ADIM — Audit Report / Information 2018

Mar 22, 2019

公開資訊觀測站

本資料由　 (上市公司) 4142 國光生　公司提供

序號	3	發言日期	108/03/22	發言時間	18:45:32
發言人	潘飛	發言人職稱	法務長	發言人電話	02-27093833*5204
主旨	公告本公司獨立董事對審計委員會決議事項表示保留意見
符合條款	第	44	款	事實發生日	108/03/22
說明	1.董事會、審計委員會或薪酬委員會之日期:108/03/22 2.董事會、審計委員會或薪酬委員會之議決事項(請輸入〝董事會〞或 〝審計委員會〞或〝薪酬委員會〞):審計委員會 3.表示反對或保留意見之獨立董事或審計委員會、薪酬委員會成員姓名及簡歷: 蘇瓜藤獨立董事 4.表示反對或保留意見之議案: 1.為配合公開發行法令規定，擬具107年度「內部控制制度有效性考核」 及「內部控制制度聲明書」案。 2. 提陳本公司107年度財務報表案。 5.前揭獨立董事或審計委員會、薪酬委員會成員表示反對或保留之意見: 1.為配合公開發行法令規定，擬具107年度「內部控制制度有效性考核」 及「內部控制制度聲明書」案 採記名投票，贊成2票，反對1票(蘇瓜藤獨立董事反對意見：公司之現行內部 控制制度(含對子公司之監督與管理)，其執行並未落實，亦存在法令遵循及財 務報告等方面之重大缺失有待改善。基於以上原因，本人對公司現行內部控制 制度之有效性，持保留意見)，本案過半數通過。 2. 提陳本公司107年度財務報表案 採記名投票，贊成2票，反對1票(蘇瓜藤獨立董事反對意見：公司之疫苗原液 為其主要存貨項目，占存貨比率頗高。於2018年，公司僅係以疫苗原液用於製 程時才測試其效價，致未能依據有效數據以確認其價值。其次，公司於2018年 並未落實執行存貨報廢流程。此外，公司管理費用對營業收入之比率頗高。公司 未有合理依據以判斷2018年之關係企業交易定價是否符合常規交易要求及經理人 流用之成本分攤。基於以上觀察，本人對財務報表之整體表達，持保留意見)， 本案過半數通過。 6.因應措施:依規定公告 7.其他應敘明事項: 1.對為配合公開發行法令規定，擬具107年度「內部控制制度有效性考核」及 「內部控制制度聲明書」案，徐小波獨立董事、何美鄉獨立董事意見：覺得公司 現有的這個制度很好沒有甚麼問題。 2.對提陳本公司107年度財務報表案，徐小波獨立董事、何美鄉獨立董事意見： 公司願意針對存貨進行改善措施，並不是所有存貨都需要檢討，只是針對需要改 善的存貨部份進行改善即可。 3.上述兩案經二席獨立董事同意通過一席保留意見，本案照案通過提報董事會討論。

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