ACTION S.A.

Quarterly Report • May 12, 2016

		w tys. Zł			w tys. EUR
WYBRANE DANE FINANSOWE	I kwartał(y) narastająco / 2016 okres od 2016-01- 01 do 2016-03-31	$1$ kwartał $(y)$ narastająco / 2015 okres od 2015-01- 01 do 2015-03-31	2015-12-31	2016 okres od 2016-01- I kwartał(y) narastająco 01 do 2016-03-31	2015 okres od 2015-01- 1 kwartał(y) narastająco 01 do 2015-03-31	2015-12-3
produktów, towarów i materiałów Przychody netto ze sprzedaży	ł	429	1030	ŧ	IO 3	246
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(210)	(421)	(8649)	$\left( 48\right)$	(101)	(2067)
Zysk (strata) brutto	(210)	(683)	(38034)	(48)	(165)	(9089)
Zysk (strata) netto	(210)	(683)	(38034)	(48)	(165)	(9089)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	$\overline{1}$	(154)	1446	ි	(37)	346
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	٠	146	277	J.	55	89
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	$\overline{\phantom{0}}$	v	(1725)	S		(412)
Przepływy pieniężne netto, razem	$\pmb{\mathfrak{z}}$	ପି	$\widehat{\circ}$	ı.	ව	⊜
Aktywa, razem	$\stackrel{\circ}{=}$	39401	106	26	9636	25
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, w tym:	160196	161926	159982	37531	39600	37541
Zobowiązania długoterminowe	$\mathbf t$	85 293	$\mathbf I$	I.	20859	$\mathbf{I}$
Zobowiązania krótkoterminowe	160196	76633	159982	37531	18741	375f
Kapitał własny	(160086)	(122.525)	(159876)	(37,505)	(29965)	(37516)
Kapitał zakładowy	343491	343 491	343 491	80473	84004	80 603
Liczba akcji (w szt.)	3434908	434908 ç	3434908	3434908	3434908	3434908
jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) Zanualizowany zysk (strata) na	(10,94)	(17, 70)	(11,07)	(2,51)	(4,27)	(2,65)

$\leq$ $\overrightarrow{\langle}$ $\mathcal{L}$

$\sqrt{r}$

(2,65)	(2,65)	(2,65)	(10, 92)	(10, 92)	ï
(0,00)	(0,04)	(0,00)	(8, 72)	(8, 72)	ı
(2,51)	(0, 01)	(0, 01)	(10, 92)	(10, 92)	ï
(11,07)	(11,07)	(11,07)	(46, 54)	(46, 54)	ı
(0,00)	(0, 18)	(0,00)	(35, 67)	(35, 67)	ı
(10, 94)	(0,06)	(0,06)	(46, 61)	(46, 61)	ı
Rozwodniony zanualizowany zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w z t / EUR)	Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	Wartość księgowa na jedną akcję $(w z / \text{EUR})$	Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)

$\sqrt{2}$

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

			w tys. zł
	stan na 2016-03- 31 koniec kwartału /2016	stan na koniec poprz. kwartału /	stan na 2015-12- 31 koniec poprz. roku /2015	stan na 2015-03- 31 koniec kwartału /2015
AKTYWA
Aktywa trwałe	7		8	11 438
Rzeczowe aktywa trwałe				1788
Prawo wieczystego użytkowania gruntów				2 2 5 7
Nieruchomości inwestycyjne
Wartość firmy
Wartości niematerialne	2		3	146
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności
Aktywa finansowe utrzymywane do terminu wymagalności
Długoterminowe aktywa finansowe	5		5	5
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Udzielone pożyczki długoterminowe
Długoterminowe należności i rozliczenia międzyokresowe				7242
Aktywa obrotowe	103		98	27 963
Zapasy
Należności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe	101		96	7961
Należności z tytułu podatku dochodowego
Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy				$\mathbf{1}$
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
Walutowe kontrakty terminowe
Udzielone pożyczki
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	Ŧ			1
Aktywa sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży				20 000
Aktywa razem	110		106	39 401
PASYWA
Kapitał własny	(160086)		(159 876)	(122525)
Kapitał zakładowy	343 491		343 491	343 491
Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej

$44-1$

Pasywa razem	110	106	39 401
Walutowe kontrakty terminowe
Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego
Krótkoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe	57399	57 197	75 302
Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe	24 5 10	24 5 10	104
Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i pozyczek
Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki	78 287	78 275	1 2 2 7
Rezerwy
Zobowiązania krótkoterminowe	160 196	159 982	76 633
Długoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe			84 740
Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe			328
Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki			225
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Rezerwy			85 293
Zobowiązania długoterminowe	(210)	(38034)	(683)
Zysk (strata) netto
Zysk (strata) z lat ubiegłych	(503 574)	(465540)	199 (465 540)
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych
Kapitał z aktualizacji wyceny
Kapitały rezerwowe i zapasowe	207	207	8
Akcje własne

Wartość księgowa	(160 086)	(159 876)	(122 525)
Liczba akcji (w szt.)	3 4 3 4 9 0 8	3 4 3 4 9 0 8	3 4 3 4 9 0 8
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	(46.61)	(46.54)	(35,67)
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	434 908	3 4 3 4 9 0 8	3 4 3 4 9 0 8
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w $\vert$ zh	(46, 61)	(46, 54)	(35,67)

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT

		w tys. zł
	1 kwartał/2016 okres od 2016-01-01 do 2016-03-31	kwartały narastająco / okres od do	1 kwartał/2015 okres od 2015-01- 01 do 2015-03-31	kwartały narastająco / okres od do
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	$\frac{1}{2}$		429
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów			68
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży			361
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu	179		925
Pozostałe przychody	29		147
Pozostałe koszty	60		4
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(210)		(421)
Przychody finansowe			3
Koszty finansowe			265
Zysk (strata) brutto	(210)		(683)
Podatek dochodowy
Zysk(strata) netto z działalności gospodarczej	(210)		(683)
Zysk (strata) za rok obrotowy na działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto	(210)		(683)

$4a$

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

			w tys. zł
	1 kwartał/2016 okres od 2016- 01-01 do 2016- $03 - 31$	kwartały narastająco / okres od do	1 kwartał/2015 okres od 2015-01- 01 do 2015-03-31	kwartały narastająco / okres od do
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów			429
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów			68
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży			361
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu	179		925
Pozostałe przychody	29		147
Pozostałe koszty	60		4
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(210)		(421)
Przychody finansowe			3
Koszty finansowe			265
Zysk (strata) brutto	(210)		(683)
Podatek dochodowy
Zysk(strata) netto z działalności gospodarczej	(210)		(683)
Zysk (strata) za rok obrotowy na działalności zaniechanej
Zysk (strata) netto	(210)		(683)
Inne całkowite dochody			$\overline{2}$
Udział w zyskach i stratach jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć wycenionych zgodnie z metodą praw własności
Całkowite dochody netto	(210)		(681)

Zysk (strata) netto (zanualizowany)
	(37561)	(60810)
Zysk (strata) netto
	(210)	(683)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)	3 4 3 4 9 0 8	343 490 781
Zanualizowany zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	(10, 94)	(17,70)
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
	(0,06)	(0,20)
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)	3 434 908	343 490 781

$4\sim$

Rozwodniony zanualizowany zysk (strata) na-
[jedna akcję zwykła (w zł)]	(10.94)	(0.18)
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję –
zwykłą (w zł)	(0,06)	(0.00)

$\label{eq:2.1} \frac{1}{2} \sum_{i=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{$

