja koja se vrednuju po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	015
2.3. Povećanje/smanjenje depozita, zajmova i potraživanja	016	1.857.147	27.269.977.72
2.4. Povećanje/smanjenje depozita kod preuzetog poslovanja osiguranja	017
u reosiguranje
2.5. Povećanje/smanjenje ulaganja za račun i rizik vlasnika polica životnog osiguranja	018
2.6. Povećanje/smanjenje udjela reosiguranja u tehničkim pričuvama	019	293.243	$-5.632.103.64$
2.7. Povećanje/smanjenje porezne imovine	020	16.379.968	3.570.363,27
2.8. Povećanje/smanjenje potraživanja	021	$-4.648.663$	12.578.075,05
2.9. Povećanje/smanjenje ostale imovine	022
2.10. Povećanje/smanjenje plaćenih troškova budućeg razdoblja i nedospjele naplate prihoda	023	$-5.343.760$	1.092.346,71
2.11. Povećanje/smanjenje tehničkih pričuva	024	2.207.140	145.469,23
2.12. Povećanje/smanjenje tehničkih pričuva životnog osiguranja kada ugovaratelj snosi rizik ulaganja	025
2.13. Povećanje/smanjenje poreznih obveza	026	260.557	558.314,72
2.14. Povećanje/smanjenje depozita zadržanih iz posla predanog u reosiguranje	027
2.15. Povećanje/smanjenje financijskih obveza	028	24.325	$-1.610.393.13$
2.16. Povećanje/smanjenje ostalih obveza	029	-20.653.355	-10.185.866,53
2.17. Povećanje/smanjenje odgođenog plaćanja troškova i prihoda
budućeg razdoblja	030	$-1.703.975$	1.128.864,81
3. Plaćeni porez na dobit	031	$-11.668.004$	$-7.447.400,01$
II. NOVČANI TOK IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI (AOP 033 do 046)	032	$-22.298.913$	-217.183.269.00
1. Primici od prodaje materijalne imovine	033	1.226.010	568.455,51
2. Izdaci za nabavu materijalne imovine	034	$-1.427.586$	$-3.596.645,15$
3. Primici od prodaje nematerijalne imovine	035
4. Izdaci za nabavu nematerijalne imovine	036	$-68.556$	$-93.142,82$
5. Primici od prodaje zemljišta i građevinskih objekata koji ne služe društvu za provođenje djelatnosti	037	926.431	752.002,57
6. Izdaci za nabavu zemljišta i građevinskih objekata koji ne služe društvu za provođenje djelatnosti	038	-416.598	-19.721.103,70
7. Povećanje/smanjenje ulaganja u podružnice, pridružena društva i sudjelovanje u zajedničkim ulaganjima	039
10. Primici od ulaganja koja se drže do dospijeća	040
11. Izdaci za ulaganja koja se drže do dospijeća	041
12. Primici od prodaje vrijednosnih papira i udjela	042	70.489.110	59.090.465,08
13. Izdaci za ulaganja u vrijednosne papire i udjele	043	-90.472.224	-112.382.650,65
14. Primici od dividendi i udjela u dobiti	044	2.965.568	1.711.819,93
15. Primici sa naslova otplate danih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	045	21.978.933	62.757.469.49
16. Izdaci za dane kratkoročne i dugoročne zajmove	046	$-27.500.000$	-206.269.939,26
III. NOVČANI TOK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 048 do 052)	047	$-11.453.991$	15.820.650,04
1. Novčani primici uslijed povećanja temeljnog kapitala	048
2. Novčani primici od primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	049	52.077.359	54.800.000,00
3. Novčani izdaci za otplatu primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	050	-44.050.777	-38.472.649,96
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	051
5. Novčani izdaci za isplatu udjela u dobiti (dividendi)	052	-19.480.573	-506.700,00
ČISTI NOVČANI TOK (AOP 001 + 032 + 047)	053	16.521.430	-19.966.934,31
IV. UČINCI PROMJENE TEČAJEVA STRANIH VALUTA NA NOVAC	054
I NOVČANE EKVIVALENTE
V. NETO POVEĆANJE/SMANJENJE NOVCA I NOVČANIH EKVIVALENATA (053+054)	055	16.521.430	-19.966.934,31
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	056	13.481.884	29.632.144,56
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (AOP 055 + 056)	057	30.003.314	9.665.210,25

3. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (NN, br. 88/08, 146/08, 74/09, 54/13, 159/13, 18/15 i 110/15) izjavljujemo da su prema našem najboljem saznanju:

Financijski izvještaji Društva sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI), a u skladu su s hrvatskim Zakonom o računovodstvu, te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitka i dobitka, financijskog položaja i poslovanja Društva

Financijski izvještaji sadrže istinit prikaz razvoja, rezultata poslovanja i položaja Društva kao izdavatelja.

Izvještaje sastavio: Predsjednik Uprave:

Goran Jurišić

Odgovorne osobe:

Članica Uprave: Predsjednik Uprave: