AI assistant
ACCESS CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2021
Sep 7, 2021
Preview isn't available for this file type.
Download source file 0000000_header_7002247003308.htm
| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年９月７日 |
| 【四半期会計期間】 | 第38期第２四半期(自 2021年５月１日 至 2021年７月31日) |
| 【会社名】 | 株式会社ＡＣＣＥＳＳ |
| 【英訳名】 | ACCESS CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役 社長執行役員 大石 清恭 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都千代田区神田練塀町３番地 |
| 【電話番号】 | 03-6853-9088 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 コーポレート本部長 森田 善之 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都千代田区神田練塀町３番地 |
| 【電話番号】 | 03-6853-9088 |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員 コーポレート本部長 森田 善之 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
E05168 48130 株式会社ＡＣＣＥＳＳ ACCESS CO., LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true cte 2021-02-01 2021-07-31 Q2 2022-01-31 2020-02-01 2020-07-31 2021-01-31 1 false false false E05168-000 2021-09-07 E05168-000 2020-02-01 2020-07-31 E05168-000 2020-02-01 2021-01-31 E05168-000 2021-02-01 2021-07-31 E05168-000 2020-07-31 E05168-000 2021-01-31 E05168-000 2021-07-31 E05168-000 2020-05-01 2020-07-31 E05168-000 2021-05-01 2021-07-31 E05168-000 2021-09-07 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E05168-000 2021-07-31 jpcrp_cor:Row1Member E05168-000 2020-01-31 E05168-000 2020-02-01 2020-07-31 jpcrp040300-q2r_E05168-000:DomesticBusinessReportableSegmentMember E05168-000 2021-02-01 2021-07-31 jpcrp040300-q2r_E05168-000:DomesticBusinessReportableSegmentMember E05168-000 2021-02-01 2021-07-31 jpcrp040300-q2r_E05168-000:OverseasBusinessReportableSegmentMember E05168-000 2020-02-01 2020-07-31 jpcrp040300-q2r_E05168-000:OverseasBusinessReportableSegmentMember E05168-000 2020-02-01 2020-07-31 jpcrp040300-q2r_E05168-000:NetworkBusinessReportableSegmentMember E05168-000 2021-02-01 2021-07-31 jpcrp040300-q2r_E05168-000:NetworkBusinessReportableSegmentMember E05168-000 2020-02-01 2020-07-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05168-000 2021-02-01 2021-07-31 jpcrp_cor:ReportableSegmentsMember E05168-000 2021-02-01 2021-07-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember E05168-000 2020-02-01 2020-07-31 jpcrp_cor:ReconcilingItemsMember iso4217:JPY iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure xbrli:shares
0101010_honbun_7002247003308.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第37期
第２四半期
連結累計期間 | 第38期
第２四半期
連結累計期間 | 第37期 |
| 会計期間 | | 自 2020年２月１日
至 2020年７月31日 | 自 2021年２月１日
至 2021年７月31日 | 自 2020年２月１日
至 2021年１月31日 |
| 売上高 | (千円) | 3,107,677 | 3,941,685 | 7,516,733 |
| 経常損失(△) | (千円) | △1,697,679 | △1,337,554 | △2,337,865 |
| 親会社株主に帰属する
四半期(当期)純損失(△) | (千円) | △1,735,012 | △1,412,697 | △2,537,057 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | (千円) | △1,920,203 | △785,193 | △2,930,977 |
| 純資産額 | (千円) | 28,329,921 | 26,692,511 | 27,321,714 |
| 総資産額 | (千円) | 30,368,221 | 28,823,826 | 29,262,580 |
| １株当たり四半期(当期)純損失
(△) | (円) | △44.60 | △36.17 | △65.16 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 93.1 | 92.4 | 93.2 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 529,115 | 515,351 | 880,743 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | △1,507,737 | △1,171,163 | △3,202,723 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | 20,856 | △26,387 | △20,419 |
| 現金及び現金同等物の
四半期末(期末)残高 | (千円) | 18,078,253 | 16,067,208 | 16,545,097 |
| 回次 | 第37期 第２四半期 連結会計期間 |
第38期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2020年５月１日 至 2020年７月31日 |
自 2021年５月１日 至 2021年７月31日 |
|
| １株当たり四半期純損失(△) | （円） | △16.04 | △11.03 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期（当期）純損失であるため、記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
0102010_honbun_7002247003308.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について、当該有価証券報告書の提出日以後、当第２四半期連結累計期間において追加すべき事項が生じています。
以下の内容は、当該有価証券報告書の「事業等のリスク」に当該追加事項を反映の上で一括して記載したものであります。
なお、文中における将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
＜特に重要なリスク＞
顕在化の可能性が比較的高く、顕在化した時の影響が非常に大きいと考えるリスクは以下のとおりとなります。
① 製品開発・事業投資について
[リスクの内容と顕在化した際の影響]
当社グループが属するソフトウェア業界は、技術開発競争が激しく、常に市場ニーズが変化し続けているため、技術や製品のライフサイクルが短期化しております。当社グループが適時かつ的確に市場ニーズを捉えた新製品や新技術を開発できなかった場合や、当社製品を上回る革新的な技術・製品が他社によって開発された場合には、当社製品の市場優位性の低下を招き、研究開発活動やソフトウェア資産への投資額が回収できず、当社グループの成長戦略、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
[リスクへの対応策]
当社グループの成長戦略については、前事業年度の有価証券報告書「第２ 事業の状況 １ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題 （３）経営環境及び中長期的な会社の成長戦略」に記載のとおりでありますが、当社グループは、これまでに培った顧客基盤と技術領域を活かすことができ、競争優位性を有する分野に製品開発・事業投資を行っております。さらに、当該成長戦略の実現に向けて当社製品が市場優位性を保ち、当社グループの業績を維持・拡大していくため、マーケティング活動の強化や販売・開発・調達におけるパートナー企業等との提携・協業の促進に取り組んでおります。また、事業進捗のモニタリング強化や適時適切な計数管理に基づく経営判断に努めております。
② 新型コロナウイルス感染症の世界的な感染拡大について
[リスクの内容と顕在化した際の影響]
新型コロナウイルス感染症（以下、新型コロナ）の世界的な流行により経済活動が低調となり、顧客との接点の減少、各企業におけるIT投資の一時的な抑制や案件の延期、当社製品の試験評価の遅延や中断等、多くの減収要因が発生し、当社グループの前連結会計年度の事業活動に大きな影響を与えました。新型コロナの流行が今後も当社グループの想定を超えて拡大又は長期化した場合は、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
[リスクへの対応策]
当社グループは、従業員その他のステークホルダーの安全を確保するため、日頃の感染予防対策を徹底するとともに、在宅勤務に対応するためのリモートワーク環境の整備、オンライン会議を活用した商談の実施、リモートでの製品開発体制の構築等を推進し、事業活動への影響の低減を図っております。
また、事業戦略の観点においては、新型コロナの影響拡大や長期化による不確実性が高い状況にありますが、新型コロナの流行にかかわらず需要が見込まれる分野へ経営資源を重点的に配分していく方針です。
＜重要なリスク＞
顕在化の可能性の高さにかかわらず、顕在化した時の影響が大きいと考えるリスクは以下のとおりとなります。
① 当社製品の品質について
[リスクの内容と顕在化した際の影響]
製品開発における欠陥や瑕疵等、とりわけソフトウェアにおけるバグが発生する可能性は、完全には排除できません。当社グループが販売した製品において、欠陥や瑕疵が発生した場合、追加的に発生する対応作業、顧客への補償や機会損失等が発生し、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
[リスクへの対応策]
当社グループは、品質管理部門を中心として、ソフトウェア開発における開発プロセスや品質マニュアルを定義し、社員向け教育やそれらの継続的な改善に取り組んでおります。また、各技術領域に精通した技術スペシャリスト及び品質管理部門によるレビューを通じ、品質の徹底管理に取り組んでおります。
② プロジェクト管理について
[リスクの内容と顕在化した際の影響]
受託開発工程において、顧客からの仕様変更や当初見積を超過する作業の発生等により、プロジェクトの進捗が開発計画から大きく逸脱した場合、計画外の追加開発コストや、納期遅延に伴う違約金及び顧客の信用失墜による機会損失が発生し、財政状態及び経営成績に悪影響を与える可能性があります。
[リスクへの対応策]
受託開発の実施に際しては、顧客との契約において当社と顧客との責任範囲及び要件定義を明確にした上で、引き合い・見積り・受注段階から、プロジェクトマネージャーを中心とした期限管理、コスト管理等のプロジェクト管理の徹底に努めております。また、担当執行役員によるモニタリングや技術スペシャリストによる勉強会を実施するなど、不採算案件や案件遅延等の発生防止に努めております。
③ 情報セキュリティについて
[リスクの内容と顕在化した際の影響]
当社グループは、顧客情報、個人情報を含む重要な機密情報を取扱っておりますが、悪意を持った第三者によるサイバー攻撃や情報事故等を含む予期せぬ事象によりこれらの情報の漏洩が発生した場合、顧客等からの損害賠償請求や信用失墜等のほか、当社技術の流出に伴う競合他社に対する競争力の低下等により、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。また、当社グループが顧客に提供する製品・サービスにおいて情報セキュリティ上の問題が生じた場合においても、顧客から損害賠償請求を受ける可能性があります。
[リスクへの対応策]
上述のリスクや昨今の社会情勢も踏まえ、当社グループは情報管理を経営の重要事項と位置付けており、当社において、2019年４月に情報セキュリティマネジメントシステムに関する国際規格「ISO/1EC 27001:2013」及び「JIS Q 27001:2014」の認証を取得し、各種法令等や個人情報の管理に係るプライバシーポリシーに沿った情報管理体制の運用・強化及び社員の意識向上を目的とした社内教育・啓発活動を行っております。さらにサイバー攻撃対策、ネットワーク管理、入退館におけるセキュリティシステムの導入等、外部からの侵入・攻撃等にも様々な対策を講じた上で、これらの見直しも継続的に行っております。また、当社製品の開発にあたっては、開発プロセスや品質マニュアルを定義及び運用し、かつセキュリティ領域における技術スペシャリストによるレビューを行い、製品・サービスにおける情報セキュリティの強化に取り組んでおります。
④ 人材確保及び労務管理について
[リスクの内容と顕在化した際の影響]
ソフトウェア業界における世界的な人材獲得競争の激化により、当社グループが必要とする専門技術や販売・マーケティング、経営戦略・グローバルな組織マネジメントといった能力を有する人材を確保できなかった場合及び人材獲得後の育成が適切になされなかった場合には、事業計画の達成に支障が生じ、経営成績及び財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、過重労働や不適切な労務管理、ハラスメントの発生等によって当社グループの信用が著しく低下した場合には、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
[リスクへの対応策]
様々な採用チャネルを活用して多様な人材の確保に努めるとともに、教育制度の充実等による適切な人材育成に努めております。また、魅力的な報酬制度や公正な人事評価制度の構築、定期的なエンゲージメントサーベイ、リモートワークの推進をはじめとした働きやすい労働環境の整備等、従業員の働きがいを維持・向上させるための取り組みを実施しております。
また、当社製品（Linkit勤怠）を活用した従業員の勤怠状況の把握、ハラスメントに関する社内規程の整備及び社内教育の実施、外部窓口の設置を含めた内部通報制度の充実により、不適切な労務管理やハラスメントの発生防止及び早期発見に努めております。
⑤ 知的財産権について
[リスクの内容と顕在化した際の影響]
第三者が、特許権、商標権、ソフトウェアに係る著作権等の当社グループの知的財産権の侵害が発生した場合には、結果的に競合他社に対する競争力の低下を招くおそれがあり、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、侵害事実等の有無にかかわらず、当社グループの技術が第三者の知的財産権を侵害している旨の申立てを受けたり、当社グループが意図せず第三者の知的財産権を侵害してしまったりした場合等には、高額の費用を要する訴訟又はライセンス契約の締結、関連する当社製品の販売停止等に至る場合があり、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
[リスクへの対応策]
当社グループは、自社開発又は第三者との共同開発によって蓄積する技術や、製品の販売に必要な名称やロゴについて、日本及び主要国において積極的に特許出願や商標出願を行い、当社グループの知的財産権の保護に努めております。
また、製品開発時や新たなビジネスモデルの検討時には、事前に適切な調査を実施し、さらに顧客等との契約においては、知的財産権に関する責任の所在・範囲を明確に規定し、過大な責任を負うことのないようする等、第三者の知的財産権の侵害防止に努めております。また、知的財産権に関する社内教育を定期的に実施し、自社の知的財産権の保護と第三者の知的財産権の侵害防止に向けたリテラシーの向上に努めております。
⑥ 法的規制やコンプライアンスについて
[リスクの内容と顕在化した際の影響]
当社グループの事業は、関連する各国の各種法的規制の適用を受けております。そのため、当社グループの事業に関連する法的規制等が新設、改正、又は解釈の変更がなされた場合、当社グループの現在又は将来における事業活動が大きく制約される可能性やコストの増加を招く可能性があり、その規模によっては財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、当社グループの取締役や従業員による不正行為・コンプライアンス違反が生じた場合には、当社グループの社会的な信用が低下し、顧客から取引を停止されたり、多額の課徴金や損害賠償を請求されたりするなど、財政状態及び経営成績に大きな影響を及ぼす可能性があります。
[リスクへの対応策]
当社グループは、企業理念に加え、当社グループ役職員全員が実践すべき行動の基準・規範を定めた「企業行動基準」及び「コンプライアンス・リスク管理規程」を制定し、実践しております。また、代表取締役社長執行役員及び管理関係部門の責任者をメンバーとし、常勤監査役２名をオブザーバーとするコンプライアンス・リスク管理委員会を設置しており、各部門のリスク状況の区分・把握・報告、規程の立案・制定を含むリスク管理体制の整備を行うとともに、未然防止策・対応策の立案・実行その他必要な事項の実施に関し、モニタリングを行い、これらの活動状況に関し、適時取締役会に対し、報告を行っております。加えて、当社グループにおける業務及び内部統制の有効性、効率性及びコンプライアンスの観点から内部監査を実施し、必要に応じて改善に向けた提案を行うとともに、結果については代表取締役社長執行役員及び経営会議に報告しております。
さらに、取締役及び従業員によるコンプライアンスの徹底に向けて、法令・ガイドライン・社内規程等の遵守に向けた継続的な社内教育を実施するとともに、外部窓口の設置を含めた内部通報制度の充実を図っております。