$4d$

			Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej
	podstawowy Kapitał	ze sprzedaży ich nej Nadwyżka wartości akcji powyżej nominal	własne Akcje	rezerwowe i zapasowe Kapitały	zagranicznych przeliczenia kursowe z jednostek Różnice	rezerwowy z aktualizacji aktywów Kapital wyceny	Zysk/strata ubieglych i biezącego roku z lat	Kapital ogółem własny
Saldo na dzień 01.01.2016 roku	343491	$\pmb{\mathfrak{t}}$	٠	207	ŧ	ı	(503574)	(159876)
Zmiany zasad polityki rachunkowości
Saldo na dzień 01.01.2016 roku po korektach (po przekształceniu)	343 491	$\blacksquare$	٠	207	$\mathbf{I}$	$\pmb{\cdot}$	(503574)	(159876)
Dochody calkowite razem	J.	$\mathbf{I}$	f,	$\pmb{\mathfrak{q}}$	I.	٠	(210)	(210)
Zyski/ straty z tytułu wyceny aktywów								1
Pokrycie straty / podział zysku z lat ubieglych
Zysk/ strata za rok obrotowy							(210)	(210)
Wycena jednostek zagranicznych					$\mathbf I$
Wycena kontraktów walutowych								t
Pozostałe zmiany w kapitale własnym	$\pmb{\cdot}$	ı	t	r	I.	I.	$\mathbf{I}$	$\mathbf{1}$
Objęcie akcji								E
Saldo na dzień 31.03.2016 roku	343 491	٠	Ŧ	207	1	1	(503784)	(160086)
Saldo na dzień 01.01.2015 roku	343 491	ı	I.	$\infty$	200	f.	(465540)	(121841)
Zmiany zasad polityki rachunkowości

SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

Saldo na dzień 01.01.2015 roku po korektach (po przekształceniu)	343 491	$\pmb{\mathfrak{t}}$	$\mathbf I$	$\infty$	200	$\pmb{\cdot}$	(465540)	(121841)
Dochody calkowite razem	٠	$\mathbf{I}$	t	f.	B		(683)	(683)
Zyski/ straty z tytułu wyceny aktywów								$\mathbf{I}$
Pokrycie straty / podział zysku z lat ubieglych								ı.
Zysk/ strata za rok obrotowy							(683)	(683)
Wycena jednostek zagranicznych								t
Wycena kontraktów walutowych								1
Pozostałe zmiany w kapitale własnym	ł	I.	$\pmb{\mathsf{I}}$	199	(200)	I.		r.
Likwidacja oddziału zagranicznego				199	(200)
Saldo na dzień 31.03.2015 roku	343491	ı	t	207	٠	$\mathbf I$	(466 222)	(122, 524)
Saldo na dzień 01.01.2015 roku	343 491	ı.	Ł	œ	200	1	(465540)	(121841)
Zmiany zasad polityki rachunkowości								$\ddot{\phantom{0}}$
Saldo na dzień 01.01.2015 roku po korektach (po przekształceniu)	343 491	$\blacksquare$	$\pmb{\cdot}$	$\infty$	200	$\mathbf I$	(465, 540)	(121841)
Dochody calkowite razem		1	$\pmb{\mathsf{1}}$	J.	$\blacksquare$	,	(38034)	(38034)
Zyski/ straty z tytułu wyceny aktywów								J.
Pokrycie straty / podział zysku z lat ubieglych
Zysk/ strata za rok obrotowy							(38034)	(38034)
Wycena jednostek zagranicznych					$\mathbf{r}$			r.
							$\mathbb{C}$

Wycena kontraktów walutowych
Pozostałe zmiany w kapitale własnym			199	200)		$\Box$
Likwidacja oddziału zagranicznego			199	(200)		$\Box$
Saldo na dzień 31.12.2015 roku	343 491		207		(503574)	159876)

