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ACCESS GROUP HOLDINGS CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2021
May 14, 2021
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年５月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第32期第２四半期(自 2021年１月１日 至 2021年３月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社アクセスグループ・ホールディングス |
| 【英訳名】 | ACCESS GROUP HOLDINGS CO.，LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 木村 勇也 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区南青山一丁目１番１号 |
| 【電話番号】 | 03-5413-3001（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役管理本部長 保谷 尚寛 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区南青山一丁目１番１号 |
| 【電話番号】 | 03-5413-3001（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役管理本部長 保谷 尚寛 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E34379 70420 株式会社アクセスグループ・ホールディングス ACCESS GROUP HOLDINGS CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2020-10-01 2021-03-31 Q2 2021-09-30 2019-10-01 2020-03-31 2020-09-30 1 false false false E34379-000 2021-05-14 E34379-000 2019-10-01 2020-03-31 E34379-000 2019-10-01 2020-09-30 E34379-000 2020-10-01 2021-03-31 E34379-000 2020-03-31 E34379-000 2020-09-30 E34379-000 2021-03-31 E34379-000 2020-01-01 2020-03-31 E34379-000 2021-01-01 2021-03-31 E34379-000 2021-05-14 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E34379-000 2021-03-31 jpcrp_cor:Row1Member E34379-000 2019-09-30 E34379-000 2019-10-01 2020-03-31 jpcrp040300-q2r_E34379-000:SalesPromotionBusinessReportableSegmentMember E34379-000 2020-10-01 2021-03-31 jpcrp040300-q2r_E34379-000:SalesPromotionBusinessReportableSegmentMember E34379-000 2019-10-01 2020-03-31 jpcrp040300-q2r_E34379-000:RecruitmentPromotionSupportBusinessReportableSegmentMember E34379-000 2020-10-01 2021-03-31 jpcrp040300-q2r_E34379-000:RecruitmentPromotionSupportBusinessReportableSegmentMember E34379-000 2019-10-01 2020-03-31 jpcrp040300-q2r_E34379-000:EducationalInstitutionPromotionSupportBusinessReportableSegmentMember E34379-000 2020-10-01 2021-03-31 jpcrp040300-q2r_E34379-000:EducationalInstitutionPromotionSupportBusinessReportableSegmentMember E34379-000 2019-10-01 2020-03-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E34379-000 2020-10-01 2021-03-31 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E34379-000 2020-10-01 2021-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E34379-000 2019-10-01 2020-03-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
0101010_honbun_0264447003304.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第31期
第２四半期
連結累計期間 | 第32期
第２四半期
連結累計期間 | 第31期 |
| 会計期間 | | 自 2019年10月１日
至 2020年３月31日 | 自 2020年10月１日
至 2021年３月31日 | 自 2019年10月１日
至 2020年９月30日 |
| 売上高 | (千円) | 1,943,406 | 1,498,499 | 3,789,068 |
| 経常損失（△） | (千円) | △83,531 | △242,589 | △189,270 |
| 親会社株主に帰属する
四半期純損失（△） | (千円) | △108,190 | △244,762 | △310,001 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △108,652 | △244,505 | △310,355 |
| 純資産額 | (千円) | 1,056,821 | 618,771 | 855,117 |
| 総資産額 | (千円) | 2,970,285 | 3,747,485 | 3,922,149 |
| １株当たり四半期純損失(△） | (円) | △90.00 | △204.67 | △258.79 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期（当期）純利益 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 35.5 | 16.5 | 21.8 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △343,064 | △437,508 | △6,117 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 23,081 | △48,325 | 57,867 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 419,002 | 162,444 | 1,603,287 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 768,125 | 2,000,753 | 2,324,143 |
| 回次 | 第31期 第２四半期 連結会計期間 |
第32期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2020年１月１日 至 2020年３月31日 |
自 2021年１月１日 至 2021年３月31日 |
|
| １株当たり四半期純利益又は １株当たり四半期純損失(△） |
(円) | 17.88 | △51.66 |
(注)１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第２四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
（継続企業の前提に関する重要事象等について）
当社グループは、前連結会計年度において２期連続でマイナスの営業活動によるキャッシュ・フローを計上しております。また、業種の特殊性から第２四半期連結累計期間は営業損失が生じる傾向があり、当第２四半期連結累計期間においても営業損失、経常損失、親会社株主に帰属する四半期純損失、及びマイナスの営業活動によるキャッシュフローを計上しております。このため、前連結会計年度から引き続き継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況が存在しております。このような状況に対し、当社グループは、当座貸越契約等に基づく資金の借入を行うことにより、必要な運転資金を確保しております。これにより、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断しております。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間（2020年10月１日～2021年３月31日）におけるわが国経済は、新型コロナウイルスの世界的な感染拡大（以下、「感染拡大」）により、景気は大きく後退し、広範囲の企業に影響を及ぼしています。
当社グループを取り巻く各市場においては、プロモーション市場では広告・販促の市場規模（マスメディア４媒体広告を除く）は前年同期比約85％となり、緊急事態宣言が再発出された2021年１月は同67.5％となるなど、感染拡大の影響が生じています。媒体別ではダイレクトメール等のアナログ系媒体が軒並み同約70％で推移する一方、インターネット広告は同約130％と伸長し、広告分野のデジタルシフトが顕著になっています（経済産業省「特定サービス産業動態統計調査」より当社グループ調べ）。採用市場では、有効求人倍率が1.09倍（2021年２月）となり、コロナ前との比較では急減していますが、リーマンショック後の最低値（0.40倍＝2009年５月）との比較では依然高い水準にあります。教育機関市場では、大学・短大への進学率が58.6％と過去最高水準にある状況となっています（2020年度「学校基本調査」）。
このような状況の中、当社グループのプロモーション支援事業（※）では、キャンペーン事務局やデジタル商材が伸長し、広告代理店分野、自動車関連分野、自治体・公的機関・共済分野は堅調に推移する一方、その他の分野が感染拡大により集客や紙媒体でのプロモーションニーズが減少し、前年同期及び想定を下回りました。採用支援事業（※）では、個別案件が概ね想定の範囲内で推移し、クライアント企業や大学のオンライン就職セミナーの運営サポート業務も伸長しましたが、感染拡大に伴い連合企画の日程変更や参画キャンセル等が発生し、前年同期及び想定を下回りました。教育機関支援事業（※）では、国内進学、外国人留学生分野とも堅調に推移し、特に個別案件が伸長したことで、前年同期及び想定を上回りました。また、グループ全体として引き続き販売費及び一般管理費の圧縮に努めました。
その結果、当第２四半期連結累計期間における売上高は1,498百万円（前年同期比22.9％減）、営業損失は223百万円（前年同期は営業損失75百万円）、経常損失は242百万円（前年同期は経常損失83百万円）、親会社株主に帰属する四半期純損失は244百万円（前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失108百万円）となりました。
なお、当社グループの業績は季節変動要因を抱えております。詳細は、下記の「業績の季節変動について」に記載しております。
※当社グループでは、多様化するクライアントのニーズに対し積極的に支援する戦略にシフトし、従来の「広告広報」にとらわれることなく、各事業フィールドでのトータルサポートを目指すサービス展開を行っております。また、学校広報分野では、学校法人以外の教育機関や民間教育系企業にも事業フィールドを拡大しております。このような状況に伴い、より適切に事業内容を表現するため、当第２四半期連結累計期間より報告セグメントの名称を「プロモーション事業」より「プロモーション支援事業」に、「採用広報事業」より「採用支援事業」に、「学校広報事業」より「教育機関支援事業」に、それぞれ変更しております。詳しくは、2021年４月13日公表の「報告セグメントの名称変更に関するお知らせ」をご参照ください。また、この変更はセグメント名称の変更であり、セグメント情報に与える影響はありません。
セグメント別の当第２四半期連結累計期間の事業成績は、以下のとおりです。
セグメント別の当第２四半期連結累計期間の事業成績は、以下のとおりです。
① プロモーション支援事業
当第２四半期連結累計期間（2020年10月１日～2021年３月31日）のプロモーション支援事業におきましては、キャンペーン事務局や位置情報活用型DSP広告を始めとしたデジタル商材が伸長したことなどを要因として、広告代理店分野、自動車関連分野、公的機関・共済分野が堅調に推移いたしました。一方、住宅・不動産分野について、感染拡大で不動産モデルルームへの集客ニーズが抑制的となったことや、ケーブルテレビ分野を中心としてポスティング等の紙媒体への引き合いが減少したこと、感染拡大の影響が続く外食・小売、旅行・宿泊の各分野の案件縮小を主要因として、前年同期及び想定を下回りました。
その結果、プロモーション支援事業の売上高は560百万円（前年同期比25.0％減）、セグメント損失は64百万円（前年同期はセグメント利益２百万円）となりました。
② 採用支援事業
当第２四半期連結累計期間（2020年10月１日～2021年３月31日）の採用支援事業におきましては、個別案件がクリエイティブ制作や採用アウトソーシングを中心に概ね想定の範囲内で推移したほか、Webサイト「アクセス就活」が想定を上回りました。また、クライアント企業や大学のオンライン就職セミナーの運営サポート業務について、当事業のオンラインイベント実績を背景にした引き合いが強く、伸長しました。一方、その他の連合企画（採用関連イベント）については、感染拡大に伴う企画の日程変更や参画キャンセル、成果報酬型の採用手法へのシフト、感染拡大の影響を受ける一部業界での採用手控え等を要因として、前年同期及び想定を下回りました。
その結果、採用支援事業の売上高は618百万円（前年同期比37.1％減）、セグメント損失は77百万円（前年同期はセグメント利益61百万円）となりました。
③ 教育機関支援事業
当第２四半期連結累計期間（2020年10月１日～2021年３月31日）の教育機関支援事業におきましては、国内進学、外国人留学生分野とも堅調に推移いたしました。個別案件については、特にデジタル商材が売上を牽引し、前年同期比で大きく伸長して想定も上回りました。連合企画については、前期から企画数を絞り込んだことから前年同期比では売上・利益とも減少となりましたが、ニーズをとらえた新企画の投入も寄与し、想定通りに推移いたしました。また、販売費及び一般管理費についても、前期より圧縮することができました。
その結果、教育機関支援事業の売上高は319百万円（前年同期比50.0％増）、セグメント損失は94百万円（前年同期はセグメント損失151百万円）となりました。
（業績の季節変動について）
当社グループの業績は従来より季節変動要因を抱えており、当第２四半期連結累計期間の業績において、営業損失が生じております。これは、以下の要因によるものです。
当社グループの事業のうち、採用支援事業は、就活関連のイベントの開催やアウトソーシング業務等が増加する 第２四半期から第３四半期に売上が集中する傾向があります。教育機関支援事業においても、進学説明会の開催や学校のプロモーション活動が増加する第３四半期から第４四半期にかけて売上が集中する傾向があります。こうした傾向に加え、当第２四半期連結累計期間においては、緊急事態宣言の再発出による業績への影響が加わり、営業損失が生じております。
また、上記の要因に伴い、採用支援事業においては第３四半期連結累計期間が営業利益のピークとなる傾向があり、第３四半期までの営業利益累計額との比較において、通期の営業利益が減少する可能性があります。
これらの状況に伴い、当社グループにおける通期の連結営業利益が第３四半期までの営業利益累計額と比較して減少する可能性がありますが、2020年11月13日に公表した通期の連結業績予想は、この傾向を踏まえた予想となっております。
(2) 財政状態の分析
（流動資産）
当第２四半期連結会計期間末における流動資産の残高は、前連結会計年度末と比べ226百万円減少し、3,113百万円となりました。これは主に、受取手形及び売掛金の増加138百万円、現金及び預金の減少323百万円によるものです。
（固定資産）
当第２四半期連結会計期間末における固定資産の残高は、前連結会計年度末と比べ51百万円増加し、631百万円となりました。これは主に、長期前払費用の増加27百万円、差入保証金の増加19百万円によるものです。
（繰延資産）
当第２四半期連結会計期間末における繰延資産の残高は、前連結会計年度末と比べ０百万円減少し、１百万円となりました。これは社債発行費の減少０百万円によるものです。
（流動負債）
当第２四半期連結会計期間末における流動負債の残高は、前連結会計年度末と比べ199百万円減少し、2,539百万円となりました。これは主に、１年内返済予定の長期借入金の増加75百万円、短期借入金の減少190百万円、未払金の減少38百万円、未払消費税等の減少48百万円によるものです。
（固定負債）
当第２四半期連結会計期間末における固定負債の残高は、前連結会計年度末と比べ260百万円増加し、589百万円となりました。これは主に、長期借入金の増加304百万円、長期未払金の増加142百万円、社債の減少32百万円、役員退職慰労引当金の減少141百万円によるものです。
（純資産）
当第２四半期連結会計期間末における純資産の残高は、前連結会計年度末と比べ236百万円減少し、618百万円となりました。これは主に、利益剰余金の減少244百万円によるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度末と比べて323百万円減少し、2,000百万円となりました。
当第２四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果支出した資金は437百万円（前第２四半期連結会計期間に支出した資金は343百万円）となりました。これは、主に税金等調整前四半期純損失242百万円、営業債権の減少127百万円によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果支出した資金は48百万円（前第２四半期連結会計期間に得られた資金は23百万円）となりました。これは、主に無形固定資産の取得による支出19百万円、敷金及び保証金の差入による支出43百万円、敷金及び保証金の回収による収入24百万円があったことによります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動の結果得られた資金は162百万円（前第２四半期連結会計期間に得られた資金は419百万円）となりました。これは、主に短期借入金の減少190百万円、長期借入による収入380百万円によるものであります。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題に重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動
該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 3,000,000 |
| 計 | 3,000,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間 末現在発行数(株) (2021年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (2021年５月14日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 1,219,800 | 1,219,800 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） |
完全議決権株式であり、権利 内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。 単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 1,219,800 | 1,219,800 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2021年３月31日 | ― | 1,219,800 | ― | 284,920 | ― | 334,720 |
| 2021年３月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 木村 春樹 | 神奈川県横浜市青葉区 | 272,800 | 22.36 |
| 木村 勇也 | 神奈川県横浜市青葉区 | 203,100 | 16.65 |
| 合同会社Ａ・Ｇ・Ｓ | 東京都港区南青山１丁目１-１ | 104,500 | 8.56 |
| アクセスグループ社員持株会 | 東京都港区南青山１丁目１-１ | 75,500 | 6.18 |
| 木村 純子 | 神奈川県横浜市青葉区 | 50,000 | 4.09 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１丁目６-１ | 24,000 | 1.96 |
| サイブリッジ合同会社 | 東京都渋谷区幡ヶ谷30-８ | 20,300 | 1.66 |
| 小山 将義 | 東京都品川区 | 15,700 | 1.28 |
| ＡＢＮ ＡＭＲＯ Ｃｌｅａｒｉｎｇ Ｂａｎｋ Ｎ．Ｖ．， Ｓｉｎｇａｐｏｒｅ Ｂｒａｎｃｈ | １８２ＣＥＣＩＬ ＳＴＲＥＥＴ ＃２３ －０１ ＦＲＡＳＥＲＳ ＴＯＷＥＲ ＳＩ ＮＧＡＰＯＲＥ ０６９５４７ |
11,100 | 0.9 |
| 中谷 一美 | 奈良県大和郡山市 | 9,200 | 0.75 |
| 計 | 786,200 | 64.45 |
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 2021年３月31日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | 普通株式 | ― | 権利内容に何ら限定のない当社において標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
| 16,700 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 12,026 | 同上 |
| 1,202,600 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― |
| 500 | |||
| 発行済株式総数 | 1,219,800 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 12,026 | ― |
② 【自己株式等】
2021年３月31日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社アクセスグループ・ホールディングス | 東京都港区南青山一丁目１番１号 | 16,700 | ― | 16,700 | 1.36 |
| (自己株式) | |||||
| 計 | ― | 16,700 | ― | 16,700 | 1.36 |
（注）１.自己株式は、2021年２月18日に実施した譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分により、9,400株減少しました。
### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１ 四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間(2021年１月１日から2021年３月31日まで)及び第２四半期連結累計期間(2020年10月１日から2021年３月31日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2021年３月31日) |
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| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 2,794,162 | 2,470,774 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 352,728 | 491,028 | |||||||||
| 電子記録債権 | 32,303 | 21,838 | |||||||||
| 商品 | 7,213 | 5,555 | |||||||||
| 仕掛品 | 19,243 | 28,529 | |||||||||
| 貯蔵品 | 9,714 | 10,763 | |||||||||
| その他 | 125,324 | 86,233 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △707 | △833 | |||||||||
| 流動資産合計 | 3,339,982 | 3,113,891 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 85,458 | 83,847 | |||||||||
| 無形固定資産 | 58,646 | 61,454 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 1,847 | 2,104 | |||||||||
| 差入保証金 | 322,971 | 342,174 | |||||||||
| その他 | 119,603 | 150,885 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △8,839 | △8,839 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 435,581 | 486,324 | |||||||||
| 固定資産合計 | 579,686 | 631,625 | |||||||||
| 繰延資産 | |||||||||||
| 社債発行費 | 2,481 | 1,967 | |||||||||
| 繰延資産合計 | 2,481 | 1,967 | |||||||||
| 資産合計 | 3,922,149 | 3,747,485 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2020年９月30日) |
当第２四半期連結会計期間 (2021年３月31日) |
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| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 200,719 | 211,516 | |||||||||
| 短期借入金 | 2,280,000 | 2,090,000 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 64,000 | 64,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ― | 75,960 | |||||||||
| 未払法人税等 | 21,433 | 4,124 | |||||||||
| その他 | 172,285 | 93,596 | |||||||||
| 流動負債合計 | 2,738,438 | 2,539,197 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 104,000 | 72,000 | |||||||||
| 長期借入金 | ― | 304,040 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金 | 141,500 | ― | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 83,093 | 71,275 | |||||||||
| その他 | ― | 142,200 | |||||||||
| 固定負債合計 | 328,593 | 589,515 | |||||||||
| 負債合計 | 3,067,032 | 3,128,713 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 284,920 | 284,920 | |||||||||
| 資本剰余金 | 702,241 | 699,611 | |||||||||
| 利益剰余金 | △102,712 | △347,474 | |||||||||
| 自己株式 | △29,955 | △19,167 | |||||||||
| 株主資本合計 | 854,493 | 617,889 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 624 | 882 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 624 | 882 | |||||||||
| 純資産合計 | 855,117 | 618,771 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 3,922,149 | 3,747,485 |
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年10月１日 至 2020年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年10月１日 至 2021年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 1,943,406 | 1,498,499 | |||||||||
| 売上原価 | 1,119,976 | 890,791 | |||||||||
| 売上総利益 | 823,429 | 607,708 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 899,387 | ※ 831,141 | |||||||||
| 営業損失（△） | △75,957 | △223,432 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 43 | 16 | |||||||||
| 受取配当金 | 8 | 5 | |||||||||
| 受取補償金 | 272 | 272 | |||||||||
| 助成金収入 | ― | 788 | |||||||||
| その他 | 285 | 2,076 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 610 | 3,159 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 5,967 | 15,806 | |||||||||
| 事務所移転費用 | 1,174 | 2,693 | |||||||||
| その他 | 1,042 | 3,816 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 8,184 | 22,316 | |||||||||
| 経常損失（△） | △83,531 | △242,589 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ― | 259 | |||||||||
| 特別利益合計 | ― | 259 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産売却損 | ― | 532 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 4 | ― | |||||||||
| 特別損失合計 | 4 | 532 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △83,536 | △242,862 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 25,392 | 1,899 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △738 | ― | |||||||||
| 法人税等合計 | 24,654 | 1,899 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △108,190 | △244,762 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △108,190 | △244,762 |
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【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年10月１日 至 2020年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年10月１日 至 2021年３月31日) |
||||||||||
| 四半期純損失（△） | △108,190 | △244,762 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △461 | 257 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △461 | 257 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △108,652 | △244,505 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △108,652 | △244,505 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | ― | ― |
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(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年10月１日 至 2020年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年10月１日 至 2021年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △83,536 | △242,862 | |||||||||
| 減価償却費 | 23,901 | 18,120 | |||||||||
| 社債発行費償却 | ― | 513 | |||||||||
| 助成金収入 | ― | △788 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △52 | △21 | |||||||||
| 支払利息 | 5,967 | 15,806 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 4 | ― | |||||||||
| 固定資産売却損益（△は益） | ― | 272 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △251,897 | △127,836 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 11,741 | △8,677 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △11,146 | 10,797 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 10,345 | △42,045 | |||||||||
