ADAMA Ltd. — Audit Report / Information 2014

Mar 11, 2015

湖北沙隆达股份有限公司独立董事关于 公司第六届三十五次董事会审议有关事项的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和相关文件 的规定，我们作为公司独立董事，对湖北沙隆达股份有限公司第 六届董事会第三十五次会议审议的有关事项发表独立意见如下：

一、对2014年度公司控股股东及其关联方占用公司资金、对 外担保事项的专项说明和独立意见

根据中国证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《关于规范上 市公司对外担保行为的通知》（中国证监发[2005]120号）的相 关规定，我们对湖北沙隆达股份有限公司 2014年度资金占用及 对外担保情况进行了仔细核查，并发表独立意见如下：

1. 控股股东及其关联方占用公司资金事项

2014年度，公司与控股股东及其关联方之间不存在占用资金 的情况。瑞岳会计师事务所出具的专项说明如实反映了公司控股 股东及其关联方占用资金情况。

2014年度，公司与控股股东及其他关联方之间的资金往来属 于经营过程中正常形成的关联交易资金往来，交易程序合法，定 价公允，没有损害公司和全体股东的利益。

2.对外担保事项

公司根据有关法律法规和《公司章程》的规定，严格控制对 外担保，2014年度公司累计实际对外担保总额为34,900万元（全 部为对全资子公司担保），占公司最近一期净资产的17.38%。

我们认为，2014年度，公司所有的对外担保均按照法定程序 执行，并认真履行了信息披露义务；公司对外担保的决策程序合 法、合理、公允，对外担保没有损害公司及公司股东、特别是中 小股东的利益。

二、对《公司2014年度内部控制评价报告》的独立意见

按照《企业内部控制基本规范》及配套指引、深圳证券交易 所《上市公司内部控制指引》、《公开发行证券的公司信息披露 — 编报规则第21 号 年度内部控制评价报告的一般规定》等法规

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的有关规定，公司对2014年度内部控制的有效性进行了认真的审 查，董事会出具了《公司2014年度内部控制评价报告》。经过认 真阅读报告及相关资料，我们认为，公司内部控制评价比较客观 地反映了公司内部控制的真实情况，公司内部控制自我评价符合 公司内部控制的实际情况。希望公司进一步加强内部控制力度， 继续推进公司内部控制的各项工作的开展，不断提高公司治理水 平。

三、对《公司与关联方中国化工财务有限公司关联存贷款的 风险持续评估报告》的独立意见

基于公司所出具的《中国化工财务有限公司2014年风险评估 报告》，及其对中国化工财务有限公司截至2014年12月31日的经 营资质、业务和风险状况的结论，我们认为，中国化工财务有限 公司作为非银行金融机构，其业务范围、业务内容和流程、内部 的风险控制制度等措施都受到中国银监会的严格监管，中国化工 财务有限公司对公司开展的金融服务业务为正常的商业服务，不 存在损害公司及中小股东权益的情形。

四、对《关于核销应收款项的议案》的独立意见

本次核销应收款项符合《企业会计准则》等相关规定和公司 实际情况，真实反映公司的财务状况，核销依据充分。本次核销 的应收款项不涉及公司关联方。核销后公司将建立已核销应收款 项的备查账，不影响债权清收工作，也不存在损害公司及股东特 别是中小股东利益的情形。该事项的决策程序符合有关法律法规 和《公司章程》等规定，我们同意该应收款项核销事项。

五、对《关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司2015年度财务报表审计机构和内部控制审计机构》的独立意见

经核查，公司聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）的决 策程序符合《公司法》、及《公司章程》的有关规定。聘请的瑞 华会计师事务所具有证券业从业资格，并具备多年为上市公司提 供审计服务的经验与能力，能够满足公司2015年度财务审计工作 的要求，能够独立对公司财务状况进行审计。因此我们同意聘请 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2015年度财务报表审 计机构和内部控制审计机构，并报股东大会批准。

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本页为（湖北沙隆达股份有限公司独立董事关于公司第六届三十五次 董事会审议的有关事项的独立意见之签字页）

独立董事签字： 李德军 张慧德 艾秋红

湖北沙隆达股份有限公司 2015 年3 月10 日

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