KVARTALNO IZVJEŠĆE UPRAVE JADRANSKOG OSIGURANJA d.d. na dan 30.9.2016.

Zagreb, listopad 2016.

SADRŽAJ

1.		IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 30.9.20163
	1.1.	ZNAČAJNI DOGAĐAJI KOJI SU UTJECALI NA POSLOVANJE 3
	1.2.	POSLOVANJE DRUŠTVA 3
	1.3.	POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA 5
2.		FINANCIJSKA IZVJEŠĆA6
	2.2.	BILANCA NA DAN 30.9.20167
	2.3.	PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.9.20169
	2.4.	IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.9.2016. 10
3.		IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA 11

1. IZVJEŠTAJ UPRAVE NA 30.9.2016.

1.1. ZNAČAJNI DOGAĐAJI KOJI SU UTJECALI NA POSLOVANJE

Prema podacima Hrvatskog ureda za osiguranje, društva za osiguranje zaračunala su ukupnu bruto premiju u skupini neživotnih osiguranja u iznosu od 4.596.364.108 kuna, što predstavlja rast za 1,03% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

U strukturi zaračunate bruto premije na tržištu osiguranja neživota u RH, premija ostala osiguranja imovine i premija osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila predstavljaju najznačajniji udio, čak 45,05%. U odnosu na isto razdoblje prošle godine udio premije ostala osiguranja imovine i premije osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila je smanjen za 4,16% odnosno za 1,95 p.p.. Zaračunata bruto premija osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila je u prvih devet mjeseci 2016. godine zabilježila pad od 3,60% u usporedbi s istim periodom 2015. godine.

U odnosu na isto razdoblje 2015. godine, udio zaračunate bruto premije osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila u ukupnim zaračunatim premijama neživotnih osiguranja bilježi pad sa 35,77% na 34,14%, dok je udio zaračunate bruto premije osiguranja cestovnih vozila u ukupnim zaračunatim premijama neživotnih osiguranja zabilježio rast sa 11,69% na 13,46%.

1.2. POSLOVANJE DRUŠTVA

Jadransko osiguranje d.d. je i u 2016. godini kreiralo svoje ciljeve prema općem stanju na tržištu.

Društvo je u izvještajnom razdoblju ostvarilo neto dobit u iznosu od 59.295.567 kuna, te je odnosu na isto razdoblje 2015. godine zabilježeno povećanje neto dobiti za 0,1%.

U promatranom razdoblju nije bilo statutarnih promjena vezanih za spajanje i pripajanje.

Naplata prihoda kreće se u okvirima koji su karakteristični za ovu djelatnost, te je Društvo uspješno realizira kroz kvalitetno razvijeni sustav odnosa sa svojim osiguranicima i adekvatne alate prodaje.

Zaračunata bruto premija u prvih devet mjeseci 2016. godini bilježi povećanje 3,97% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Tijekom prvih devet mjeseci 2016. godine zaključeno je 645.442 polica osiguranja od čega se 53,13% polica osiguranja odnosi na obvezno osiguranje od autoodgovornosti.

u 000 Kn	01.01. - 30.9.2015.	01.01. - 30.9.2016.	Index
Neživot	Zaračunata bruto premija	Zaračunata bruto premija	Zaračunata bruto premija
Autoodgovornost	232.252	232.669	100,18
Imovina	31.674	30.893	97,54
AutoKasko	39.339	49.643	126,19
[neživot] Osobe	40.090	39.749	99,15
Transport	2.122	2.883	135,90
Odgovornost	13.447	16.591	123,38
Zdravstveno	37	102	277,63
Ostalo	13.680	14.920	109,07
	372.640	387.451	103,97

Struktura portfelja Jadranskog osiguranja (uključena premija suosiguranja):

Najznačajniju realizaciju bruto zaračunate premije Društvo je imalo u skupini osiguranja od odgovornosti za upotrebu motornih vozila (60,05% ukupne zaračunate bruto premije), dok se na drugom mjestu u ukupnom udjelu realizirane bruto premije nalazi Auto Kasko (12,81% ukupne zaračunate bruto premije).

U strukturi ukupnih prihoda koji su u 2016. godini iznosili 439.624.133 kuna, udio zaračunate bruto premije čini 88,13%. Preostali udio prihoda čine financijski prihodi od plasmana zajmova, ulaganja u depozite, obveznice, nekretnine i ostale financijske instrumente.

Upravljajući ulagačkom politikom Društvo se vodi konzervativnim pristupom i načelima sigurnosti, isplativosti, likvidnosti i disperzije, a kao rezultat navedenog pravca ulagačke politike Društvo je najveći dio slobodnih novčanih sredstava plasiralo u vrijednosne papire.

Ukupni rashodi Društva u razdoblju od 01.01.2016. do 30.9.2016. godine iznosili su 380.328.566 kuna. U okviru rashoda, najznačajniji udio čine troškovi za likvidirane štete i poslovni rashodi.

Likvidnost na dan 30.9.2016. mjerena koeficijentom likvidnosti kojom HANFA prati sposobnost društva za osiguranje da podmiruje svoje obveze iznosila je 18,06.

1.3. POKAZATELJI USPJEŠNOSTI POSLOVANJA

Pozicije	III.KVARTAL 2015	III. KVARTAL 2016	INDEX 16/15
Ukupna aktiva po zaposlenom	2.295.525	2.508.534	109,3
Zaračunata premija po zaposlenom	475.306	514.543	108,3
Neto dobit po zaposlenom	75.558	78.746	104,2
Neto dobit po dionici	473,90	474,36	100,1
Ukupna rentabilnost dionice	16,68%	15,81%	94,8

Član Uprave: Predsjednik Uprave:

2. FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

2.1.RAČUN DOBITI I GUBITKA ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.9.2016

Naziv pozicije		Prethodno razdoblje			Tekuće razdoblje
	oznaka	Život	Neživot	Ukupno	Život	Neživot	Ukupno
	2	з		$5(3+4)$	6		$8(6+7)$
I. Zarađene premije (prihodovane) (AOP 125 do 132) 1. Zaračunate bruto premije	124 125	$\mathbf{o}$	388.160.140 372.091.545	388.160.140 372.091.545	0	384.502.298 387.060.899	384.502.298 387.060.899
2. Premije suosiguranja	126		548.312	548.312		390.268	390.268
3. Ispravak vrijednosti i naplačeni ispravak vrijednosti premije
osiguranja/suosiguranja	127		$-1.810.895$	$-1.810.895$		$-1.422.109$	$-1.422.109$
4. Premije predane u reosiguranje 5. Premije predane u suosiguranje	128 129		$-6.200.122$ $-3.357.967$	$-6.200.122$ $-3.357.967$		$-7.223.420$ $-2.841.428$	$-7.223.420$ $-2.841.428$
6. Promjena bruto pričuva prijenosnih premija	130		27.309.009	27.309.009		9.154.609	9.154.609
7. Promjena pričuva prijenosnih premija, udio reosiguratelja	131		766.499	766.499		786.078	786.078
8. Promjena pričuva prijenosnih premija, udio suosiguratelja	132		$-1.186.240$	$-1.186.240$		$-1.402.599$	$-1.402.599$
II. Prihodi od ulaganja (AOP 134 + 135 + 139 + 140 + 141 + 145 + 146)	133	$\bf o$	35.505.792	35.505.792	o	48.618.722	48.618.722
1. Prihodi od podružnica, pridruženih društava i sudjelovanja u zaiedničkim ulaganiima	134					o
2. Prihodi od ulaganja u zemljišta i građevinske objekte (AOP 136 do 138)	135	o	9.261.710	9.261.710	$\mathbf{0}$	11.646.015	11.646.015
2.1. Prihodi od najma	136		9.261.710	9.261.710		11.646.015	11.646.015
2.2. Prihodi od povećanja vrijednosti zemljišta i građevinskih objekata	137		o	O		о
2.3. Prihodi od prodaje zemljišta i građevinskih objekata	138		o	$\mathbf 0$		o	0
3. Prihodi od kamata 4. Nerealizirani dobici od ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	139 140		16.776.714 o	16.776.714		15.709.654	15.709.654
5. Dobici od prodaje (realizacije) financijskih ulaganja (AOP 142 do 144)	141	o	3.974.391	3.974.391		11.774.701	11.774.701
5.1. Ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka	142		o			o
5.2. Ulaganja raspoloživa za prodaju	143		3.974.391	3.974.391		11.774.701	11.774.701
5.3. Ostali dobici od prodaje financijskih ulaganja	144		O			0
6. Neto pozitivne tečajne razlike	145		318.878	318.878		522.022	522.022
7. Ostali prihodi od ulaganja III. Prihodi od provizija i naknada	146 147		5.174.100 1.150.418	5.174.100 1.150.418		8.966.331 1.025.263	8.966.331 1.025.263
IV. Ostali osigurateljno-tehnički prihodi, neto od reosiguranja	148		2.866.092	2.866.092		2.084.881	2.084.881
V. Ostali prihodi	149		1.815.796	1.815.796		3.392.971	3.392.971
VI. Izdaci za osigurane slučajeve, neto (AOP 151 + 155)	150	$\mathbf 0$	$-159.176.428$	$-159.176.428$		$-152.455.898$	$-152.455.898$
1. Likvidirane štete (AOP 152 do 154)	151	O	$-160.327.177$	$-160.327.177$	O	$-141.487.832$	$-141.487.832$
1.1. Bruto iznos	152		162.395.731	-162.395.731		-142.560.197	$-142.560.197$
1.2. Udio suosiguratelja 1.3. Udio reosiguratelia	153 154		o 2.068.554	o 2.068.554		O 1.072.365	O 1.072.365
2. Promjena pričuva za štete (AOP 156 do 158)	155	o	1.150.749	1.150.749		$0$ -10.968.066	-10.968.066
2.1. Bruto iznos	156		898.780	898.780		$-11.291.344$	$-11.291.344$
2.2. Udio suosiguratelja	157		o	o		o
2.3. Udio reosiguratelja	158		251.968	251.968		323.278	323.278
VII. Promjena matematičke pričuve i ostalih tehničkih pričuva, neto od reosiguranja (AOP 160 + 163)	159	o	o	o	o	o	0
1. Promjena matematičke pričuve osiguranja (AOP 161 + 162)	160	O	0	0	$\bullet$	0	Ö
1.1. Bruto iznos	161		o	o		o	0
1.2. Udio reosiguratelja	162		o	0		0	O
2. Promjena ostalih tehn. pričuva, neto od reosiguranja (AOP 164 do 166) 2.1. Bruto iznos	163	o	O	0	0	0	$\overline{0}$
2.2. Udio suosiguratelja	164 165		$\bullet$ o	O 0		o 0	o ö
2.3. Udio reosiguratelja	166		$\bullet$	$\bullet$		o	0
VIII. Promjena posebne pričuve za osiguranje iz skupine životnih	167	0	O	0	0	0	0
osiguranja kod kojih ugovaratelj osiguranja preuzima investicijski
1. Bruto iznos 2. Udio suosiguratelja	168 169		$\mathbf 0$ 0	$\mathbf{0}$ 0		o 0	O 0
3. Udio reosiguratelja	170		o	o		o	0
IX. Izdaci za povrate premija (bonusi i popusti), neto od reosiguranja
(AOP 172 + 173)	171	o	152.880	152.880	o	$-70.404$	$-70.404$
1. Ovisni o rezultatu (bonusi)	172		152.880	152.880		$-70.404$	$-70.404$
2. Neovisni o rezultatu (popusti) X. Poslovni rashodi (izdaci za obavljanje djelatnosti), neto (AOP 175+179)	173 174	o	o $-176.533.810$	$-176.533.810$	o	$-179.964.228$	-179.964.228
1. Troškovi pribave (AOP 176 do 178)	175	o	$-112.653.401$	-112.653.401	о	$-119.432.986$	$-119.432.986$
1.1. Provizija	176		$-5.726.985$	$-5.726.985$		$-6.652.521$	$-6.652.521$
1.2. Ostali troškovi pribave	177		$-106.926.415$	$-106.926.415$		$-112.780.466$	$-112.780.466$
1.3. Promjena razgraničenih troškova pribave	178		O			O
2. Troškovi uprave (administrativni troškovi) (AOP 180 do 182)	179		0 -63.880.410 -63.880.410			0 -60.531.242	$-60.531.242$ $-7.755.855$
2.1. Amortizacija materijalne imovine 2.2. Plaće, porezi i doprinosi iz i na plaće	180 181		-7.880.977 23.534.974	$-7.880.977$ -23.534.974		$-7.755.855$ 23.468.691	23.468.691
2.3. Ostali troškovi uprave	182			-32.464.458 - 32.464.458		-29.306.696	-29.306.696
XI. Troškovi ulaganja (AOP 184 do 189)	183	0	$-4.419.117$	$-4.419.117$		$0$ -16.888.344	$-16.888.344$
1. Amortizacija (građevinski objekti koji ne služe društvu za obavljanje	184		$-790.325$	$-790.325$		$-292.407$	$-292.407$
djelatnosti) ю							3.059.110
3. Umanjenje vrijednosti ulaganja	186		1.920.258 $-251.384$	$-1.920.25i$ $-251.384$		3.059.110 o	0
4. Gubici ostvareni pri prodaji (realizaciji) financijske imovine	187		474.117	474.117		$-11.256.242$	$-11.256.242$
5. Usklađivanje financijske imovine po fer vrijednosti kroz RDG	188		о	O		o
6. Negativne tečajne rezlike	189		-634.973	-634.973		$-1.133.133$	$-1.133.133$
7. Ostali troškovi ulaganja XII. Ostali tehnički troškovi, neto od reosiguranja (AOP 192 + 193)	190 191		-348.060	348.060		$-1.147.452$	$-1.147.452$
1. Troškovi za preventivnu djelatnost	192		0 -12.590.134 -12.590.134 $-108.128$	$-108, 128$		0 -13.238.029 $-1.227.227$	$-13.238.029$ $-1.227.227$
2. Ostali tehnički troškovi osiguranja	193		12.482.006	$-12.482.006$		-12.010.802	$-12.010.802$
XIII. Ostali troškovi, uključujući vrijednosna usklađenja	194		o	o		o
XIV. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja prije poreza	195	o	76.931.629	76.931.629	o	77.007.231	77.007.231
(AOP 124+133+147+148+149+150+159+167+171+174+183+191+194) XV. Porez na dobit ili gubitak (AOP 197+198)	196	$\mathbf{0}$		-17.694.275			-17.711.663
1. Tekući porezni trošak	197		$-17.694.275$ $-17.694.275$	$-17.694.275$		-17.711.663 $-17.711.663$	-17.711.663
2. Odgođeni porezni trošak (prihod)	198					$\bf{0}$
XVI. Dobit ili gubitak obračunskog razdoblja poslije poreza (AOP 195-196)	199	$\bullet$		59.237.354 59.237.354	$\bullet$	59.295.567	59.295.567
1. Pripisano imateljima kapitala matice	200			O		0	0
2. Pripisano nekontrolirajućim interesima XVII. UKUPNI PRIHODI	201		429.498.239	$\mathbf{0}$ 429.498.239		o 439.624.133	O 439.624.133
XVIII. UKUPNI RASHODI	202 203		-370.260.884	-370.260.884		-380.328.566	380.328.566
IX. Ostala sveobuhvatna dobit (205 do 211 - 212)	204	O	$-5.609.414$	$-5.609.414$	о	4.314.237	4.314.237
1. Dobici/gubici proizašli iz preračunavanja financijskih izvještaja	205		o	o		٥	o
nozemnog poslovanja 2. Dobici/gubici proizišli iz revalorizacije financijske imovine raspoložive
za prodaju	206		$-7.011.768$	$-7.011.768$		6.319.221	6.319.221
3. Dobici/gubici proizišli iz revalorizacije zemljišta i građevinskih objekata koji	207		0	O		$-926.431$	$-926.431$
služe društvu za obavljanje djelatnosti 4. Dobici/gubici proizisli iz revalorizacije druge materijalne (osim zemljišta
i nekretnina) i nematerijalne imovine.	208		o	o		O	0
5. Učinci od instrumenata zaštite novčanog toka	209		$\mathbf 0$	$\Omega$		o	Ö
6. Aktuarski dobici/gubici po mirovinskim planovima s definiranim mirovinama	210		o	O		0	O
7. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti pridruženih društava 8. Porez na dobit na ostalu sveobuhvatnu dobit	211 212		$\Omega$ 1.402.354	$\Omega$ 1.402.354		$\Omega$ $-1.078.553$	0 $-1.078.553$
XX. Ukupna sveobuhvatna dobit (199+204)	213	$\mathbf{O}$	53.627.940	53.627.940	0	63.609.804	63.609.804
1. Pripisano imateljima kapitala matice	214			o			0
2. Pripisano nekontrolirajućim interesima	215			O			$\mathbf{0}$
XXI. Reklasifikacijske usklade	216	o	0	0	0	o	$\mathbf 0$

Povećanje neto dobiti u odnosu na isto razdoblje prethodne godine iznosi 0,1%.

2.2. BILANCA NA DAN 30.9.2016.

Naziv pozicije	AOP	Prethodno razdoblje			Tekuće razdoblje
	oznaka	Život	Neživot	Ukupno	Život	Neživot	Ukupno
1	2	3	4	$5(3+4)$	6	7	$8(6+7)$
AKTIVA
A. POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL (002+003)	001	$\mathbf{0}$	$\bf{0}$	0	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$
1. Kapital pozvan da se plati	002		O	٥		o	0
2. Kapital nije pozvan da se plati	003		$\bf{0}$			0	0
B. NEMATERIJALNA IMOVINA (005+006)	004	n.	16.211.122	16.211.122	$\bf{0}$	15.758.498	15.758.498
1. Goodwill	005		14.987.536	14.987.536		14.987.536	14.987.536
2. Ostala nematerijalna imovina	006		1.223.586	1.223.586		770.962	770.962
C. MATERIJALNA IMOVINA (008 do 010)	007	n	278.033.134	278.033.134	$\mathbf{0}$	272.010.846	272.010.846
1. Zemljišta i građevinski objekti koji služe društvu za provođenje djelatnosti	008		261.827.671	261.827.671		258.534.524	258.534.524
2. Oprema	009			15.917.418 15.917.418		13.476.323	13.476.323
3. Ostala materijalna imovina i zalihe	010		288.045	288.045		0	$\Omega$
D. ULAGANJA (012+013+017+036)	011		0 1.356.259.077 1.356.259.077		$\mathbf{0}$		1.409.443.913 1.409.443.913
I. Ulaganja u zemljišta i građevinske objekte koji ne služe društvu za provođenje djelatnosti	012		368.522.841	368.522.841		368.235.958	368.235.958
II. Ulaganja u podružnice, pridružena društva i sudjelovanje u zajedničkim ulaganjima (014 do 016)	013	o	$\bf{0}$	۵	0	0	0
1. Dionice i udjeli u podružnicama	014		0	0		0	0
2. Dionice i udjeli u pridruženim društvima	015		$\mathbf 0$	0		0	0
3. Sudjelovanje u zajedničkim ulaganjima	016		$\mathbf{0}$	n		$\mathbf{0}$	0
III. Ostala financijska ulaganja (018+021+026+032)	017	$\bf{0}$	987.736.236	987.736.236	0		1.041.207.955 1.041.207.955
1. Ulaganja koja se drže do dospijeća (019+020)	018	o	O		0	0	0
1.1. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom	019		0	n		0	0
1.2. Ostala ulaganja koja se drže do dospijeća	020		o			n	O
2. Ulaganja raspoloživa za prodaju (022 do 025)	021	0	621.313.144	621.313.144	0.	667.140.976	667.140.976
2.1. Dionice, udjeli i drugi vrijednosni papiri koji donose promjenjiv prihod	022		472.184.085	472.184.085		500.807.858	500.807.858
			110.465.905
2.2. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom	023			110.465.905		127.539.560	127.539.560
2.3. Udjeli u investicijskim fondovima	024		38.663.153	38.663.153		38.793.558	38.793.558
2.4. Ostala ulaganja raspoloživa za prodaju	025		0	0		0	0
3. Ulaganja po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka (027 do 031)	026	0	0	0	0	0	0
3.1. Dionice, udjeli i drugi vrijednosni papiri koji donose promjenjiv prihod	027		$\bf{0}$	0		0	0
3.2. Dužnički vrijednosni papiri i drugi vrijednosni papiri s fiksnim prihodom	028		$\mathbf{0}$	0		0	0
3.3. Derivativni financijski instrumenti	029		0	0		0	0
3.4. Udjeli u investicijskim fondovima	030		$\bf{0}$	٥		0	0
3.5. Ostala ulaganja	031		$\mathbf{0}$	n		0	0
4. Depoziti, zajmovi i potraživanja (033 do 035)	032	$\bf{0}$	366.423.093	366.423.093	$\mathbf{0}$	374.066.979	374.066.979
4.1. Depoziti kod kreditnih institucija (banaka)	033		55.959.605	55.959.605		56.040.993	56.040.993
4.2. Zajmovi	034		310.463.487	310.463.487		318.025.985	318.025.985
4.3. Ostali zajmovi i potraživanja	035		O			o	0
IV. Depoziti kod preuzetog poslovanja osiguranja u reosiguranje
(depoziti kod cedenta)	036		0	n		n	0
E. ULAGANJA ZA RAČUN I RIZIK VLASNIKA POLICA ŽIVOTNOG	037		0			o	0
OSIGURANJA
F. UDIO REOSIGURANJA U TEHNIČKIM PRIČUVAMA (039 do 045)	038	0	9.164.079	9.164.079	$\mathbf 0$	8.870.836	8.870.836
1. Prijenosne premije, udio reosiguranja	039		5.394.032	5.394.032		4.777.511	4.777.511
2. Matematička pričuva osiguranja, udio reosiguranja	040					o	o
3. Pričuva šteta, udio reosiguranja	041		3.770.047	3.770.047		4.093.325	4.093.325
4. Pričuve za povrate premija ovisne i neovisne o rezultatu (bonusi i popusti),	042		$\bf{0}$	0		0	0
udio reosiguranja
5. Pričuva za kolebanje šteta, udio reosiguranja	043		$\bf{0}$	0		0	0
6. Druge tehničke pričuve osiguranja, udio reosiguranja 7. Posebna pričuva za osiguranje iz skupine životnih osiguranja kod kojih	044		$\mathbf{0}$	0		$\mathbf{0}$	0
ugovaratelj osiguranja preuzima investicijski rizik, udio reosiguranja	045		$\mathbf{0}$	o		$\mathbf{0}$	0
G. ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA IMOVINA (047+048)	046		0 30.070.704 30.070.704		0	13.690.736	13.690.736
1. Odgođena porezna imovina	047			13.690.736 13.690.736		13.690.736	13.690.736
2. Tekuća porezna imovina	048			16.379.968 16.379.968		0	0
H. POTRAŽIVANJA (050+053+054)	049	$\mathbf{0}$		107.785.735 107.785.735	$\mathbf{0}$	130.886.005	130.886.005
1. Potraživanja iz neposrednih poslova osiguranja (051+052)	050		0 61.987.495 61.987.495		$\bf{0}$	68.990.117	68.990.117
1.1. Od ugovaratelja osiguranja	051			59.608.519 59.608.519			65.388.490 65.388.490
1.2. Od zastupnika, odnosno posrednika u osiguranju	052			2.378.977 2.378.977		3.601.627	3.601.627
2. Potraživanja iz poslova suosiguranja i reosiguranja	053		440.132	440.132		92.286	92.286
3. Ostala potraživanja (055 do 057)	054		0 45.358.108 45.358.108		$\mathbf{0}$		61.803.602 61.803.602
3.1. Potraživanja iz drugih poslova osiguranja	055			12.259.402 12.259.402			38.757.647 38.757.647
3.2. Potraživanja za prinose na ulaganja	056			11.457.733 11.457.733		7.614.613	7.614.613
3.3. Ostala potraživanja	057			21.640.974 21.640.974			15.431.341 15.431.341
I. OSTALA IMOVINA (059+063+064)	058	0.		48.717.061 48.717.061	$\mathbf{0}$		30.018.490 30.018.490
1. Novac u banci i blagajni (060 do 062)	059	οř	6.727.607	6.727.607	$\mathbf{0}$	30.003.314	30.003.314
1.1. Sredstva na poslovnom računu	060		6.674.778	6.674.778		29.904.044	29.904.044
1.2. Sredstva na računu imovine za pokriće matematičke pričuve	061		$\bf{0}$			$\mathbf 0$	0
1.3. Novčana sredstva u blagajni	062		52.830	52.830		99.270	99.270
2. Dugotrajna imovina namjenjena za prodaju i prestanak poslovanja	063					o
3. Ostalo	064			41.989.454 41.989.454		15.176	15.176
J. PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I NEDOSPJELA NAPLATA PRIHODA (066 do 068)	065	0	2.903.086	2.903.086	0	8.246.846	8.246.846
1. Razgraničene kamate i najamnine	066		422.996	422.996		387.257	387.257
2. Razgraničeni troškovi pribave	067		$\mathbf{0}$			0	0
3. Ostali plaćeni troškovi budućeg razdoblja i nedospjela naplata prihoda	068		2.480.090	2.480.090		7.859.589	7.859.589
K. UKUPNO AKTIVA (001+004+007+011+037+038+046+049+058+065) L. IZVANBILANČNI ZAPISL	069		0 1.849.143.998 1.849.143.998		0.		1.888.926.171 1.888.926.171
	070						n

Ukupna aktiva povećala se za 2,15% u odnosu na stanje na kraju prošle godine.

PASIVA
A. KAPITAL I REZERVE (072+076+077+081+085+088)	071		0 845.925.923	845.925.923	0	887.035.727	887.035.727
1. Upisani kapital (073 do 075)	072		0 50.000.000 50.000.000		0		50.000.000 50.000.000
1.1. Uplaćeni kapital - redovne dionice	073			50.000.000 50.000.000			50.000.000 50.000.000
1.2. Uplaćeni kapital -povlaštene dionice	074		0			0
1.3. Kapital pozvan da se plati	075		0			$\bf{0}$
2. Premije na emitirane dionice (rezerve kapitala)	076		0			0
3. Revalorizacijske rezerve (078 do 080)	077	0 :		348.611.603 348.611.603		0 352.925.839 352.925.839
3.1. Zemljišta i građevinskih objekata	078			274.772.626 274.772.626		274.031.486 274.031.486
3.2. Financijskih ulaganja	079			73.838.977 73.838.977			78.894.353 78.894.353
3.3. Ostale revalorizacijske rezerve	080		0			0
4. Rezerve (082 do 084)	081	0.	138.761.535	138.761.535		0 138.761.535	138.761.535
4.1. Zakonske rezerve	082			91.154.569 91.154.569			91.154.569 91.154.569
4.2. Statutarna rezerva	083		0			0
4.3. Ostale rezerve	084			47.606.966 47.606.966			47.606.966 47.606.966
5. Prenesena (zadržana) dobit ili gubitak (086 + 087)	085		0 256.717.238 256.717.238			0: 286.052.785	286.052.785
5.1. Zadržana dobit	086			256.717.238 256.717.238		286.052.785	286.052.785
5.2. Preneseni gubitak (-)	087		n			o
6. Dobit ili gubitak tekućeg obračunskog razdoblja (089+090)			0 51.835.547 51.835.547			0 59.295.567 59.295.567
	088
6.1. Dobit tekućeg obračunskog razdoblja	089			51.835.547 51.835.547			59.295.567 59.295.567
6.2. Gubitak tekućeg obračunskog razdoblja (-)	090		٥			0
B. OBVEZE DRUGOG REDA (PODREĐENE OBVEZE)	091		٥			0	0
C. TEHNIČKE PRIČUVE (093 do 098)	092		0 763.096.972 763.096.972			0 765.304.111 765.304.111
1. Prijenosne premije, bruto iznos	093			275.931.649 275.931.649		266.777.040	266.777.040
2. Matematička pričuva osiguranja, bruto iznos	094		n			0
3. Pričuva šteta, bruto iznos	095		486.426.267	486.426.267		497.717.611 497.717.611
4. Pričuve za povrate premija ovisne i neovisne o rezultatu (bonusi i popusti),	096		272.742	272.742		343.146	343.146
bruto iznos 5. Pričuva za kolebanje šteta, bruto iznos	097		466.314	466.314		466.314	466.314
6. Druge tehničke pričuve osiguranja, bruto iznos	098		n			0.	0
D. POSEBNA PRIČUVA ZA OSIGURANJE IZ SKUPINE ŽIVOTNIH
OSIGURANJA KOD KOJIH UGOVARATELJ OSIGURANJA PREUZIMA	099		0			0	0
INVESTICIJSKI RIZIK, bruto iznos
E. OSTALE PRICUVE (101 + 102)	100	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$	0	$\bf{0}$	$\bf{0}$	0
1. Pričuve za mirovine i slične obveze	101		0			$\bf{0}$	0
2. Ostale pričuve	102		0			0
F. ODGOĐENA I TEKUĆA POREZNA OBVEZA (104 + 105)	103		0 87.152.901 87.152.901				94.275.113 94.275.113
1. Odgođena porezna obveza	104			87.152.901 87.152.901			88.231.454 88.231.454
2. Tekuća porezna obveza	105		$\mathbf{0}$	0		6.043.659	6.043.659
G. DEPOZITI ZADRŽANI IZ POSLA PREDANOG U REOSIGURANJE	106
H. FINANCIJSKE OBVEZE (108 do 110)	107		0 66.985.753 66.985.753		0		75.313.271 75.313.271
1. Obveze po zajmovima	108			66.246.968 66.246.968			75.031.908 75.031.908
2. Obveze po izdanim vrijednosnim papirima	109		0			0.
3. Ostale financijske obveze	110		738.785	738.785		281.363	281.363
I. OSTALE OBVEZE (112 do 115)	111		0 67.627.605 67.627.605		$\mathbf{0}$		50.347.078 50.347.078
1. Obveze proizašle iz neposrednih poslova osiguranja	112			28.463.905 28.463.905			24.590.997 24.590.997
2. Obveze proizašle iz poslova suosiguranja i reosiguranja				3.061.529 3.061.529
3. Obveze za otuđenje i prekinuto poslovanje	113					3.955.199	3.955.199
4. Ostale obveze	114		0			$\bf{0}$
	115			36.102.172 36.102.172			21.800.883 21.800.883
J. ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEG	116		0 18.354.845 18.354.845		$\mathbf{0}$		16.650.870 16.650.870
RAZDOBLJA (117+118)
1. Razgraničena provizija reosiguranja	117		0			0	0
2. Ostalo odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja	118			18.354.845 18.354.845			16.650.870 16.650.870
K. UKUPNA PASIVA (071+091+092+099+100+103+106+107+111+116)	119		0 1.849.143.998 1.849.143.998			0 1.888.926.171 1.888.926.171
L. IZVANBILANČNI ZAPISI	120		0.			0.	0
DODATAK BILANCI (popunjava obveznik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
M. KAPITAL I REZERVE (122+123)	121	0.	0	0	0	0.	0
1. Pripisano imateljima kapitala matice	122		$\mathbf{0}$	0			0
2. Pripisano nekontrolirajućim interesima	123		0.	0			0

2.3. PROMJENE KAPITALA ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.9.2016.

u kunama
	Rapspodjeljivo vlasnicima matice
Opis stavke	AOP oznaka	Uplaćeni kapital (redovne i povlaštene dionice)	Premije na emitirane dionice	Revaloriza cijske rezerve	Rezerve (zakonske, statutarne, ostale)	Zadržana dobit ili preneseni qubitak	Dobit/qubit ak tekuće qodine	Ukupno kapital i rezerve $(3$ do $8)$	Raspodjeljivo nekontrolira- jućem interesu	Ukupno kapital i rezerve $(9+10)$
	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
I. Stanje 1. siječnja prethodne	001	50.000.000	0	348.152.358	138.761.535	234.203.942	43.519.417	814.637.251		814.637.251
godine 1. Promjena računovodstvenih
politika 2. Ispravak pogreški prethodnih	002							0		0
razdoblja II. Stanje 1. siječnja prethodne	003							0		$\bf{0}$
qodine III. Sveobuhvatna dobit ili gubitak	004 005	50.000.000 0	0 $\bf{0}$	348.152.358 459.245	138.761.535 0	234.203.942 0	43.519.417 51.835.547	814.637.251 52.294.792	0 0	814.637.251 52.294.792
prethodne godine (AOP
1. Dobit ili gubitak razdoblja	006						51.835.547	51.835.547		51.835.547
2. Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak prethodne godine (AOP 008 do 011)	007	0	0	459.245	0	0	0	459.245	0	459.245
2.1. Nerealizirani dobici ili gubici od materijalne	008			1.636.063				1.636.063		1.636.063
2.2. Nerealizirani dobici ili gubici od financijske	009			1.366.305				1.366.305		1.366.305
2.3. Realizirani dobici ili gubici od financijske	010			$-2.543.122$				-2.543.122		$-2.543.122$
2.4. Ostale nevlasničke promjene kapitala	011							$\bf{0}$		$\bf{0}$
IV. Transakcije s vlasnicima (prethodno razdoblje) (AOP 013 do	012	0	0	0	0		22.513.296 -43.519.417 -21.006.121			0 -21.006.121
1. Povećanje/smanjenje upisanog kapitala	013							0		0
2. Ostale uplate vlasnika	014							$\Omega$		$\Omega$
3. Isplata udjela u dobiti/dividenda	015					-25.000.000		$-25.000.000$		-25.000.000
4. Ostale raspodjele vlasnicima	016					47.513.296	-43.519.417	3.993.879		3.993.879
V. Stanje na zadnji dan	017	50.000.000	0	348.611.603	138.761.535	256.717.238	51.835.547	845.925.923	0	845.925.923
izvještajnog VI. Stanje 1. siječnja tekuće
godine	018	50.000.000	0	348.611.603	138.761.535	256.717.238	51.835.547	845.925.923	0	845.925.923
1. Promjena računovodstvenih politika	019							0		0
2. Ispravak pogreški prethodnih	020							$\Omega$		$\bf{0}$
razdoblja
VII. Stanje 1. siječnja tekuće godine	021	50.000.000	0	348.611.603	138.761.535	256.717.238	51.835.547	845.925.923	0	845.925.923
VIII. Sveobuhvatna dobit ili qubitak tekuće godine (AOP 023+024)	022	0		0 4.314.237	0	0	59.295.567	63.609.804	$\overline{0}$	63.609.804
1. Dobit ili gubitak prethodnog razdoblja	023						59.295.567	59.295.567		59.295.567
2. Ostala sveobuhvatna dobit ili gubitak tekuće godine (AOP 025 do 028)	024	0		0 4.314.237	0	0	0	4.314.237	0	4.314.237
2.1. Nerealizirani dobici ili gubici od	025			$-741.140$				$-741.140$		$-741.140$
materijalne 2.2. Nerealizirani dobici ili gubici od	026			11.589.895				11.589.895		11.589.895
financijske 2.3. Realizirani dobici ili gubici od	027			$-6.534.518$				$-6.534.518$		$-6.534.518$
financijske 2.4. Ostale nevlasničke promjene
kapitala	028							0		0
IX. Transakcije s vlasnicima (tekuće razdoblje) (AOP 030 do	029	0	0	0	0		29.335.547 -51.835.547 -22.500.000			$0$ -22.500.000
033) 1. Povećanje/smanjenje temeljnog	030							0		0
kapitala
2. Ostale uplate vlasnika	031							$\bf{0}$		0
3. Isplata udjela u dobiti/dividenda 4. Ostale transakcije s vlasnicima	032 033					22.500.000		$-22.500.000$ $\Omega$		$-22.500.000$ 0
X. Stanje na zadnji dan							51.835.547 - 51.835.547
izvještajnog razdoblja u tekućoj godini (AOP 021+022+029)	034	50.000.000	0	352.925.839	138.761.535	286.052.785	59.295.567	887.035.727	0	887.035.727