⑦ 訴訟等について
[リスクの内容と顕在化した際の影響]
取引先又はその他の第三者との間において、予期せぬトラブル、訴訟等が発生する可能性があります。訴訟の内容及び結果によっては、多大な訴訟対応費用の発生や企業イメージの悪化等により、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
[リスクへの対応策]
当社グループは、顧客を中心とした取引先等とのトラブルを未然に防ぐため、当社製品の品質、プロジェクト管理及び知的財産権について対応策を実施するとともに、取引先等との契約においては、責任の所在・範囲を明確に規定し、過大な責任を負うことのないよう努めております。また、国内外の事業活動の遂行に際し、内部統制の充実やコンプライアンスの強化にも継続的に努めております。さらに、訴訟等が生じた場合にも迅速で的確な対応がとれるよう、弁護士をはじめとした外部専門家に適時適切に相談できる体制を整えております。
⑧ 災害等について
[リスクの内容と顕在化した際の影響]
大地震・台風等の自然災害、予期せぬ事故・テロ・紛争等あるいは感染症の流行等、国内外の拠点所在地において想定を超える大災害等が発生した場合において、当社グループの施設等の損壊や閉鎖、交通・通信・物流といった社会インフラの混乱、顧客を含む取引先への被害が発生した場合等、その状況によっては、当社グループの事業活動・営業活動が阻害され、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
[リスクへの対応策]
当社グループは、上述のような災害等が発生した場合の事業への影響を最小限に留めるため、事業継続計画（BCP）を策定しております。当該BCPの社内周知徹底や運用テストの実施に継続的に取り組み、リモートワーク環境の整備などの事前準備を整えておくことにより、有事の際の影響を最小限に留めるよう努めております。
⑨ 半導体供給について
[リスクの内容と顕在化した際の影響]
世界的な半導体の供給不足に伴い、当社ブラウザを搭載したTVや車載機器等の出荷台数が減少あるいは通信事業者等によるネットワーク機器の調達が困難となった場合は、当社が受領するロイヤリティ収入やホワイトボックス向けソフトウェアのライセンス収入等が減少し、財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
[リスクへの対応策]
当社グループのグローバル拠点間での連携に加え顧客企業とも連携を密にし継続的に情報を収集することで、リスク発生の兆候の早期把握に努めるとともに営業戦略を随時見直すほか、事業進捗のモニタリング強化を行うことで、リスクの低減に努めております。
⑩ M&Aについて
[リスクの内容と顕在化した際の影響]
当社グループは、事業戦略の推進にあたってM&A取引を継続的に検討・実行しておりますが、適切な条件でM&A取引が実行されなかった場合や、取引時に想定したシナジー効果が達成されなかった場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、これらのM&A取引の結果として、のれんを含む各種無形固定資産を有しております。事業環境の変化等の事由によりこれらの資産の経済価値が低下し、減損処理や想定外の償却に至った場合、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
また、当社グループが取引関係の維持・強化を目的とした出資や、資金運用を目的とした投資を行った場合、投資先の経営状況や時価等の変動状況により、当社グループの財政状態及び経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
[リスクへの対応策]
M&Aや投資に係る具体的な案件の検討の前段階において、関連部門が定期的に情報交換や議論を実施することにより各事業戦略に合致する案件をスクリーニングし、当社グループに損失が発生する可能性が高い案件を早期に回避できるよう努めております。具体的なM&Aや投資案件の実行プロセスにおいては、対象となる企業の十分な事前調査（各種デューデリジェンス等）を実施しており、その際には弁護士をはじめとした外部専門家を活用することで、当社グループへの損失が発生するリスクの低減を図っております。
M&Aや投資案件の完了後、子会社となった対象企業については、当社関連部門が毎月の実績を確認して異常値の早期把握に努め、適宜子会社のＣＥＯや経理責任者にヒアリングを行うなどの対応を行っております。さらに、当該子会社の取締役会等の会議体に当社の経営企画部門が参加するなど、適宜経営支援も実施しております。持分法適用会社については、当社経営企画部門が関連部門や担当取締役・執行役員と適時適切な情報交換を行い、財務情報や事業状況の把握に努めております。
⑪ 為替変動について
[リスクの内容と顕在化した際の影響]
当社グループの海外における業績や外貨建ての資産・負債は連結財務諸表作成時に円換算されることから、為替相場に大幅な変動が生じた場合、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
[リスクへの対応策]
為替リスクを伴う資金運用を行わないほか、外貨建ての資産の保有額を必要最小限とすることにより、為替変動による財政状態及び経営成績に対する影響を最小限とするよう努めております。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績の状況
当第２四半期連結累計期間（2021年２月１日～７月31日）における世界経済は、新型コロナウイルス感染症の影響が長期化しており、国内外の感染症収束の見通しは立っておらず先行きの不透明な状況が続いております。
このような状況の中、引き続きオンラインでの営業活動やマーケティング施策ならびに試験評価にて、事業活動を推進しました。国内事業における産業用ドローン、データサイエンス関連、デジタル・トランスフォーメーション（以下、DX）関連での新規案件の獲得、ネットワーク事業における複数のユースケースでの案件獲得や引き合い件数の増加等がありました。
当第２四半期連結累計期間の事業活動は、前年同四半期との比較においては、国内事業におけるIoT分野の受託開発案件やWebプラットフォーム分野及び海外事業におけるブラウザのロイヤリティ収入が増加した等の要因により前年同四半期比で増収となりましたが、ネットワーク事業における体制強化に伴う人件費やソフトウェアの減価償却費の増加による費用増が上回り増収減益となっております。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間における連結業績は、売上高39億41百万円（前年同四半期比26.8％増）、経常損失13億37百万円（前年同四半期は経常損失16億97百万円）となりました。
なお、当第２四半期連結会計期間において、当社は、日本電信電話株式会社（以下、NTT社）との間で、同社が推進する「IOWN構想の実現」を目的とした業務提携を開始しました。今後、NTT社のUI/UX技術と当社の組み込み向けブラウザ技術を活用した研究開発を推進するとともに、当社の連結子会社であるIP Infusion Inc.のネットワークOSの技術・知見、及びサポート能力とグローバルなデリバリー・オペレーション体制を活用し、IOWN構想により生み出された画期的な技術を効率的に世界中に広げていくことを目指します。
本件において、NTT社はIOWN構想の実現に向けた研究開発・社会実装を、当社はIOWN時代のUI/UXを実現するブラウザ技術の研究開発に加え、IP Infusion Inc.を通じIOWN具現化に向けたネットワークOSのグローバルでの販売・サポートを行ってまいります。
セグメントごとの経営成績は次のとおりであります。
○ 国内事業
センシング技術、通信技術、クラウド技術等を活用し、企業のDX推進を加速させるソリューションや各種IoTソリューションを提供するIoT分野と、スマートデバイス、情報家電や各種デバイス向けに豊富な搭載実績を持つ高性能・高機能ウェブブラウザ「NetFront® Browser」シリーズをはじめとした組み込みソフトウェア製品を提供するWebプラットフォーム分野、ならびに高度な表現力と多彩なコンテンツに対応する汎用性を兼ね備え、ユーザー向けアプリケーションからコンテンツ配信システム、サーバーシステムまでを包括的に提供するEPUB 3対応の電子出版ソリューション「PUBLUS®」を中核とする電子出版分野を主軸に事業展開しております。また、台湾子会社を通じて、台湾ならびにシンガポール等のアジア地域に進出する日本の通販事業者向けに、業務支援システムや広告分析機能等を統合したクラウドサービス「CROS®」の提供を行っております。
IoT分野の取り組みとしましては、各種センサー、IoTサービス開発・運用プラットフォーム等の多彩なIoT関連製品・技術の開発を推進しており、センサーデバイスから個別アプリケーション、クラウド基盤までワンストップで提供可能という当社の強みを活かし、様々な業界においてIoTサービス開発・構築案件の受注に取り組んでおります。Webプラットフォーム分野につきましては、TV向けブラウザにおける高いシェアの維持に努めつつ、車載機器向けに交通情報等の運転支援情報と各種コンテンツの視聴等の娯楽情報を統合して提供する車載インフォテインメント需要への対応を図っております。また、電子出版分野における取り組みとしましては、有力な顧客基盤である大手出版社や独自コンテンツを保有する事業者との関係強化を推進するとともに、購読履歴の分析やプロモーション支援等の新たなビジネスモデルに対応したプラットフォームの機能強化とサービス提供範囲の拡大による収益拡大に取り組む等、堅調に成長している電子出版市場においてマーケットシェア及び事業領域の拡大に努めております。
当第２四半期連結累計期間における当セグメントにつきましては、IoT分野においてはインフラ関連の案件を中心に引き合いは引き続き増加傾向にあり、受注につながっております。また脱炭素化社会の実現に向けて、エネルギーマネジメント・ソリューション「POWERGs™（パワージーズ）」のサービス事業者への提供に向け株式会社NTTドコモとの協業を開始しました。Webプラットフォーム分野においては当社ブラウザを搭載したTVや車載機器の出荷台数が好調に推移しロイヤリティ収入が増加しております。電子出版分野においては「少年ジャンプ＋」等の既存サービスのユーザビリティ向上等の開発を行い収益拡大に取り組みました。また台湾子会社においては前連結会計年度に進出したシンガポール拠点の寄与もあり、通販事業者向けサービスの業績が堅調に推移しております。これらの増収要因により前期比で増収増益となりました。
| 国内事業 | 前第２四半期 連結累計期間 |
当第２四半期 連結累計期間 |
前年同四半期比 |
| 外部顧客への売上高 | 2,211百万円 | 2,690百万円 | 21.7％ |
| セグメント損益 | △389百万円 | △138百万円 | － |
○ 海外事業
ドイツ・中国・韓国に現地法人を設置し、海外市場におけるスマートデバイス及び情報家電関連分野向けにブラウザ製品等のWebプラットフォームの提供を行っております。
ドイツにおきましては、ウェブとの融合が進む車載機器やTV・セットトップボックス等の情報家電向けに、多彩かつ高付加価値なインターネットサービスの提供に適したHTML5対応のブラウザソリューションを開発・展開するとともに、新規事業として、自動運転技術の発展に伴い市場が立ち上がりつつある車載インフォテインメント向けにコンテンツ配信・サービスプラットフォームを広く提供することによって、ストック収益基盤を構築する方針です。中国・韓国における取り組みとしましては、現地の大手情報家電メーカー向けにブラウザ製品を提供するほか、本社で新規開発・事業化したソリューションの現地展開を図っております。
当第２四半期連結累計期間における当セグメントにつきましては、既存事業であるブラウザの収益基盤の回復を優先としつつ、今後の成長事業として車載インフォテインメント向けコンテンツ配信・サービスプラットフォーム事業の育成を図っております。足元では当社ブラウザを搭載したTVの出荷台数の好調な推移に伴うロイヤリティ収入の増加により、前期比で増収増益となりました。
| 海外事業 | 前第２四半期 連結累計期間 |
当第２四半期 連結累計期間 |
前年同四半期比 |
| 外部顧客への売上高 | 164百万円 | 261百万円 | 59.1％ |
| セグメント損益 | △358百万円 | △281百万円 | － |
○ ネットワーク事業
米国子会社IP Infusion Inc.を中核としてインドやカナダ等に現地法人を設置し、既存ビジネスであるネットワーク機器向け基盤ソフトウェア・プラットフォーム「ZebOS®」シリーズの事業基盤維持に努めるとともに、ホワイトボックス向け統合Network OS「OcNOS®」の事業拡大に注力しております。ホワイトボックスは、５G時代を迎え更なる通信トラフィックの増加が見込まれる中、データセンター事業者、通信キャリア、IXP（インターネット相互接続ポイント）事業者等においてネットワークインフラ設備投資・運用コストを大幅に低減しつつ運用の自由度を高める有力な手段と目されており、世界的に市場が拡大しつつあります。この様な環境の中、IP Infusion Inc.では通信事業者向けのWAN／LAN向け共通プラットフォーム内のCSR（Cell Site Router）やuCPE（Universal Customer Premise Equipment、汎用顧客構内設備）、データセンター向けの商用版の「SONiC distribution」といった多岐にわたるホワイトボックスソリューションを展開しております。またKGPCoやTechData等の大手ディストリビューターやWipro LimitedといったグローバルSIerとの提携を通じ、通信事業者へのホワイトボックスソリューションやサポート等の安定的な提供につなげてまいります。
当第２四半期連結累計期間における当セグメントにつきましては、引き続き大型案件の受注に向けた実証実験・交渉を継続しております。案件の引き合い及び受注数は順調に増加しておりますが、初期導入金額が当初想定より小さくスタートする傾向にあること、体制強化に伴う人件費やソフトウェアの減価償却費の増加による費用増が上回り、前期比で増収減益となりました。
| ネットワーク事業 | 前第２四半期 連結累計期間 |
当第２四半期 連結累計期間 |
前年同四半期比 |
| 外部顧客への売上高 | 731百万円 | 989百万円 | 35.2％ |
| セグメント損益 | △1,040百万円 | △1,403百万円 | － |
なお、当第２四半期連結累計期間は、2021年８月30日付け「投資事業組合運用益（営業外収益）の計上及び2022年１月期 第２四半期（累計）連結業績予想の修正に関するお知らせ」のとおり、営業外収益として、投資事業組合運用益４億52百万円を計上しております。
以上の結果、当第２四半期連結累計期間における連結業績は、売上高39億41百万円（前年同四半期比26.8％増）、営業損失18億18百万円（前年同四半期は営業損失17億88百万円）、経常損失13億37百万円（前年同四半期は経常損失16億97百万円）、親会社株主に帰属する四半期純損失14億12百万円（前年同四半期は親会社株主に帰属する四半期純損失17億35百万円）となりました。
② 財政状態の状況
当第２四半期連結会計期間末の総資産は、製品開発投資の強化に伴いソフトウエアが増加したものの、受取手形及び売掛金が減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ４億38百万円減少して288億23百万円となりました。
負債は、資産除去債務が減少したものの、賞与引当金や未払法人税等の増加等により、前連結会計年度末に比べ１億90百万円増加して21億31百万円となりました。
純資産は、親会社株主に帰属する四半期純損失14億12百万円を計上したものの、為替換算調整勘定の増加等により、前連結会計年度末に比べ６億29百万円減少して266億92百万円となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）の残高は、前連結会計年度末に比べて４億77百万円減少し、160億67百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金は５億15百万円の増加（前第２四半期連結累計期間は５億29百万円の増加）となりました。その主な要因は、税金等調整前四半期純損失13億43百万円を計上した一方で、売上債権が６億89百万円減少したことや減価償却費14億39百万円が生じたことによるものであります。前第２四半期連結累計期間との比較では、売上債権の減少額が減少いたしました。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における投資活動による資金は11億71百万円の減少（前第２四半期連結累計期間は15億７百万円の減少）となりました。その主な要因は、無形固定資産の取得による支出が12億97百万円であったことであります。前第２四半期連結累計期間との比較では、投資事業組合からの分配による収入が発生し、無形固定資産の取得による支出が減少いたしました。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間における財務活動による資金は26百万円の減少（前第２四半期連結累計期間は20百万円の増加）となりました。前第２四半期連結累計期間との比較では、引出制限付預金の引出による収入や配当金の支払額が減少いたしました。
(3) 経営方針・経営戦略等
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループの事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(5) 研究開発活動
当第２四半期連結累計期間の研究開発費の総額は39百万円であります。
なお、当第２四半期連結累計期間において当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(6) 資本の財源及び資金の流動性についての分析
当社グループの資金需要として、事業活動の遂行に係る運転資金需要に加え、製品開発投資やM&A等の外部成長施策の遂行に係る投資資金需要を想定しておりますが、当第２四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物の残高は160億67百万円であることから、十分な流動性を確保しており、資金需要については手元資金及び営業活動によるキャッシュ・フローによって対応可能な状況であると認識しております。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
業務提携契約
| 契約会社名 | 相手先 | 契約名称 | 契約概要 | 契約締結日 | 契約期間 | |
| 名称 | 所在地 | |||||
| 株式会社 ＡＣＣＥＳＳ |
日本電信電話株式会社 | 日本 | 「IOWN構想の実現」に向けた連携協力協定書 | IOWN時代のUI/UXに関わる研究開発及び日本電信電話株式会社のソフトウェア技術のグローバル展開に向けた相互連携及び協力 | 2021年 ７月27日 |
2021年７月27日から 2024年７月26日まで |
0103010_honbun_7002247003308.htm
第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 91,500,000 |
| 計 | 91,500,000 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末 現在発行数(株) (2021年７月31日) |
提出日現在発行数(株) (2021年９月７日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 39,633,000 | 39,633,000 | 東京証券取引所 (市場第一部) |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 39,633,000 | 39,633,000 | － | － |
（注） 提出日現在発行数には、2021年９月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2021年５月25日 (注) |
151,300 | 39,633,000 | 66,118 | 29,538,781 | 66,118 | 152,066 |
(注) 譲渡制限付株式報酬としての新株式発行による増加であります。
発行価額 １株につき874円
資本組入額 １株につき437円
割当先 当社取締役６名（社外取締役３名を含む）、当社執行役員６名 #### (5) 【大株主の状況】
2021年７月31日現在
| 氏名または名称 | 住所 | 所有株式数（株） | 発行済株式 (自己株式を 除く。)の 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| NOMURA PB NOMINEES TK1 LIMITED （常任代理人 野村證券株式会社） |
1 ANGEL LANE, LONDON, EC4R 3AB, UNITED KINGDOM （東京都中央区日本橋1-13-1） |
9,780,200 | 24.68 |
| GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL （常任代理人 ゴールドマン・サックス証券株式会社） |
PLUMTREE COURT, 25 SHOE LANE, LONDON EC4A 4AU, U.K. （東京都港区六本木6-10-1） |
6,227,450 | 15.71 |
| NPBN-SHOKORO LIMITED (常任代理人 野村證券株式会社) |
1 ANGEL LANE, LONDON, EC4R 3AB, UNITED KINGDOM （東京都中央区日本橋1-13-1） |
1,937,000 | 4.89 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町2-11-3 | 1,278,400 | 3.23 |
| 椎橋 正則 | 東京都文京区 | 847,000 | 2.14 |
| 株式会社日本生物材料センター | 東京都文京区本郷6-21-4 | 733,000 | 1.85 |
| 金子 博昭 | 和歌山県和歌山市 | 616,200 | 1.55 |
| 渡辺 正博 | 千葉県鴨川市 | 512,600 | 1.29 |
| 上田八木短資株式会社 | 大阪府大阪市中央区高麗橋2-4-2 | 500,000 | 1.26 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口） | 東京都中央区晴海1-8-12 | 466,100 | 1.18 |
| 計 | － | 22,897,950 | 57.77 |
(注) １．発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下３位を四捨五入しております。
２．上記大株主の株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）は、従業員インセンティブ・プラン「株式給付信託（J-ESOP）」制度の信託財産を保有しております。
３．2021年４月21日付でタワー投資顧問株式会社より、当社株式に係る大量保有報告書の変更報告書（報告義務発生日 2021年４月19日）が関東財務局長に提出されておりますが、当第２四半期会計期間末における実質所有株式数の確認ができておりませんので、上記大株主の状況には含めておりません。
当該変更報告書の内容は以下のとおりであります。
| 氏名又は名称 | 住所 | 保有株券等の数（株） | 株券等保有割合（％） |
| タワー投資顧問株式会社 | 東京都港区芝大門１丁目２番18号 | 17,784,100 | 45.04 |
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2021年７月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
－
－
－
議決権制限株式(自己株式等)
－
－
－
議決権制限株式(その他)
－
－
－
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
| 普通株式 | 1,300 |
－
－
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 39,627,300 |
396,273
－
単元未満株式
| 普通株式 | 4,400 |
－
－
発行済株式総数
39,633,000
－
－
総株主の議決権
－
396,273
－
(注) １．「完全議決権株式（その他）」欄には、従業員インセンティブ・プラン「株式給付信託（J-ESOP）」制度の信託財産として株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）が保有している当社株式466,100株を含めて表示しております。
２．「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の自己株式21株が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
| 2021年７月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| 株式会社ＡＣＣＥＳＳ | 東京都千代田区神田練塀町３番地 | 1,300 | － | 1,300 | 0.00 |
| 計 | － | 1,300 | － | 1,300 | 0.00 |
(注) 上記のほか、四半期連結財務諸表において自己株式として認識している株式が466,100株あります。これは、 前記「発行済株式」に記載の株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）が保有している株式であり、会計処理上、当社と信託口は一体であると認識し、信託口が所有する株式を自己株式として計上していることによるものであります。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
0104000_honbun_7002247003308.htm
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（2021年５月１日から2021年７月31日まで）及び第２四半期連結累計期間（2021年２月１日から2021年７月31日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
0104010_honbun_7002247003308.htm
１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年１月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2021年７月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 16,569,484 | 16,137,748 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 2,461,426 | 1,846,811 | |||||||||
| 有価証券 | 93,402 | 96,110 | |||||||||
| 商品及び製品 | 44,131 | 56,264 | |||||||||
| 仕掛品 | 107,435 | 104,378 | |||||||||
| その他 | 603,934 | 1,010,137 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △85,651 | △93,340 | |||||||||
| 流動資産合計 | 19,794,164 | 19,158,109 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | 421,060 | 341,914 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △224,778 | △182,392 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 196,282 | 159,521 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 919,798 | 937,385 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △731,363 | △733,342 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 188,435 | 204,043 | |||||||||
| リース資産 | 45,332 | 48,475 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △24,945 | △30,201 | |||||||||
| リース資産（純額） | 20,386 | 18,274 | |||||||||
| 使用権資産 | 106,458 | 94,534 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △59,861 | △49,343 | |||||||||
| 使用権資産（純額） | 46,597 | 45,190 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 451,702 | 427,030 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 5,792,611 | 6,029,576 | |||||||||
| のれん | 960,750 | 920,858 | |||||||||
| その他 | 333,862 | 310,420 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 7,087,224 | 7,260,855 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 644,529 | 879,442 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 242,010 | 243,687 | |||||||||
| その他 | 1,059,445 | 871,209 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △16,495 | △16,509 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,929,489 | 1,977,830 | |||||||||
| 固定資産合計 | 9,468,415 | 9,665,717 | |||||||||
| 資産合計 | 29,262,580 | 28,823,826 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2021年１月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (2021年７月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 190,017 | 193,306 | |||||||||
| 未払法人税等 | 11,741 | 38,750 | |||||||||
| 賞与引当金 | 124,448 | 153,260 | |||||||||
| 受注損失引当金 | - | 8,804 | |||||||||
| 株式給付引当金 | 24,711 | 37,764 | |||||||||
| 資産除去債務 | 43,177 | - | |||||||||
| 訴訟損失引当金 | 4,216 | 4,370 | |||||||||
| その他 | 1,064,793 | 1,224,748 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,463,107 | 1,661,005 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 繰延税金負債 | 12,680 | 7,433 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 174,744 | 169,478 | |||||||||
| 資産除去債務 | 94,881 | 94,967 | |||||||||
| 長期未払金 | 65,071 | 31,798 | |||||||||
| その他 | 130,380 | 166,631 | |||||||||
| 固定負債合計 | 477,758 | 470,309 | |||||||||
| 負債合計 | 1,940,866 | 2,131,315 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 29,472,663 | 29,538,781 | |||||||||
| 資本剰余金 | 87,742 | 153,860 | |||||||||
| 利益剰余金 | 864,971 | △547,725 | |||||||||
| 自己株式 | △302,513 | △278,758 | |||||||||
| 株主資本合計 | 30,122,863 | 28,866,157 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 22,031 | 30,246 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △2,869,875 | △2,255,714 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | △2,847,843 | △2,225,467 | |||||||||
| 新株予約権 | 39,312 | 39,312 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 7,381 | 12,508 | |||||||||
| 純資産合計 | 27,321,714 | 26,692,511 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 29,262,580 | 28,823,826 |
0104020_honbun_7002247003308.htm
(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年２月１日 至 2020年７月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年２月１日 至 2021年７月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 3,107,677 | 3,941,685 | |||||||||
| 売上原価 | 2,925,343 | 3,745,230 | |||||||||
| 売上総利益 | 182,333 | 196,454 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※ 1,971,056 | ※ 2,015,214 | |||||||||
| 営業損失（△） | △1,788,722 | △1,818,759 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 6,276 | 3,803 | |||||||||
| 投資事業組合運用益 | 1,209 | 452,147 | |||||||||
| 持分法による投資利益 | 28,238 | 22,542 | |||||||||
| 為替差益 | - | 233 | |||||||||
| 還付消費税等 | 4,553 | 542 | |||||||||
| 条件付取得対価に係る公正価値の変動額 | 96,640 | - | |||||||||
| その他 | 595 | 3,392 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 137,513 | 482,661 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 1,739 | 624 | |||||||||
| 為替差損 | 44,673 | - | |||||||||
| その他 | 57 | 831 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 46,470 | 1,456 | |||||||||
| 経常損失（△） | △1,697,679 | △1,337,554 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | - | 84 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | - | 45 | |||||||||
| 特別利益合計 | - | 130 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | - | 6,003 | |||||||||
| 特別損失合計 | - | 6,003 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △1,697,679 | △1,343,428 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 38,978 | 73,000 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △2,540 | △8,464 | |||||||||
| 法人税等合計 | 36,437 | 64,536 | |||||||||
| 四半期純損失（△） | △1,734,116 | △1,407,964 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する四半期純利益 | 895 | 4,732 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △1,735,012 | △1,412,697 |
0104035_honbun_7002247003308.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第２四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年２月１日 至 2020年７月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年２月１日 至 2021年７月31日) |
||||||||||
| 四半期純損失（△） | △1,734,116 | △1,407,964 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △10,042 | 8,214 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △176,044 | 614,555 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | △186,086 | 622,770 | |||||||||
| 四半期包括利益 | △1,920,203 | △785,193 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △1,921,129 | △790,321 | |||||||||
| 非支配株主に係る四半期包括利益 | 926 | 5,127 |
0104050_honbun_7002247003308.htm
(3) 【四半期連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年２月１日 至 2020年７月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年２月１日 至 2021年７月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前四半期純損失（△） | △1,697,679 | △1,343,428 | |||||||||
| 減価償却費 | 1,153,355 | 1,439,189 | |||||||||
| のれん償却額 | 96,072 | 106,238 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △6,282 | △3,803 | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | △28,238 | △22,542 | |||||||||
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △1,209 | △452,147 | |||||||||
| 支払利息 | 1,739 | 624 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 11,677 | △26,960 | |||||||||
| 有形固定資産売却損益（△は益） | - | △84 | |||||||||
| 固定資産除却損 | - | 6,003 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △45 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,861,616 | 689,501 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △188,305 | △9,069 | |||||||||
| 前払費用の増減額（△は増加） | △201,073 | △313,030 | |||||||||
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | △65,716 | 124,454 | |||||||||
| 未払又は未収消費税等の増減額 | △105,633 | 60,402 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 14,286 | 4,367 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △103,668 | △9,322 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △28,760 | 22,284 | |||||||||
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | △1,481 | 8,804 | |||||||||
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 23,246 | 36,844 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △56,519 | 8,325 | |||||||||
| 未払費用の増減額（△は減少） | △69,878 | 14,929 | |||||||||
| 前受金の増減額（△は減少） | 27,806 | 98,170 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 12,689 | △5,265 | |||||||||
| その他 | △39,679 | 32,313 | |||||||||
| 小計 | 608,363 | 466,755 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 29,340 | 28,835 | |||||||||
| 利息の支払額 | △1,739 | △624 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △106,849 | △110,873 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | - | 131,257 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 529,115 | 515,351 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △69,072 | △143,885 | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | 82,763 | 104,025 | |||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △67,584 | △70,137 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | - | 1,188 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,449,847 | △1,297,264 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △18,974 | △2,500 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 3,114 | 282 | |||||||||
| 資産除去債務の履行による支出 | - | △46,156 | |||||||||
| 投資事業組合からの分配による収入 | - | 227,998 | |||||||||
| 短期貸付金の増減額（△は増加） | 12,190 | - | |||||||||
| 敷金保証金の払込による支出 | △357 | △3,357 | |||||||||
| 敷金保証金の回収による収入 | 30 | 58,643 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,507,737 | △1,171,163 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年２月１日 至 2020年７月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年２月１日 至 2021年７月31日) |
||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 自己株式の取得による支出 | △33 | △37 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △116,870 | △223 | |||||||||
| 引出制限付預金の引出による収入 | 161,610 | - | |||||||||
| その他 | △23,849 | △26,126 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 20,856 | △26,387 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △33,351 | 204,309 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △991,116 | △477,889 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 19,069,369 | 16,545,097 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 18,078,253 | ※ 16,067,208 |
0104100_honbun_7002247003308.htm
【注記事項】
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
（連結の範囲の重要な変更）
当第２四半期連結会計期間において、Northforge Innovations USA Inc.は解散したため、連結の範囲から除外しております。
変更後の連結子会社の数は12社であります。 #### (追加情報)
（従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引）
当社は、2012年５月31日開催の取締役会決議に基づき、従業員インセンティブ・プラン「株式給付信託（J-ESOP）」（以下、本制度）を2012年７月１日より導入しております。
(1) 取引の概要
本制度は、予め定めた株式給付規程に基づき、当社の従業員が受給権を取得した場合に当社株式または金銭を
給付する仕組みです。
当社では、従業員に会社業績の達成度及び各人の成果に応じてポイントを付与し、一定の条件により受給権を
取得した従業員に対し、当該付与ポイントに相当する当社株式または金銭を給付します。従業員に対し給付する
株式については、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産として分別管理するものとします。