| 未収入金の増減額（△は増加） | △6,899 | 1,467 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 5,747 | △28,923 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | △3,573 | △1,989 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | 13,519 | 6,887 | |||||||||
| 長期未払金の増減額（△は減少） | ― | 142,200 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | △7,061 | △11,818 | |||||||||
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | △9,400 | △141,500 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 491 | 126 | |||||||||
| その他 | △32,141 | △8,022 | |||||||||
| 小計 | △333,989 | △418,293 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 30 | 14 | |||||||||
| 助成金の受取額 | ― | 788 | |||||||||
| 利息の支払額 | △6,185 | △14,968 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △13,752 | △15,135 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 10,831 | 10,086 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △343,064 | △437,508 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △714 | △5,628 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 119 | ― | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △26,889 | △19,834 | |||||||||
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △8,005 | △43,865 | |||||||||
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 4,160 | 24,631 | |||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △509,001 | △470,000 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 569,000 | 470,000 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,000 | ― | |||||||||
| その他 | △4,588 | △3,630 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 23,081 | △48,325 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 300,000 | △190,000 | |||||||||
| 社債の発行による収入 | 197,005 | ― | |||||||||
| 社債の償還による支出 | ― | △32,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | ― | 380,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △8,348 | ― | |||||||||
| 割賦債務の返済による支出 | △3,714 | △3,714 | |||||||||
| 自己株式の処分による収入 | ― | 8,159 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △29,955 | ― | |||||||||
| 配当金の支払額 | △35,984 | ― | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 419,002 | 162,444 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 99,019 | △323,389 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 669,105 | 2,324,143 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 768,125 | ※ 2,000,753 |
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【注記事項】
(追加情報)
（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）
当社グループは、2021年９月期中以降も、新型コロナウイルス感染症による影響を受けるものと仮定して、固定資産の減損損失及び繰延税金資産などの会計上の見積りを行っております。しかし、新型コロナウイルス感染症の終息時期を予測することは困難であり、今後の状況の変化により経営成績や財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
（役員退職慰労金制度の廃止）
当社グループは、2020年12月24日開催の第31回定時株主総会において、役員退職慰労金制度の廃止に伴う退職慰労金の打ち切り支給を決議いたしました。これに伴い、「役員退職慰労引当金」を全額取り崩し、「役員退職慰労引当金」に計上しておりました142,200千円を長期未払金とし、固定負債「その他」として表示しております。
(四半期連結損益計算書関係)
売上高の季節的変動
前第２四半期連結累計期間（自 2020年１月１日 至 2020年３月31日）及び当第２四半期連結累計期間（自 2021年１月１日 至 2021年３月31日）
当社グループの事業のうち、採用支援事業は、就活関連のイベントの開催やアウトソーシング業務等が増加する 第２四半期連結会計期間から第３四半期連結会計期間に売上高が集中する傾向があります。教育機関支援事業においても、進学説明会の開催や学校のプロモーション活動が増加する第３四半期連結会計期間から第４四半期連結会計期間にかけて売上高が集中する傾向があります。
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年10月１日 至 2020年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年10月１日 至 2021年３月31日) |
|||
| 役員報酬 | 128,057 | 千円 | 102,533 | 千円 |
| 給料手当 | 437,073 | 〃 | 418,414 | 〃 |