2.4. IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU ZA RAZDOBLJE OD 01.01. DO 30.9.2016.

u kunama
Opis pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblie
1	2	3	4
I. NOVČANI TOK IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (002+013+031)	001	35.945.677	50.274.334
1. Novčani tok prije promjene poslovne imovine i obveza (AOP 003+004)	002	75.727.196	81.436.476
1.1. Dobit/gubitak prije poreza	003	76.931.629	77.007.231
1.2. Usklađenja: (AOP 005 do 012)	004	$-1.204.433$	4.429.245
1.2.1. Amortizacija nekretnina i opreme	005	8.380.770	7.527.082
1.2.2. Amortizacija nematerijalne imovine	006	290.532	521.180
1.2.3. Umanjenje vrijednosti i dobici/gubici od svođenja na fer vrijednost	007	2.322.181	9.995.651
1.2.4. Troškovi kamata	008	1.897.693	1.821.497
1.2.5. Prihodi od kamata	009	-16.763.905	$-16.199.630$
1.2.6. Udjeli u dobiti pridruženih društava	010
1.2.7. Dobici/gubici od prodaje materijalne imovine (uključujući zemljišta	011	$-96.833$	$-287.551$
i građevinske objekte)
1.2.8. Ostala usklađenja	012	2.765.131	1.051.016
2. Povećanje/smanjenje poslovne imovine i obveza (AOP 014 do 030)	013		-20.665.857 -19.494.137
2.1. Povećanje/smanjenje ulaganja raspoloživih za prodaju	014	$-2.543.122$	$-8.166.762$
2.2. Povećanje/smanjenje ulaganja koja se vrednuju po fer vrijednosti kroz račun	015
dobiti i qubitka	016	22.513.895	1.857.147
2.4. Povećanje/smanjenje depozita kod preuzetog poslovanja osiguranja
u reosiguranje	017
2.5. Povećanje/smanjenje ulaganja za račun i rizik vlasnika polica
životnog osiguranja	018
2.6. Povećanje/smanjenje udjela reosiguranja u tehničkim pričuvama	019	167.772	293.243
2.7. Povećanje/smanjenje porezne imovine	020		16.379.968
2.8. Povećanje/smanjenje potraživanja	021	5.440.490	$-4.648.663$
2.9. Povećanje/smanjenje ostale imovine	022	13.340.725
2.10. Povećanje/smanjenje plaćenih troškova budućeg razdoblja i nedospjele	023	$-1.967.356$	$-5.343.760$
naplate prihoda
2.11. Povećanje/smanjenje tehničkih pričuva	024	-28.360.669	2.207.140
2.12. Povećanje/smanjenje tehničkih pričuva životnog osiguranja kada	025
ugovaratelj snosi rizik ulaganja
2.13. Povećanje/smanjenje poreznih obveza	026	$-1.169.695$	260.557
2.14. Povećanje/smanjenje depozita zadržanih iz posla predanog u reosiguranje	027
2.15. Povećanje/smanjenje financijskih obveza	028		24.325
2.16. Povećanje/smanjenje ostalih obveza	029	-28.078.897	$-20.653.355$
2.17. Povećanje/smanjenje odgođenog plaćanja troškova i prihoda	030	$-9.000$	$-1.703.975$
budućeg razdoblja 3. Plaćeni porez na dobit	031		-19.115.663 -11.668.004
II. NOVČANI TOK IZ ULAGAČKIH AKTIVNOSTI (AOP 033 do 046)	032		-30.408.590 -22.298.913
1. Primici od prodaje materijalne imovine	033	294.920	1.226.010
2. Izdaci za nabavu materijalne imovine	034	$-2.797.633$	$-1.427.586$
3. Primici od prodaje nematerijalne imovine
	035
4. Izdaci za nabavu nematerijalne imovine 5. Primici od prodaje zemljišta i građevinskih objekata koji ne služe društvu	036	-116.164	$-68.556$
za provođenje djelatnosti	037		926.431

za provođenie dielatnosti	038	-20.013.610	-416.598
7. Povećanje/smanjenje ulaganja u podružnice, pridružena društva i sudjelovanje	039
u zajedničkim ulaganjima
10. Primici od ulaganja koja se drže do dospijeća	040
11. Izdaci za ulaganja koja se drže do dospijeća	041
12. Primici od prodaje vrijednosnih papira i udjela	042		44.256.789 70.489.110
13. Izdaci za ulaganja u vrijednosne papire i udjele	043		-59.364.272 -90.472.224
14. Primici od dividendi i udjela u dobiti	044	898.567	2.965.568
15. Primici sa naslova otplate danih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	045		42.237.396 21.978.933
16. Izdaci za dane kratkoročne i dugoročne zajmove	046		-35.804.585 -27.500.000
III. NOVČANI TOK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 048 do 052)	047	-9.479.461	-11.453.991
1. Novčani primici uslijed povećanja temeljnog kapitala	048
2. Novčani primici od primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	049		417.305.835 52.077.359
3. Novčani izdaci za otplatu primljenih kratkoročnih i dugoročnih zajmova	050		-403.240.452 -44.050.777
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	051
5. Novčani izdaci za isplatu udjela u dobiti (dividendi)	052		-23.544.843 -19.480.573
ČISTI NOVČANI TOK (AOP 001 + 032 + 047)	053	$-3.942.375$	16.521.430
IV. UČINCI PROMJENE TEČAJEVA STRANIH VALUTA NA NOVAC
I NOVČANE EKVIVALENTE	054		0
V. NETO POVEĆANJE/SMANJENJE NOVCA I NOVČANIH EKVIVALENATA (053+054)	055	$-3.942.375$	16.521.430
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	056	30.472.446	13.481.884
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (AOP 055 + 056)	057	26.530.071	30.003.314

3. IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA

Na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (NN 88/08) izjavljujemo da su prema našem najboljem saznanju:

Financijski izvještaji Društva sastavljeni uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI), a u skladu su s hrvatskim Zakonom o računovodstvu, te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitka i dobitka, financijskog položaja i poslovanja Društva

Financijski izvještaji sadrže istinit prikaz razvoja, rezultata poslovanja i položaja Društva kao izdavatelja.

Izvještaje sastavio: Predsjednik Uprave:

Goran Jurišić

Odgovorne osobe: Danijela Šaban Goran Jurišić