(2) 信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式は、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により、純資産の部に自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度末293,613千円、507,200株、当第２四半期連結会計期間末269,820千円、466,100株であります。
（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）
前連結会計年度の有価証券報告書の（追加情報）（新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積り）に記載した内容から重要な変更はありません。
(四半期連結損益計算書関係)
※ 販売費及び一般管理費のうち、主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年２月１日 至 2020年７月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年２月１日 至 2021年７月31日) |
|||
| 給料及び手当 | 765,778 | 千円 | 809,131 | 千円 |
| のれん償却額 | 96,072 | 106,238 | ||
| 研究開発費 | 34,693 | 39,998 | ||
| 貸倒引当金繰入額 | 15,102 | 14,169 | ||
| 賞与引当金繰入額 | 4,143 | 5,963 | ||
| 株式給付引当金繰入額 | 9,025 | 10,339 |
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年２月１日 至 2020年７月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年２月１日 至 2021年７月31日) |
|
| 現金及び預金 | 18,134,507千円 | 16,137,748千円 |
| 有価証券 （マネー・マーケット・ファンド等） |
88,053 | 96,110 |
| 預入期間が３か月を超える 定期預金等 |
△144,307 | △166,650 |
| 現金及び現金同等物 | 18,078,253 | 16,067,208 |
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2020年２月１日 至 2020年７月31日)
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 | １株当たり 配当額 |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2020年４月22日 定時株主総会 |
普通株式 | 118,123千円 | ３円 | 2020年１月31日 | 2020年４月23日 | 利益剰余金 |
(注) 2020年４月22日定時株主総会の決議における配当金の総額には、株式給付規程に基づく株式給付信託（J-ESOP）が保有する当社株式に対する配当金1,746千円が含まれております。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの
該当事項はありません。 ３．株主資本の著しい変動
当社は、2020年４月22日開催の取締役会決議により、2020年５月21日付で譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行を行い、当第２四半期連結累計期間において、資本金が48,328千円、資本剰余金が48,328千円それぞれ増加しております。
この結果、当第２四半期連結会計期間末において、資本金が29,472,663千円、資本剰余金が85,948千円となっております。 Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2021年２月１日 至 2021年７月31日)
１．配当金支払額
該当事項はありません。
２．基準日が当第２四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第２四半期連結会計期間末後となるもの
該当事項はありません。 ３．株主資本の著しい変動
当社は、2021年４月26日開催の取締役会決議により、2021年５月25日付で譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行を行い、当第２四半期連結累計期間において、資本金が66,118千円、資本剰余金が66,118千円それぞれ増加しております。
この結果、当第２四半期連結会計期間末において、資本金が29,538,781千円、資本剰余金が153,860千円となっております。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間(自 2020年２月１日 至 2020年７月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 合計 | 調整額 （注）１ |
四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２ |
|||
| 国内事業 | 海外事業 | ネットワーク 事業 |
||||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への 売上高 |
2,211,362 | 164,372 | 731,941 | 3,107,677 | － | 3,107,677 |
| セグメント間の 内部売上高又は 振替高 |
1,716 | 64,956 | － | 66,673 | △66,673 | － |
| 計 | 2,213,079 | 229,329 | 731,941 | 3,174,350 | △66,673 | 3,107,677 |
| セグメント損失(△) | △389,542 | △358,764 | △1,040,461 | △1,788,768 | 46 | △1,788,722 |
(注) １. セグメント損失(△)の調整額46千円は、セグメント間取引消去であります。
- セグメント損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間(自 2021年２月１日 至 2021年７月31日)
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | ||||||
| 報告セグメント | 合計 | 調整額 （注）１ |
四半期連結 損益計算書 計上額 （注）２ |
|||
| 国内事業 | 海外事業 | ネットワーク 事業 |
||||
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への 売上高 |
2,690,678 | 261,571 | 989,435 | 3,941,685 | － | 3,941,685 |
| セグメント間の 内部売上高又は 振替高 |
12,813 | 67,112 | － | 79,925 | △79,925 | － |
| 計 | 2,703,491 | 328,684 | 989,435 | 4,021,611 | △79,925 | 3,941,685 |
| セグメント損失(△) | △138,812 | △281,377 | △1,403,130 | △1,823,320 | 4,560 | △1,818,759 |
(注) １. セグメント損失(△)の調整額4,560千円は、セグメント間取引消去であります。
- セグメント損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。 ２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 (自 2020年２月１日 至 2020年７月31日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 2021年２月１日 至 2021年７月31日) |
|
| １株当たり四半期純損失(△) | △44円60銭 | △36円17銭 |
| (算定上の基礎) | ||
| 親会社株主に帰属する 四半期純損失(△)(千円) |
△1,735,012 | △1,412,697 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純損失(△)(千円) |
△1,735,012 | △1,412,697 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 38,899,286 | 39,059,316 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － | － |
(注) １．株式給付信託が所有する当社株式は、１株当たり四半期純損失の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。１株当たり四半期純損失の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前第２四半期連結累計期間517,013株、当第２四半期連結累計期間477,940株であります。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
0104110_honbun_7002247003308.htm
２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_7002247003308.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。