$\overline{\overline{\mathcal{C}}}$ $\sum$

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

		w tys.zł
	1 kwartał / 2016 okres od 2016- 01-01 do 2016- $03 - 31$	kwartały narastajaco / okres od do	I kwartał/ 2015 okres od 2015-01-01 do 2015-03-31	kwartały narastająco / okres od do
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
(metoda bezpośrednia)
Wpływy
Sprzedaż
Inne wpływy z działalności operacyjnej
Wydatki
Dostawy i usługi
Wynagrodzenia netto
Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia
Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym
Inne wydatki operacyjne
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) brutto:	(210)		(683)
Korekty o pozycje	199		529
Amortyzacja			60
Utrata wartości firmy
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
Koszty i przychody z tytułu odsetek
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej			(146)
Zmiana stanu rezerw
Zmiana stanu zapasów
Zmiana stanu należności i rozliczeń międzyokresowych czynnych	(5)		(869)
Zmiana stanu zobowiązań i rozliczeń międzyokresowych biernych	203		1484
Zapłacony/zwrócony podatek dochodowy
Inne korekty
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej - metoda pośrednia	(11)		(154)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych			146

$4$

Wpływy netto ze sprzedaży jednostek stowarzyszonych i zależnych
Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych
Wpływy z tytułu odsetek
Wpływy z tytułu dywidend
Spłata udzielonych pożyczek
Inne wpływy z działalności inwestycyjnej
Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów
trwałych i wartości niematerialnych
Wydatki netto na nabycie podmiotów
zależnych i stowarzyszonych
Wydatki na nabycie krótkoterminowych
aktywów finansowych
Udzielone pożyczki długoterminowe
Inne
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		146
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z kredytów i pożyczek	11	6
Wpływy z emisji akcji, obligacji, weksli, bonów
Emisja dłużnych papierów wartościowych
Inne wpływy z działalności finansowej
Spłata kredytów i pożyczek
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom Spółki
Dywidendy wypłacone akcjonariuszom
mniejszościowym
Nabycie akcji własnych
Zapłacone odsetki
Wykup dłużnych papierów wartościowych
Inne zobowiązania finansowe
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	$\mathbf{H}$	6
Zwiększenie/zmniejszenie stanu środków
pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych		(2)
Środki pieniężne na początek okresu		3
Zyski/straty z tytułu różnic kursowych
dotyczące wyceny środków pieniężnych,
ekwiwalentów środków pieniężnych oraz
kredytów w rachunku bieżącym
Środki pieniężne na koniec okresu:	1	Ŧ

$\overline{\mathcal{L}}$

$44$

POZYCJE POZABILANSOWE

	w tys. zł
	stan na 2015-03- 31 koniec kwartału /2015	stan na koniec poprz. kwartału	stan na 2014- 12-31 koniec poprz. roku /2014	stan na 2014-03- 31 koniec kwartału /2014
Należności warunkowe	15818		15818	19788
Od jednostek powiązanych (z tytułu)	10.682		10 682	10 682
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
- weksli	10 682	٠	10 682	10 682
Od pozostałych jednostek (z tytułu)	5 1 3 6		5 1 3 6	9 106
- otrzymanych gwarancji i poręczeń
- weksli	5 1 3 6		5 1 3 6	9 10 6
Zobowiązania warunkowe	159 798		159 798	160 398
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu):
- udzielonych gwarancji i poręczeń
- weksli
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)	159798		159 798	160 398
- udzielonych gwarancji i poręczeń	28 189		28 189	28 789
- weksli	131 609		131 609	131 609

Na dzień 31.03.2015 roku prawo własności budynków położonych w Świętochłowicach przy ul. Wojska Polskiego, prawo wieczystego użytkowania gruntów położone w Świętochłowicach przy ul. Wojska Polskiego oraz prawo wieczystego użytkowania gruntów położone w Katowicach przy ul. Korczaka stanowią zabezpieczenie zobowiązań z tytułu linii kredytowej w rachunku bieżącym oraz udzielonych gwarancji bankowych. Zgodnie z wpisem w hipotece wartość zabezpieczenia wynosi łącznie do kwoty149.600 tys. zł.

$\hat{\nabla}$