| 退職給付費用 | 14,639 | 〃 | 8,993 | 〃 |
| 地代家賃 | 93,570 | 〃 | 89,624 | 〃 |
| 役員退職慰労引当金繰入額 | 10,900 | 〃 | 4,500 | 〃 |
| 貸倒引当金繰入額 | 491 | 〃 | 126 | 〃 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年10月１日 至 2020年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年10月１日 至 2021年３月31日) |
|
| 現金及び預金 | 1,311,638千円 | 2,470,774千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △543,513 〃 | △470,020 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 768,125千円 | 2,000,753千円 |
(株主資本等関係)
前第２四半期連結累計期間(自 2019年10月１日 至 2020年３月31日)
1 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額（円） |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年12月25日 定時株主総会 |
普通株式 | 35,984 | 利益剰余金 | 29.5 | 2019年９月30日 | 2019年12月26日 |
２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ３ 株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2020年10月１日 至 2021年３月31日)
1 配当金支払額
該当事項はありません。
２ 基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ３ 株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第２四半期連結累計期間(自 2019年10月１日 至 2020年３月31日)
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
四半期連結損益計算書計上額 （注）２ |
||||
| プロモーション支援事業 | 採用支援事業 | 教育機関支援事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 747,024 | 983,184 | 213,197 | 1,943,406 | ― | 1,943,406 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
37,431 | 5,011 | 902 | 43,345 | △43,345 | ― |
| 計 | 784,455 | 988,196 | 214,099 | 1,986,751 | △43,345 | 1,943,406 |
| セグメント利益又は 損失（△） |
2,886 | 61,505 | △151,690 | △87,298 | 11,340 | △75,957 |
(注) １．調整額は以下のとおりであります。
セグメント利益又は損失（△）の調整額11,340千円には、セグメント間取引消去10,951千円及び棚卸資産の調整額389千円が含まれております。
２．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。 #### ２ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
当第２四半期連結累計期間(自 2020年10月１日 至 2021年３月31日)
１ 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 調整額 （注）１ |
四半期連結損益計算書計上額 （注）２ |
||||
| プロモーション支援事業 | 採用支援事業 | 教育機関支援事業 | 計 | |||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 560,594 | 618,001 | 319,903 | 1,498,499 | ― | 1,498,499 |
| セグメント間の内部売上高 又は振替高 |
48,868 | 400 | ― | 49,268 | △49,268 | ― |
| 計 | 609,463 | 618,401 | 319,903 | 1,547,768 | △49,268 | 1,498,499 |
| セグメント損失（△） | △64,653 | △77,135 | △94,137 | △235,926 | 12,494 | △223,432 |
(注) １．調整額は以下のとおりであります。
セグメント損失（△）の調整額12,494千円には、セグメント間取引消去12,307千円及び棚卸資産の調整額186千円が含まれております。
２．セグメント損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業損失（△）と調整を行っております。
２ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
３ 報告セグメントの変更等に関する事項
当第２四半期連結累計期間より報告セグメントの名称を「プロモーション事業」より「プロモーション支援事業」に、「採用広報事業」より「採用支援事業」に、「学校広報事業」より「教育機関支援事業」に、それぞれ変更しております。なお、この変更はセグメント名称の変更であり、セグメント情報に与える影響はありません。
また、これに伴い、前第２四半期連結累計期間のセグメント情報も変更後の名称で表示しております。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2019年10月１日 至 2020年３月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2020年10月１日 至 2021年３月31日) |
|
| １株当たり四半期純損失（△） | △90円00銭 | △204円67銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△）(千円) | △108,190 | △244,762 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純損失（△）(千円) |
△108,190 | △244,762 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 1,202,112 | 1,195,869 |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、１株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
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２ 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。